公司代码:600148 公司简称:长春一东 长春一东离合器股份有限公司 2014 年年度报告摘要 一 重要提示 1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于上海 证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。 1.2 公司简介 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 长春一东 600148 离合器 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李东毅 邢颖 电话 0431-85158520 0431-85158570 传真 0431-85174234 0431-85174234 电子信箱 600148@ccyd.com.cn 600148@ccyd.com.cn 二 主要财务数据和股东情况 2.1 公司主要财务数据 单位:元 币种:人民币 本期末比上年同期 2014年末 2013年末 2012年末 末增减(%) 总资产 882,662,113.79 875,044,865.84 0.87 830,044,115.35 归属于上市公 370,603,174.89 338,880,706.37 9.36 308,077,624.17 司股东的净资 产 本期比上年同期增 2014年 2013年 2012年 减(%) 经营活动产生 57,573,332.22 49,178,315.82 17.07 40,044,409.80 的现金流量净 额 营业收入 668,681,383.44 667,488,923.79 0.18 602,709,985.11 归属于上市公 38,513,488.97 29,463,235.82 30.72 3,356,238.36 司股东的净利 润 归属于上市公 34,051,053.94 23,839,345.10 42.84 2,397,708.58 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 加权平均净资 10.89 9.11 增加1.78个百分点 1.08 产收益率(%) 基本每股收益 0.2721 0.21 29.57 0.02 (元/股) 稀释每股收益 0.2721 0.21 29.57 0.02 (元/股) 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况 表 单位: 股 截止报告期末股东总数(户) 17,468 年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 16,213 前 10 名股东持股情况 持有有限 股东性 持股比 持股 质押或冻结的股 股东名称 售条件的 质 例(%) 数量 份数量 股份数量 吉林东光集团有限公司 国有法 37.01 52,378,919 0 无 0 人 中国第一汽车集团公司 国有法 23.51 33,277,531 0 无 0 人 中国建设银行股份有限公 未知 1.32 1,864,037 0 无 0 司-嘉实泰和混合型证券 投资基金 泰康人寿保险股份有限公 未知 1.03 1,461,349 0 无 0 司-分红-个人分红- 019L-FH002 沪 李孔彬 境内自 0.66 936,805 0 无 0 然人 云南国际信托有限公司- 未知 0.33 462,000 0 无 0 睿金-汇赢通 61 号单一资 金信托 郑建刚 境内自 0.30 420,000 0 无 0 然人 于田孜 境内自 0.28 392,400 0 无 0 然人 中国农业银行股份有限公 未知 0.23 323,900 0 无 0 司-嘉实新兴产业股票型 证券投资基金 王义万 境内自 0.20 287,200 0 无 0 然人 上述股东关联关系或一致行动的说明 吉林东光集团有限公司与中国第一汽车集团公司不存在 关联关系或一致行动,公司未知上述其他股东是否存在 一致行动或关联关系。 2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 三 管理层讨论与分析 (一)董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年,汽车市场整体稳中有升,其中乘用车销量同比有较大增长,商用车销量同比降幅较 大。但交叉型乘用车(微车、皮卡)销量下降较大。微车、重卡正是一东公司的主要市场,面临 严峻的市场压力,公司对外维护老市场、大力开发新市场,突出营销,对内厉行节约、加强成本 管控工作。 报告期内公司实现营业收入 66868.14 万元,同比增长 0.18%,实现营业利润 5871.06 万元,同 比增长 34.73%,归属于母公司所有者净利润 3851.35 万元,同比增长 30.72%,实现利润总额 6378.80 万元,增长了 21.18%。 公司以全面提高企业经营规模和经济效益为中心,外拓市场争份额,内抓质量控成本;完善基 础管理工作,重点提升质量保证能力,保持了市场增长活力。全面开展精益管理工作,实现降本 增效。增强资金运营能力,提升企业经营质量。 一方面公司抢市场、争份额,提高重卡离合器市场占有率,轿车市场实现突破,乘用车离合 器形成规模效益,在此基础上实现离合器产品技术升级,自调整离合器、湿式离合器实现与主机 厂同步研发。 提升液压举升机构市场份额,覆盖主要重卡市场,并从韩方引进新项目、新产品、 新技术。 另一方面,一东公司紧紧围绕集团公司“结构调整、科技创新、精益管理、人才队伍建设” 四条工作主线,精益管理提升到战略高度,以业务管理为导向系统推进全价值链精益管理工作。 秉承“责任、创新、求实、成事”的企业文化,坚持以“提升技术创新能力,提升产品质量保证能力, 降低成本,增强市场竞争力”为精益管理基本点,以“凡是工作讲质量、凡是花钱讲成本”为精益管 理基本原则,以完善内控制度体系、质量管理体系为精益管理宏观着眼点,以质量提升和管理提 升为微观抓手,构建从研发到采购,到生产,到营销,到服务的全价值链精益管理体系 在一东公司全体员工的共同努力下,出色完成集团公司年度经营责任书中精益管理各项工作和指 标,通过精益管理工作的开展,取得的经济效益和管理效益成果显著。 (二)主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 668,681,383.44 667,488,923.79 0.18 营业成本 456,024,338.35 471,737,446.92 -3.33 销售费用 50,275,854.99 57,821,417.23 -13.05 管理费用 74,101,496.71 69,695,054.70 6.32 财务费用 3,882,662.75 5,894,491.36 -34.13 经营活动产生的现金流量净额 57,573,332.22 49,178,315.82 17.07 投资活动产生的现金流量净额 12,836,204.51 -21,764,528.90 - 筹资活动产生的现金流量净额 -60,454,629.89 -39,489,101.98 -53.09 研发支出 27,893,868.32 24,727,054.05 12.81 2、收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 公司主营业务产品主要为汽车离合器及汽车驾驶室液压翻转机构,汽车行业的走势变化是驱动公 司业务收入变化的最主要因素。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 据汽车工业协会统计,2014 年,汽车产销 2372.29 万辆和 2349.19 万辆,同比增长 7.26%和 6.86%。 其中乘用车产销 1991.98 万辆和 1970.06 万辆,同比增长 10.15%和 9.89%;商用车产销 380.31 万 辆和 379.13 万辆,同比下降 5.69%和 6.53%。商用车是我公司离合器配套产品及重型液压翻转机 构的主要配套车型,商用车产销同比的下降,给公司的收入指标带来一定的影响,面临严峻的市 场压力,公司对外维护老市场、大力开发新市场,突出营销,对内厉行节约、加强成本管控工作。 (3) 主要销售客户的情况 公司的销售网络覆盖了全国,以向主机配套为主,公司向前五名客户销售额占全年销售额比重为 59.69% 2 成本 (1) 成本分析表 单位:元 分行业情况 本期金 上年同 本期占 额较上 成本构 期占总 情况 分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期 成项目 成本比 说明 比例(%) 变动比 例(%) 例(%) 汽车零部 原材料 360,286,017.23 77.46 385,555,355.15 78.12 -6.55 件行业 (2) 主要供应商情况 公司向前五名供应商采购总额为 10998 万元,占年度采购总额的 26.22% 3 费用 本报告期公司管理费用、销售费用、所得税费用变动幅度均未超过 30%,具体数据参见主营业务 分析 1,、利润表及现金流量表相关科目变动分析表。 财务费用同比下降 34.13%,主要原因是公司贷款额降低,短期借款利息支出减少。 4 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位:元 本期费用化研发支出 27,893,868.32 本期资本化研发支出 0.00 研发支出合计 27,893,868.32 研发支出总额占净资产比例(%) 6.48 研发支出总额占营业收入比例(%) 4.17 (2) 情况说明 公司研发投入主要用于两方面,一是跟进现有主机厂,与主机厂同步研发,研发新产品,以保证 现有客户的市场份额。另一方面是用于潜在客户需求产品以及储备技术的研发支出。 5 现金流 本报告期经营活动产生的现金净流量 5757 万元,较上年同期增加 839 万元,主要原因为改变支付 方式,经营活动现金净流量减少。 本报告期投资活动产生的现金净流量 1284 万元,主要原因为子公司一东零部件公司理财产品赎 回。 本报告期筹资活动产生的现金净流量为-6045 万元,主要原因为偿还贷款及支付现金红利导致。 6 其他 (一) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 汽车零部件 655,116,861.17 451,061,534.43 31.15 0.26 -3.97 增加 3.03 产品 个百分点 2、 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 华北地区 7,812 31.01 华东地区 10,466 -19.44 华南地区 3,137 -12.81 华中地区 1,692 36.12 西北地区 101 -49.75 西南地区 6,040 3.57 东北地区 34,251 -1.34 出口收入 2,013 152.57 (二) 资产、负债情况分析 单位:元 本期期末 本期期末金 上期期末数 数占总资 额较上期期 项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的 情况说明 产的比例 末变动比例 比例(%) (%) (%) 货币资金 95,264,644.47 10.79 85,309,694.69 9.75 11.67 应收账款 195,294,754.34 22.13 185,511,892.83 21.20 5.27 存货 100,394,831.41 11.37 120,031,499.90 13.72 -16.36 投资性房 地产 固定资产 179,741,014.43 20.36 164,942,370.34 18.85 8.97 在建工程 1,546,590.40 0.18 389,334.40 0.04 297.24 工程尚未 完工 短期借款 60,000,000.00 6.80 100,000,000.00 11.43 -40.00 偿 还 贷 款,短期 借款减少 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (三) 核心竞争力分析 1.装备优势:本公司拥有先进的离合器生产设备,包括自动装配设备、进口实验检测设备、热处 理设备、大吨位冲压设备等。加工、实验手段行业领先。 2.市场优势:本公司销售市场辐射全国,公司本部座落于汽车城长春,拥有地缘优势。 3.行业地位优势:本公司担任中国汽车工业协会离合器行业协会理事长单位,为多项行业标准起 草单位。 (四)行业竞争格局和发展趋势 公司本部及子公司均为汽车零部件生产企业,目前主要以生产商用车配套产品为主,是国内重型 车离合器配套规模最大的生产厂商。中国汽车工业协会离合器行业协会理事长单位。公司目前在 重型车配套领域拥有一定的市场竞争优势,市场占有率较高,在某些车型可实现独家配套。但目 前经济上行趋势放缓,离合器行业竞争格局愈加激烈,诸多国际离合器生产商纷纷以独资或合资 的形式进驻中国市场,自主品牌离合器必须不断提升创新能力及研发水平,以期保持和扩大现在 市场规模。 (五)公司发展战略 针对当前汽车产业发展形势及离合器行业竞争格局,一东公司将围绕技术创新、结构调整、精益 管理、人才建设四条工作主线,以产品质量提升、打造精益企业、增强核心竞争力为基本点,推 动企业转型升级和持续发展,积极寻求合资合作,尽快实现企业做强做大,进一步提高重卡离合 器市场占有率,轿车市场实现突破,乘用车离合器形成规模效益,在此基础上实现离合器产品技 术升级,做好湿式、干式双离合器等前沿产品的技术储备,积极寻求外部资源合作,提高企业可 持续发展能力。 (六)可能面对的风险 2015 年尚无重大因素出现改变国内经济平缓下滑的局面,重卡市场将面临持续低迷,对公司现有 市场上的规模和效益将产生一定的影响。目前公司正大力拓展业务范围,在多家主机市场均有所 斩获,同时努力寻求外部高端技术资源将成为公司进一步发展的重要契机。 四 涉及财务报告的相关事项 4.1 与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计发生变化的,公司应当说明情况、原因及其影 响。 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2014 年初,财政部分别以财会[2014]6 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及 16 号发布了《企 业会计准则第 39 号——公允价值计量》、企业会计准则第 30 号——财务报表列报(2014 年修订)》、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬(2014 年修订)》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表 (2014 年修订)》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 2 号——长期股权投 资(2014 年修订)》及《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》,要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行,鼓励在境外上市的企业提前执行。同时, 财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报(2014 年修订)》(以 下简称“金融工具列报准则”),要求在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对 金融工具进行列报。 本公司于 2014 年 7 月 1 日开始执行前述除金融工具列报准则以外的 7 项新颁布或修订的企业 会计准则,在编制 2014 年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则,并根据各准则衔接要求进 行了调整,对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下: 对 2014 年 1 月 1 日/2013 年度相关财 务报表项目的影响金额 准则 会计政策变更的内容及其对本公司的 影响金额 名称 影响说明 项目名称 增加+/减少- 《企业会计准 按照《企业会计准则第30号——财务 递延收益 47,897,306.20 则第 30 号—— 报表列报(2014年修订)》及应用指南 财务报表列报 的相关规定 ( 2014 年 修 其他流动负债 -47,897,306.20 订)》 按照《企业会计准则第 2 号——长期 股权投资(2014 年修订)》及应用指南 的相关规定,本公司对被投资单位不具 有共同控制或重大影响,并且在活跃市 可供出售金融资产 1,000,000.00 场中没有报价、公允价值不能可靠计量 《企业会计准 的股权投资,作为长期股权投资并采用 则第 2 号——长 成本法进行核算。执行《企业会计准则 期 股 权 投 资 第 2 号——长期股权投资(2014 年修 ( 2014 年 修 订)》后,本公司将对被投资单位不具 订)》 有共同控制或重大影响,并且在活跃市 场中没有报价、公允价值不能可靠计量 长期股权投资 -1,000,000.00 的股权投资作为可供出售金融资产核 算。本公司采用追溯调整法对上述会计 政策变更进行会计处理。 4.2 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。 与上年度财务报告相比,公司财务报表合并范围未发生变化。 长春一东离合器股份有限公司 二〇一五年四月二十七日 董事长: 李艰