长春一东离合器股份有限公司2001年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事李明泉因公出差，未能参加公司二届七次董事会议对年度报告及摘要的审议。 目录 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 十一 备查文件目录 附表一 资产负债表 附表二 利润及利润分配表 附表三 现金流量表 一 公司基本情况简介 1、公司名称（中文）：长春一东离合器股份有限公司 （英文）：Changchun Yidong Clutch Co., Ltd 2、公司法定代表人：刘兴德 3、公司董事会秘书：王有年 联系地址：长春市朝阳区繁荣路17-1 号 电话：0431-5173591-6224 传真：0431-5174234 电子信箱：ccyidong @ public.cc.jl.cn 4、公司注册地址：长春市朝阳区繁荣路17-1 号 公司办公地址：长春市朝阳区繁荣路17-1 号 邮政编码：130012 电子信箱：ccyidong@public.cc.jl.cn 5、公司指定信息披露报纸：上海证券报 中国证监会指定登载公司年报的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：离合器 股票代码：600148 7、其他有关资料 公司注册登记日期、地点：1998 年5 月7 日在长春市工商行政管理局注册登记 企业法人营业执照注册号为2201011102963 税务登记号码：国税长字220104124052937 地税长字220107124052937 公司聘请的会计师事务所：利安达信隆会计师事务所 事务所办公地点：北京市东城区王府井大街138 号 二 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度实现会计指标 单位：人民币元 利润总额 9,239,119.41 净利润 8,302,388.86 扣除非经常性损益后的净利润 8,303,236.88 主营业务利润 40,133,444.44 其他业务利润 897,602.98 营业利润 9,379,289.98 投资收益 0.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 (140,170.57) 经营活动产生的现金流量净额 37,116,132.84 现金及现金等价物净增加额 32,287,760.07 注：“扣除非经常性损益后的净利润”指标扣除项目为：处置固定资产净收益108,402.72元，处置固定资产净损失109,250.74 元。按“扣除非经常性损益后的净利润”指标计算的加权平均净资产收益率为3.49%。 2、公司最近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2001年度 2000年度 2000(追溯调整) 主营业务收入 160,133,081.61 153,994,416.09 153,994,416.09 净利润 8,302,388.86 11,503,815.95 10,492,163.05 总资产 356,506,041.83 320,303,097.03 316,889,254.85 股东权益 252,443,182.42 193,422,685.55 189,278,948.18 每股收益 0.059 0.085 0.078 每股净资产 1.78 1.44 1.41 调整后的每股净资产 1.67 1.36 1.33 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.26 0.18 0.18 净资产收益率（%） 3.29 5.95 5.54 项目 1999年度 1999年(追溯调整) 主营业务收入 160,896,787.17 160,896,787.17 净利润 41,246,065.38 38,088,643.66 总资产 343,851,128.18 340,693,706.46 股东权益 195,387,181.86 192,229,760.14 每股收益 0.551 0.509 每股净资产 2.61 2.57 调整后的每股净资产 2.50 2.46 每股经营活动产生 的现金流量净额 (0.04) (0.04) 净资产收益率（%） 21.11 19.81 3、股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 134694000.00 36742328.94 6283537.40 3141768.70 本期增加 6822450.00 53275504.03 844917.96 422458.97 本期减少 ----- ----- ----- ----- 期末数 141516450.00 90017832.97 7128455.36 3564227.67 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 8417313.14 189278948.18 本期增加 8302388.86 69667719.82 本期减少 6503485.58 6503485.58 期末数 10216216.42 252443182.42 变动原因：（1）报告期内实施2000年度配股方案，以1999年底总股本7483万股为基数，每10股配3股，共配6822450股，配股价9元，股本增加6822450元，股本溢价增加资本公积52753059.93 元；（2）本年度实现净利润增加未分配利润8302388.86 元；（3）本年提取法定盈余公积金、公益金及预分配利润。 三 股本变动及股东情况 1、股份变动情况 （1）股份变动情况表 单位：股 本次变动增减 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 98694000 822450 822450 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 98694000 822450 822450 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股合计 98694000 822450 822450 二、已上市流通股份 36000000 6000000 6000000 1、人民币普通股 36000000 6000000 6000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 36000000 6000000 6000000 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 134694000 6822450 6822450 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 99516450 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 99516450 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股合计 99516450 二、已上市流通股份 42000000 1、人民币普通股 42000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 42000000 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 141516450 （2）股票发行与上市情况 ①1998年4月16日，公司发行人民币普通股2000万股（含网下发行公司职工股200万股），每股发行价格为4.77元。1998年5月20日1800万普通股在上海证券交易所上市流通；1998年11月20日，公司职工股200万股（除公司高级管理人员持股冻结外）上市交易。 ②报告期内，公司实施了2000年度配股方案，以1999年底总股本7483万股为基数，每10股配3股（国有法人股经批准按其可配部分的5%认配），共计配股6,822,450股，配股价9元。配股后公司总股本增至141,516,450股，国有法人股持股比例为70.32%，社会公众流通股持股比例为29.68%。 2、股东情况介绍 （1）截止2001年12月31日，本公司股东总数为31,114户。 （2）本公司前10名股东持股情况 股东名称 年末持股数量（股） 持股比例（%） ①吉林东光集团有限公司 60,854,309 43.00 ②中国第一汽车集团公司 38,662,141 27.32 ③卢淑儿 455,617 0.322 ④周宇光 203,900 0.144 ⑤大亚伟业 198,583 0.140 ⑥张进兰 147,100 0.104 ⑦冯艳文 144,700 0.102 ⑧时代盈和 140,000 0.099 ⑨颜惠敏 138,161 0.098 ⑩佟华 115,000 0.081 合计 101,059,511 71.41 股东名称 持股种类 ①吉林东光集团有限公司 未上市流通的国家法人股 ②中国第一汽车集团公司 未上市流通的国家法人股 ③卢淑儿 上市流通社会公众股 ④周宇光 上市流通社会公众股 ⑤大亚伟业 上市流通社会公众股 ⑥张进兰 上市流通社会公众股 ⑦冯艳文 上市流通社会公众股 ⑧时代盈和 上市流通社会公众股 ⑨颜惠敏 上市流通社会公众股 ⑩佟华 上市流通社会公众股 合计 据我公司所知情况，公司前10 名股东之间不存在关联关系。持有公司5%以上股份股东所持股份未发生质押冻结情况。第一、第二大股东报告期内因配股分别增加持股502,928 股和319,522 股。 （3）第一大股东情况介绍 吉林东光集团有限公司，法定代表人：戈德伟；成立日期：1997年7月25日；主要业务及产品：汽车零部件（除发动机外）、光学仪器、铸件、锻件、机械加工制造；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务。本企业生产、科研所需原辅材料、设备及技术的进口业务；注册资本：5020万元；股权结构：国有独资公司。 吉林东光集团有限公司的控股股东情况介绍： 中国兵器工业集团公司，法定代表人：马之庚；注册日期2001年1月18日；注册资金人民币2535991 万元；主营范围为国有资产投资与管理，军品、民品的开发、设计、制造，工程设计施工、监理、设备安装，技术开发、转让、咨询、服务、商品及技术的进出口业务等。经济性质：全民所有制。 （4）其他持股10%以上的法人股东情况 中国第一汽车集团公司，法定代表人：竺延风；成立日期：1992年5月12日；主要业务及产品：汽车及汽车配件，小轿车及小轿车配件，旅游车及配件，兼营修理、动能输出，机械加工订货，建筑一级；注册资本：379800万元。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员情况 （1）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 刘兴德 董事长 男 60 2001.5-2004.5 刘德玉 副董事长 男 60 2001.5-2004.5 李景华 董事、总经理 男 58 2001.5-2004.5 刘金忠 董事、副总经理 男 55 2001.5-2004.5 郝永德 董事 男 54 2001.5-2004.5 李明泉 董事 男 40 2001.5-2004.5 郜德吉 董事 男 44 2001.5-2004.5 田向立 监事会召集人 女 39 2001.5-2004.5 田世杰 监事 男 48 2001.5-2004.5 王志民 监事 男 59 2001.5-2004.5 王有年 董事会秘书 男 50 2001.5-2004.5 王世义 副总经理 男 55 2001.5-2004.5 王贵歧 副总经理 男 57 2001.5-2004.5 唐春学 副总经理 男 40 2001.10-2004.5 宋子华 党委副书记 男 53 2001.5-2004.5 姓名 年初持股 年末持股 股份变动 刘兴德 0 0 0 刘德玉 4500 5250 750 李景华 6300 7350 1050 刘金忠 0 0 0 郝永德 4500 5250 750 李明泉 0 0 0 郜德吉 0 0 0 田向立 0 0 0 田世杰 2250 2625 375 王志民 0 0 0 王有年 2250 2625 375 王世义 3600 4200 600 王贵歧 0 0 0 唐春学 0 0 0 宋子华 0 0 0 以上人员持股变动均为本报告期内配股增加所致。 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 在公司职务 在股东单位职务 刘兴德 董事长 第一汽车集团公司副总经济师兼审计室主任 郜德吉 董事 第一汽车集团公司计财部部长 刘德玉 副董事长 吉林东光集团有限公司总经理 郝永德 董事 吉林东光集团有限公司党委书记 李明泉 董事 吉林东光集团有限公司副总经理兼发展规划部部长 田向立 监事会召集人 吉林东光集团有限公司副总会计师兼财务部部长 王志民 监事 吉林东光集团有限公司审计部部长 姓名 在股东单位任职期间 刘兴德 1995.08—至今 郜德吉 2000.09—至今 刘德玉 1996.01—至今 郝永德 1996.01—至今 李明泉 2000.11—至今 田向立 1999.08—至今 王志民 1992.08—至今 （2）年度报酬情况 经董事会审议批准，公司高级管理人员薪酬标准，参照第一汽车集团公司相关薪酬标准执行，实行岗位工资加年终奖金的薪酬方案。其中，年终奖金标准根据公司业绩情况，由董事会确定。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共8人，年度报酬总额为36.8万元。其中年度报酬在5 万元—6万元之间的有2人；年度报酬在4万元—5万元之间的有4人；年度报酬3 万元—4万元之间的有2人。金额最高的前三名董事的报酬总额为18 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为16.4万元。 董事刘兴德、郜德吉、刘德玉、郝永德、李明泉，监事田向立、王志民不在公司领取报酬（在股东单位领取报酬），只在公司领取少量董事、监事津贴。 （3）报告期内，公司董事会、监事会进行换届选举，董事、监事人员未发生变更。新一届董事会对公司经营班子进行了重新聘任：继续聘任李景华为总经理。经总经理提名，继续聘任刘金忠、王世义、王贵岐为公司副总经理。董事会继续聘任王有年为董事会秘书。2001年10月董事会聘任唐春学为公司副总经理。 报告期内，因经营班子调整，原副总经理肖景泉、韦玉铭因即将退休不再聘任为副总经理。 2、员工情况 截止报告期末，公司在职员工计1071人，其中生产人员749人，工程技术人员109人，管理人员108人，销售人员36人，财务人员10人，其他人员59人。员工中本科学历84人，专科学历186人，中专学历56人。目前公司退休职工241人，其退休养老金，由长春市社保局社会养老保险统筹支付。 五 公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，公司制定的章程和相关规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求。公司目前治理情况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，并能够与股东保持良好的沟通，认真接待中小股东咨询，使其了解公司的运行情况；公司制定了《股东大会议事规则》，并能严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》的要求召集召开股东大会，聘请律师出席见证，使股东能够公平参加会议，行使股东权利；公司关联交易公平合理，交易定价依据已予充分披露。 （2）关于第一大股东与上市公司的关系：公司第一大股东行为规范，没有直接或间接干预公司决策和经营活动的行为；公司与第一大股东在业务、人员、机构、资产和财务方面做到了五分开，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，学习有关法律法规，了解董事的权利义务和责任；并制定了《董事会议事规则》规范公司董事会运作；公司正在物色独立董事人选，将按照有关规定建立独立董事制度并修改《公司章程》；独立董事选聘后，董事会将按治理准则要求设立战略决策、审计与提名、薪酬与考核等专门委员会，进一步完善公司治理结构。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会拟订了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价和激励约束机制：公司将在建立独立董事制度及设立专门委员会的基础上，建立对公司高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、用户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 （7）关于信息披露工作与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息，公司能够按照有关规定及时披露大股东的有关资料和股份的变化情况。 2、公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，在今年6 月底前按规定建立独立董事制度。 3、公司与控股股东在资产、业务、人员、机构、财务上的“五分开"情况 公司与控股股东吉林东光集团有限公司在资产、业务、人员、机构、财务上做到了五分开。 资产方面，公司在改制上市时，已经中介机构进行了资产评估，并由国资局确认折股，作到了产权界定明晰，资产划分清楚。公司拥有独立的生产系统和配套设施，部分辅助生产设施如水、电、暖、气的供应由股东单位吉林东光集团有限公司依据市场原则有偿提供。公司拥有独立注册商标和产品引进技术专有权等无形资产，土地使用权与吉林东光集团有限公司签属协议有偿使用。 业务方面，公司拥有独立的业务经营活动，生产销售各种型号的汽车离合器，与控股股东无同业竞争现象。 人员及机构方面，公司设有一套独立组织机构，法人治理结构规范，公司的人事劳动管理部门，独立行使员工聘任与解聘、人事调配、劳动用工、工资奖金分配等职能。单独与政府劳动管理部门联系工作，社会保险独立开户，自行缴费。同大股东不存在任何隶属关系。公司总经理、副总经理均在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 财务方面，公司的财务管理自成体系，设立独立的财务部门，在银行单独开立帐户，独立核算，自负盈亏，同大股东间不存在行政隶属及业务指导关系。 4、公司尚未建立规范的对高级管理人员的考评及激励机制。对新年度经理班子绩效评价标准和奖励制度，董事会正在酝酿设计中。 六 股东大会情况简介 1、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司于2001年5月8日召开了2000年度股东大会，于2001年11月19日召开了2001年第一次临时股东大会。共两次股东大会。 股东大会的召开通知，于股东大会召开前30 日在公司指定信息披露报纸《上海证券报》刊登。会议的出席人员资格及代表股份数额符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议合法有效，并由具备资格的律师出席见证，并出具法律意见书。 2、股东大会决议情况 2000年度股东大会审议通过了如下议案： （1）审议通过了2000年度董事会工作报告、2000年度监事会工作报告、2000年度财务决算报告、2001年度财务预算报告； （2）审议通过了2000年度利润分配预案； （3）审议通过了关于首届董事会换届选举及首届监事会换届选举的议案； （4）审议通过了关于调整沈阳一东四环离合器有限责任公司投资总额的议案； （5）审议通过了关于续聘深圳中天勤会计师事务所担任公司2001年度财务审计工作的议案； （6）审议通过了监事会关于根据股本变动修改《公司章程》有关条款的提案。 本次股东大会决议公告刊登于2001年5月9日的《上海证券报》。 2001年第一次临时股东大会审议通过了如下议案： （1）审议通过了关于改聘利安达信隆会计师事务所的议案； （2）审议通过了《长春一东离合器股份有限公司股东大会议事规则》。 本次临时股东大会决议公告刊登于2001年11月20日的《上海证券报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司首届董事会、首届监事会任期届满，于2000年度股东大会进行了换届选举，本次换届选举未发生更换董事、监事情况。 七 董事会报告 1、经营情况 （1）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：生产和销售重、中、客、轻、轿、微等各种型号的汽车离合器及备件、机械配件和汽车零件。 公司2001年度共生产各种汽车离合器从动盘总成670,141 套，销售597,253套，产销率89.12%；生产各种汽车离合器盖总成470,737套，销售435,769套，产销率92.57%。 公司2001年度实现主营业务收入16013.3万元，比上年增加613.86万元，主营业务成本11915.53万元，比上年增加858.61万元，实现主营业务利润4013.34万元，比上年度减少213.04万元；实现净利润830.24万元，比上年度减少218.98 万元。 业绩下降的主要原因:①由于产品销售价格下调，主营业务收入的增长不足弥补主营业务成本的增加。②报告期内公司将控股子公司沈阳一东四环离合器有限责任公司本年度亏损额148.05 万元，按51%的持股比例，纳入合并报表。 （2）主要控股公司的经营情况及业绩 控股公司沈阳一东四环离合器有限责任公司，注册资本1910.93 万元，本公司投资974.58 万元，占注册资本的51%。该公司主要从事汽车离合器产品的生产与销售。截止2001 年底，该公司资产总额为2082.30 万元，净资产1697.13万元。报告期内该公司因正在建设中，其新品开发研制未能形成批量供货，实现主营业务收入287.55 万元，净利润-148.05 万元。该公司2001 年度纳入本公司会计报表合并范围。 （3）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占公司年度采购总额的45%。向前五名客户销售额合计占公司年度销售总额的40.84%。 （4）经营中出现的问题与困难及解决方案 出现的问题与困难： ①国内整车市场降价竞争，引发汽车零部件价格竞争，离合器产品价格持续下调，严重挤压产品利润空间，导致公司主营业务收入不能同产量的增加同步增长，对公司整体效益水平带来较大影响。 ②由于市场车型的增加，公司产品品种越来越多，特别是订货计划的准确性难以把握，给公司生产组织和管理造成一定困难，有时不能及时满足市场需求。 采取的对策： ①继续执行压缩费用，降低成本的既定政策，严格费用指标考核，落实各项降低成本的系列措施。同时，加大市场占有及供给，以产量规模弥补降价损失。 ②调整生产组织结构，强化生产指挥系统，提高生产管理调度水平，建立短线产品的正常储备定额，确立市场第一观念，建立适应市场需求变化的快速反映机制。 2、投资情况 （1）配股募集资金投资情况 公司于2001年3月9日完成2000年度增资配股工作，净募集资金5957.55万元，具体使用情况如下： 承诺投资项目 承诺计划投资额 实际投资项目 实际投资额 组建沈阳一东四环离 组建沈阳一东四环离 合器有限责任公司 1125．56万元 合器有限责任公司 974.5824万元 组建长春一东新型摩 组建长春一东新型摩 擦材料有限公司项目 1600万元 擦材料有限公司项目 —— 汽车双质量飞轮项目 3650万元 汽车双质量飞轮项目 —— 合计 6375万元 合计 974.5824万元 募集资金投资情况说明： ①组建沈阳一东四环离合器有限责任公司项目：配股说明书承诺计划投资额为1125.56 万元。2001 年4 月4 日，经公司首届十八次董事会决议，将原计划投资额调整至816.46 万元（相关决议公告刊登于2001 年4 月6 日上海证券报）。调整议案获公司2000 年度股东大会审议通过（有关决议公告刊登于2001年5月9日的上海证券报）。 2001年10月21日，经公司二届五次董事会审议，通过了关于对沈阳一东四环离合器有限责任公司追加投资的议案，决定对该项目追加投资156.1224 万元（有关决议公告刊登于2001 年10 月24 日上海证券报）。 截止报告期末，公司已完成对该项目的投资974.5824 万元。项目另一投资方沈阳摩擦密封材料总厂已投入936.35 万元（其中：固定资产786.35 万元、流动资金150 万元），该项目实收资本1910.9324 万元，双方投资全部到位。 项目实际进展情况： 完成设备、工装、基建工程等投资774.4 万元，所购设备、工具工装已按计划组织进厂并安装调试完毕，基建工程项目均已竣工并投入使用。 为沈阳航天三菱发动机公司试制的DKS225S3离合器总成产品，已于2001年5月底前完成样品试制，五套样品经长春汽研所台架试验取得合格证，于2001年9月份，通过三菱公司台架试验，性能测试符合要求，并已通过装车路试。DKS225S3 产品于2001 年11 月开始陆续小批量供货。截止2001 年底，已累计供货200套。DKS225S4产品也已通过各种测试及认证，准备2002年3月开始小批量供货。 三菱公司已对合资公司进行了资格认证、质保体系认证、生产能力认证，于10月中旬通过了最后验收。 合资公司已于2001年9月中旬通过了ISO9002质量体系认证。 报告期内，因合资公司尚在建设及产品试制中，未形成批量供货，经审计，2001年度，合资公司实现主营业务收入287.55万元，净利润-148.05万元，其财务数据已纳入公司2001 年度会计报表范围。 ②组建长春一东新型摩擦材料有限公司项目因引进技术尚在洽谈中，项目暂未实施。 ②汽车双质量飞轮项目因引进技术方德国LUK 公司股东发生变更及加入WTO后形势的变化，现技术合作正在洽谈中，故项目暂未实施。 未使用募集资金暂时存入银行。 （2）报告期内非募集资金投资的项目 公司于2001年7月2日召开2001年第一次临时董事会，审议通过了以公司自有资金1000万元，委托南方证券沈阳分公司购买国债并托管的议案，投资期限为一年，按所购国债利息取得收益。目前投资尚未到期，本期未取得投资收益。 3、财务状况及经营成果分析 项目 2001年（元） 2000年（元） 增减（%） 总资产 356,506,041.83 316,889,254.85 12.50 长期负债 30,000,000.00 42,000,000.00 -28.57 股东权益 252,443,182.42 189,278,948.18 33.37 主营业务利润 40,133,444.44 42,263,812.81 -5.04 净利润 8,302,388.86 10,492,163.05 -20.87 增减变动原因： （1）总资产及股东权益增加主要是公司报告年度内配股增加募集资金5957.55万元； （2）长期负债减少为长期借款中有12,000,000元将于一年内到期，转入流动负债中； （3）主营业务利润及净利润减少原因，主要是自年初以来的产品销售价格下调，影响公司经营业绩，以及控股子公司亏损纳入合并报表。 4、经营环境、宏观政策、法规变化的影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司自2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定，对固定资产、在建工程、无形资产的核算办法，由不计提减值准备变更为按可收回金额低于帐面价值计提减值准备；开办费的核算办法由原从开始生产经营的当月起五年摊销，变更为在开始经营的当月一次转入开始经营当月的损益。 以上会计政策变更，公司已采用追溯调整法进行调整，调减2000 年度期初留存收益3,157,421.72 元，详见财务报告会计报表附注部分。 5、新年度经营计划 2002年度，在巩固发展现有配套市场基础上，公司将发挥重型车产品的开发生产优势，紧跟国内整车市场发展趋势，调整现有产品结构，加强与主要配套厂家的协作与沟通，产品开发同整车开发同步进行，加大重型车膜片弹簧离合器的开发、投产、配套工作力度，积极抢占国内重型车产品市场。通过调整优化产品结构及提升产量规模，努力增加收入，同时狠抓质量管理，落实质量责任追究及索赔制度，严格控制费用，降低成本，以弥补因降价竞争所造成的效益下滑。根据这一思路，公司计划安排：加大产品开发研制投入，力争将DS380—DS430 等四种重型车离合器推向市场，计划实现主营业务收入比上年度增加15%，创历史新高，以扼制效益下滑局面。 为保证上述目标的实现，公司将在新年度做好以下几项工作： （1）抓紧新产品配套投产工作，特别要抓紧落实为一汽开发的两种重型车产品的配套投产，以保证年度增产、增收目标的实现。 （2）继续狠抓质量管理，全面落实年初下发的公司质字[2002]第一号文件，结合贯彻QS9000 和VDA6.1 标准的质量手册和程序文件，扎扎实实地做好质量体系运行，确保各项工作的有效性，提高管理水平。同时加大质量检查和考核力度，严肃工艺纪律，严格按质量责任追究及质量责任索赔办法执行，坚决把废品损失和产品索赔损失降下来。 （3）降低成本，严格控制费用，各部门要认真按计划费用执行，做好费用计划的考核工作，坚决杜决超计划费用情况的发生。 （4）抓好生产现场管理工作，按定置管理工作的要求，限期完成生产现场的整改，抓好五品四数的管理，落实全额赔偿制度，杜绝零部件的流转损失。 6、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内共召开七次董事会议。 ①2001年4月4日召开首届十八次董事会议，审议通过了以下内容及议案：2000年度报告及报告摘要；董事会工作报告；2000 年度财务决算报告、2001年度财务预算报告；2000 年度利润分配预案及预计2001 年利润分配政策；关于首届董事会换届选举的议案；关于调整沈阳一东四环离合器有限责任公司投资总额的议案；关于续聘深圳中天勤会计师事务所担任公司2001 年度财务审计工作的议案。 ②2001年5月8日召开二届一次董事会议，经表决，选举刘兴德为公司第二届董事会董事长；选举刘德玉为公司第二届董事会副董事长。 ③2001年8月7日召开二届二次董事会议，审议通过了公司2001年度中期报告及2001年度中期报告摘要；因公司经理班子任期已满，董事会继续聘任李景华为公司总经理，经总经理提名，董事会继续聘任刘金忠、王世义、王贵岐为公司副总经理，董事会继续聘任王有年为公司董事会秘书。 ④2001年7月2日召开2001年第一次临时董事会，审议通过了以自有资金1000万元委托南方证券沈阳分公司购买国债并托管的议案。 ⑤2001年9月29日召开二届三次董事会议，会议对中国证监会发出的“关于对中期业绩大幅度下降上市公司询问函”作出答复。 ⑥2001年10月15日召开二届四次董事会议，审议通过了如下内容及议案：关于更换会计师事务所，改聘利安达信隆会计师事务所担任公司2001年度财务审计工作的议案；《长春一东离合器股份有限公司股东大会议事规则》；审议修订了《长春一东离合器股份有限公司董事会议事规则》；关于召开公司2001年第一次临时股东大会的议案；经总经理提名，董事会聘任唐春学为公司副总经理。 ⑦2001年10月21日召开二届五次董事会议，审议通过了如下内容及议案：公司2001年度第三季度报告；高级管理人员工资分配方案；关于对沈阳一东四环离合器有限责任公司追加投资的议案。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 ①配股执行情况 本公司经由2000年第一次、第二次临时股东大会审议通过了董事会提出的2000年度增资配股方案。该方案已于2001年3月9日完成，净募集资金5957.55万元，由会计师事务所出具了验资报告。 ②2000年度股东大会审议通过了监事会关于根据股本变动修改《公司章程》有关条款的提案，配股完成后，已根据股本变更修改《公司章程》相关条款。 ③2000年度股东大会审议通过了关于调整沈阳一东四环离合器有限责任公司投资总额的议案；将我公司原计划投资1125.56 万元，调整至818.46 万元，该投资已于2001 年6 月底前全部投入。 ④利润分配方案执行情况 2000年度股东大会通过公司2000年度利润分配方案，股权登记日2001年7月12日,除息日2001年7月13日,红利发放日2001年7月20日。股利已发放完毕。 ⑤2000年度股东大会审议通过了关于首届董事会换届选举及首届监事会换届选举的议案，换届已完成，董事会、监事会成员未发生变更。 ⑥2001年第一次临时股东大会审议通过了关于改聘利安达信隆会计师事务所的议案，本年度财务审计工作已由该所承担。 7、利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所审计确认，我公司2001 年度实现净利润8,302,388.86 元（合并数），母公司实现净利润8,449,179.86 元，按10%提取法定盈余公积金844,917.96 元，按5%提取法定公益金422,458.97 元，2001 年度可供股东分配利润为7,035,011.93 元。公司尚有以前年度结转未分配利润8,417,313.14 元，累计可供股东分配利润为15,452,325.07 元。公司2001年度利润分配预案拟按2000 年度报告预计分配比例实施，考虑股本扩张对每股收益的影响因素，故决定利润分配仍以派送现金红利方式进行。具体利润分配预案为：以2001 年底总股本14151.645 万股为基数，每10 股派发现金红利0.37元（含税），共分配5,236,108.65 元，其余可分配利润10,216,216.42 元，结转下年度。以上利润分配预案提请股东大会审议通过后执行。 八 监事会报告 1、监事会工作情况 报告期内监事会共召开四次会议。 ①2001年4月4日召开公司首届十次监事会议，审议通过了如下内容及决议：2000年度报告及报告摘要；2000 年度监事会工作报告；关于首届监事会换届选举的议案。 ②2001年5月8日召开二届一次监事会议，经表决，选举田向立为公司第二届监事会召集人。 ③2001年8月7日召开二届二次监事会议，审议通过了公司2001年度中期报告及中期报告摘要。 ④2001年10月21日召开二届三次监事会议，审议通过了公司2001年第三季度报告；审议修订了监事会议事规则；审议通过了“关于对沈阳一东四环离合器有限责任公司追加投资的议案”。 2、监事会独立意见 本年度公司监事会根据国家有关法律、法规及公司章程对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务情况等进行了监督。 （1）公司遵循《公司法》、《企业会计制度》、《公司章程》和有关政策法规规范运作，决策程序合法，初步建立了内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违法违规和损害公司利益的行为。 （2）监事会确认利安达信隆会计师事务所出具的审计报告真实、客观地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。 （3）公司2000 年度增资配股净募集资金5957.55 万元，配股说明书列示的三个投资项目中，组建沈阳一东四环离合器有限责任公司项目已投资完毕，共使用募集资金974.58 万元，新公司已正式投入运营。组建长春一东新型摩擦材料有限公司项目因引进技术尚未落实，项目暂未实施。汽车双质量飞轮项目因引进技术方德国LUK 公司股东发生变更，现技术合作正在洽谈中，故项目暂未实施。 （4）报告期内，公司未发生收购、出售资产的交易情况。 （5）公司与母公司及其他关联方的关联交易，遵循“公平、公正、合理”的市场原则，无损害公司利益行为。 九 重要事项 1、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 （1）销售商品发生的关联交易 关联交易方：中国第一汽车集团公司（本公司参股股东）及其附属企业 关联交易内容：本公司为一汽集团公司汽车离合器产品主要配套供应商，双方签定长期供货协议。关联交易的产品销售价格按照长期合同，根据市场价格确定，目前供应一汽集团公司的产品价格和供应其他配套厂家产品价格相同，配套价略低于零售价，相当于正常的市场供应价格。2001 年度本公司向一汽集团所属企业销售各类汽车离合器产品总价6,038.16 万元，占年度销售比例的38.39%。 （2）购买劳务发生的关联交易 关联交易方：吉林东光集团有限公司（本公司控股股东）及其附属企业 关联交易内容：本公司水电暖气供应及部分零件加工由吉林东光集团有限公司有偿提供，关联交易价格由交易双方参考市场价格加合理的成本费用，由双方协议确定。合理的成本包括本公司占用供应方有关管网资源、增容成本因素及供应方其他的成本费用。2001 年度向供应方支付水电费、暖气费、加工费合计1,880.85 万元。 （3）公司与关联方的债权、债务往来及担保事项 公司与关联方一汽集团公司及其所属企业、吉林东光集团有限公司及其所属企业的债权、债务往来详见会计报表注释七.关联交易(二).2.(5)。其中，应收一汽集团公司及其所属企业款项总额为3,393.57 万元，均为向其销售配套离合器产品而形成的应收帐款。 吉林东光集团有限公司及其附属公司吉林东光精密机械厂为本公司长期借款人民币4,200 万元提供担保。本公司未为他人提供担保。 4、重大合同及履行情况 （1）公司本报告期无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 （2）公司本报告期无重大担保事项。 （3）委托理财：本公司于2001年7月9日与南方证券有限公司沈阳分公司签订《购买国债托管协议书》，以自有资金1,000万元委托该公司购买国债并托管，委托期限自2001年7月12日至2002年7月12日，按国债利息获取收益。2001年7月12日依据上述协议，本公司已支付人民币1,000 万元，本期尚未取得收益。该项委托购买国债并托管事项经2001 年7 月2 日召开的2001年第一次临时董事会审议通过。公司董事会在2002 年度没有其他委托理财计划。 （4）无其他重大合同。 5、聘任会计师事务所情况 会计师事务所 审计费用 费用支付情况 2000年度 深圳中天勤会计师事务所 年度审计14 万元,中期审 尚未支付 计10 万元(包括差旅费等) 2001年度 改聘利安达信隆会计师事务所 年度审计20 万元 尚未支付 (包括差旅费等) 6、公司在报告年度内因2001 年中期业绩大幅度下滑而未发布预警公告，受到上海证券交易所的公开遣责。 7、中国加入WTO 对本公司的影响 对照外经贸部公布的中国加入世界贸易组织法律文件的有关内容，分析相关条款对公司未来经营活动的影响如下： （1）关税减让原则的影响 根据有关协定在2006 年7 月1 日前的过渡保护期内，我国汽车零部件的平均进口关税应降至10%。离合器的现行关税为40%，还要降低30%。实际上，由于进口零部件还存在着其它合理费用（如运杂费、保险费等），包含这些费用的进口价格仍比FOB（离岸价）高出20%。也就是说公司产品再降价10%（平均每年降低2%）即可与国际接轨。加入WTO 以后，关税的变化对公司产品的价格及销售会产生一定的影响，但由于公司现行产品价格已接近国际市场价格，且公司生产、供货量逐年增加，所以关税减让对公司经营的冲击不会太大。 （2）禁止数量限制原则的影响 根据有关协定，我国将逐步放宽汽车零部件进口配额，2005 年将取消配额限制，自由贸易。加入WTO 对我国汽车的冲击程度是不同的，对轿车冲击最大，对货车的冲击相对小一些。2001 年一汽的中重型货车的销售量居世界第二，解放牌卡车的品牌销售量居世界第一，具有明显的相对优势，本公司的主导产品是为一汽配套的货车离合器，只要今后在技术上继续跟进，在质量上稳步提高，进一步降低成本，就能控制市场，赢得主动。 （3）公平贸易原则的影响 入世后在我方开放市场的同时，外方也要向我方开放市场，实行互惠原则。就汽车零部件而言受影响大的是那些技术含量高的产品，而对于离合器这类劳动力密集、材料密集，以加工为主的通用化零部件则影响有限，相反有利于进入国际市场。所谓生产全球化就是在最合适的地方设厂生产或在当地寻找伙伴合作生产。外商进入中国，为了降低成本，大都倾向于生产本地化，这就给企业的中外合资、合作和产品的出口提供了机会，本公司正就这些问题与外方接触洽谈。 总之，加入世贸组织对本公司当前来看利弊各半，但从长远看，由于本公司在国内有一定的知名度和信誉，产品覆盖面较大，产销量稳定增长，公司发展空间较大，如果我们能借此机会，调整产品结构，降低成本、加强服务，和国际市场接轨，加入WTO 将为企业发展提供一个很好的机遇。 十 财务报告 1、审计报告（利安达审字[2002]第082号） 长春一东离合器股份有限公司全体股东： 我们接受委托， 审计了长春一东离合器股份有限公司（ 以下称“ 贵公司”）2001年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2001年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为， 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况和2001年度的经营成果以及现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：黄锦辉 有限责任公司 中国注册会计师：杜鸿玭 中国· 北京 二〇〇二年二月九日 [除会计报表附注五.27为二〇〇二年三月十三日外] 2、会计报表（ 附后） 3 、会计报表附注（截至2001年12月31日止，除特别说明，以人民币元表述） 附注一、公司基本情况 长春一东离合器股份有限公司（以下称本公司）的前身为一汽东光离合器厂（以下简称“一东厂”）。一东厂成立于1993 年2 月11 日，是由中国第一汽车集团公司（以下称甲方）与吉林东光精密机械厂（以下称乙方，现更名为吉林东光集团有限公司）共同出资组建的国有企业，注册地为吉林省长春市，主营汽车离合器的研制、生产和销售。 1997年11月26日，经国家体改委体改生（1997）187 号文批准，由甲方和乙方联合发起对一东厂进行股份制改组，并以募集发行方式设立“长春一东离合器股份有限公司”；1998年4月7日经中国证监会发字（1998）51号文件批准，向社会公开发行A 股2,000万股（含公司职工股200万股）；1998年4月16日通过上海证券交易所证券交易系统上网公开发行社会公众股票1,800万股，向公司职工配售200万股；1998年5月20日公司股票正式在上海证券交易所挂牌交易。1998 年5 月7 日取得长工商注法字12405293-7 号企业法人营业执照。 主要的经营范围包括：制造汽车离合器、机械配件和汽车零件。 法定代表人：刘兴德 附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3．记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4．记帐基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记帐基础，资产计价原则除资产评估增值外，均采用历史成本法。 5．外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务实际发生时的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记帐。对各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法 （1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8．坏帐核算方法 （1）坏帐采用备抵法核算。 （2）坏帐确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。 （3）坏帐准备金的提取采用帐龄分析法，按应收款项（含应收帐款、其他应收款，下同）期末余额的比例分析计提，公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏帐准备计提比例为： 帐龄1年以内（含1 年）按应收款项合计金额的0.5%提取； 帐龄1至2年的，按应收款项合计金额的3%提取； 帐龄2至3年的，按应收款项合计金额的5%提取； 帐龄3年以上的，按应收款项合计金额的10%提取。 9．存货核算方法 （1）存货分类：存货分为原材料、在产品、低值易耗品、产成品等五大类。 （2）存货取得和发出的计价方法：本公司存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的购入与入库按计划成本计价，发出按加权平均法计算并分摊其成本差异，调整为实际成本；产成品入库以实际成本计价，发出按加权平均法计算确定。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法：领用低值易耗品按一次摊销法摊销；领用包装物按一次性摊销法摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的帐面价值全部转入当期损益，一次性予以核销：①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，致使市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用帐面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。对某些具有类似用途且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价、金额较小的存货,按类别计量成本与可变现净值。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款记帐，占被投资单位有表决权资本总额的20％以上(含20%），或虽投资不足20％但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位20％以下或虽占20％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （2）长期债权投资 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于帐面价值；②该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其帐面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产按实际成本计价。 （2）对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000.00 元以上，使用年限在2 年以上者列入固定资产。 （3）固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值率确定其年折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 房屋及建筑物 8—45 2.11%—11.88% 5% 机器设备 10—15 6.33%—9.50% 5% 运输工具 8年 11.88% 5% 其他设备 5年 19% 5% （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法 如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 期末按各单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12．在建工程核算方法 （1）在建工程计价 按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在尚未达到预定可使用状态前发生的计入在建工程价值；在达到预定可使用状态后发生的计入当期损益；所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 长期停建并且预计在３年内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 13．无形资产核算方法 （1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入帐价值，购入的无形资产按实际支付的价款记帐。 （2）无形资产的摊销方法：各种无形资产在其受益期内按直线法摊销，专有技术按10年摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用 长期待摊费用以实际发生额核算，并分别按下列方法摊销。 （1）土地租赁费，按受益期40 年平均摊销； （2）其他项目分5 年平均摊销。 15．借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 16．应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记帐，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发生制计提或摊销。 17．收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2）提供劳务（不包括长期合同） 按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 （3）让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而产生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 18．所得税的会计处理方法 本公司除资产评估增值因素外，正常经营所得的应缴所得税的会计处理采用应付税款法，资产评估增值部分的应计所得税，采用递延法进行处理。 19．预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 20．合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有50%以上（含50%）权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的控股子公司的会计政策如与母公司不一致，在合并会计报表时已将其按母公司会计政策进行调整。 21．会计政策、会计估计变更 （1）会计政策的变更及其影响: 根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>》的通知，本公司变更会计政策如下： ①固定资产核算方法，由原不计提固定资产减值准备变更为： 期末按各单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 ②在建工程核算方法，由原不计提在建工程减值准备变更为： 期末按各单项在建工程可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 ③无形资产核算方法，由原不计提无形资产减值准备变更为： 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 ④开办费核算方法，由原从开始生产经营的当月起五年摊销变更为： 在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了2000 年度期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积调整数为3,157,421.72 元，其中计提固定资产减值准备999,214.24 元，计提在建工程减值准备397,137.40 元，计提无形资产减值准备1,761,070.08 元，由于会计政策变更调减年初留存收益3,157,421.72 元，其中调减期初未分配利润2,683,808.47 元，调减盈余公积473,613.25 元。 （2）本期会计估计无变更 22．其他会计事项调整说明 （1）控股子公司沈阳一东四环离合器有限责任公司2000 年度为新设企业，本公司2000年度未按权益法核算，本期对其按权益法核算，并追溯调减长期股权投资256,420.46 元，相应调减了留存收益256,420.46 元，其中期初未分配利润217,957.39 元，盈余公积38,463.07元； （2）根据2000 年度董事会利润分配预案：以2000 年底总股本13,469.40 万股为基数，每10 股派发现金红利1 元（含税），股东大会决议与该建议有变动时，按股东大会决议的分配方案调整。而2000 年度股东大会决议的利润分配方案为：以现有总股本14,151.645 万股（含配股新增股份）为基数，每10 股派发现金红利0.95 元（含税），应分配现金股利13,444,062.75 元，由此导致股东大会决议分配普通股股利金额与董事会预案拟分配普通股股利金额间存在差异25,337.25 元。本期按股东大会决议的要求调整了相关项目的年初数，调减应付股利25,337.25 元，调增期初留存收益25,337.25 元，其中调增年初未分配利润25,337.25 元。 附注三、控股子公司及合营公司 1．纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 沈阳一东四环离合器 李景华 19,109,339.00元 9,745,824.00元 有限责任公司 公司名称 持股比例 主营业务 沈阳一东四环离合器 51.00% 离合器及辅件制造 有限责任公司 2．合并会计报表范围变化的说明 根据本公司2000年4月27日董事会决议，本公司与沈阳摩擦密封材料总厂签订了《联合经营沈阳一东四环离合器有限责任公司合同书》，约定双方共同出资组建“沈阳一东四环离合器有限责任公司”，该公司实收资本为1,910.93 万元，本公司实际投资额为974.58 万元，占实收资本的51%，该公司主营业务为离合器及辅件制造，合资经营期为15 年。 该公司2000年度尚在筹建中，有少量的生产经营业务，2000 年度未纳入合并会计报表范围，2001年度纳入合并会计报表范围。但与本期会计报表及会计报表附注一同披露的2000 年12 月31日资产负债表项目、2000 年度损益表项目等可比资料中未包含沈阳一东四环离合器有限责任公司2001 年度会计报表相应项目的年初数，该年初数作为2001 年合并会计报表及会计报表附注增加项目反映，对本期财务状况无重大影响。 附注四、税项 纳入合并会计报表合并范围的各单位适用的主要税种和税率如下： 1．增值税：按应纳增值税销售额的17%（或相应税率）计算销项税，抵扣相应的进项税后计算缴纳。 2．营业税：按应纳营业税收入的5%计算缴纳。 3．城建税、教育费附加：分别按应纳增值税和营业税的7%、3%计算缴纳。 4．所得税：本公司为长春市高新技术产业开发区内设立的高新技术公司，根据中共长春市市委、市政府“长发（1992）9 号”文《关于加快长春高新产业开发区建设的的若干意见》，经“长国税高字（1997）9 号”文批复，本公司从1997 年起，按15%的税率计缴企业所得税。 附注五、合并会计报表有关项目注释 1．货币资金 项目 2000.12.31 2001.12.31 现金 9,366.03 2,132.22 银行存款 5,564,989.37 37,859,983.25 合计 5,574,355.40 37,862,115.47 2．短期投资 项目 2000.12.31 金额 跌价准备 净值 国债投资 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 项目 2001.12.31 金额 跌价准备 净值 国债投资 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 注：（1）本公司短期投资期末余额较期初余额增加66.67%，主要原因为: ①2001年7月12日，本公司与南方证券有限责任公司沈阳分公司签定了《购买国债托管协议书》,依据此协议本公司本期购买国债10,000,000.00 元； ②2001 年1 月本公司收回前期债券投资6,000,000.00 元 （2）短期投资市价确定的依据以：2001 年12 月31 日国债收盘价作为市价的确定依据。 3．应收票据 项目 2000.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 6,841,444.00 11,056,394.18 合计 6,841,444.00 11,056,394.18 4．应收帐款 （1）帐龄分析 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净值 1年以内 82,442,147.95 77.94% 412,210.74 82,029,937.21 1-2年 13,737,004.47 12.99% 412,110.13 13,324,894.34 2-3年 1,598,290.35 1.51% 79,914.52 1,518,375.83 3年以上 7,986,450.31 7.56% 798,645.03 7,187,805.28 合计 105,763,893.08 100.00% 1,702,880.42 104,061,012.66 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净值 1年以内 47,971,413.11 77.72% 239,857.07 47,731,556.04 1-2年 4,334,812.52 7.03% 130,044.37 4,204,768.15 2-3年 1,045,831.63 1.69% 52,291.58 993,540.05 3年以上 8,370,318.15 13.56% 837,031.82 7,533,286.33 合计 61,722,375.41 100.00% 1,259,224.84 60,463,150.57 注：本公司应收帐款期末余额较期初余额减少41.64%，主要原因为本期以多种清欠方式收回前期欠款。 （2）欠款金额前五名的累计欠款为33,207,511.28 元，占应收账款总额的53.80%。 （3）截止2001年12月31日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见本附注七.(二).2.(5)。 5.其他应收款 （1）帐龄分析 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净值 1年以下 2,095,124.38 68.37% 14,525.62 2,080,598.76 1-2年 46,372.56 1.51% 1,391.18 44,981.38 2-3年 21,993.90 0.72% 1,099.70 20,894.20 3年以上 900,865.73 29.4% 90,086.57 810,779.16 合计 3,064,356.57 100.00% 107,103.07 2,957,253.50 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净值 1年以下 3,543,274.09 76.29% 17,716.37 3,525,557.72 1-2年 206,792.84 4.45% 6,203.79 200,589.05 2-3年 3,160.00 0.07% 158.00 3,002.00 3年以上 891,495.63 19.19% 89,149.56 802,346.07 合计 4,644,722.56 100.00% 113,227.72 4,531,494.84 （2）欠款金额前五名的累计欠款为3,238,342.51元，占其他应收款总额的69.73%。 （3）截止2001年12月31日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款： 股东名称 2000.12.31 比例 2001.12.31 比例 吉林东光集团有限公司 0.00 0.00% 2,045,598.43 44.04% 合计 0.00 0.00% 2,045,598.43 44.04% 6．坏帐准备 项目 2000.12.31 2001.12.31 应收帐款计提 1,702,880.42 1,259,224.84 其他应收帐款计提 107,103.07 113,227.72 合计 1,809,983.49 1,372,452.56 7．预付帐款 （1）帐龄分析 帐龄 2000.12.31 比例 2001.12.31 比例 1年以下 9,010,099.61 93.40% 5,819,758.11 90.73% 1-2年 464,067.72 4.81% 98,356.80 1.53% 2-3年 460.00 0.00% 361,528.82 5.63% 3年以上 172,624.00 1.79% 134,374.89 2.11% 合计 9,647,251.33 100.00% 6,414,018.62 100.00% 注：一年以上预付帐款期末余额的说明： ①一年以上预付帐款期末余额主要为购货尾款； ②2002年2月8日本公司已收到长春市经济技术产业开发区进出口贸易公司交付的外购半成品355,317.28 元。 （2）欠款金额前五名的累计欠款为3,922,229.70元，占预付账款总额的61.14%。 （3）截止2001年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 8．存货 （1）存货明细 2000.12.31 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 21,388,325.14 473,151.07 20,915,174.07 在产品 11,449,172.09 0.00 11,449,172,09 产成品 15,362,343.48 1,324,274.36 14,038,069.12 低值易耗品 4,883,545.39 0.00 4,883,545.39 其他 0.00 0.00 0.00 合计 53,083,386.10 1,797,425.43 51,285,960.67 2001.12.31 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 39,706,876.83 0.00 39,706,876.83 在产品 10,762,826.57 0.00 10,762,826.57 产成品 33,046,077.27 2,347,050.03 30,699,027.24 低值易耗品 6,540,881.53 0.00 6,540,881.53 其他 6,906.98 0.00 6,906.98 合计 90,063,569.18 2,347,050.03 87,716,519.15 注：本公司存货期末余额较期初余额增加69.66%，主要原因为本期产成品投产量增加，同时增加了原材料采购数量。 （2）存货跌价准备增减变动情况 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 原材料 473,151.07 0．00 473,151.07 0.00 产成品 1,324,274.36 1,022,775.67 0．00 2,347,050.03 合计 1,797,425.43 1,022,775.67 473,151.07 2,347,050.03 注：本公司期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。可变现净值确认依据：以市场价格为确定可变现净值的依据。 9．待摊费用 项目 2000.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2001.12.31 水电费 0.00 2,270,000.00 2,270,000.00 0.00 0.00 设备修理费 0.00 22,350.00 22,350.00 0.00 0.00 合计 0.00 2,292,350.00 2,292,350.00 0.00 0.00 10．固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 固定资产原值： 房屋及建筑物 46,281,520.95 31,738,569.97 0.00 机器设备 117,020,190.60 18,151,736.46 701,809.81 运输设备 4,816,598.55 1,455,051.72 646,887.00 办公设备及其他 1,198,659.70 318,453.67 0.00 合计 169,316,969.80 51,663,811.82 1,348,696.81 累计折旧： 房屋及建筑物 12,801,801.13 1,923,874.82 0.00 机器设备 63,787,649.09 10,235,720.37 447,885.36 运输设备 2,096,325.09 505,595.66 329,566.22 办公设备及其他 299,222.81 243,017.54 0.00 合计 78,984,998.12 12,908,208.39 777,451.58 固定资产净值： 90,331,971.68 38,755,603.43 571,245.23 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 机器设备 999,214.24 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 办公设备及其他 0.00 0.00 0.00 合计 999,214.24 0.00 0.00 固定资产净额： 89,332,757.44 项目 2001.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 78,020,090.92 机器设备 134,470,117.25 运输设备 5,624,763.27 办公设备及其他 1,517,113.37 合计 219,632,084.81 累计折旧： 房屋及建筑物 14,725,675.95 机器设备 73,575,484.10 运输设备 2,272,354.53 办公设备及其他 542,240.35 合计 91,115,754.93 固定资产净值： 128,516,329.88 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 0.00 机器设备 999,214.24 运输设备 0.00 办公设备及其他 0.00 合计 999,214.24 固定资产净额： 127,517,115.64 注：本期固定资产期末余额较期初余额增加29.72%，主要原因为在建工程项目—双加工程交付使用。 （2）固定资产减值准备计提原因说明: 由于技术进步、设备陈旧等原因，本公司计提机器设备减值准备999,214.24 元，并已进行追溯调整。 本公司本期固定资产未发生减值。 （3）固定资产权属情况说明： 本公司本期本新增加固定资产—房屋建筑物产权手续正在办理中。 （4）截止报告日，本公司固定资产无抵押情况。 11．在建工程 （1）明细情况 工程名称 预算数 2000.12.31 本期增加 技改工程 5,280,000.00 1,373,430.12 4,621,218.75 双加工程 82,060,000.00 31,292,656.41 10,107,276.01 装修工程 314,000.00 106,520.08 282,573.69 一汽大宇工程 0.00 51,390.05 0.00 合计 87,654,000.00 32,823,996.66 15,011,068.45 工程名称 本期减少 2001.12.31 工程投入占 资金来源 预算的比列 技改工程 2,069,510.59 3,925,138.28 113.45% 自筹资金 双加工程 41,399,932.42 0.00 99.51% 募集资金 及自筹资金 装修工程 84,456.37 304,637.40 160.60% 自筹资金 一汽大宇工程 51,390.05 0.00 0.00% 自筹资金 合计 43,605,289.43 4,229,775.68 注：本公司在建工程期末余额较期初余额减少87%，主要原因为双加工程已竣工转入固定资产。 （2）利息资本化金额 工程名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 双加工程 3,089,570.68 0.00 3,089,570.68 0.00 合计 3,089,570.68 0.00 3,089,570.68 0.00 （3）在建工程减值准备 工程名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 技改工程 397,137.40 0.00 0.00 397,137.40 合计 397,137.40 0.00 0.00 397,137.40 注：在建工程减值准备计提原因说明: 由于技术进步等原因导致本公司技改工程中的盖总成试验机等部分机器设备不能使用，相应全额计提在建工程减值准备397,137.40 元，并已进行追溯调整。 本公司本期未发生在建工程减值。 12．无形资产 （1）无形资产明细 资产名称 取得方式 原始金额 2000.12.31 本期转入 专有技术 投资转入 6,833,623.35 1,761,070.08 0.00 合计 6,833,623.35 1,761,070.08 0.00 资产名称 本期摊销 2001.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 专有技术 0.00 1,761,070.08 5,072,553.27 二年 合计 0.00 1,761,070.08 5,072,553.27 （2）无形资产减值准备 资产名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 无形资产减值准备 1,761,070.08 0.00 0.00 1,761,070.08 合计 1,761,070.08 0.00 0.00 1,761,070.08 注：无形资产计提减值准备情况说明： 由于产品更新换代，原有生产DS330产品的专有技术，已不能为本公司带来经济利益，故计提无形资产减值准备1,761,070.08元，并已进行追溯调整。 本公司本期未发生无形资产减值。 13．长期待摊费用 项目 原始金额 2000.12.31 本期增加 销年限 土地租赁费 2,265,320.80 2,095,421.68 0.00 进口技术缴纳税金 22,952.56 16,449.38 0.00 二期改造技术资料费 242,165.43 56,030.43 0.00 离合器改造技术资料费 818,882.62 382,145.30 0.00 微机开发设计费 85,000.00 39,666.61 0.00 双加工程可行性研究费 95,000.00 44,333.41 0.00 工装模具费 5,798,635.93 0.00 5,798,635.93 合计 9,327,957.34 2,634,046.81 5,798,635.93 项目 本期摊销 累计摊销额 2001.12.31 剩余摊 销年限 土地租赁费 56,633.04 226,532.16 2,038,788.64 36年 进口技术缴纳税金 16,449.38 22,952.56 0.00 二期改造技术资料费 56,030.43 242,165.43 0.00 离合器改造技术资料费 382,145.30 818,882.62 0.00 微机开发设计费 39,666.61 85,000.00 0.00 双加工程可行性研究费 44,333.41 95,000.00 0.00 工装模具费 724.829.49 724,829.49 5,073,806.44 4.5年 合计 1,320,087.66 2,215,362.26 7,112,595.08 14．短期借款 类别 币种 2000.12.31 2001.12.31 担保借款 人民币 32,000,000.00 0.00 合计 32,000,000.00 0.00 注：期末余额比期初余额减少100%，主要原因为本期归还32,000,000.00元银行借款。 15．应付帐款 （1）帐龄分析 帐龄 2000.12.31 比例 2001.12.31 比例 1年以内 8,099,569.21 88.20% 21,323,953.24 88.00% 1-2年 183,171.82 1.99% 2,054,455.01 8.48% 2-3年 719,395.02 7.83% 85,953.58 0.37% 3年以上 181,434.70 1.98% 763,952.43 3.15% 合计 9,183,570.75 100.00% 24,228,314.26 100.00% 注：三年以上应付帐款余额为待偿还货款。 （2）截止2001年12月31日，欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项详见本附注七.(二).2.(5)。 16．预收帐款 （1）帐龄分析 帐龄 2000.12.31 比例 2001.12.31 比例 1年以内 0.00 0.00% 2,704,051.00 100.00% 合计 0.00 0.00% 2,704,051.00 100.00% （2）截止2001年12月31日，欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项为: 股东名称 2000.12.31 比例 2001.12.31 比例 吉林东光集团有限公司及其附属企业 0.00 0.00% 200,000.00 7.40% 一汽集团及其附属企业 0.00 0.00% 251,457.56 9.30% 合计 0.00 0.00% 451,457.56 16.70% 17.应付股利 投资单位名称 2000.12.31 2001.12.31 欠款时间 吉林东光集团有限公司 5,781,159.36 2,251,609.43 2002年2月 中国第一汽车集团公司 7,187,643.52 1,430,499.22 2002年2月 社会普通股 3,990,000.00 1,554,000.00 2002年2月 合计 16,958,802.88 5,236,108.65 18．应交税金 项目 2000.12.31 2001.12.31 法定税率 应交增值税 2,741,509.20 -1,607,197.32 17% 应交营业税 0.00 7,339.55 5% 应交城建税 136,554.30 37,667.06 7% 应交企业所得税 -390,996.02 1,485,193.12 15% 应交房产税 87,715.93 16,139.97 - 其他税种 0.00 1,084.80 - 合计 2,574,783.41 -59,772.82 19．其他应付款 （1）帐龄分析 帐龄 2000.12.31 比例 2001.12.31 比例 1年以内 6,957,458.80 78.03% 8,172,039.47 67.75% 1-2年 587,779.86 6.60% 2,619,023.32 21.71% 2-3年 1,229,978.90 13.79% 0.00 0.00% 3年以上 141,661.69 1.58% 1,271,640.59 10.54% 合计 8,916,879.25 100.00% 12,062,703.38 100.00% 注：三年以上的其他应付款主要为购建固定资产尚未结算的欠款。 （2）截止2001年12月31日，欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项如下: 股东名称 2000.12.31 比例 2001.12.31 比例 吉林东光集团有限公司 0.00 0.00% 3,000,000.00 24.87% 合计 0.00 0.00% 3,000,000.00 24.87% 20．预提费用 费用项目 2000.12.31 2001.12.31 水电费 0.00 224,000.00 缓调费 0.00 342,000.00 劳务费 0.00 345,641.03 采暖费 0.00 150.000.00 合计 0.00 1,061,641.03 21．一年内到期的长期负债 2000.12.31 2001.12.31 借款条件 币种 金额 币种 金额 担保借款 人民币 8,000,000.00 人民币 12,000,000.00 合计 8,000,000.00 12,000,000.00 注：吉林东光集团有限公司为本公司一年内到期的长期借款1,200万元提供担保，担保期至2002年12 月27日，并已由长春市南关区公证处公证。 22．长期借款 2000.12.31 2001.12.31 借款条件 币种 金额 币种 金额 担保借款 人民币 42,000,000.00 人民币 30,000,000.00 合计 42,000,000.00 30,000,000.00 注：截止2001年12月31日，吉林东光精密机械厂为本公司长期借款1,500 万元提供担保，吉林东光汽车零部件有限公司为本公司长期借款1,500 万元提供担保，担保事项已由长春市南关区公证处公证。 23．递延税款贷项 项目 2000.12.31 2001.12.31 固定资产评估增值未来应交所得税 1,289,173.19 782,445.22 合计 1,289,173.19 782,445.22 24．股本 本期变动增减（+、－） 数量单位：股 项目 2000.12.31 配股额 送股额 公积金转股 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 98,694,000.00 822,450.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 98,694,000.00 822,450.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 36,000,000.00 6,000,000.00 其中：高管股 23,400.00 3,900.00 已流通股份合计 36,000,000.00 6,000,000.00 三、股份总数 134,694,000.00 6,822,450.00 本期变动增减（+、－） 项目 其他 小计 2001.12.31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 822,450.00 99,516,450.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 822,450.00 99,516,450.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 6,000,000.00 42,000,000.00 其中：高管股 3,900.00 27,300.00 已流通股份合计 6,000,000.00 42,000,000.00 三、股份总数 6,822,450.00 141,516,450.00 注：经中国证监会核准，本公司2001 年度施实了配股，本次共收到配股资金净额为人民币59,575,509.93元（已扣除配股费用），其中股本增加6,822,450.00 元，股票溢价为52,753,059.93元，并已经中天勤会计师事务所出具中天勤验资报字（2001）第B-024 号验证确认。 25.资本公积 类别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 36,730,093.89 52,753,059.93 0.00 89,483,153.82 其他资本公积 12,235.05 522,444.10 0.00 534,679.15 合计 36,742,328.94 53,275,504.03 0.00 90,017,832.97 注：（1）本期无法支付的应付款项522,444.10 元，按照《企业会计制度》的规定，列入其他资本公积； （2）由于本期实施了配股，相应增加了股本溢价52,753,059.93 元。 26．盈余公积 类别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 6,283,537.40 844,917.96 0.00 7,128,455.36 公益金 3,141,768.70 422,458.97 0.00 3,564,227.67 合计 9,425,306.10 1,267,376.93 0.00 10,692,683.03 27．未分配利润 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 未分配利润 8,417,313.14 8,302,388.86 6,503,485.58 10,216,216.42 注：（1）本附注二.21 及本附注二.22 所述事项调整年初未分配利润3,518,376.18 元。具体明细如下： 项目 2001.12.31 年初未分配利润 11,935,689.32 因会计政策变更调减期初未分配利润 2,683,808.47 因其他事项调减期初未分配利润 859,904.96 2000年度董事会利润分配预案与股东大会审议通过 的利润分配方案不一致，调增期初未分配利润 25,337.25 合计 8,417,313.14 （2）报告期利润分配情况：依据本公司2002年3月13日董事会作出的关于2001年度利润分配预案，以2000年底总股本14,151.645万股为基数，每10股派发现金股利0.37元（含税），共分配5,236,108.65元，其余可分配利润10,216,216.42 元结转以后年度分配。 28．主营业务收入 （1）明细列示 项目 2001年度 2000年度 销售离合器及备件 160,133,081.61 153,994,416.09 合计 160,133,081.61 153,994,416.09 （2）本公司前五名客户累计销售额为65,408,236.06元，占主营业务收入的40.84% 29．主营业务成本 项目 2001年度 2000年度 销售离合器及备件 119,155,290.96 110,569,214.50 合计 119,155,290.96 110,569,214.50 30．主营业务税金及附加 2001年度 2000年度 项目 金额 计提比例 金额 计提比例 城建税 590,665.35 7% 812,972.15 7% 教育费附加 253,680.86 3% 348,416.63 3% 合计 844,346.21 1,161,388.78 31．其他业务利润 2001年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 出售原材料 863,854.42 44,073.51 819,780.91 加工劳务 77,822.07 0.00 77,822.07 合计 941,676.49 44,073.51 897,602.98 2000年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 出售原材料 984,199.26 76,088.83 908,110.43 加工劳务 0.00 0.00 0.00 合计 984,199.26 76,088.83 908,110.43 32．财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 1,595,738.09 3,890,313.77 减：利息收入 403,758.41 892,050.52 手续费支出 20,155.18 3,128.15 合计 1,212,134.86 3,001,391.40 注：本公司财务费用期末余额较期初余额减少59.61%，主要原因为:本期收到中国兵器工业集团公司双加工程贴息资金3,160,000.00 元，冲减了双加工程专项贷款利息1,585,191.79 元，冲减了本期双加工程资本化利息1,574,808.21 元。 33.投资收益 项目 2001年度 2000年度 股权投资收益 0.00 -256,420.46 债券投资收益 0.00 600,000.00 合计 0.00 343,579.54 34.营业外收入 项目 2001年度 2000年度 罚款净收入 0.00 30.00 处理固定资产净收益 123,370.23 0.00 合计 123,370.23 30.00 35．营业外支出 项目 2001年度 2000年度 处理固定资产净损失 109,250.74 157,373.65 罚款支出 295.64 67,801.37 防洪基金 153,994.42 132,734.14 合计 263,540.80 357,909.16 36．收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为196,000.00元，主要为: 项目 金额 收各往来单位款项 196,000.00 合计 196,000.00 37．支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为3,984,183.77元，主要为: 项目 金额 差旅费、招待费 2,643,220.34 办公费 446,968.07 修理费 55,555.81 保险费、营运费 445,632.72 质量认证费 47,000.00 备用金 181,139.16 其他 164,667.67 合计 3,984,183.77 38.支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 金额 配股费用、律师费 241,000.00 合计 241,000.00 附注六、母公司会计报表主要项目注释 1． 应收帐款 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净值 1年以内 82,442,147.95 77.94% 412,210.74 82,029,937.21 1-2年 13,737,004.47 12.99% 412,110.13 13,324,894.34 2-3年 1,598,290.35 1.51% 79,914.52 1,518,375.83 3年以上 7,986,450.31 7.56% 798,645.03 7,187,805.28 合计 105,763,893.08 100.00% 1,702,880.42 104,061,012.66 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净值 1年以内 47,700,214.42 77.75% 238,501.07 47,461,713.35 1-2年 4,237,217.92 6.91% 127,116.54 4,110,101.38 2-3年 1,045,831.63 1.70% 52,291.58 993,540.05 3年以上 8,370,318.15 13.64% 837,031.82 7,533,286.33 合计 61,353,582.12 100.00% 1,254,941.01 60,098,641.11 注：期末余额比期初余额减少41.99%,主要原因为本期以多种清欠方式收回前期欠款。 2．其他应收款 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净值 1年以内 2,095,124.38 68.37% 14,525.62 2,080,598.76 1-2年 46,372.56 1.51% 1,391.18 44,981.38 2-3年 21,993.90 0.72% 1,099.70 20,894.20 3年以上 900,865.73 29.40% 90,086.57 810,779.16 合计 3,064,356.57 100.00% 107,103.07 2,957,253.50 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净值 1年以内 3,159,769.28 77.93% 15,798.85 3,143,970.43 1-2年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2-3年 3,160.00 0.08% 158.00 3002.00 3年以上 891,495.63 21.99% 89,149.56 802,346.07 合计 4,054,424.91 100.00% 105,106.41 3,949,318.50 3．长期投资 （1）分类列示 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 长期股权投资 5,528,313.78 3,961,089.76 755,077.76 8,734,325.78 合计 5,528,313.78 3,961,089.76 755,077.76 8,734,325.78 （2）长期股权投资 被投资单位名称 原始投资 占投资单位注 2000.12.31 本年增加投资 册资本比例 沈阳一东四环离合器 有限责任公司 9,745,824.00 51.00% 5,528.313.78 3,961,089.76 合计 9,745,824.00 51.00% 5,528,313.78 3,961,089.76 被投资单位名称 本期被投资单位权 累计被投资单位 2001.12.31 益增减变动 权益增减变动额 沈阳一东四环离合器 有限责任公司 -755,077.76 -1,011,498.22 8,734,325.78 合计 -755,077.76 -1,011,498.22 8,734,325.78 注：沈阳一东四环离合器有限责任公司是由本公司与沈阳摩擦密封材料总厂于2000 年5月31日共同投资设立的有限责任公司，依据有关合资协议的规定，本公司应出资人民币9,745,824.00元，占注册资本的51%。截止2000年12月31日，本公司实际投入5,784,734.24元,占其2000年末实收资本的39% ； 2001 年度本公司又以货币资金向沈阳一东四环离合器有限责任公司投入3,961,089.76 元，至此，本公司累计投资9,745,824.00 元，占其注册资本的比例增至51%。 4．主营业务收入 项目 2001年度 2000年度 各种型号离合器及备件 157,291,135.88 153,994,416.09 合计 157,291,135.88 153,994,416.09 5．主营业务成本 项目 2001年度 2000年度 各种型号离合器 116,236,016.35 110,569,214.50 合计 116,236,016.35 110,569,214.50 6．投资收益 项目 2001年度 2000年度 股权投资收益 -755,077.76 -256,420.46 债券投资收益 0.00 600,000.00 合计 -755,077.76 343,579.54 附注七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 吉林东光集团有限公司 长春市 光学仪器、汽车零部 件、机械加工 中国第一汽车集团公司 长春市 汽车及汽车配件制造 沈阳一东四环离合器有限责任公司 沈阳市经济技术 离合器及附件制造 开发区花海路 企业名称 与本公司的关系 经济性质 法定代表人 吉林东光集团有限公司 本公司的股东 国有独资 戈德伟 中国第一汽车集团公司 本公司的股东 国有独资 竺延风 沈阳一东四环离合器有限责任公司 本公司的子公司 有限责任 李景华 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2000.12.31 本期增加 吉林东光集团有限公司 33,850,000.00 0.00 中国第一汽车集团公司 3,798,000,000.00 0.00 沈阳一东四环离合器有限责任公司 14,965,349.24 4,143,989.76 企业名称 本期减少 2001.12.31 吉林东光集团有限公司 0.00 33,850,000.00 中国第一汽车集团公司 0.00 3,798,000,000.00 沈阳一东四环离合器有限责任公司 0.00 19,109,339.00 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2000.12.31 比例 本期增加 吉林东光集团有限公司 60,351,381.00 44.81% 502,928.00 中国第一汽车集团公司 38,342,619.00 28.47% 319,522.00 沈阳一东四环离合器有限责任公司 5,528,313.78 39.00% 3,961,089.76 企业名称 本期减少 比例 2001.12.31 吉林东光集团有限公司 0.00 43.00% 60,854,309.00 中国第一汽车集团公司 0.00 27.32% 38,662,141.00 沈阳一东四环离合器有限责任公司 755,077.76 51.00% 8,734,325.78 4．不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 吉林东光集团有限公司附属企业 受同一股东控制 中国第一汽车集团附属企业 受同一股东控制 （二）关联方交易 1．本公司与关联方发生关联交易确定交易价格的原则 本公司与关联方按照双方的协议价格进行交易。 2．关联方交易 （1）采购货物 关联公司名称 交易内容 2001年度 占同类交易比例 吉林东光 水电费 16,843,841.03 100.00% 集团有限公司 暖气费 0.00 0.00% 加工费 1,964,653.00 100.00% 合计 18,808,494.03 100.00% 关联公司名称 2000年 度占同类交易比例 吉林东光 15,416,533.45 100.00% 集团有限公司 1,674,725.28 100.00% 5,424,525.58 100.00% 合计 22,515,784.31 100.00% 注：上述关联交易价格系由双方参考市场价格，加合理的成本费用，由双方协议确定。合理的成本包括本公司占用供应方有关管网、增容成本因素及供应方其他的成本费用. （2）销售货物 关联公司名称 交易内容 2001年度 占同类交易比例 中国第一汽车 集团及其附属企业 销售产品 60,381,641.64 38.39% 合计 60,381,641.64 38.39% 关联公司名称 2000年度占同类交易 比例 中国第一汽车 集团及其附属企业 68,881,497.69 44.73% 合计 68,881,497.69 44.73% 注：本公司向中国第一汽车集团公司及其附属企业配套汽车零部件，销售价格以长期产品供应协议的约定为基础，即：“价格依据市场价格确定，考虑到购货数量较大及双方的长期合作关系，在不损害一东离合器股份公司利益的前提下，有关产品价格应给予适当优惠”，然后每年双方签定具体的价格协议，确定该年度的交易价格，单价略低于零售价。 （3）租赁资产 2001年度 关联公司名称 租赁资产价值 支付租赁费 吉林东光集团有限公司 2,265,320.80 56,633.04 合计 2,265,320.80 56,633.04 2000年度 关联公司名称 租赁资产价值 支付租赁费 吉林东光集团有限公司 2,265,320.80 56,633.04 合计 2,265,320.80 56,633.04 注：根据1997年8月19日本公司与吉林东光集团有限公司签定的土地使用权租赁协议，本公司在改组为股份有限公司后，租赁吉林东光集团有限公司位于长春市朝阳区繁荣路17 号73,859 平方米的土地使用权，租期40 年，每年支付租赁费56,633.04 元。 （4）承建在建工程项目 吉林东光集团有限公司承建本公司室外管网工程项目，工程造价为3,000,000.00 元，该工程本期已交付使用。 （5）关联方往来款项余额 2001.12.31 企业名称 金额 占该项目总额的% 应收帐款： 一汽无锡柴油机厂 11,897,517.36 19.28% 中国一汽集团公司采购部 10,149,414.55 16.44% 一汽轿车股份有限公司 3,093,243.95 5.01% 一汽大连柴油机厂 2,509,742.67 4.07% 一汽哈尔滨轻型车厂 1,973,462.98 3.20% 一汽集团其他附属企业4 ,312,310.51 6.99% 吉林东光集团及其附属企业 888,390.04 1.44% 合计 34,824,082.06 56.43% 其他应收款： 吉林东光集团有限公司 2,045,598.43 44.04% 合计 2,045,598.43 44.04% 应付账款： 一汽内饰件厂 223,805.72 0.92% 一汽转向机厂 29,704.00 0.12% 一汽标准件厂 26,504.54 0.11% 一汽实业精密弹簧厂 26,559.97 0.11% 合计 306,574.23 1.26% 其他应付款： 吉林东光集团有限公司动力分厂 3,000,000.00 24.87% 合计 3,000,000.00 24.87% 预收帐款： 吉林东光集团有限公司及其附属企业 200,000.00 7.40% 一汽集团及其附属企业 251.457.56 9.30% 合计 451,457.56 16.70% 2000.12.31 企业名称 金额 占该项目总额的% 应收帐款： 一汽无锡柴油机厂 7,430,304.70 7.03% 中国一汽集团公司采购部 51,312,548.94 48.52% 一汽轿车股份有限公司 1,255,332.78 1.19% 一汽大连柴油机厂 6,413,352.17 6.06% 一汽哈尔滨轻型车厂 1,748,087.08 1.65% 一汽集团其他附属企业4 9,594,424.42 9.07% 吉林东光集团及其附属企业 0.00 0.00% 合计 77,754,050.09 73.52% 其他应收款： 吉林东光集团有限公司 0.00 0.00% 合计 0.00 0.00% 应付账款： 一汽内饰件厂 223,805.72 2.44% 一汽转向机厂 29,704.00 0.32% 一汽标准件厂 26,504.54 0.29% 一汽实业精密弹簧厂 0.00 0.00% 合计 280,014.26 3.05% 其他应付款： 吉林东光集团有限公司动力分厂 0.00 0.00% 合计 0.00 0.00% 预收帐款： 吉林东光集团有限公司及其附属企业 0.00 0.00% 一汽集团及其附属企业 0.00 0.00% 合计 0.00 0.00% （6）担保 吉林东光集团有限公司及其附属公司吉林东光精密机械厂为本公司长期借款人民币50,000,000.00元提供担保，截止2001年12月31日，本公司已偿还长期借款8,000,000元。本公司本期未对他人提供担保。 附注八、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日，本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 附注九、承诺事项 截止报告日，本公司无重大承诺事项。 附注十、委托理财 本公司于2001年7月9日与南方证券有限公司沈阳分公司签订了《购买国债托管协议书》，委托该公司购买国债并托管，委托资金金额为10,000,000.00 元，委托期限自2001年7月12日至2002年7月12日。该笔国债为附息国债，按财政部规定的利率计息。 依据上述协议,本公司本期已支付人民币10,000,000.00 元，本期尚未取得国债收益。 附注十一、托管及租赁事项 截止报告日，本公司无托管及租赁事项。 附注十二、债务重组事项 截止报告日，本公司无债务重组事项。 附注十三、非货币性交易事项 截止报告日,本公司无重大非货币性交易事项。 附注十四、或有事项 2001年4月5日，长春一汽实业广告公司对本公司提起诉讼，要求支付广告费利息及违约金共计471,112.00元，现此案正在长春市朝阳区人民法院审理中，预计对本公司财务状况不会产生重大影响。 附注十五、利润表附表 报告期利润 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 净资产收益（%） 净资产收益（%） 主营业务利润 40,133,444.44 15.90% 16.85% 营业利润 9,379,289.98 3.72% 3.94% 净利润 8,302,388.86 3.29% 3.49% 扣除非常性损益 后的净利润 8,303,236.88 3.29% 3.49% 报告期利润 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 40,133,444.44 0.28 0.29 营业利润 9,379,289.98 0.07 0.07 净利润 8,302,388.86 0.06 0.06 扣除非常性损益 后的净利润 8,303,236.88 0.06 0.06 十一 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计部门负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 长春一东离合器股份有限公司 董事长：刘兴德 2002年3月13日 资产负债表 编制单位:长春一东离合器股份有限公司 金额单位:人民币元 资产 附注 2001.12.31 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 37,862,115.47 35,560,283.22 短期投资 五、2 10,000,000.00 10,000,000.00 应收票据 五、3 11,056,394.18 11,056,394.18 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五、4 60,463,150.57 60,098,641.11 其他应收款 五、5 4,531,494.84 3,949,318.50 预付账款 五、7 6,414,018.62 5,696,637.54 应收补贴款 - - 存货 五、8 87,716,519.15 84,014,379.48 待摊费用 五、9 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 218,043,692.83 210,375,654.03 长期投资 六、3 长期股权投资 六、3 - 8,734,325.78 长期债权投资 - - 长期投资合计 - 8,734,325.78 固定资产 五、10 固定资产原价 五、10 219,632,084.81 205,841,926.49 减:累积折旧 五、10 91,115,754.93 90,333,805.33 固定资产净值 五、10 128,516,329.88 115,508,121.16 减：固定资产减值准备 五、10 999,214.24 999,214.24 固定资产净额 127,517,115.64 114,508,906.92 工程物资 - - 在建工程 五、11 3,832,638.28 3,832,638.28 固定资产清理 - - 固定资产合计 131,349,753.92 118,341,545.20 无形资产及其他资产 无形资产 五、12 - - 长期待摊费用 五、13 7,112,595.08 7,112,595.08 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 7,112,595.08 7,112,595.08 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 356,506,041.83 344,564,120.09 资产 2000.12.31 合并 母公司 流动资产 货币资金 5,574,355.40 5,574,355.40 短期投资 6,000,000.00 6,000,000.00 应收票据 6,841,444.00 6,841,444.00 应收股利 - - 应收利息 600,000.00 600,000.00 应收账款 104,061,012.66 104,061,012.66 其他应收款 2,957,253.50 2,957,253.50 预付账款 9,647,251.33 9,647,251.33 应收补贴款 - - 存货 51,285,960.67 51,285,960.67 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 186,967,277.56 186,967,277.56 长期投资 长期股权投资 5,528,313.78 5,528,313.78 长期债权投资 - - 长期投资合计 5,528,313.78 5,528,313.78 固定资产 固定资产原价 169,316,969.80 169,316,969.80 减:累积折旧 78,984,998.12 78,984,998.12 固定资产净值 90,331,971.68 90,331,971.68 减：固定资产减值准备 999,214.24 999,214.24 固定资产净额 89,332,757.44 89,332,757.44 工程物资 - - 在建工程 32,426,859.26 32,426,859.26 固定资产清理 - - 固定资产合计 121,759,616.70 121,759,616.70 无形资产及其他资产 无形资产 - - 长期待摊费用 2,634,046.81 2,634,046.81 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 2,634,046.81 2,634,046.81 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 316,889,254.85 316,889,254.85 单位负责人:李景华 财务负责人:李景华 会计机构负责人:刘巍 制表人:曹子升 资产负债表（续） 编制单位:长春一东离合器股份有限公司 金额单位:人民币元 负债及股东权益 附注 2001.12.31 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、14 - - 应付票据 - - 应付账款 五、15 24,228,314.26 20,797,123.12 预收账款 五、16 2,704,051.00 2,576,235.50 应付工资 - - 应付福利费 7,794,148.13 7,767,455.04 应付股利 五、17 5,236,108.65 5,236,108.65 应交税金 五、18 -59,772.82 -87,409.61 其他应交款 16,240.33 15,851.10 其他应付款 五、19 12,062,703.38 12,048,696.62 预提费用 五、20 1,061,641.03 837,641.03 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五、21 12,000,000.00 12,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 65,043,433.96 61,191,701.45 长期负债 长期借款 五、22 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 30,000,000.00 30,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 五、23 782,445.22 782,445.22 负债合计 95,825,879.18 91,974,146.67 少数股东权益 8,236,980.23 - 股东权益 - - 股本 五、24 141,516,450.00 141,516,450.00 减：已归还投资 - - 股本净额 141,516,450.00 141,516,450.00 资本公积 五、25 90,017,832.97 90,017,832.97 盈余公积 五、26 10,692,683.03 10,692,683.03 其中:公益金 五、26 3,564,227.67 3,564,227.67 未分配利润 五、27 10,216,216.42 10,363,007.42 股东权益合计 252,443,182.42 252,589,973.42 负债及股东权益合计 356,506,041.83 344,564,120.09 负债及股东权益 2000.12.31 合并 母公司 流动负债 短期借款 32,000,000.00 32,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 9,183,570.75 9,183,570.75 预收账款 - - 应付工资 - - 应付福利费 6,614,595.25 6,614,595.25 应付股利 16,958,802.88 16,958,802.88 应交税金 2,574,783.41 2,574,783.41 其他应交款 72,501.94 72,501.94 其他应付款 8,916,879.25 8,916,879.25 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 8,000,000.00 8,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 84,321,133.48 84,321,133.48 长期负债 长期借款 42,000,000.00 42,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 42,000,000.00 42,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 1,289,173.19 1,289,173.19 负债合计 127,610,306.67 127,610,306.67 少数股东权益 - - 股东权益 - - 股本 134,694,000.00 134,694,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 134,694,000.00 134,694,000.00 资本公积 36,742,328.94 36,742,328.94 盈余公积 9,425,306.10 9,425,306.10 其中:公益金 3,141,768.70 3,141,768.70 未分配利润 8,417,313.14 8,417,313.14 股东权益合计 189,278,948.18 189,278,948.18 负债及股东权益合计 316,889,254.85 316,889,254.85 单位负责人:李景华 财务负责人:李景华 会计机构负责人:刘巍 制表人:曹子升 利润表及利润分配表 编制单位:长春一东离合器股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 附注 2001年度 合并 母公司 一、主营业务收入 五、28 160,133,081.61 157,291,135.88 减：主营业务成本 五、29 119,155,290.96 116,236,016.35 主营业务税金及附加 五、30 844,346.21 838,421.78 二、主营业务利润 40,133,444.44 40,216,697.75 加：其他业务利润(亏 五、31 897,602.98 957,101.82 损以“—”号填列) 减：营业费用 7,575,107.20 7,258,892.77 管理费用 22,864,515.38 21,687,686.13 财务费用 五、32 1,212,134.86 1,220,595.07 三、营业利润(亏损以“—” 9,379,289.98 11,006,625.60 号填列) 加：投资收益(损失以 五、33 - -755,077.76 “—”号填列) 补贴收入 - - 营业外收入 五、34 123,370.23 123,370.23 减：营业外支出 五、35 263,540.80 263,540.80 四、利润总额( 亏损总额以 9,239,119.41 10,111,377.27 “—”号填列) 减：所得税 1,662,197.41 1,662,197.41 减：少数股东损益 -725,466.86 - 五、净利润(净亏损以“—” 8,302,388.86 8,449,179.86 号填列) 加：年初未分配利润(亏损以 8,417,313.14 8,417,313.14 “—”号填列) 其他转入 - - 六、可供分配的利润 16,719,702.00 16,866,493.00 减：提取法定盈余公积 844,917.96 844,917.96 提取法定公益金 422,458.97 422,458.97 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 15,452,325.07 15,599,116.07 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 5,236,108.65 5,236,108.65 转作资本的普通股股利 - - 八、未分配利润 10,216,216.42 10,363,007.42 项目 2000年度 合并 母公司 一、主营业务收入 153,994,416.09 153,994,416.09 减：主营业务成本 110,569,214.50 110,569,214.50 主营业务税金及附加 1,161,388.78 1,161,388.78 二、主营业务利润 42,263,812.81 42,263,812.81 加：其他业务利润(亏 908,110.43 908,110.43 损以“—”号填列) 减：营业费用 7,112,035.93 7,112,035.93 管理费用 20,687,724.69 20,687,724.69 财务费用 3,001,391.40 3,001,391.40 三、营业利润(亏损以“—” 12,370,771.22 12,370,771.22 号填列) 加：投资收益(损失以 343,579.54 343,579.54 “—”号填列) 补贴收入 98,000.00 98,000.00 营业外收入 30.00 30.00 减：营业外支出 357,909.16 357,909.16 四、利润总额( 亏损总额以 12,454,471.60 12,454,471.60 “—”号填列) 减：所得税 1,962,308.55 1,962,308.55 减：少数股东损益 - - 五、净利润(净亏损以“—” 10,492,163.05 10,492,163.05 号填列) 加：年初未分配利润(亏损以 12,943,037.30 12,943,037.30 “—”号填列) 其他转入 - - 六、可供分配的利润 23,435,200.35 23,435,200.35 减：提取法定盈余公积 1,049,216.31 1,049,216.31 提取法定公益金 524,608.15 524,608.15 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 21,861,375.89 21,861,375.89 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 13,444,062.75 13,444,062.75 转作资本的普通股股利 - - 八、未分配利润 8,417,313.14 8,417,313.14 单位负责人:李景华 财务负责人:李景华 会计机构负责人:刘巍 制表人:曹子升 现金流量表 编制单位：长春一东离合器股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项目 附注 合并 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 167,833,423.61 收到的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、36 196,000.00 现金流入小计 168,029,423.61 购买商品、接受劳务支付的现金 85,310,440.18 支付给职工以及为职工支付的现金 27,685,675.08 支付的各项税费 13,932,991.74 支付的其他与经营活动有关的现金 五、37 3,984,183.77 现金流出小计 130,913,290.77 经营活动产生的现金流量净额 37,116,132.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 5,000.00 而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 618,103.92 现金流入小计 7,223,103.92 购建固定资产、无形资产和其他长 12,113,686.33 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 10,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 22,113,686.33 投资活动产生的现金流量净额 -14,890,582.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 60,063,947.11 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 14,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,446,791.00 现金流入小计 77,110,738.11 偿还债务所支付的现金 54,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,207,528.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、38 241,000.00 现金流出小计 67,048,528.47 筹资活动产生的现金流量净额 10,062,209.64 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 32,287,760.07 项目 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 164,976,378.42 收到的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 196,000.00 现金流入小计 165,172,378.42 购买商品、接受劳务支付的现金 82,156,298.92 支付给职工以及为职工支付的现金 26,893,673.96 支付的各项税费 13,800,524.19 支付的其他与经营活动有关的现金 3,294,321.11 现金流出小计 126,144,818.18 经营活动产生的现金流量净额 39,027,560.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 5,000.00 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 340,577.48 现金流入小计 6,945,577.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,788,329.78 投资所支付的现金 13,814,298.76 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 23,602,628.54 投资活动产生的现金流量净额 -16,657,051.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 60,063,947.11 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 14,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 74,663,947.11 偿还债务所支付的现金 54,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,207,528.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 241,000.00 现金流出小计 67,048,528.47 筹资活动产生的现金流量净额 7,615,418.64 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 29,985,927.82 单位负责人:李景华 财务负责人:李景华 会计机构负责人:刘巍 制表人:曹子升 现金流量表（补充资料） 编制单位：长春一东离合器股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 补充资料 附注 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,302,388.86 加：少数股东损益 -725,466.86 计提的资产减值准备 112,093.67 固定资产折旧 12,611,957.93 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 1,320,087.66 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） 1,061,641.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -14,119.49 固定资产报废损失 - 财务费用 1,212,134.86 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -36,980,183.08 经营性应收项目的减少（减：增加） 42,079,434.21 经营性应付项目的增加（减：减少） 8,136,164.05 增值税增加净额（减：减少） - 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 37,116,132.84 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 37,862,115.47 减：现金的期初余额 5,574,355.40 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 32,287,760.07 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,449,179.86 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 92,528.33 固定资产折旧 12,126,258.79 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 1,320,087.66 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） 837,641.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -14,119.49 固定资产报废损失 - 财务费用 1,220,595.07 投资损失（减：收益） 755,077.76 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -29,930,775.11 经营性应收项目的减少（减：增加） 43,755,906.23 经营性应付项目的增加（减：减少） 415,180.11 增值税增加净额（减：减少） - 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 39,027,560.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 35,560,283.22 减：现金的期初余额 5,574,355.40 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 29,985,927.82 单位负责人:李景华 财务负责人:李景华 会计机构负责人:刘巍 制表人:曹子升
