沪东重机股份有限公司
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告(未经审计) 14
八、备查文件目录 45
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、独立董事李耀强因公务出国，委托独立董事罗仁昌代其参加会议，并行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人杨家丰，主管会计工作负责人陈朔帆及会计机构负责人（会计主管人员）王洁声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：沪东重机股份有限公司 公司法定中文名称缩写：沪东重机 公司法定英文名称：Hudong Heavy Machinery CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：HHM 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G重机 公司A股代码：600150 3、公司注册地址：上海市浦东大道2851号 公司办公地址：上海市浦东大道2851号 邮政编码：200129 公司国际互联网网址：http://www.hhm.com.cn 公司电子信箱：stock@hhm.com.cn 4、公司法定代表人：杨家丰 5、董事会秘书：林勤国/范成友 电话：021-58461891 传真：021-38710103 E-mail：stock@hhm.com.cn 联系地址：上海市浦东大道2893号 6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：上海市浦东大道2893号公司股东接待室 7、公司其他基本情况：
公司首次注册日期：1998年5月12日 变更注册日期：2005年11月28日 企业法人营业执照注册号：3100001005312 税务登记号：310115631899761 公司聘请的会计师事务所：万隆会计师事务所有限公司 办公地址：上海市迎勋路168号17楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 2,064,369,56 1,803,767,6 14.45
9.76 09.12
流动负债 1,606,421,94 1,457,215,7 10.24
5.52 20.70
总资产 2,479,209,19 2,223,300,4 11.51
0.75 61.56
股东权益（不含少数股 822,520,038. 716,217,533 14.84
东权益） 07 .70
每股净资产(元) 3.406 2.966 14.84
调整后的每股净资产( 3.403 2.962 14.87
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 105,827,102. 53,070,094. 99.41
58 25
扣除非经常性损益的净 105,861,847. 52,779,094. 100.57
利润 58 25
每股收益(元) 0.438 0.220 99.41
净资产收益率(%) 12.866 8.354 增加4.512个百分点
经营活动产生的现金流 65,494,257.3 190,265,024 -65.57
量净额 4 .34
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -34,700.00
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -45.00
合计 -34,745.00
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积 其 小 数量 比
例 新股 股 金转 他 计 例
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持 139,853 57 0 139,853 57.
股 ,120 .9 ,120 91
1
3、其他内资持
股
其中：境内法
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 139,853 57 0 139,853 57.
份合计 ,120 .9 ,120 91
1
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 101,640 42 0 101,640 42.
股 ,000 .0 ,000 09
9
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流 101,640 42 0 101,640 42.
通股份合计 ,000 .0 ,000 09
9
三、股份总数 241,493 10 0 241,493 100
,120 0 ,120
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 10458户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期 持有有限 质押或冻
(%) 内增减 售条件股 结的股份
份数量 数量
沪东中华 国有股东 43.25 104,440, 0 104,440, 无
造船(集 757 757
团)有限
公司
上船澄西 国有股东 14.66 35,412,3 0 35,412,3 无
船舶有限 63 63
公司
丰和价值 其他 3.30 7,979,35 7,979, 0 未知
证券投资 6 356
基金
通乾证券 其他 3.29 7,946,10 5,394, 0 未知
投资基金 0 768
日兴AM中 外资股东 2.24 5,420,98 -180,0 0 未知
国人民币 6 72
A股母基
金
易方达积 其他 1.86 4,484,23 4,484, 0 未知
极成长证 0 230
券投资基
金
中国人寿 其他 1.40 3,390,47 656,49 0 未知
保险(集 9 5
团)公司
信诚四季 其他 1.22 2,937,86 2,937, 0 未知
红混合型 2 862
证券投资
基金
景顺长城 其他 1.06 2,566,49 2,566, 0 未知
内需增长 6 496
开放式证
券投资基
金
中国人寿 其他 0.90 2,197,39 1,197, 0 未知
保险股份 3 393
有限公司
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
丰和价值证券投资基金 7,979,356 人民币普通股
通乾证券投资基金 7,946,100 人民币普通股
日兴AM中国人民币A股母基金 5,420,986 人民币普通股
易方达积极成长证券投资基 4,484,230 人民币普通股
金
中国人寿保险(集团)公司 3,390,479 人民币普通股
信诚四季红混合型证券投资 2,937,862 人民币普通股
基金
景顺长城内需增长开放式证 2,566,496 人民币普通股
券投资基金
中国人寿保险股份有限公司 2,197,393 人民币普通股
广发小盘成长股票型证券投 2,092,200 人民币普通股
资基金
银丰证券投资基金 2,021,614 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 1、沪东中华造船（集团）有限公司和上船澄
动关系的说明 西船舶有限公司的控股股东均是中国船舶工
业集团公司。 2、本公司未知其他流通股东
之间的关联关系是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限 持有的 有限售条件股份 限售条件
号 售条 有限售 可上市交易情况
件股 条件股 可上市 新增可
东名 份数量 交易时 上市交
称 间 易股份
数量
1 沪东 104,440 2007年 6,037, 获流通权后18个月内不出售，此后
中华 ,757 5月30 328 ，12个月内可出售不超过2.5%，24
日 个月后可出售不超过5%。
2 沪东 2008年 6,037,
中华 5月30 328
日
3 沪东 2009年 92,366
中华 5月30 ,101
日
4 上船 35,412, 2007年 6,037,
澄西 363 5月30 328
日
5 上船 2008年 6,037,
澄西 5月30 328
日
6 上船 2009年 23,337
澄西 5月30 ,707
日
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战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
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战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
杨家丰 董事长 0 0 0 0
高康 董事兼总经 0 0 0 0
理
钟坚 董事 0 0 0 0
金鹏 董事 0 0 0 0
沙慧忠 董事 0 0 0 0
孙鉴政 董事 0 0 0 0
姚力 董事 0 0 0 0
朱汝敬 独立董事 0 0 0 0
曾详高 独立董事 0 0 0 0
罗仁昌 独立董事 0 0 0 0
李耀强 独立董事 0 0 0 0
吴晓初 监事会主席 7,260 7,260 0 0
王胜昔 监事 0 0 0 0
王英明 监事 0 0 0 0
章兼群 监事 7,260 7,260 0 0
张仲领 监事 0 0 0 0
李煜前 监事 0 0 0 0
王洁 监事 0 0 0 0
秦文泉 副总经理 0 0 0 0
李琤 副总经理 0 0 0 0
陈朔帆 副总经理， 0 0 0 0
财务负责人
陈平 副总经理 0 0 0 0
林勤国 董事会秘书 7,260 5445 -1815 减持
范成友 董事会秘书 0 0 0 0
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年3月14日，职工代表大会审议通过:“同意周顺福、王森华两职工监事辞去监事职务，并推选王洁、李煜前为第三届监事会职工监事”。 2006年6月16日，公司第三届董事会2006年第五次临时会议决定聘任陈朔帆、陈平先生为公司副总经理。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司按照年初制定的“继往开来，自主创新；刚柔相济，协调发展；重点推进两个化（信息化和总装化），继续强化两个管理（配套管理和人力资源管理），大力加强两个控制（质量控制和成本控制），不断提高公司产能和效益，全面提升公司综合竞争实力，开创’十一五’新局面”的工作思路。继续抓住船市持续火爆的机遇，充分调动公司生产资源和社会配套资源，较好地完成了上半年生产经营等各项经济指标。 据有关方面统计，2006年第一季度，中国造船企业接单总量，达到250万修正总吨，占全球第一季度接单总量的22%，仅次于韩国，名列第二。这为公司发展开辟了更广泛的市场。 另外，近期发布的《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见》指出，为了加快装备制造业的振兴，对重大技术装备和产品将实现税收优惠政策，并且国家将加大对其的资金支持力度，鼓励其上市融资，加大企业研发投入的激励政策力度。这将有可能进一步加强公司发展的活力和市场竞争力。 报告期内，公司共完成工业总产值（现价）111,352万元，其中船用柴油机100,841万元，比去年同期增长45.81%和48.83%。完成船用柴油机39台，共计70.44万马力，同比增长28.24%。 报告期内公司经营承接总额166,786万元。其中船用柴油机承接了45台，合计81.15万马力，合同金额达15.36亿元。 报告期内，公司销售船用柴油机37台，比去年同期增加4台，实现销售收入10.26亿元，比去年同比增长了48.92%。净利润达到1.05亿元，比去年同期增加99.41%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分产品 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营 主营业务利
入 本 业务 务收入 业务 润率比上年
利润 比上年 成本 同期增减（%
率(% 同期增 比上 ）
) 减（％ 年同
） 期增
减（
％）
船用柴油 934,559,00 776,116,11 16.9 54.20 46.77 增加4.20个
机 6.26 5.55 5 百分点
其他 91,854,143 69,209,154 24.6 10.45 11.92 减少0.99个
.66 .96 5 百分点
合计 1,026,413, 845,325,27 17.6 48.92 43.12 增加3.33个
149.92 0.51 4 百分点
其中：关 515,788,51 425,134,86 17.5 25.03 19.53 增加3.78个
联交易 0.39 5.79 7 百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额113,511,718.35元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
境外销售 11,232,729.59 -24.79
境内销售 1,015,180,420.33 50.56
其中：关联交易 515,788,510.39 25.03
合计 1,026,413,149.92 48.92
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3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
上半年其他业务利润和期间费用占利润总额的比例与上年比有所下降，原因是本期销售收入比去年同期增长48.92%，使得主营业务利润和利润总额都大幅增加，而其他业务利润和期间费用并没有同比例大幅增加，造成的利润构成的变化。
(三)公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）新建中船临港柴油机生产基地一期工程 新基地一期工程总投资约12亿元，其中注册资本金48,000万元，国家开发银行配套贷款72,000万元。本公司占注册资本金51%的股份，目前公司已经出资1,740万元。本项目已获国家发改委核准，因项目涉及中外合资，目前正在就成立中外合资公司履行国家商务部审批程序。 （2）通过在现址技术改造，提高柴油机造机能力和技术水平项目工程 该项目主要进行技术改造，更新数控镗铣床等机械加工设备，将公司本部的生产能力从原年产100万马力提高到150万马力。项目总投资15,232万元，其中7,430万元，由公司自筹解决。 上述两项目合计另需投入资金约30,542万元，公司将通过非公开定向增发形式募集。 (四)公司财务状况、经营成果分析 公司本报告期拟订的经营计划收入为9.20亿元人民币，报告期实际完成10.26亿元人民币。销售收入的增加是由于柴油机销售量的增加所致。
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
根据公司目前的经营状况，预计公司1-9月份柴油机的销售收入会比2005年同期有较大的增加。公司预计2006年年初到下一报告期末，累计净利润比上年同期增长50%以上，具体数据将于公司2006年第三季度季报中详细披露。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内公司按照《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构。规范与完善公司内部控制制度，逐步建立对各项管理制度的监控机制，为全流通市场条件下的公司治理打好基础。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度利润分配方案经2006年6月16日召开的2005年度股东大会审议通过后，已于报告期内实施完毕，具体实施情况如下： 2006年6月27日公司在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站，发布了《关于2005年度分红派息实施公告》（临2006-016），该公告确定股权登记日为：2006年6月30日。除息日为：2006年7月3日，现金红利发放日为：2006年7月6日。社会公众股东的派发现金红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理，有限售条件的股东的现金红利由本公司直接派发。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名 关联交易 关联交易 关联交易金 占同类交 关联交 市
称 内容 定价原则 额 易金额的 易结算 场
比例(%) 方式 价
格
沪东中华 采购配套 参照市场 12,029,497 1.52 付款
造船（集 件 价 .21
团）有限
公司
上海市沪 采购配套 参照市场 14,526,343 1.83 付款
东锻造厂 件 价 .87
上海沪东 采购配套 参照市场 14,515,260 1.83 付款
造船柴油 件 价 .00
机配套厂
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（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名 关联交易 关联交 关联交易金 占同类交 关联交 市
称 内容 易定价 额 易金额的 易结算 场
原则 比例(%) 方式 价
格
上海外高 销售柴油 参照市 112,897,013 11.00 付款
桥造船有 机 场价 .69
限公司
沪东中华 销售柴油 参照市 112,454,378 10.56 付款
造船(集团 机 场价 .08
)有限公司
广州文冲 销售柴油 参照市 112,769,230 10.99 付款
船厂有限 机 场价 .80
责任公司
澄西船舶 销售柴油 参照市 61,582,694. 6.00 付款
修造厂 机 场价 04
上船澄西 销售柴油 参照市 58,240,964. 5.67 付款
船舶有限 机 场价 12
公司
江南造船 销售柴油 参照市 51,836,752. 5.05 付款
（集团） 机 场价 15
有限责任
公司
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关联交易的必要性、持续性、选择与关联方进行交易的原因：我国造船业主要由中国船舶工业集团公司、中国船舶重工集团公司和地方船厂三方力量构成。其中关联方中国船舶工业集团公司的2005年造船完工量513万载重吨，占国内总造船量比例为42%左右。而船用柴油机是专门为造船业配套的，我国大功率低速船用柴油机生产企业主要有本公司、中国船舶重工集团公司下属的大连船用柴油机厂和宜昌船舶柴油机厂。由于两大造船集团各自的地域划分，以及船机配套的天然联系，我国大功率低速船用柴油机的市场形成了以下格局：本公司产品主要销售给中船集团下属造船企业和地方造船厂，大连船用柴油机厂、宜昌船舶柴油机厂的产品主要销售给中国船舶重工集团所属造船企业及地方造船厂。鉴于我公司产品产量占国内造机产量的60%以上，中国船舶工业集团公司的造船量大约占国内总造船量的40%以上并很可能将在“十一五”期间继续上升，而地方船厂的造船量不能满足对柴油机订单的需求，公司为取得持续而稳定的业务来源，保持市场份额和可持续发展，向关联方进行销售是非常必要的并将长期持续下去。
关联交易对上市公司独立性的影响：我公司产品除了向中国船舶工业集团公司下属企业销售以外，还向地方船厂进行销售，在地方船厂的市场占有率大约在70%左右。就此而言，我公司面向市场独立经营的能力远远高于大连和宜昌柴油机厂。公司遵照证券市场政策法规，在公司章程及有关议事规则中对关联交易的履行原则进行了详细充分的规定，以保障公司经营生产决策的独立性和关联交易的公允性。根据公司章程有关规定及2005年公司与中国船舶工业集团公司签订的《2005年度关联交易框架协议》，本公司向关联方销售货物的价格遵循公开、公平、公正的原则，严格遵守有关法律、法规的规定参照市场价协商决定，充分顾及公司和全体股东的利益。
公司对关联方的依赖程度：如果公司不向中国船舶工业集团公司下属企业进行销售，就将失去这部分市场份额，这将对公司的生产经营不利。但公司与其关联企业之间的依赖关系是双向的，船用柴油机是船舶制造最重要的配套资源，由于公司在国内船用柴油机市场的龙头地位，公司产品供不应求，关联方对公司的依赖程度更甚。 2、其他重大关联交易 (1)、银行存款 关联方名称期末数 期初数报告期最高额 中船财务有限责任公司132,824,814.7139,142,943.24 132,824,814.71
(2)、担保 本公司无为关联方担保事项。 关联方为本公司及控股子公司提供担保事项： 担保方被担保方 担保金额（万元） 备注 沪东中华造船(集团)有限公司本公司7,700 中国船舶工业集团公司上海中船临港建设发展有限公司 10,000 担保总额7.2亿
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
沪东重机股份有限公司将机器设备租赁给沪东中华造船(集团)有限公司， 租金为1,655,722.78元。 沪东重机股份有限公司将机器设备租赁给上海沪东造船柴油机配套厂， 租金为1,882,294.99元。 上海客车制造有限公司将厂房租赁给沪东重机股份有限公司， 租金为700,000.00元。 上海沪东锻造厂将仓库租赁给沪东重机股份有限公司， 租金为50,000.00元。 本公司向关联方租赁或承租资产的价格参照市场价协商决定，按照财政部财会（2001）64号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》本期将固定资产出租收入超过规定部分转入资本公积共计475,401.79元。 (九)担保情况
本报告期公司无担保事项。 (十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。 (十一)承诺事项履行情况
原非流通股东“沪东中华造船（集团）有限公司”与“上船澄西船舶有限公司”承诺：“股改获得流通权后18个月不出售，此后12个月内出售数量不超过沪东重机股份总数的2.5%，24个月内出售数量不超过5%”。报告期内均能按承诺履行。 (十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司仍聘任万隆会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十四)其它重大事项
本报告期内，公司拟实施非公开定向增发再融资计划。2006年5月16日，公司董事会审议通过非公开发行股票的方案。2006年6月16日，公司2005年度股东大会审议通过了《关于公司2006年度非公开发行股票方案的预案》，2006年6月19日，公司非公开发行股票的方案报中国证监会和上海证券监管局；2006年6月20日，中国证监会出具了材料受理通知书；目前该项增发工作正在按计划实施之中。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日 刊载的互联
版面 期 网网站及检
索路径
（1）临2006-01号公告（第三 《中国证券报》-C3 2006年 上海证券交
届董事会2006年第一次会议决 5版《上海证券报》 4月11 易所网站
议公告） -C7版 日
（2）临2006-02号公告（日常 《中国证券报》-C3 2006年 上海证券交
关联交易公告） 5版《上海证券报》 4月11 易所网站
-C7版 日
（3）临2006-03号公告（第三 《中国证券报》-C3 2006年 上海证券交
届监事会2006年第一次会议决 5版《上海证券报》 4月11 易所网站
议公告） -C7版 日
（4）临2006-04号公告（关于 《中国证券报》-C3 2006年 上海证券交
重大会计差错更正的提示性公 5版《上海证券报》 4月11 易所网站
告） -C7版 日
（5）公司2005年度年报及摘要 《中国证券报》-C3 2006年 上海证券交
5版《上海证券报》 4月11 易所网站
-C7版 日
（6）临2006-05号公告（第三 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
届董事会2006年第一次临时会 3版《上海证券报》 4月27 易所网站
议决议公告） -B10版 日
（7）公司2006年第一季度季报 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
3版《上海证券报》 4月27 易所网站
-B10版 日
（8）临2006-06号公告（第三 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
届董事会2006年第二次临时会 2版《上海证券报》 5月18 易所网站
议决议公告） -B11版 日
（9）临2006-07号公告（关于 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
召开2005年度股东大会的通知 2版《上海证券报》 5月18 易所网站
） -B11版 日
（10）临2006-08号公告（第三 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
届监事会2006年第二次临时会 2版《上海证券报》 5月18 易所网站
议决议公告） -B11版 日
（11）临2006-09号公告（第三 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
届董事会2006年第三次临时会 2版《上海证券报》 5月18 易所网站
议决议公告） -B11版 日
（12）临2006-10号公告（关于 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
公司前期募集资金使用情况的 2版《上海证券报》 5月18 易所网站
说明） -B11版 日
（13）临2006-11号公告（第三 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
届董事会第四次临时会议决议 3版《上海证券报》 5月30 易所网站
公告） -B13版 日
（14）临2006-12号公告（关于 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
召开2005年年度股东大会的第 06版《上海证券报 6月8日 易所网站
一次催告通知） 》-B11版
（15）临2006-13号公告（关于 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
召开2005年年度股东大会的第 10版《上海证券报 6月14 易所网站
二次催告通知） 》-B10版 日
（16）临2006-14号公告（第三 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
届董事会2006年第五次临时会 03版《上海证券报 6月20 易所网站
议决议公告） 》-A6版 日
（17）临2006-15号公告（2005 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
年年度股东大会决议公告） 03版《上海证券报 6月20 易所网站
》-A6版 日
（18）临2006-16号公告（关于 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
2005年度分红派息实施公告） 02版《上海证券报 6月27 易所网站
》-B35版 日
（19-）临2006-17号公告（更 《中国证券报》-C0 2006年 上海证券交
正公告） 02版《上海证券报 6月27 易所网站
》-B35版 日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 沪东重机股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 1,023,920,753. 913,356,331.63
05
短期投资
应收票据 2 21,094,999.00
应收股利
应收利息
应收账款 3 137,006,179.08 123,697,235.47
其他应收款 4 6,151,734.52 5,638,148.80
预付账款 5 212,441,703.71 212,410,439.53
应收补贴款
存货 6 663,520,866.40 548,665,453.69
待摊费用 7 233,334.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,064,369,569. 1,803,767,609.
76 12
长期投资：
长期股权投资 8 23,901,357.89 23,901,357.89
长期债权投资
长期投资合计 23,901,357.89 23,901,357.89
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 9 791,461,642.82 785,596,363.55
减：累计折旧 9 417,608,291.24 398,193,800.76
固定资产净值 9 373,853,351.58 387,402,562.79
减：固定资产减值准备 9 13,056.10 13,056.10
固定资产净额 9 373,840,295.48 387,389,506.69
工程物资
在建工程 10 15,818,387.06 6,695,321.19
固定资产清理 11 119,580.61
固定资产合计 389,778,263.15 394,084,827.88
无形资产及其他资产：
无形资产 12 1,159,999.95 1,546,666.67
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,159,999.95 1,546,666.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,479,209,190. 2,223,300,461.
75 56
流动负债：
短期借款 13 77,000,000.00
应付票据
应付账款 14 219,037,252.26 198,966,019.51
预收账款 15 1,041,783,818. 1,030,057,643.
39 81
应付工资 16 32,086,799.94 28,915,599.94
应付福利费 13,109,044.97 7,277,174.98
应付股利
应交税金 17 24,130,663.11 30,530,435.52
其他应交款 18 572,783.42 656,506.03
其他应付款 19 136,806,731.26 108,729,815.88
预提费用 20 61,894,852.17 37,082,525.03
预计负债
一年内到期的长期负债 21 15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,606,421,945. 1,457,215,720.
52 70
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 22 48,936,000.00 48,536,000.00
其他长期负债
长期负债合计 48,936,000.00 48,536,000.00
递延税项：
递延税款贷项 23 1,331,207.16 1,331,207.16
负债合计 1,656,689,152. 1,507,082,927.
68 86
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 24 241,493,120.00 241,493,120.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 241,493,120.00 241,493,120.00
资本公积 25 294,974,960.41 294,499,558.62
盈余公积 26 45,111,037.40 45,111,037.40
其中：法定公益金 26 22,024,413.05
未分配利润 17 192,642,296.26 86,815,193.68
拟分配现金股利 48,298,624.00 48,298,624.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合 822,520,038.07 716,217,533.70
计
负债和所有者权益（或股东权 2,479,209,190. 2,223,300,461.
益）总计 75 56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:杨家丰 主管会计工作负责人:陈朔帆 会计机构负责人:王洁
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 沪东重机股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 28 1,026,413,149. 689,225,804.2
92 3
减：主营业务成本 28 845,325,270.51 590,623,461.6
1
主营业务税金及附加 29 10,558,381.04 6,440,062.43
二、主营业务利润（亏损以“- 170,529,498.37 92,162,280.19
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“- 30 1,105,348.59 1,200,837.12
”号填列）
减:营业费用 151,000.00 800.00
管理费用 53,932,950.15 36,030,167.44
财务费用 31 -6,874,356.50 -5,390,956.76
三、营业利润（亏损以“-”号 124,425,253.31 62,723,106.63
填列）
加：投资收益（损失以“-”号 32 110,000.00 84,348.00
填列）
补贴收入 33 600,000.00
营业外收入 34 300.00
减：营业外支出 35 35,000.00 249,000.00
四、利润总额（亏损总额以“- 124,500,553.31 63,158,454.63
”号填列）
减：所得税 36 18,673,450.73 10,088,360.38
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填 105,827,102.58 53,070,094.25
列）
加：年初未分配利润 86,815,193.68 26,669,596.82
其他转入
六、可供分配的利润 192,642,296.26 79,739,691.07
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 192,642,296.26 79,739,691.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以 192,642,296.26 79,739,691.07
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
利润总额
4.会计估计变更增加(或减少) -3,902,144.20
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:杨家丰 主管会计工作负责人:陈朔帆 会计机构负责人:王洁
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 沪东重机股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,181,256,005.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 37 11,923,040.24
现金流入小计 1,193,179,046.22
购买商品、接受劳务支付的现金 892,115,118.83
支付给职工以及为职工支付的现金 77,591,488.00
支付的各项税费 145,945,461.69
支付的其他与经营活动有关的现金 38 12,032,720.36
现金流出小计 1,127,684,788.88
经营活动产生的现金流量净额 65,494,257.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 110,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 20,200.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 130,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 16,162,311.84
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 16,162,311.84
投资活动产生的现金流量净额 -16,032,111.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 77,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 39 400,000.00
现金流入小计 77,400,000.00
偿还债务所支付的现金 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 1,420,554.00
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 16,420,554.00
筹资活动产生的现金流量净额 60,979,446.00
四、汇率变动对现金的影响 122,829.92
五、现金及现金等价物净增加额 110,564,421.42
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 105,827,102.58
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 126,429.40
固定资产折旧 20,462,657.15
无形资产摊销 386,666.72
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -233,334.00
预提费用增加（减：减少） 24,812,327.14
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 1,297,724.08
投资损失（减：收益） -110,000.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -113,460,129.71
经营性应收项目的减少(减：增加) -35,245,690.98
经营性应付项目的增加(减：减少) 61,630,504.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,494,257.34
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,023,920,753.05
减：现金的期初余额 913,356,331.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 110,564,421.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:杨家丰 主管会计工作负责人:陈朔帆 会计机构负责人:王洁
资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 沪东重机股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计 2,177,06 296,898 2,473,96
2.22 .47 0.69
其中：应收账 2,032,40 281,591 2,313,99
款 0.49 .47 1.96
其他应收款 144,661. 15,307. 159,968.
73 00 73
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 8,872,27 1,395,2 1,395,2 7,476,99
合计 7.14 83.00 83.00 4.14
其中：库存商 3,087,75 3,087,75
品 7.24 7.24
原材料 5,784,51 1,395,2 1,395,2 4,389,23
9.90 83.00 83.00 6.90
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 13,056.1 13,056.1
准备合计 0 0
其中：房屋、
建筑物
机器设备 13,056.1 13,056.1
0 0
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 11,062,3 296,898 1,395,2 1,395,2 9,964,01
95.46 .47 83.00 83.00 0.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:杨家丰 主管会计工作负责人:陈朔帆 会计机构负责人:王洁
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.733 22.165 0.706 0.706
营业利润 15.127 16.172 0.515 0.515
净利润 12.866 13.755 0.438 0.438
扣除非经常性损益后的净利润 12.870 13.760 0.438 0.438
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
沪东重机股份有限公司
2006年度1—6月会计报表附注
（一）公司概况
历史沿革
沪东重机股份有限公司（以下简称“本公司”）系经中国船舶工业总公司“船总生（1998）41号”文件和国家经济体制改革委员会“体改生（1998）17号”文件批准，由原沪东造船厂（现已与原中华造船厂合并成立沪东中华造船（集团）有限公司）和原上海船厂（现已变更为上船澄西船舶有限公司）共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，本公司1998年4月20日向社会公开发行人民币普通股7,000万股，股票面值为人民币1元，占总股本的31.88%，并于1988年5月20日在上海证券交易所上市交易。1999年经上海市证券期货监督办公室以“沪证司（1999）第031号”文件核准，本公司向全体股东按10：1的比例派送红股共21,953,920股，送股后本公司股本增至人民币241,493,120.00元，业经大华会计师事务所有限公司以“华业字（99）第935号”《验资报告》验证，并取得上海市工商行政管理局颁发的注册号3100001005312号《企业法人营业执照》。根据国资委国资产权（2005）1399号文《关于沪东重机股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，2005年11月21日公司股权分置改革相关股东会议审议通过股改方案。2005年11月28日，公司非流通股股东向流通股股东每10股支付3.2股对价股份，支付的对价股份共计24,640,000股。股改完成后，公司总股本不变，沪东中华造船（集团）有限公司持有公司43.25%的股权，上船澄西船舶有限公司持有公司14.66%的股权，有限售条件股份合计139,853,120股，占总股本的57.91%，无限售条件股份合计101,640,000股，占总股本的42.09%。 2、所属行业性质和业务范围 （1）所处行业性质：专用设备制造业。 （2）经营范围：船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售，冶金设备、工程机械等成套设备、机电设备的设计、制造、安装、维修，相关的技术服务与咨询，经外经贸委批准的进出口业务，建设工程钢结构制作。 （3）主要产品或提供劳务：船用柴油机制造、工程机械服务。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
本公司会计年度内发生的涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的外汇牌价（基准汇价）折合为人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末外汇牌价（基准汇价）进行调整，发生的差额中与购建固定资产有关的外币专门借款的部分按借款费用资本化原则处理，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期损益。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。 （2）短期投资持有期间实际所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，但收到的、已记入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为当期投资损益。 （3）期末短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按投资类别的市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内冲回。
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。以上确实不能收回的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会批准后作为坏账核销。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 本公司应收款项的坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款（除备用金和职工借款外）。坏账准备的计提方法为：按账龄分析法对应收款项计提坏账准备，并根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对个别回收可能性很小的应收款项采用个别分析法计提，计提的坏账准备计入当期损益。
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 1 1
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3－4年 20 20
4－5年 50 50
5年以上 100 100
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9、存货核算方法：
（1）存货的分类 本公司存货分为：原材料、产成品、在产品、自制半成品、委托加工材料、物资采购、低值易耗品等。 （2）存货取得时按实际成本计价。 （3）存货发出的计价方法 ①专用材料及整机发出采用个别计价法； ②原材料采用计划成本法核算，并按月以分类材料成本差异调整为实际成本； ③产成品及外购商品等采用移动加权平均法计价； ④低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年终了，本公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入其他应收款、管理费用和营业外收支。 （5）存货跌价损失的确认标准和计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资 1）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始投资成本记账； ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本； ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 2）股权投资收益确认的方法 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 3）股权投资差额的核算 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： ①初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，并按规定的期限摊销计入损益； ②初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。 4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 （3）期末，对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减值准备，确认为当期的投资损益。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-35 5% 2.71-11.88
机器设备 10-12 5% 7.92-9.50
电子设备 7-13 5% 7.31-13.57
运输设备 8-12 5% 7.92-11.88
其他设备 6-10 5% 9.50-15.83
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（1）固定资产标准及计价 ①本公司固定资产指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他生产经营的主要设备，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年的物品。 ②固定资产按取得时的实际成本，惟设立时发起人股东投入的固定资产及所属子公司设立时各方股东投入的固定资产按投资各方确认的价值入账。 （2）固定资产的分类及折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除预计残值（原值的5%）制定其折旧率。对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率的折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此以前已计提的累计折旧不作调整。
(2) 减值准备的计提方法：
期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。 （2）期末，对在建工程进行逐项检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提减值准备： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，未来给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价及摊销方法：
无形资产按实际支付的全部价款计价。 无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。 本公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
14、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司对为购建固定资产所借入的专门借款所发生的借款利息、借款费用和汇兑损益，在同时符合以下条件时予以资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、借款费用和汇兑损益，计入发生当期的损益。当所购建的固定资产达到预定可使用状态后的借款费用计入发生当期损益。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 本公司对于每一会计期间的利息资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息资本化金额=至当期止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数=∑（每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用天数÷会计期间涵盖的天数）
15、收入确认原则：
（1）销售商品：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡现金使用权及债权投资所发生的利息收入，按使用现金及债权的时间和适用利率计算确定；出租固定资产、无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法：
本公司除设立股份有限公司时资产评估增值应交的所得税计入递延税款外，其余所得税采用应付税款法核算。
17、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围的确认原则：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的子公司或虽拥有不足50%以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围。 （2）合并所采用的会计方法：本公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》、财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》、财会（2002）18号“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答”等有关文件的规定，以公司和纳入合并范围内的子公司会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。
18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17%
营业税 应税营业额 5%
城建税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应纳流转税额 3%
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2、优惠税负及批文
上海市财政局、上海市国家税务局于1998年9月8日以“沪财企（1998）215号”文件《关于同意沪东重机股份有限公司享受浦东新区企业税收优惠政策的批复》批准，自股份有限公司成立时起本公司所得税税率15%。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
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单位名称 注册地 法 注册 经营范围 投资 权益比 是否合
定 资本 额 直 间 例(%)
代 接 接
表
人
上海沪东 浦东新区上 胡 495 柴油机部套 502 70 否
造船柴油 川路暮紫桥 新 及金属结构
机配套厂 西首 风
上海中船 上海南汇区 高 3,00 厂房建造， 1,74 58 否
临港建设 南芦公路21 康 0 国内贸易， 0
发展有限 58号 船用柴油机
公司 设计，制造
，销售等
上海沪江 上海张江高 王 300 船用柴油机 108. 33. 否
柴油机排 科技园区郭 庆 废气排放、 14 33
放检测科 守敬路498 伟 测试的研究
技有限公 号浦东软件 开发
司 园1105I5座
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（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 （2）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： ①上海沪东造船柴油机配套厂 上海沪东造船柴油机配套厂系沪东重机股份有限公司与上海浦新工贸实业公司投资设立的联营企业，根据联营协议，投资一方分得保底利润，适用成本法核算，未将其纳入合并会计报表范围。 ②上海中船临港建设发展有限公司 上海中船临港建设发展有限公司于2004年8月设立，现为筹建阶段，且该公司的资产总额未达到本公司资产总额的10%，故未将其纳入合并会计报表范围。
(五)会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
外币金 折算 人民币金额 外币金额 折算 人民币金额
额 率 率
现金： / / / /
人民币 76,411.65 86,865.18
银行存款 / / / /
：
人民币 1,017,547,9 893,990,87
73.99 1.99
美元 408,274 7.995 3,264,403.3 396,430.3 8.07 3,199,272.
.97 6 5 6 02 29
欧元 8,936.3 10.13 90,537.25 2,992.86 9.57 28,670.70
9 13 97
日元 8.00 0.069 0.56 1,903,000 0.06 130,736.10
47 .00 87
其他货币 / / / /
资金：
人民币 25,000.00 8,210,323.
90
美元 165,051 7.995 1,319,686.5 887,893.0 8.07 7,165,474.
.60 6 7 0 02 09
欧元 157,604 10.13 1,596,739.6 56,799.00 9.57 544,117.38
.62 13 9 97
合计 / / 1,023,920,7 / / 913,356,33
53.05 1.63
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2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数
银行承兑汇票 21,094,999.00
商业承兑汇票
合计 21,094,999.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期应收票据中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比 金 比例
例 额
一年以 120,508,81 86. 1,205,0 119,984,739. 95. 1,199,847.40
内 0.22 50 88.11 98 43
一至二 18,391,847 13. 919,592 4,471,633.09 3.5 223,581.64
年 .93 20 .40 6
二至三 4,250.00 0.0 425.00 129,150.00 0.1 12,915.00
年 0 0
三至四 129,150.00 0.0 25,830.
年 9 00
四至五 246,112.89 0.1 123,056 1,096,112.89 0.8 548,056.45
年 8 .45 7
五年以 40,000.00 0.0 40,000. 48,000.00 0.0 48,000.00
上 3 00 4
合计 139,320,17 100 2,313,9 125,729,635. 100 2,032,400.49
1.04 91.96 96 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 2,032,400.49 281,591.47 2,313,991.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 98,035,292.2 70.37 86,317,611.1 68.65
单位合计及 0 2
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐 欠款金额 计提坏帐金
金额 额
上船澄西船舶有限公 10,460,604 514,427.5 10,429,076 147,250.76
司 .00 6 .00
沪东中华造船(集团) 17,007,386 170,073.8 5,943,664. 59,436.64
有限公司 .00 6 33
合计 27,467,990 684,501.4 16,372,740 206,687.40
.00 2 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 5,462,8 86.55 2,299.0 5,344,545.05 92.42 6,467.74
以内 29.99 6
一至 442,207 7.01 21,481. 31,600.00 0.55 2,006.25
二年 .78 93
三至 300,000 4.75 60,000. 300,000.00 5.19 60,000.00
四年 .00 00
四至 60,955. 0.97 30,477. 60,955.48 1.05 30,477.74
五年 48 74
五年 45,710. 0.72 45,710. 45,710.00 0.79 45,710.00
以上 00 00
合计 6,311,7 100.00 159,968 5,782,810.53 100.00 144,661.7
03.25 .73 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 144,661.73 15,307.00 159,968.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 2,369,774.71 40.98 2,110,615.71 36.50
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐
间 因 额 比例
上海电力公司 1,020,000 一年以 保证金
.00 内
船检费 428,690.9 一年以 垫付款
3 内
进口件信用证保证 382,899.6 一年以 保证金 19,144.98 0.05
金 8 内
上海客车制造有限 300,000.0 三年以 保证金 60,000.00 0.20
公司 0 上
上海燃气浦东销售 238,184.1 一年以 保证金
公司 0 内
合计 2,369,774 / / 79,144.98 /
.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 212,395,389. 99.98 212,364,125. 99.98
30 12
一至二年 650.00 0.00 46,314.41 0.02
二至三年 45,664.41 0.02
合计 212,441,703. 100.00 212,410,439. 100.00
71 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(3）账龄在1年以上的预付账款未收回的原因主要系尚未结清的货款。
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材 148,827,0 4,389,2 144,437,7 92,012,9 5,784,5 86,228,38
料 00.47 36.90 63.57 09.07 19.90 9.17
库存 219,620,0 3,087,7 216,532,3 235,151, 3,087,7 232,064,2
商品 94.82 57.24 37.58 977.86 57.24 20.62
在产 283,880,1 283,880,1 224,293, 224,293,4
品 96.34 96.34 413.27 13.27
委托 18,670,56 18,670,56 6,079,43 6,079,430
加工 8.91 8.91 0.63 .63
材料
合计 670,997,8 7,476,9 663,520,8 557,537, 8,872,2 548,665,4
60.54 94.14 66.40 730.83 77.14 53.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
租赁费 700,000.00 466,666.00 233,334.00 7、8月份租赁费
合计 233,334.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
对子公司投资 17,400,000.0 17,400,000.
0 00
其他股权投资 6,501,357.89 6,501,357.8
9
合计
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 23,901,357.8 / / 23,901,357.
9 89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
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被投资单位名 与母 占被投资公 投资成本 分得的 期末余额 核算
称 公司 司注册资本 现金红 方法
关系 比例(%) 利
上海中船临港 对子 58.00 17,400,0 17,400,0 权益
建设发展有限 公司 00.00 00.00 法
公司 投资
上海沪江柴油 对联 33.33 1,081,35 110,000 1,081,35 成本
机排放检测科 营企 7.89 .00 7.89 法
技有限公司 业投
资
上海沪东造船 对联 70.00 5,020,00 5,020,00 成本
柴油机配套厂 营企 0.00 0.00 法
业投
资
北京中船信息 对联 2.50 400,000. 400,000. 成本
科技有限公司 营企 00 00 法
业投
资
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(3) 累计投资占期末净资产的比例0.96%
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 785,596,363 7,027,353.9 1,162,074. 791,461,642
.55 7 69 .82
其中：房屋及建 267,136,374 863,413.63 267,999,787
筑物 .14 .77
机器设备 475,161,365 1,383,083.3 479,273.91 476,065,175
.56 7 .02
电子设备 14,067,990. 339,308.82 144,718.12 14,262,581.
79 49
运输设备 11,485,139. 1,241,539.8 493,096.40 12,233,583.
91 0 31
其他设备 17,745,493. 3,200,008.3 44,986.27 20,900,515.
15 5 23
二、累计折旧合 398,193,800 20,436,784. 1,022,294. 417,608,291
计： .76 57 09 .24
其中：房屋及建 90,585,975. 3,955,072.6 94,541,047.
筑物 09 2 71
机器设备 285,270,118 14,257,382. 444,154.69 299,083,346
.60 71 .62
电子设备 6,024,074.0 891,931.79 133,624.25 6,782,381.5
3 7
运输设备 6,963,337.8 446,209.26 405,350.03 7,004,197.0
6 9
其他设备 9,350,295.1 886,188.19 39,165.12 10,197,318.
8 25
三、固定资产净 387,402,562 373,853,351
值合计 .79 .58
其中：房屋及建 176,550,399 173,458,740
筑物 .05 .06
机器设备 189,891,246 176,981,828
.96 .40
电子设备 8,043,916.7 7,480,199.9
6 2
运输设备 4,521,802.0 5,229,386.2
5 2
其他设备 8,395,197.9 10,703,196.
7 98
四、减值准备合 13,056.10 13,056.10
计
其中：房屋及建
筑物
机器设备 13,056.10 13,056.10
电子设备
运输设备
其他设备
五、固定资产净 387,389,506 373,840,295
额合计 .69 .48
其中：房屋及建 176,550,399 173,458,740
筑物 .05 .06
机器设备 189,878,190 176,968,772
.86 .30
电子设备 8,043,916.7 7,480,199.9
6 2
运输设备 4,521,802.0 5,229,386.2
5 2
其他设备 8,395,197.9 10,703,196.
7 98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 15,818,38 15,818,387 6,695,32 6,695,321
程 7.06 .06 1.19 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预算数 期初数 本期增 转入固 工程 资 期末数
名称 加 定资产 进度 金
来
源
柴油 152,320, 267,586.0 6,771,3 4.62% 自 7,038,91
机技 000.00 0 27.69 筹 3.69
术改
造
其他 6,427,735 9,379,0 7,027,3 自 8,779,47
.19 92.15 53.97 筹 3.37
合计 152,320, 6,695,321 16,150, 7,027,3 / / 15,818,3
000.00 .19 419.84 53.97 87.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程期末数较期初数增加了912.31万元，增长了136.26%，是增加的1.5亿柴油机技术改造项目。
11、固定资产清理
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
固定资产报废 139,780.61 20,200.00 119,580.61
合计 139,780.61 20,200.00 119,580.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 1,159,999 1,159,999 1,546,666 1,546,666
产 .95 .95 .67 .67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 实际成本 期初数 本期摊 累计摊销 期末数 剩余摊销
销 期限
UG软 2,320,000 1,546,666 386,666 1,160,00 1,159,999 18个月
件 .00 .67 .72 0.05 .95
合计 1,546,666 1,159,999 /
.67 .95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 77,000,000.00
合计 77,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款增加了7700万元，是增加的科研项目专项贷款。 14、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 182,044,769.6 83.11 198,121,051.0 99.58
6 3
一至二年 36,148,640.92 16.50 1,126.80 0.00
二至三年 118,771.90 0.06 337,732.79 0.17
三年以上 725,069.78 0.33 506,108.89 0.25
合计 219,037,252.2 100.00 198,966,019.5 100.00
6 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数中应付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项1,420,849.79元。
15、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 570,345,078.72 54.75 597,877,451.05 58.04
一至二年 444,200,866.19 42.64 408,313,258.00 39.64
二至三年 26,454,975.00 2.54 23,084,036.28 2.24
三年以上 782,898.48 0.07 782,898.48 0.08
合计 1,041,783,818. 100.00 1,030,057,643. 100.00
39 81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末数中预收帐款持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项为235,438,700元。 （2）账龄超过1年的预收账款471,438,739.67元未结转的原因，系由于柴油机生产准备期长，在合同签订后即可收取进度款，截止期末尚末交货结转收入所致。
16、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
工效挂钩计提数 32,086,799.94 28,915,599.94
合计 32,086,799.94 28,915,599.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 14,207,585.74 16,357,558.78 应税销售额
营业税 111,999.78 55,092.14 应税营业额
所得税 8,291,144.67 12,108,832.94 应纳税所得额
个人所得税 517,561.94 860,066.10 应纳税工资额
城建税 1,002,370.98 1,148,885.56 应纳流转税额
合计 24,130,663.11 30,530,435.52 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 429,587.56 492,379.52 3%
河道工程维护费 143,195.86 164,126.51 1%
合计 572,783.42 656,506.03 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 133,286,579.85 97.43 107,565,442.70 98.93
一至二年 3,081,688.47 2.25 495,010.24 0.45
二至三年 437,462.94 0.32 669,362.94 0.62
三年以上 1,000.00 0.00
合计 136,806,731.26 100.00 108,729,815.88 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)期末数中金额较大的明细项目如下: 项目名称期末余额 性质或内容 中国船舶工业贸易公司107,647,374.36专利费 船级社 11,355,364.86船检费 保证金 11,057,318.52质保金 新区社会保险事业管理中心3,798,095.30 养老金、医疗保险
(3))期末数中无应付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
20、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
预提柴油机保修费 48,821,027.93 37,082,525.03 保修期内
其他 13,073,824.24
合计 61,894,852.17 37,082,525.03 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比期初数增加了2481.23万元，增长了66.91%，是增加的柴油机保修费、大修理费等。
21、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 借款起始日 借款终止日 期末 期初数
类 数
币种 利 币种 本币金额
率
保 2004年1月30日 2006年6月29日 人民 5.4 人民 15,000,000.
证 币 9 币 00
合 / / / / / 15,000,000.
计 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
该项借款是中国工商银行为本公司提供在建工程项目贷款，由沪东中华造船（集团）有限公司提供担保。该借款已到期归还。
22、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
低速柴油机国产化科研费 11,026,000.00 11,026,000.00
船舶装备国产化专项资金 20,000,000.00 20,000,000.00
新产品专项拨款 17,910,000.00 17,510,000.00
合计 48,936,000.00 48,536,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、递延税款贷项：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
资产评估增值应缴纳的所得税 1,331,207.16 1,331,207.16
合计 1,331,207.16 1,331,207.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
递延税款系改制为股份有限公司时资产评估增值部分应缴纳的所得税。 24、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－ 本次变动后
）
数量 比 发 送 公积 其 小 数量 比
例 行 股 金转 他 计 例
新 股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持 139,853, 57. 139,853, 57.
股 120.00 91 120.00 91
3、其他内资持
股
其中：境内法
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 139,853, 57. 139,853, 57.
份合计 120.00 91 120.00 91
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 101,640, 42. 101,640, 42.
股 000.00 09 000.00 09
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流 101,640, 42. 101,640, 42.
通股份合计 000.00 09 000.00 09
三、股份总数 241,493, 100 241,493, 100
120.00 .00 120.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 237,704,265. 237,704,265.
63 63
股权投资准备 78,898.29 78,898.29
其他资本公积 56,716,394.7 475,401.79 57,191,796.4
0 9
合计 294,499,558. 475,401.79 294,974,960.
62 41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加的资本公积系关联交易差价。
26、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,086,624.3 22,024,413. 45,111,037.
5 05 40
法定公益金 22,024,413.0 22,024,413.0
5 5
合计 45,111,037.4 45,111,037.
0 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财企[2006]67号《财政部关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》的要求，将法定公益金余额转作法定盈余公积管理使用。
27、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 105,827,102.58
加：年初未分配利润 86,815,193.68
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 192,642,296.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
柴油机 934,559,006.2 776,116,11 606,063,068 528,787,15
6 5.55 .15 2.55
其他 91,854,143.66 69,209,154 83,162,736. 61,836,309
.96 08 .06
其中:关联交易 515,788,510.3 425,134,86 412,551,246 355,676,80
9 5.79 .66 9.89
合计 1,026,413,149 845,325,27 689,225,804 590,623,46
.92 0.51 .23 1.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本公司未在上海地区以外设立分、子公司，所有销售收入均来源于上海地区。
(3)主营业务收入本期数比上年同期数增加33,718.73万元，上升48.92%，主要原因是柴油机销售量增加，销售价格上升所致。主营业务成本本期数比上年同期数增加25,470.18万元，上升43.12%，主要原因是柴油机销售量增加，材料价格上升所致。
29、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 7,390,866.73 4,508,043.71 应纳流转税额
教育费附加 3,167,514.31 1,932,018.72 应纳流转税额
合计 10,558,381.04 6,440,062.43 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务税金及附加本期数比上年同期数增加411.83元，上升63.95%，主要原因是销售收入增加，引起所交的税金及附加增加。
30、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销 4,383,50 3,923,28 460,218. 2,264,04 1,732,10 531,947.
售 7.65 9.56 09 7.68 0.00 68
租赁收 3,077,73 2,655,01 422,717. 1,985,04 1,467,55 517,489.
入 5.98 8.07 91 7.57 7.82 75
技术服 1,575,32 1,574,53 787.69 500,610. 359,803. 140,807.
务 4.85 7.16 84 54 30
其他收 735,556. 513,931. 221,624. 405,503. 394,910. 10,592.3
入 14 24 90 10 71 9
合计 9,772,12 8,666,77 1,105,34 5,155,20 3,954,37 1,200,83
4.62 6.03 8.59 9.19 2.07 7.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 1,420,554.00
减：利息收入 8,261,605.20 5,453,592.59
汇兑损失 -122,829.92 693.84
减：汇兑收益
其他 89,524.62 61,941.99
合计 -6,874,356.50 -5,390,956.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
按成本法核算的被投资单位 110,000.00 100,000.00
分派利润
长期股权投资差额摊销 -15,652.00
合计 110,000.00 84,348.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 收入来源
技术中心能力建 600,000.00 上海市新产品基金委
设补贴款 员会
合计 600,000.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款收入 300.00
合计 300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
赔偿金、违约金及各种罚款 35,000.00 49,000.00
支出
捐赠支出 200,000.00
合计 35,000.00 249,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
所得税 18,673,450.73 10,088,360.38
合计 18,673,450.73 10,088,360.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所得税本期数比上年同期数增加858.51万元，上升85.10%，主要原因是本期利润总额增加，应纳税所得额增加所致。
37、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 8,261,605.20
租赁收入 3,553,137.77
其他 108,297.27
合计 11,923,040.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
办公、水电、研究开发费等管理费 10,731,976.40
用
广告费 151,000.00
手续费 89,524.62
租赁费 1,025,219.34
营业外支出 35,000.00
合计 12,032,720.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
新产品专项拨款 400,000.00
合计 400,000.00
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(六)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 注册地址 主营业务 与本 经济性质 法人
公司 代表
关系
沪东中华造 上海市浦东 军、民用船舶 控股 国有企业（ 胡明
船（集团） 大道2851号 股东 全民所有制 和
有限公司 企业）
上船澄西船 上海市浦东 船舶机械、建筑 参股 国有企业（ 惠明
舶有限公司 即墨路1号 股东 全民所有制
企业）
中国船舶工 上海市浦东 船舶、海洋工程项 间接 国有企业（ 陈小
业集团公司 大道1号 目的投资等 控股 全民所有制 津
股东 企业）
上海沪东造 浦东新区上 柴油机部套、金结 控股 国有控股 胡新
船柴油机配 川路暮紫桥 构 子公 风
套厂 西首 司
上海中船临 上海南汇区 厂房建造，国内贸 控股 国有控股 高康
港建设发展 南芦公路21 易，船用柴油机设 子公
有限公司 58号 计，制造，销售等 司
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增 注册资本期末
减 数
沪东中华造船（集团）有 553,940,000.00 553,940,000.0
限公司 0
上船澄西船舶有限公司 455,626,000.00 455,626,000.0
0
中国船舶工业集团公司 6,374,300,000. 6,374,300,000
00 .00
上海沪东造船柴油机配套 4,950,000.00 4,950,000.00
厂
上海中船临港建设发展有 30,000,000.00 30,000,000.00
限公司
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方所持 关联方 关联 关联方 关联方所持 关联方
股份期初数 所持股 方所 所持股 股份期末数 所持股
份比例 持股 份增减 份比例
期初数 份增 比例（ 期末数
（％） 减 ％） （％）
沪东中华造 104,440,75 43.25 104,440,75 43.25
船（集团） 7.00 7.00
有限公司
上船澄西船 35,412,363 14.66 35,412,363 14.66
舶有限公司 .00 .00
中国船舶工
业集团公司
上海沪东造 5,020,000. 70 5,020,000. 70
船柴油机配 00 00
套厂
上海中船临 17,400,000 58 17,400,000 58
港建设发展 .00 .00
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
上海东鼎钢结构制造有限公司 母公司的控股子公司
上海沪凯钢结构有限公司 母公司的控股子公司
上海沪东船舶劳务工程公司 母公司的控股子公司
上海市沪东锻造厂 母公司的控股子公司
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 母公司的控股子公司
上海沪船工程实业有限公司 母公司的控股子公司
上海沪旭设备工程有限公司 母公司的控股子公司
上海东舟实业有限公司 母公司的控股子公司
上海爱德华造船有限公司 母公司的控股子公司
上海东船物流有限公司 母公司的控股子公司
上海东华教育投资管理有限公司 母公司的控股子公司
上海沪船物业管理有限公司 母公司的控股子公司
上海沪船新事业发展总公司 母公司的控股子公司
上海沪东造船电器有限公司 母公司的控股子公司
上海东骅经济发展有限公司 母公司的控股子公司
上海沪船建设工程监理有限公司 母公司的控股子公司
上海设备维修中心 母公司的控股子公司
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 联营公司
上海航海设备有限责任公司 集团兄弟公司
上海船舶工业公司 集团兄弟公司
正茂集团有限责任公司 集团兄弟公司
广州黄埔造船厂 集团兄弟公司
江南造船(集团)有限公司 集团兄弟公司
上海外高桥造船有限公司 集团兄弟公司
广州文冲船厂有限责任公司 集团兄弟公司
澄西船舶修造厂 集团兄弟公司
中国船舶工业贸易公司 集团兄弟公司
中国船舶工业第九设计院 集团兄弟公司
中船国际贸易有限公司 集团兄弟公司
上海中船国际贸易有限公司 集团兄弟公司
广船国际股份有限公司 集团兄弟公司
中船财务有限责任公司 集团兄弟公司
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同 金额 占同类
内容 原则 类交 交易金
易金 额的比
额的 例(%)
比例(
%)
上海沪东造船 配套 市场价 2,956,517. 0.37
电器有限公司 件 协商 14
上海沪东造船 配套 市场价 9,777,018. 1.23 10,546,72 0.91
油嘴油泵有限 件 协商 05 8.32
公司
沪东中华造船 配套 市场价 12,029,497 1.51 8,779,247 0.56
（集团）有限 件， 协商 .21 .52
公司 材料
，动
能
上海沪船建设 配套 市场价 20,000.00 0.003
工程监理有限 件 协商
公司
上海船舶工业 材料 市场价 1,374.00 0.00
公司 协商
上海沪旭设备 配套 市场价 53,446.15 0.01 40,114.53 0.00
工程有限公司 件 协商
上海沪船新事 材料 市场价 7,927,735. 1.00 6,031,191 0.52
业发展总公司 协商 56 .35
上海东鼎钢结 配套 市场价 1,597,401. 0.20 2,242,000 0.19
构有限公司 件 协商 71 .00
上海东船物流 运输 市场价 1,869,616. 0.24 1,292,262 0.11
有限公司 服务 协商 20 .67
上海市沪东锻 配套 市场价 14,526,343 1.83 10,805,51 0.93
造厂 件 协商 .87 8.95
上海东华教育 配套 市场价 202,808.54 0.03 222,646.0 0.02
投资管理有限 件 协商 2
公司
上海航海设备 配套 市场价 4,273.50 0.00
有限责任公司 件 协商
上海沪东造船 配套 市场价 14,515,260 1.83 12,219,99 1.05
柴油机配套厂 件 协商 .00 3.03
上海沪东船舶 配套 市场价 526,367.78 0.07 445,139.5 0.04
劳务工程公司 件 协商 4
上海沪江柴油 测试 市场价 15,000.00 0.00 588,000.0 0.05
机排放检测科 服务 协商 0
技有限公司
中国船舶工业 代理 市场价 1,949,315. 0.25 968,190.8 0.08
贸易公司 服务 协商 57 5
中船国际贸易 代理 市场价 2,537,773. 0.32 1,788,424 0.15
有限公司 服务 协商 28 .11
江南造船（集 配套 市场价 100,265.8 0.01
团）有限责任 件 协商 0
公司
上海沪船工程 配套 市场价 8,760.69 0.000
实业有限公司 件 协商
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(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交 关联交 本期数 上年同期数
易内容 易定价 金额 占同类 金额 占同类
原则 交易金 交易金
额的比 额的比
例(%) 例(%)
上海外高桥 柴油机 市场价 112,897,0 11.00 132,651,4 19.25
造船有限公 协商 13.69 53.13
司
沪东中华造 柴油机 市场价 112,454,3 10.56 100,824,9 14.63
船(集团)有 协商 78.08 35.13
限公司
广州文冲船 柴油机 市场价 112,769,2 10.99 61,907,11 8.98
厂有限责任 协商 30.80 6.25
公司
澄西船舶修 柴油机 市场价 61,582,69 6.00 33,960,73 4.93
造厂 协商 4.04 1.63
上船澄西船 柴油机 市场价 58,240,96 5.67 30,630,21 4.44
舶有限公司 协商 4.12 7.11
江南造船（ 柴油机 市场价 51,836,75 5.05 32,449,33 4.71
集团）有限 协商 2.15 8.90
责任公司
广船国际股 柴油机 市场价 14,672,41 2.13
份有限公司 协商 0.26
上海沪东造 材料 市场价 144,477.9 0.01 1,062,854 0.15
船柴油机配 协商 5 .78
套厂
上海沪东造 铸件、 市场价 459,239.9 0.04 1,061,314 0.15
船油嘴油泵 配件 协商 7 .34
有限公司
上海沪凯钢 铸件 市场价 274,000.0 0.03 230,461.5 0.03
结构有限公 协商 0 4
司
上海中船临 劳务 市场价 247,725.1 0.02 147,185.4 0.02
港建设发展 协商 0 0
有限公司
上海爱德华 铸件 市场价 150,679.4 0.01 120,498.3 0.02
造船有限公 协商 9 0
司
上海东鼎钢 热处理 市场价 60,358.12 0.01
结构有限公 协商
司
上海东舟实 配件 市场价 48,262.20 0.00
业有限公司 协商
上海沪船工 配件 市场价 44,815.38 0.00 5,316.24 0.00
程实业有限 协商
公司
上海市沪东 热处理 市场价 19,985.11 0.00 125,890.7 0.02
锻造厂 协商 8
上海中船国 铸件 市场价 4,557,934 0.44 2,061,600 0.30
际贸易有限 协商 .19 .76
公司
上海沪船新 材料 市场价 94,017.09 0.01
事业发展总 协商
公司
正茂集团有 铸件 市场价 400,757.2 0.06
限责任公司 协商 6
上海东舟实 配件 市场价 6,376.92 0.00
业有限公司 协商
中国船舶工 铸件 市场价 138,770.9 0.02
业贸易公司 协商 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 关联租赁情况 沪东重机股份有限公司将机器设备租赁给沪东中华造船（集团）有限公司。租金为1,655,722.78元人民币。 沪东重机股份有限公司将机器设备租赁给上海沪东造船柴油机配套厂。租金为1,882,294.99元人民币。 上海沪东锻造厂将仓库租赁给沪东重机股份有限公司。租金为50,000.00元人民币。
本公司向关联方租赁或承租资产的价格参照市场价协商决定，按照财政部财会（2001）64号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》本期将固定资产出租收入超过规定转入资本公积475,401.79元。
(4) 关联担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保金 担保期限 是否
额 履行
完毕
沪东中华造船（ 沪东重机股份有 7,700 2006年2月20日—20 否
集团）有限公司 限公司 08年2月19日
中国船舶工业集 上海中船临港建 10,000 2005年12月7日—20 否
团公司 设发展有限公司 19年12月6日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
中国船舶工业集团公司为上海中船临港建设发展有限公司提供的担保总额为7.2亿元。
(5) 其他关联交易
银行存款 关联方名称 期末数期初最高存款额 中船财务有限责任公司 132,824,814.71 39,142,943.24 132,824,814.71
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项 关联方 期初金额 期末金额
名称
应收帐款 沪东中华造船（集团）有限公 5,943,664. 17,007,386.
司 33 00
应收帐款 广州文冲船有限责任公司 209,000.00 420,000.00
应收帐款 江南造船集团责任有限公司 14,250,000 8,740,000.0
.00 0
应收帐款 澄西船舶修造厂 500,000.00 800,000.00
应收帐款 上船澄西船舶有限公司 10,429,076 10,460,604.
.00 00
应收帐款 上海外高桥造船有限公司 3,002,700. 2,664,806.0
00 0
应收帐款 上海沪东造船油嘴油泵有限公 332,946.24
司
应收帐款 上海爱德华造船有限公司 300,935.00 176,295.00
应收帐款 上海沪船工程实业有限公司 37,256.00
应收帐款 上海东舟实业有限公司 22,140.00
应收帐款 上海沪凯钢结构有限公司 90,000.00
应收帐款 上海中船临港发展有限公司 32,776.59
应收帐款 上海中船国际贸易有限公司 37,275.00 427,800.00
应收帐款 中国船舶工业物资华东公司 227,982.00
预付帐款 中船国际贸易有限公司 138,925,64 145,135,558
6.54 .23
预付帐款 中国船舶工业贸易公司 14,094,375 16,549,635.
.33 74
预付帐款 上海东鼎钢结构有限公司 539,460.00 2,741,040.0
0
预付帐款 上海市沪东机械厂 30,000.00
其他应收款 上海沪江柴油机排放测检科技 759.00
有限公司
应付帐款 上海沪船新事业发展总公司 3,083,800. 3,552,251.8
29 0
应付帐款 上海沪东造船柴油机配套厂 2,059,628. 2,475,397.2
46 1
应付帐款 上海市沪东锻造厂 2,832,470. 3,636,360.8
64 7
应付帐款 上海沪东造船电器有限公司 134,904.00 1,234,796.7
9
应付帐款 上海沪东造船油嘴油泵有限公 1,467,123. 1,319,828.4
司 65 7
应付帐款 沪东中华造船（集团）有限公 2,179,006. 1,010,370.1
司 44 7
应付帐款 上海沪东造船阀门有限公司 267,118.08
应付帐款 江南造船集团责任有限公司 220,436.34 220,436.34
应付帐款 上海东船物流有限公司 200,000.00
应付帐款 上海沪东船舶劳务工程公司 60,880.00 145,737.00
应付帐款 上海东华教育投资管理有限公 38,142.00 71,136.00
司
应付帐款 上船澄西船舶有限公司 410,479.62 410,479.62
预收帐款 沪东中华造船（集团）有限公 168,092,40 200,158,700
司 0.00 .00
预收帐款 广州文冲船有限责任公司 12,008,000 100,468,000
.00 .00
预收帐款 江南造船集团责任有限公司 39,820,000 28,870,000.
.00 00
预收帐款 澄西船舶修造厂 84,993,752 59,870,000.
.00 00
预收帐款 上船澄西船舶有限公司 66,320,000 35,280,000.
.00 00
预收帐款 上海外高桥造船有限公司 121,409,86 129,604,800
0.00 .00
预收帐款 中国船舶工业贸易公司 2,370,900. 2,370,900.0
00 0
预收帐款 上海沪船工程实业有限公司 232,350.00
其他应付款 中国船舶工业贸易公司 81,364,181 107,647,374
.69 .36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)或有事项： 无
(八)承诺事项：
原非流通股东“沪东中华造船（集团）有限公司”与“上船澄西船舶有限公司”承诺：“股改获得流通权后18个月不出售，此后12个月内出售数量不超过沪东重机股份总数的2.5%，24个月内出售数量不超过5%”。报告期内均能按承诺履行。
(九)资产负债表日后事项： 本公司2005年度现金红利发放工作已于2006年7月6日完成。
(十)其他重要事项：
本报告期内，公司拟实施非公开定向增发再融资计划。2006年5月16日，公司董事会审议通过非公开发行股票的方案。2006年6月16日，公司2005年度股东大会审议通过了《关于公司2006年度非公开发行股票方案的预案》，2006年6月19日，公司非公开发行股票的方案报中国证监会和上海证券监管局；2006年6月20日，中国证监会出具了材料受理通知书；目前该项增发工作正在按计划实施之中。
八、备查文件目录 1、载有董事长签名的中期报告文本。 2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文本。 4、公司章程文本
沪东重机股份有限公司 董事长：杨家丰 2006年8月11日
沪东重机股份有限公司董事、高级管理人员
对公司2006年中期报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条规定，以及《上海证券交易所上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号《半年度报告的内容与格式》的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员在全面了解和认真审阅了公司2006年中期报告后认为：“本报告能真实地反映公司本报告期的财务状况和经营成果”。为此，我们承诺：“保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任”。
（杨家丰） （高 康） （钟 坚） （金 鹏）
（姚 力） （沙慧忠） （孙鉴政） （朱汝敬）
（曾祥高） （罗仁昌） （李耀强） （秦文泉）
（李 琤） （陈朔帆） （陈 平） （林勤国）
（范成友）
2006年8月11日