长春一东离合器股份有限公司

2021 年第二次临时股东大会会议资料




       二○二一年八月三十一日




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             长春一东离合器股份有限公司
        2021 年第二次临时股东大会会议资料

  一、 现场会议时间：2021 年 9 月 6 日（星期一）下午 14：30 时
       网络投票时间：2021 年 9 月 6 日（星期一）
                       上午 9:30-11:30，下午 13:00-15:00

  二、现场会议地点：长春市高新区超然街 2555 号公司三楼会议室。
  三、股权登记日：2021 年 8 月 31 日（星期二）
  四、现场会议议程
    1、主持人宣布开会，公布参会股东情况、董事、监事列席会议情况、见
证律师出席会议情况；
    2、推选监票人、计票人；
    3、向大会提交审议的议案为：

          序号                          议案名称

          1.00    关于变更会计师事务所的议案

    4、现场参会股东对议案进行讨论并以书面形式投票表决；
    5、计票人及监票人统计现场及网络表决情况并公布表决结果；
    6、主持人根据表决结果宣读本次会议决议；
    7、见证律师宣读法律意见书；
    8、主持人宣布会议结束。
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 2021 年第二次临时股东大会议案一：



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                     关于变更会计师事务所的议案


     根据长春一东离合器股份有限公司（以下简称“公司”）业务发展需要及招
 标的相关规定，会计师事务所审计业务服务费用金额达到招标标准，公司需要通
 过公开招标方式选择符合条件的审计服务机构。
     公司坚持“公平、公正、公开”的原则，通过正规程序进行了招标，确定立
 信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务报告及内控审计机构。
   （一）机构信息
    1、基本信息
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘
序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的
特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。
立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具
有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委
员会（PCAOB）注册登记。
    截至 2020 年末，立信拥有合伙人 232 名、注册会计师 2323 名、从业人员总
数 9114 名，立信的注册会计师和从业人员均从事过证券服务业务。
    立信 2020 年度业务收入（经审计）41.06 亿元，其中审计业务收入 34.31 亿
元，证券业务收入 13.57 亿元。
    2020 年度立信为 576 家上市公司提供年报审计服务，同行业上市公司审计客
户 25 家。
     2、投资者保护能力
     截至 2020 年末，立信已提取职业风险基金 1.29 亿元，购买的职业保险
 累计赔偿限额为 12.5 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔
 偿责任。

     3、诚信记录

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     立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 4 次、监督管理措施 26
次、自律监管措施无和纪律处分 3 次，涉及从业人员 62 名。
    （二）项目成员信息

     1、基本信息
                                             开始从事上                开始为本公
                              注册会计师                  开始在本所
     项目            姓名                    市公司审计                司提供审计
                                执业时间                    执业时间
                                               时间                      服务时间
项目合伙人        蔡晓丽      1998 年       1998 年       2012 年
签字注册会计师    安行        2010 年       2009 年       2012 年
质量控制复核人    张帆        2007 年       2003 年       2012 年

     （1）项目合伙人近三年从业情况：

     姓名：蔡晓丽
       时间                      上市公司名称                        职务
2018 年-2020 年    海洋石油工程股份有限公司                    项目合伙人
2018 年-2020 年    成都德芯数字科技股份有限公司                项目合伙人
2019 年-2020 年    中国核工业建设股份有限公司                  项目合伙人
2019 年-2020 年    大唐电信科技股份有限公司                    项目合伙人
2018 年-2019 年    天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司        项目合伙人

     （2）签字注册会计师近三年从业情况：
     姓名： 安行
       时间                      上市公司名称                        职务
2018 年-2020 年    锦州吉翔钼业股份有限公司                    签字注册会计师
2018 年-2020 年    成都德芯数字科技股份有限公司                签字注册会计师
2019 年            新疆中泰化学股份有限公司                    签字注册会计师

     （3）质量控制复核人近三年从业情况：

     姓名：张帆
       时间                       上市公司名称                         职务
     2020 年       乐普（北京）医疗器械股份有限公司            项目合伙人
2019 年-2020 年    华电国际电力股份有限公司                    项目合伙人
2018 年-2020 年    英雄互娱科技股份有限公司                    项目合伙人
2018 年-2020 年    成都德芯数字科技股份有限公司                质量控制复核人
2018 年-2020 年    拓尔思信息技术股份有限公司                  质量控制复核人
2018 年-2020 年    锦州吉翔钼业股份有限公司                    质量控制复核人

     2、项目组成员独立性和诚信记录情况

项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职
业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员过去三年没有不良记录。
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    （三）审计收费

    审计收费定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度
等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及
事务所的收费标准确定。2020 年度本项目的审计收费为人民币贰拾柒万元，2021
年度的审计收费将与上年度一致。

    二、拟变更会计师事务所的情况说明
    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
    公司原审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同”）已
为公司连续提供 2 年审计服务，2019 和 2020 年度均为公司出具了标准无保留意
见的审计报告。致同在为公司提供审计期间坚持独立审计原则，勤勉尽职，公允
独立地发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务报表及内部控制情况，
切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。
    （二）拟变更会计师事务所的原因
    结合公司业务发展需要以及招标的相关规定，会计师事务所审计业务服务费
用金额达到招标标准，公司坚持“公平、公正、公开”的原则，通过公开招标方
式确定立信为公司 2021 年度财务报告及内控审计机构。
    （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
    公司已就变更会计师事务所事宜与致同进行了充分沟通，致同已知悉并确认
无异议，致同与公司不存在审计意见不一致的情况，亦不存在任何与变更会计师
事务所相关须提请公司审计委员会、董事会及股东注意的事项。
    公司前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号—前
任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，做好相关沟通及配合
工作。


    三、拟变更会计事务所履行的程序
    （一）公司审计委员会履职情况及审查意见
    公司审计委员会认为立信具备证券从业资格，具有从事上市公司审计工作的
丰富经验和职业素养，具有足够的投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计
师职业道德守则》关于独立性要求的情况。因此同意聘任立信为公司 2021 年度
财务审计和内部控制审计机构。
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    （二）公司独立董事发表事前认可及独立意见
    公司独立董事对本次变更会计师事务所进行了事前审核，一致同意提交公司
董事会审议，并对该事项发表了独立意见：立信具备证券从业资格，具有多年为
上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2021 年度财务审计及相关
专项审计工作要求，本次会计师事务所变更不会影响公司审计工作的独立性和会
计报表审计质量，不存在损害公司及全体股东利益的情形。该事项的提议、审核、
表决程序均符合法律法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，会议形成的
决议合法、有效。因此我们同意聘任立信担任公司财务审计机构和内部控制审计
机构，对公司董事关于上述的表决结果无异议，并同意将此议案提交公司股东大
会审议。
    （三）公司董事会和监事会审议和表决情况
    公司于 2021 年 8 月 18 日召开的第八届董事会 2021 年第四次临时会议和第
八届监事会 2021 年第二次临时会议均审议通过了《关于变更会计师事务所的议
案》。


    以上议案提请股东大会审议！




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