2021 年年度报告
公司代码：600149 公司简称：廊坊发展
廊坊发展股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王大为、主管会计工作负责人许艳宁及会计机构负责人（会计主管人员）许艳宁
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年公司实现合并净利润10,821,667.16
元，2021年底累计可供股东分配的利润为-310,976,345.19元。鉴于公司可供股东分配的利润为负
，拟决定本年度不进行利润分配，也不利用资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第四节 公司治理........................................................................................................................... 20
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 31
第六节 重要事项........................................................................................................................... 34
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 40
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 44
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 44
第十节 财务报告........................................................................................................................... 45
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目
载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
录
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司 指 廊坊发展股份有限公司（含合并范围内公司）
报告期 指 2021 年度
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《股票上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》
《公司章程》 指 《廊坊发展股份有限公司章程》
中兴华会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
廊坊控股 指 廊坊市投资控股集团有限公司
华逸发展 指 廊坊市华逸发展智慧能源有限公司
广炎供热 指 廊坊市广炎供热有限责任公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 廊坊发展股份有限公司
公司的中文简称 廊坊发展
公司的外文名称 Langfang Development Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 LFD
公司的法定代表人 王大为
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张春岭 温晓辉
联系地址 河北省廊坊市广阳区永丰道3号廊坊发 河北省廊坊市广阳区永丰道3号廊坊发展
展大厦B座22层 大厦B座22层
电话 0316-2766166 0316-2766166
传真 0316-2765688 0316-2765688
电子信箱 lf600149@163.com lf600149@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 廊坊市广阳区凯创大厦第1幢2单元22层2-2208
2005年7月20日，由河北省邢台市新兴西路1号变更为北京市东三环中路9号富
尔大厦02-04房；
公司注册地址 2006年8月28日，由北京市东三环中路9号富尔大厦02-04房变更为上海市南汇
的 历 史 变 更 情 区惠南镇园中路451号；
况 2007年5月16日，由上海市南汇区惠南镇园中路451号变更为上海市虹口区广
纪路173号1003室；
2010年2月3日，由上海市虹口区广纪路173号1003室变更为北京市平谷区马昌
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营镇天井大街甲2号；
2011年12月13日，由北京市平谷区马昌营镇天井大街甲2号变更为廊坊开发区
科技谷园区青果路99号；
2017年1月23日，由廊坊开发区科技谷园区青果路99号变更为廊坊开发区科技
谷园区青果路99号1幢11407；
2020年5月27日，由廊坊开发区科技谷园区青果路99号1幢11407变更为廊坊市
广阳区凯创大厦第1幢2单元22层2-2208。
公司办公地址 河北省廊坊市广阳区永丰道3号廊坊发展大厦B座22层
公司办公地址
065000
的邮政编码
电子信箱 lf600149@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券日报（www.zqrb.cn）
公司披露年度报告的证券交易所网址 上海证券交易所（www.sse.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 廊坊发展 600149 ST坊展
六、 其他相关资料
名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层
内）
签字会计师姓名 靳军、张欣
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2021年 2020年 2019年
同期增减(%)
营业收入 220,813,164.97 196,979,597.65 12.10 187,255,191.96
归属于上市公司股
2,030,004.92 10,809,433.78 -81.22 2,524,445.51
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 1,191,370.22 1,323,460.96 -9.98 1,387,433.44
损益的净利润
经营活动产生的现
31,912,790.07 24,524,866.64 30.12 -11,144,423.70
金流量净额
本期末比上
2021年末 2020年末 年同期末增 2019年末
减（%）
归属于上市公司股
170,491,041.98 168,461,037.06 1.21 208,862,199.61
东的净资产
总资产 650,473,782.36 672,770,202.50 -3.31 708,559,821.07
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(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2021年 2020年 2019年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0053 0.0284 -81.34 0.0066
稀释每股收益（元／股） 0.0053 0.0284 -81.34 0.0066
扣除非经常性损益后的基本每股
0.0031 0.0035 -11.43 0.0036
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.20 5.04 -3.84 1.22
扣除非经常性损益后的加权平均
0.70 0.63 0.07 0.67
净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021 年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 72,040,858.86 12,830,549.12 11,519,414.57 124,422,342.42
归属于上市公司股
-602,132.35 -5,136,990.26 -4,011,800.86 11,780,928.39
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -567,852.29 -5,398,318.85 -4,142,761.71 11,300,303.07
损益后的净利润
经营活动产生的现
-39,309,300.90 -8,989,624.98 2,456,803.68 77,754,912.27
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额
非流动资产处置损益 -71,073.42 471.17 -1,114,953.98
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越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
3,088,937.05 2,144,712.44 200,993.79
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 411,809.34
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -211,168.81 12,146,184.34 1,346,267.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 803,041.81 3,564,871.56 -364,507.28
少数股东权益影响额（税后） 1,576,827.65 1,240,523.57 -340,197.65
合计 838,634.70 9,485,972.82 1,137,012.07
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
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十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融资产 7,010,000.00 7,010,000.00 411,809.34
合计 7,010,000.00 7,010,000.00 411,809.34
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司继续坚持稳局面、求发展的原则，利用上市公司平台优势，深挖区位优势资
源，使主营业务规模及发展水平迈上一个新台阶，在培育新的盈利增长点方面也取得了新突破。
1、做优做强供热业务，优化品牌形象
（1）稳步有序开拓供热市场
报告期内，公司结合区位优势，以点带面辐射津京冀,先后在固安、霸州、天津成立子公司，
挖掘周边市场，为向全国范围进军做好铺垫。通过抓存量扩增量等手段，本年度共实现新增签约
面积 72.96 万平方米。
（2）发展多品种清洁热源
报告期内，公司发展多品种清洁热源。集中供热业务热电联产大热网对接战略布局落地；分
布式供热业务空气源热泵在公司供热项目中成功应用。
（3）多措并举，提质增效
报告期内，公司多措并举提质增效，一是创新生产运营技术方案，降低设备运营阻力，节省
设备运行成本，提升供热运行效能；二是创新管网修复技术，探索使用新工艺处理管网渗漏情况，
降低维修成本；三是加大自主研发力度，通过变频接入 PLC 柜（变频器远程控制）方式实现部分
换热站远程控制，有利于智慧调度生产，实施分时分区温度控制，降低生产成本，提高供热质量；
四是挖潜核心技术，改变能源购入方式，降低能源成本，提升生产效益；五是利用自主研发的专
利技术，努力建立从热源到热用户全流程的自控系统，全力打造智慧热网；六是非供暖期开展供
热管网排查，消除隐患，降低供暖期维修频次；七是建立标准化生产制度，推动全业务流程梳理，
提高生产能效，降低生产耗能，完善企业“智库”；八是升级环保监测系统，通过数据信息指导
生产，确保公司实现超低排放，以创新带动供热业务提质增效；九是升级客户服务品质，推出廊
坊市“供暖管家服务项目”，为用户提供高效、优质的服务，提升公司社会形象。
（4）坚守安全生产底线不放松
报告期内，公司加强全员安全生产意识，充分贯彻“安全第一、预防为主”的安全方针，落
实各项安全管理措施，定期开展对职工的安全教育培训及设备大检查，确定各专项安全预案的编
制及现场处置方案，发现问题及时处理，确保全年生产安全运行。
2、实现多样融资，降低资金成本
报告期内，公司通过与多方金融机构建立良好合作关系，创新融资形式，顺利完成了全年融
资任务，降低了融资成本，为公司开展业务、扩大生产提供了资金保障。
3、夯实主营业务，培育新的盈利点
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报告期内，公司围绕发展战略，紧跟廊坊市委、市政府推动中国（河北）自由贸易试验区大
兴机场片区（廊坊）高质量发展的有利时机，在夯实主营业务的基础上分析研读“十四五规划”，
抓取有效行业政策信息，成立以提升产业园区、商业资产价值为目的的专业运营管理公司。通过
对新建或存量的园区或产业资产开展全过程的坪效提升咨询及运营管理工作，为公司打开专业商
业管理业务新局面。
4、延续其他业务，保障公司收益
报告期内，公司继续开展房产租赁业务，实现业务收入 302.53 万元。
二、报告期内公司所处行业情况
2021 年，京津冀协同发展战略深入推进，中国（河北）自由贸易区大兴机场片区（廊坊）高
质量发展，廊坊紧邻京津，地处京津冀协同发展核心功能区，新型城镇化进程也加快推进，区域
供热行业将进入快速发展时期。
2021 年 2 月国务院发布《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》(国发
〔2021〕4 号)，意见提出在北方地区县城积极发展清洁热电联产集中供暖，稳步推进生物质耦合
供热。2021 年 12 月份国家能源局发布《加快农村能源转型发展助力乡村振兴的实施意见》的通
知（国能发规划〔2021〕66 号），意见提出继续实施农村供暖清洁替代，积极推动生物质能清洁
供暖、因地制宜推进地热能供暖。京津冀地区供热企业肩负着保证群众取暖过冬和节能减排的重
要使命，供热企业应更加注重能源整合、提高能效，促进节能减排，不断探索可再生能源利用，
实现低碳绿色运营。供热企业还应创新供热业务模式，推进清洁供热技术改革，争取企业效益和
社会效益的最大化。
公司是廊坊市国有控股的唯一一家 A 股上市公司，所从事供热业务具有公用事业显著特征，
供热需求为城镇居民和商户在采暖季的刚性需求，且供热收入具有稳定性，在廊坊市城市供热中
占据举足轻重的地位。
三、报告期内公司从事的业务情况
1、公司所从事的主要业务
（1）供热业务。为城区、园区及小区居民、商业和工业用户提供供暖及蒸汽等服务，并开展
供热系统的统一规划、设计、建设和运营。报告期内，公司大力推进供热主业布局进程，在项目
签约方面，2021 年实现签约供热面积 72.96 万平方米，累计签约面积 1025.64 万平方米，实际供
热面积 516.12 万平方米；截止 2021 年，公司供热经营区域面积超 100 平方公里，是廊坊市覆盖
区域最大的供热企业。
（2）其他业务。报告期内，公司继续开展房产租赁业务，实现收入 302.53 万元。
2、经营模式
公司供热业务有集中供热和分布式供热两大业务模式。集中供热是以电厂余热、工业余热、
大型燃煤锅炉/燃气锅炉作为热源形式，通过热力管网将热能输送并销售给用户。分布式供热是在
小区、小型园区内建设小型热源站，以天然气、电能或其他清洁能源作为热源，为用户提供微网
供热服务。供暖期为每年 11 月 15 日至次年 3 月 15 日（根据当年气温情况，按照政府要求，可适
当延长供暖期），用户按照当地物价管理部门制定的收费标准向公司一次性缴纳一个完整供暖期
的费用。
公司通过下属控股公司华逸发展和广炎供热经营上述供热业务。
华逸发展成立于 2017 年 11 月 9 日，注册资本 4000 万元，廊坊发展持有其 62%股份。华逸发
展以清洁供能为主业，为城区、园区、小区统一规划、设计、建设和运营供能系统，综合解决各
类用户对暖、气、冷、电、热水及蒸汽等多品种的能源需求。华逸发展目前已组建了一支掌握集
中供热和分布式供热专业技术的核心团队，包括热力、天然气行业的资深管理专家和技术专家，
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形成了从技术到市场、从规划设计到建设运营的有机组合。华逸发展将进一步发挥自身团队优势
和技术优势，立足廊坊，辐射京津冀，大力推进供热业务的布局进程。
广炎供热成立于 2006 年 10 月 30 日，注册资本 1020 万元，华逸发展持有其 55%股份。广炎
供热以集中供热为主业，主要供热范围集中于廊坊市主城区西部及北部。公司下辖学院区、北环、
城北三座供热站，供暖总户数超过 6 万户，是廊坊市城区第二大供热企业。近几年，伴随着国家
“清洁供暖、铁腕治霾”等系列政策的不断出台，广炎供热积极响应国家节能减排号召，三大热
力站主动增设脱硫、脱销设备，并对其他相关设备进行技术改革和提标改造，排放均达到国家及
地方大气污染排放标准。随着廊坊旧城改造和新城建设的城镇化快速发展，广炎供热运营面积也
将得到进一步扩增，营业收入也将得到充足保证。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、区位优势
（1）位于京津冀协同发展核心功能区
《京津冀协同发展规划纲要》确定了“功能互补、区域联动、轴向集聚、节点支撑”的布局
思路，明确了“一核、两城、三轴、四区、多节点城市发展”的空间格局。廊坊市位于北京和天
津两大国际城市之间，处于京津冀协同发展核心区域，将直接受惠于京津冀协同发展国家战略的
推进。公司将积极对接京津冀协同发展政策红利，积极寻求业务拓展机会。
（2）地处北京大兴国际机场辐射区
北京大兴国际机场是建立在北京市大兴区和河北省廊坊市广阳区之间的国际航空综合枢纽，
2019 年 9 月，北京大兴国际机场已投入运营。2020 年 4 月，大兴国际机场临空经济区（河北部分）
“3+13”规划体系获廊坊市人民政府批准，确定了“国际交往中心功能承载区、国家航空科技创
新引领区、京津冀协同发展示范区”的总体发展定位，公司将积极跟进对接北京大兴国际机场临
空经济区建设进程，进一步拓展公司供热业务。
2、国有股东优势
公司控股股东为廊坊市投资控股集团有限公司，是廊坊市重要的国有企业，主营业务涉及园
区开发建设运营、土地一级开发、棚户区改造、城区重点工程建设、房地产开发、物业管理、金
融管理和智能城市等板块，是中心城区范围内最大的改造企业，是推动廊坊城市高标准建设、高
质量发展的的践行者，是廊坊在京津冀协同发展主战场上的先行军。公司将充分利用控股股东的
资源优势，进一步壮大自身业务，并谋求新的发展契机，充实优化业务结构。
3、专业团队优势
公司目前已组建了一支掌握集中供热和分布式供热专业技术的核心团队，包括热力、天然气
行业的资深管理专家和技术专家，形成了从技术到市场、从规划设计到建设运营的有机组合，为
公司供热业务健康持续发展提供了有力团队保障。
4、供热业务全流程技术优势
（1）具备多能互补的总体规划能力。公司从需求端和供给端进行综合考虑，可制定最佳供
能匹配方式和实现途径，已形成天然气低氮冷凝锅炉、空气源热泵、电蓄热（电锅炉与空气源热
泵）、多联机空调、地源热泵等多种组合及解决方案，具备综合能源解决能力，为开辟供热市场
拓宽了路径。
（2）具备热源到户的一揽子设计能力。针对不同小区的用能需求、换热站布置、场地条件
等具体情况，公司综合考虑安全、排放、省地、节能等因素，可利用管网水力平衡、分时分区控
制、冷热联供综合设计等技术，制定热源配套设计方案，承接“一揽子、全过程工程”，对小区
二次管网、入户热计量系统进行全面设计提升，扩大项目赢利空间，为后期生产运营提供了可靠
保障。
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（3）具备一揽子项目建设能力。公司具有锅炉、空气源热泵、换热站、热计量、市政一次
管网、二次管网等供热配套的建设、安装能力和成熟经验，具备全面的项目管理体系和人员，项
目安全、质量、进度有保障。
（4）具备现有供热项目技术升级改造能力。公司可根据用户的实际需求，对现有供热项目
热源系统进行环保节能改造，对供热网管进行二次优化设计，对换热站进行自控系统升级，对供
热末端进行平衡调节，为打造节能、环保和智慧化的新型供热系统奠定了坚实基础。
（5）具备软硬件配套供应体系集成能力。公司与行业内知名的专业配套供应企业建立了良
好的合作伙伴关系，搭建并完善了供应商体系，具备了从规划设计、主要热源设备，到管材阀门
和智控、计量集抄等软硬件系统的集成能力，为后续项目规范化建设提供了有力支撑。
（6）具备中深层地热“取热不取水”清洁供暖的规划设计能力。公司可根据项目所在区域
地质情况，选取中深层地热+热泵机组技术路线，为用户提供“地热+”的供热解决方案。
（7）具备供热自控系统设计及研发能力。公司自主研发的换热站自控、多锅炉群控等自控
系统已获国家专利并正在申报多个供热相关专利和软著；针对供热领域可提供从热源、热力站的
自控系统整体解决方案。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 22,081.32 万元，其中：供热业务收入 21,778.79 万元，租赁
业务收入 302.53 万元，实现归属于母公司股东的净利润 203.00 万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 220,813,164.97 196,979,597.65 12.10
营业成本 177,038,004.52 126,164,962.33 40.32
销售费用 1,318,755.45 1,395,628.40 -5.51
管理费用 25,088,446.85 28,700,717.49 -12.59
财务费用 1,151,843.00 67,734.01 1,600.54
研发费用 914,878.11 - 100.00
经营活动产生的现金流量净额 31,912,790.07 24,524,866.64 30.12
投资活动产生的现金流量净额 -16,880,498.46 -22,163,194.98 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 1,033,984.87 -25,892,067.34 不适用
营业成本变动原因说明：主要是原材料价格大幅上涨导致
财务费用变动原因说明：主要是本期借款利息增加
研发费用变动原因说明：主要是本期新增研发投入
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是供暖费及工程回款的增加
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期设备改造投入较上期有所减少
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期偿还借款金额减少
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入 22,081.32 万元，较去年增长 12.10%；营业成本 17,703.80 万
元，较去年增加 40.32%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收
营业成本比
毛利 入比上 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
率（%） 年增减 年增减（%）
（%）
（%）
减少 16.34
供热业务 217,787,895.08 176,455,191.28 18.98 12.27 40.65
个百分点
增加 4.27 个
租赁业务 3,025,269.89 582,813.24 80.74 20.58 37.68
百分点
主营业务分产品情况
营业收
营业成本比
毛利 入比上 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 上年增减
率（%） 年增减 年增减（%）
（%）
（%）
热力产品 减少 28.67 个
173,954,374.28 169,717,964.30 2.44 1.44 43.66
销售 百分点
工程及设 增加 17.17 个
43,833,520.80 6,737,226.98 84.63 94.89 -7.94
计收入 百分点
房屋租赁 增加 4.27 个
3,025,269.89 582,813.24 80.74 0.92 -17.38
业务 百分点
主营业务分地区情况
营业收
营业成本比
毛利 入比上 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 上年增减
率（%） 年增减 年增减（%）
（%）
（%）
减少 16.13 个
河北省 220,813,164.97 177,038,004.52 19.82 12.10 40.32
百分点
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
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(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金额
成本 本期占 上年同期
上年同期金 较上年同 情况
分行业 构成 本期金额 总成本 占总成本
额 期变动比 说明
项目 比例(%) 比例(%)
例(%)
主要是煤
176,455,191.2 125,459,53
供热业务 99.67 99.44 40.65 炭价格上
8 7.55
涨影响
租赁业务 582,813.24 0.33 705,424.78 0.56 -17.38
分产品情况
本期金
上年同
成本 本期占 额较上
期占总 情况
分产品 构成 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成本比 说明
项目 比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
主要是煤炭
热力产品 169,717,964 118,141,293.
95.86 93.64 43.66 价格上涨影
销售 .30 4
响
工程及设 6,737,226.9
3.81 7,318,244.17 5.80 -7.94
计收入 8
房屋租赁
582,813.24 0.33 705,424.78 0.56 -17.38
业务
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
详见“第十节、财务报告”之“八、合并范围的变更”之“5、其他原因的合并范围变动”。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 4,198.75 万元，占年度销售总额 19.01%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 9,431.01 万元，占年度采购总额 53.21%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
3. 费用
√适用 □不适用
报告期内财务费用变动较大，主要是本期借款利息增加所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 914,878.11
本期资本化研发投入
研发投入合计 914,878.11
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.41
研发投入资本化的比重（%） 0.00
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 17
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 13.39
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 0
硕士研究生 0
本科 1
专科 16
高中及以下 0
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
30 岁以下（不含 30 岁） 0
30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 17
40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 0
50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 0
60 岁及以上 0
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：万元
变动比
项目 本期金额 上期金额 变动原因
例（%）
本期取暖费及工程回款较上
销售商品、提供劳务收到的现金 19,110.92 14,898.02 28.28
期增加
收到其他与经营活动有关的现金 1,317.81 2,476.82 -46.79 本期收到的保证金及政府补
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助较上期减少
购买商品、接受劳务支付的现金 11,873.00 9,080.10 30.76 本期煤炭价格上涨幅度较大
购建固定资产、无形资产和其他长 本期设备改造投入较上期有
1,036.73 2,217.32 -53.24
期资产支付的现金 所减少
收到其他与投资活动有关的现金 41.18 - 100.00 本期投资结构性存款及其利
投资支付的现金 701.00 - 100.00 息收入
本期偿还短期借款较上期减
偿还债务支付的现金 3,600.00 5,000.00 -28.00
少
分配股利、利润或偿付利息支付的
502.79 233.61 115.23 本期支付少数股东股利
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,593.82 3,855.60 -32.73 本期主要是支付剩余股权款
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
本期取暖费、
货币资金 132,371,333.79 20.35 107,998,031.83 16.02 29.06 工程款及借款
的增加
交易性金融 本期期末持有
7,010,000.00 1.08 100.00
资产 的结构性存款
应收票据 34,842,490.48 5.17 -100.00 本期票据到期
本期收回备用
其他应收款 424,325.59 0.07 953,228.53 0.14 -55.49
金
本期煤炭库存
存货 14,101,976.30 2.17 10,658,861.62 1.58 32.30
增加
本期在建工程
在建工程 792,265.09 0.12 1,938,642.03 0.29 -59.13
完工投入使用
其他非流动 本期预付的工
12,338,620.64 1.90 9,427,258.23 1.40 35.47
资产 程及设备款
本期支付剩余
其他应付款 13,072,544.76 2.01 39,846,304.39 5.91 -67.19
股权款
本期增加并购
长期借款 37,000,000.00 5.69 100.00
贷款
使用权资产 967,871.54 0.15 100.00
一年内到期
执行新租赁准
的非流动负 327,630.79 0.05 100.00
则
债
租赁负债 812,006.89 0.12 100.00
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2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,504,951.91 承兑汇票保证金
合计 8,504,951.91
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
行业的经营性分析详见“第三节 管理层讨论与分析 六、公司关于公司未来发展的讨论与分
析（一）行业格局与趋势”。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司下属控股公司廊坊市华逸发展智慧能源有限公司及廊坊市广炎供热有限责任
公司供热业务稳步开展，进一步夯实了公司主营业务的盈利能力。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见“第二节 公司简介和主要财务指标”之“十一、采用公允价值计量的项目”。
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、廊坊市华逸发展智慧能源有限公司
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2021 年年度报告
华逸发展成立于 2017 年 11 月 9 日，注册资本 4000 万元，廊坊发展持有其 62%股份。华逸发
展以清洁供能为主业，为城区、园区、小区统一规划、设计、建设和运营供能系统，综合解决各
类用户对暖、气、冷、电、热水及蒸汽等多品种的能源需求。华逸发展目前已组建了一支掌握集
中供热和分布式供热专业技术的核心团队，包括热力、天然气行业的资深管理专家和技术专家，
形成了从技术到市场、从规划设计到建设运营的有机组合。华逸发展将进一步发挥自身团队优势
和技术优势，立足廊坊，辐射京津冀，大力推进供热业务的布局进程。截止报告期末，华逸发展
总资产 49,255.54 万元，净资产 15,386.21 万元，2021 年度实现营业收入 22,026.22 万元。
2、廊坊市广炎供热有限责任公司
广炎供热成立于 2006 年 10 月 30 日，注册资本 1020 万元，华逸发展持有其 55%股份。广炎
供热以集中供热为主业，主要供热范围集中于廊坊市主城区西部及北部。公司下辖学院区、北环、
城北三座供热站，供暖总户数超过 6 万户，是廊坊市城区第二大供热企业。近几年，伴随着国家
“清洁供暖、铁腕治霾”等系列政策的不断出台，广炎供热积极响应国家节能减排号召，三大热
力站主动增设脱硫、脱销设备，并对其他相关设备进行技术改革和提标改造，排放均达到国家及
地方大气污染排放标准。随着廊坊旧城改造和新城建设的城镇化快速发展，广炎供热运营面积也
将得到进一步扩增，营业收入也将得到充足保证。截止报告期末，广炎供热总资产 38,203.20 万
元，净资产 10,963.42 万元，2021 年度实现营业收入 17,326.11 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、区域发展
京津冀协同发展战略深入推进，廊坊全域都处在京津冀协同发展的核心区。廊坊紧邻京津，
区位优势极其特殊,具备和京津同城融合发展的基础和条件,是最先最大的受益者。公司作为廊坊
本地上市企业，将紧紧抓住京津冀协同发展这一重大战略机遇，主动对接廊坊域内外各种优质资
源，开展全方位多层次差别化的合作与资源整合，放大发展优势，实现各方合作共赢。
2、供热业务
热力生产与供应行业的发展区域主要集中在北方传统采暖地区，主要是严寒地区和寒冷地区，
包括东北、华北和西北地区等，热力生产与供应行业需求强劲，行业规模较大，发展速度较快。
从中国供热面积的省市分布来看，华北各省供热面积排名靠前，这些地区对热力生产和供应
企业的需求较大。
按照国务院办公厅转发《国家发展改革委 财政部 住房城乡建设部 市场监管总局 国家能源
局关于清理规范城镇供水供电供气供暖行业收费促进行业高质量发展的意见》、生态环境部下发
《京津冀及周边地区、汾渭平原 2020-2021 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案》、国家发
展改革委及国家能源局下发的《“十四五”现代能源体系规划》等文件要求，要调整优化产业结
构、持续推进清洁取暖，不断提高供暖产品和服务供给的质量和效率，增强人民群众获得感。
各级政府出台的相关政策对热力行业提高产品和服务供给质量提出了明确的要求，环保标准
的提高对供热企业的环保改造形成较大的压力，但同时也为公司技术创新、设备升级改造、服务
质量提升创造了机会。2022 年，公司将继续推动技术创新，环保改造，满足超低排放要求。同时
树立优质服务的理念，提高供热效能，推动公司高质量发展。
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2021 年年度报告
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司在深入分析自身优劣势以及外部机会和挑战的基础上，针对性的制定了战略发展思路：
公司将以京津冀协同发展为契机，继续围绕廊坊城市发展主线，深挖区位优势资源，坚持稳中求
进工作总基调，整合优化廊坊供热市场，以供热业务规模化、集约化为基础，向公用事业领域纵
深发展的同时，充分发挥地方国有上市公司平台优势，适时发展新业务，不断优化资产结构，逐
步壮大资本运作能力，打造健康、持续、稳定的经营局面，顺利推进公司战略转型升级，创造更
大的经济效益和社会效益。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、经营思路
（1）供热市场情况
经调研统计，廊坊市主城区内入网供暖面积 4500 余万平方米，实际供热面积 3000 余万平方
米，供热企业 10 余家。主要通过热电联产、燃煤、燃气锅炉等集中供热方式及燃气锅炉、燃气热
泵等分布式供热等不同方式向用户供热。廊坊地处京津之间，旧城改造和新城建设促进廊坊城镇
化快速发展，供热刚性需求逐年递增，现有供热企业比较分散，供热行业发展潜力及整合空间巨
大。
（2）公司发展思路
2022 年公司经营层将按照董事会的部署，充分发挥上市公司的平台优势，在深挖区位优势资
源，着力夯实主营业务的同时，继续加大力度培育新的盈利增长点，按照“高效、低碳、清洁、
智能”的经营理念，提升上市公司质量，服务社会，回馈股东。
2、经营计划
（1）稳定供热业务，布局多元供能
2022 年，公司仍将依托国有控股股东的资源优势，发挥专业技术团队的运营能力，抓住房地
产市场企稳时机拓展市场，推动热源多元化、低碳化，煤、气、电、热相互补充，进一步夯实多
元供能的格局。
1.立足廊坊辐射周边、开拓供热新市场
2022 年，公司继续挖掘市区及辖县内潜在供热市场，利用集中供热及分布式供热专业技术优
势，力争新供热项目的签署，为供热板块增容。
2.稳步推进清洁供能
毫不动摇地推动热源多元化、低碳化，实现煤、气、电、热相互补充，找到可靠稳定和成本
低廉的切合点，多维寻优。
3.持续推动供热业务提质增效
2022 年，公司将推动成员公司提质增效迈上新台阶。一是加大研发力度，着力发展“多能互
补、多维寻优”技术，并大胆应用于新建项目；二是通过现有技术改造提升热效率，持续优化生
产运维技术与工艺流程：主要围绕余热回收、水循环、热平衡调节技术、微创带压封堵等关键技
术领域持续精进提升热效；三是成本精细化管理，在保证服务质量的前提下，细化成本管理，优
化企业成本管理流程，在合理范围内不断降低企业运营成本；四是实现服务的精准化，在“供暖
管家”特色服务初见成效的基础上，继续进行“点对点”服务，实现服务更加快捷高效。
4.公司管理水平再上新台阶
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2021 年年度报告
一是要深化制度改革，提高人员工作效率。动态考核绩效管理，调动广大员工的劳动积极性。
二是要建立健全成本责任管理制度。通过建立健全成本责任制度，把成本管理同责、权、利结合，
有效地加强成本管理。三是转变企业经营理念，形成现代化管理体系。
5.坚守安全生产底线不放松
坚持“安全第一、以人为本”，认真落实各项安全生产责任制，广泛开展安全生产宣传、培
训、教育，夯实安全生产日常基础工作；积极开展各项安全生产活动，突出重点，千方百计抓好
安全生产工作。
（2）积极拓展新业务，开辟新的利润增长点
2022 年公司将继续利用自身优势，将国企背景及在资本市场的对接优势相融合，抓取政策支
持红利，以京津冀城市群区域范围内的商业地产和产业园区资产为主，通过开展系统性的专业商
业运营管理服务，全面提升资产价值，切实做好资本运作，从而进一步做强公司业务，提高股东
回报率。
（3）深化资金管控能力，提高资金使用效率
2022 年公司要加强资金预算管理工作，监督企业发展过程中各个环节对资金的使用情况，能
够严格按照公司发展的需要进行资金的投入和产出，形成成本效益的对等。
（4）持续提升管理能力，争做行业标杆
一是严格按照行业各项规章制度及监管机构的要求，完善公司治理结构及内部管理制度，提
升公司专业化、规范化、精细化的管理水平。二是加强组织领导、严格督促检查，确保各项改革
稳步推进、取得实效。三是在原有服务的基础上深耕细作、精雕细琢，为用户提供差异化、一站
式和一揽子服务。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险。国家宏观调控或产业政策的调整，对行业、产品的影响，容易给公司的经营造
成不确定性风险。
2、市场竞争。随着供暖行业体制机制改革的深化，进一步放开市场准入限制，推动供暖行业
向规模化、集约化、跨地区经营方向发展，将加大供热市场的竞争压力。
3、财务风险。如果公司经营管理不善，出现资本结构、资产负债率、应收应付款及现金流问
题等，则会造成资金周转困难并使业务发展受到阻碍。
4、原材料价格变动风险。公司供热业务主要消耗的是燃煤，随着供暖面积的增加，燃煤的消
耗将持续增加，燃煤价格波动将给公司带来一定影响。
5、环保风险。公司目前已经实现超低排放，但随着环保标准的提高，公司将加大环保投入，
增加生产成本。
6、管网设备老化风险。供热管网设备均有一定的使用周期，随着管网设备使用年限的增加，
公司维护和更新的成本将会增加。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、
上交所有关要求，强化信息披露工作，完善公司法人治理结构，建立健全内部规章制度，规范公
司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确，
各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事
会并能认真履行职责，关联董事能够主动对相关事项进行回避表决，确保了公司安全、稳定、健
康、持续的发展。
1.股东与股东大会：公司能够根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会议事规则》
的要求，召集、召开股东大会，股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、
决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。能够确保所有股东，尤其是中小股东充分行使表决
权，享有平等地位。公司邀请律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进
行确认和见证，并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。
2.控股股东与公司:报告期内，公司控股股东行为规范，不存在超越股东大会干预公司决策和
经营活动的现象，公司与控股股东之间能够做到人员、资产、财务分开，机构、业务独立，且各
自独立核算、独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司严格按
照《防范大股东及关联方资金占用专项制度》，防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、
侵害上市公司利益的长效机制，未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。
3.董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》规定的选聘
程序选举董事，公司现有 11 名董事，其中职工董事 3 名、独立董事 4 名，独立董事占董事人数的
三分之一以上。公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董
事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。每位独立董事均严格遵守《独立董事工作制度》，
认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、
薪酬与考核委员会四个专业委员会，其成员组成合理。专业委员会设立以来，均严格按照相应工
作条例开展工作，在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。
4.监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有
关规定，现有 3 名监事，其中职工代表监事 1 名。人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够
依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履
行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。
5.关联交易:公司严格遵守法律、法规和《公司章程》、《关联交易管理制度》及《上海证券
交易所上市公司关联交易实施指引》有关规定，有效规范了公司关联交易行为。
6.绩效评价和激励约束机制:公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约
束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。
7.信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露事务管理制度》的
要求，真实、准确、完整、及时地通过《证券日报》、上交所网站披露有关信息，并做好信息披
露前的保密工作，切实履行上市公司信息披露的义务，保证公司信息披露的公开、公平、公正，
积极维护公司和投资者，尤其是中小股东的合法权益。
8.关于投资者关系:按照《投资者关系管理制度》的要求，公司继续加强投资者关系管理工作，
认真做好投资者来电的接听、答复以及传真、电子信箱的接收和回复。积极通过电话、电子邮件、
网上业绩说明会、上证 e 互动等途径向公司广大投资者宣传、介绍公司经营情况，并对其所提出
的问题、质询给予了耐心、细致的解释和答复。
9.内幕知情人登记管理情况:公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制
度》，加强内幕信息的保密工作，完善内幕信息知情人登记管理。公司的董事、监事和高级管理
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2021 年年度报告
人员及其他相关人员在定期报告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间，都能严格遵守保密
义务，没有发生泄密事件。
10.公司治理活动情况:报告期内，公司继续加强公司治理，规范内控制度建设，使之符合《公
司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求。报告期内，公司组
织全体人员深入学习公司各项规章制度及《内部控制管理手册》等准则，强化内控规范的执行和
落实。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司控股股东廊坊控股遵守诚实信用原则，依法行使股东权利、履行股东义务。廊坊控股在
公司董事会、股东大会审议与控股股东发生的关联交易时，关联董事、控股股东均回避表决。廊
坊控股与公司主营业务不存在同业竞争。
除上述披露内容外，公司具备独立完整的业务体系和面向市场的自主经营能力，公司相对于
控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面具有独立性。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 日期
上海证券交易所 本次年度股东大会以现场投
2020 年 年
2021 年 4 月 www.sse.com.cn 2021 年 4 月 21 票表决方式结合网络投票方
度股东大
20 日 （公告编号：临 日 式，审议通过了 9 项议案，不
会
2021-012） 存在否决议案情况。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2020 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2020 年度董事会工作报告的议案》、《关于公
司 2020 年度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2020 年独立董事述职报告的议案》、《关于
公司 2020 年年度报告全文及摘要的议案》、《关于公司 2020 年度财务决算报告的议案》、《关
于公司 2020 年度利润分配预案的议案》、《关于公司续聘 2021 年度会计师事务所的议案》、《关
于公司 2021 年度融资及担保计划的议案》、 关于选举陈莉女士为公司第九届监事会监事的议案》。
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2021 年年度报告
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
年初 年末
性 年 任期起始日 任期终止日 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 持股 持股
别 龄 期 期 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
数 数
额（万元）
王大为 董事长 男 42 2016-03-02 2022-08-19 0 0 0 无 是
王大为 董事 男 42 2015-12-08 2022-08-19 0 0 0 无 是
曹 玫 副董事长、职工董事 女 49 2016-08-19 2022-08-19 0 0 0 无 否
赵俊慧 董事 女 51 2019-08-19 2022-08-19 0 0 0 无 是
张春岭 职工董事 男 47 2017-05-04 2022-08-19 0 0 0 无 否
魏树焕 职工董事 女 49 2016-08-19 2022-08-19 0 0 0 无 30.18 否
许艳宁 董事 女 43 2017-12-04 2022-08-19 0 0 0 无 否
李君彦 董事 女 46 2017-12-04 2022-08-19 0 0 0 无 是
周 静 独立董事 女 40 2016-08-19 2022-08-19 0 0 0 无 9.52 否
段嘉刚 独立董事 男 44 2016-08-19 2022-08-19 0 0 0 无 9.52 否
翟洪涛 独立董事 男 42 2016-08-19 2022-08-19 0 0 0 无 9.52 否
沈友江 独立董事 男 61 2017-12-04 2022-08-19 0 0 0 无 9.52 否
陈 莉 监事、监事会主席 女 49 2021-04-20 2022-08-19 0 0 0 无 18.07 否
王桂兵 监事 女 48 2015-12-08 2022-08-19 0 0 0 无 是
支 寅 职工监事 男 35 2015-03-05 2022-08-19 0 0 0 无 13.70 否
曹 玫 总经理 女 49 2016-07-01 2022-08-19 0 0 0 无 91.28 否
张春岭 董事会秘书 男 47 2016-08-19 2022-08-19 0 0 0 无 32.97 否
许艳宁 财务总监 女 43 2019-08-19 2022-08-19 0 0 0 无 25.83 否
李丽霞 监事、监事会主席（离 女 56 2017-12-04 2021-03-29 0 0 0 无 1.38 否
任）
薛志军 副总经理（离任） 男 41 2020-03-13 2021-08-27 0 0 0 无 45.39 否
合计 / / / / / / 296.88 /
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2021 年年度报告
姓名 主要工作经历
现任廊坊市投资控股集团有限公司党委副书记、董事、常务副总经理，廊坊发展股份有限公司董事长，廊坊市国土土地开发建设投资有限公
司董事长，廊坊市凯创房地产开发有限公司董事长，廊坊市廊控智慧停车管理有限公司董事长，廊坊市廊控智慧城市建设运营管理有限公司
执行董事、总经理，河北廊控信息技术有限责任公司执行董事、总经理。历任廊坊市发展计划委员会重点项目办公室科员，共青团廊坊市委
王大为
青工青农部副主任科员，共青团廊坊市委青工青农部部长，廊坊市安次区北史家务镇党委副书记（挂职），共青团廊坊市委办公室主任，共青
团廊坊市委党组成员、副书记，廊坊市国土土地开发建设投资控股有限公司党委副书记、副总经理，廊坊市泰禾房地产开发有限公司董事长，
廊坊市投资控股集团有限公司副总经理，廊坊发展股份有限公司副董事长。第六届廊坊市政协委员。
现任廊坊发展股份有限公司职工董事、副董事长、总经理；河北新空港发展投资有限公司监事；廊坊银行股份有限公司董事，廊坊市华逸发
展智慧能源有限公司董事；廊坊市广炎供热有限责任公司董事，廊坊临空自贸区骥展商业管理有限公司董事长。曾任新奥集团股份有限公司
曹 玫
职业发展中心副总经理，领导力发展中心、测评中心主任；廊坊市国土土地开发建设投资有限公司副总经理；廊坊发展股份有限公司董事会
秘书，副总 经理，常务副总经理；第六届廊坊市政协常委。
现任廊坊市投资控股集团有限公司党委委员、董事、副总经理，廊坊市国开兴安投资有限公司董事长，廊坊市华逸发展智慧能源有限公司董
事长，廊坊市广炎供热有限责任公司董事长，廊坊市广阳区第六届人大代表。历任中国人民解放军第三五三四工厂办公室主任、人力资源部
部长、工会副主席，际华三五三四制衣有限公司党委副书记、纪委书记、廊坊分公司总经理，廊坊市国土土地开发建设投资有限公司副总经
赵俊慧
理，廊坊市国土土地开发建设投资控股有限公司党委副书记、董事、副总经理，廊坊市国开万庄新城开发建设投资有限公司常务副总经理、
董事长、廊坊市康城房地产开发有限公司副董事长。廊坊市第五届、第六届人大代表；廊坊市广阳区第三届人大常委会委员、第四届和第五
届人大代表。
现任廊坊发展股份有限公司职工董事、董事会秘书、证券部部长、董事会办公室主任。曾任保定天鹅股份有限公司企管处科员、证券科副科
张春岭
长、证券科科长、证券事务代表；廊坊发展股份有限公司资本运营部部长，采购管理部部长、证券事务代表。
现任廊坊发展股份有限公司董事、财务总监、财务部部长，廊坊市华逸发展智慧能源有限公司董事。历任廊坊至信会计师事务所审计部审计
许艳宁 员；民航干部管理学院财务部职员；华都房地产财务部会计主管；廊坊华安达会计师事务所审计部项目经理；廊坊市投资控股集团有限公司
财务部职员；廊坊发展股份有限公司财务总监（代行）。
现任廊坊发展股份有限公司职工董事,人力资源部部长。曾任廊坊市科森电器有限公司分公司主管；廊坊市新朝阳购物中心有限公司人力资源
魏树焕 部经理；廊坊市国土土地开发建设投资有限公司行政后勤管理中心总监；廊坊市投资控股集团有限 公司行政后勤管理中心总监；廊坊发展股
份有限公司办公室主任、行政总监。
现任廊坊市投资控股集团有限公司监事、法律事务部部长，廊坊发展股份有限公司董事，廊坊市国土土地开发建设投资有限公司监事，廊坊
市凯创九通投资有限公司监事，廊坊市康城房地产开发有限公司董事，廊坊市廊控智慧停车管理有限公司监事，河北宗泰投资有限公司监事，
李君彦
廊坊空港投资开发有限公司监事，廊坊市京廊城际园区建设发展有限公司监事。历任廊坊至信会计师事务所审计部审计员，北京世纪建维机
电设备有限公司财务副总经理，北京康禾瑞嘉生物科技有限公司财务副总经理，廊坊市投资控股集团有限公司财务部副部长、审计部部长、
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2021 年年度报告
风险管理部部长。
现任廊坊发展股份有限公司独立董事；北京大成律师事务所高级合伙人。曾任重庆市索通律师事务所律师助理；重庆市海力律师事务所律师；
周 静
北京国浩律师（北京）事务所律师；北京市中银律师事务所律师。
现任廊坊发展股份有限公司独立董事；隆华科技集团（洛阳）股份有限公司副总经理、财务总监；宁波润禾高新材料科技股份有限公司独立
段嘉刚 董事。曾任北京天鸿房地产开发有限责任公司财务部经理；上海天鸿置业投资有限公司董事、财务总监；力勤投资有限公司副总裁；北京嘉
逸置业有限公司副总经理、财务总监。
现任廊坊发展股份有限公司独立董事；国浩律师（北京）事务所合伙人；中国国际经济贸易仲裁委员会、中国海事仲裁委员会、珠海国际仲
翟洪涛
裁院、青岛仲裁委员会仲裁员；曾任北京市北斗鼎铭律师事务所合伙人。
现任廊坊发展股份有限公司独立董事；廊坊愉景房地产开发有限公司财务总监。曾任黑龙江省伊春市朗乡林业局主管会计；廊坊市淀粉厂主
沈友江 管会计；廊坊市新雄利建筑装饰有限公司财务部部长；廊坊市开发区威比爱机械有限公司财务部部长；廊坊北方嘉科印务股份有限公司财务
总监；廊坊银安信用担保有限公司副总经理兼财务总监。
现任廊坊发展股份有限公司监事会主席，经营管理部部长、业务拓展部部长；廊坊临空自贸区骥展商业管理有效公司监事。历任安徽省铜陵
陈 莉 市财政局国库集中支付中心会计部主任、廊坊开发区鼎兴房地产开发有限责任公司财务部经理、廊坊开发区荣盛实业有限公司财务经理、梅
花生物科技集团股份有限公司财务核算部经理、廊坊市投资控股集团有限公司经营管理部主管。
现任廊坊市投资控股集团有限公司财务管理部部长，廊坊发展股份有限公司监事，廊坊市国土土地开发建设投资有限公司董事，廊坊市凯富
物业服务有限公司监事，廊坊市新航城房地产开发有限公司董事，廊坊空港投资开发有限公司董事，廊坊市信投文化发展有限公司董事，廊
坊市康城房地产开发有限公司董事，廊坊市廊控商贸有限公司董事，廊坊市筑廊建筑工程有限公司董事，廊坊市凯创九通投资有限公司董事，
王桂兵
河北宗泰投资有限公司董事，廊坊市廊控智慧停车管理有限公司董事。历任廊坊市国土土地开发建设投资有限公司财务部会计、财务部会计
主管、财务部副部长，廊坊市投资控股集团有限公司财务部副部长，廊坊市投资控股集团有限公司财务部部长、廊坊市投资控股集团有限公
司财务管理中心主任。
现任廊坊发展股份有限公司职工监事、人力资源部副部长。曾任廊坊市国土土地开发建设投资有限公司人力资源部专员；廊坊发展股份有限
支 寅
公司人力资源部主管。
其它情况说明
√适用 □不适用
2021 年 4 月 20 日，公司 2020 年年度股东大会选举陈莉女士为公司第九届监事会监事，同日，公司第九届监事会第八次会议选举陈莉女士为监事会主席。
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2021 年年度报告
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 任期起始 任期终止
股东单位名称 在股东单位担任的职务
姓名 日期 日期
王大为 廊坊市投资控股集团有限公司 党委委员、党委副书记 2015.07
王大为 廊坊市投资控股集团有限公司 董事 2015.12
王大为 廊坊市投资控股集团有限公司 常务副总经理 2017.03
赵俊慧 廊坊市投资控股集团有限公司 党委委员 2015.03
赵俊慧 廊坊市投资控股集团有限公司 董事 2015.05
赵俊慧 廊坊市投资控股集团有限公司 副总经理 2015.03
李君彦 廊坊市投资控股集团有限公司 法律事务部部长 2020.04
李君彦 廊坊市投资控股集团有限公司 监事 2019.07
王桂兵 廊坊市投资控股集团有限公司 财务管理部部长 2020.04
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人 在其他单位担任 任期起始 任期终
其他单位名称
员姓名 的职务 日期 止日期
王大为 廊坊市国土土地开发建设投资有限公司 董事、董事长 2015.12
王大为 廊坊市凯创房地产开发有限公司 董事、董事长 2015.12
王大为 廊坊市泰禾房地产开发有限公司 董事、董事长 2015.12
王大为 廊坊市廊控智慧停车管理有限公司 董事长 2020.07
王大为 廊坊市廊控智慧城市建设运营管理有限公司 执行董事、总经理 2021.06
王大为 河北廊控信息技术有限责任公司 执行董事、总经理 2022.01
赵俊慧 廊坊市康城房地产开发有限公司 董事、副董事长 2017.03
赵俊慧 廊坊市华逸发展智慧能源有限公司 董事、董事长 2017.11
赵俊慧 廊坊市广炎供热有限责任公司 董事、董事长 2018.11
李君彦 廊坊市国土土地开发建设投资有限公司 监事 2017.04
李君彦 廊坊市康城房地产开发有限公司 董事 2020.06
李君彦 廊坊市廊控智慧停车管理有限公司 监事 2020.07
李君彦 河北宗泰投资有限公司 监事 2018.10
李君彦 廊坊空港投资开发有限公司 监事 2020.12
李君彦 河北新空港发展投资有限公司 监事 2021.01
李君彦 廊坊市凯创九通投资有限公司 监事 2021.07
李君彦 廊坊市京廊城际园区建设发展有限公司 监事 2021.11
李君彦 廊坊市国土土地开发建设投资有限公司 监事 2017.04
王桂兵 廊坊市国土土地开发建设投资有限公司 董事 2015.04
王桂兵 廊坊市凯富物业服务有限公司 监事 2015.04
王桂兵 廊坊市新航城房地产开发有限公司 董事 2017.11
王桂兵 廊坊空港投资开发有限公司 董事 2020.12
王桂兵 廊坊市信投文化发展有限公司 董事 2020.12
王桂兵 廊坊市康城房地产开发有限公司 董事 2020.06
王桂兵 廊坊市廊控商贸有限公司 董事 2019.11
王桂兵 廊坊市筑廊建筑工程有限公司 董事 2019.11
王桂兵 河北宗泰投资有限公司 董事 2018.10
王桂兵 廊坊市廊控智慧停车管理有限公司 董事 2020.07
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2021 年年度报告
王桂兵 廊坊市凯创九通投资有限公司 董事 2021.07
副总经理、财务总
段嘉刚 隆华科技集团（洛阳）股份有限公司 2018.08
监
段嘉刚 宁波润禾高新材料科技股份有限公司 独立董事 2019.05
周静 北京大成律师事务所 高级合伙人 2013.01
翟洪涛 国浩律师（北京）事务所 合伙人 2012.03
翟洪涛 青岛仲裁委员会 仲裁员 2020.12
翟洪涛 中国国际经济贸易仲裁委员会 仲裁员 2021.05
翟洪涛 中国海事仲裁委员会 仲裁员 2021.05
翟洪涛 珠海国际仲裁院 仲裁员 2022.03
沈友江 廊坊愉景房地产开发有限公司 财务总监 2012.08
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
在公司领取报酬的董事、监事的年度报酬由公司董事会决
董事、监事、高级管理人员报酬的决
定然后报公司股东大会批准；高级管理人员的年度报酬由
策程序
公司董事会决定。公司董事的津贴由公司股东大会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定
公司制定的薪酬管理办法。
依据
董事、监事和高级管理人员报酬的实
独立董事津贴按季发放，高级管理人员基本薪酬按月发放。
际支付情况
报告期末全体董事、监事和高级管理
296.88 万元
人员实际获得的报酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李丽霞 监事、监事会主席 离任 辞职
薛志军 副总经理 离任 辞职
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
审议通过《关于公司 2020 年度董事会工作报告的议
案》、《关于公司 2020 年度总经理工作报告的议案》、
《关于公司 2020 年度独立董事述职报告的议案》、《关
于董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告的议案》、
第九届董事会第十
2021 年 3 月 29 日 《关于公司 2020 年年度报告全文及摘要的议案》、《关
次会议
于公司 2020 年度内部控制自我评价报告的议案》、《关
于公司 2020 年度财务决算报告的议案》、《关于公司
2020 年度利润分配预案的议案》、《关于公司续聘 2021
年度会计师事务所的议案》、《关于公司会计政策变
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2021 年年度报告
更的议案》、《关于公司 2021 年度融资及担保计划的
议案》、《关于召开 2020 年年度股东大会的议案》、
《关于申请撤销公司股票其他风险警示的议案》13 项
议案。
第九届董事会第十 审议通过《关于公司 2021 年第一季度报告全文及正文
2021 年 4 月 29 日
一次会议 的议案》1 项议案。
第九届董事会第十 审议通过《关于公司为下属控股公司银行融资提供担
2021 年 8 月 23 日
二次会议 保的议案》1 项议案。
第九届董事会第十 审议通过《关于公司 2021 年半年度报告全文及摘要的
2021 年 8 月 27 日
三次会议 议案》1 项议案。
第九届董事会第十
2021 年 9 月 24 日 审议通过《关于公司向银行申请借款的议案》 项议案。
四次会议
第九届董事会第十 审议通过《关于公司 2021 年第三季度报告的议案》1
2021 年 10 月 29 日
五次会议 项议案。
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
是否 大会情况
董事
独立 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 亲自出 委托出 缺席
董事 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
王大为 否 6 6 4 0 0 否 1
曹 玫 否 6 6 4 0 0 否 1
赵俊慧 否 6 6 4 0 0 否 1
张春岭 否 6 6 4 0 0 否 1
许艳宁 否 6 6 4 0 0 否 1
魏树焕 否 6 6 4 0 0 否 1
李君彦 否 6 6 4 0 0 否 1
周 静 是 6 6 6 0 0 否 1
段嘉刚 是 6 6 6 0 0 否 1
翟洪涛 是 6 6 6 0 0 否 1
沈友江 是 6 6 6 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 6
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 2
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 主任委员：段嘉刚 委员：张春岭、沈友江
提名委员会 主任委员：周 静 委员：曹 玫、翟洪涛
薪酬与考核委员会 主任委员：沈友江 委员：王大为、翟洪涛
主任委员：王大为 委员：赵俊慧、曹 玫、张春岭、许艳宁、
战略委员会
李君彦、段嘉刚
(2).报告期内审计委员会召开 5 次会议
其他履
召开
会议内容 重要意见和建议 行职责
日期
情况
2021 与年审会计师就 认为公司编制的内部控制评价工作方案和年审会计师出
年1月 年度审计策略计 具的审计计划具有可行性，同意按照相关方案对公司内部 无
5日 划进行事前沟通 控制和年度财务状况进行审查。
1.认为年审会计师出具的标准无保留意见的审计报告，保
1. 与 年 审 会 计 师 持了注册会计师的独立性，所出具的审计报告意见未见不
就年度审计报告 妥之处。同意将财务会计报表及审计报告作为年报数据提
2021
进行总结沟通； 交公司董事会审议；
年3月 无
2. 审 议 公 司 续 聘 2.认为公司年审会计师在公司 2020 年度报告的审计中能
29 日
2021 年度会计师 够遵循相关职业准则，客观、真实的反应公司财务和内控
事务所事宜 状况，满足公司 2021 年度财务和内部控制审计工作的要
求。
认为公司 2021 年第一季度财务报告真实、完整、准确，
2021 不涉及重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、重
审议公司 2021 年
年4月 要会计判断等事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊 无
第一季度报告
29 日 行为及重大错报的可能性，第一季度报告所包含的信息能
从各方面真实反映公司一季度的经营管理和财务状况。
认为公司 2021 年半年度财务报告真实、完整、准确，不
2021 涉及重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、重要
审议公司 2021 年
年8月 会计判断等事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行 无
半年度报告
27 日 为及重大错报的可能性，半年度报告所包含的信息能从各
方面真实反映公司半年度的经营管理和财务状况。
认为公司 2021 年第三季度财务报告真实、完整、准确，
2021
不涉及重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、重
年 10 审议公司 2021 年
要会计判断等事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊 无
月 29 第三季度报告
行为及重大错报的可能性，第三季度报告所包含的信息能
日
从各方面真实反映公司第三季度的经营管理和财务状况。
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开 1 次会议
其他履行职
召开日期 会议内容 重要意见和建议
责情况
2021 年 3 核查公司 2020 年度 认为公司 2020 年度董事、监事、高级管理人员所
无
月 29 日 董事、监事、高级 得薪酬以及独立董事津贴，均是依据公司的薪酬
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2021 年年度报告
管理人员薪酬情况 制度为原则所确定。公司高级管理人员的薪酬调
整符合公司薪酬管理制度的规定。公司薪酬发放
的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规
定。
(4).报告期内战略委员会召开 1 次会议
其他履行职
召开日期 会议内容 重要意见和建议
责情况
审议公司《关于公
2021 年 3
司 2020 年度董事会 同意将该议案提交董事会审议。 无
月 29 日
工作报告的议案》
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 21
主要子公司在职员工的数量 106
在职员工的数量合计 127
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 2
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 38
技术人员 18
经营人员 12
业务人员 29
财务人员 14
行政人员 16
合计 127
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生以上 6
本科 70
大专 38
大专以下 13
合计 127
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司高级管理人员基本薪酬由董事会根据不同岗位制定标准后按月发放。普通员工依据岗位、
个人能力等确定薪酬，分试用期薪酬和正式员工薪酬，公司根据国家规定为其缴纳社保和公积金。
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2021 年年度报告
(三) 培训计划
√适用 □不适用
1、董事、监事、高级管理人员定期参加上海证券交易所、河北证监局组织的各种专业培训及
考核。
2、公司负责为员工组织培训，分内部培训和外部培训。其中，内部培训由公司内部各领域专
业人员（含独立董事）为员工进行培训；外部培训是指组织员工参加培训机构、监管部门组织的
培训等。
3、组织各岗位员工积极参加岗位所需技术职业资格的学习及考核。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格执行《公司章程》中规定的现金分红政策。
报告期内，公司的现金分红政策未进行调整。
(二) 现金分红政策的专项说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
董事会下设薪酬与考核委员会，根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《薪酬管理办
法》等制度，对公司经营层高管的业绩完成情况进行考核，强化了对高级管理人员的考评激励作
用。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
内容详见公司于 2022 年 4 月 23 日在上海证券交易所网站披露的《2021 年度内部控制自我评价报
告》（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司通过建章立制、监督审核、委派人员等方式，在财务管理、经营活动、内部控制、信息
披露等重大事项和关键环节对下属控股公司实施有效管控，确保下属控股公司与公司协同发展。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的中兴华会计师事务所对公司 2021 年内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准
无保留意见的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
2021 年，公司按照河北证监局关于做好上市公司治理专项行动工作的相关要求，制定了开展
治理专项行动的工作方案。根据方案安排，公司组织各部室认真对照上市公司治理专项自查清单，
围绕公司治理情况开展了深度专项自查。经自查，公司在组织机构的运行和决策、控股股东及关
联方、内部控制规范体系建设以及信息披露等方面不存在违反《公司法》《证券法》等相关规定
的情况。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
超
排
公司 主要污染 实际平均 执行的污染 核定的 标
排放口 放 实际排
或子 物及特征 排放 排放浓度 物排放标准 排放总 排
分布情 口 放总量
公司 污染物的 方式 （毫克/ （毫克/立方 量（吨/ 放
况 数 （吨）
名称 名称 立方米） 米） 年） 情
量
况
粉尘 3.69 ≤10 2.934 4.224 无
学院区 烟气 1
二氧化硫 3.65 ≤35 2.511 14.784 无
供热站 排放
廊坊 氮氧化物 29.27 ≤80 34.789 33.796 无
市广
粉尘 4.44 ≤10 4.367 6.088 无
炎供
北环供 烟气 1
热有 二氧化硫 3.47 ≤35 2.628 21.296 无
热站 排放
限责
氮氧化物 29.57 ≤80 39.659 48.68 无
任公
司 粉尘 2.00 ≤10 1.112 2.824 无
城北供 烟气
二氧化硫 1 1.39 ≤35 0.836 9.896 无
热站 排放
氮氧化物 43,67 ≤80 27.169 22.62 无
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
学院供热站、北环供热站脱硝采用 SCR+SNCR 复合式脱硝，脱硫采用湿式氧化镁脱硫塔及烟气
净化与热质回收一体机复合式脱硫；除尘工艺为布袋除尘器及烟气净化与热质回收一体机复合式
除尘。有效控制运行期间烟气排放粉尘不高于 10 毫克每立方米、二氧化硫不高于 35 毫克每立方
米、氮氧化物不高于 80 毫克每立方米，实现烟气超低排放。
城北供热站脱硝采用 SSNCR 复合式脱硝；脱硫采用湿式氧化镁脱硫塔及烟气净化与热质回收
一体机复合式脱硫；除尘工艺为布袋除尘器及烟气净化与热质回收一体机复合式除尘。有效控制
运行期间烟气排放粉尘不高于 10 毫克每立方米、二氧化硫不高于 35 毫克每立方米、氮氧化物不
高于 80 毫克每立方米，实现烟气超低排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
学院区环评编号：国环评证甲字第 1058 号，学院区排污许可证编号：91131003795454670N003V
北环环评编号：国环评证乙字第 1222 号，北环排污许可证编号：91131003795454670N001U
城北环评编号：国环评证乙字第 1213 号，城北排污许可证编号：91131003795454670N002Q
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
廊坊市广炎供热有限责任公司三个供热站均制定《突发环境事件应急预案》：
学院区站备案编号：131002-2019-009-L
北环站备案编号：1310032019016L
城北站备案编号：1310032019035L
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2021 年年度报告
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
供暖季每季度采用第三方公司出具烟气比对及自行监测。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
报告期内，华逸发展 10 台天然气常压热水锅炉氮氧化物的排放量均符合排放标准，不涉及粉
尘、二氧化硫等排放。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
报告期内，公司严格遵循国家环境保护的相关法律、法规和地方性规定，致力于建设环境友
好型企业。下属控股公司广炎供热通过技术改造升级，烟气排放已实现超低排放。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
报告期内，公司下属控股公司广炎供热扎实做好环保排放与节能降耗工作，及时跟进“碳达
峰、碳中和”等环保政策动态，并加快推进热电联产供热管道项目建设；严格执行河北省大气污
染物排放等标准，做好环保排放数据控制，全年未发生因自身责任导致的超标排放事件，较好地
控制了年度污染物排放量。
二、社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内，公司及下属控股公司严格遵守国家安全生产法律法规，安全生产工作常抓不懈；
在保持企业持续稳健安全发展的同时，公司及下属控股公司自觉履行社会责任，积极践行国企和
公用事业单位的责任和担当，持续提升供热服务，并严格按照政府部门统一部署，延长供暖时间，
保证用户用暖需求。同时，公司及下属控股公司做好疫情常态化防控，通过完善预案、物资储备
等措施，助力打好疫情防控狙击战，树立了良好的企业形象。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是
承 是
否
诺 否 如未能及
承 承 承 及
承 时 有 时履行应
诺 诺 诺 时
诺 间 履 说明未完 如未能及时履行应说明下一步计划
背 类 内 严
方 及 行 成履行的
景 型 容 格
期 期 具体原因
履
限 限
行
置 海 承 2008 否 否 海南中谊 公司已起诉海南中谊并于 2014 年 5 月 5 日正式立
入 南 诺 年 国际经济 案（【2014】廊开字第 305 号），2014 年 6 月 30
资 中 置 12 技术合作 日召开了 2014 年第二次临时股东大会，审议通过
产 谊 入 月 有限公司 了《关于对海南中谊履行承诺事项实施有条件豁
价 国 资 12 因经营艰 免的议案》。公司于 2014 年 12 月 19 日收到《民
值 际 产 日 难，2010 事裁定书》，法院依据置换协议中关于发生争议
保 经 年 年起无力 解决方式已经明确了仲裁方式，故不属于审理范
其
证 济 净 履行前期 围，对公司起诉应予驳回。为维护公司的合法权
他
及 技 资 承诺。 益，公司向上海仲裁委员会提起仲裁。2016 年 12
承
补 术 产 月 29 日，公司收到上海仲裁委员会《受理通知
诺
偿 合 收 书》。在案件审理过程中，海南中谊拒不承认其
作 益 承诺，对公司提交的证据予以否认。公司为进一
有 率 步查明事实、保全证据，维护公司合法权益，出
限 不 于审慎考虑，公司向上海仲裁委员会申请撤回本
公 低 案仲裁。公司于 2018 年 7 月 3 日收到上海仲裁委
司 于 员会决定书【2016 沪仲案字第 2387 号】，仲裁
6% 庭同意公司撤回仲裁申请。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见第十节财务报告 五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 50
境内会计师事务所审计年限 6
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 30
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2021 年 4 月 20 日召开的 2020 年年度股东大会审议通过了《关于公司续聘 2021 年度
会计师事务所的议案》，同意续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2021 年度财务
和内控审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,620
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,620
担保总额占公司净资产的比例(%) 21.23
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 3,620
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,620
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 报告期内，公司为下属控股公司华逸发展和广炎供热共计3000万元银行借款提供连带责
任保证担保；华逸发展为广炎供热1000万元银行借款提供连带责任保证担保，公司持有
华逸发展62%股权，按持股比例计算担保余额合计为3620万元。
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2021 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
类型 资金来源 未到期余额 逾期未收回金额
结构性存款 自有资金 701.00 0.00
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 30,489
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 35,893
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押、标记或
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 冻结情况
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股份 股份
数量
数量 状态
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2021 年年度报告
76,0
恒大地产集团有 境内非国有
0 76,032,050 20.00 0 冻结 32,0
限公司 法人
50
50,0
廊坊市投资控股
0 58,173,700 15.30 0 冻结 50,0 国有法人
集团有限公司
00
黎 东 -3,700 7,037,100 1.85 0 无 0 境内自然人
黄裕平 636,200 5,186,200 1.36 0 无 0 境内自然人
毛建明 599,261 4,890,100 1.29 0 无 0 境内自然人
潘智楠 0 3,277,202 0.86 0 无 0 境内自然人
邱武国 785,000 2,461,200 0.65 0 无 0 境内自然人
杜永康 -2,010,663 2,348,762 0.62 0 无 0 境内自然人
陆宏娣 306,800 1,946,483 0.51 0 无 0 境内自然人
詹冰洁 1,789,553 1,789,553 0.47 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
恒大地产集团有限公司 76,032,050 人民币普通股 76,032,050
廊坊市投资控股集团有限公司 58,173,700 人民币普通股 58,173,700
黎 东 7,037,100 人民币普通股 7,037,100
黄裕平 5,186,200 人民币普通股 5,186,200
毛建明 4,890,100 人民币普通股 4,890,100
潘智楠 3,277,202 人民币普通股 3,277,202
邱武国 2,461,200 人民币普通股 2,461,200
杜永康 2,348,762 人民币普通股 2,348,762
陆宏娣 1,946,483 人民币普通股 1,946,483
詹冰洁 1,789,553 人民币普通股 1,789,553
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决权、放
无
弃表决权的说明
公司未知上述股东关联关系，也未知是否属于一致行动
上述股东关联关系或一致行动的说明
人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
无
说明
说明：
2021 年 5 月 13 日，廊坊市投资控股集团有限公司持有本公司 50050000 股股份被继续冻结，
具体内容详见公司《关于公司控股股东部分股份被继续冻结的公告》（临 2021-018）。
2021 年 7 月 29 日，恒大地产集团有限公司持有本公司 76032050 股股份被冻结，具体内容详
见公司《关于恒大地产集团有限公司所持公司股份被冻结的公告》（临 2021-022）
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 廊坊市投资控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人 凌少金
成立日期 2013 年 8 月 12 日
对土地开发建设，城中村改造开发建设，旧城改造开发建设
主要经营业务
的投资；土地整理；土地开发建设项目的研究及信息咨询。
报告期内控股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 廊坊市财政局
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
√适用 □不适用
2021 年 4 月 27 日，廊坊市人民政府印发《廊坊市人民政府关于变更廊坊市投资控股集团有
限公司股东的通知》（【2021】3 号），同意廊坊控股的股东由廊坊市自然资源和规划局变更为
廊坊市财政局，由廊坊市财政局代表市政府履行出资人和监管职责。廊坊市财政局将持有廊坊控
股 100%国有股权，通过廊坊控股间接持有廊坊发展 58,173,700 股股份，占总股本的 15.30%，成
为廊坊发展的实际控制人。
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2021 年年度报告
2021 年 12 月 17 日，按照廊坊市深化市级经营性国有资产集中统一监管改革要求，廊坊市财
政局与廊坊市国资委签署《企业国有产权无偿划转协议书》，廊坊控股的股东由廊坊市财政局变
更为廊坊市国资委，由廊坊市国资委依法代表市政府履行国有资产出资人职责。廊坊市国资委将
持有廊坊控股 100%国有股权，通过廊坊控股间接持有廊坊发展 58,173,700 股股份，占总股本的
15.30%，成为廊坊发展的实际控制人。
2022 年 3 月 24 日，按照廊坊市政府部署，廊坊市财政局与廊坊市国资委签署《企业国有产
权无偿划转协议书解除协议》，双方同意并共同确认，自本协议签订之日起，双方于 2021 年 12
月 17 日签订的《企业国有产权无偿划转协议书》解除，终止廊坊控股集团的国有产权无偿划转，
廊坊控股集团 100%股权归还廊坊市财政局，恢复由市财政局依法代表市政府履行廊坊控股集团国
有资产出资人职责。廊坊市财政局将持有廊坊控股 100%国有股权，通过廊坊控股间接持有廊坊发
展 58,173,700 股股份，占总股本的 15.30%，成为廊坊发展的实际控制人。
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
单位负责
法人股东 组织机构 主要经营业务或管理活动等情
人或法定 成立日期 注册资本
名称 代码 况
代表人
房地产开发经营；房地产咨询服
务；室内装饰、设计；制冷、空
恒大地产
1996 年 6 9144010123 393,979. 调设备制造；园林绿化工程服
集团有限 赵长龙
月 24 日 1245152Y 6387 务；企业管理咨询服务(依法须
公司
经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动)。
报告期内，恒大地产集团有限公司持有公司 20%股份，（注：本表资料取自国家企
情况说明
业信用信息公示系统）
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2021 年年度报告
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
中兴华审字（2022）第 020639 号
廊坊发展股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了廊坊发展股份有限公司（以下简称“廊坊发展公司”）财务报表，包
括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了廊坊发展公司 2021 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2021 年度合并
及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于廊坊发展公司，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单
独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）商誉减值
1、事项描述
如财务报表附注三之（二十二）、附注六之（十五）所述，截止 2021 年 12 月 31
日，合并报表商誉账面净值人民币 40,359,271.98 元，主要来自合并廊坊市华逸发展
智慧能源有限公司(人民币 13,450,440.66 元)和收购廊坊市广炎供热有限责任公司
（人民币 26,908,831.32 元）。廊坊发展公司管理层至少于每年年度终了进行减值测
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2021 年年度报告
试，减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额，即相关资产组的公允价
值减去处置费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时，廊坊发展公司需要恰当的预测相关资
产组未来现金流的增长率和合理的确定计算相关资产组预计未来现金流量现值所采
用的折现率，这涉及管理层运用重大会计估计和判断，同时考虑商誉对于财务报表整
体的重要性，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解并评价廊坊发展公司管理层对于商誉减值测试相关的关键内部控制设
计和运行有效性；
（2）分析廊坊发展公司管理层对商誉相关资产组的认定和进行商誉减值测试时
采用的关键假设和方法，评价相关的假设和方法的合理性；
（3）评价廊坊发展公司管理层外聘专家的胜任能力、专业素质和客观性：
（4）获取独立估值专家出具的《商誉资产组可回收价值评估报告》，并与外部
评估专家进行沟通，评价评估方法的合理性，了解包括价值模型、评估假设、参数依
据等要素；
（5）评估廊坊发展公司管理层于 2021 年 12 月 31 日的商誉减值测试结果、财务
报表的列报是否恰当。
（二）营业收入的确认
1、事项描述
如财务报表附注三之（二十七）、附注六之（三十六）所述，廊坊发展公司 2021
年度合并口径营业收入为 220,813,164.97 元。主要包括热力产品销售、工程及设计
收入、房屋租赁收入。由于营业收入是廊坊发展公司关键业绩指标之一，在收入确认
方面可能存在重大错报风险，因此我们将营业收入确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解并评价廊坊发展公司与销售与收款相关的关键内部控制设计和运行有
效性；
（2）了解和评价廊坊发展公司收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的相
关规定，并得到执行；
（3）实施分析性程序，关注可比期间收入波动的合理性；比较毛利率的变动，
识别是否存在异常波动，并查明波动原因；
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（4）将账面收入以及应收、预收、合同负债的期末余额与业务系统进行核对，
确认是否一致；
（5）执行细节测试，获取并检查与收入确认相关的支持性文件，并以抽样方式
检查了收入台账、销售合同、销售发票、收入确认的证明等支持性文件；
（6）对资产负债表日前后确认的收入进行截止性测试，关注收入是否计入恰当
的会计期间；
（7）选取样本，执行函证程序，函证内容包括应收账款或合同负债余额及本期
交易额。
四、其他信息
廊坊发展公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括廊坊发
展公司 2021 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估廊坊发展公司的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算廊坊发展公
司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督廊坊发展公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误
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2021 年年度报告
导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同
时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对廊坊发展公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的
事项或情况可能导致廊坊发展公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
（6）就廊坊发展公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担
全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。（如
适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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2021 年年度报告
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）：靳军
中国北京 中国注册会计师：张欣
2022 年 4 月 21 日
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位:廊坊发展股份有限公司
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2021 年年度报告
单位:元币种:人民币
2021 年 12 月 31
项目 附注 2020 年 12 月 31 日
日
流动资产：
货币资金 七、1 132,371,333.79 107,998,031.83
交易性金融资产 七、2 7,010,000.00
衍生金融资产
应收票据 七、4 34,842,490.48
应收账款 七、5 20,574,719.59 16,700,391.51
应收款项融资
预付款项 七、7 76,766.73 114,856.48
其他应收款 七、8 424,325.59 953,228.53
其中：应收利息
应收股利
存货 七、9 14,101,976.30 10,658,861.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 5,410,721.17 5,389,100.95
流动资产合计 179,969,843.17 176,656,961.40
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 16,883,168.34 16,299,873.25
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 112,654,319.31 116,830,414.11
固定资产 七、21 249,291,425.95 271,548,841.80
在建工程 七、22 792,265.09 1,938,642.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 七、25 967,871.54
无形资产 七、26 14,391,379.16 14,843,672.76
开发支出
商誉 七、28 40,359,271.98 40,359,271.98
长期待摊费用 七、29 15,900,831.27 19,954,147.10
递延所得税资产 七、30 6,924,785.91 4,911,119.84
其他非流动资产 七、31 12,338,620.64 9,427,258.23
非流动资产合计 470,503,939.19 496,113,241.10
资产总计 650,473,782.36 672,770,202.50
流动负债：
短期借款 七、32 30,031,929.00 35,040,277.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 28,342,643.96
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2021 年年度报告
应付账款 七、36 17,822,196.90 15,769,509.71
预收款项
合同负债 七、38 61,133,397.35 83,766,609.67
应付职工薪酬 七、39 4,997,949.68 6,054,230.87
应交税费 七、40 8,311,718.01 10,284,655.13
其他应付款 七、41 13,072,544.76 39,846,304.39
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 327,630.79
其他流动负债 七、44 1,266,922.78 2,549,121.28
流动负债合计 165,306,933.23 193,310,708.83
非流动负债：
长期借款 七、45 37,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 812,006.89
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 4,063,666.68 4,106,666.67
递延所得税负债 七、30 9,622,913.05 8,110,425.10
其他非流动负债 七、52 169,994,437.35 211,122,243.90
非流动负债合计 221,493,023.97 223,339,335.67
负债合计 386,799,957.20 416,650,044.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 380,160,000.00 380,160,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 59,598,588.49 59,598,588.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、59 41,708,798.68 41,708,798.68
一般风险准备
未分配利润 七、60 -310,976,345.19 -313,006,350.11
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 170,491,041.98 168,461,037.06
少数股东权益 93,182,783.18 87,659,120.94
所有者权益（或股东权益）合计 263,673,825.16 256,120,158.00
负债和所有者权益（或股东权益）总计 650,473,782.36 672,770,202.50
公司负责人：王大为主管会计工作负责人：许艳宁会计机构负责人：许艳宁
母公司资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位:廊坊发展股份有限公司
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2021 年年度报告
单位:元币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 20,023,856.19 10,779,491.31
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1
应收款项融资
预付款项 1,851.82 2,247.28
其他应收款 十七、2 35,816.43 52,911.16
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,042,066.14 2,020,549.37
流动资产合计 22,103,590.58 12,855,199.12
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 82,116,822.21 82,116,822.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 109,092,276.11 113,060,100.23
固定资产 13,260,641.45 14,143,410.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 204,469,739.77 209,320,332.67
资产总计 226,573,330.35 222,175,531.79
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 304,325.80 318,476.75
预收款项
合同负债 537,736.47 537,736.47
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2021 年年度报告
应付职工薪酬 392,022.88 452,856.50
应交税费 219,656.30 228,515.14
其他应付款 9,598,038.35 35,302,038.35
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 54,888.89
其他流动负债
流动负债合计 11,106,668.69 36,839,623.21
非流动负债：
长期借款 37,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 37,000,000.00
负债合计 48,106,668.69 36,839,623.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 380,160,000.00 380,160,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 105,973,752.03 105,973,752.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,544,231.47 46,544,231.47
未分配利润 -354,211,321.84 -347,342,074.92
所有者权益（或股东权益）合计 178,466,661.66 185,335,908.58
负债和所有者权益（或股东权益）总计 226,573,330.35 222,175,531.79
公司负责人：王大为主管会计工作负责人：许艳宁会计机构负责人：许艳宁
合并利润表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 220,813,164.97 196,979,597.65
其中：营业收入 七、61 220,813,164.97 196,979,597.65
二、营业总成本 207,967,331.96 159,283,476.78
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2021 年年度报告
其中：营业成本 七、61 177,038,004.52 126,164,962.33
税金及附加 七、62 2,455,404.03 2,954,434.55
销售费用 七、63 1,318,755.45 1,395,628.40
管理费用 七、64 25,088,446.85 28,700,717.49
研发费用 七、65 914,878.11
财务费用 七、66 1,151,843.00 67,734.01
其中：利息费用 1,859,625.86 2,338,645.12
利息收入 832,930.86 2,329,820.31
加：其他收益 七、67 3,088,937.05 2,144,712.44
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 980,978.68 260,367.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 569,169.34 260,367.40
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 七、71 -409,241.30 -1,105,199.78
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七、73 -71,073.42
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,435,434.02 38,996,000.93
加：营业外收入 七、74 2,000.00 12,224,367.65
减：营业外支出 七、75 213,168.81 77,712.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,224,265.21 51,142,656.44
减：所得税费用 七、76 5,402,598.05 13,791,740.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,821,667.16 37,350,916.44
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 10,821,667.16 28,362,380.85
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 8,988,535.59
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
2,030,004.92 10,809,433.78
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 8,791,662.24 26,541,482.66
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
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2021 年年度报告
后净额
七、综合收益总额 10,821,667.16 37,350,916.44
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 2,030,004.92 10,809,433.78
（二）归属于少数股东的综合收益总额 8,791,662.24 26,541,482.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0053 0.0284
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0053 0.0284
公司负责人：王大为 主管会计工作负责人：许艳宁 会计机构负责人：许艳宁
母公司利润表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 十七、 550,945.73 671,048.05
减：营业成本 十七、 374,542.56 483,623.00
税金及附加 556,226.96 517,930.00
销售费用 239,678.32 197,579.65
管理费用 11,253,536.52 11,297,799.08
研发费用
财务费用 317,450.47 -1,500,202.60
其中：利息费用 521,444.45
利息收入 208,039.46 1,503,543.20
加：其他收益 4,836.91 31,881.73
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、 5,332,000.00 6,252,087.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -17,094.73 -13,230.40
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,870,746.92 -4,054,942.61
加：营业外收入 1,500.00
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,869,246.92 -4,054,942.61
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,869,246.92 -4,054,942.61
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号
-6,869,246.92 -4,054,942.61
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
55 / 157
2021 年年度报告
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -6,869,246.92 -4,054,942.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：王大为 主管会计工作负责人：许艳宁 会计机构负责人：许艳宁
合并现金流量表
2021 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 191,109,178.51 148,980,154.54
收到的税费返还 220,328.75
收到其他与经营活动有关的现金 七、78 13,178,081.30 24,768,208.94
经营活动现金流入小计 204,287,259.81 173,968,692.23
购买商品、接受劳务支付的现金 118,730,021.86 90,801,029.02
支付给职工及为职工支付的现金 29,321,448.71 28,554,644.52
支付的各项税费 11,747,904.03 15,318,528.95
支付其他与经营活动有关的现金 七、78 12,575,095.14 14,769,623.10
经营活动现金流出小计 172,374,469.74 149,443,825.59
经营活动产生的现金流量净额 31,912,790.07 24,524,866.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
84,948.00 10,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、78 411,809.34
投资活动现金流入小计 496,757.34 10,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
10,367,255.80 22,173,194.98
现金
投资支付的现金 7,010,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,377,255.80 22,173,194.98
投资活动产生的现金流量净额 -16,880,498.46 -22,163,194.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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2021 年年度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 68,000,000.00 65,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 68,000,000.00 65,000,000.00
偿还债务支付的现金 36,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,027,861.11 2,336,067.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,268,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 25,938,154.02 38,556,000.00
筹资活动现金流出小计 66,966,015.13 90,892,067.34
筹资活动产生的现金流量净额 1,033,984.87 -25,892,067.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,066,276.49 -23,530,395.68
加：期初现金及现金等价物余额 107,783,413.27 131,313,808.95
六、期末现金及现金等价物余额 123,849,689.76 107,783,413.27
公司负责人：王大为 主管会计工作负责人：许艳宁 会计机构负责人：许艳宁
母公司现金流量表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 600,530.85 600,530.85
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 932,670.52 2,240,289.89
经营活动现金流入小计 1,533,201.37 2,840,820.74
购买商品、接受劳务支付的现金 275,080.13 132,787.17
支付给职工及为职工支付的现金 5,619,643.12 5,077,592.60
支付的各项税费 556,226.96 517,930.00
支付其他与经营活动有关的现金 1,847,138.94 5,343,604.38
经营活动现金流出小计 8,298,089.15 11,071,914.15
经营活动产生的现金流量净额 -6,764,887.78 -8,231,093.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,332,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 73,431.48
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,332,000.00 73,431.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
507,821.91
现金
投资支付的现金 25,704,000.00 38,556,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 25,704,000.00 39,063,821.91
投资活动产生的现金流量净额 -20,372,000.00 -38,990,390.43
三、筹资活动产生的现金流量：
57 / 157
2021 年年度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 38,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 38,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 466,555.56
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,466,555.56
筹资活动产生的现金流量净额 36,533,444.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,396,556.66 -47,221,483.84
加：期初现金及现金等价物余额 10,610,607.41 57,832,091.25
六、期末现金及现金等价物余额 20,007,164.07 10,610,607.41
公司负责人：王大为 主管会计工作负责人：许艳宁 会计机构负责人：许艳宁
58 / 157
2021 年年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
2021 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 减： 他 专 般 所有者权益合
少数股东权益
实收资本 库 综 项 风 其 计
优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 存 合 储 险 他
先 续
他 股 收 备 准
股 债
益 备
一、上年年末 380,160, 59,598,588.4 41,708,798.6 -313,006,350.1 168,461,037.0 87,659,120.9 256,120,158.0
余额 000.00 9 8 1 6 4 0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期初 380,160, 59,598,588.4 41,708,798.6 -313,006,350.1 168,461,037.0 87,659,120.9 256,120,158.0
余额 000.00 9 8 1 6 4 0
三、本期增减
变动金额（减
2,030,004.92 2,030,004.92 5,523,662.24 7,553,667.16
少以“－”
号填列）
（一）综合收
2,030,004.92 2,030,004.92 8,791,662.24 10,821,667.16
益总额
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
59 / 157
2021 年年度报告
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分 -3,268,000.0
-3,268,000.00
配 0
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
-3,268,000.0
（或股东）的 -3,268,000.00
0
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
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2021 年年度报告
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 380,160, 59,598,588.4 41,708,798.6 -310,976,345.1 170,491,041.9 93,182,783.1 263,673,825.1
余额 000.00 9 8 9 8 8 6
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 减： 他 专 般 所有者权益合
少数股东权益
实收资本 库 综 项 风 其 计
优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 存 合 储 险 他
先 续
他 股 收 备 准
股 债
益 备
一、上年年 -323,815,783.8
380,160,0 105,973,752.0 46,544,231.4 208,862,199.6 283,029,241.5
末余额 9 74,167,041.95
00.00 3 7 1 6
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年期 380,160,0 105,973,752.0 46,544,231.4 -323,815,783.8 208,862,199.6 283,029,241.5
74,167,041.95
初余额 00.00 3 7 9 1 6
三、本期增
减变动金 -46,375,163.5 -4,835,432.7
-40,401,162.5 -26,909,083.5
额（减少以 4 9 10,809,433.78 13,492,078.99
5 6
“－”号
填列）
（一）综合 10,809,433.78 10,809,433.78 26,541,482.66 37,350,916.44
61 / 157
2021 年年度报告
收益总额
（二）所有 -4,835,432.7
-46,375,163.5 -51,210,596.3 -13,049,403.6 -64,260,000.0
者投入和 9
4 3 7 0
减少资本
1．所有者
-13,049,403.6 -13,049,403.6
投入的普
7 7
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他 -46,375,163.5 -4,835,432.7 -51,210,596.3 -51,210,596.3
4 9 3 3
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
62 / 157
2021 年年度报告
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期 380,160,0 41,708,798.6 -313,006,350.1 168,461,037.0 256,120,158.0
59,598,588.49 87,659,120.94
末余额 00.00 8 1 6 0
公司负责人：王大为主管会计工作负责人：许艳宁会计机构负责人：许艳宁
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
2021 年度
其他权益工具
项目 实收资本 其他综合 未分配利 所有者权
优先 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 永续债 其他 收益 润 益合计
股
一、上年年末余额 380,160,00 105,973,7 46,544,2 -347,342 185,335,9
0.00 52.03 31.47 ,074.92 08.58
63 / 157
2021 年年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 380,160,00 105,973,7 46,544,2 -347,342 185,335,9
0.00 52.03 31.47 ,074.92 08.58
三、本期增减变动金额（减少以 -6,869,2 -6,869,24
“－”号填列） 46.92 6.92
（一）综合收益总额 -6,869,2 -6,869,24
46.92 6.92
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 380,160,00 105,973,7 46,544,2 -354,211 178,466,6
0.00 52.03 31.47 ,321.84 61.66
64 / 157
2021 年年度报告
2020 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年年末余额 380,160,0 105,973,7 46,544,2 -343,287 189,390,8
00.00 52.03 31.47 ,132.31 51.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 380,160,0 105,973,7 46,544,2 -343,287 189,390,8
00.00 52.03 31.47 ,132.31 51.19
三、本期增减变动金额（减 -4,054,9 -4,054,94
少以“－”号填列） 42.61 2.61
（一）综合收益总额 -4,054,9 -4,054,94
42.61 2.61
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
65 / 157
2021 年年度报告
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 380,160,0 105,973,7 46,544,2 -347,342 185,335,9
00.00 52.03 31.47 ,074.92 08.58
公司负责人：王大为主管会计工作负责人：许艳宁会计机构负责人：许艳宁
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2021 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一)历史沿革
廊坊发展股份有限公司（以下简称“本公司”），本公司始建于 1958 年，前身为邢台冶金机
械修造厂，1981 年 6 月更名为邢台冶金机械轧辊厂；1993 年 3 月经批准，由邢台冶金机械轧辊厂
独家发起采取定向募集方式设立了邢台轧辊股份有限公司；1995 年 5 月 26 日经批准，按照主辅
分离的原则进行重组，由原来的整体改制变为主体改制，股本总额由 15,600 万元减少至 12,480
万元。
本公司经中国证券监督管理委员会发审字[1999]92 号文批准，1999 年 8 月 4 日向社会公开发
行人民币普通股 A 股股票 4,500 万股，总股本增至 16,980 万股，并于 1999 年 10 月 14 日上市交
易。在上海证券交易所上市的股票代码为 600149。
2001 年 10 月，根据本公司股东大会决议，以 2001 年 6 月 30 日的总股本 16,980 万股为基数，
每 10 股送红股 2 股并派发现金红利 0.5 元（含税），并利用资本公积金转增股本，每 10 股转增
3 股，经此次送股和转股后，本公司的总股本为 25,470 万股。
2002 年 7 月，根据本公司股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日的总股本 25,470 万股为基数，
利用资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股，经此次转股后，本公司的总股本为 30,564 万股。
2003 年 12 月，经本公司 2003 年度第四次临时股东大会审议通过了“关于变更公司名称的议
案”，并于 2004 年 6 月 3 日获得河北省工商行政管理局的核准，本公司的名称由“邢台轧辊股份
有限公司”变更为“华夏建通科技开发股份有限公司”。2004 年 6 月 15 日经上海证券交易所核
准，本公司股票简称由“邢台轧辊”变更为“华夏建通”，股票代码不变。
2007 年 3 月 5 日，本公司股权分置改革方案经 2007 年度第一次临时股东大会暨相关股东会
议审议通过：本公司以 2006 年 9 月 30 日流通股本 12,420 万股为基数，以资本公积金向股权登记
日（2007 年 3 月 13 日）登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有 10 股流通股可
获得转增股份 6 股，共计转增 7,452 万股，并于 2007 年 3 月 15 日起上市交易。
2007 年 8 月 16 日，本公司注册资本因股改方案，流通股股东每持有 10 股流通股可获得转增
股份 6 股，共计转增 7,452 万股，公司注册资本变更为 38,016 万元，并向工商管理局换领企业法
人营业执照。
2010 年 8 月 30 日，本公司原实质性控股股东北京卷石轩置业发展有限公司与廊坊市国土土
地开发建设投资有限公司签订了《股份转让协议》，协议约定北京卷石轩置业发展有限公司将其
持有的本公司 5,005 万股股份（全部为有限售条件的流通股，占本公司总股本的 13.17%）全部转
让给廊坊市国土土地开发建设投资有限公司。2011 年 1 月 28 日，河北省人民政府国有资产监督
管理委员会以[冀国资发产权管理（2011）12 号]文件《关于廊坊市国土土地开发建设投资有限公
司受让北京卷石轩置业发展有限公司所持华夏建通 5005 万股股份的批复》，批复同意廊坊市国土
土地开发建设投资有限公司以 28,428.40 万元受让北京卷石轩置业发展有限公司所持华夏建通
5,005 万股股份，此次股份受让后，界定廊坊地建投公司为华夏建通国有股东。2011 年 6 月 29
日，原实质性控股股东北京卷石轩置业发展有限公司已将所持有本公司 5,005 万股股权全部过户
与廊坊市国土土地开发建设投资有限公司。
经本公司 2012 年 2 月 14 日召开的第六届董事会第十二次会议和 2012 年 3 月 8 日召开的 2011
年年度股东大会审议通过了《关于公司更名的议案》，决定将公司名称变更为“廊坊发展股份有
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限公司”。2012 年 3 月 22 日相关工商变更登记手续在廊坊市工商行政管理局办理完毕，名称由
“华夏建通科技开发股份有限公司”变更为“廊坊发展股份有限公司”。
2013 年 12 月，根据国务院国有资产监督管理委员会《关于无偿划转廊坊市国土土地开发建
设投资有限公司所持廊坊发展股份有限公司股份有关问题的批复》（国资产权〔2013〕990 号），
廊坊市国土土地开发建设投资有限公司将所持有本公司 5,005 万股股权划拨至廊坊市国土土地开
发建设投资控股有限公司。
2014 年 8 月 22 日，根据廊坊市人民政府《廊坊市人民政府关于将廊坊市国土土地开发建设
投资控股有限公司划归国有资产监督管理委员会管理的批复》（〔2014〕18 号），廊坊市财政局
将廊坊市国土土地开发建设投资控股有限公司（现更名为“廊坊市投资控股集团有限公司”）100%
股权划转至廊坊市人民政府国有资产监督管理委员会。
2014 年 10 月 30 日，本公司股东廊坊市国土土地开发建设投资控股有限公司（2015 年 8 月
18 日更名为“廊坊市投资控股集团有限公司”）所持 5,005 万股限售流通股上市流通。
截至 2016 年 8 月 9 日，廊坊市投资控股集团有限公司从二级市场增持 812.37 万股；增持后，
廊坊市投资控股集团有限公司持有公司股份 5,817.37 万股，占总股本 15.30%。
2017 年 7 月 25 日，根据廊坊市人民政府印发《廊坊市人民政府关于将廊坊市投资控股集团
有限公司划归市国土资源局管理的通知》（[2017]26 号），廊坊市人民政府国有资产监督管理委
员会将廊坊市投资控股集团有限公司 100%股权划转至廊坊市国土资源局，继廊坊市财政局之后，
由廊坊市国土资源局代表廊坊市政府继续履行国有资产出资人职责，廊坊市国土资源局通过廊坊
市投资控股集团有限公司间接持有廊坊发展 5,817.37 万股股份，占总股本的 15.30%，2017 年 8
月 15 日，廊坊市投资控股集团有限公司完成产权变更登记工作，廊坊市国土资源局成为廊坊发展
的实际控制人。
2019 年 4 月 9 日，根据《廊坊市机构改革方案》，廊坊市国土资源局变更为廊坊市自然资源
和规划局。
2020 年 5 月 20 日召开的 2019 年年度股东大会审议通过了《关于修订公司章程的议案》，公
司住所变更为：廊坊市广阳区凯创大厦第 1 幢 2 单元 22 层 2-2208。本公司已完成相关工商变更
登记手续，取得廊坊市行政审批局换发的《营业执照》。
2021 年 4 月 27 日，廊坊市人民政府印发《廊坊市人民政府关于变更廊坊市投资控股集团有
限公司股东的通知》([2021]3 号)，同意廊坊控股的股东由廊坊市自然资源和规划局变更为廊坊
市财政局，由廊坊市财政局代表市政府履行出资人和监管职责。本次划转完成后，廊坊市自然资
源和规划局会将不再间接持有本公司股份，廊坊市财政局将持有廊坊控股 100%的股权，通过廊坊
控股间接持有本公司 15.30%的股权，成为本公司的实际控制人。
2021 年 12 月 17 日，廊坊市财政局与廊坊市人民政府国有资产监督管理委员会签署《企业国
有产权无偿划转协议书》，廊坊控股的股东由廊坊市财政局变更为廊坊市国资委，由廊坊市国资
委依法代表市政府履行国有资产出资人职责。廊坊市国资委将持有廊坊控股 100%国有股权，通过
廊坊控股间接持有本公司 58,173,700 股股份，占总股本的 15.30%，将成为本公司的实际控制人。
截止 2021 年 12 月 31 日，本公司的总股本为 38,016 万股，其中廊坊市投资控股集团有限公
司持有 5,817.37 万股，占本公司股本总额 15.30%。
本公司现住所：廊坊市广阳区凯创大厦第 1 幢 2 单元 22 层 2-2208；
统一社会信用代码：911310001057748114；
法定代表人：王大为；
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注册资本为人民币 38,016 万元。
本公司母公司为：廊坊市投资控股集团有限公司。
本公司实际控制人为：廊坊市国资委。
（二）公司的业务性质和主要经营活动
本公司经批准的经营范围：电子通讯专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转
让；房屋租赁；房地产信息咨询；招商引资服务；园区投资、建设、运营项目管理及咨询；销售
建筑材料、电子产品、电子软件、家用电器、电气设备、计算机及辅助设备、通讯及广播电视设
备、机械设备、通用设备、金属制品、家具。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和
许可经营的项目）。
（三）财务报告的批准报出
本财务报告业经本公司董事会于 2022 年 4 月 21 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2021 年度纳入合并范围的子公司共 11 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本
公司本期合并范围比上期增加 8 户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企
业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》2014
年修订）披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力
的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策
和会计估计。
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1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021 年 12
月 31 日的财务状况及 2021 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在
所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
a.同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之
间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成
本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，
则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资初始投资成本与
支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额
之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费
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用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分
配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合
并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合
并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者
权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
b.非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应
于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当
计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来
事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，本公司将其计入合并成本。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；
在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并
情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合
并利润表。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
a.合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进
行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发
活动以及融资活动等。
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b.合并财务报表编制的方法
母公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体；合并财务报表以母公司和纳
入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务报表，以反映企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生
减值损失的，应当全额确认该部分损失。
站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数
股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子
公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其
余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，
需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照
母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，
应当调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编
制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司以及业务，
编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并
当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的
子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司以及业务，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润
纳入合并利润表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并
当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视
同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子
公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司
在报告期内处置子公司，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权
投资，比照母公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权
益中所享有的份额相互抵销。
c.合并财务报表编制特殊交易的会计处理
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得
的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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企业因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财务报表中，对
于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的
其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对
于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种
情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
④一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
a.合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和
合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
b.共同经营的会计处理方法
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为
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现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
a.发生外币交易时折算汇率的确定方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
b.在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号——借
款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本
化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含
汇率变动）处理，计入当期损益。
c.外币报表折算的会计处理方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表
中所有者权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日
的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公
司成为金融工具合同一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
a.金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（1）以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金
融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产资产按照实际利率法确认利
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息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。
本公司将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期
的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的债权投资列示为其他流动资产。
b、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计
量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入
计入当期损益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合
收益转出，计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本公司将自
资产负债表日起一年内（含一年）到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得
时期限在一年内（含一年）的其他债权投资列示为其他流动资产。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产，列示为其他权益工具投资，其相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其
他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合
收益转入留存收益，不计入当期损益。
c、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金
融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计
入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流
动金融资产。
此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
d、金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
信用损失，是指本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等因素，以
发生违约的风险为权重，预计合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差
额的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信
用调整的实际利率折现。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无
论是否存在重大融资成分，本公司均运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损
失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初
始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按
照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息
收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按
照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息
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收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信
用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具
有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特
征，以客户信用等级组合和逾期账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
e.金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。对于以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额，以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
此类金融负债主要包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。期限在一年
以内（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内（含一年）到
期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会
计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险
变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信
用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。
其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响
进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业
自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
f.金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
其他权益工具投资终止确认时，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其
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账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当
期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
g.金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且
新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融
负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，
同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的负债）之间的差额，计入当期损益。
h.金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可
执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金
融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
i.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择
与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优
先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
输入值，并将其在公允价值层次中分类为第三层级。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10、金融工具
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12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10、金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见附注五、10、金融工具
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10、金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
(1).存货的分类
本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、低值易耗品等。
(2).存货取得和发出的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的
直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同
很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以
抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价
款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏
损）之和的部分作为预收款项列示。
本公司因债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。
本公司在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
(3).存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
本公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有
存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
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期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或
目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4).存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
(5).低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品采用一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件
（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注附注五、10、金融工具减值。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
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持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：⑴划分为持有
待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等
进行调整后的金额；⑵可收回金额。
18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业
的权益性投资。
(1).共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考
虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因
素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
(2).初始投资成本确定
以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有
关规定确定。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——
非货币性资产交换》的有关规定确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重
组》的有关规定确定。
(3).后续计量及损益确认方法
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投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单位具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投资，其中
一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，
无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，都可以对间接持有的该部分投资选择以公允价值
计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本；被投资单
位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投
资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时
调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会计准则第 20 号——
企业合并》的有关规定确定。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本
公司于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配之外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益份额时，以取
得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。对
被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策及会计期间、以本公司取得投资时被投资单位固定
资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的
公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本
公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益和其他
综合收益等。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减
值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位
以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额
的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且
持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
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投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
投资性房地产类别 预计残值率(%) 预计使用寿命 年折旧（摊销）率(%)
房屋建筑物 0.00-5.00 25-50 年 2.00-3.80
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30 长期资产减值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、输送管道、机器设备、运输设备、办公
及其他设备等。
本公司固定资产通常按照实际成本作为初始计量。
本公司购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产
的成本以购买价款的现值为基础确定。
本公司债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入
账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账
面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账
价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25.00 5.00% 3.80%
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专用设备 年限平均法 15.00-20.00 5.00% 4.75%-6.33%
输送管道 年限平均法 15.00 5.00% 6.33%
机器设备 年限平均法 5.00-10.00 5.00% 9.50%-19.00%
运输设备 年限平均法 5.00 5.00% 19.00%
办公及其他设备 年限平均法 5.00 5.00% 19.00%
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的
原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可
使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工
决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30 长期资产减值。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断
标准，应符合下列情况之一：
(1).固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
(2).已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，
或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
(3).该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
(4).所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(5).在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30 长期资产减值。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1).借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
a.资产支出已经发生。
b.借款费用已经发生。
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2).资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产
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的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时
计入当期损益。
(3).资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规
定确定：
a.为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额确定。
b.为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实
际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开
始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始
计量。
该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租
赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除
租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。
本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
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29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
a.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；
②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明
其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
b.使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生
产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情
况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在
的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支
付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。
c.使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定
无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利
益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30 长期资产减值。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其
有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产
或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
a.长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商
誉等长期资产的减值测试方法及会计处理方法：
（1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进
行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值
减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值
准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该
资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失
一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
b.有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公
司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可
收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为
依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业
务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，
各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
（1）因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否
存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
（2）资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使
该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
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长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一
年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客
户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实
际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤
保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短
期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司离职后福利，是指企业为获得职工提
供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞
退福利除外。辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励
职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、
辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
a.短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
a.根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
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b.设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受
益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
c.期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受
益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债
或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权
益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；
d.在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：
（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处
理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福
利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的
现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现
率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的
可变租赁付款额；本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；-租赁期反映出本公司将行使
终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；-根据本公司提供的担保余值预计应支付
的款项。
租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，
并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，
若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损
益：因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的
折现率计算的现值重新计量租赁负债；根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的
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指数或者比例发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负
债。
35. 预计负债
√适用 □不适用
a.预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资
产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
b.预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，
最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
a、收入确认原则
⑴本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相
关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合
同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的
对价很可能收回。
⑵在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约
义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对
价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
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⑶对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按
照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并
消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过
程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约
部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理
确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。
⑷如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履
约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：公司
就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；公司已将该商品的法定所有权
转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实
物占有该商品；公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所
有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
b、收入确认的具体方法
本公司收入主要包括热力产品销售、供暖工程收入。其具体确认方法如下：
（1）热力产品销售
本公司热力产品销售主要是向客户提供暖气。在履约过程中，公司是持续地向客户提供暖气，
同时客户即取得并消耗公司履约所带来的利益，该履约义务属于在某一时段内履行的履约义务，
公司在履约义务的期间确认收入。具体根据供暖天数和客户取暖面积及相应的价格确认热力产品
销售收入。
（2）供暖工程收入
本公司履约所产生的商品具有不可替代用途，且本公司有权收取累计完成的履约部分款项，
根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为产出法，具体根据已完工或交付的
产品数量确定履约进度。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
a.合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
(3)该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列
报。
b.合同取得成本
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本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一
年的，在发生时计入当期损益。
c.合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约
义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
d.合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得
剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确
认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价
值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
a.政府补助的类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有
者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
b.政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将
尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费
用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助，应当
按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当
计入营业外收支。
c.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助。
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和
计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要
时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政
府补助。
d.与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相
关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
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e.政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条
件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
a.暂时性差异
暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为
应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
b.递延所得税资产的确认依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
c.递延所得税负债的确认依据
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企
业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
d.递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原
确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况
应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价
值可以恢复。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
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(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
以下租赁会计政策适用于 2021 年度及以后：
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或
支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本公司作为承租人
①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支
付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的
现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款
利率作为折现率。
②后续计量
本公司自租赁期开始的当月对使用权资产计提折旧，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资
产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得
租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当
期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益
或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使
用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司
将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取
简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合
理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后
合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量
租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将
部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量
的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实
质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外
的其他租赁。
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2021 年年度报告
①经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁
有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款
以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现
值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
③租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前
租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分下列情形对变更后的租赁进
行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始
将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面
价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或
支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
以下租赁会计政策适用于 2020 年度：
租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性
租赁与融资性租赁两种方式。
1.经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出
租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法
（1）承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，采用出
租人租赁内含利率作为折现率。
未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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2021 年年度报告
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与
其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素(如销售量、使用量、物价指数等)为
依据计算的租金。由于或有租金的金额不固定，无法采用系统合理的方法对其进行分摊，因此或
有租金在实际发生时计入当期损益。
3.短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取
简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合
理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的
会计政策变更的内容和原因 审批程序 报表项目名称和金
额)
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《企业会计准则 经本公司 详见五、44 重要会计
第 21 号——租赁（2018 年修订）》（财会[2018]35 号）（以 第九届董事会 政策和会计估计的变
下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起 第十次会议于 更(3)2021 年起首次
执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关 2021 年 3 月 29 执行新租赁准则调整
会计政策进行变更。 日决议通过， 首次执行当年年初财
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在 本公司于 2021 务报表相关情况。
的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含 年 1 月 1 日起
租赁。 开始执行新租
对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执 赁准则。
行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告
期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比
期间信息不予调整。具体处理如下：
（1）对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执
行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价
值，分别计量使用权资产和租赁负债。
（2）对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执
行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利
率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金
额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
（3）在首次执行日，公司按照本财务报表附注五、30 长
期资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行
相应会计处理。
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2021 年年度报告
其他说明
a.本公司 2021 年度财务报表中无重大经营租赁。
首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为 5%。
b.对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理:
①对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租
赁负债；
②公司在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；
③使用权资产的计量不包含初始直接费用；
④公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁
期；
⑤作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第 13 号—或有事项》评估包含
租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备
金额调整使用权资产；
⑥首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
c.对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资
产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
d.对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
2020 年 12 月 31
项目 2021 年 1 月 1 日 调整数
日
流动资产：
货币资金 107,998,031.83 107,998,031.83
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 34,842,490.48 34,842,490.48
应收账款 16,700,391.51 16,700,391.51
应收款项融资
预付款项 114,856.48 114,856.48
其他应收款 953,228.53 953,228.53
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 10,658,861.62 10,658,861.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
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2021 年年度报告
其他流动资产 5,389,100.95 5,389,100.95
流动资产合计 176,656,961.40 176,656,961.40
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 16,299,873.25 16,299,873.25
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 116,830,414.11 116,830,414.11
固定资产 271,548,841.80 271,548,841.80
在建工程 1,938,642.03 1,938,642.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,265,678.17 1,265,678.17
无形资产 14,843,672.76 14,843,672.76
开发支出
商誉 40,359,271.98 40,359,271.98
长期待摊费用 19,954,147.10 19,954,147.10
递延所得税资产 4,911,119.84 4,911,119.84
其他非流动资产 9,427,258.23 9,427,258.23
非流动资产合计 496,113,241.10 497,378,919.27 1,265,678.17
资产总计 672,770,202.50 674,035,880.67 1,265,678.17
流动负债：
短期借款 35,040,277.78 35,040,277.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 15,769,509.71 15,769,509.71
预收款项
合同负债 83,766,609.67 83,766,609.67
应付职工薪酬 6,054,230.87 6,054,230.87
应交税费 10,284,655.13 10,284,655.13
其他应付款 39,846,304.39 39,846,304.39
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 180,929.38 180,929.38
其他流动负债 2,549,121.28 2,549,121.28
流动负债合计 193,310,708.83 193,491,638.21 180,929.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,084,748.79 1,084,748.79
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
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2021 年年度报告
递延收益 4,106,666.67 4,106,666.67
递延所得税负债 8,110,425.10 8,110,425.10
其他非流动负债 211,122,243.90 211,122,243.90
非流动负债合计 223,339,335.67 224,424,084.46 1,084,748.79
负债合计 416,650,044.50 417,915,722.67 1,265,678.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 380,160,000.00 380,160,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 59,598,588.49 59,598,588.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 41,708,798.68 41,708,798.68
一般风险准备
未分配利润 -313,006,350.11 -313,006,350.11
归属于母公司所有者权益（或股东权 168,461,037.06 168,461,037.06
益）合计
少数股东权益 87,659,120.94 87,659,120.94
所有者权益（或股东权益）合计 256,120,158.00 256,120,158.00
负债和所有者权益（或股东权益）总计 672,770,202.50 674,035,880.67 1,265,678.17
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 10,779,491.31 10,779,491.31
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 2,247.28 2,247.28
其他应收款 52,911.16 52,911.16
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,020,549.37 2,020,549.37
流动资产合计 12,855,199.12 12,855,199.12
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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2021 年年度报告
长期应收款
长期股权投资 82,116,822.21 82,116,822.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 113,060,100.23 113,060,100.23
固定资产 14,143,410.23 14,143,410.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 209,320,332.67 209,320,332.67
资产总计 222,175,531.79 222,175,531.79
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 318,476.75 318,476.75
预收款项
合同负债 537,736.47 537,736.47
应付职工薪酬 452,856.50 452,856.50
应交税费 228,515.14 228,515.14
其他应付款 35,302,038.35 35,302,038.35
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 36,839,623.21 36,839,623.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 36,839,623.21 36,839,623.21
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2021 年年度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 380,160,000.00 380,160,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 105,973,752.03 105,973,752.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,544,231.47 46,544,231.47
未分配利润 -347,342,074.92 -347,342,074.92
所有者权益（或股东权益）合计 185,335,908.58 185,335,908.58
负债和所有者权益（或股东权益）总计 222,175,531.79 222,175,531.79
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入按 13%、9%、6%的税率计算销项税，并按扣除当 6%、9%、13%
期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按应缴纳的流转税的 5%、7%计缴。 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。 25%
教育费附加费 按应缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
地方教育附加费 按应缴纳的流转税的 2%计缴。 2%
房产税 自用房产以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%； 1.2%、12%
房产出租以房产租赁收入为计税依据，适用税率为 12%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
按照财政部和国家税务总局【财税〔2019〕38 号】文件规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2020 年
供暖期结束，对供热企业向居民个人(以下统称居民)供热而取得的采暖费收入免征增值税。对向
居民供热而收取采暖费的供热企业，为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用
税。财政部税务总局公告 2021 年第 6 号文件规定，原财税〔2019〕38 号规定的税收优惠政策，
执行期限延长至 2023 年供暖期结束。本公司下属廊坊市华逸发展智慧能源有限公司及廊坊市广炎
供热有限责任公司符合条件的热力产品收入享受增值税、房产税、城镇土地使用税的优惠政策。
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2021 年年度报告
根据（国家税务总局公告 2021 年第 8 号）对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的
部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。对年应纳税所得额超过 100
万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
按照《财政部、国家税务总局关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录、节能节水专
用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税
[2008]48 号）规定，境内企业购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备投资额可用于
抵免所得税额，抵免限额为设备投资额的 10%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 75,360.04 318,752.21
银行存款 123,774,329.72 107,464,661.06
其他货币资金 8,504,951.91
定期存款应计利息 16,692.12 214,618.56
合计 132,371,333.79 107,998,031.83
其他说明
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
承兑汇票保证金 8,504,951.91
合计 8,504,951.91
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 7,010,000.00
其中：
结构性存款 7,010,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计 7,010,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据 34,842,490.48
合计 34,842,490.48
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 3,459,215.20
合计 3,459,215.20
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余 坏账准
账面余额 坏账准备
额 备
账
计
类别 面 账面
比 提 计提
金 金 价 比例 价值
例 比 金额 金额 比例
额 额 值 (%)
(%) 例 (%)
(%)
按单项
计提坏
账准备
其中：
按组合
计提坏 35,920,093.28 100.00 1,077,602.80 3.00 34,842,490.48
账准备
其中：
其中：
按商业
承兑汇 35,920,093.28 100.00 1,077,602.80 3.00 34,842,490.48
票组合
合计 / / 35,920,093.28 / 1,077,602.80 / 34,842,490.48
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提
回 销
应收票据坏账准备 1,077,602.80 -1,077,602.80
合计 1,077,602.80 -1,077,602.80
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 19,127,053.81
1 年以内小计 19,127,053.81
1至2年 3,747,807.33
2至3年 3,780.46
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 23,752,154.35
合计 46,630,795.95
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2021 年年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 比 计提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
按单项计提 22,45 20,76
24,151,7 1,692,7 20,766, 50. 100.
坏账准备 51.79 8,960 92.99 6,216
05.13 44.39 216.35 17 00
.74 .35
其中：
按组合计提 3,597 3,928
22,479,0 18,881, 20,629, 49. 19.0 16,700,39
坏账准备 48.21 ,115. 16.00 ,931.
90.82 975.20 322.51 83 5 1.51
62 00
其中：
账龄组合 22,479,0 48.21 3,597 16.00 18,881, 20,629, 49. 3,928 19.0 16,700,39
90.82 ,115. 975.20 322.51 83 ,931. 5 1.51
62 00
26,05 24,69
46,630,7 20,574, 41,395, 16,700,39
合计 / 6,076 / / 5,147 /
95.95 719.59 538.86 1.51
.36 .35
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单位Ⅰ 6,583,490.00 6,583,490.00 100.00 无法收回
单位Ⅱ 6,400,000.75 6,400,000.75 100.00 无法收回
单位Ⅲ 3,500,000.00 3,500,000.00 100.00 无法收回
单位Ⅳ 3,385,488.78 1,692,744.39 50.00 对方经营困难
单位Ⅴ 2,702,880.00 2,702,880.00 100.00 无法收回
单位Ⅵ 1,425,845.60 1,425,845.60 100.00 无法收回
单位Ⅶ 154,000.00 154,000.00 100.00 无法收回,已注销
合计 24,151,705.13 22,458,960.74 92.99 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 19,127,053.81 573,811.62 3.00
1至2年 362,318.55 36,231.86 10.00
2至3年 3,780.46 1,134.14 30.00
104 / 157
2021 年年度报告
5 年以上 2,985,938.00 2,985,938.00 100.00
合计 22,479,090.82 3,597,115.62 /
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
坏账准备 24,695,147.35 1,360,929.01 26,056,076.36
合计 24,695,147.35 1,360,929.01 26,056,076.36
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
单位Ⅰ 6,583,490.00 14.12 6,583,490.00
单位Ⅱ 6,400,000.75 13.72 6,400,000.75
单位Ⅲ 5,608,755.60 12.03 168,262.67
单位Ⅳ 5,057,005.71 10.84 151,710.17
单位Ⅴ 4,310,369.23 9.24 129,311.08
合计 27,959,621.29 59.95 13,432,774.67
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
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2021 年年度报告
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 71,266.72 92.84 114,856.48 100.00
1至2年 5,500.01 7.16
2至3年
3 年以上
合计 76,766.73 100.00 114,856.48 100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数的
单位名称 期末余额
比例(%)
单位Ⅰ 44,484.90 57.95
单位Ⅱ 15,000.00 19.54
单位Ⅲ 5,400.00 7.03
单位Ⅳ 4,500.00 5.86
单位Ⅴ 1,851.82 2.41
合计 71,236.72 92.79
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 424,325.59 953,228.53
合计 424,325.59 953,228.53
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 88,576.45
1 年以内小计 88,576.45
1至2年
2至3年 15,664.92
3至4年 647,390.45
4至5年 18,278.84
5 年以上 97,057,901.33
合计 97,827,811.99
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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2021 年年度报告
备用金 443,885.30
押金 3,054,110.00 3,008,110.00
其他 42,576.45 47,679.00
往来款 94,731,125.54 94,731,125.54
合计 97,827,811.99 98,230,799.84
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预
未来12个月 整个存续期预期
坏账准备 期信用损失 合计
预期信用损 信用损失(已发
(未发生信用
失 生信用减值)
减值)
2021年1月1日余额 219,669.98 97,057,901.33 97,277,571.31
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 125,915.09 125,915.09
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日余额 345,585.07 97,057,901.33 97,403,486.40
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 期末余额
计提 其他变动
转回 销
坏账准备 97,277,571.31 125,915.09 97,403,486.40
合计 97,277,571.31 125,915.09 97,403,486.40
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
单位Ⅰ 往来款 40,282,317.00 5 年以上 41.18 40,282,317.00
单位Ⅱ 往来款 34,404,151.36 5 年以上 35.17 34,404,151.36
单位Ⅲ 往来款 8,204,835.41 5 年以上 8.39 8,204,835.41
单位Ⅳ 往来款 5,200,000.00 5 年以上 5.32 5,200,000.00
单位Ⅴ 押金 3,000,000.00 5 年以上 3.07 3,000,000.00
合计 / 91,091,303.77 / 93.13 91,091,303.77
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履 备/合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
原材料 11,033,629.96 22,479.94 11,011,150.02 8,994,276.71 22,479.94 8,971,796.77
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生
物资产
合同履约
3,090,826.28 3,090,826.28 1,687,064.85 1,687,064.85
成本
合计 14,124,456.24 22,479.94 14,101,976.30 10,681,341.56 22,479.94 10,658,861.62
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2021 年年度报告
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 22,479.94 22,479.94
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 22,479.94 22,479.94
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税 5,410,721.17 5,389,100.95
合计 5,410,721.17 5,389,100.95
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
计
追 减 权益法 其他 宣告发 提 减值准
期初 其他 期末
被投资单位 加 少 下确认 综合 放现金 减 其 备期末
余额 权益 余额
投 投 的投资 收益 股利或 值 他 余额
变动
资 资 损益 调整 利润 准
备
一、合营企业
小计
二、联营企业
铁通华夏电 237,102, 237,102 237,102
信有限责任 539.16 ,539.16 ,539.16
公司
北京华夏通 7,767,91 7,767,9 7,767,9
网络技术服 2.11 12.11 12.11
务有限公司
香河现代水 16,299,8 583,295 16,883,
业有限公司 73.25 .09 168.34
小计 261,170, 583,295 261,753 244,870
324.52 .09 ,619.61 ,451.27
261,170, 583,295 261,753 244,870
合计
324.52 .09 ,619.61 ,451.27
其他说明
铁通华夏电信有限责任公司因资产严重减值，经营亏损，无力偿还银行已到期借款，在可预
见的未来，已无法为公司带来经济利益的流入。本公司已于 2010 年度对参股公司铁通华夏电信有
限责任公司全额计提减值准备。
北京华夏通网络技术服务有限公司现因市场需求问题及缺乏技术及管理方面的人才，导致公
司业务停滞，已无法为公司股东带来经济利益的流入。本公司 2010 年度对参股公司北京华夏通网
络技术服务有限公司的长期股权投资全额计提减值准备。
截止 2021 年 12 月 31 日，上述两参股公司经营状况没有实质改变，已计提的减值不存在恢复
的迹象。
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2021 年年度报告
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 物业经营权 合计
一、账面原值
1.期初余额 49,643,025.78 114,483,000.00 164,126,025.78
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 49,643,025.78 114,483,000.00 164,126,025.78
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 19,819,691.67 27,475,920.00 47,295,611.67
2.本期增加金额 1,886,434.80 2,289,660.00 4,176,094.80
（1）计提或摊销 1,886,434.80 2,289,660.00 4,176,094.80
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 21,706,126.47 29,765,580.00 51,471,706.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 27,936,899.31 84,717,420.00 112,654,319.31
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2021 年年度报告
2.期初账面价值 29,823,334.11 87,007,080.00 116,830,414.11
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
廊坊发展大厦 21F 7,016,103.73 正在办理
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 249,291,425.95 271,548,841.80
固定资产清理
合计 249,291,425.95 271,548,841.80
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
房屋及建 专用设 办公及其他
项目 输送管道 机器设备 运输工具 合计
筑物 备 设备
一、账面原值：
1.期初余 128,631, 27,675,1 146,067,000 41,698,029 1,278,321 61,659,276 407,009,053
额 251.97 74.53 .75 .01 .16 .28 .70
2.本期增 1,822,86 5,302,96 8,081,598.6
473,426.47 268,875.45 213,461.71
加金额 6.99 8.02 4
（1）购置 42,844.2
117,830.14 268,875.45 6,337.92 435,887.78
7
（2）在建 1,780,02 5,302,96 7,645,710.8
355,596.33 207,123.79
工程转入 2.72 8.02 6
（3）企业
合并增加
3.本期减
180,522.28 106,931.00 287,453.28
少金额
（1）处置
180,522.28 106,931.00 287,453.28
或报废
4.期末余 130,454, 32,978,1 146,540,427 41,786,382 1,278,321 61,765,806 414,803,199
额 118.96 42.55 .22 .18 .16 .99 .06
二、累计折旧
1.期初余 31,576,6 9,390,08 49,867,984. 17,110,136 950,556.7 25,973,418 134,868,862
额 76.30 9.77 45 .91 8 .69 .90
2.本期增 4,726,18 1,115,87 9,690,435.4 2,981,480. 140,858.0 11,532,587 30,187,419.
加金额 1.03 7.25 3 46 8 .05 30
114 / 157
2021 年年度报告
（1）计提 4,726,18 1,115,87 9,690,435.4 2,981,480. 140,858.0 11,532,587 30,187,419.
1.03 7.25 3 46 8 .05 30
3.本期减
34,273.64 101,584.45 135,858.09
少金额
（1）处置
34,273.64 101,584.45 135,858.09
或报废
4.期末余 36,302,8 10,505,9 59,558,419. 20,057,343 1,091,414 37,404,421 164,920,424
额 57.33 67.02 88 .73 .86 .29 .11
三、减值准备
1.期 591,349.
591,349.00
初余额 00
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置
或报废
4.期末余 591,349.
591,349.00
额 00
四、账面价值
1.期末账 93,559,9 22,472,1 86,982,007. 21,729,038 186,906.3 24,361,385 249,291,425
面价值 12.63 75.53 34 .45 0 .70 .95
2.期初账 96,463,2 18,285,0 96,199,016. 24,587,892 327,764.3 35,685,857 271,548,841
面价值 26.67 84.76 30 .10 8 .59 .80
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
廊坊发展大厦 22F 7,031,531.19 正在办理
廊坊发展大厦 23F 3,502,876.11 正在办理
学院区 8,403,768.97 正在办理
城北站 8,065,133.08 正在办理
北环站 38,175,809.03 正在办理
合计 65,179,118.38
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 792,265.09 1,938,642.03
工程物资
合计 792,265.09 1,938,642.03
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
建筑工程 792,265.09 792,265.09 1,938,642.03 1,938,642.03
合计 792,265.09 792,265.09 1,938,642.03 1,938,642.03
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
工
其
程
利 中： 本
本 累
息 本 期
期 计
资 期 利
本期转 其 投 工
预 本期 本 利 息
期初 入固定 他 期末 入 程 资金
项目名称 算 增加 化 息 资
余额 资产金 减 余额 占 进 来源
数 金额 累 资 本
额 少 预 度
计 本 化
金 算
金 化 率
额 比
额 金 (%)
例
额
(%)
时代新居供热项 633,523 633,523 自有
目 .69 .69 资金
苏宁广场 B 区供 1,210,0 4,092,9 5,302,9 自有
热项目 42.17 25.85 68.02 资金
康城科技谷供热 95,076. 95,076. 自有
项目 17 17 资金
学院站烟囱防腐 1,780,0 1,780,0 自有
22.72 22.72 资金
学院站一次网漏 355,596 355,596 自有
点修复 .33 .33 资金
北环站热电联产 63,665. 63,665. 自有
集中供热管网 23 23 资金
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2021 年年度报告
环保动态管控系 207,123 207,123 自有
统 .79 .79 资金
1,938,6 6,499,3 7,645,7 792,265 / / / /
合计
42.03 33.92 10.86 .09
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,265,678.17 1,265,678.17
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 1,265,678.17 1,265,678.17
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 297,806.63 297,806.63
(1)计提 297,806.63 297,806.63
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 297,806.63 297,806.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
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2021 年年度报告
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 967,871.54 967,871.54
2.期初账面价值 1,265,678.17 1,265,678.17
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 电脑软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 16,934,179.53 917,260.02 17,851,439.55
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 16,934,179.53 917,260.02 17,851,439.55
二、累计摊销
1.期初余额 2,359,916.37 647,850.42 3,007,766.79
2.本期增加金额 373,413.96 78,879.64 452,293.60
（1）计提 373,413.96 78,879.64 452,293.60
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 2,733,330.33 726,730.06 3,460,060.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 14,200,849.20 190,529.96 14,391,379.16
2.期初账面价值 14,574,263.16 269,409.60 14,843,672.76
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2021 年年度报告
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事 企业合
期初余额 期末余额
项 并形成 处置
的
廊坊市广炎供热有限责任公司 26,908,831.32 26,908,831.32
廊坊市华逸发展智慧能源有限公司 13,450,440.66 13,450,440.66
合计 40,359,271.98 40,359,271.98
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
本公司对非同一控制下企业合并支付的对价大于被合并企业账面价值部分，自购买日按相关
资产的公允价值进行分摊，分摊后的余额计入商誉。期末，对包含全部商誉的资产组合进行减值
测试。商誉所在的资产组合包含了相关的经营性资产、负债和全部的商誉。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉的可收回金额以相关资产组的公允价值减去处置费用后的净额与相关资产组预计未来现
金流量的现值两者之中的较高者确定。
期末 ，根据公司聘请的北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《北方亚事评
报字[2022]第 01-343 号资产评估报告》，相关资产组或资产组组合的可收回金额高于其账面价值，
因此无需确认减值损失。
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金 本期摊销金 其他减少 期末余额
额 额 金额
燃气开口费 9,121,621.65 1,351,351.32 7,770,270.33
二次网修缮费 10,608,253.27 831,253.80 3,577,843.03 7,861,664.04
装修费 224,272.18 102,157.77 57,533.05 268,896.90
合计 19,954,147.10 933,411.57 4,986,727.40 15,900,831.27
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
坏账准备 15,907,479.30 3,976,869.82 15,515,332.72 3,878,833.19
存货跌价准备 22,479.94 5,619.98 22,479.97 5,619.98
递延收益 4,063,666.68 1,015,916.67 4,106,666.67 1,026,666.67
合并抵消未实现利润 897,565.96 224,391.49
待弥补亏损 6,807,951.78 1,701,987.95
合计 27,699,143.66 6,924,785.91 19,644,479.36 4,911,119.84
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资产评
18,973,990.62 4,743,497.65 19,110,941.00 4,777,735.25
估增值
固定资产折旧 19,517,661.62 4,879,415.40 13,330,759.40 3,332,689.85
合计 38,491,652.24 9,622,913.05 32,441,700.40 8,110,425.10
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 353,013,883.73 352,996,789.00
可抵扣亏损 45,053,916.22 44,449,656.41
合计 398,067,799.95 397,446,445.41
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2021 年年度报告
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 11,169,082.26
2022 年 7,243,411.38 7,243,411.38
2023 年 12,728,588.33 12,728,588.33
2024 年 4,184,588.21 4,184,588.21
2025 年 9,123,986.23 9,123,986.23
2026 年 11,773,342.07
合计 45,053,916.22 44,449,656.41 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
征地补偿款 5,766,355.00 5,766,355.00 5,766,355.00 5,766,355.00
预交税金 2,730,917.38 2,730,917.38 3,660,903.23 3,660,903.23
预付工程及设
3,841,348.26 3,841,348.26
备款
合计 12,338,620.64 12,338,620.64 9,427,258.23 9,427,258.23
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 25,000,000.00
保证借款 30,000,000.00
未终止确认票据贴现 10,000,000.00
借款应计利息 31,929.00 40,277.78
合计 30,031,929.00 35,040,277.78
注：保证借款是廊坊发展为下属控股公司华逸发展公司和华逸发展之控股子公司广炎供热公
司提供的连带责任保证担保，其中为华逸发展公司担保金额 1000 万，为广炎供热公司担保金额
2000 万。同时华逸发展公司和广炎供热公司以其全部资产为廊坊发展提供反担保。上述借款均用
于补充流动资金、购买原材料。
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2021 年年度报告
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 28,342,643.96
合计 28,342,643.96
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 13,611,685.54 14,942,456.49
1至2年 3,740,625.74 529,607.22
2至3年 172,439.62 154,698.00
3 年以上 297,446.00 142,748.00
合计 17,822,196.90 15,769,509.71
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 57,190,909.32 83,366,609.67
1至2年 3,542,488.03
2至3年
3 年以上 400,000.00 400,000.00
合计 61,133,397.35 83,766,609.67
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,054,230.87 26,187,928.95 27,244,210.14 4,997,949.68
二、离职后福利-设定
2,070,062.22 2,070,062.22
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
合计 6,054,230.87 28,257,991.17 29,314,272.36 4,997,949.68
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
5,954,664.40 22,726,395.65 23,683,110.37 4,997,949.68
补贴
二、职工福利费 987,374.40 987,374.40
三、社会保险费 1,020,458.16 1,020,458.16
其中：医疗保险费 883,890.63 883,890.63
工伤保险费 136,567.53 136,567.53
生育保险费
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2021 年年度报告
四、住房公积金 1,288,898.39 1,288,898.39
五、工会经费和职工教育
99,566.47 164,802.35 264,368.82
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 6,054,230.87 26,187,928.95 27,244,210.14 4,997,949.68
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,003,711.54 2,003,711.54
2、失业保险费 66,350.68 66,350.68
3、企业年金缴费
合计 2,070,062.22 2,070,062.22
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,431,040.25 418,726.14
营业税 171,638.00 171,638.00
企业所得税 6,204,957.20 9,108,898.42
个人所得税 33,625.88 40,802.23
城市维护建设税 150,216.85 37,888.85
房产税 48,727.62
印花税 30,554.30 58,584.80
教育费附加 109,685.53 29,389.07
环境保护税 180,000.00 370,000.00
合计 8,311,718.01 10,284,655.13
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 13,072,544.76 39,846,304.39
合计 13,072,544.76 39,846,304.39
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金 3,240,957.43 4,196,194.00
往来款 9,471,486.18 35,282,288.19
代扣代缴款 2,648.20 2,648.20
押金 100,000.00 115,174.00
中介机构费用 257,452.95 250,000.00
合计 13,072,544.76 39,846,304.39
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的租赁负债 272,741.90 180,929.38
1 年内到期的长期借款利息 54,888.89
合计 327,630.79 180,929.38
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
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2021 年年度报告
应付退货款
待确认销项税额 1,266,922.78 2,549,121.28
合计 1,266,922.78 2,549,121.28
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 37,000,000.00
合计 37,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
长期借款是公司向光大廊坊分行申请并购贷款 3,800 万元，用于股权并购款项支付及置换已
支付交易价款。贷款期限为 4 年，贷款年利率采取浮动利率，首年贷款利率为 5.2%，按季付息。
公司以持有的廊坊市华逸发展智慧能源有限公司 62%股权向光大廊坊分行提供质押担保，华逸发
展为公司上述并购贷款提供连带责任保证担保，公司以全部资产为华逸发展提供反担保。截止
2021 年 12 月 31 日已偿还本金 100 万元。
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 1,159,062.45 1,393,216.47
未确认融资费用 -74,313.66 -127,538.30
一年到期的非流动负债 -272,741.90 -180,929.38
合计 812,006.89 1,084,748.79
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的
政府补助 4,106,666.67 3,015,500.00 3,058,499.99 4,063,666.68
政府补助
合计 4,106,666.67 3,015,500.00 3,058,499.99 4,063,666.68 /
127 / 157
2021 年年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计 本期计入其他 其 与资产
本期新增补助 入营业 收益金额 他 相关/与
负债项目 期初余额 期末余额
金额 外收入 变 收益相
金额 动 关
超低排放补助 2,053,333.3
4,106,666.67 2,053,333.33
款 4
直管到户改造 2,010,333.3
3,015,500.00 1,005,166.66
项目补助 4
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
管网建设工程配套费 169,980,311.60 211,122,243.90
联营企业亏损 14,125.75
合计 169,994,437.35 211,122,243.90
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 380,160,000.00 380,160,000.00
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
128 / 157
2021 年年度报告
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价）
其他资本公积 59,598,588.49 59,598,588.49
合计 59,598,588.49 59,598,588.49
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 41,708,798.68 41,708,798.68
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 41,708,798.68 41,708,798.68
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -313,006,350.11 -323,815,783.89
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 -313,006,350.11 -323,815,783.89
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,030,004.92 10,809,433.78
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -310,976,345.19 -313,006,350.11
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2021 年年度报告
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 220,813,164.97 177,038,004.52 196,979,597.65 126,164,962.33
其他业务
合计 220,813,164.97 177,038,004.52 196,979,597.65 126,164,962.33
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
合同分类 境内 合计
商品类型
热力产品销售 173,954,374.28 173,954,374.28
工程及设计收入 43,833,520.80 43,833,520.80
房屋租赁业务 3,025,269.89 3,025,269.89
按经营地区分类
河北地区 220,813,164.97 220,813,164.97
合计 220,813,164.97 220,813,164.97
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
公司与用热用户签订合同，合同约定在供暖季期间由公司向用热用户提供供热服务，属于在
某一时段内履约义务的合同。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 929,985.85 1,166,694.94
城市维护建设税 206,143.04 85,340.01
教育费附加 147,307.21 60,957.16
房产税 725,788.22 635,143.32
土地使用税 138,267.98 51,074.14
车船使用税 3,480.00 3,960.00
印花税 84,711.50 76,513.40
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2021 年年度报告
环境保护税 205,680.83 863,248.63
残保金 14,039.40 11,502.95
合计 2,455,404.03 2,954,434.55
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 949,369.61 809,503.54
办公费用 1,463.00 60,800.00
业务招待费 307,306.99 239,717.00
交通差旅费 58,877.71 134,696.10
折旧费和摊销费用 1,738.14 911.76
展览费和广告费 150,000.00
合计 1,318,755.45 1,395,628.40
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 14,140,842.74 17,985,031.36
折旧费和摊销费用 5,617,699.85 5,238,750.55
办公费用 457,209.09 575,945.09
业务招待费 1,035,871.89 1,280,691.19
交通差旅费 511,778.21 560,306.14
水电物业费 193,847.51 188,294.88
会务费 380,952.32 380,952.32
证券事务费 161,867.91 227,358.49
中介机构费用 1,170,941.65 1,142,607.04
租赁费 390,613.10
低值易耗品摊销 8,849.22 12,514.06
服务费 1,266,645.91 496,422.32
修理修缮费 117,848.79 31,129.81
其他 24,091.76 190,101.14
合计 25,088,446.85 28,700,717.49
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人员费 733,365.70
材料费 136,512.41
其他 45,000.00
合计 914,878.11
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2021 年年度报告
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,859,625.86 2,338,645.12
减：利息收入 -832,930.86 -2,329,820.31
手续费支出 125,148.00 58,909.20
合计 1,151,843.00 67,734.01
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助 3,088,937.05 2,139,150.77
代扣个人所得税手续费返还 5,561.67
合计 3,088,937.05 2,144,712.44
其他说明：
补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关
超低排放补助 2,053,333.33 2,053,333.33 与资产相关
直管到户补助 1,005,166.66 与资产相关
稳岗补贴 13,821.66 66,085.44 与收益相关
生育补贴 16,615.40 19,732.00 与收益相关
合计 3,088,937.05 2,139,150.77
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 569,169.34 260,367.40
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 411,809.34
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 980,978.68 260,367.40
132 / 157
2021 年年度报告
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 1,077,602.80 -1,077,602.80
应收账款坏账损失 -1,360,929.01 76,262.19
其他应收款坏账损失 -125,915.09 -103,859.17
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -409,241.30 -1,105,199.78
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -71,073.42
合计 -71,073.42
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 471.17
其中：固定资产处置利得 471.17
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
无需支付的款项 12,000,000.00
其他 2,000.00 223,896.48 2,000.00
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2021 年年度报告
合计 2,000.00 12,224,367.65 2,000.00
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 5,346.55 5,346.55
其中：固定资产处置损失 5,346.55 5,346.55
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款与滞纳金 212.26 212.26
其他 207,610.00 77,712.14 207,610.00
合计 213,168.81 77,712.14 213,168.81
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,903,776.17 11,800,242.89
递延所得税费用 -501,178.12 1,991,497.11
合计 5,402,598.05 13,791,740.00
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 16,224,265.21
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,056,066.30
子公司适用不同税率的影响 -1,212,654.06
调整以前期间所得税的影响 -301,215.30
非应税收入的影响 -145,823.77
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 266,778.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,943,335.52
研发费用加计扣除 -203,889.53
所得税费用 5,402,598.05
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2021 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 985,122.64 2,524,254.83
补贴收入 3,045,937.06 6,240,122.21
经营性暂付与暂收的往来款 6,670,697.44 13,501,697.69
其他 2,476,324.16 2,502,134.21
合计 13,178,081.30 24,768,208.94
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 7,005,359.43 4,884,993.29
经营性暂付与暂收的往来款 5,361,913.45 9,808,876.91
其他 207,822.26 75,752.90
合计 12,575,095.14 14,769,623.10
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款收益 411,809.34
合计 411,809.34
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付租金 234,154.02
购买子公司少数股东股权支出 25,704,000.00 38,556,000.00
合计 25,938,154.02 38,556,000.00
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,821,667.16 37,350,916.44
加：资产减值准备
信用减值损失 409,241.30 1,105,199.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
34,363,514.11 32,938,144.37
折旧
使用权资产摊销 297,806.63
无形资产摊销 452,293.60 590,087.61
长期待摊费用摊销 4,986,727.40 4,255,330.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
71,073.42
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,346.55 -471.17
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,859,625.86 2,338,645.12
投资损失（收益以“－”号填列） -980,978.68 -260,367.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,013,666.07 -1,299,659.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,512,487.95 3,291,156.13
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,443,114.68 11,812,621.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 33,341,274.19 -54,058,793.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -49,770,508.67 -17,644,610.51
其他 4,106,666.67
经营活动产生的现金流量净额 31,912,790.07 24,524,866.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 123,849,689.76 107,783,413.27
减：现金的期初余额 107,783,413.27 131,313,808.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16,066,276.49 -23,530,395.68
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2021 年年度报告
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 123,849,689.76 107,783,413.27
其中：库存现金 75,360.04 318,752.21
可随时用于支付的银行存款 123,774,329.72 107,464,661.06
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 123,849,689.76 107,783,413.27
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,504,951.91 承兑汇票保证金
合计 8,504,951.91 /
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
超低排放补助 2,053,333.33 其他收益 2,053,333.33
直管到户补助 1,005,166.66 其他收益 1,005,166.66
稳岗补贴 13,821.66 其他收益 13,821.66
生育补贴 16,615.40 其他收益 16,615.40
合计 3,088,937.05 / 3,088,937.05
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
报告期内，本公司直接或间接新设子公司共 8 户，包括廊坊临空自贸区骥展商业管理有限公
司、廊坊市永纳机械设备有限公司、霸州市华逸智慧能源有限公司、天津市华逸智慧能源有限公
司、廊坊市恒炽达节能技术有限公司、廊坊市启炽兴节能技术有限公司、廊坊市慧炽丰节能技术
有限公司、廊坊市唯炽成科技信息服务有限公司，均纳入本期合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
主要 持股比例(%)
子公司 注册 取得
经营 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
地
廊坊市至尚无忧科技发展有限公 软件和信
廊坊 廊坊 100.00 设立
司 息技术
廊坊临空自贸区骥展商业管理有
廊坊 廊坊 商务服务 51.00 设立
限公司
廊坊市华逸发展智慧能源有限公 非同一控制
廊坊 廊坊 供热 62.00
司 下企业合并
廊坊市永纳机械设备有限公司 廊坊 廊坊 批发零售 100.00 设立
霸州市华逸智慧能源有限公司 廊坊 廊坊 供热 100.00 设立
天津市华逸智慧能源有限公司 天津 天津 供热 100.00 设立
非同一控制
廊坊市广炎供热有限责任公司 廊坊 廊坊 供热 55.00
下企业合并
廊坊 廊坊
廊坊市恒炽达节能技术有限公司 运维服务 100.00 设立
市 市
廊坊 廊坊
廊坊市启炽兴节能技术有限公司 运维服务 100.00 设立
市 市
廊坊 廊坊
廊坊市慧炽丰节能技术有限公司 运维服务 100.00 设立
市 市
廊坊市唯炽成科技信息服务有限 廊坊 廊坊
运维服务 100.00 设立
公司 市 市
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
本期向少数股
少数股东持股 本期归属于少数 期末少数股东
子公司名称 东宣告分派的
比例 股东的损益 权益余额
股利
廊坊市华逸发展智慧
38.00 8,791,662.24 3,268,000.00 93,182,783.18
能源有限公司
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2021 年年度报告
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
资
子公司 非流
流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 产 流动 非流动 负债
名称 动负
资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合 负债 负债 合计
债
计
廊坊市 184 519
华逸发 157,8 334,7 492,5 154,2 ,49 338,6 163,7 355,4 ,24 156,4 223,3 379,8
展智慧 54,81 00,58 55,39 00,26 3,0 93,28 89,65 59,28 8,9 71,08 39,33 10,42
能源有 4.12 0.97 5.10 4.54 23. 8.51 9.28 9.98 49. 5.62 5.67 1.29
限公司 97 26
本期发生额 上期发生额
经营活
子公司名称 营业收 综合收益 经营活动 营业收 综合收
净利润 净利润 动现金
入 总额 现金流量 入 益总额
流量
廊坊市华逸发展智 220,262 23,023,5 23,023,5 38,678,3 196,308 38,670,0 38,670, 32,816,
慧能源有限公司 ,219.24 78.61 78.61 42.38 ,549.60 78.12 078.12 114.73
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险，包括：信用风险、市场风险和流动性风险等。公司
董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是，公
司董事会已经授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
董事会通过相关部门递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
(一)信用风险
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，本公司制定专门的控制程序，
包括信用额度的审批等，并落实到实际工作中保证其有效运行，同时，执行其他相应措施以确保
采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情
况进行分析评估，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公
司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司营业收入中，供热业务的客户系居民业主等，因此，本公司管理层认为公司没有其他
重大的信用集中风险。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1．利率风险
本公司期末货币资金主要系银行定期存款，当期新增短期借款系固定利率，因此利率风险对
本公司不存在重大影响。
2．汇率风险
本公司无境外经营和出口业务，也不存在其他外汇业务，因此汇率风险对本公司不存在重大
影响。
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公
合计
价值计量 价值计量 允价值计量
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一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 7,010,000.00 7,010,000.00
1.以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土
地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总
7,010,000.00 7,010,000.00
额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总
额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产
总额
非持续以公允价值计量的负债
总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司持有的银行理财产品，采用合同约定的预期收益率对进行估值。
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4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
注册资 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 业的表决权比
本 的持股比例(%)
例(%)
廊坊市投资 廊坊市安次区新兴产
土地开发建
控股集团有 业示范区内国开兴安 55,000 15.30 15.30
设
限公司 创业中心 4 层
截止到本报告期末，本企业最终控制方是廊坊市国资委
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、17、长期股权投资”。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
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合营或联营企业名称 与本企业关系
铁通华夏电信有限责任公司 本公司之参股公司
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
廊坊市国开兴安投资有限公司 受同一控股股东控制
廊坊市凯创房地产开发有限公司 受同一控股股东控制
廊坊市凯富物业服务有限公司 受同一控股股东控制
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
廊坊市凯富物业服务有限公司 接受劳务 177,044.61 169,540.94
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
廊坊市国开兴安投资有限公司 出售商品 1,074,999.19 1,170,924.65
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
廊坊市国开兴安投资有限公司 房屋及建筑物 26,333.33
廊坊市凯创房地产开发有限公司 房屋及建筑物 245,861.73 390,613.10
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
廊坊市国开
应收账款 兴安投资有 758,792.55 22,763.78
限公司
合计 758,792.55 22,763.78
铁通华夏电
其他应收款 信有限责任 40,282,317.00 40,282,317.00 40,282,317.00 40,282,317.00
公司
廊坊市凯创
其他应收款 房地产开发 5,000.00 2,500.00 5,000.00 1,500.00
有限公司
合计 40,287,317.00 40,284,817.00 40,287,317.00 40,283,817.00
(2).应付项目
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（一）截至 2021 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的承诺事项。
（二）其他承诺事项
2003 年 1 月 10 日，本公司与原实际控制人华夏建通科技开发集团有限公司（以下简称“建通
集团”）约定双方进行资产置换，置入本公司的资产为建通集团合法持有的铁通华夏电信有限责任
公司权益性资产。由于建通集团对铁通华夏电信有限责任公司出资未到位，致使建通集团置换进
入本公司的资产存在重大不实。
2010 年 12 月 30 日，本公司与华夏建通科技开发集团有限责任公司达成和解协议，华夏建通
科技开发集团有限责任公司承诺因上述出资不实为本公司带来的所有经济利益的损失均由华夏建
通科技开发集团有限责任公司承担。
（三）前期承诺履行情况
本公司原实际控制人海南中谊国际经济技术合作有限公司承诺其于 2008 年 12 月 31 日置入本
公司的龙腾文化大厦 76%建筑面积的 50 年物业经营权及 DBC 加州小镇 15 处商铺净资产收益率
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2021 年年度报告
不低于 6%。自 2010 年起海南中谊国际经济技术合作有限公司因经营艰难，无力履行前期承诺。
2014 年 5 月 5 日，本公司已向廊坊经济技术开发区人民法院起诉海南中谊并于 2014 年 5 月 5
日正式立案（【2014】廊开字第 305 号），但因其住所无人办公，立案通知未能送达。本公司已向
法院申请财产保全，法院已轮候冻结其账户，但账户余额为零。本公司于 2014 年 6 月 13 日第七
届董事会第九次会议审议通过了《关于对海南中谊履行承诺事项实施有条件豁免的议案》，并经
2014 年 6 月 30 日第二次临时股东大会决议，对海南中谊国际经济技术合作有限公司履行承诺事
项实施有条件豁免：本公司将继续全力推动上述诉讼工作，争取通过诉讼方式解决此承诺事项；
如果采取司法措施后仍不能解决此承诺事项，海南中谊国际经济技术合作有限公司确仍无力履行
承诺，则豁免海南中谊国际经济技术合作有限公司前述承诺事项。
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
按照廊坊市政府决策部署，2022 年 3 月 24 日，廊坊市财政局与市国资委签署《企业国有产
权无偿划转协议书解除协议》，双方同意并共同确认，自本协议签订之日起，双方于 2021 年 12
月 17 日签订的《企业国有产权无偿划转协议书》解除，终止廊坊控股集团的国有产权无偿划转，
廊坊控股集团 100%股权归还市财政局，恢复由市财政局依法代表市政府履行廊坊控股集团国有
资产出资人职责。本次权益变动完成后，廊坊市财政局将持有廊坊控股 100%的股权，通过廊坊
控股间接持有廊坊发展 15.30%的股权，成为廊坊发展的实际控制人。
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2021 年年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
(一)关于转让世信科技发展有限公司股权相关事项
2012 年 12 月 22 日，本公司通过上海联合产权交易所公开转让所持有世信科技发展有限公司
90%股权，并与北京卓越房地产开发有限公司签署了编号为【12011429】号的《上海市产权交易合
同》，约定股权转价格为 4,659.057 万元，同时北京嘉轩房地产开发有限公司以合同担保形式提
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供担保。2012 年 12 月 5 日上海联合产权交易所审核通过了本次股权转让，并出具了产权交易凭
证。2012 年 12 月 14 日，世信科技发展有限公司已办理完毕工商变更手续。
但北京卓越房地产开发有限公司于支付首期价款 1,398 万元后，剩余价款 3,261.057 万元及
约定到期利息及违约金一直未能支付。本公司于 2015 年期末已将账面余额 34,404,151.36 元全额
计提减值准备。
(二)关于委托经营情况的说明
2009 年 9 月 1 日，本公司与北京银网物业管理有限责任公司签订了《委托经营管理合同》，
委托经营标的：北京市顺义区后沙峪镇龙腾大厦地上 10178.58 平方米建筑物及地下 58 个停车位，
委托期限 20 年，自 2009 年 8 月 1 日至 2029 年 7 月 31 日。在委托期限内北京银网物业管理有限
责任公司每年支付本公司 600 万元作为固定回报，自 2015 年 1 月 1 日起，北京银网物业管理有限
责任公司每年经营收益超过 600 万元的部分按 20%支付给本公司。截止财务报表日，本公司本报
告期尚未收到北京银网物业管理有限责任公司支付的任何回报，本公司已向对方发送催收函至本
报告日尚无任何回复，故本报告期未确认该项委托经营收入。
(三)关于公司股东所持股份被冻结情况的说明
截至本公告披露日，廊坊市投资控股集团有限公司持有本公司股份 58,173,700 股，占本公司
总股本的 15.30%，冻结的股份为 50,050,000 股，占其持股总数的 86.04%，占本公司总股本的
13.17%。恒大地产集团有限公司持有本公司股份 76,032,050 股，占本公司总股本的 20%，本次冻
结的股份为 76,032,050 股，占其持股总数的 100.00%，占本公司总股本的 20.00%。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 17,168,664.35
合计 17,168,664.35
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(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账 账面余额 坏账准备 账
类别 比 面 面
计提比 比例 计提比
金额 例 金额 价 金额 金额 价
例(%) (%) 例(%)
(%) 值 值
按单项
14,182,7 82. 14,182,72 14,182,726 14,182,726
计提坏 100.00 82.61 100.00
26.35 61 6.35 .35 .35
账准备
其中：
按组合
2,985,93 17. 2,985,938 2,985,938. 2,985,938.
计提坏 100.00 17.39 100.00
8.00 39 .00 00 00
账准备
其中：
账龄组 2,985,93 17. 2,985,938 100.00 2,985,938. 2,985,938.
17.39 100.00
合 8.00 39 .00 00 00
17,168,6 17,168,66 17,168,664 17,168,664
合计 / / / /
64.35 4.35 .35 .35
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单位Ⅰ 1,425,845.60 1,425,845.60 100.00 无法收回
单位Ⅱ 154,000.00 154,000.00 100.00 无法收回,已注销
单位Ⅲ 6,400,000.75 6,400,000.75 100.00 无法收回
单位Ⅳ 3,500,000.00 3,500,000.00 100.00 无法收回
单位Ⅴ 2,702,880.00 2,702,880.00 100.00 无法收回
合计 14,182,726.35 14,182,726.35 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
5 年以上 2,985,938.00 2,985,938.00 100.00
合计 2,985,938.00 2,985,938.00 /
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 17,168,664.35 17,168,664.35
合计 17,168,664.35 17,168,664.35
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
单位Ⅰ 6,400,000.75 37.28 6,400,000.75
单位Ⅱ 3,500,000.00 20.39 3,500,000.00
单位Ⅲ 2,702,880.00 15.74 2,702,880.00
单位Ⅳ 2,466,522.00 14.37 2,466,522.00
单位Ⅴ 1,425,845.60 8.30 1,425,845.60
合计 16,495,248.35 96.08 16,495,248.35
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
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应收股利
其他应收款 35,816.43 52,911.16
合计 35,816.43 52,911.16
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年 15,664.92
3至4年 42,390.45
4至5年 18,278.84
5 年以上 90,342,901.33
合计 90,419,235.54
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 3,003,110.00 3,003,110.00
往来款 87,416,125.54 87,416,125.54
合计 90,419,235.54 90,419,235.54
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
坏账准备
预期信用损 信用损失(未发 信用损失(已发
失 生信用减值) 生信用减值)
2021年1月1日余额 23,423.05 90,342,901.33 90,366,324.38
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 17,094.73 17,094.73
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日余额 40,517.78 90,342,901.33 90,383,419.11
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 期末余额
计提 其他变动
转回 销
坏账准备 90,366,324.38 17,094.73 90,383,419.11
合计 90,366,324.38 17,094.73 90,383,419.11
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
单位Ⅰ 往来款 40,282,317.00 5 年以上 44.55 40,282,317.00
单位Ⅱ 往来款 34,404,151.36 5 年以上 38.05 34,404,151.36
单位Ⅲ 往来款 8,204,835.41 5 年以上 9.07 8,204,835.41
单位Ⅳ 往来款 3,000,000.00 5 年以上 3.32 3,000,000.00
单位Ⅴ 往来款 1,725,000.00 5 年以上 1.91 1,725,000.00
合计 / 87,616,303.77 / 96.90 87,616,303.77
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 82,116,822 82,116,822 82,116,822 82,116,8
.21 .21 .21 22.21
对联营、合营企业 244,870,45 244,870, 244,870,45 244,870,
投资 1.27 451.27 1.27 451.27
326,987,27 244,870, 82,116,822 326,987,27 244,870, 82,116,8
合计
3.48 451.27 .21 3.48 451.27 22.21
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
廊坊市华逸发 82,116,822.21 82,116,822.21
展智慧能源有
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2021 年年度报告
限公司
合计 82,116,822.21 82,116,822.21
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
减值
权益法 其他 宣告发
投资 期初 其他 期末 准备
追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减
单位 余额 权益 其他 余额 期末
资 投资 的投资 收益 股利或 值准备
变动 余额
损益 调整 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
铁通华 237,10 237,10 237,1
夏电信 2,539. 2,539. 02,53
有限责 16 16 9.16
任公司
北京华 7,767, 7,767, 7,767
夏通网 912.11 912.11 ,912.
络技术 11
服务有
限公司
小计 244,87 244,87 244,8
0,451. 0,451. 70,45
27 27 1.27
244,87 244,87 244,8
合计 0,451. 0,451. 70,45
27 27 1.27
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 550,945.73 374,542.56 671,048.05 483,623.00
其他业务
合计 550,945.73 374,542.56 671,048.05 483,623.00
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,332,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 6,252,087.14
合计 5,332,000.00 6,252,087.14
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -71,073.42
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 3,088,937.05
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 411,809.34
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -211,168.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目
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2021 年年度报告
减：所得税影响额 803,041.81
少数股东权益影响额 1,576,827.65
合计 838,634.70
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.20 0.0053 0.0053
扣除非经常性损益后归属于公司
0.70 0.0031 0.0031
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：王大为
董事会批准报送日期：2022 年 4 月 21 日
修订信息
□适用 √不适用
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