长春一东离合器股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:长春一东离合器股份有限公司
公司法定英文名称:Changchun Yidong Clutch Co.,Ltd.
2、公司法定代表人:李治国先生
3、公司董事会秘书:王有年先生
联系电话:(0431)5173591--224
传 真:(0431)5174234
4、公司注册地址:吉林省长春市朝阳区繁荣路17--1号
公司办公地址:吉林省长春市朝阳区繁荣路17--1号
邮政编码:130012
传 真:(0431)5174234
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:离合器
股票代码:600148
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现: 单位:人民币元
利润总额 22,019,632.56
净利润 18,657,359.23
主营业务利润 30,133,471.85
其他业务利润 5,554,291.56
投资收益 —
补贴收入 969,000.00
营业外收支净额 4,013,512.01
经营活动产生的现金流量净额 -3,695,774.41
现金及现金等价物净增加额 -16,446,585.72
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
项 目 98年度 97年度 96年度
主营业务收入(千元) 118,918.61 109,191.58 116,731.29
净利润(千元) 18,657.36 11,639.84 19,802.95
总资产(千元) 278,040.10 226,633.61 196,962.21
股东权益(千元) 180,992.91 68,055.48 61,000.47
每股收益(元) 0.25 0.25 0.43
每股净资产(元) 2.42 1.48 1.33
调整后的每股净资产(元) 2.33 1.39 1.28
净资产收益率(%) 10.31 17.10 32.46
加权净资产收益率(%) 13.37 18.04 34.86
主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
注:公司于1998年度4月16日经上海证券交易所上网公开发行社会公众股股票1800万股,取得新股申购冻结资金(无效申购部份)利息3,740,494.48元,按有关规定,一次性计入公司上半年营业外收入,并体现在98年公司利润总额中。若剔除新股无效申购冻结资金利息因素后,报告期公司净利润为:15,477,938.92元;每股收益为0.2068元。
3、本年度股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
45945489.07 12861791.86 3381887.62 5866308.12
6805547667
本期增加
28884510.93 99928859.60 1865735.92 932867.96 15858755.35
147470729.76
本期减少 3323618.40 12861791.86 3381887.62 14966000.00
34533297.88
期末数
74830000.00 96605241.20 1865735.92 932867.96 6759063.47
180992908.55
注:变动原因可详见会计报表附注四之15.16.17.18项
三、股本变动和主要股东持股情况
1、公司股本变动情况
数量单位:股
本次变动增减(+、-)
股份类别 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1 发起人股份
54,830,000 54,830,000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
54,830,000 54,830,000
外资法人持有股份
其他
2 募集法人股
3 内部职工股
2,000,000 -2,000,000 0
4 优先股或其他
尚未流通股份合计
56,830,000 -2,000,000 54,830,000
二、已流通股份
1境内上市的
人民币普通股
18,000,000 +2,000,000 20,000,000
2境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4其他
已流通股份合计
18,000,000 +2,000,000 20,000,000
三、股份总数74,830,000 0 74,830,000
注:1998年11月20日,公司职工股2,000,000股(除公司高级管理人员持股冻结部份外),按规定上市流通。
2、股东情况介绍:
(1)截止1998年12月31日,本公司共有股东15949户。
(2) 本公司前十名大股东持股情况如下:
股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(%)
a 吉林东光汽车零部件有限责任公司 33,528,545 44.80
b 中国第一汽车集团公司 21,301,455 28.47
c 张 念 170,300 0.2276
d 金泰基金 137,440 0.1837
e 蓝 荣 134,200 0.1793
f 方艳廷 107,965 0.1443
g 凯马投资 100,200 0.1339
h 张秀琴 100,000 0.1336
i 俞敏祥 100,000 0.1336
j 苏州投资 86,600 0.1157
(3)持股10%以上国家法人股股东情况
吉林东光汽车零部件有限责任公司
法定代表人:白玉龙
经营范围 :汽车零部件(除发动机外)、光学仪器、铸件、锻件、机械加工制造;经营本企业自产产品及相关技术的出口业务。本企业生产、科研所需原材料、辅助材料、设备及技术的进口业务。
中国第一汽车集团公司
法定代表人:耿昭杰
经营范围 :汽车及汽车配件,小轿车及小轿车配件,旅游车及配件,兼营修理、动能输出,机械加工订货,建筑一级。
以上两家法人股股东所持股份在本年度内无变动,其所持股份没有发生质押、冻结情况。
(4)报告期内无控股股东的变更情况。
(5)公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)
职务 姓名 年初数 增加数 年末数 变动原因
董事长 李治国 3500 3500
副董事长 车成福 3500 3500
董事、总经理 李景华 3500 3500
董事 刘德玉 2500 2500
董事 刘永发 2500 2500
董事 郝永德 2500 2500
董事、第一副总经理 谢 丹 2500 2500
董事会秘书 王有年 1250 1250
监事会召集人 李德训 2000 2000
监事 田世杰 1250 1250
监事 牛继红 1250 500 1750 二级市场购入
副总经理 王世义 2000 2000
副总经理 肖景泉 1810 1810
副总经理 韦玉铭 1810 1810
副总经理 李明泉 1250 700 1950 二级市场购入
四、股东大会简介
1、1998年5月4日,长春一东离合器股份有限公司创立大会暨首届股东大会在公司本部办公楼二楼会议室召开。
出席会议的股东及授权代表49名,代表股份54,921,010股,占公司股本总额的73.42%,符合《中华人民共和国公司法》和《长春一东离合器股份有限公司章程》的有关规定。
经大会审议,以投票表决方式通过了如下决议:
(1)审议通过了长春一东离合器股份有限公司筹组工作的报告。
(2)审议通过了长春一东离合器股份有限公司章程。
(3)会议选举李治国先生、车成福先生、李景华先生、刘永发先生、刘德玉先生、郝永德先生、谢丹先生共7人为公司董事,组成公司首届董事会。
(4)会议选举李德训先生、牛继红女士、田世杰先生共3人为公司监事,组成公司首届监事会。
(5)审议通过了《关于长春一东离合器股份有限公司一九九八年工作计划安排及未来发展的报告》。
(6)审议通过了《关于设立长春一东离合器股份有限公司有关费用的报告》。
(7)审议通过了《关于申请长春一东离合器股份有限公司社会公众股票在上海证券交易所上市交易的议案》。
2、公司董事、监事情况介绍
姓 名 性别 年龄 职务 任 期 年度报酬
李治国 男 65 董事长 1998年5月至2001年5月 *
车成福 男 63 副董事长 1998年5月至2001年5月 *
李景华 男 54 董事、总经理1998年5月至2001年5月 19,874元
刘永发 男 63 董事 1998年5月至2001年5月 *
刘德玉 男 55 董事 1998年5月至2001年5月 *
郝永德 男 50 董事 1998年5月至2001年5月 *
谢 丹 男 53 董事、第一副总经理
1998年5月至2001年5月 19,792元
李德训 男 59 监事会召集人1998年5月至2001年5月 17,908元
牛继红 女 51 监事 1998年5月至2001年5月 14,616元
田世杰 男 45 监事 1998年5月至2001年5月 13,640元
注:年度报酬一栏为“*”者,不在本公司领取报酬。
3、现任董事、监事人员变更情况
报告期内董事、监事人员无变更。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
董事会会议情况及决议内容
本公司董事会在报告期间共召开三次会议。
(1)首届一次会议于1998年5月4日在公司本部三楼会议室召开,会议审议通过了如下决议:
①选举李治国先生为首届董事会董事长,车成福先生为副董事长;
②聘任李景华先生为公司总经理,谢丹先生为公司第一副总经理,王世义先生、肖景泉先生、韦玉铭先生、李明泉先生为公司副总经理;
③聘任王有年先生为董事会秘书;
④审议通过了关于董事长李治国授权总经理李景华对外行使法定代表人职权的议案,期限为三年,董事长李治国签发了授权委托书。
(2)首届二次会议于1998年7月27日在公司本部三楼会议室举行,会议审议通过了以下决议:
①审议通过了公司上半年工作报告及下半年工作计划;
②审议通过了公司98年度中期报告;
③审议通过了关于严格自律,注意公司信息保密问题的有关规定。
(3)首届三次董事会于1998年8月19日在公司本部三楼会议室召开,主要内容如下:
①审议通过了关于长春一东离合器股份有限公司受吉林东光汽车零部件有限责任公司委托,对其所属吉林汽车制动器厂实施委托经营管理的议案;
②审议通过了关于成立公司资本运营领导小组,利用上市公司优势,注重资本运营,考虑收购兼并项目,寻求新的利润增长点。在限额范围内,适当进行国债投资,谋求资本收益最大化的议案。
2、本次利润分配预案
1998年度实现净利润18,657,359.23元,按10%提取法定盈余公积金,按5%提取法定公益金,98年度可供股东分配利润15,858,755.35元。尚有以前年度结转未分配利润5,866,308.12元,累计可供股东分配利润为21,725,063.47元。经董事会讨论决定,98年度分配预案为:以98年底股本7483万股为基数,每10股派送现金红利2元(含税),共分配14,966,000元,其余可分配利润6,759,063.47元结转下年度。此预案需经股东大会审议通过后执行。
六、监事会报告
1998年度,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》规定的职权,认真履行了监督职能,为公司规范运作提供了保障。
监事会会议情况
本报告期内监事会共召开3次会议。
(1)1998年5月4日召开首届一次监事会议,会议选举李德训为监事会召集人。会议学习讨论了《中华人民共和国公司法》、《长春一东离合器股份有限公司章程》等有关法规、规章,明确了监事会的职责、权限、义务及工作方法。
(2)1987年7月27日召开首届二次监事会会议,会议审议了公司上半年工作报告及下半年工作计划;审议了公司98年度中期报告。
(3)1998年8月19日,召开首届三次监事会会议,重点审议了公司受吉林东光汽车零部件有限责任公司委托,对其所属吉林汽车制动器厂实施委托经营管理的议案。
七、业务报告摘要
1、公司报告期经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司主营业务范围包括:生产和销售重、中、客、轻、轿、微等各种型号的汽车离合器;生产和销售各种铝、锌压铸件产品。
本年度公司共生产各种汽车离合器盖总成307,270套,销售305,978套,产销率99.58%;生产各种汽车离合器从动盘总成445,220套,销售445,694套,产销率100.22%;生产各种铝、锌压铸件产品560,000件,销售460,000件,产销率82.14%。
本年度公司实现工业总产值12,462万元,比上一年度增长9.1%;实现销售收入11,892万元,比上年度增长9%;实现利税3,805万元,比上一年度增长47.25%;实现利润2,202万元,比上一年度增长57.6%;实现净利润1,866万元,比上一年度增长60.31% 。
(2)公司财务状况及经营情况
财务状况变动
项目 1998年(万元) 1997年(万元) 增减(%)
总资产 27,804 22,663 22.68
股东权益 18,099 6,806 165.93
长期负债 3,505 2,670 31.27
主营业务利润 3,013 3,438 -12.36
净利润 1,866 1,164 60.31
变动说明:
总资产增加原因:固定资产评估增值;股本扩张。
股东权益增加原因:募集资金增加资本公积。
长期负债增加原因:双加工程贷款增加。
主营业务利润减少原因:消化存货评估增值;市场竞争激烈,部分产品价格下调。
净利润增加原因:主营业务规模扩大;财务费用降低;新股申购冻结资金利息及托管费收入。
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案
存在问题:
①外欠货款居高不下,严重制约公司经营发展。
②市场竞争日趋激烈,假冒伪劣产品充斥市场,低价倾销,影响品牌产品信誉及市场份额。
采取对策:
①根据配套、备品两个市场特点,研究制订了一系列保证货款回收的政策措施。重点开拓备品市场,坚持款到发货,保证资金及时安全回笼。稳定和扩大配套市场,根据配套厂家回款情况,制订不同的欠款限额供货标准。同时,充实力量,采取多种措施,加强清欠回款力度。
②继续狠抓产品质量,实施精品工程,保持名牌产品地位。以名牌产品的质量信誉和优良的售后服务取信于用户,树立优质优价的产品市场形象。
③采用高精度丝网移印防伪商标,提高产品防伪鉴别能力。同时,采取措施,配合政府有关管理部门,加大清理假冒产品力度,净化市场。
④立足主业,调整经营战略,发挥上市公司优势,借助资本运营,调整产业结构,开发新的汽车配套产品,寻求新的利润增长点。
2、公司投资情况
(1)募集资金的使用
公司1998年4月16日上网发行新股,扣除发行费用后实际募集资金9,040万元。募集资金使用仍按招股说明书承诺项目进行,未发生投资项目变更情况。
①募集资金承诺投资项目与实际投资项目情况
单位:万元
序号 承诺投资 实际投资
项目名称 项目名称
98年承诺 截止98年实际
投资额 累计投资额
1膜片弹簧离合器生产线 膜片弹簧离合器生产线
5,200 2937.678
技术改造(双加工程) 技术改造(双加工程)
2一汽--大宇(烟台)汽车 一汽--大宇(烟台)汽
1,350 3.2
发动机有限公司离合器配套工程 车发动机有限公司离合器配套工程
3重型汽车膜片弹簧离合器的开发 重型汽车膜片弹簧离合器的开发与
与生产 生产
1,180 63.3
合计
7,730 3,004.178
说明:
A 膜片弹簧离合器生产线技术改造(双加工程)项目98年承诺投资额及实际投资额中含流动资金投入部分。
B 募集资金使用,没有按计划投资进度完成,主要原因是:公司在项目资金投入上,以市场需求及投资回报作为唯一依据,注意控制投资风险,将一次投入变为滚动投入,市场不具备条件,绝不盲目投入;另外在资金投入上,注重实效,充分挖掘现有潜力,能省则省,不作表面文章,不乱花一分钱。
C 尚未使用的募集资金返还公司的先期银行贷款。
②投资项目进展情况
A 膜片弹簧离合器生产线技术改造(双加工程)项目
该项目通过银行贷款于96年启动,截止98年底,以滚动方式累计投入资金2,937.678万元(其中完成设备购置62台套;建筑工程6项;运输、安装工程3项;2种新产品工装及其他有关费用;补充流动资金300万元)。
各项技术改造项目的陆续实施,使系列产品的质量水平得以提高,产品的综合生产能力得到扩充,加快了新产品的开发、试制、批量生产以及投放市场的进度,扩大了公司的配套覆盖面和市场占有率,增加了主导产品的销售收入,为公司的效益增长及未来的持续发展奠定了基础。
该项目已经完成的工作或正在完成的工作包括:
为一汽集团公司红旗轿车、奥迪轿车配套的DKS228离合器已于98年5月通过新产品鉴定,并已形成年产5万套的生产能力,现已投入批量生产。98年累计供货8,800套,实现销售收入470万元。
为哈尔滨东安公司、重庆长安公司、山西淮海机械厂轻型发动机配套的、适用于昌河、松花江、五菱小客车的DKS180离合器产品,市场看好,供不应求,原有能力为5万套,现经改造已形成12万套的生产能力,仅报告期就累计供货90,000套,已实现销售收入1,080万元。
为一汽--大众汽车有限公司年产15万辆捷达轿车配套的拉式膜片弹簧离合器生产线已经建成并调试完毕。为20气阀电喷发动机配套的DSP210拉式膜片弹簧离合器已在98年11月生产出首批样品。后因技术转让方(英国AP公司)提出修改产品图纸的要求,导致该产品的样品试制及国内试验考核及国外质量认可计划时间被迫顺延,推迟了该产品的配套时间表。
B 一汽--大宇(烟台)汽车发动机有限公司离合器配套工程项目
1998年11月30日,公司总经理率团赴韩国瑞金公司进行了为期一周的技术考察。合作双方就为一汽--大宇(烟台)公司三种发动机配套的离合器产品技术引进许可证协议的有关事宜,达成了共识,并签署了备忘录。该项目需待正式签约后,方能着手实施并资金投入。鉴于此,原投资计划进度只能相应推迟。
C 重型汽车膜片弹簧离合器的开发与生产项目
该项目的实施,本着立足市场、积极开发、审慎投入、滚动发展的原则,充分利用和发掘现有设备的潜力,在投入少量必备工艺装备的条件下,自行开发研制了填补国内空白、为10吨重型车配套的DS380膜片弹簧离合器,现已装出样品。同时,在充分进行市场考察,技术调研的基础上,为15吨重型车配套的DS430膜片弹簧离合器项目也已进入开发设计。争取在年内投入生产,填补国内重型车膜片弹簧离合器生产的空白。
(2)其他投资情况
公司于1998年11月以自有资金进行国债投资,投资期限为一年,投资金额为550万。
3、新年度业务发展计划
①继续狠抓产品质量,以“精品工程”为中心,大力开展“争优质、创名牌”活动。在98年工作基础上,把质量工作抓实,重点提高全员的质量意识,加大质量奖惩力度。在主导产品的社会备品销售上采用防伪标识,加强品牌的保护,提高质量信誉。
②强化产品开发。总经理挂帅,副总经理分工负责,明确落实产品开发进度,并列为重点考核指标。
今年要重点抓好DSP210产品、DKS180H3产品、DKS275产品、DST235产品、DS430产品的开发、试制、批量生产工作。同时要积极和烟台大宇公司协调、落实,抓紧项目实施。
③提高产品销售队伍素质,调整销售政策,促进销售,采取措施,加大货款回收力度。
④加大资本运营力度,探索公司发展及产品结构调整新思路,寻求新的利润增长点。继续搞好对吉林制动器厂托管经营。
⑤从长远着眼策划公司下一代产品的规划和开发,打破离合器产品的单一结构,形成汽车零部件的多元结构,增强抗风险能力。
八、重大事项
1、报告期内诉讼与仲裁事项
1995年2月至1997年4月间,吉林省汽车配件总公司(以下简称配件总公司)在执行与我公司(前身为一汽东光离合器厂)的销售协议过程中,单方违约,欠货款2,200,000元,经多次索要未果,我公司诉至法院。业经(1997)长经初字第567号民事判决书和(1998)吉林经终字第67号裁定书终审判定配件总公司给付我公司欠款、利息、违约金共计3,502,000元。由于配件总公司不履行已生效的判决书和裁定书,我公司于1998年5月13日向长春市中级人民法院申请强制执行,现已执行回人民币157,500元,诉讼中财产保全封存、扣押的价值970,678元的物品正在清理准备拍卖;按终审裁定应偿还金额不足部份,由长春市中级法院继续强制执行。
2、报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
3、重大关联交易事项:详见财务报告附注。
4、公司未有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、公司继续聘任深圳中天会计师事务所(原深圳中华会计师事务所)承担1999年度财务审计工作。
6、其它重大合同:
(1)报告期内,本公司受吉林东光汽车零部件有限责任公司(本公司第一大股东)委托,对其所属吉林汽车制动器厂实施委托经营管理。公司与委托方于1998年9月12日正式签署了《委托经营管理协议书》,此事项具体情况详见1998年9月16日上海证券报刊登的本公司董事会公告。
(2)公司总经理李景华一行4 人,于1998年11月30日,赴韩国瑞金公司进行为期一周的技术考察,双方就一汽--大宇(烟台)发动机有限公司生产的三种型号发动机配套离合器的技术引进事宜进行了谈判,在有关技术内容及价格等诸项条款方面已达成一致意见,双方签署了备忘录,为下一步技术引进许可证协议的正式签约奠定了基础。
7、关于我公司计算机“2000年问题”的说明
我公司从国外引进设备的控制系统,采用的是针对过程控制的应用程序,与年份的变化无关。
我公司用于MRP--Ⅱ制造资源管理系统及CAD系统所使用的计算机,均为用四位数字表示的新型机,而应用的管理软件已考虑了“2000年问题”。综上所述,我公司在计算机“2000年问题”上可以顺利过关,不存在费用投入问题。
九、财务报告
1、审计意见
本公司一九九八年度财务会计报表已经深圳中天会计师事务所(原深圳中华会计师事务所)注册会计师蒋贤山、徐林文审计,并出具财审报字(1998)第B155号无保留意见审计报告.
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注(单位:人民币元)
一.公司简介
本公司前身为一汽东光离合器厂(简称"一东厂").一东厂系根据国家有关法律、法规的规定,经吉林省体改委与吉林省计经委联合以吉改联批(1993)3号文批准,于1993年2月11日在吉林省长春市注册成立之内联国营企业.由中国第一汽车集团公司(甲方)与吉林东光精密机械总厂(乙方)联合经营.
1997年11月26日经国家体改委体改生(1997)187号文的批准,甲方和乙方联合发起,一东厂进行股份制改组,并以募集发行方式成立,"长春一东离合器股份有限公司",1998年5月7日领取长工商注法字12405293-7号企业法人营业执照.
主要经营范围包括:制造汽车离合器、机械配件和汽车零件。
二.重要会计政策
本会计报表所载会计信息系根据本公司的下列会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》制定.
(1) 会计期间
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度.
(2) 记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础.
(3)现金等价物的确定标准
本公司对本公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.
(4)坏帐核算方法
坏帐确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款.
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰提取.
(5)存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品及低值易耗品四大类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。购入的各类存货按计划成本计价,并于发出月份以加权平均法分摊其成本差异以调整为实际成本.产成品入库以实际成本计价,发出成本按加权平均法计算确定;低值易耗品领用时一次性摊销.
(6)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
a. 固定资产按实际成本计价.
b. 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率.
(7)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算.利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率.
(8)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入帐.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下:
专有技术按10年摊销
(9)其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
长期待摊费用之土地租赁费按受益期40年平均摊销;其他项目分5年平均摊销
(10)收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提.
(11)利润分配
经董事会建议,1998年度的净利润预分配比例是:提取法定盈余公积金为10%;提取公益金5%;可供股东分配利润85%,对连同年初未分配利润在内的可供股东分配利润,按每股0.20元分配普通股股利.股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整.
(12) 所得税的会计处理方法
本公司除资产评估增值因素外,一般营业所得的应缴所得税,采用应付税款法处理,资产评估增值部分的应计所得税,采用纳税影响会计法-递延法进行处理.
三.税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品、商品销售适用增值税,税率为17%;一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5%;附加的城建税为7%,教育费附加3%.本公司为在长春市高新技术产业开发区设立的公司,根据中共长春市委、市政府“长发(1992)9号”文《关于加快长春高新技术产业开发区建设的若干意见》,经“长国税高字(1997)9号”文批复,本公司从1997年起,按15%的税率计缴企业所得税.
四.会计报表注释项目
1.货币资金
种 类 币 种 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
现 金 人民币 151,936.40 4,269.67
银行存款 人民币 3,774,759.80 20,969,012.25
其他货币资金--存出保证金 600,000.00
合 计 4,526,696.20 20,973,281.92
2. 应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
RMB
济南光正经贸有限责任公司 1998.11.18 1999.5.17 200,000.00
山西淮海机械厂 1998.11.10 1999.5.6 300,000.00
白城金鹏齿轮股份有限公司 1998.12.8 1999.5.28 100,000.00
合 计 600,000.00
以上票据均已于资产负债表日后背书转给其他企业
3.应收帐款
1998.12.31 1997.12.31
帐 龄 余额 占总金额比例 余额 占总金额比例
RMB RMB
一年以内 88,464,949.95 83.84% 66,722,508.01 91.35%
一年以上二年以内 13,547,123.69 12.83% 4,152,685.30 5.69%
二年以上三年以内 1,400,531.43 1.33% 852,699.75 1.17%
三年以上者 2,106,020.98 2.00% 1,312,975.34 1.80%
合 计 105,518,626.05 100% 73,040,868.40 100%
应收帐款中,持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其附属公司的欠款情况见附注六关联方关系及其交易(二)7.
4.应收补贴款
补贴项目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
省级新产品已交税金返还 806,000.00
上述应收补贴款系根据吉林省财政厅吉财工指字(1998)742号文,应收的1997年度省级以上新产品已缴增值税(地方留用部分)返还.
5.待摊费用
待摊费用项目
原始余额 年初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 1998.12.31
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
94年期初存货进项税金
1937981.02 848838.82 388371.36 460467.46
股票发行费
154902.03 154902.03 509549.66 664451.69
房屋产权登记费
30198.36 30198.36 30198.36
土地评估费
256356.00 256356.00 256356.00
合 计
2379437.41 1290295.21 509549.66 951006.05 388371.36 460467.46
6.长期债权投资
项目名称 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
债券投资 5,500,000.00
7.固定资产及累计折旧
固定资产类别
1998.1.1 资产评估增值 本期增加 本期减少 1998.12.31
原值 RMB RMB RMB RMB RMB
房屋建筑物
35655940.82 8414373.14 1566031.91 45636345.87
通用设备
58594809.10 35761668.22 3309025.27 19368.00 97646134.59
运输工具
2539751.22 (152867.42) 1260164.20 203550.00 3443498.00
其他设备
315213.99 40065.00 355278.99
合 计
97105715.13 44023173.94 6175286.38 222918.00 147081257.45
累计折旧
房屋建筑物
3642218.23 4787753.18 1339319.28 9769290.69
通用设备
16659036.01 23261650.47 7348755.84 18400.00 47251042.32
运输工具
904422.51 (74904.42) 671230.11 147966.67 1352781.53
其他设备
75543.72 38744.67 114288.39
合 计
21281220.47 27974499.23 9398049.90 166366.67 58487402.93
净 值
75824494.66 88593854.52
上述固定资产中,含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民币1,971,845.00元.为取得银行贷款,本公司以上将上列固定资产中的部分房屋及机械设备作为抵押,见附注九
8.在建工程
工程项目名称 本期转入
期初数 本期增加 固定资产 其它减少数 期末数
资金来源
RMB RMB RMB RMB RMB
技改工程
1445807.04 1226340.00 685020.00 1987127.04
长期银行借款
装修工程
136757.00 123341.40 144181.00 115917.40
长期银行借款
双加工程
1017624.36 11680909.54 1136744.00 24518.37 11537271.53
长期银行借款
一汽大宇工程
47616.40 47616.40
长期银行借款
其他
74850.49 202302.81 5900.00 6769.65 264483.65
长期银行借款
合计
2675038.89 13280510.15 1971845.00 31288.02 13952416.02
上述余额中包含有资本化的利息金额为人民币841,769.54元,本期增加的资本化的利息金额为人民币841,769.54元 ,期末数中含有的资本化利息金额为人民币点841,769.54元.
9.无形资产
种类 原始金额 期初数 资产评估增值 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB RMB
专有技术 5108361.36 2554180.57 1725261.99 757302.16 3522140.40
10.长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
二期改造技术资料费
156695.35 20892.71 135802.64
离合器改造技术资料费
818882.62 109184.35 709698.27
微机开发设计费 85000.00 11333.33 73666.67
双加工程可行性研究费
95000.00 12666.65 82333.35
土地租赁费 2265320.80 56633.04 2208687.76
合 计 1155577.97 2265320.80 210710.08 3210188.69
上述之土地租赁费包括本公司占用土地的40年期租金及相关的土地评估费。
11.短期借款
借款类别 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
抵押借款 7,000,000.00 56,600,000.00
抵押状况见附注九.
12.应交税金
税 种 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
增值税 1,477,775.12 3,691,564.03
营业税 181,580.93
城市维护建设税 119,040.71 7,769.46
企业所得税 2,964,798.35 2,206,358.55
合 计 4,743,195.11 5,905,692.04
上列1998年12月31日的未交所得税中包括资产评估增值本年作纳税调整而应缴的企业所得税934,384.03元。
13.长期借款
项 目
1998.12.31 借款期限 年利率 借款条件 1997.12.31
RMB RMB
农业发展银行春城支行
1996.6.15-1999.4.15 9.36‰ 信用 4900000.00
工行长春市分行营业部
1997.10.30-2000.10.30 13.176‰信用 1800000.00
工行长春市分行营业部
4000000.00 1997.12.30--2001.7.27 9.90% 担保 4000000.00
工行长春市分行营业部
4000000.00 1997.12.30--2001.11.27 9.90% 担保 4000000.00
工行长春市分行营业部
4000000.00 1997.12.30--2002.4.27 9.90% 担保 4000000.00
工行长春市分行营业部
4000000.00 1997.12.30--2002.7.27 9.90% 担保 4000000.00
工行长春市分行营业部
4000000.00 1997.12.30--2002.11.27 9.90% 担保 4000000.00
工行长春市分行营业部
5000000.00 1998.3.23--2003.3.22 9.72% 抵押
工行长春市分行营业部
5000000.00 1998.8.31--2003.5.26 7.65% 担保
工行长春市分行营业部
5000000.00 1998.8.31--2003.7.25 7.65% 担保
合 计
35000000.00 26700000.00
14.递延税款
税 种 发生总额 年初余额 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
资产评估增值应计所得税额
3323618.40 934384.03 2389234.37
15.股本
项 目
期初实收资本 净资产折股后股本 新股发行增加股本 期末数
RMB RMB RMB RMB
一.尚末流通股份:
45945489.07 54830000.00 54830000.00
发起人股份
其中:境内法人
持有股份
45945489.07 54830000.00 54830000.00
二.已流通股份
境内上市的人民币
普通股 20000000.00 20000000.00
三.股份总数
45945489.07 54830000.00 20000000.00 74830000.00
报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币2.42元。
以上实收股本业经深圳中华会计师事务所验证。
16.资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
净资产存量折股溢价 29516624.55 3323618.40 26193006.15
其中:资产评估增值 22157456.00 3323618.40 18833837.80
盈余公积转入 7359168.55 7359168.55
新股发行溢价 70412235.05 70412235.05
其中:股本溢价 70400000.00 70400000.00
申请新股中签利息 12235.05 12235.05
合 计 99928859.60 3323618.40 96605241.20
本期减少数为资产评估增值应计所得税而转出的递延税款(贷项)。
17.盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积
12861791.86 1865735.92 12861791.86 1865735.92
法定公益金 3381887.62 932867.96 3381887.62 932867.96
合 计 16243679.48 2798603.88 16243679.48 2798603.88
盈余公积本期增加数为利润分配转入,分配比例见附注二(11).本期减少为股份制改组时作为净资产存量折股转出数.其中转作股本8,884,510.93元,转作资本公积7,359,168.55元。
18.未分配利润
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
未分配利润 5866308.12 18657359.23 17764603.88 6759063.47
本期增加数为本期净利润.本期减少数为预分配1998年度法定盈余公积金和公益金(见附注四.17),以及预分配股利14,966,000.00元.
19.其他业务利润
其他业务项目分类
本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
RMB RMB RMB RMB RMB
废料收入
2094839.92 2094839.92 1729404.73
材料零部件出售收益
178947.78 169533.81 9413.97 206323.36
托管费收入
3631618.60 199739.02 3431879.58
合 计
5905406.30 169533.81 199739.02 5536133.47 1935728.09
有关托管收入详情见附注六关联方关系及其交易(二)6.
20.补贴收入
收入项目 1998 1997
RMB RMB
新产品已交税金返还 969,000.00
有关批准情况参见附注四.4.
21.营业外收入
收入项目 1998 1997
RMB RMB
产品索赔收入 94,762.34
处理固定资产收益 520,563.00 59,934.94
违约款收入 4,515.00 597,000.00
新股发行冻结资金利息 3,740,494.48
其他 25.00
合 计 4,360,334.82 656,959.94
22.营业外支出
支出项目 1998 1997
RMB RMB
罚款及滞纳金支出 188,898.40 18,095.23
处理固定资产净损失 37,698.61 300,473.49
防洪基金 106,825.80 74,375.73
其他 13,400.00
合 计 346,822.81 392,944.45
23.报表项目变动说明
科目名称 变动金额 变动幅度 主要变动原因
RMB
货币资金 (16,446,585.72) (78.42%) 应收帐款资金
未回笼
应收帐款 32,477,757.65 44.47% 周转率下降
固定资产原值 49,975,542.32 51.47% 上市后按评估
调增固定资产
原值4402万元
累计折旧 37,206,182.46 174.83% 上市后按评估
调增累计折旧
2,797万元
递延税款 2,389,234.37 100% 资产评估增值
需缴纳的所得税
短期借款、长期借款及
一年内到期的长期负债 (78,865,000.00) (65.25%) 归还到期借款
股本 28,884,510.93 62.87% 上市增加股本
资本公积 96,605,241.20 100% 股权溢价
盈余公积 (13,445,075.60) (82.77%) 盈余公积转增
股本
销售费用 626,656.55 31.99% 广告费及包装
费增加56万元
财务费用 (5,749,061.11) (57.67%) 借款减少、使
用利息支出下
降约400万元
其它业务利润 3,600,405.38 186% 本年取得托管
收入363万元(
见附注六)
营业外收入 3,703,374.88 563.71% 本年取得新股
发行冻结资金
利息374万元
所得税 1,305,951.68 63.51% 利润增长
五.分行业资料
项 目 营业收入 营业成本 (按行业分类) 1998 1997 1998 1997
RMB RMB RMB RMB
营业毛利
1998 1997
RMB RMB
工业企业 118918605.96 109191578.55 87788005.44 73924033.11
31130600.52 35267545.44
六.关联方关系及其主要交易
(一)关联方概况
与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地
与本公司关系 主营业务
吉林东光汽车零部件有限公司 国有独资 白玉龙 吉林省长春市
公司股东 光学仪器、汽车零部件、机械加工
中国第一汽车集团 国有独资 耿昭杰 吉林省长春市
公司股东 汽车及汽车配件制造
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
RMB RMB RMB RMB
吉林东光汽车零部件有限公司
33850000.00 33850000.00
中国第一汽车集团
1591980000.00 1591980000.00
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加数 年末数
关联方名称 金 额 百分比 金额 金额 百分比
RMB % RMB RMB %
吉林东光汽车零部件有限公司
28095666.56 61.15% 5432878.44 33528545.00 44.81%
中国第一汽车集团
17849822.51 38.85% 3451632.49 21301455.00 28.47%
合计 45945489.07 100% 8884510.93 54830000.00 73.28%
(二)关联交易
1.不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
吉林东光汽车零部件有限责任公司附属企业 受同一股东控制的关联方
中国第一汽车集团附属企业 受同一股东控制的关联方
2.购买劳务
本公司1998年度及1997年度由关联方吉林东光汽车零部件有限责任公司提供劳务有关明细资料如下:
交易项目 1998年度 1997年度
RMB RMB
水电气费 9,704,644.61 6,898,623.84
暖气费 1,685,899.48 946,650.24
加工费 1,344,101.22
合 计 12,734,645.31 7,845,274.08
上列水、电、气、暖气的关联交易价格系由交易双方参考市场价格,加合理的成本费用,由双方协议确定.合理的成本包括本公司占用供应方有关管网资源、增容成本因素及供应方其它的成本费用.
3.土地租赁
根据本公司与吉林东光汽车零部件有限责任公司的协议,本公司在改组为股份有限公司后,向该公司租赁本公司厂区占用的土地使用权共40年,总价为2,008,964.80元.截止1998年12月31日,本公司已付1,208,964.80元,未付800,000.00元.
4.担保
吉林东光汽车零部件有限责任公司于1998年3月及5月为本公司向银行借款30,000,000.00元提供担保,本公司未为关联方提供担保.
5.销售货物
本公司1998年度及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联方名称 1998年度 1997年度
RMB RMB
中国第一汽车集团公司及其附属公司 62,609,987.05 64,670,722.89
占销售比例(%) 52.65% 59.23%
6.托管收入
本公司1998年度及1997年度向关联方收取的托管收入有关明细资料如下:
关联方名称 1998年度 1997年度
RMB RMB
吉林汽车制动器厂 3,631,618.60
根据本公司与吉林东光汽车零部件有限责任公司签订的《委托经营管理协议》,本公司自1998年9月1日起至2000年12月31日止,对该公司所属的吉林汽车制动器厂进行托管经营.本公司在履行协议约定的义务后,可按吉林汽车制动器厂被托管期营业收入的8%收取托管费收入.首期托管费收入于1998年12月31日收取.
7.关联方应收应付款项余额
项 目 1998年度 1997年度
RMB RMB
(1)应收帐款
一汽吉林轻型车零部件销售公司 2,775,096.82 2,591,089.98
一汽长春轻型车厂 1,010,622.86
一汽哈尔滨轻型车厂 4,836,257.70
一汽发动机厂 41,618,712.93 20,501,809.49
一汽大连柴油机厂 8,027,165.36 5,681,613.07
一汽社会企事业管理处 3,630,544.87 1,291,308.60
一汽总装配厂 2,420,414.12
一汽长春轻型发动机厂 1,627,184.60
一汽贸易总公司 2,998,784.07 3,859,748.58
一汽轿车股份公司第二轿车 4,213,289.34
一汽集团其他附属企业 5,440,683.18 6,724,212.76
一汽第二发动机厂 1,218,933.87
一汽无锡柴油机厂 3,237,011.03
吉林东光汽车零部件有限责任公司销售处
972,131.62 972,131.62
吉林东光汽车零部件有限责任公司其他附属企业
375,462.54
合 计 79,946,350.01 46,077,859.00
占总额的百分比(%) 75.77% 63.09%
(2)其他应收款
一汽酒家 27,500.00
吉林东光汽车零部件有限责任公司其他附属企业 10,072.00
合 计 37,572.00
占总额的百分比(%) 2.19%
(3)应付帐款
一汽集团其他附属企业 86,908.54
合 计 86,908.54
占总额的百分比(%) 0.70%
(4)预收帐款
一汽内饰件厂 318,033.78
占总额的百分比(%) 4.11%
七.或有事项
经长春市中级人民法院(1997)长经初字第567号民事判决书判决,吉林汽车配件总公司欠付本公司货款本息合计3,502,000.00元.截止1998年12月31日,该项帐款尚有3,396,107.38元未收回.
八.承诺事项
截止1998年12月31日,本公司尚有土地租赁费800,000.00元未付,详见附注六.(二).3.此外无其他重大承诺事项.
九、其他重要事项
1. 资产抵押说明
截止1998年12月31日,本公司用部分机器设备(评估价值7,250,000.00元)作为抵押,向银行取得短期借款7,000,000.00元;此外用部分房屋建筑物(评估价值5,000,000.00元)作为抵押,向银行取得长期借款5,000,000.00元.
2.会计制度变更
会计制度变更对当期财务状况和经营成果无重大影响.
十、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期、地点:本公司于1998年5月7日在长春市工商行政管理局注册登记。
2、企业法人营业执照注册号为12405293--7。
3、税务登记号码:国税长字220104124052937
地税长字220107702528782
4、公司未流通股票的托管机构为吉林省证券登记公司。
5、公司报告期内证券主承销机构为招银证券公司。
6、公司聘请的会计师事务所为深圳中天会计师事务所;其办公地点为:深圳市深南中路爱华大厦十六层。
十一、备查资料
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、由董事长签署的年度报告正本。
4、长春一东离合器股份有限公司章程。
长春一东离合器股份有限公司
一九九九年四月一日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：长春一东离合器股份有限公司 单位：人民币元
资产 1998/12/31 1997/12/31
流动资产：
货币资金 4526696.20 20973281.92
应收票据 600000.00 1000000.00
应收帐款 105518626.05 73040868.40
减：坏帐准备 316555.88 215639.56
应收帐款净额 105202070.17 72825228.84
预付帐款 6601109.70 5336417.06
应收补贴款 806000.00
其他应收款 1713745.95 1565649.68
存货 43351406.44 41433448.03
待摊费用 460467.46 1290295.21
流动资产合计 163261495.92 144424320.74
长期投资：
长期债权投资 5500000.00
长期投资合计 5500000.00
固定资产：
固定资产原价 147081257.45 97105915.13
减：累计折旧 58487402.93 21281220.47
固定资产净值 88593854.52 75824494.66
在建工程 13952416.02 2675038.89
固定资产合计 102546270.54 78499533.55
无形资产及其他资产：
无形资产 3522140.40 2554180.57
长期待摊费用 3210188.69 1155577.97
无形资产及其他资产合计 6732329.09 3709758.54
资产总计 278040095.55 226633612.83
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 7000000.00 56600000.00
应付票据 2000000.00 2000000.00
应付帐款 12390947.72 11983468.67
预收帐款 7746760.70 6151512.69
应付福利费 3957922.62 1599205.88
应付股利 16761165.78 3873671.50
应交税金 4743195.11 5905692.04
其他应交款 51017.45 3329.77
其他应付款 4961529.65 4809422.19
预提费用 1386833.42
一年内到期的长期负债 37565000.00
流动负债合计 59612539.03 131878136.16
长期负债：
长期借款 35000000.00 26700000.00
住房周转金 45413.60
长期负债合计 35045413.60 26700000.00
递延税项：
递延税款贷项 2389234.37
负债合计 97047187.00 158578136.16
股东权益
股本 74830000.00 45945489.07
资本公积 96605214.20
盈余公积 2798603.88 16243679.48
其中：公益金 932867.96 3381887.62
未分配利润 6759063.47 5866308.12
股东权益合计 180992908.55 68055476.67
负债及股东权益总计 278040095.55 226633612.83
现金流量表
一九九八年度
编制单位：长春一东离合器股份有限公司 单位:人民币元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 53994915.54
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 9558744.98
收到的其他与经营活动有关的现金 700000.00
现金流入小计 64253660.52
购买商品、接受劳务支付的现金 25031666.85
经营租赁所支付的现金 700000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 18909135.73
支付的增值税款 16140253.84
支付的所得税款 3545987.02
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1534024.11
支付的其他与经营活动有关的现金 2088367.38
现金流出小计 67949434.93
经营活动产生的现金流量净额 (3695774.41)
二、投资活动产生的现金流量：
取得债券利息收入所收到的现金 116615.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
45000.00
现金流入小计 161615.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
10334619.34
债权性投资所支付的现金 5500000.00
现金流出小计 15834619.34
投资活动产生的现金流量净额 (15673004.15)
现金流量表(续表)
一九九八年度
编制单位：长春一东离合器股份有限公司 单位:人民币元
项目 金 额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 88813142.50
借款所收到的现金 15000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3752729.53
现金流入小计 107565872.03
偿还债务所支付的现金 93865000.00
发生筹资费用所支付的现金 1475922.56
偿付利息所支支付的现金 9302756.63
现金流出小计 104643679.19
筹资活动产生的现金流量净额 2922192.84
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (16446585.72)
现金流量表(续表)
一九九八年度
编制单位：长春一东离合器股份有限公司 单位:人民币元
项目 金 额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 18657359.23
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 100916.32
固定资产折旧 9055992.78
无形资产摊销 968012.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
28300.31
固定资产报废损失 968.00
财务费用 4905332.22
存货的减少(减增加) (1917958.41)
经营性应收项目的减少(减增加) (29720761.50)
经营性应付项目的增加(减减少) 1221177.61
待摊费用的减少 500000.00
增值税增加净额(减减少) (6939025.59)
其他 (106087.62)
经营活动产生的现金流量净额 (3695774.41)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 4526696.20
减:货币资金的期初余额 20973281.92
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (16446585.72)
利润及利润分配表
编制单位：长春一离合器股份有限公司 单位：人民币元
项目 1998 1997
一、主营业务收入 118918605.96 109191578.55
减：折扣与折让
主营业务收入净额 118918605.96 109191578.55
减：主营业务成本 87788005.44 73924033.11
主营业务税金及附加 997128.67 88.18 2.83
二、主营业务利润 30133471.85 34384362.61
加：其他业务利润 5554291.56 1935728.09
减：存货跌价损失
营业费用 2585800.34 1959143.79
管理费用 11845011.71 10959904.69
财务费用 4219830.81 9968891.92
三、营业利润 17037120.55 13432150.30
加：投资收益
补贴收入 969000.00
营业外收入 4360334.82 656959.94
减：营业外支出 346822.81 392944.45
四、利润总额 22019632.56 13969165.79
减：所得税 3362273.33 2056321.65
五、净利润 18657359.23 11639844.14
加：年初未分配利润 5866308.12
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润 24523667.35 11639844.14
减：提取法定盈余公积 1865735.92 792462.92
提取法定公益金 932867.96 396231.46
七、可供股东分配的利润 21725063.47 10451149.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 14966000.00 4584841.64
八、未分配利润 6759063.47 5866308.12
