2016 年半年度报告
公司代码：600150 公司简称：中国船舶
中国船舶工业股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人董强、主管会计工作负责人陈琼 及会计机构负责人（会计主管人员）郎文声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质性承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 27
第十节 财务报告........................................................................................................................... 28
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 131
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/中国船舶/上市公司 指 中国船舶工业股份有限公司
集团公司/中船集团 指 中国船舶工业集团公司
外高桥/外高桥造船 指 上海外高桥造船有限公司
沪东重机 指 沪东重机有限公司
中船澄西 指 中船澄西船舶修造有限公司
中船三井 指 上海中船三井造船柴油机有限公司
澄西广州/中船澄西（广州） 指 中船澄西船舶（广州）有限公司
长兴重工 指 上海江南长兴重工有限责任公司
长兴造船 指 上海江南长兴造船有限责任公司
澄西新荣 指 中船澄西新荣船舶有限公司
外高桥海工 指 上海外高桥造船海洋工程有限公司
沪临重工 指 上海沪临重工有限公司
圣汇装备/中船圣汇 指 中船圣汇装备有限公司
中船财务 指 中船财务有限责任公司
香港华联 指 香港华联船舶有限公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 中国船舶工业股份有限公司
公司的中文简称 中国船舶
公司的外文名称 China CSSC Holdings Limited
公司的外文名称缩写 CSSC Holdings
公司的法定代表人 董强
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陶健 张东波
联系地址 上海市浦东大道1号15A层 上海市浦东大道1号15A层
电话 021-68860618 021-68860618
传真 021-68860568 021-68860568
电子信箱 stock@csscholdings.com zhangdb@csscholdings.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东大道1号
公司注册地址的邮政编码 200120
公司办公地址 上海市浦东大道1号15A层
公司办公地址的邮政编码 200120
公司网址 http://csscholdings.cssc.net.cn
电子信箱 stock@csscholdings.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中国船舶 600150 沪东重机
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1998年5月12日
注册登记地点 上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 310000000061556
税务登记号码 310115631899761
组织机构代码 63189976-1
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报告期内注册变更情况查询索引 无
七、 其他有关资料
无
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 11,796,918,629.17 14,241,074,249.16 -17.16
归属于上市公司股东的净利润 17,085,524.81 171,697,269.51 -90.05
归属于上市公司股东的扣除非经常 -82,001,437.75 133,423,600.50 -161.46
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -2,712,488,541.64 -3,934,917,335.09 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 17,569,943,836.53 17,549,473,058.98 0.12
总资产 51,900,810,065.80 51,331,786,451.62 1.11
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.012 0.125 -90.40
稀释每股收益（元／股） 0.012 0.125 -90.40
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.060 0.097 -161.86
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.10 0.98 减少0.88 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -0.47 0.76 减少1.23 个百分点
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注
（如适用）
非流动资产处置损益 -1,159,517.38
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 26,917,101.32
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 95,274,218.20
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,924,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,002,925.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 324,925.85
所得税影响额 -17,190,839.73
合计 99,086,962.56
四、 其他
无
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、报告期公司生产经营情况
2016 年上半年，在经济运行压力持续加大、船舶市场持续深度低迷的情况下，公司经理层全
面对照各项要求，贯彻落实董事会各项决议，全力推进各项工作部署。
报告期内，公司实现营业收入 117.97 亿元，完成年计划的 42.08%。
上半年，虽然船舶行业处于行业低谷期，但是公司聚焦经营、开拓市场、创新思路，抓住机
遇，公司承接新船订单 18 艘/566.04 万载重吨，载重吨数完成年计划 109.71%；承接柴油机 76
台/199.81 万马力, 功率数完成年计划 36.07%；承接修船合同金额 3.29 亿元，完成年计划的
28.62%;承接机电设备合同金额 2.91 亿元。
至 6 月底，公司累计手持造船订单 122 艘/2006.46 万载重吨，累计手持修船合同金额 0.77
亿元；累计手持柴油机订单 265 台/689.41 万马力；累计手持自升式钻井平台订单 10 座。
生产方面，由于航运市场供需失衡矛盾依然突出，船东接船意愿进一步减弱，船东要求更改
船型、更改合同交船期、延期付款的情况时有发生。上半年，公司完工交付船舶 19 艘/250.54 万
载重吨，吨位数完成年计划 25.45%；完成修船 103 艘/3.73 亿元，产值完成年计划 32.43%；柴油
机完工 116 台/269.18 万马力，功率数完成年计划的 49.67%；实现机电设备产值 5.62 亿元。
2、生产经营面临的形势
整体而言，当前国际船舶市场双过剩局面仍然持续，船舶市场量价齐跌、海工市场急剧萎缩，
船舶行业仍处深度低迷状况，公司各项业务市场进入新一轮的调整期，面临严峻挑战。
（1）交船难仍是当前公司面临的主要困难。当前航运市场供需失衡矛盾依然突出，船东接船
意愿进一步减弱，交船法律风险剧增，不仅将直接影响公司年度造船交付总量，还将对公司整体
生产计划安排产生一定的负面影响。由于油价大幅下跌，外高桥造船手持的部分海工产品存在延
期风险。交船难问题已成为制约公司稳定发展的核心问题。
（2）接单难将对公司生产稳定造成较大影响。2016 年以来，新船市场量价齐跌，各细分船
型全面遇冷，市场恶化程度远超预期，随着市场进入实质性调整阶段，订单承接压力日益增大。
目前外高桥和中船澄西都将面临开工不足的风险，后续生产的不确定性较大。
（3）资金压力、盈利压力依然较大。上半年公司造船承接持续走低，导致首付款等资金流入
减少；船东推迟接船，收款节点延后；海工市场短期内复苏无望，收款困难；上述情况导致现金
流压力已较为严峻。公司生产能力放空，人工成本居高不下，成本管控与盈利压力巨大。
3、下半年工作计划
下半年，公司各项工作要按照今年年初的既定部署，充分发挥军工央企上市公司独特的政治
优势、组织优势和群众工作优势，化挑战为机遇，变压力为动力,坚决打赢提质增效和转型发展攻
坚战，为“十三五”发展开好局起好步。公司将重点做好以下几方面工作：
（1）咬定目标不放松，全力以赴确保交船
下半年，公司面临的保交船形势将更加严峻，新船型较为集中，码头压力和成本压力将更为
巨大。为此，公司下半年工作的重中之重是强调计划导向，全力以赴确保交船。一是要积极采取
措施，加强质量管控，要从自身着手，加强产品质量的过程控制。二是要根据不同特点，制定针
对性的保交船措施，进一步做好生产总体策划，密切结合市场环境因素合理调整生产节奏。修船
业务要统筹中船澄西两岸四地码头资源，确保码头资源的高效流转，压缩坞期，提升效率，确保
按期交付。动力业务要继续坚持“军品第一、质量至上”的理念，扎实推进各项军工工作，确保
完成全年军品柴油机生产任务目标；要积极应对船厂频繁的计划调整等不利影响，缓解加工能力
不足、配套压力大、场地资源紧张等问题。
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（2）保持战略定力，千方百计争订单
要按照“随行就市，量力而行，把握节奏，严控风险”的经营方针，坚持市场导向，全力承
接订单，严控经营风险。造船经营要主动适应当前市场变化，一是继续关注国有航运公司的需求；
二是加强对新兴市场跟进力度；三是继续关注油轮市场。
修船经营上，要拓展信息渠道，全力承接新订单。一是要加强重点客户的开发力度，建立合
作关系；二是要利用好造船船东资源开展修船合作；三是继续强化公司在改装船市场的品牌优势，
积极推进自卸船改装、牲畜船改装等改装项目。
动力业务要发挥公司客户关系的优势作用，稳健地开展经营承接工作，加强与船东、船厂的
沟通，提高公司市场竞争能力；要加强向海军、军贸、公务船等多领域推介力度，大力开发新机
型，持续推进生产基地的建设工作，提升军工服务保障能力。
非船经营上，要加大市场开发力度，加强对边际贡献较好的项目的承接力度，全力抓好多元
产业发展。
（3）加大改革力度，加快改革进度，规范上市公司运作
1）同步推进上市公司规范治理与深化改革工作。结合控股型上市公司的特点，公司本部要积
极主动地服务好所属企业，结合上市公司监管要求，同步做好规范治理与深化改革各项工作。
2）做好各项日常管理工作。要加强对成员企业的系统性风险、履约风险、新业务风险、流动
性风险等风险的防范工作，在所属企业内部全面提升质量管理、人力资源管理、安全管理、环境
管理的整体水平。
3）加强党建工作和党风廉政工作。要深入贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中、五中全
会和习近平总书记系列重要讲话精神，贯彻中央“四个全面”战略布局和五大发展理念的新要求，
要把政治纪律和政治规矩放在首位，牢固树立“四个意识”，发挥好“四个作用”。要围绕改革
发展中心任务，认真开展“两学一做”学习教育，以知促行，着力加强党员、干部思想政治建设。
要着眼于从严治党要求，下大力气加强组织建设和干部人才队伍建设。要以钉钉子的精神抓好干
部和党员作风建设。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,179,692 1,424,107 -17.16
营业成本 1,053,505 1,334,491 -21.06
销售费用 9,074 6,631 36.84
管理费用 79,419 78,278 1.46
财务费用 19,234 -456 4,321.51
经营活动产生的现金流量净额 -271,249 -393,492 31.07
投资活动产生的现金流量净额 115,555 -123,675 193.43
筹资活动产生的现金流量净额 306,367 472,203 -35.12
研发支出 37,568 27,422 37.00
营业收入变动原因说明: 市场低迷，海工项目建造进度放缓及散货船交船推迟等原因导致收入下
降
营业成本变动原因说明: 产品建造进度放缓
销售费用变动原因说明: 产品保修费增加
财务费用变动原因说明: 汇兑损失增加
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经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:产品建造进度放缓，采购付款同比减少
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 委托理财产品到期收回额同比增加
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:新增借款净额同比减少
研发支出变动原因说明:促进产品升级，增加低油耗、低排放和环保型产品研发投入
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期公司利润构成和利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司完工交付船舶 19 艘/250.54 万载重吨，吨位数完成年计划 25.45%；完成修船
103 艘/3.73 亿元，产值完成年计划 32.43%；柴油机完工 116 台/269.18 万马力，功率数完成年计
划的 49.67%；实现机电设备产值 5.62 亿元。
(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增减 比上年增减
（%） （%）
（%） （%）
工业 1,154,699 1,029,229 10.87 -17.54 -21.63 增加 4.65 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增减 比上年增减
（%） （%）
（%） （%）
船舶造修 749,911 669,505 10.72 -14.00 -17.75 增加 4.08 个百分点
海洋工程 58,394 56,114 3.90 -73.89 -74.67 增加 2.95 个百分点
动力装备 334,030 298,644 10.59 14.28 11.18 增加 2.49 个百分点
机电设备 49,942 43,232 13.44 -20.63 -28.47 增加 9.49 个百分点
其他 913 947 -3.72 -4.47 -3.35 减少 1.22 个百分点
合并抵消 -38,491 -39,213
合计 1,154,699 1,029,229 10.87 -17.54 -21.63 增加 4.65 个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
（1） 船舶造修：由于航运市场不景气，散货船船东以造船质量等问题为由推迟接船，且要求降
低船价，使公司造船进度放缓，收入减少；美元升值以及钢材等主要材料价格下降，使产
品毛利率同比增长。
（2） 海洋工程：由于国际油价持续走低，公司海工产品遭受很大影响，前期已建造完工的平台
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无法交付，后续平台也被迫放缓建造进度或暂时停建，收入大幅减少；报告期在建海工产
品未确认毛利，海洋工程板块毛利系以前年度交付的海工平台产品预提成本清理冲回。
（3） 动力装备：柴油机销量增加，收入同比增加；柴油机单位马力价格上升以及公司采用多种
措施降本增效，使人工成本、采购成本及各项费用均有不同程度的下降，实现动力装备毛
利率增长。
（4） 机电设备：受国际油价走低影响，公司能源装备产品销售大幅下降，收入减少；机电设备
毛利率增长主要是钢材价格下降影响。
2、 主营业务分地区情况
单位：万元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 355,773 5.86
亚洲 506,110 -23.46
欧洲 260,174 -31.18
美洲 69,651 -6.72
其他地区 1,482 -15.88
合并抵消 -38,491
合计 1,154,699 -17.54
(三) 核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要体现在规模优势、产品结构优势、技术优势和品牌优势（详见《公司
2015 年年度报告》），报告期内，公司的核心竞争力未发生重要变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期公司对外股权投资总额 14,000 万元，系公司全资子公司上海外高桥造船有限公司与广
船国际有限公司、中国船舶及海洋工程设计研究院、上海船舶研究设计院共同出资设立中船邮轮
科技发展有限公司，其中外高桥造船出资 14,000 万元，持有 70%股权。中船邮轮科技发展有限公
司主要从事邮轮设计及相关技术领域内的技术开发、技术服务，船舶设备的研发、销售等。
该投资行为经公司六届十一次董事会会议审议通过，详见《公司关于全资子公司上海外高桥
造船有限公司投资设立中船邮轮产业发展有限公司暨关联交易的公司》（编号：临 2016-11）。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
所持对 最初投资 期初持 期末持股 期末账面 报告期损 报告期所 会计核 股份来
象名称 金额（元） 股比例 比例（%） 价值（元） 益（元） 有者权益 算科目 源
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（%） 变动（元）
中船财务 8,568,000 0.48 0.48 8,568,000 0 可供出 新设投
有限责任 售金融 资及增
公司 资产 资
合计 8,568,000 / / 8,568,000 0 / /
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报酬 实际收 是否经 计提减 是否 资金来源并
委托理财 委托理 委托理财起 委托理财终 预计 实际获 是否 关联
合作方名称 确定 回本金 过法定 值准备 关联 说明是否为
产品类型 财金额 始日期 止日期 收益 得收益 涉诉 关系
方式 金额 程序 金额 交易 募集资金
中船财务有 委托资金 61,000 2014/6/11 2016/1/24 61,000 5,804 是 是 否 自有资金， 集团兄
限责任公司 管理 非募集资金 弟公司
中船财务有 委托资金 54,000 2015/1/20 2016/1/20 54,000 2,430 是 是 否 自有资金， 集团兄
限责任公司 管理 非募集资金 弟公司
中船财务有 委托资金 10,000 2014/12/29 2016/3/29 10,000 625 是 是 否 自有资金， 集团兄
限责任公司 管理 非募集资金 弟公司
中船财务有 委托资金 10,000 2014/12/29 2016/5/29 10,000 668 是 是 否 自有资金， 集团兄
限责任公司 管理 非募集资金 弟公司
中船财务有 委托资金 20,000 2016/4/11 2016/10/11 350 是 是 否 自有资金， 集团兄
限责任公司 管理 非募集资金 弟公司
合计 / 155,000 / / / 350 135,000 9,527 / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
委托理财的情况说明 无
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(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
资金来源并
委托贷款 抵押物或 是否关联 预期 投资
借款方名称 贷款期限 贷款利率 借款用途 是否逾期 是否展期 是否涉诉 说明是否为 关联关系
金额 担保人 交易 收益 盈亏
募集资金
外高桥海工 40,000 2年 5.54% 补充流动资金 无 否 是 否 否 自有资金， 全资子公司
非募集资金
中船澄西 23,700 1年 2.25% 补充流动资金 无 否 是 否 否 自有资金， 控股子公司
非募集资金
沪临重工 34,000 1年 2.10% 补充流动资金 无 否 是 否 否 自有资金， 控股子公司
非募集资金
中船圣汇 8,000 1年 4.133% 补充流动资金 无 否 是 否 否 自有资金， 控股子公司
非募集资金
中船圣汇 14,500 3 个月 4.35% 补充流动资金 无 否 是 否 否 自有资金， 控股子公司
非募集资金
委托贷款情况说明
上述委托贷款均为公司子公司与其子公司之间开展的委托贷款。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募集 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募集 尚未使用募集资
募集方式
年份 总额 募集资金总额 集资金总额 资金总额 金用途及去向
2007 非公开发行 262,669.49 710.89 258,110.63 12,216.59 银行专户存储
合计 / 262,669.49 710.89 258,110.63 12,216.59 /
公司于 2007 年度非公开发行人民币普通股 40,000 万股，每股发
行价为人民币 30 元，其中：以资产认购股份 30,000 万股（即认
购出资 900,000 万元），现金认购股份 10,000 万股（即现金认购
300,000 万元）。应募集资金 300,000 万元，扣除承销费等发行所
需费用计 5,902.55 万元，扣除收购股权经核准的评估价值超出 90
亿元的部分计 31,427.95 万元，实际募集资金 262,669.49 万元。
截止 2011 年末已累计使用 212,509.83 万元，尚未使用
募集资金总体使用情况说明 50,159.66 万元，尚未使用募集资金用途为上海外高桥造船有限公
司三期工程项目。公司 2011 年度股东大会审议通过了《关于公司拟
变更部分募集资金投资项目的议案》，股东大会同意将尚未使用完
毕的募集资金及利息合计 57,817.38 万元变更投向至"上海外高桥
造船有限公司海洋工程及高技术船舶工程配套项目"等相关项目的
建设，截止 2016 年 6 月 30 日，海洋工程及高技术船舶工程配套
项目已使用募集资金 45,600.79 万元,尚未使用 12,216.59 万元(含
募集资金投入项目变更转入存款利息)。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募集资 是否 项 预 是否 未达到 变更原因
是否 募集资金累 产生
募集资金拟 金本报 符合 目 计 符合 计划进 及募集资
承诺项目名称 变更 计实际投入 收益
投入金额 告期投 计划 进 收 预计 度和收 金变更程
项目 金额 情况
入金额 进度 度 益 收益 益说明 序说明
上海外高桥造 已
船有限公司二 否 40,000.00 40,000.00 是 完 是
期工程项目 成
上海外高桥造
暂
船有限公司三 是 102,015.00 51,855.34 否 是
停
期工程项目
中船澄西船舶
已
修造有限公司
否 30,358.91 30,358.91 是 完 是
十七万吨级浮
成
船坞工程项目
中船澄西船舶
已
修造有限公司
否 1,551.00 1,551.00 是 完 是
冷作车间扩建
成
改造项目
上海沪临重工 已 产品价
有限公司一期 否 88,744.58 88,744.58 是 完 否 格下降，
工程建设项目 成 产量未
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2016 年半年度报告
达到计
划水平
合计 / 262,669.49 212,509.83 / / / / / /
募集资金承诺项目使用情况说明 无
(3) 募集资金变更项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变更投资项目资金总额 57,817.38
未达
变更
是否 是否 到计
变更项目 本报告 项目 产生
变更后的项目名 对应的原承 累计实际 符合 项目 符合 划进
拟投入金 期投入 的预 收益
称 诺项目 投入金额 计划 进度 预计 度和
额 金额 计收 情况
进度 收益 收益
益
说明
上海外高桥造船 上海外高桥
有限公司海洋工 造船有限公
57,817.38 710.89 45,600.79 是 在建
程及高技术船舶 司三期工程
工程配套项目 项目
合计 / 57,817.38 710.89 45,600.79 / / / / /
募集资金变更项目情况说明
公司 2011 年度股东大会审议通过了《关于公司拟变更部分募集资金投资项目的议案》，股东
大会同意将尚未使用完毕的募集资金及利息合计 57,817.38 万元变更投向至"上海外高桥造船有
限公司海洋工程及高技术船舶工程配套项目"等相关项目的建设，截止 2016 年 6 月 30 日，海洋
工程及高技术船舶工程配套项目已使用募集资金 45,600.79 万元,尚未使用 12,216.59 万元(含募
集资金投入项目变更转入存款利息)。
(4) 其他
无
4、 主要子公司、参股公司分析
(1)公司直接拥有全资子公司 2 家，控股子公司 1 家，参股公司 1 家，报告期内子公司、参股公司
情况：
单位：万元
归属于母公司所
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产
有者的净利润
船舶、钢结构件设计、制造、
外高桥造船 286,000 3,340,304 839,306 -3,983
海洋工程
船舶修造、拆解、海洋工程装
中船澄西 107,455 732,276 351,197 1,030
备制造、修理
船用柴油机及备配件、铸锻件
沪东重机 284,599 994,824 463,477 5,215
的设计、制造、销售
中船澄西（广 特种船、高性能船舶的修理、
164,384 252,869 41,130 -7,586
州） 设计等
(2)来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%的公司情况：
单位：万元
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2016 年半年度报告
归属于母公司所有者
公司名称 营业收入 营业成本 利润总额
的净利润
外高桥造船 527,604 458,650 -25,666 -3,983
中船澄西 347,736 327,823 783 1,030
沪东重机 342,842 306,246 7,589 5,215
中船澄西（广州） 36,937 33,958 -7,715 -7,586
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2015 年度利润分配方案经公司 2015 年年度股东大会审议通过，分配方案为：以 2015
年末母公司可供投资者分配的利润 1,302,370,058.66 元、2015 年 12 月 31 日总股本 1,378,117,598
股为基数，每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），即派发红利总额为人民币 27,562,351.96 元，
剩余未分配利润结转以后年度分配；公司本年度不实施资本公积金转增股本。该分配方案已于
2016 年 6 月 6 日实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
因船市低迷、产品价格下降以及人民币贬值致美元远期结汇合约平仓损失等因素影响，公司
预计年初至下一报告期期末归属于母公司所有者的净利润将大幅下降甚至出现亏损。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(三) 其他披露事项
无
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2016 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
2014 年 12 月 26 日，本公司所属企业——中船澄西船舶修 有关本案诉讼的详细内容，请查
造有限公司因买卖合同履行纠纷，向北京市海淀区人民法院（以 阅公司已于 2016 年 4 月 16 日在
下简称：海淀法院）起诉华锐风电科技（集团）股份有限公司 《中国证券报》、《上海证券报》、
（以下简称：华锐风电），中船澄西于当日收到了《北京市海 《证券时报》、《证券日报》及
淀区人民法院诉讼费交款通知书》，即该案已经海淀法院正式 上海证券交易所刊登、发布的
受理。 《公司 2015 年年度报告》“第
2015 年 3 月初，华锐风电向海淀法院提出管辖权异议；2015 五节重要事项”之“八、重大诉
年 4 月 10 日，海淀法院作出相关《民事裁定书》，驳回华锐风 讼、仲裁事项”。
电提出的管辖权异议。
2015 年 5 月初，华锐风电不服海淀法院的上述《民事裁定
书》，就本案管辖问题向北京市一中院提起上诉；不久，华锐
风电又依法撤回上诉。至此，本案依法确定由海淀法院管辖。
目前，本诉一审，海淀法院尚未判决。
本公司的全资子公司——上海外高桥造船有限公司下属的 公司已于 2016 年 6 月 16 日在《中
上海外高桥造船海洋工程有限公司，分别于 2013 年 5 月和 12 国证券报》、《上海证券报》、
月承接了新加坡 Pacific Crest Pte.Ltd 公司新造 4 艘 PX121H 型 PSV 《证券时报》、《证券日报》及
（平台辅助船）的建造合同，船号为 H1340/ H1341/ H1350/ 上海证券交易所刊登、发布的
H1351。日前，船东对本项目前 2 艘船即 H1340 和 H1341 项目 《中国船舶工业股份有限公司
分别以超过合同弃船期为由在香港提起仲裁，涉案金额涉及两 涉及仲裁的公告》（编号：临
艘船合计约 1063.2 万美元。具体信息如下： 2016-17）。
申请人：新加坡 Pacific Crest Pte.Ltd
被申请人：上海外高桥造船海洋工程有限公司，中国船舶
工业贸易上海有限公司
仲裁地：香港
收到申请书时间：2016 年 6 月 13 日
仲裁方式：临时仲裁
案件进程：申请仲裁阶段，尚未裁决
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
无
(四) 其他说明
无
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易价格
占同类交 关联
关联交 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交易金 易金额的 交易 市场
易定价 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 额 比例 结算 价格
原则 异较大的
(%) 方式
原因
中船工 集团兄 购买商 柴油 参照市 199,233.87 16.91 银行
业成套 弟公司 品 机、配 场价格 结算
物流有 套件、 协商确
限公司 原材料 定
合计 / / 199,233.87 16.91 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联 公司关联交易是与关联方日常必要的、正常的生产经营
方（而非市场其他交易方）进行交易的原 业务，在关联交易中遵循了公开、公平、公正原则，以
因 交易双方利益最大化为基础，对公司无不利影响。
关联交易对上市公司独立性的影响 无
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决 无
措施（如有）
关联交易的说明 无
4、 日常关联交易 2016 年全年预计及相关事项在报告期内的实际履行情况
单位：万元
2016 年 1-6 月
关联交易类别 关联人 2016 年预计金额
履行情况
向关联方购买 中船工业成套物流有限公司 880,000 220,599
商品、购建固 中船动力有限公司 30,000 8,884
定资产等长期 沪东中华造船（集团）有限公司 30,000 10,797
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2016 年半年度报告
资产 中船集团及下属其他成员单位 60,000 7,480
小计 1,000,000 247,760
向关联方销售 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 440,000 49,929
商品 中船工业成套物流有限公司 210,000 83,667
沪东中华造船（集团）有限公司 60,000 29,334
中船海洋与防务装备股份有限公司 110,000 59,784
中船集团及下属其他成员单位 60,000 11,757
小计 880,000 234,472
接受关联方提 中船海洋与防务装备股份有限公司 10,000 3,128
供的服务 中船钢构工程股份有限公司 9,000 3,738
中国船舶工业贸易公司 7,000 924
中国船舶工业集团公司 6,000 67
沪东中华造船（集团）有限公司 6,000 1,790
中船国际贸易有限公司 6,000 1,273
中国船舶（香港）航运租赁有限公司 4,200 1,674
江南造船（集团）有限责任公司 3,000 734
中船动力研究院有限公司 3,000 587
上海船舶研究设计院 3,000 2,425
中船集团下属其他成员单位 15,800 1,782
小计 73,000 18,123
向关联方提供 沪东中华造船（集团）有限公司 14,000 199
服务 江南造船（集团）有限责任公司 7,000 0
中船海洋与防务装备股份有限公司 3,000 23
中船集团及下属其他成员单位 6,000 552
小计 30,000 774
合计 1,983,000 501,129
存款余额 中船财务有限责任公司 1,250,000 690,090
贷款余额 中船财务有限责任公司 2,000,000 782,900
远期结售汇合 等值于 45 亿人民币
约 中船财务有限责任公司 380 万欧元
的外币
注：“2016 年预计金额”及“2016 年 1-6 月履行情况”均指与关联人及其所属企业的关联交易额。
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
为推进高端海工装备保障与修理产业发展，推进有关海工装备 公司已于 2016 年 1 月 19 日在
应急保障内部资源整合，提升竞争能力，公司控股股东中国船舶工 《中国证券报》、《上海证券
业集团公司（以下简称：中船集团）以本公司的全资子公司--中船 报》、《证券时报》、《证券
澄西船舶修造有限公司（以下简称：中船澄西）为项目主体，获得 日报》及上海证券交易所刊
了国拨资金 4 亿元人民币。按照国务院国资委、财政部相关要求， 登、发布的《关于中国船舶工
该笔国拨资金需转为中船集团对中船澄西进行增资的国有资本金。 业集团公司增资公司全资子
为此，中船集团对中船澄西进行了单方增资人民币 4 亿元。增 公司中船澄西船舶修造有限
资完成后，本公司持有中船澄西 89.34%的股权，中船集团持有中 公司暨关联交易的公告》（编
船澄西 10.66%的股权。根据有关规定，本次交易构成关联交易。 号：临 2016-02）。
目前，相关增资及工商登记变更工作已完成。
为主动适应经济发展新变化、新常态，推动转型升级与发展。
按照中央及中船集团整体发展战略要求，为加快推进豪华邮轮产业 公司已于 2016 年 4 月 16 日在
发展和项目落地，公司全资子公司上海外高桥造船有限公司（以下 《中国证券报》、《上海证券
简称“外高桥造船”）拟联合广船国际有限公司（以下简称“广船 报》、《证券时报》、《证券
国际”）、中国船舶及海洋工程设计研究院（以下简称“中船设计 日报》及上海证券交易所刊
研究院”）、上海船舶研究设计院（以下简称“上海船院”）在上 登、发布的《中国船舶工业股
海投资设立“中船邮轮产业发展有限公司”以下简称“邮轮公司”）。 份有限公司关于全资子公司
根据有关规定，本次投资事宜构成关联交易。 上海外高桥造船有限公司投
本次投资，邮轮公司的注册资本为 20000 万元，其中：外高 资设立中船邮轮产业发展有
桥造船以现金出资 14000 万元，持有 70%的股权；广船国际、中船 限公司暨关联交易的公告》
设计研究院和上海船院均以现金出资 2000 万元，各持有 10%的股 （编号：临 2016-11）。
权。
目前，相关工商登记工作已经完成，该邮轮公司最终核准的注
册名称为“中船邮轮科技发展有限公司”。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
无
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2016 年半年度报告
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁 租赁费 是否
出租方 租赁方 租赁起始 租赁费用对公 关联
资产 租赁终止日 租赁费用 用确认 关联
名称 名称 日 司影响 关系
情况 依据 交易
广船国际 中船澄西 场地、 2015-10-1 2016-12-31 3,128 合同约 增加成本费用 是 集团兄
扬州有限 船舶修造 设备 定 3,128 万元 弟公司
公司 有限公司
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发
担保方 担保是
生日期 是否存 是否为
担保 与上市 被担 担保金 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 关联
(协议 在反担 关联方
方 公司的 保方 额 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关系
签署 保 担保
关系 毕
日)
中船 控股子 澄西 50,000 2012/7/2 2022/6/16 一般 否 否 是 联营
澄西 公司 广州 担保 公司
中船 控股子 澄西 65,000 2012/12/20 2022/12/20 一般 否 否 是 联营
澄西 公司 广州 担保 公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的 102,741
担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 156,059
报告期末对子公司担保余额合计（B） 369,880
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 472,621
担保总额占公司净资产的比例(%) 26.90
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 102,741
（C）
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2016 年半年度报告
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 462,621
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 462,621
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额系为澄西广州担
担保情况说明 保，澄西广州期末资产负债率超过70%，合计时仅计算一次。
子公司中船澄西对外担保额已按公司持有其股份比例89.34%折算。
3 其他重大合同或交易
无需披露的其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未
能及
如未能及
是否 是否 时履
承诺时 时履行应
承诺类 承诺 有履 及时 行应
承诺背景 承诺内容 间及期 说明未完
型 方 行期 严格 说明
限 成履行的
限 履行 下一
具体原因
步计
划
中国 详见《公司关于控
与重大资产 船舶 股股东承诺事项履
解决同
重组相关的 工业 行情况的公告》（编 否 是
业竞争
承诺 集团 号：临 2012-19，
公司 2012 年 11 月 30 日）
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
因履行内部管控程序，公司 2016 年度年审会计师事务所尚未聘任，本公司将按规定尽快聘任
会计师事务所。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
报告期内，公司不存在审计期间改聘会计师事务所的情况。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所发布的
有关上市公司公司规范治理的要求，强化内控体系建设，提升规范运作水平，维护全体股东利益。
公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异，公司
未收到被监管部门采取行政措施的有关文件，也不存在被监管部门要求限期整改的情况。
上半年，公司共组织召开年度股东大会 1 次，董事会会议 3 次，监事会会议 2 次，总经理办
公会 1 次，议题涉及年度董事会报告、监事会报告、年度报告、季报、利润分配、对外投资、重
大关联交易、委托理财、担保事宜等一系列重大事项。
上半年, 公司共披露 38 份信息披露文件，其中：定期报告 2 份，董事会决议公告等临时公
告 18 份，股东大会资料、独立董事意见、审计报告、内控报告、独立董事履职报告、审计委员
会履职报告、资产评估报告等网上披露资料 18 份，信息披露工作未出现差错、遗漏或泄密情况。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用 □不适用
备注(受重要影响
开始适用的时
会计估计变更的内容和原因 审批程序 的报表项目名称
点
和金额)
由于市场环境变化，公司全资子公司上海
外高桥造船的控股子公司中船圣汇近年来的
产量降低较多，房屋建筑物和机械设备的实际
公司六届十 固定资产折旧年
消耗情况明显下降，中船圣汇对固定资产的使
一次董事会 限调整后，增加本
用寿命复核后发现，固定资产使用寿命的未来
会议、六届 集团报告期利润
预计数与原先估计数有较大的差异，拟将房屋 2016 年 4 月 1 日
六次监事会 总额 578 万元，增
建筑物的折旧年限由 20 年调整为 30 年，将机
会议审议通 加归属于母公司
械设备的折旧年限由 10 年调整为 15 年，使调
过 净利润 150 万元。
整后的折旧年限更符合其实际消耗情况。
详见《公司关于并表企业中船圣汇装备有
限公司会计估计变更公告》编号：临 2016-10）
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
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2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。公司股份总数为 1,378,117,598 股，均为
无限售条件流通股。
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司股份总数未发生变化。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 135,693
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 结情况
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
中国船舶工业集团公司 -43,920,000 705,360,666 51.18 0 无 0 国家
中国远洋运输（集团）总
43,920,000 43,920,000 3.19 0 未知 - 国家
公司
上海电气（集团）总公司 -1,100,000 41,919,943 3.04 0 未知 - 国有法人
中央汇金资产管理有限
0 21,714,800 1.58 0 未知 - 国家
责任公司
中国建设银行股份有限
公司－富国中证军工指 -7,943,329 18,007,765 1.31 0 未知 - 未知
数分级证券投资基金
中国证券金融股份有限
0 17,022,260 1.24 0 未知 - 国家
公司
25 / 132
2016 年半年度报告
信泰人寿保险股份有限
3,416,576 13,040,802 0.95 0 未知 - 未知
公司－万能保险产品
中欧基金－农业银行－
中欧中证金融资产管理 0 5,290,499 0.38 0 未知 - 未知
计划
博时基金－农业银行－
博时中证金融资产管理 0 4,985,918 0.36 0 未知 - 未知
计划
大成基金－农业银行－
大成中证金融资产管理 0 4,624,449 0.34 0 未知 - 未知
计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
中国船舶工业集团公司 705,360,666 人民币普通股 705,360,666
中国远洋运输（集团）总公司 43,920,000 人民币普通股 43,920,000
上海电气（集团）总公司 41,919,943 人民币普通股 41,919,943
中央汇金资产管理有限责任公司 21,714,800 人民币普通股 21,714,800
中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指
18,007,765 人民币普通股 18,007,765
数分级证券投资基金
中国证券金融股份有限公司 17,022,260 人民币普通股 17,022,260
信泰人寿保险股份有限公司－万能保险产品 13,040,802 人民币普通股 13,040,802
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理
5,290,499 人民币普通股 5,290,499
计划
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理
4,985,918 人民币普通股 4,985,918
计划
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理
4,624,449 人民币普通股 4,624,449
计划
公司前 10 名股东中，中国船舶工业集团与其他 9 名股东无
关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
上述股东关联关系或一致行动的说明 法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否有关联关系，
也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
注：报告期内，中国船舶工业集团公司根据深化国有企业改革的总体部署和国务院国有资产监督
管理委员会的有关工作安排，将其持有的公司43,920,000股A股股份（占公司总股本的3.19%）无
偿划转给中国远洋运输（集团）总公司。详见公司于2016年6月17日披露的《公司关于国有股份无
偿划转完成过户的公告》（临2016-18）。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
上海电气（集团）总公司 2007 年 9 月 25 日 无
战略投资者或一般法人参与配 根据有关规定，上述相关持股自公开发行证券结束之日起 36 个月内
售新股约定持股期限的说明 不得转让；至 2010 年 9 月 26 日起，已可以上市流通。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
26 / 132
2016 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
无
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 中国船舶工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 13,800,670,977.06 12,620,827,652.70
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 636,157,122.76 802,889,360.04
应收账款 1,647,575,552.97 1,631,955,908.08
预付款项 3,373,946,635.01 3,468,841,128.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 239,355,400.50 379,372,417.50
应收股利
其他应收款 111,423,119.75 102,677,323.39
买入返售金融资产
存货 15,807,030,850.23 14,332,698,102.44
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 3,171,950.44 813,152,330.26
其他流动资产 411,545,559.18 882,389,962.76
流动资产合计 36,030,877,167.90 35,034,804,185.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 210,668,000.00 210,668,000.00
持有至到期投资
长期应收款 209,490,964.85 205,244,949.26
长期股权投资 735,918,220.71 776,185,870.82
投资性房地产
固定资产 11,525,478,733.73 11,815,644,645.61
在建工程 603,850,830.41 695,142,593.05
工程物资
固定资产清理 5,548,869.11 5,053,099.69
生产性生物资产
油气资产
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2016 年半年度报告
无形资产 1,632,972,573.92 1,654,350,479.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 76,997,356.19 90,070,268.45
递延所得税资产 869,007,348.98 844,622,359.60
其他非流动资产
非流动资产合计 15,869,932,897.90 16,296,982,266.10
资产总计 51,900,810,065.80 51,331,786,451.62
流动负债：
短期借款 8,026,278,187.62 10,027,830,187.62
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,376,746,816.98 1,678,940,799.14
应付账款 4,918,763,157.42 5,264,588,427.47
预收款项 1,734,403,608.85 2,101,283,595.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 243,174,069.07 292,977,210.46
应交税费 -1,837,209,301.11 -1,552,434,296.50
应付利息 20,589,364.31 29,916,001.21
应付股利 7,840,000.00 1,150,000.00
其他应付款 375,687,662.88 349,163,523.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,213,272,393.51 3,034,808,000.00
其他流动负债 3,536,225,113.91 4,539,504,456.61
流动负债合计 22,615,771,073.44 25,767,727,904.65
非流动负债：
长期借款 8,391,956,923.90 4,775,671,738.02
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 7,113,600.13
长期应付职工薪酬 8,782,321.03 9,408,250.05
专项应付款 241,320,000.00 241,320,000.00
预计负债 877,443,064.13 938,623,091.16
递延收益 142,548,783.67 142,406,027.49
递延所得税负债 1,568,834.04 4,879,994.04
其他非流动负债
非流动负债合计 9,663,619,926.77 6,119,422,700.89
负债合计 32,279,391,000.21 31,887,150,605.54
29 / 132
2016 年半年度报告
所有者权益
股本 1,378,117,598.00 1,378,117,598.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,620,365,539.01 4,593,653,105.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备 17,400,399.25 13,165,227.80
盈余公积 608,530,576.65 608,530,576.65
一般风险准备
未分配利润 10,945,529,723.62 10,956,006,550.77
归属于母公司所有者权益合计 17,569,943,836.53 17,549,473,058.98
少数股东权益 2,051,475,229.06 1,895,162,787.10
所有者权益合计 19,621,419,065.59 19,444,635,846.08
负债和所有者权益总计 51,900,810,065.80 51,331,786,451.62
法定代表人：董强 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：郎文
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:中国船舶工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,258,986,572.21 979,931,047.59
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 2,755.27
应收利息 8,110,163.00 23,243,896.00
应收股利 285,279,638.79
其他应收款 5,000.00
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,267,104,490.48 1,288,454,582.38
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,177,758,355.74 8,196,388,954.77
投资性房地产
固定资产 846,463.29 720,955.12
在建工程
30 / 132
2016 年半年度报告
工程物资
固定资产清理 3,838,984.39 3,853,661.56
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 8,182,443,803.42 8,200,963,571.45
资产总计 9,449,548,293.90 9,489,418,153.83
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 197,882.16 176,292.12
应交税费 -77,555.73 201,246.14
应付利息
应付股利
其他应付款 35,268.26 23,854.40
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 155,594.69 401,392.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 20,000,000.00 20,000,000.00
负债合计 20,155,594.69 20,401,392.66
所有者权益：
股本 1,378,117,598.00 1,378,117,598.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
31 / 132
2016 年半年度报告
资本公积 6,323,560,151.75 6,323,560,151.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 464,968,952.76 464,968,952.76
未分配利润 1,262,745,996.70 1,302,370,058.66
所有者权益合计 9,429,392,699.21 9,469,016,761.17
负债和所有者权益总计 9,449,548,293.90 9,489,418,153.83
法定代表人：董强 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：郎文
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 11,796,918,629.17 14,241,074,249.16
其中：营业收入 11,796,918,629.17 14,241,074,249.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 11,903,437,912.33 14,192,932,465.98
其中：营业成本 10,535,052,858.09 13,344,910,318.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 30,705,821.05 29,510,564.88
销售费用 90,740,987.10 66,313,879.72
管理费用 794,192,670.94 782,781,152.76
财务费用 192,342,723.38 -4,556,250.88
资产减值损失 260,402,851.77 -26,027,199.17
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -40,267,650.11 -28,143,317.86
其中：对联营企业和合营企业的投资 -40,267,650.11 -28,143,317.86
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -146,786,933.27 19,998,465.32
加：营业外收入 30,179,091.07 57,507,132.76
其中：非流动资产处置利得 1,137,895.00 390,166.01
减：营业外支出 60,648,280.02 14,788,080.07
其中：非流动资产处置损失 2,297,412.38 1,527,478.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -177,256,122.22 62,717,518.01
减：所得税费用 35,787,889.28 19,848,834.47
32 / 132
2016 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -213,044,011.50 42,868,683.54
归属于母公司所有者的净利润 17,085,524.81 171,697,269.51
少数股东损益 -230,129,536.31 -128,828,585.97
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -213,044,011.50 42,868,683.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 17,085,524.81 171,697,269.51
归属于少数股东的综合收益总额 -230,129,536.31 -128,828,585.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.012 0.125
（二）稀释每股收益(元/股) 0.012 0.125
法定代表人：董强 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：郎文
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 7,513,490.01 7,992,684.39
财务费用 -14,082,379.04 -15,962,683.89
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -18,630,599.03 -12,042,687.34
其中：对联营企业和合营企业的投资 -18,630,599.03 -12,042,687.34
33 / 132
2016 年半年度报告
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,061,710.00 -4,072,687.84
加：营业外收入 23,375.81
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,061,710.00 -4,049,312.03
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,061,710.00 -4,049,312.03
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -12,061,710.00 -4,049,312.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：董强 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：郎文
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,712,482,328.67 10,450,541,867.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
34 / 132
2016 年半年度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 782,922,352.45 919,373,190.02
收到其他与经营活动有关的现金 349,501,004.81 353,352,415.07
经营活动现金流入小计 10,844,905,685.93 11,723,267,472.12
购买商品、接受劳务支付的现金 11,779,162,444.10 13,848,029,764.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,100,842,654.70 1,105,612,181.78
支付的各项税费 386,859,800.79 364,152,053.54
支付其他与经营活动有关的现金 290,529,327.98 340,390,807.83
经营活动现金流出小计 13,557,394,227.57 15,658,184,807.21
经营活动产生的现金流量净额 -2,712,488,541.64 -3,934,917,335.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,350,000,000.00 452,261,731.99
取得投资收益收到的现金 95,274,218.20 26,342,390.20
处置固定资产、无形资产和其他长 20,925,359.89 688,561.67
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 139,234.54 243,039.38
投资活动现金流入小计 1,466,338,812.63 479,535,723.24
购建固定资产、无形资产和其他长 110,786,289.85 176,285,877.63
期资产支付的现金
投资支付的现金 200,000,000.00 1,540,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 310,786,289.85 1,716,285,877.63
投资活动产生的现金流量净额 1,155,552,522.78 -1,236,750,154.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 420,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 420,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 13,362,423,185.88 8,300,924,100.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 236,660,562.50 1,250,249,172.89
筹资活动现金流入小计 14,019,083,748.38 9,551,173,272.89
偿还债务支付的现金 10,583,247,712.50 4,159,547,260.01
分配股利、利润或偿付利息支付的 364,364,516.06 305,147,470.16
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 1,150,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,803,275.77 364,443,582.50
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2016 年半年度报告
筹资活动现金流出小计 10,955,415,504.33 4,829,138,312.67
筹资活动产生的现金流量净额 3,063,668,244.05 4,722,034,960.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -83,719,891.63 80,880,829.50
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,423,012,333.56 -368,751,699.76
加：期初现金及现金等价物余额 12,112,501,019.36 8,690,033,149.13
六、期末现金及现金等价物余额 13,535,513,352.92 8,321,281,449.37
法定代表人：董强 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：郎文
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 29,217,372.04 30,406,631.20
经营活动现金流入小计 29,217,372.04 30,406,631.20
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,317,938.17 2,588,523.02
支付的各项税费 8,790.70 220,605.62
支付其他与经营活动有关的现金 5,361,080.14 6,128,083.98
经营活动现金流出小计 7,687,809.01 8,937,212.62
经营活动产生的现金流量净额 21,529,563.03 21,469,418.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 285,279,638.79
处置固定资产、无形资产和其他长 31,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 285,310,638.79
购建固定资产、无形资产和其他长 236,000.00 7,070.00
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 236,000.00 7,070.00
投资活动产生的现金流量净额 285,074,638.79 -7,070.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
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2016 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的 27,548,677.20 13,765,171.29
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 27,548,677.20 13,765,171.29
筹资活动产生的现金流量净额 -27,548,677.20 -13,765,171.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 279,055,524.62 7,697,177.29
加：期初现金及现金等价物余额 979,931,047.59 981,577,589.73
六、期末现金及现金等价物余额 1,258,986,572.21 989,274,767.02
法定代表人：董强 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：郎文
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目 减：
具 其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
库
股本 优 永 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其 存
先 续 收益 准备
他 股
股 债
一、上年期末余额 1,378,117,598.00 4,593,653,105.76 13,165,227.80 608,530,576.65 10,956,006,550.77 1,895,162,787.10 19,444,635,846.08
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,378,117,598.00 4,593,653,105.76 13,165,227.80 608,530,576.65 10,956,006,550.77 1,895,162,787.10 19,444,635,846.08
三、本期增减变动金额（减 26,712,433.25 4,235,171.45 -10,476,827.15 156,312,441.96 176,783,219.51
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 17,085,524.81 -230,129,536.31 -213,044,011.50
（二）所有者投入和减少资 26,712,433.25 393,496,117.46 420,208,550.71
本
1．股东投入的普通股 420,000,000.00 420,000,000.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 26,712,433.25 -26,503,882.54 208,550.71
（三）利润分配 -27,562,351.96 -7,840,000.00 -35,402,351.96
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -27,562,351.96 -7,840,000.00 -35,402,351.96
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
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2016 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 4,235,171.45 785,860.81 5,021,032.26
1．本期提取 31,598,438.35 4,571,864.67 36,170,303.02
2．本期使用 27,363,266.90 3,786,003.86 31,149,270.76
（六）其他
四、本期期末余额 1,378,117,598.00 4,620,365,539.01 17,400,399.25 608,530,576.65 10,945,529,723.62 2,051,475,229.06 19,621,419,065.59
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目 减：
具 其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
库
股本 优 永 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其 存
先 续 收益 准备
他 股
股 债
一、上年期末余额 1,378,117,598.00 4,499,500,266.79 7,733,510.77 578,655,529.41 10,937,813,276.02 2,189,705,918.59 19,591,526,099.58
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,378,117,598.00 4,499,500,266.79 7,733,510.77 578,655,529.41 10,937,813,276.02 2,189,705,918.59 19,591,526,099.58
三、本期增减变动金额（减 5,138,182.87 157,916,093.53 -127,893,656.41 35,160,619.99
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 171,697,269.51 -128,828,585.97 42,868,683.54
（二）所有者投入和减少资 -21,788.12 -21,788.12
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
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2016 年半年度报告
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -21,788.12 -21,788.12
（三）利润分配 -13,781,175.98 -13,781,175.98
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -13,781,175.98 -13,781,175.98
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 5,138,182.87 956,717.68 6,094,900.55
1．本期提取 27,869,111.58 5,125,600.40 32,994,711.98
2．本期使用 22,730,928.71 4,168,882.72 26,899,811.43
（六）其他
四、本期期末余额 1,378,117,598.00 4,499,500,266.79 12,871,693.64 578,655,529.41 11,095,729,369.55 2,061,812,262.18 19,626,686,719.57
法定代表人：董强 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：郎文
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2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 1,378,117,598.00 6,323,560,151.75 464,968,952.76 1,302,370,058.66 9,469,016,761.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,378,117,598.00 6,323,560,151.75 464,968,952.76 1,302,370,058.66 9,469,016,761.17
三、本期增减变动金额（减少以 -39,624,061.96 -39,624,061.96
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -12,061,710.00 -12,061,710.00
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -27,562,351.96 -27,562,351.96
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -27,562,351.96 -27,562,351.96
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,378,117,598.00 6,323,560,151.75 464,968,952.76 1,262,745,996.70 9,429,392,699.21
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2016 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 1,378,117,598.00 6,325,937,761.54 435,093,905.52 1,047,275,809.53 9,186,425,074.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,378,117,598.00 6,325,937,761.54 435,093,905.52 1,047,275,809.53 9,186,425,074.59
三、本期增减变动金额（减少以 -17,830,488.01 -17,830,488.01
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -4,049,312.03 -4,049,312.03
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -13,781,175.98 -13,781,175.98
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -13,781,175.98 -13,781,175.98
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,378,117,598.00 6,325,937,761.54 435,093,905.52 1,029,445,321.52 9,168,594,586.58
法定代表人：董强 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：郎文
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
中国船舶工业股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团），前身为
沪东重机股份有限公司，是经中国船舶工业总公司以“船总生（1998）41 号”文件和国家经
济体制改革委员会“体改生（1998）17 号”文件批准，由原沪东造船厂（现公司名称变更为
沪东中华造船（集团）有限公司）和原上海船厂（公司名称曾变更为上船澄西船舶有限公司，
现公司名称变更为上海船厂船舶有限公司）共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督
管理委员会批准，本公司于 1998 年 4 月 20 日向社会公开发行人民币普通股 7,000 万股，并
于 1998 年 5 月 20 日在上海证券交易所上市交易。1999 年经上海市证券期货监督办公室以“沪
证司（1999）第 031 号”文件核准，本公司向全体股东按每 10 股送 1 股的比例派送红股共
21,953,920 股，送股后本公司股本增至人民币 241,493,120.00 元。
根据国务院国有资产监督管理委员会《关于沪东重机股份有限公司股权分置改革有关问
题的批复》（国资产权（2005）1399 号），2005 年 11 月 21 日本公司股权分置改革相关股东
会议审议通过股改方案。2005 年 11 月 28 日，公司非流通股股东向流通股股东每 10 股支付
3.2 股对价股份，支付的对价股份共计 24,640,000 股。股改完成后，本公司总股本不变。
根据本公司 2005 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准沪东重机
股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字[2006]65 号）批准，本公司向特定投资
者非公开发行人民币普通股 21,063,418 股。此次非公开发行股票完成后，本公司的股本变更
为人民币 262,556,538.00 元。
2006 年 11 月 3 日，经国务院国有资产监督管理委员会《关于沪东重机股份有限公司国
有股划转有关问题的批复》（国资产权[2006]1401 号）批准，本公司控股股东沪东中华造船
（集团）有限公司和第二大股东上船澄西船舶有限公司将所持本公司“国有法人股”共计
139,853,120 股无偿划转给本公司实际控制人中国船舶工业集团公司（以下简称“中船集
团”）。本次股权划转完成后，沪东中华造船（集团）有限公司、上船澄西船舶有限公司不
再持有本公司股份，中船集团直接持有本公司有限售条件流通股共 139,853,120 股，占本公
司总股本的 53.27%，成为本公司直接控股股东。
根据本公司 2007 年 4 月 18 日股东大会决议，本公司拟向特定对象非公开发行人民币普
通股 400,000,000 股，并于 2007 年 7 月 13 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字【2007】
183 号文批准。2007 年 9 月 20 日，本公司向控股股东中船集团发行人民币普通股 234,725,690
股，收购其持有的上海外高桥造船有限公司（以下简称外高桥造船）66.66%的股权、中船澄
西船舶修造有限公司（以下简称中船澄西）100%的股权和广州中船远航文冲船舶工程有限公
司（现公司名称变更为中船澄西船舶（广州）有限公司，以下简称中船澄西（广州））54%
的股权；向上海宝钢集团公司和上海电气（集团）总公司各发行人民币普通股 32,637,155 股，
收购其持有的外高桥造船各 16.67％的股权；另向中船集团、中船财务有限责任公司、上海
宝钢集团公司、中国人寿保险（集团）公司、中国海洋石油总公司、中国中信集团公司和全
国社会保障基金（“特定投资者”）定向发行人民币普通股共计 100,000,000 股。至此本公
司的股本变更为人民币 662,556,538.00 元。
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2016 年半年度报告
根据本公司 2010 年度股东大会决议，本公司按每 10 股转增 6 股的比例，以资本公积向
全体股东转增股份，增加股份总额 397,533,922 股，至此本公司的股本变更为人民币
1,060,090,460.00 元。
根据本公司 2011 年度股东大会决议，本公司按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积向
全体股东转增股份，增加股份总额 318,027,138 股，至此本公司的股本变更为人民币
1,378,117,598.00 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2012]
第 113530 号验资报告。
本公司于 2015 年 9 月 22 日取得上海市工商行政管理局换发的注册号为 310000000061556
号的《企业法人营业执照》，注册资本：137,811.7598 万元，法定代表人：董强，注册地址：
上海市浦东新区浦东大道 1 号。
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司总股本为人民币 1,378,117,598 股，全部为无限售条件
普通股。
本集团属船舶及专用设备制造业，经营范围主要为：船舶行业和柴油机生产行业内的投
资，民用船舶销售，船舶专用设备、机电设备的制造、安装、销售，船舶技术领域内的技术
开发、技术转让、技术服务、技术咨询，从事货物及技术的进出口业务，自有设备租赁等。
主要产品或提供劳务为船舶修造、船用柴油机制造及工程机械服务。
2. 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括沪东重机有限公司、外高桥造船、中船澄西等 19 家公司。
与上年相比增加了中船邮轮科技发展有限公司。
详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表
是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的
确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、
收入确认和计量等。
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2016 年半年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本集团营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值之和（通过多次交易分步实现的
企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合
并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期
营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报
表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以
不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、
负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所
有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合
并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，分别冲减比较
报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并
报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的
其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表
时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中
的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根
据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的
资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额,除:（1）
为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则
处理；（2）为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理外，均计
入当期损益。
10. 金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的
金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该
组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保
合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，
才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消
除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不
一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从
相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计
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量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变
动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处
置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续
计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采
用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，
均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被
划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成
本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，
按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后
续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值
变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单
位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收
到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前
述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
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除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当
期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权
益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资计提的减值损失，以
后期间不得转回。
可供出售权益工具投资发生减值的认定标准：资产负债表日，如果符合下列条件之一的，
可供出售权益工具投资发生了减值，按其公允价值低于取得成本的金额计提减值准备，计入
当期损益：①资产负债表日的公允价值低于取得成本的 40%以上（浮亏 60%以上）。②资产负
债表日止，连续 6 个月末的公允价值低于取得成本的 70%以上（浮亏 30%以上）。③资产负债
表日止，连续 24 个月末的公允价值低于取得成本的 80%以上（浮亏 20%以上）。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，主要为因购买商品产生的应付账款、长短期借款、长期应付款等。采用
实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、存在活跃市场报价或虽没有
活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的可供出售金融资产，以主要市场的价格计量金融资
产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负
债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允
价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或
负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团
优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。本集团远期外汇合约公允价值计量
使用第二层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大
意义的输入值所属的最低层次决定。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将应收款项余额前五名视为单项金额重大的
应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
法 差额，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
应收关联方款项 不存在减值迹象的，不进行减值测试，不计提坏账准备；
对于存在减值迹象的，进行减值测试，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
基本确定能收回的应收款项 不计提坏账准备
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
6 个月以内（含 6 个月） 0 0
6-12 个月（含 12 个月） 0.5 0.5
1－2 年 10、30 10、30
2－3 年 30、60 30、60
3 年以上
3－4 年 50、100 50、100
4－5 年 80、100 80、100
5 年以上 100 100
注：子公司中船圣汇装备有限公司主要从事压力容器的生产与销售，其 6-12 个月（含
12 个月）应收款项的坏账计提比例为 5%，其余应收款项与应收款项（造船）的坏账计提比例
一致。
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
12. 存货
本集团存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料、委托加工物资和工程施工（已
完工未结算款）等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价，包括采购成本、加工成本和其他
成本。
子公司沪东重机有限公司原材料采用计划成本法核算，月末根据材料成本差异将出库成
本调整为实际成本，专用材料及整机发出采用个别计价法。
子公司中船澄西原材料发出时按加权平均法计价。对于不能替代使用的存货以及为特定
项目专门购入或制造的存货，采用个别计价法确定发出存货的成本。
子公司外高桥造船原材料除大型船用设备发出时按个别计价法计价，其余原材料发出时
采用加权平均法计价，确定发出存货的实际成本。在产品发出时按个别计价法计价。
子公司上海沪东造船柴油机配套有限公司存货发出时按个别计价法计价。
子公司上海中船三井造船柴油机有限公司（以下简称中船三井）存货发出时除通用配件
采用加权平均法外其他存货采用个别计价。
子公司上海沪临重工有限公司存货发出时钢结构件采用个别计价，铸造件采用加权平均
计价。
其他子公司原材料发出时按加权平均法计价，在产品及产成品的发出按个别认定法计价。
低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品
及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数
量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，
其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
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费用和相关税费后的金额确定；建造合同项目，如预计可能发生亏损的，则以预计亏损额提
取跌价准备或亏损准备。
13. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排
相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定
过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位
提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子
交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，
在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不
足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽
子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调
整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的
累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
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后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额
公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调
整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计
期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资
企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差
额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定
进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易
分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的
长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失
控制权的当期损益。
14. 固定资产
(1).确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他，按其取得时的
成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为
使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定
资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的
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固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按
公允价值入账。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件
的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条
件的，于发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 平均年限法 8-50 5 1.90-11.875
机器设备 平均年限法 5-20 5 4.75-19.00
运输设备 平均年限法 5-15 5 6.33-19.00
电子设备 平均年限法 5-13 5 7.31-19.00
其他设备 平均年限法 3-12 5 7.92-31.67
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为入账价值
15. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
16. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开
始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本
化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中
发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或
生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、岸线使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其
中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无
形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按
公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和软件按
预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊
销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用
寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：
序号 项目 预计使用寿命(年)
1 土地使用权 50
2 岸线使用权 50
3 软件 2-10
(2). 内部研究开发支出会计政策
本集团的主要研究开发项目包括船舶建造技术研究、柴油机研制等。
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确
定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支
出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
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18. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确
定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
本集团对单项资产的可收回金额进行测试的，以资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者作为资产的可收回金额。难以对单项资产
的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
19. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括收益期限超过 1 年以上的租赁费、租赁场地改造费等。该等
费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销
的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用具体摊销年限如下：
序号 项目 摊销年限
1 固定资产租赁费 10-18.67
2 拆船场地改造费 15
3 其他 1-3
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20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费，医疗保险费、工伤保险
费和生育保险费等社会保险费、住房公积金，工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务
的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产
成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险以及企业年金等，按照公司承担的风险
和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为
换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计
入当期损益或相关资产成本。
本集团的设定受益计划主要为离退休职工的统筹外费用，根据国务院国资委《关于做好
2014 年度中央企业财务决算管理及报表编制工作的通知》（国资发评价〔2014〕175 号）的
有关规定，本公司未对这部分离退休职工的统筹外费用进行预提，将在实际发生时计入当期
损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工
自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为
本集团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的
经济补偿的，如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其
正式退休日期之后，按照离职后福利处理。
本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早
日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
21. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
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22. 收入
本集团的营业收入主要包括船舶建造、船舶维修、船舶配套等。收入确认的具体政策和
方法如下：
（1） 船舶建造
本集团提供的船舶建造业务，在收入与成本的确认上按照建造合同的规定执行。
本集团在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发
生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可
靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时，
合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回
的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回
的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。
长期船舶建造合同如属首制船，则在建造进度达到 50%时，视为可以合理预见合同结果；
而对于批量建造的非首制船舶则在建造进度达到 30%时，视为可以合理预见合同结果。本公
司对于建造进度尚未达到可以合理预见合同结果的船舶，将该建造合同已实际发生的合同成
本确认为合同费用，并按照合同费用的金额确认合同收入，不确认合同毛利。
本集团确认外币合同收入的基础为合同签约币种。本集团折算外币合同收入时，对于应
确认的已收款外币收入，按收款时确认的人民币金额确认；对于应确认的未收款外币收入，
按应收账款确认日的即期汇率折算，两者之和作为累计应确认的人民币收入。累计应确认的
人民币收入减去以前期间累计已确认的人民币收入作为当期应确认的人民币收入。
本集团一般于每年末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本超过合同预计总收
入时，计提合同预计损失，同时增加资产减值损失和存货跌价准备-合同预计损失。造船进度
达到 30%（非首制船）或 50%（首制船）前未确认毛利时，不对存货跌价准备进行转销。造船
进度达到 30%（非首制船）或 50%（首制船）后开始确认毛利时，按进度对已计提的存货跌价
准备进行转销，冲减主营业务成本。一般于每年末，对于前期已计提了存货跌价准备的未完
工船舶，如前期计提不足需补提，同时增加资产减值损失和存货跌价准备-合同预计损失；如
前期多计提需转回，同时减少资产减值损失和存货跌价准备-合同预计损失。交船时，将存货
跌价准备余额冲减主营业务成本。于资产负债表日，对于建造合同形成存货的账面价值（账
面余额减去存货跌价准备）进行分析，如果账面价值为负数，重分类到预计负债项下列报。
如账面价值为正数，与工程结算余额进行比较，按孰低原则进行抵销，抵销后的余额在存货
或其他流动负债项下列报。
（2） 船舶维修
本集团提供的一般船舶维修业务，由于维修周期短，本集团在完成船舶修理并办理完结
算手续后，确认收入并结转相应成本。
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对于合同价值较大（一般合同金额在 2,000 万美元以上）、合同工期 6 个月以上且符合
建造合同条件的改装船业务，如合同跨年度，在改装船合同的结果能够可靠地估计的情况下，
在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和费用；在改装船合同的结果不能可靠估计的
情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够得到补偿的合同成本金额确认收入，并按相
同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认
为费用。
（3） 船舶配套和其他
本集团提供的船用柴油机等船配制造和其他钢结构产品，在收入与成本的确认上按照销
售商品的规定执行。
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地
计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。
（4） 让渡资产使用权
本集团在与让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，
确认让渡资产使用权收入的实现。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。
23. 政府补助
本集团的政府补助包括产品补贴、进口贴息、研发经费补贴等与收益相关的政府补助和
基建项目扶持、技术改造资金等与资产相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
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24. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并
的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和
递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认递延所得税资产。
25. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或
当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最
低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
26. 其他重要的会计政策和会计估计
1. 工程结算
本集团工程结算为根据建造合同约定向船东办理结算的累积金额，资产负债表日分单个
合同比较“工程结算”余额与“工程施工”余额，按以下原则在资产负债表中反映：（1）“工
程结算”余额大于“工程施工”余额的，以“工程结算”科目余额减去“工程施工”科目余
额的差额，在资产负债表中作为一项流动负债（“其他流动负债”）列示，反映公司超过完
工进度多结算的款项；（2）“工程结算”余额小于“工程施工”余额的，两者差额，在资产
负债表中作为一项流动资产（“存货“）列示，反映本集团应当向客户收取的款项。
2. 安全生产费
本集团所属船舶建造、船舶配套制造等企业根据财政部《企业安全生产费用提取和使用
管理办法》（财企[2012]16 号）的有关规定计提和使用安全生产费。提取安全生产费时，计
入相关产品的成本，同时计入“专项储备”科目。按规定范围使用安全生产费时，属于费用
性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，
待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项
储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
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安全生产费年度结余资金结转下年度使用，当年计提安全生产费不足的，超出部分按正
常成本费用渠道列支，不再补提安全生产费。
3. 套期业务
本集团套期保值业务主要包括公允价值套期，套期保值业务在满足下列条件时，在相同
会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
（1）在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，
并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、
被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并
被指定的风险有关，且最终影响企业的损益；
（2）该套期预期高度有效，且符合本集团最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使本集团面临最终
将影响损益的现金流量变动风险；
（4）套期有效性能够可靠地计量；
（5）本集团应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计
期间内高度有效。
本集团为规避外汇风险，尽量抵销由于汇率变动带来的无法锁定汇兑损失和未来收入的
不确定的风险，开展金融衍生业务（套期保值），通过远期结汇（含远期结汇展期）锁定以
后期间收取的美元船舶进度款汇率变动风险，固化公司美元收入的汇兑损失，采用套期保值
会计处理方式。
本集团指定被套期项目为确定承诺（未来收取一定金额的美元船舶进度款），对应的套
期工具为因规避外汇风险与对手银行签订的外汇远期合约，预期外汇远期合约因汇率变动形
成的公允价值变动利得或损失抵消确定承诺因汇率变动形成的利得或损失。
本集团以合同（协议）主要条款比较法作套期有效性预期性评价，报告期末以比率分析
法作套期有效性回顾性评价。
有效性=套期工具的公允价值累计变动/被套期项目的公允价值累计变动
经有效性测试结果在 80%至 125%之间的，则可以判断该套期是高度有效的，否则评价为
非高度有效。
本集团于资产负债表日，对于被套期项目和套期工具的公允价值累计变动进行分析，如
果公允价值累计变动为正数，在“其他流动资产”项下列报，如果公允价值累计变动为负数，
在“其他流动负债”项下列报。
27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
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(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响
开始适用的时
会计估计变更的内容和原因 审批程序 的报表项目名称
点
和金额)
由于市场环境变化，公司全资子公司上海外高 公司六届十 2016 年 4 月 1 日 固定资产折旧年
桥造船的控股子公司中船圣汇近年来的产量 一次董事会 限调整后，增加本
降低较多，房屋建筑物和机械设备的实际消耗 会议、六届 集团报告期利润
情况明显下降，中船圣汇对固定资产的使用寿 六次监事会 总额 578 万元，增
命复核后发现，固定资产使用寿命的未来预计 会议审议通 加归属于母公司
数与原先估计数有较大的差异，拟将房屋建筑 过 净利润 150 万元。
物的折旧年限由 20 年调整为 30 年，将机械设
备的折旧年限由 10 年调整为 15 年，使调整后
的折旧年限更符合其实际消耗情况。
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 0%、5%、6%、11%、13%、17%
城市维护建设税 应交流转税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
本公司 25%
沪东重机 15%
外高桥造船 15%
中船澄西 15%
上海江南长兴重工有限责任公司 15%
中船圣汇装备有限公司 15%
上海外高桥造船海洋工程设计有限公司 15%
上海外高桥造船海洋工程有限公司 15%
中船三井 15%
上海沪临重工有限公司 15%
其他子公司 25%
2. 税收优惠
（1）外高桥造船、沪东重机、中船三井于 2014 年度通过了上海市第二批高新技术企业
认定，有限期：三年，2016 年度企业所得税按 15％计缴。
（2）中船澄西于 2015 年度通过了江苏省高新技术企业认定，有限期：三年，2016 年度
企业所得税按 15％计缴。
（3）上海江南长兴重工有限责任公司、上海外高桥造船海洋工程设计有限公司、上海外
高桥造船海洋工程有限公司和上海沪临重工有限公司于 2015 年度通过了上海市高新技术企
业认定，有限期：三年，2016 年度企业所得税按 15％计缴。
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（4）中船圣汇装备有限公司（原名张家港圣汇气体化工装备有限公司）于 2010 年经江
苏省认定为高新技术企业（有效期为 3 年），2013 年 9 月经江苏省高新技术企业认定管理工
作协调小组复审通过，有限期：三年。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 579,631.04 373,407.95
银行存款 13,607,389,527.92 12,596,184,138.56
其他货币资金 192,701,818.10 24,270,106.19
合计 13,800,670,977.06 12,620,827,652.70
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
用于质押的定期存款 168,000,000.00 177,421,007.35
远期结售汇保证金、履约保证金 77,074,942.40 400,000.00
票据保证金 4,735,954.68 6,000.00
信用证及保函保证金 14,836,146.51 329,990,212.09
工资保障金 510,580.55 509,413.90
合计 265,157,624.14 508,326,633.34
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 520,742,833.51 630,906,541.99
商业承兑票据 115,414,289.25 171,982,818.05
合计 636,157,122.76 802,889,360.04
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 142,155,081.81
商业承兑票据
合计 142,155,081.81
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
单项金额重大 51,968,574.80 2.84 51,968,574.80 100.00
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 1,758,930,459.43 95.07 111,354,906.46 6.33 1,647,575,552.97 1,743,035,891.17 95.05 111,079,983.09 6.37 1,631,955,908.08
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重 91,160,286.05 4.93 91,160,286.05 100.00 38,743,058.39 2.11 38,743,058.39 100.00
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 1,850,090,745.48 / 202,515,192.51 / 1,647,575,552.97 1,833,747,524.36 / 201,791,616.28 / 1,631,955,908.08
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
0-6 个月 496,564,348.99
7-12 个月 235,425,236.57 9,704,731.25 4.12
1 年以内小计 731,989,585.56 9,704,731.25 1.33
1至2年 312,419,899.00 40,800,714.07 13.06
2至3年 87,454,565.28 31,155,794.34 35.63
3至4年 11,915,741.30 7,453,989.55 62.56
4至5年 9,209,632.83 7,449,587.43 80.89
5 年以上 14,512,691.82 14,512,691.82 100.00
合计 1,167,502,115.79 111,077,508.46 9.51
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2016 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
1)关联方应收账款
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账金额 计提原因
关联方应收账款 591,428,343.64 0.05 277,398.00
其中：上海爱德华造船有限公司 277,398.00 100 277,398.00 已破产清算，无法收回
合计 591,428,343.64 0.05 277,398.00
关联方应收账款明细详见本附注十二、6、（1）
2）期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提原因
（%）
华锐风电科技（集团）股份有限公 公司资金紧张,
51,968,574.80 51,968,574.80 2-4 年 100.00
司 面临多家诉讼
神华中海航运有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00 1-2 年 100.00 保修未完成
在约定期限内未完
FB SHIPPING(X)LTD. 9,283,680.00 9,283,680.00 2-3 年 100.00
成整改事项
在约定期限内未完
KCL Shipholding AS 9,283,680.00 9,283,680.00 2-3 年 100.00
成整改事项
江阴利电煤炭运销有限公司 6,990,000.00 6,990,000.00 1-2 年 100.00 保修未完成
Worldwide Ship Management S.A 2,161,771.20 2,161,771.20 3 年以上 100.00 公司破产
Executive Ship Management Pte.
822,268.80 822,268.80 2-3 年 100.00 回收困难
Ltd.
江苏安泰动力机械有限公司 318,432.00 318,432.00 1-2 年 100.00 对方资产转移
Free Bulkers S.A. 70,016.19 70,016.19 2-3 年 100.00 公司资金紧张
江苏青松 31,053.50 31,053.50 3 年以上 100.00 回收困难
南菁机械有限公司 23,809.56 23,809.56 3 年以上 100.00 回收困难
二重集团（德阳）重型装备公司 7,000.00 7,000.00 3 年以上 100.00 回收困难
合计 91,160,286.05 91,160,286.05 — — —
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 723,576.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款
坏账准备
单位名称 年末余额 账龄 年末余额合计
年末余额
数的比例(%)
广船国际有限公司 220,168,195.00 1 年以内 11.90
中船黄埔文冲船舶有限公司 146,027,169.00 2 年以内 7.89
General Electric 76,271,349.48
1 年以内 4.12
International,Inc.
国营四三八厂 68,910,000.00 1 年以内 3.72 114,850.00
中国石油集团海洋工程有限公司 63,000,000.00 1-2 年 3.41 6,300,000.00
合计 574,376,713.48 31.04 6,414,850.00
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,725,552,106.28 80.79 2,983,381,936.93 86.01
1至2年 564,962,469.77 16.74 470,128,314.23 13.55
2至3年 69,453,506.35 2.06 10,258,172.89 0.30
3 年以上 13,978,552.61 0.41 5,072,704.30 0.14
合计 3,373,946,635.01 100.00 3,468,841,128.35 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算的原因
钻井平台设备供应，
上海外高桥造船有限公司 Cameron Sense AS 122,813,084.58 1-3 年
正常结算期内
中船工业成套物流有限 钢板等物资供应，正
上海外高桥造船有限公司 69,936,027.84 1-3 年
公司 常结算期内。
中船澄西船舶修造有限公 中船工业成套物流有限 主机、钢板预付 10%
49,048,000.00 1-2 年
司 公司 生效款，项目未完工
钻井平台设备供应，
上海外高桥造船有限公司 GustoMSC B.V. 46,203,543.29 1-2 年
正常结算期内
船用设备、材料采
上海外高桥造船有限公司 中船国际贸易有限公司 20,381,931.27 1-2 年
购，正常结算期内。
合计 308,382,586.98
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2016 年半年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项年末余
单位名称 年末余额 账龄
额合计数的比例(%)
中船工业成套物流有限公司 917,136,387.43 3 年以内 27.18
中船国际贸易有限公司 890,928,491.11 3 年以内 26.41
中国船舶工业贸易公司 372,109,218.73 2 年以内 11.03
National Oilwell Varco,L.P. 320,968,590.94 2 年以内 9.51
Cameron Sense AS 122,813,084.58 1-3 年 3.64
合计 2,623,955,772.79 77.77
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 239,355,400.50 379,372,417.50
合计 239,355,400.50 379,372,417.50
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他 10,006,031.65 5.44 10,006,031.65 100.00 21,537,079.04 11.88 21,537,079.04 100.00
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 165,275,032.76 89.88 53,851,913.01 32.58 111,423,119.75 158,738,390.00 87.57 56,061,066.61 35.32 102,677,323.39
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其 8,605,055.00 4.68 8,605,055.00 100.00 1,000,000.00 0.55 1,000,000.00 100.00
他应收款
合计 183,886,119.41 / 72,462,999.66 / 111,423,119.75 181,275,469.04 / 78,598,145.65 / 102,677,323.39
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
永安财产保险股份有限公司湖
10,006,031.65 10,006,031.65 100.00 诉讼时间较长
北分分公司
合计 10,006,031.65 10,006,031.65 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
0-6 个月 78,332,183.88
7-12 个月 5,141,098.21 143,205.07 2.79
1 年以内小计 83,473,282.09 143,205.07 0.17
1至2年 2,112,106.45 262,104.25 12.41
2至3年 519,846.06 155,953.82 30.00
3至4年 4,670,502.33 2,345,251.17 50.21
4至5年 133,731.21 106,984.97 80.00
5 年以上 50,838,413.73 50,838,413.73 100.00
合计 141,747,881.87 53,851,913.01 37.99
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
1）关联方其他应收款
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账金额 计提原因
关联方应收账款 1,796,283.76
合计 1,796,283.76
关联方其他应收款明细详见本附注十二、6、（1）
2)基本确定能收回的其他应收款
组合名称 账面余额 不计提原因
海关保证金、税金 11,850,277.99
备用金及职工借款 7,343,334.99 备用金，可收回或报销
保险赔款 1,991,955.22 保险理赔金额，能收回
其他 545,298.93 保证金、代垫款项，可收回
合计 21,730,867.13
3）期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
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2016 年半年度报告
单位名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例（%） 计提原因
辻产业重机(江苏)有限公司 7,605,055.00 7,605,055.00 5 年以上 100.00 进入破产重组
对方无偿债能力,
江阴市百纳物资有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 5 年以上 100.00
判决无法执行
合计 8,605,055.00 8,605,055.00 — — —
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-2,211,145.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,924,000.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
辻产业重机(江苏)有限公司 3,924,000.00 采购抵充预付款
合计 3,924,000.00 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 57,787,111.98
已撤销采购预付款 54,982,334.00 62,933,333.34
代垫款 25,074,938.83 20,151,079.83
保证金及押金 27,212,771.04 11,189,207.17
备用金及职工借款 13,157,536.41 10,389,069.50
诉讼索赔款 10,006,031.65 10,008,024.04
保险理赔款 29,358,103.81
材料及产品加工款 11,826,011.19
其他 12,268,392.48 8,817,643.18
合计 183,886,119.41 181,275,469.04
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
中国人民财产保险股份有限公 保险理赔款 27,366,148.59 1 年以内 14.88
司上海市分公司
日本新日奔工机株式会社 设备预付款 24,716,559.42 5 年以上 13.44 24,716,559.42
上海浦江海关 海关保证金、税金 11,002,849.00 4 年以内 5.98
永安财产保险股份有限公司湖 木兰号诉讼款 10,006,031.65 5 年以上 5.44 10,006,031.65
北分公司
江阴市财政局 土地竞买保证金 9,204,472.00 1 年以内 5.01
合计 / 82,296,060.66 / 44.75 34,722,591.07
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2016 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,200,561,584.40 116,570,702.63 2,083,990,881.77 2,396,686,146.67 129,201,169.14 2,267,484,977.53
在产品 1,932,338,279.66 141,414,986.13 1,790,923,293.53 2,570,168,682.06 178,739,044.68 2,391,429,637.38
库存商品 179,666,524.50 49,946,583.24 129,719,941.26 156,491,033.03 50,621,597.61 105,869,435.42
周转材料 46,708,347.66 46,708,347.66 48,882,380.08 48,882,380.08
建造合同
形成的已
12,650,098,658.71 968,046,177.23 11,682,052,481.48 10,135,788,259.19 672,827,985.25 9,462,960,273.94
完工未结
算资产
其他 77,277,739.59 3,641,835.06 73,635,904.53 57,988,702.21 1,917,304.12 56,071,398.09
合计 17,086,651,134.52 1,279,620,284.29 15,807,030,850.23 15,366,005,203.24 1,033,307,100.80 14,332,698,102.44
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 129,201,169.14 397,917.69 13,028,384.20 116,570,702.63
在产品 178,739,044.68 5,881,548.18 43,205,606.73 141,414,986.13
库存商品 50,621,597.61 448,635.43 614,138.13 509,511.67 49,946,583.24
建造合同
形成的已
672,827,985.25 263,751,525.00 107,784,054.99 6,362,605.01 69,954,783.00 968,046,177.23
完工未结
算资产
其他 1,917,304.12 2,311,538.37 587,007.43 3,641,835.06
合计 1,033,307,100.80 272,791,164.67 107,784,054.99 6,976,743.14 127,285,293.03 1,279,620,284.29
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 17,877,494,703.87
累计已确认毛利 -1,072,089,304.01
减：预计损失 968,046,177.23
已办理结算的金额 4,155,306,741.15
建造合同形成的已完工未结算资产 11,682,052,481.48
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的委托理财 810,000,000.00
一年内到期的长期应收款 3,171,950.44 3,152,330.26
合计 3,171,950.44 813,152,330.26
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托理财 200,000,000.00 540,000,000.00
被套期项目 211,545,559.18 342,389,962.76
合计 411,545,559.18 882,389,962.76
其他说明
被套期项目系指定的确定承诺（未来收取一定金额的美元船舶进度款）因汇率变动形成
的公允价值变动金额。
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 210,668,000.00 210,668,000.00 210,668,000.00 210,668,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 210,668,000.00 210,668,000.00 210,668,000.00 210,668,000.00
合计 210,668,000.00 210,668,000.00 210,668,000.00 210,668,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备 在被投
本期
被投资 资单位
现金
单位 本期 本期 期 本期 本期 期 持股比
期初 期末 红利
增加 减少 初 增加 减少 末 例(%)
北京中船信息科技 1,700,000.00 1,700,000.00 10.63
有限公司
中船财务有限责任 8,568,000.00 8,568,000.00 0.48
公司
九江庐山翠竹山庄 400,000.00 400,000.00 4.90
有限公司
中船广西船舶及海 200,000,000.00 200,000,000.00 18.16
洋工程有限公司
合计 210,668,000.00 210,668,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账 坏账 率区
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 间
融资租赁款
其中：未实现融
资收益
分期收款销售商品 209,490,964.85 209,490,964.85 205,244,949.26 205,244,949.26 1.487%
分期收款提供劳务
合计 209,490,964.85 209,490,964.85 205,244,949.26 205,244,949.26 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
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2016 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣告发
期初 期末 减值准备期末
被投资单位 追加 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权 放现金 计提减
余额 其他 余额 余额
投资 投资 投资损益 收益调整 益变动 股利或 值准备
利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
中船澄西船舶（广州）有限公司 370,829,512.50 -38,501,687.39 332,327,825.11
中船动力研究院有限公司 382,851,749.23 -2,082,794.51 380,768,954.72
江阴华尔新种特涂装有限公司 16,109,028.13 442,803.57 16,551,831.70
江阴华盛钢材预处理有限公司 3,200,000.00 -269,042.82 2,930,957.18 5,006,804.99
江阴华昌钢材涂装有限公司 800,000.00 -21,914.30 778,085.70 811,950.55
上海沪江柴油机排放检测科技 1,798,197.12 166,008.22 1,964,205.34
有限公司
上海东舟劳动服务有限公司 597,383.84 -1,022.88 596,360.96
小计 776,185,870.82 -40,267,650.11 735,918,220.71 5,818,755.54
合计 776,185,870.82 -40,267,650.11 735,918,220.71 5,818,755.54
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 10,858,154,526.63 7,893,783,393.21 861,658,811.37 174,531,927.44 38,819,770.57 587,054,578.98 20,414,003,008.20
2.本期增加金额 140,535,619.81 31,998,594.88 10,396,732.16 8,682,402.41 38,846.15 7,114,497.75 198,766,693.16
（1）购置 7,475,181.91 27,320,093.02 10,041,408.08 3,552,637.26 38,846.15 5,064,894.07 53,493,060.49
（2）在建工程转入 133,060,437.90 4,678,501.86 355,324.08 5,129,765.15 2,049,603.68 145,273,632.67
3.本期减少金额 575,478.19 17,099,302.49 14,451,501.88 1,265,364.47 35,999.00 6,570,560.21 39,998,206.24
（1）处置或报废 575,478.19 17,099,302.49 14,451,501.88 1,265,364.47 35,999.00 6,570,560.21 39,998,206.24
4.期末余额 10,998,114,668.25 7,908,682,685.60 857,604,041.65 181,948,965.38 38,822,617.72 587,598,516.52 20,572,771,495.12
二、累计折旧
1.期初余额 3,320,043,967.44 4,029,737,622.05 583,212,318.84 111,521,122.82 29,905,464.06 418,753,835.73 8,493,174,330.94
2.本期增加金额 198,247,990.04 229,276,617.77 32,561,708.41 7,357,490.78 1,484,978.44 15,539,515.02 484,468,300.46
（1）计提 198,247,990.04 229,276,617.77 32,561,708.41 7,357,490.78 1,484,978.44 15,539,515.02 484,468,300.46
3.本期减少金额 480,480.93 15,704,667.70 13,207,236.10 1,011,222.79 34,199.05 5,582,894.54 36,020,701.11
（1）处置或报废 480,480.93 15,704,667.70 13,207,236.10 1,011,222.79 34,199.05 5,582,894.54 36,020,701.11
4.期末余额 3,517,811,476.55 4,243,309,572.12 602,566,791.15 117,867,390.81 31,356,243.45 428,710,456.21 8,941,621,930.29
三、减值准备
1.期初余额 104,149,950.81 1,034,080.84 105,184,031.65
2.本期增加金额 486,799.45 486,799.45
（1）计提
（2）预计负债转入 486,799.45 486,799.45
3.本期减少金额
4.期末余额 104,636,750.26 1,034,080.84 105,670,831.10
四、账面价值
1.期末账面价值 7,375,666,441.44 3,664,339,032.64 255,037,250.50 64,081,574.57 7,466,374.27 158,888,060.31 11,525,478,733.73
2.期初账面价值 7,433,960,608.38 3,863,011,690.32 278,446,492.53 63,010,804.62 8,914,306.51 168,300,743.25 11,815,644,645.61
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2016 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 4,157,600.78 2,472,870.29 1,034,080.84 650,649.65
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 51,741,671.63 18,834,744.59 32,906,927.04
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋建筑物 149,099,890.23
机器设备 17,446,490.45
运输工具 328,534.75
其他 1,656,256.83
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 998,500,400.34 尚在办理中
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
外高桥三期工程 232,606,762.20 232,606,762.20 232,606,762.20 232,606,762.20
项目（前期征地）
中船三井二期工 148,977,927.16 148,977,927.16 277,475,636.19 277,475,636.19
程
沪临二期工程 57,783,240.83 57,783,240.83 57,783,240.83 57,783,240.83
外高桥海工 1#舾 32,843,007.85 32,843,007.85 25,371,418.12 25,371,418.12
装码头填平补齐
长兴重工 2﹟切割 15,050,453.26 15,050,453.26 14,709,774.01 14,709,774.01
部件工场扩建工
程
双燃料主机试验 9,736,852.86 9,736,852.86 1,127,622.09 1,127,622.09
系统供气系统
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2016 年半年度报告
沪东重机 8,436,896.63 8,436,896.63 6,106,747.78 6,106,747.78
MTU20V956TB92 台
位建设
沪东重机综合数 7,309,333.46 7,309,333.46 6,862,947.96 6,862,947.96
控立卧转换加工
中心 630*800
沪东重机综合卧 6,987,807.07 6,987,807.07 6,922,227.07 6,922,227.07
式加工中心
800*1000
衡山坞坞体改造 5,525,357.29 5,525,357.29 1,789,385.49 1,789,385.49
工程(设备)
其他 78,593,191.80 78,593,191.80 64,386,831.31 64,386,831.31
合计 603,850,830.41 603,850,830.41 695,142,593.05 695,142,593.05
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程
本期
累计
利息
期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 投入 工程 利息资本化累 其中：本期利 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 资本
余额 产金额 金额 余额 占预 进度 计金额 息资本化金额 来源
化率
算比
(%)
例(%)
外高桥三期工程项目（前期 1,052,050,000.00 232,606,762.20 232,606,762.20 22.11 暂停 自筹+
征地） 募集
中船三井二期工程 1,654,170,000.00 277,475,636.19 20,747,196.46 124,228,654.10 25,016,251.39 148,977,927.16 39.23 在建 44,097,029.33 3,182,319.54 4.75 自筹
沪临二期工程 287,220,000.00 57,783,240.83 57,783,240.83 83.72 待验 22,950,111.86 自筹+
收 国拨
外高桥海工 1#舾装码头填平 64,990,000.00 25,371,418.12 7,471,589.73 32,843,007.85 56.63 在建 自有资
补齐 金
长兴重工 2﹟切割部件工场 191,790,000.00 14,709,774.01 340,679.25 15,050,453.26 7.85 在建 自筹
扩建工程
双燃料主机试验系统供气系 25,182,000.00 1,127,622.09 8,609,230.77 9,736,852.86 34.19 在建 自筹
统
沪东重机 MTU20V956TB92 台 10,000,000.00 6,106,747.78 2,609,962.68 279,813.83 8,436,896.63 84.37 准备 自筹
位建设 拨交
沪东重机综合数控立卧转换 7,500,000.00 6,862,947.96 446,385.50 7,309,333.46 97.46 准备 自筹
加工中心 630*800 拨交
沪东重机综合卧式加工中心 7,200,000.00 6,922,227.07 65,580.00 6,987,807.07 97.05 准备 自筹
800*1000 拨交
衡山坞坞体改造工程(设备) 5,802,900.00 1,789,385.49 3,735,971.80 5,525,357.29 53.00 在建 自筹
其他 1,972,451,500.00 64,386,831.31 48,660,238.51 20,765,164.74 13,688,713.28 78,593,191.80 自筹
合计 5,278,356,400.00 695,142,593.05 92,686,834.70 145,273,632.67 38,704,964.67 603,850,830.41 / / / /
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2016 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋建筑群 3,853,661.56 3,853,661.56
机器设备 1,110,575.65 1,106,417.92
运输工具 375,163.07
电子设备 151,837.06 91,541.54
其他 57,631.77 1,478.67
合计 5,548,869.11 5,053,099.69
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
110KVA 外电进
项目 土地使用权 软件 岸线使用权 合计
线使用权
一、账面原值
1.期初余额 1,790,852,223.94 136,882,404.89 149,528,311.80 27,869,815.75 2,105,132,756.38
2.本期增加金额 1,198,996.93 1,198,996.93
(1)购置 1,198,996.93 1,198,996.93
3.本期减少金额 44,466.02 44,466.02
(1)处置 44,466.02 44,466.02
4.期末余额 1,790,852,223.94 138,036,935.80 149,528,311.80 27,869,815.75 2,106,287,287.29
二、累计摊销
1.期初余额 303,063,513.61 118,961,691.22 24,412,785.60 4,344,286.33 450,782,276.76
2.本期增加金额 18,165,751.43 2,606,653.96 1,525,799.10 278,698.14 22,576,902.63
（1）计提 18,165,751.43 2,606,653.96 1,525,799.10 278,698.14 22,576,902.63
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110KVA 外电进
项目 土地使用权 软件 岸线使用权 合计
线使用权
3.本期减少金额 44,466.02 44,466.02
(1)处置 44,466.02 44,466.02
4.期末余额 321,229,265.04 121,523,879.16 25,938,584.70 4,622,984.47 473,314,713.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,469,622,958.90 16,513,056.64 123,589,727.10 23,246,831.28 1,632,972,573.92
2.期初账面价值 1,487,788,710.33 17,920,713.67 125,115,526.20 23,525,529.42 1,654,350,479.62
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期
确认
期初 末
项目 其 为无
余额 内部开发支出 转入当期损益 余
他 形资
额
产
64000DWT 环保型散货船优化应用(S 型 48,940,480.42 48,940,480.42
机)
82000DWT 散货船制造技术研究应用 32,853,980.28 32,853,980.28
38800 吨节能型散货船制造技术研究 27,246,654.59 27,246,654.59
自升式钻井平台品牌工程（1 型） 26,134,642.40 26,134,642.40
深水半潜式生产平台（FPS）研发及产业 20,835,482.80 20,835,482.80
化
85000 立方米 超大型全冷式液化石油 18,442,178.91 18,442,178.91
气船（VLGC）设计与建造技术研究
CE0436K - 8S90ME-C10.2 船用低速柴油 17,457,567.86 17,457,567.86
机研制
MTU20V956TB92 样机研制 17,353,125.92 17,353,125.92
自主品牌柴油机全数字化集成平台研究 12,096,439.55 12,096,439.55
与开发
超大型矿砂船 VLOC 研发 11,440,487.41 11,440,487.41
桁架式风塔制造技术研究与应用 10,634,164.82 10,634,164.82
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2016 年半年度报告
本期增加金额 本期减少金额
期
确认
期初 末
项目 其 为无
余额 内部开发支出 转入当期损益 余
他 形资
额
产
超大型液化石油气船（VLGC）关键核心系 9,149,217.72 9,149,217.72
统—液货舱建造技术国产化应用突破
CE0446K - 6G80ME-C9.2 船用低速柴油机 9,093,241.42 9,093,241.42
研制
新型立柱式生产平台（SPAR）研发 7,431,736.19 7,431,736.19
超大型海上风塔技术开发 7,094,014.63 7,094,014.63
7500 吨举力浮船坞研制 5,677,763.82 5,677,763.82
小缸径低速柴油机高压共轨及电控系统 5,468,888.10 5,468,888.10
关键技术研究
7800 吨沥青船的研制 4,708,008.13 4,708,008.13
18000TEU 建造技术研究 3,705,513.21 3,705,513.21
深海半潜式生产平台总体设计关键技术 3,686,895.10 3,686,895.10
研究
180KBC 建造精度控制技术研究 2,997,850.86 2,997,850.86
20.8 万吨好望角型散货船建造工程示范 2,788,672.30 2,788,672.30
CE0408K - 9S90ME-C10.2 船用低速柴油 2,469,373.54 2,469,373.54
机研制
CE0459K - 10S90ME-C10.5 船用低速柴油 2,301,737.80 2,301,737.80
机研制
CE0398K - 6G70ME-C9.2 船用柴油机多功 2,264,990.34 2,264,990.34
能化拓展研究
CE0488K - 6G60ME-C9.5 船用低速柴油机 2,245,387.03 2,245,387.03
研制
液罐虚拟建造三维精度控制技术研究 2,153,089.38 2,153,089.38
智能船厂顶层架构及生产物流环节的应 2,081,192.85 2,081,192.85
用研究
其他 56,929,625.96 56,929,625.96
合计 375,682,403.34 375,682,403.34
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 其他减少
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
金额 金额
固定资产租赁费 54,434,951.80 11,692,979.04 42,741,972.76
拆船驳平台 27,144,944.64 1,044,036.36 26,100,908.28
拆船场地改造 8,310,371.65 325,896.90 7,984,474.75
其他项目 180,000.36 9,999.96 170,000.40
合计 90,070,268.45 13,072,912.26 76,997,356.19
80 / 132
2016 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 1,384,796,828.81 206,636,017.53 1,334,996,543.29 200,249,481.51
内部交易未实现 4,151,479.77 828,335.12 5,746,867.43 930,718.89
利润
可抵扣亏损 2,337,766,132.42 350,664,919.86 2,483,400,849.21 372,510,127.38
预计负债 783,565,621.32 117,534,843.19 845,188,303.26 126,778,245.48
预提费用 229,198,648.84 35,207,523.08 424,018,558.14 63,602,783.72
应付未了工程 890,494,768.38 133,574,215.25 286,266,035.18 42,939,905.28
递延收益 119,797,613.86 17,969,642.08 127,088,857.68 19,063,328.65
应付职工薪酬 24,759,185.33 3,713,877.80 108,268,373.88 16,240,256.08
其他 18,688,950.24 2,877,975.07 14,885,867.05 2,307,512.61
合计 5,793,219,228.97 869,007,348.98 5,629,860,255.12 844,622,359.60
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
未到期存单利息 6,598,100.00 989,715.00 28,672,500.00 4,300,875.00
资产评估增值 3,860,793.60 579,119.04 3,860,793.60 579,119.04
合计 10,458,893.6 1,568,834.04 32,533,293.60 4,879,994.04
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 675,832,779.38 594,084,682.28
可抵扣亏损 2,140,947,208.34 1,832,578,170.70
合计 2,816,779,987.72 2,426,662,852.98
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 180,999,260.61 187,568,149.64
2017 259,811,414.97 259,811,414.97
81 / 132
2016 年半年度报告
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 317,157,234.86 316,947,356.63
2019 616,873,609.43 616,873,609.43
2020 527,382,144.49 451,377,640.03
2021 238,723,543.98
合计 2,140,947,208.34 1,832,578,170.70 /
30、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 754,000,000.00 700,000,000.00
信用借款 7,272,278,187.62 9,327,830,187.62
合计 8,026,278,187.62 10,027,830,187.62
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 148,955,206.86 134,844,486.93
银行承兑汇票 1,227,791,610.12 1,544,096,312.21
合计 1,376,746,816.98 1,678,940,799.14
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 4,615,582,193.40 5,039,352,425.00
1-2 年 207,964,754.58 139,843,336.84
2-3 年 46,374,790.41 54,871,121.51
3 年以上 48,841,419.03 30,521,544.12
合计 4,918,763,157.42 5,264,588,427.47
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2016 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
Cameron Sense AS 18,063,010.82 质保金
江苏丰益钢结构工程有限公司 7,041,000.00 工程未结算
Favelle Favco Cranes (M) Sdn.Bhd. 6,266,484.00 质保金
武汉重型机床集团有限公司 2,783,059.83 工程设备款未结算
上海机床厂有限公司 2,376,000.00 工程设备款未结算
合计 36,529,554.65 /
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,282,665,507.72 1,480,352,689.17
1-2 年 375,947,474.54 566,868,657.88
2-3 年 37,351,644.89 49,081,518.04
3 年以上 38,438,981.70 4,980,729.92
合计 1,734,403,608.85 2,101,283,595.01
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中船工业成套物流有限公司 102,439,450.00 柴油机尚未销售
南通中远川崎船舶工程有限公司 45,151,500.00 柴油机尚未销售
江苏东方重工有限公司 30,900,000.00 柴油机尚未销售
江苏天晨船舶进出口有限公司 30,733,973.66 柴油机尚未销售
中海工业（江苏）有限公司 26,802,730.00 柴油机尚未销售
合计 236,027,653.66 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 276,417,308.74 1,052,094,668.64 1,101,090,358.78 227,421,618.60
二、离职后福利-设定提存计划 16,559,901.72 126,751,989.72 127,559,440.97 15,752,450.47
三、辞退福利 1,814,741.18 1,814,741.18
四、一年内到期的其他福利
合计 292,977,210.46 1,180,661,399.54 1,230,464,540.93 243,174,069.07
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2016 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 222,721,076.02 587,162,779.94 637,736,465.60 172,147,390.36
二、职工福利费 25,211,294.61 25,211,294.61
三、社会保险费 8,976,137.65 62,458,763.32 63,255,458.16 8,179,442.81
其中：医疗保险费 7,806,055.36 54,008,814.84 54,890,809.73 6,924,060.47
工伤保险费 499,136.42 3,884,179.21 3,826,834.82 556,480.81
生育保险费 670,945.87 4,565,769.27 4,537,813.61 698,901.53
四、住房公积金 467,087.00 61,920,204.08 61,581,623.08 805,668.00
五、工会经费和职工教育经费 28,911,679.07 21,081,725.73 16,267,809.41 33,725,595.39
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 15,341,329.00 294,259,900.96 297,037,707.92 12,563,522.04
合计 276,417,308.74 1,052,094,668.64 1,101,090,358.78 227,421,618.60
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 15,390,973.04 103,833,580.26 104,341,764.92 14,882,788.38
2、失业保险费 1,089,273.68 6,530,842.08 6,872,455.25 747,660.51
3、企业年金缴费 79,655.00 16,387,567.38 16,345,220.80 122,001.58
合计 16,559,901.72 126,751,989.72 127,559,440.97 15,752,450.47
37、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -1,906,109,399.07 -1,601,647,306.35
营业税 4,647,469.95
企业所得税 56,749,059.55 15,559,942.29
个人所得税 4,261,269.95 12,282,948.93
城市维护建设税 1,271,789.11 2,978,746.77
房产税 2,242,324.32 5,226,489.91
土地使用税 2,053,747.41 1,910,610.78
教育费附加 1,998,658.62 4,499,219.71
其他税费 323,249.00 2,107,581.51
合计 -1,837,209,301.11 -1,552,434,296.50
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 12,617,255.66 8,250,494.65
企业债券利息 4,922,222.23
短期借款应付利息 7,972,108.65 16,743,284.33
合计 20,589,364.31 29,916,001.21
84 / 132
2016 年半年度报告
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
39、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
上海浦新工贸实业公司 1,150,000.00
中国船舶工业集团公司 2,400,000.00
三井造船株式会社 5,440,000.00
合计 7,840,000.00 1,150,000.00
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专利费 204,396,367.79 152,942,184.07
外包工年终奖励 3,575,507.02 60,550,000.00
企业暂收款 65,661,795.54 59,336,180.32
保证金、押金 33,698,949.82 45,206,186.06
检验费 16,525,287.53 17,986,317.07
代扣职工款 14,508,454.24 10,632,362.52
其他 37,321,300.94 2,510,293.59
合计 375,687,662.88 349,163,523.63
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
MAN 公司 10,156,975.98 专利费未结算
MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES MARINEMACHINERY 1,814,830.03 质保金
AND ENGINE CO.,LTD
CCS 船级社 1,238,000.00 专利费未结算
LR 船级社 1,236,148.00 专利费未结算
上海诚达有限公司 1,000,000.00 押金
上海力顺船用配件有限公司 1,000,000.00 押金
合计 16,445,954.01 /
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
85 / 132
2016 年半年度报告
42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 4,210,936,000.00 2,934,808,000.00
1 年内到期的应付债券 100,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 2,336,393.51
合计 4,213,272,393.51 3,034,808,000.00
43、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
建造合同形成的已结算未完 3,324,679,554.73 4,197,114,493.85
工项目
套期工具 211,545,559.18 342,389,962.76
合计 3,536,225,113.91 4,539,504,456.61
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
套期工具系本集团为规避外汇风险与对手银行签订的外汇远期合约因汇率变动形成的公允价
值变动金额。
（1） 建造合同形成的已结算未完工项目情况
项目 期末余额 期初余额
累计已结算工程价款 6,643,358,556.93 6,640,910,522.74
减：累计已发生成本 3,492,618,508.01 2,609,907,101.71
累计已确认毛利 -173,939,505.81 -166,111,072.82
预计损失
建造合同形成的已结算未完工项目 3,324,679,554.73 4,197,114,493.85
44、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 3,481,084,923.90 3,099,495,738.02
信用借款 4,910,872,000.00 1,676,176,000.00
合计 8,391,956,923.90 4,775,671,738.02
其他说明，包括利率区间：
长期借款利率主要在 1.08%-5.42%期间变动。
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2016 年半年度报告
45、 应付债券
□适用 √不适用
46、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
平安国际融资租赁有限公司（融资租赁款） 7,113,600.13
47、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利
预计离休干部生活补助 8,782,321.03 9,408,250.05
合计 8,782,321.03 9,408,250.05
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
48、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
海洋工程及高技术船舶配套项目 88,330,000.00 88,330,000.00 国拨
沪临重工扩能项目 108,770,000.00 108,770,000.00 国拨
提产能技术改造项目 24,220,000.00 24,220,000.00 国拨
大缸径柴油机制造 1.9 亿国债项目 20,000,000.00 20,000,000.00 国拨
合计 241,320,000.00 241,320,000.00 /
49、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证 623,062,744.51 657,005,716.63 船舶或柴油机完工交付计提保修费，保修期满清理，余额
为未到保修截止日形成的余额。
重组义务
87 / 132
2016 年半年度报告
项目 期初余额 期末余额 形成原因
待 执 行 的 亏 损 106,647,635.60 152,199,145.07 系沪东重机、中船三井的已签订但尚未执行的柴油机建造合
合同(柴油机) 同亏损额。
其他 1,260,228.68 1,260,228.68
船 舶 结 构 共 同 28,260,000.00 2009 年至 2011 年，外高桥造船公司根据船舶结构共同规
规范专项费用 范（CommonStructuralRules，简称 CSR）的规定，对 24
条 17.7 万吨散货船可能发生的改造费用在交船时预提了
船舶结构共同规范专项费用。若交船后该专项费用未实际
发生，公司将自交船后第二年开始，逐年按既定比例分 5
年予以转回，本期实际转回 2,826.00 万元。
职 工 回 购 房 合 10,941,379.08 10,454,579.63 根据中船澄西发展计划，该公司拟向职工购买位于其附近
同损失 的职工住房及住房所占用土地用于未来扩大再生产，同时
根据近期生产情况，将已购回的职工住房暂时作为租赁给
外地员工宿舍使用，将已与职工签约但尚未支付的购房款
与预计的租赁收入差额计提了预计合同亏损。
建 造 合 同 减 值 119,432,326.93 246,830.34 系外高桥造船、中船澄西等船舶建造企业已签订的船舶建
准备 造合同预计损失超过该项存货的账面余额而形成的预计亏
损额。
预 计 合 同 履 行 49,018,776.36 56,276,563.78 系中船三井根据柴油机采购合同执行情况预计的履行合同
损失 损失。
合计 938,623,091.16 877,443,064.13 /
50、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 142,406,027.49 19,214,000.00 19,071,243.82 142,548,783.67
合计 142,406,027.49 19,214,000.00 19,071,243.82 142,548,783.67 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 与收益相关
深海半潜式钻井平 111,110,000.00 111,110,000.00 与资产相关
台工程开发研究
200 万马力提升产能 12,460,000.00 12,460,000.00 与资产相关
技术改造项目
自升式钻井平台设 4,118,659.11 2,000,000.00 1,824,312.75 4,294,346.36 与收益相关
计建造信息化管理
技术研究
高端船舶智能涂装 3,544,000.00 3,544,000.00 与收益相关
生产线研究与应用
企业技术中心创新 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
能力建设专项
柴油机装配工艺设 1,900,000.00 1,900,000.00 与收益相关
计、仿真及实验验证
技术研究
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2016 年半年度报告
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 与收益相关
自升式钻井平台品 7,650,000.00 7,650,000.00 与收益相关
牌工程（1 型）
深水半潜式生产平 5,668,645.63 5,668,645.63 与收益相关
台（FPS）研发及产
业化
新型立柱式生产平 1,709,491.32 1,709,491.32 与收益相关
台（SPAR）研发
其他 4,339,231.43 4,120,000.00 2,218,794.12 6,240,437.31
合计 142,406,027.49 19,214,000.00 19,071,243.82 142,548,783.67 /
51、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,378,117,598.00 1,378,117,598.00
52、 其他权益工具
□适用 √不适用
53、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,539,705,755.55 26,712,433.25 4,566,418,188.80
其他资本公积 -4,905,368.97 -4,905,368.97
原制度资本公积转入 58,852,719.18 58,852,719.18
合计 4,593,653,105.76 26,712,433.25 4,620,365,539.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期公司控股股东中船集团向公司子公司中船澄西单方面增资 40,000 万元，公司对中船澄
西持股比例由 100%变更为 89.34%。中船集团增资前公司按持股比例享有的中船澄西净资产份额与
增资后享有的净资产份额的差额调整公司资本公积。
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 13,165,227.80 31,598,438.35 27,363,266.90 17,400,399.25
合计 13,165,227.80 31,598,438.35 27,363,266.90 17,400,399.25
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2016 年半年度报告
57、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 608,530,576.65 608,530,576.65
合计 608,530,576.65 608,530,576.65
58、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 10,956,006,550.77 10,937,813,276.02
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 10,956,006,550.77 10,937,813,276.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 17,085,524.81 171,697,269.51
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 27,562,351.96 13,781,175.98
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 10,945,529,723.62 11,095,729,369.55
59、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 11,546,992,375.77 10,292,296,976.48 14,003,702,733.70 13,132,791,967.15
其他业务 249,926,253.40 242,755,881.61 237,371,515.46 212,118,351.52
合计 11,796,918,629.17 10,535,052,858.09 14,241,074,249.16 13,344,910,318.67
60、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 5,464,987.52 2,862,023.12
城市维护建设税 16,218,365.12 13,162,922.02
教育费附加 8,917,266.79 12,878,079.24
其他 105,201.62 607,540.50
合计 30,705,821.05 29,510,564.88
61、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售服务费 60,020,211.83 5,768,681.26
运输费 13,932,500.75 39,267,621.73
职工薪酬 10,016,803.20 12,249,122.01
其他 6,771,471.32 9,028,454.72
合计 90,740,987.10 66,313,879.72
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2016 年半年度报告
62、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 209,173,225.01 189,813,437.84
研究开发费 184,422,164.37 201,669,099.30
修理费 153,864,135.28 126,822,054.37
折旧费 36,742,443.92 36,748,446.93
税金 26,530,116.23 26,885,737.57
停工损失 17,061,541.90
无形资产摊销 15,981,705.53 17,018,949.14
租赁费 15,464,616.15 13,356,465.55
退聘及借工费 14,540,482.86 24,852,345.08
警卫消防费 13,178,518.77 16,068,052.51
环境保护费 9,800,394.28 10,389,651.15
其他 97,433,326.64 119,156,913.32
合计 794,192,670.94 782,781,152.76
63、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 325,682,881.89 277,857,502.09
减：利息收入 -214,506,120.91 -179,552,826.06
加：汇兑损失 78,739,843.25 -106,283,760.47
加：其他支出 2,426,119.15 3,422,833.56
合计 192,342,723.38 -4,556,250.88
64、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -5,411,569.76 10,219,547.63
二、存货跌价损失 265,814,421.53 -37,111,829.23
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 865,082.43
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 260,402,851.77 -26,027,199.17
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2016 年半年度报告
65、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -40,267,650.11 -28,143,317.86
合计 -40,267,650.11 -28,143,317.86
67、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 1,137,895.00 390,166.01 1,137,895.00
其中：固定资产处置利得 1,137,895.00 390,166.01 1,137,895.00
政府补助 26,917,101.32 5,745,236.93 26,917,101.32
违约赔偿、罚款收入 22,020.00 3,464,106.25 22,020.00
船舶撤单赔偿 39,548,239.15
其他 2,102,074.75 8,359,384.42 2,102,074.75
合计 30,179,091.07 57,507,132.76 30,179,091.07
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
深海半潜式生产平台总体设计关键技术研究 1,673,161.08 与收益相关
省级稳增长专项资金 200,000.00 500,000.00 与收益相关
12000 方双燃料多用途 LNG 气体运输船的开发研究 500,000.00 与收益相关
高技能人才基地培训补贴费用 498,080.00 与收益相关
自升式钻井平台品牌工程（1 型） 7,650,000.00 与收益相关
深水半潜式生产平台（FPS）研发及产业化 5,668,645.63 与收益相关
江阴市商务局 2015 年四季度增量奖励 3,150,000.00 与收益相关
自升式钻井平台设计建造信息化管理技术研究 1,824,312.75 与收益相关
新型立柱式生产平台（SPAR）研发 1,709,491.32 与收益相关
2015 年中信保补贴 1,700,800.00 与收益相关
2015 年外贸专项资金补贴 1,500,000.00 与收益相关
智能船厂顶层架构及生产物流环节的应用研究 899,816.21 与收益相关
超大型液化石油气船（VLGC）关键核心系统-液货舱建造技 850,000.00 与收益相关
术国产化应用突破
其他项目 1,764,035.41 2,573,995.85
合计 26,917,101.32 5,745,236.93 /
68、 营业外支出
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 2,297,412.38 1,527,478.66 2,297,412.38
其中：固定资产处置损失 2,297,412.38 1,527,478.66 2,297,412.38
对外捐赠 50,000.00 50,000.00 50,000.00
待执行的亏损合同 45,551,509.47 9,179,600.00
上交地方财政支出 1,672,337.72 2,856,149.62
预计合同履行损失 7,257,787.42 7,257,787.42
其他 3,819,233.03 1,174,851.79 3,819,233.03
合计 60,648,280.02 14,788,080.07 13,424,432.83
69、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 63,484,038.66 46,417,215.02
递延所得税费用 -27,696,149.38 -26,568,380.55
合计 35,787,889.28 19,848,834.47
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -177,256,122.22
按法定/适用税率计算的所得税费用 -26,588,418.33
子公司适用不同税率的影响 -2,661,800.52
调整以前期间所得税的影响 -10,335,740.44
非应税收入的影响 1,079,323.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,768,758.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,157,242.39
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 73,098,494.83
其他 -1,415,485.91
所得税费用 35,787,889.28
70、 其他综合收益
无
71、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 271,165,442.48 251,927,484.19
政府补助 24,336,423.54 20,856,965.00
营业外收入 8,886,804.61 10,169,718.44
保证金、押金、备用金收回 22,600,785.33 28,475,665.52
其他 22,511,548.85 41,922,581.92
合计 349,501,004.81 353,352,415.07
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2016 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 19,822,369.20 13,503,661.67
管理费用 202,923,776.40 148,198,210.73
银行手续费 1,894,660.26 2,615,057.80
企业间往来 48,584,021.92 143,139,319.23
备用金、押金、保证金 11,197,798.84 32,665,993.17
其他 6,106,701.36 268,565.23
合计 290,529,327.98 340,390,807.83
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
基建贷款利息收入 139,234.54 243,039.38
合计 139,234.54 243,039.38
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回的质押存款、保证金 236,660,562.50 1,250,249,172.89
合计 236,660,562.50 1,250,249,172.89
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
因贷款增加的质押存款 364,443,582.50
存出保证金 7,458,275.77
借款手续费 345,000.00
合计 7,803,275.77 364,443,582.50
72、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -213,044,011.50 42,868,683.54
加：资产减值准备 260,402,851.77 -26,027,199.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 484,468,300.46 490,472,223.72
无形资产摊销 22,576,902.63 24,091,220.05
长期待摊费用摊销 13,072,912.26 15,704,342.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 1,156,220.13 840,310.38
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,297.25 297,002.27
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
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2016 年半年度报告
财务费用（收益以“－”号填列） 161,320,300.81 27,158,843.11
投资损失（收益以“－”号填列） 40,267,650.11 28,143,317.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -24,384,989.38 -27,411,041.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,311,160.00 842,660.79
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,689,656,166.63 -1,717,284,950.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 31,990,471.98 -3,221,854,648.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,797,351,121.53 427,241,899.63
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,712,488,541.64 -3,934,917,335.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 13,535,513,352.92 8,321,281,449.37
减：现金的期初余额 12,112,501,019.36 8,690,033,149.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,423,012,333.56 -368,751,699.76
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 13,535,513,352.92 12,112,501,019.36
其中：库存现金 579,631.04 373,407.95
可随时用于支付的银行存款 13,528,533,531.21 12,109,877,568.71
可随时用于支付的其他货币资金 6,400,190.67 2,250,042.70
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 13,535,513,352.92 12,112,501,019.36
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
73、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
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74、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 265,157,624.14 详见本附注七、1
合计 265,157,624.14 /
75、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 4,887,117,728.39
其中：美元 724,141,449.83 6.6312 4,801,926,782.14
欧元 11,551,296.02 7.3750 85,190,808.12
港币 12.00 0.85467 10.25
日元 1,983.00 0.06449 127.88
应收账款 162,657,749.66
其中：美元 23,673,710.35 6.6312 156,985,108.08
欧元 769,171.74 7.3750 5,672,641.58
长期借款 66,312,000.00
其中：美元 10,000,000.00 6.6312 66,312,000.00
应付账款 212,704,787.46
美元 30,276,698.56 6.6312 200,770,843.44
欧元 1,618,161.90 7.3750 11,933,944.02
应收利息 2,386,472.53
美元 359,885.47 6.6312 2,386,472.53
其他应收款 31,060,068.39
美元 4,675,357.29 6.6312 31,003,229.26
欧元 7,707.00 7.3750 56,839.13
1 年内到期的长期应收款 3,315,600.00
美元 500,000.00 6.6312 3,315,600.00
长期应收款 218,829,600.00
美元 33,000,000.00 6.6312 218,829,600.00
应付利息 209,994.65
美元 31,667.67 6.6312 209,994.65
1 年内到期的长期借款 198,936,000.00
美元 30,000,000.00 6.6312 198,936,000.00
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
76、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
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2016 年半年度报告
本集团为规避外汇风险，通过与对手银行签署外汇远期合约，以锁定以后期间收取的美
元船舶进度款汇率变动风险，固化公司美元收入的汇兑损失，采用公允价值套期方式。本集
团对该等未来销售有确定承诺，且外汇远期合约的关键条款与被套期（以后期间收取的美元
船舶进度款）预期相匹配且高度有效。于 2016 年 6 月 30 日，套期具体情况如下：
套期 套期 公允价值 被套期 公允价值
币种 交割金额 币种 交割金额 有效性
类别 工具 变动金额 项目 变动金额
公允 美元 778,949,120.00 -211,107,336.43 未来收 美元 778,949,120.00 -211,107,336.43 100%
远期
价值 款确认
合约 欧元 8,868,000.00 -438,222.75 承诺 欧元 8,868,000.00 -438,222.75 100%
套期
合计 -211,545,559.18 -211,545,559.18
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
报告期公司全资子公司上海外高桥造船有限公司与广船国际有限公司、中国船舶及海洋工程
设计研究院、上海船舶研究设计院共同出资设立中船邮轮科技发展有限公司，其中外高桥造船出
资 14,000 万元，持有 70%股权，并将其纳入公司合并范围。
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 注册 持股比例(%) 取得
业务性质
名称 营地 地 直接 间接 方式
二级子公司
上海外高桥造船有限公司 上海 上海 船舶造修 100 同一控制下企业合并
中船澄西船舶修造有限公司 江苏 江苏 船舶造修 89.34 同一控制下企业合并
沪东重机有限公司 上海 上海 设备制造 100 投资设立
三级子公司
上海江南长兴重工有限责任公 同一控制下企业合并
上海 上海 船舶造修 36
司
上海外高桥造船海洋工程有限 投资设立
上海 上海 船舶造修 100
公司
上海外高桥造船海洋工程设计 投资设立
上海 上海 船舶设计 71.92
有限公司
上海中船船用锅炉设备有限公 投资设立
上海 上海 设备制造 40
司
中船圣汇装备有限公司 江苏 江苏 设备制造 26 非同一控制下企业合并
中船澄西新荣船舶有限公司 江苏 江苏 船舶造修 51 非同一控制下企业合并
中船澄西（江苏）重工有限公 投资设立
江苏 江苏 船舶造修 100
司
上海中船三井造船柴油机有限 非同一控制下企业合并
上海 上海 设备制造 51
公司
上海沪临重工有限公司 上海 上海 设备制造 84.71 投资设立
上海沪东造船柴油机配套有限 投资设立
上海 上海 设备制造 70
公司
四级子公司
上海外高桥造船国际贸易有限 投资设立
上海 上海 国际贸易 100
公司
张家港市江南钢结构有限公司 江苏 江苏 设备制造 100 非同一控制下企业合并
中船邮轮科技发展有限公司 上海 上海 邮轮设计开发 70 投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注 1：外高桥造船持有上海江南长兴重工有限责任公司（以下简称长兴重工公司）36%
股权，江南造船（集团）有限责任公司（以下江南造船集团）持有长兴重工公司 29%股权，
根据外高桥造船与江南造船集团签订的一致行动人协议，本集团已对其重大经营和财务决策
具有控制权，将其纳入合并报表范围。
注 2：外高桥造船持有中船圣汇装备有限公司（以下简称圣汇公司）26%股权，中国船舶
（香港）航运租赁有限公司（以下简称中船租赁公司）持有圣汇公司 25%股权。根据外高桥
造船与中船租赁公司签订的一致行动人协议，本集团已对其重大经营和财务决策具有控制权，
将其纳入合并报表范围。
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2016 年半年度报告
注 3：外高桥造船为上海中船船用锅炉设备有限公司的大股东，且其他股东均为本公司
的关联单位，受同一实际控制人控制。外高桥造船负责锅炉公司的生产经营管理和财务管理，
对锅炉公司具有实质控制，将其纳入合并报表范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
持股比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
中船澄西船舶修造有限公司 10.66% 1,098,414.97 374,385,981.72
上海江南长兴重工有限责任公司 64.00% -188,736,910.35 582,468,460.84
中船圣汇装备有限公司 74.00% -49,788,538.18 278,912,937.48
上海中船三井造船柴油机有限公司 49.00% 12,959,332.72 7,840,000.00 397,576,916.85
中船澄西新荣船舶有限公司 49.00% -7,862,845.20 207,996,593.80
上海沪临重工有限公司 15.29% 478,066.28 124,096,746.03
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
详见本附注九、1、（1）
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
中船澄西船舶修造
447,395 284,881 732,276 220,631 136,819 357,450
有限公司
上海江南长兴重工
245,198 307,863 553,061 309,944 152,106 462,050 294,510 317,910 612,420 432,901 59,018 491,919
有限责任公司
中船圣汇装备有限
86,207 64,520 150,727 119,298 58 119,356 94,566 66,293 160,859 122,236 769 123,005
公司
上海中船三井造船
218,682 128,314 346,996 197,891 67,797 265,688 213,331 126,030 339,361 194,818 64,479 259,297
柴油机有限公司
中船澄西新荣船舶
34,554 113,560 148,114 25,626 80,040 105,666 35,302 116,674 151,976 27,868 80,055 107,923
有限公司
上海沪临重工有限
61,805 94,259 156,064 60,378 11,330 71,708 75,572 96,937 172,509 77,272 11,334 88,606
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
中船澄西船舶修造有限公司 347,736 252 252 -68,518
上海江南长兴重工有限责任公司 34,214 -29,490 -29,490 -86,634 143,029 -12,200 -12,200 -19,511
中船圣汇装备有限公司 4,351 -6,483 -6,483 3,641 20,696 -8,461 -8,461 6,373
上海中船三井造船柴油机有限公司 155,935 2,715 2,715 44,291 77,639 1,934 1,934 -14,909
中船澄西新荣船舶有限公司 23,663 -1,605 -1,605 7,129 35,047 -503 -503 8,232
上海沪临重工有限公司 35,889 354 354 2,474 56,430 209 209 4,610
注：中船澄西船舶修造有限公司上年度为公司全资子公司。
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
报告期,公司控股股东中船集团向公司子公司中船澄西增资 40,000.00 万元，占比 10.66%。
公司对中船澄西持股比例由 100%降至 89.34%。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元 币种:人民币
购买成本/处置对价 400,000,000.00
--现金 400,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 400,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资
373,287,566.75
产份额
差额 26,712,433.25
其中：调整资本公积 26,712,433.25
调整盈余公积
调整未分配利润
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营 主要经营 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
注册地 业务性质
企业名称 地 直接 间接 投资的会计处理方法
中船澄西船舶（广
广州 广州 船舶造修 24.03 25.63 权益法
州）有限公司
中船动力研究院
上海 上海 设备研发 49.00 权益法
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
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2016 年半年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
无
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
中船动力研究院有 中船动力研究院有
澄西广州 澄西广州
限公司 限公司
流动资产 615,909,828.83 802,376,343.59 990,013,955.04 757,239,991.73
非流动资产 1,912,779,423.92 551,765,583.75 1,925,587,491.64 350,787,305.89
资产合计 2,528,689,252.75 1,354,141,927.34 2,915,601,446.68 1,108,027,297.62
流动负债 723,891,045.83 23,923,665.10 842,465,562.48 31,424,000.07
非流动负债 1,401,593,457.08 548,681,784.62 1,593,436,317.03 290,816,218.89
负债合计 2,125,484,502.91 572,605,449.72 2,435,901,879.51 322,240,218.96
少数股东权益 -8,097,334.25 -6,807,412.97
归属于母公司股东权益 411,302,084.09 781,536,477.62 486,506,980.14 785,787,078.66
按持股比例计算的净资
204,252,614.96 382,952,874.03 241,599,366.34 385,035,668.54
产份额
调整事项
--商誉 91,829,344.91 91,829,344.91
--内部交易未实现利润
--其他 36,245,865.24 -2,183,919.31 37,400,801.25 -2,183,919.31
对联营企业权益投资的
332,327,825.11 380,768,954.72 370,829,512.50 382,851,749.23
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 369,370,371.06 5,386,206.37 723,239,236.08 4,716,981.00
净利润 -77,147,265.56 -4,250,601.04 -48,414,657.47 -4,530,563.75
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -77,147,265.56 -4,250,601.04 -48,414,657.47 -4,530,563.75
本年度收到的来自联营
企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 22,821,440.88 22,504,609.09
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 316,831.79 -1,036,123.42
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2016 年半年度报告
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
--其他综合收益
--综合收益总额 316,831.79 -1,036,123.42
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、 其他
无
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说
明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理
政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定
的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
(1) 市场风险
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2016 年半年度报告
1) 汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本公
司以美元和零星的欧元、港元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价
结算。于2016年6月30日，除下表所述资产及负债的美元、港币、欧元等外币余额外，本集团
的资产及负债均为人民币余额。该等表内已确认的美元资产和负债以及表内尚未确认的美元
船舶结算款产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
货币资金–美元 724,141,449.83 436,778,670.66
货币资金-欧元 11,551,296.02 38,915,586.46
货币资金-日元 1,983.00 6,269,445.94
货币资金-港币 12.00
货币资金-英镑 4.60
应收账款-美元 23,673,710.35 28,927,056.68
应收账款-欧元 769,171.74 2,410,501.59
应收利息-美元 359,885.47
其他应收款-美元 4,675,357.29 105,376.00
其他应收款-欧元 7,707.00 3,528.00
其他应收款-英镑 4,160.00
一年内到期的长期应收款-美元 500,000.00 500,000.00
长期应收款 33,000,000.00 33,500,000.00
短期借款-欧元 10,000,000.00
应付账款-美元 30,276,698.56 18,895,503.79
应付账款-欧元 1,618,161.90 3,616,985.85
应付利息-美元 31,667.67 82,691.17
一年内到期的长期借款-美元 30,000,000.00
长期借款—美元 10,000,000.00 90,000,000.00
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避外销船舶的汇率风险，本集团采
用美元贷款或与银行签订远期外汇结汇合同。截止2016年6月30日，本集团下属子公司已签约
但尚未交割的远期结汇合约的交易金额为美元778,949,120.00元和欧元6,800,000.00元，远
期购汇合约的交易金额为欧元2,068,000.00元。同时随着国际市场占有份额的不断提升，若
发生人民币变动等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风
险。
2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集
团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根
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据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2016年6月30日，本集团的
带息债务主要为人民币和美元计价的浮动利率借款合同，金额合计为216,312,000.00元（2015
年12月31日：639,616,000.00元），及人民币计价的固定利率合同，金额为20,412,859,111.52
元（2015年12月31日：17,198,693,925.64元）
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对
于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本
集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险
本集团以市场价格承揽船舶造修、海工产品及柴油机等设备销售订单，因此受到此等价
格波动的影响。
(2) 信用风险
于2016年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的
变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控
程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项
应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认
为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前
五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：574,376,713.48元（2015年12月31日：319,877,642.85元）。
(3) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法
是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造
成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授
信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2016年6月30日， 本集团尚未使用的银行授信
额度为445.50亿元(2015年12月31日：406.86亿元)。
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本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2016年6月30日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产 15,902,860,912.29 772,024,358.87 408,957,324.70 48,462,969.35 17,132,305,565.21
货币资金 13,468,670,977.06 332,000,000.00 13,800,670,977.06
应收票据 636,157,122.76 636,157,122.76
应收账款 1,234,668,765.67 432,228,081.70 182,206,533.24 987,364.87 1,850,090,745.48
其他应收款 121,190,216.30 7,299,107.17 7,921,191.46 47,475,604.48 183,886,119.41
应收利息 238,858,230.50 497,170.00 239,355,400.50
委托理财 200,000,000.00 200,000,000.00
长期应收款 3,315,600.00 218,829,600.00 222,145,200.00
金融负债 17,019,569,742.27 1,987,047,267.91 5,044,713,080.67 1,694,551,504.76 25,745,881,595.61
短期借款 8,026,278,187.62 8,026,278,187.62
应付票据 1,376,746,816.98 1,376,746,816.98
应付账款 4,669,459,105.75 194,997,116.47 53,123,769.64 1,183,165.56 4,918,763,157.42
其他应付款 347,761,649.99 4,112,222.42 20,626,600.07 3,187,190.40 375,687,662.88
应付股利 7,840,000.00 7,840,000.00
应付利息 20,589,364.31 20,589,364.31
应付职工薪酬 194,205,596.20 48,968,472.87 243,174,069.07
应交税费 -1,837,209,301.11 -1,837,209,301.11
长期借款 4,210,936,000.00 1,787,312,000.00 4,969,084,923.90 1,635,560,000.00 12,602,892,923.90
长期应付款 2,336,393.51 2,336,393.51
长期应付职工薪酬 625,929.02 625,929.02 1,877,787.06 5,652,675.93 8,782,321.03
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可
能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风
险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立
的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益
和权益的税后影响如下：
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2016 年半年度报告
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
項目 汇率变动 对所有者权益 对所有者权益
对净利润的影响 对净利润的影响
的影响 的影响
所有外币 对人民币升值 5% 23,966,182.00 23,966,182.00 174,617,607.13 174,617,607.13
所有外币 对人民币贬值 5% -23,966,182.00 -23,966,182.00 -174,617,607.13 -174,617,607.13
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债
的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益
和权益的税后影响如下：
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
项目 利率变动 对所有者权益 对所有者权益
对净利润的影响 对净利润的影响
的影响 的影响
浮动利率借款 增加 1% -3,674,831.20 -3,674,831.20 -22,542,547.83 -22,542,547.83
浮动利率借款 减少 1% 3,674,831.20 3,674,831.20 22,542,547.83 22,542,547.83
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）被套期项目
1. 确定承诺（以后期间收 211,545,559.18 211,545,559.18
取的美元船舶进度款）
持续以公允价值计量的 211,545,559.18 211,545,559.18
资产总额
（一）套期工具
1.外汇远期合约 211,545,559.18 211,545,559.18
持续以公允价值计量的 211,545,559.18 211,545,559.18
负债总额
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2、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
套期工具的公允价值累计变动=（外汇远期合约交割本金×（约定交割汇率-评价日远期
汇率）
被套期项目的公允价值累计变动=（被套期项目金额×（约定交割汇率-评价日远期汇率）
其中：
（1）评价日为资产负债表日；
（2）约定交割汇率为外汇远期合约中约定的交割汇率；
（2）评价日远期汇率为评价日对手银行（无对手银行报价的，采用中国银行（12个月内）
及可比银行（12个月以上））在相同交割日的远期汇率报价。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
国有资产投
中船集团 上海市 2,200,000.00 51.18 51.18
资经营管理
本企业的母公司情况的说明
（1） 控股股东的注册资本及其变化: 万元
控股股东 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
中船集团 2,200,000.00 2,200,000.00
（2） 控股股东的所持股份或权益及其变化
持股数量 持股比例（%）
控股股东
期末余额 期初余额 年末比例 年初比例
中船集团 705,360,666 749,280,666 51.18 54.37
本企业最终控制方是中船集团
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
九、在其他主体中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
九、在其他主体中的权益
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2016 年半年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
中船澄西船舶（广州）有限公司 联营企业
中船动力研究院有限公司 联营企业
江阴华尔新特种涂装有限公司 联营企业
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
ZHONGQIAO SHIPPING LIMITED 集团兄弟公司
安庆船用电器有限责任公司 集团兄弟公司
安庆中船柴油机有限公司 集团兄弟公司
安庆中船动力配套有限公司 集团兄弟公司
北京船舶工业管理干部学院 集团兄弟公司
北京中船信息科技有限公司 集团兄弟公司
北京中船咨询有限公司 集团兄弟公司
泛华设备有限公司 集团兄弟公司
广船国际扬州有限公司 集团兄弟公司
广船国际有限公司 集团兄弟公司
广州文冲船厂有限责任公司 集团兄弟公司
沪东中华造船（集团）有限公司 集团兄弟公司
沪东中华造船集团船舶配套设备有限公司 集团兄弟公司
江南德瑞斯（南通）船用设备制造有限公司 集团兄弟公司
江南造船（集团）有限责任公司 集团兄弟公司
江西朝阳机械厂 集团兄弟公司
江西中船阀门有限公司 集团兄弟公司
九江海天设备制造有限公司 集团兄弟公司
玖隆钢铁物流有限公司 集团兄弟公司
南京中船绿洲环保有限公司 集团兄弟公司
南京中船绿洲机器有限公司 集团兄弟公司
上海爱德华造船有限公司 集团兄弟公司
上海船舶工程质量检测有限公司 集团兄弟公司
上海船舶研究设计院 集团兄弟公司
上海船厂船舶有限公司 集团兄弟公司
上海东船物流有限公司 集团兄弟公司
上海东鼎钢结构有限公司 集团兄弟公司
上海东真船舶工程有限公司 集团兄弟公司
上海固瑞克技术服务站 集团兄弟公司
上海海联船舶劳务工程公司 集团兄弟公司
上海海迅机电工程有限公司 集团兄弟公司
上海沪船物业管理有限公司 集团兄弟公司
上海沪东船用配件厂有限公司 集团兄弟公司
上海沪东三造船舶配套有限公司 集团兄弟公司
上海沪东造船阀门有限公司 集团兄弟公司
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 集团兄弟公司
上海沪旭设备工程有限公司 集团兄弟公司
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海华船资产管理有限公司 集团兄弟公司
上海江南船舶管业有限公司 集团兄弟公司
上海江南船艇制造有限公司 集团兄弟公司
上海江南船用电气设备厂 集团兄弟公司
上海江南计量检测站 集团兄弟公司
上海江南造船集团职工医院 集团兄弟公司
上海江南长兴造船有限责任公司 集团兄弟公司
上海江南职业技能培训中心 集团兄弟公司
上海良星钢塑复合管道厂 集团兄弟公司
上海瑞苑房地产开发有限公司 集团兄弟公司
上海申博信息系统工程有限公司 集团兄弟公司
上海市沪东锻造厂有限公司 集团兄弟公司
上海市浦东上船职业技术学校 集团兄弟公司
上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司 集团兄弟公司
上海欣务工贸有限公司 集团兄弟公司
上海扬子国际旅行社有限公司 集团兄弟公司
上海长兴金属处理有限公司 集团兄弟公司
上海中船材料工程有限公司 集团兄弟公司
上海中船船舶设计技术国际工程研究中心有限公司 集团兄弟公司
上海中船工业科技园管理发展有限公司 集团兄弟公司
上海中船国际贸易有限公司 集团兄弟公司
上海中船临港船舶装备有限公司 集团兄弟公司
游艇杂志社 集团兄弟公司
镇江中船日立造船机械有限公司 集团兄弟公司
镇江中船现代发电设备有限公司 集团兄弟公司
中船财务有限责任公司 集团兄弟公司
中船第九设计研究院工程有限公司 集团兄弟公司
中船动力有限公司 集团兄弟公司
中船钢构工程股份有限公司 集团兄弟公司
中船工业成套物流（广州）有限公司 集团兄弟公司
中船工业成套物流有限公司 集团兄弟公司
中船广西船舶及海洋工程有限公司 集团兄弟公司
中船国际贸易有限公司 集团兄弟公司
中船海洋与防务装备股份有限公司 集团兄弟公司
中船黄埔文冲船舶有限公司 集团兄弟公司
中船勘察设计研究院有限公司 集团兄弟公司
中船上海船舶工业有限公司 集团兄弟公司
中国船舶（香港）航运租赁有限公司 集团兄弟公司
中国船舶报社 集团兄弟公司
中国船舶电站设备有限公司 集团兄弟公司
中国船舶工业集团公司第十一研究所 集团兄弟公司
中国船舶工业贸易公司 集团兄弟公司
中国船舶工业贸易上海有限公司 集团兄弟公司
中国船舶工业综合技术经济研究院 集团兄弟公司
中国船舶及海洋工程设计研究院 集团兄弟公司
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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安庆船用电器有限责任公司 其他材料 209,401.71
安庆中船柴油机有限公司 配套件 41,025.64 3,085,470.09
安庆中船动力配套有限公司 配套件 78,410.26 23,286,558.83
泛华设备有限公司 其他材料 489,205.18
沪东中华造船（集团）有限公司 配套件、其他材料 13,362,348.14 11,864,021.08
江西朝阳机械厂 配套件、其他材料 9,711,311.97 7,251,288.92
江西中船阀门有限公司 配套件 3,381.00 721,245.42
九江海天设备制造有限公司 配套件 1,048,034.18 447,008.55
玖隆钢铁物流有限公司 配套件 213,653,249.84
南京中船绿洲环保有限公司 配套件、其他材料 1,982,051.28 2,267,946.28
南京中船绿洲机器有限公司 配套件、其他材料 12,991,401.65 20,813,675.13
上海东船物流有限公司 配套件、其他材料 602,477.27
上海东鼎钢结构有限公司 配套件 469,358.63
上海东真船舶工程有限公司 其他材料 226,495.74 579,017.09
上海固瑞克技术服务站 其他材料 190,401.72
上海海迅机电工程有限公司 其他材料 29,059.83 41,025.64
上海沪东三造船舶配套有限公司 配套件、其他材料 918,913.67 938,725.65
上海沪东造船阀门有限公司 配套件 11,032,896.62
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 配套件 36,568,075.02 31,734,518.63
上海江南船舶管业有限公司 配套件、其他材料 31,427,301.57 5,133,758.17
上海江南船艇制造有限公司 配套件、其他材料 226,495.73
上海江南船用电气设备厂 其他材料 406,376.09 420,575.51
上海江南长兴造船有限责任公司 配套件 5,563,096.24 4,691,076.93
上海申博信息系统工程有限公司 配套件 880,324.79
上海市沪东锻造厂有限公司 配套件 5,110,500.68 8,922,893.33
上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司 配套件 968,803.42
上海欣务工贸有限公司 配套件 8,677,227.06 10,725,781.49
上海中船船舶设计技术国际工程研究中心有 配套件 538,461.50 462,478.64
限公司
上海中船工业科技园管理发展有限公司 配套件 29,322,701.76
上海中船临港船舶装备有限公司 配套件 14,461.54 21,581.20
镇江中船日立造船机械有限公司 配套件 7,586,262.76 4,200,601.15
镇江中船现代发电设备有限公司 配套件、其他材料 2,948,717.94 8,794,632.46
中船动力有限公司 配套件、其他材料 78,183,700.41 39,110,014.78
中船钢构工程股份有限公司 配套件、其他材料 8,864,042.15 10,803,227.31
中船工业成套物流有限公司 柴油机、配套件、原 1,992,338,709.05 2,482,708,331.06
材料
中船国际贸易有限公司 配套件 4,309,835.89 3,059.83
中国船舶电站设备有限公司 配套件、其他材料 25,665,521.52 20,647,182.35
中国船舶工业集团公司第十一研究所 配套件 403,623.92 36,811.96
中国船舶工业贸易公司 其他材料 101,091.21
中船第九设计研究院工程有限公司 在建工程 216,037.73
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2016 年半年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京船舶工业管理干部学院 接受服务 28,316.60 34,740.00
北京中船信息科技有限公司 软件费 7,086.16 85,470.09
北京中船咨询有限公司 设计费 660,377.34
沪东中华造船（集团）有限公司 检测费、加工费 382,812.96 30,670.00
江南德瑞斯（南通）船用设备制造有限公司 外协费 31,928,878.64
江南造船（集团）有限责任公司 设计费 32,905,660.36
江西朝阳机械厂 外协费 4,273,504.26
江阴华尔新特种涂装有限公司 外协费 75,287,958.30 59,326,661.21
南京中船绿洲环保有限公司 材料管理费 6,324.79
南京中船绿洲机器有限公司 加工费 11,111.11
上海船舶工程质量检测有限公司 检测费 3,144,338.87 1,350,762.03
上海船舶研究设计院 设计费 19,390,000.00
上海东船物流有限公司 运费 2,794,237.72 1,566,101.58
上海东真船舶工程有限公司 拖轮修理 94,017.10
上海海联船舶劳务工程公司 劳务费 6,433,929.29 9,756,211.74
上海海迅机电工程有限公司 船模制作 219,714.57
上海沪船物业管理有限公司 住宿费 23,270.00
上海沪东三造船舶配套有限公司 加工费 4,765,811.96 3,392,735.03
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 外协费 732,075.48
上海沪旭设备工程有限公司 修理费 5,025.64
上海华船资产管理有限公司 物业管理费 259,477.02
上海江南船舶管业有限公司 加工费 536,109.45 444,011.52
上海江南计量检测站 检测费 133,353.00
上海江南造船集团职工医院 医疗费 237,256.36 50,157.62
上海江南职业技能培训中心 培训 131,150.00 73,250.00
上海良星钢塑复合管道厂 加工费 136,471.89 805,696.45
上海市浦东上船职业技术学校 接受服务 95,719.24 74,900.00
上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司 设计费 4,864,000.00
上海欣务工贸有限公司 劳务费 9,434,308.96
上海扬子国际旅行社有限公司 出国人员经费 2,848,814.00 477,317.00
上海长兴金属处理有限公司 加工费 1,043,279.99
上海中船材料工程有限公司 加工费 1,023,460.98
上海中船船舶设计技术国际工程研究中心有 软件服务费 22,923.08
限公司
游艇杂志社 会费 84,905.66
中船财务有限责任公司 保险费 1,963,426.86
中船第九设计研究院工程有限公司 设计费 197,122.64 213,018.97
中船动力研究院有限公司 设计费 1,311,320.72
中船动力有限公司 仓储费 94,339.62
中船钢构工程股份有限公司 加工费 5,448,572.34 9,904,052.33
中船国际贸易有限公司 佣金、代理费 12,725,901.73 34,334,605.34
中船勘察设计研究院有限公司 咨询费 58,000.00 51,886.79
中船上海船舶工业有限公司 资料费 2,051.28
中国船舶（香港）航运租赁有限公司 佣金及代理费 16,743,940.46 605,383.57
中国船舶报社 广告宣传费 300,000.00 14,240.94
中国船舶工业集团公司 网络升级费 320,900.00
中国船舶工业集团公司 担保费 346,097.10 2,296,065.77
中国船舶工业集团公司第十一研究所 资料费 1,014,325.95
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2016 年半年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国船舶工业贸易公司 佣金、代理费、保函 9,244,983.83 15,183,419.49
费
中国船舶工业综合技术经济研究院 咨询、评审费 1,691,396.23 179,071.69
中国船舶及海洋工程设计研究院 设计费 5,900,000.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安庆中船柴油机有限公司 备配件 9,102,843.92
广船国际有限公司 柴油机、备配件 242,936,432.48 23,247.86
广州文冲船厂有限责任公司 柴油机、备配件 110,716,094.81 130,574,957.24
沪东中华造船（集团）有限公司 柴油机、备配件 168,147,395.55 191,814,529.86
沪东中华造船集团船舶配套设备有限公司 备配件 3,348,774.35 905,005.13
江南造船（集团）有限责任公司 柴油机、备配件、动能 60,229,453.58 109,040,286.11
南京中船绿洲机器有限公司 材料 49,764.10 157,051.28
上海船厂船舶有限公司 柴油机、备配件 56,008,547.01 51,777,734.86
上海沪东三造船舶配套有限公司 备配件 80,444.67
上海沪东造船阀门有限公司 材料 1,002.37
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 备配件 1,901,563.73 1,877,378.12
上海江南船舶管业有限公司 材料 399,441.02
上海江南长兴造船有限责任公司 柴油机、动能费 61,207,380.03 37,385,331.79
上海市沪东锻造厂有限公司 材料、动能费 2,577,607.14
上海欣务工贸有限公司 材料 66,644.67 32,950.04
上海中船工业科技园管理发展有限公司 备件、加工 57,957.01 1,309,112.91
上海中船国际贸易有限公司 柴油机、备配件 46,055,016.05 39,487,094.84
中船动力有限公司 备配件、加工 11,239,760.37 22,480,791.84
中船工业成套物流（广州）有限公司 柴油机、备配件、材料 35,250,089.14 1,533,732.99
中船工业成套物流有限公司 柴油机、备配件、材料 801,363,556.63 433,965,531.30
中船海洋与防务装备股份有限公司 柴油机、备配件 95,560,937.80
中船黄埔文冲船舶有限公司 柴油机、备配件 244,186,260.49 57,999,837.60
中国船舶（香港）航运租赁有限公司 船舶建造 499,292,953.46 1,719,659,130.06
中船澄西船舶（广州）有限公司 修理费 377,519.76
中船钢构工程股份有限公司 劳务 2,588,879.46 337,420.08
中船广西船舶及海洋工程有限公司 劳务 58,865.15
中船黄埔文冲船舶有限公司 运杂费 226,415.10
中国船舶工业集团公司 研究费 1,170,000.00
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
√适用 □不适用
关联托管/承包情况说明
中船集团资产部于 2010 年 9 月 27 日以船工资函（2010）20 号作出“关于委托中船澄西船舶
修造有限公司管理澄西船舶修造厂技工学校”的决定。该托管决定特委托中船澄西船舶修造有限
公司对澄西船舶修造厂技工学校（包含澄西船厂技工学校实习工厂，以下简称“澄西技校”）进
行管理，并依法行使除股权或资产处置权以及收益权外的其他股东或所有者权利并承担相应的义
务。
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2016 年半年度报告
受托管理的单位情况如下：
澄西船舶修造厂技工学校
项目
期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额
流动资产： 47,044,549.11 55,332,016.60
非流动资产 13,271,389.77 12,011,839.77
资产合计 60,315,938.88 67,343,856.37
流动负债： 32,025,553.08 39,342,763.83
非流动负债
负债合计 32,025,553.08 39,342,763.83
少数股东权益
归属于母公司股东权益 28,290,385.80 28,001,092.54
营业收入 8,944,876.74 9,481,226.61
净利润 80,742.55 68,040.03
综合收益总额 80,742.55 68,040.03
经营活动产生的现金流量净额 -5,320,229.07 590,311.67
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海市沪东锻造厂有限公司 房屋、设备 1,827,856.22 1,849,380.48
中船钢构工程股份有限公司 厂房、设备 1,642,500.00
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 设备 166,072.79 166,072.79
中船动力研究院有限公司 房屋、设备 64,180.44
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
广船国际扬州有限公司 场地、设备 31,282,084.28
中船动力研究院有限公司 厂房、设备 4,557,050.40
中船上海船舶工业有限公司 房屋 1,423,977.40 1,096,170.30
沪东中华造船（集团）有限公司 房屋 399,999.96 399,999.96
上海瑞苑房地产开发有限公司 房屋 59,200.00 88,800.00
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
上海外高桥造船 上海江南长兴重工
500,000,000.00 2014 年 11 月 12 日 2019 年 7 月 15 日 否
有限公司 有限责任公司
上海外高桥造船 上海江南长兴重工
177,000,000.00 2016 年 4 月 1 日 2018 年 1 月 21 日 否
有限公司 有限责任公司
上海外高桥造船 上海江南长兴重工 600,000,000.00 2016 年 4 月 21 日 2019 年 4 月 19 日 否
114 / 132
2016 年半年度报告
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
有限公司 有限责任公司
上海外高桥造船 上海江南长兴重工
154,084,923.90 2016 年 6 月 24 日 2019 年 6 月 23 日 否
有限公司 有限责任公司
上海外高桥造船 上海外高桥造船海
399,000,000.00 2010 年 1 月 25 日 2017 年 12 月 31 日 否
有限公司 洋工程有限公司
上海外高桥造船 上海外高桥造船海
150,000,000.00 2012 年 7 月 18 日 2019 年 7 月 15 日 否
有限公司 洋工程有限公司
上海外高桥造船 上海外高桥造船海
200,000,000.00 2012 年 9 月 19 日 2022 年 9 月 18 日 否
有限公司 洋工程有限公司
上海外高桥造船 上海外高桥造船海
200,000,000.00 2015 年 10 月 31 日 2018 年 4 月 30 日 否
有限公司 洋工程有限公司
上海外高桥造船 上海外高桥造船海
100,000,000.00 2016 年 6 月 29 日 2018 年 6 月 28 日 否
有限公司 洋工程有限公司
上海外高桥造船 中船圣汇装备有限
260,000,000.00 2016 年 5 月 7 日 2017 年 6 月 19 日 否
有限公司 公司
上海外高桥造船 中船圣汇装备有限
144,000,000.00 2016 年 6 月 8 日 2017 年 6 月 8 日 否
有限公司 公司
中国船舶工业股 中船澄西船舶修造
100,000,000.00 2012 年 7 月 18 日 2019 年 7 月 15 日 否
份有限公司 有限公司
中船澄西船舶修 中船澄西新荣船舶
300,000,000.00 2015 年 12 月 21 日 2022 年 6 月 16 日 否
造有限公司 有限公司
中船澄西船舶修 中船澄西新荣船舶
500,000,000.00 2012 年 6 月 20 日 2022 年 6 月 16 日 否
造有限公司 有限公司
中船澄西船舶修 中船澄西船舶（广
1,150,000,000.00 2012 年 7 月 2 日 2022 年 12 月 20 日 否
造有限公司 州）有限公司
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
中国船舶工业集 上海外高桥造船有限
700,000,000.00 2015 年 6 月 18 日 2017 年 5 月 21 日 否
团公司 公司
中国船舶工业集 上海外高桥造船有限
300,000,000.00 2015 年 10 月 30 日 2016 年 9 月 21 日 否
团公司 公司
中国船舶工业集 上海外高桥造船有限
270,000,000.00 2015 年 10 月 30 日 2016 年 12 月 21 日 否
团公司 公司
中国船舶工业集 上海外高桥造船有限
251,000,000.00 2015 年 11 月 30 日 2017 年 3 月 21 日 否
团公司 公司
中国船舶工业集 上海外高桥造船有限
270,000,000.00 2015 年 11 月 30 日 2016 年 9 月 21 日 否
团公司 公司
中国船舶工业集 上海外高桥造船有限
200,000,000.00 2016 年 6 月 30 日 2017 年 4 月 21 日 否
团公司 公司
中国船舶工业集 上海外高桥造船有限
150,000,000.00 2016 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 21 日 否
团公司 公司
中国船舶工业集 中船澄西船舶修造有
300,000,000.00 2016 年 2 月 1 日 2018 年 3 月 31 日 否
团公司 限公司
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2016 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 66.10 125.02
(8). 其他关联交易
① 关联方委托贷款
委托贷款
借出方名称 借入方名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
上海外高桥造船有限 上海外高桥造船海洋
700,000,000.00 300,000,000.00 400,000,000.00
公司 工程有限公司
上海外高桥造船有限 中船圣汇装备有限公
234,000,000.00 410,000,000.00 419,000,000.00 225,000,000.00
公司 司
上海沪临重工有限公
沪东重机有限公司 350,000,000.00 340,000,000.00 350,000,000.00 340,000,000.00
司
中船澄西（江苏）重 中船澄西船舶修造有
237,000,000.00 237,000,000.00
工有限公司 限公司
合计 1,521,000,000.00 750,000,000.00 1,069,000,000.00 1,202,000,000.00
说明：上述委托贷款均为公司子公司与其子公司之间的委托贷款。
② 关联方股权投资
A）外高桥造船与中船集团内单位共同投资设立船邮轮科技发展有限公司
报告期公司全资子公司上海外高桥造船有限公司与广船国际有限公司、中国船舶及海洋工程
设计研究院、上海船舶研究设计院共同出资设立中船邮轮科技发展有限公司，其中外高桥造船出
资 14,000 万元，持有 70%股权。
B）中船集团向中船澄西增资
报告期公司控股股东中船集团向公司子公司中船澄西单方面增资 40,000 万元，增资后公司持
有中船澄西 89.34%股权，中船集团持有中船澄西 10.66%股权。目前，相关增资及工商登记变更工
作已完成。
③ 与关联方的资金存贷款及利息收支情况
存款余额 贷款余额
关联方名称
期末金额 期初金额 期末金额 期初金额
中船财务有限责任公司 6,900,898,929.59 8,264,562,482.85 7,829,000,000.00 8,753,000,000.00
关联方名称 利息收入 利息支出
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2016 年半年度报告
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
中船财务有限责任公司 128,858,369.42 108,104,725.61 167,556,390.52 141,366,066.97
应收利息余额 应付利息余额
关联方名称
期末金额 期初金额 期末金额 期初金额
中船财务有限责任公司 25,229,489.54 100,674,672.51 6,749,088.79 9,477,129.92
注 1：存贷款利率的定价原则以中国人民银行规定的基准利率为基础定价。
注 2：中船财务有限公司贷款余额包括中船财务有限公司自营贷款和中船集团通过中船
财务有限公司的委托贷款。
④ 与中船财务有限责任公司的委托理财
委托理财
关联方名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
中船财务有限责任公司 1,350,000,000.00 200,000,000.00 1,350,000,000.00 200,000,000.00
委托理财实际收益
关联方名称
本期金额 上期金额
中船财务有限责任公司 95,274,218.20 21,218,630.14
⑤ 与中船财务有限责任公司的远期外汇交易
截止报告期末，本集团下属子公司与中船财务有限责任公司已签约尚未交割的远期结汇合
约的交易金额为欧元 3,800,000.00 元，将于 2016 年下半年到期交割。
报告期，本集团下属子公司与中船财务有限责任公司远期结汇合约已交割金额为欧元
13,500,000.00 元，交割损失为人民币 3,930,700.00 元；远期结汇合约提前平仓为美元
234,470,240.00 元，平仓损失 29,747,110.04 元。
⑥ 关联方保函
中国船舶工业集团公司为上海外高桥造船有限公司提供 25,058.18 万美元还款保函，保函期限
为 2015 年 3 月 24 日至 2017 年 9 月 30 日。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 中船工业成套物流有限公司 157,188,157.41 215,424,368.03
应收票据 沪东中华造船（集团）有限公司 109,420,000.00 168,096,420.22
应收票据 广船国际有限公司 59,114,727.70 44,771,159.00
应收票据 广州文冲船厂有限责任公司 57,633,000.00 50,350,000.00
应收票据 中船黄埔文冲船舶有限公司 29,440,000.00
应收票据 上海船厂船舶有限公司 24,783,000.00 77,476,000.00
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2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 中船动力有限公司 650,000.00 2,000,000.00
应收票据 中船海洋与防务装备股份有限公司 85,867,036.00
应收票据 中船工业成套物流（广州）有限公司 19,784,700.00
应收账款 广船国际有限公司 220,168,195.00 19,574,136.70
应收账款 中船黄埔文冲船舶有限公司 146,027,169.00 15,177,948.00
应收账款 上海船厂船舶有限公司 52,038,385.80 17,841,385.80
应收账款 沪东中华造船（集团）有限公司 39,176,452.80 13,545,000.00
应收账款 上海江南长兴造船有限责任公司 33,506,599.29 32,524,352.53
应收账款 中船工业成套物流有限公司 29,584,780.31 22,247,719.08
应收账款 江南造船（集团）有限责任公司 18,938,146.06 41,021,158.81
应收账款 上海中船国际贸易有限公司 17,354,237.38 12,572,895.35
应收账款 中船动力有限公司 10,378,369.01 6,900,724.17
应收账款 中船海洋与防务装备股份有限公司 5,994,500.00 41,751,258.00
应收账款 中船工业成套物流（广州）有限公司 5,205,104.30 13,466,367.60
应收账款 上海市沪东锻造厂有限公司 3,866,339.03
应收账款 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 2,872,978.87 1,871,393.28
沪东中华造船集团船舶配套设备有限 2,001,866.00 1,685,769.00
应收账款
公司
应收账款 中船钢构工程股份有限公司 1,544,218.56 921,796.15
应收账款 中船动力研究院有限公司 1,317,720.91 1,265,055.25
应收账款 镇江中船日立造船机械有限公司 386,830.75 986,830.75
应收账款 上海江南船艇制造有限公司 294,000.00 294,000.00
应收账款 上海爱德华造船有限公司 277,398.00 277,398.00 277,398.00 277,398.00
应收账款 广州文冲船厂有限责任公司 210,150.70 35,935.45
应收账款 上海沪东船用配件厂有限公司 112,082.10
应收账款 上海沪东三造船舶配套有限公司 65,500.00 33,000.00
应收账款 南京中船绿洲机器有限公司 48,224.00
上海中船工业科技园管理发展有限公 47,408.00 13,224.30
应收账款
司
应收账款 上海沪东造船阀门有限公司 11,687.77 10,515.00
应收账款 江阴华尔新特种涂装有限公司 1,238,661.71
应收账款 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 58,840,850.67
应收账款 中国船舶工业综合技术经济研究院 760,000.00
应收账款 中船广西船舶及海洋工程有限公司 17,008.01
其他应收款 中国船舶工业贸易上海有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00
其他应收款 中船工业成套物流有限公司 170,519.90 406,597.77
其他应收款 中船融资租赁（上海）有限公司 154,246.00
其他应收款 中船广西船舶及海洋工程有限公司 61,285.66 34,321.51
其他应收款 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 30,785.60
其他应收款 中船澄西船舶（广州）有限公司 30,260.04
其他应收款 上海瑞苑房地产开发有限公司 29,600.00 29,600.00
其他应收款 中国船舶工业贸易公司 19,586.56 19,586.56
其他应收款 中国船舶工业集团公司第十一研究所 50,000.00
其他应收款 江阴华尔新特种涂装有限公司 107,311.15
其他应收款 中国船舶及海洋工程设计研究院 100
预付款项 中船工业成套物流有限公司 917,136,387.43 1,129,668,697.51
预付款项 中船国际贸易有限公司 890,928,491.11 966,421,012.54
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2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付款项 中国船舶工业贸易公司 372,109,218.73 396,341,167.40
预付款项 玖隆钢铁物流有限公司 44,210,473.81 166,150,160.82
预付款项 中国船舶工业贸易上海有限公司 10,838,328.95 8,608,232.14
预付款项 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 4,157,137.44 41,528,397.55
预付款项 上海江南船舶管业有限公司 4,100,000.00 8,200,000.00
预付款项 中船动力有限公司 2,965,000.00 14,613,000.00
预付款项 上海江南长兴造船有限责任公司 2,604,377.00 5,208,754.00
江南德瑞斯（南通）船用设备制造有 2,400,000.00 9,600,000.00
预付款项
限公司
预付款项 泛华设备有限公司 811,415.33 215,733.30
预付款项 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 245,382.62 245,382.62
预付款项 北京船舶工业管理干部学院 1,650.00
预付款项 广船国际扬州有限公司 5,376,736.45
预付款项 镇江中船现代发电设备有限公司 426,000.00
预付款项 上海江南职业技能培训中心 9,750.00
一年内到期 ZHONGQIAO SHIPPING LIMITED 3,315,600.00 3,246,800.00
的长期应收
款
长期应收款 ZHONGQIAO SHIPPING LIMITED 218,829,600.00 217,535,600.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 中船工业成套物流有限公司 703,712,788.81 790,622,863.92
应付票据 玖隆钢铁物流有限公司 29,956,959.48 72,535,592.84
应付票据 中船国际贸易有限公司 19,000,000.00
应付票据 江西朝阳机械厂 9,522,560.00 17,040,860.00
应付票据 中国船舶电站设备有限公司 7,451,183.22 4,495,501.58
应付票据 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 4,600,000.00 10,300,000.00
应付票据 镇江中船日立造船机械有限公司 3,679,315.53 2,045,739.78
应付票据 上海沪东造船阀门有限公司 3,258,624.54 5,331,973.96
应付票据 南京中船绿洲机器有限公司 1,785,000.00 5,355,000.00
应付票据 镇江中船现代发电设备有限公司 1,430,000.00 2,614,000.00
应付票据 上海市沪东锻造厂有限公司 517,909.64 341,483.00
应付票据 上海东鼎钢结构有限公司 460,000.00 2,819,439.74
应付票据 安庆中船动力配套有限公司 91,740.00 5,479,496.10
应付票据 中船动力有限公司 7,812,000.00
应付票据 安庆中船柴油机有限公司 1,398,000.00
应付票据 上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司 263,000.00
应付账款 中船工业成套物流有限公司 423,809,494.37 555,436,775.59
应付账款 中船动力研究院有限公司 50,000,000.00 56,107,493.34
应付账款 江阴华尔新特种涂装有限公司 25,505,565.16 5,391,600.86
应付账款 沪东中华造船（集团）有限公司 18,425,938.88 2,928,757.89
应付账款 中国船舶电站设备有限公司 11,849,527.37 9,998,497.54
应付账款 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 11,258,600.10 17,556,036.34
应付账款 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 10,491,364.14 10,351,700.14
119 / 132
2016 年半年度报告
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 中船动力有限公司 10,155,735.00 18,600.00
应付账款 中船钢构工程股份有限公司 8,081,381.55 18,911,007.07
应付账款 上海东鼎钢结构有限公司 6,476,829.60 7,886,593.00
应付账款 上海沪东造船阀门有限公司 5,580,164.28 5,188,296.27
应付账款 上海江南船舶管业有限公司 5,224,668.22 17,545,838.77
应付账款 江南德瑞斯（南通）船用设备制造有限公司 5,214,139.79 12,298,718.70
应付账款 江西朝阳机械厂 4,423,943.50 4,747,515.52
应付账款 南京中船绿洲机器有限公司 3,768,900.00 3,338,900.00
应付账款 中船国际贸易有限公司 3,689,640.96 1,856,081.71
应付账款 上海沪东三造船舶配套有限公司 3,511,129.00 4,431,240.00
应付账款 上海港城中船建设有限公司 3,376,407.75 10,485,303.75
应付账款 江南造船（集团）有限责任公司 2,708,776.29 3,240,048.55
应付账款 中船澄西船舶（广州）有限公司 2,509,022.43
应付账款 安庆中船柴油机有限公司 2,300,890.00 2,502,390.00
应付账款 上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司 2,268,200.00 242,200.00
应付账款 镇江中船现代发电设备有限公司 2,235,000.00 2,767,540.00
应付账款 镇江中船日立造船机械有限公司 1,924,415.06 1,983,895.00
应付账款 上海船舶研究设计院 1,640,000.00 1,640,000.00
应付账款 上海江南造船厂 1,470,000.00 6,000,000.00
应付账款 九江海天设备制造有限公司 1,225,000.00 1,533,800.00
应付账款 上海中船材料工程有限公司 1,010,843.42
应付账款 南京中船绿洲环保有限公司 1,002,800.00 2,486,400.00
应付账款 上海长兴金属处理有限公司 843,228.61
应付账款 上海欣务工贸有限公司 761,131.25 1,923,034.93
应付账款 上海沪东船用配件厂有限公司 667,337.89 597,337.89
应付账款 中船第九设计研究院工程有限公司 665,400.00 471,850.00
应付账款 中国船舶工业集团公司第十一研究所 607,700.00 807,935.00
应付账款 中国船舶工业贸易上海有限公司 514,721.60 0.22
应付账款 上海江南船用电气设备厂 475,460.00 70,480.00
应付账款 上海东船物流有限公司 457,797.45 624,186.38
应付账款 上海船舶工程质量检测有限公司 452,505.80 442,890.00
应付账款 上海扬子国际旅行社有限公司 446,353.00 61,564.00
应付账款 上海中船临港船舶装备有限公司 398,280.00 157,135.00
应付账款 上海市沪东锻造厂有限公司 328,095.42 7,475,459.12
应付账款 安庆中船动力配套有限公司 276,421.33 1,010,396.33
应付账款 上海东真船舶工程有限公司 265,000.00 280,000.00
应付账款 上海固瑞克技术服务站 222,770.00 145,984.00
应付账款 上海东欣软件工程有限公司 200,000.00 200,000.00
应付账款 《游艇》杂志社 200,000.00
应付账款 中船华南船舶机械有限公司 150,000.00 150,000.00
应付账款 上海江南计量检测站 104,400.00 142,000.00
应付账款 北京中船信息科技有限公司 100,000.00 208,000.00
应付账款 上海申博信息系统工程有限公司 98,000.00
应付账款 安庆船用电器有限责任公司 86,586.00 86,586.00
应付账款 中国船舶工业贸易公司 74,201.59 911,704.75
应付账款 中国船舶工业综合技术经济研究院 72,000.00 340,000.00
应付账款 上海海迅机电工程有限公司 34,000.00 32,300.00
应付账款 中船勘察设计研究院有限公司 15,756.00 336,057.00
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2016 年半年度报告
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 上海沪旭设备工程有限公司 4,915.85 98,317.00
应付账款 江西中船阀门有限公司 1,838.18 21,086.40
应付账款 上海崇明中船建设有限公司 197,444.75
应付账款 上海江南职业技能培训中心 26,000.00
应付账款 上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 1,566,400.00
应付账款 中船财务有限责任公司 427,176.95
应付账款 上海久远工程承包有限公司 290,000.00
上海中船船舶设计技术国际工程研究中心有 284,000.00
应付账款
限公司
应付账款 中国船舶报社 280,000.00
应付账款 上海良星钢塑复合管道厂 204,977.82
应付账款 中船上海船舶工业有限公司 4,000.00
其他应付款 中国船舶电站设备有限公司 343,500.00 343,500.00
其他应付款 上海欣务工贸有限公司 61,000.00 60,700.00
其他应付款 中国船舶工业集团公司 46,327.92 23,163.96
其他应付款 上海江南长兴企业发展有限公司 28,400.00 28,400.00
其他应付款 沪东中华造船（集团）有限公司 14,618.31
其他应付款 广船国际扬州有限公司 10,377.55
其他应付款 上海船舶工程质量检测有限公司 5,900.00 5,900.00
其他应付款 上海江南造船集团职工医院 4,000.00 4,000.00
其他应付款 南京中船绿洲机器有限公司 3,895.00
其他应付款 中船钢构工程股份有限公司 2,900.00 1,300.00
其他应付款 江阴华尔新特种涂装有限公司 2,473.40
其他应付款 上海中船临港船舶装备有限公司 1,140.00 1,140.00
其他应付款 中船第九设计研究院工程有限公司 350.00 240,350.00
其他应付款 上海沪东三造船舶配套有限公司 10,647.96
预收款项 中船工业成套物流有限公司 508,755,893.60 614,495,708.60
预收款项 中船海洋与防务装备股份有限公司 77,821,039.63 102,440,000.00
预收款项 中船黄埔文冲船舶有限公司 52,560,500.00 67,320,000.00
预收款项 广船国际有限公司 49,870,000.00 18,880,000.00
预收款项 广州文冲船厂有限责任公司 42,709,000.00 86,542,000.00
预收款项 沪东中华造船（集团）有限公司 24,173,136.67 54,703,564.02
预收款项 上海船厂船舶有限公司 16,400,000.00 22,950,000.00
预收款项 中船国际贸易有限公司 4,269,941.00 5,563,212.80
预收款项 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 2,984,084.60 8,105,124.23
预收款项 中船动力有限公司 240,739.26
预收款项 上海中船工业科技园管理发展有限公司 0.60 0.60
预收款项 中船工业成套物流(广州)有限公司 21,550,000.00
预收款项 上海江南长兴造船有限责任公司 7,525,000.00
预收款项 广船国际扬州有限公司 2,987,611.97
预收款项 南京中船绿洲机器有限公司 10,000.00
其他流动负债 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 344,881,658.01 556,837,656.59
7、 关联方承诺
除本附注十二、5、（4）关联担保外，无需说明的关联方承诺事项。
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2016 年半年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
不适用。
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）截止报告期末，公司已签约但尚未交割的远期外汇情况
截止报告期末，本集团下属子公司已签约但尚未交割的远期结汇合约的交易金额为美元
778,949,120.00 元、欧元 6,800,000.00 元，远期购汇合约的交易金额为欧元 2,068,000.00
元。其中：
项 目 币种 金 额 结算金额
美元 498,300,000.00 人民币 3,160,724,500.00
2016 年下半年到期远期结汇
欧元 3,800,000.00 人民币 27,788,000.00
美元 280,649,120.00 人民币 1,805,691,931.65
2017 年到期远期结汇
欧元 3,000,000.00 人民币 22,386,000.00
2016 年下半年到期远期购汇 欧元 2,068,000.00 美元 2,279,747.32
（2）截止报告期 末，本集团下属子公司已开具尚未到期的履约保函金额为美元
569,559,800.00 元，人民币 30,829,290.40 元。
（3）截止报告期末，本集团下属子公司已开具尚未到期的信用证金额为美元
25,920,744.74 元，欧元 1,200,522.98 元。
（4）截至报告期末，本集团下属子公司已签约未结算的利率掉期业务金额为
30,000,000.00 美元。其中：
序号 币种 本金（美元） 利息期间 银行支付年利率 公司支付年利率
1 美元 30,000,000.00 2013-12-21 至 2016-10-21 0.924% 1.300%
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2016 年半年度报告
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼或仲裁
1) 华锐风电诉讼
2014 年 12 月 26 日，子公司中船澄西因买卖合同纠纷，向北京市海淀区人民法院起（以
下简称海淀法院）诉华锐风电科技（集团）股份有限公司（以下简称华锐风电公司），诉讼
金额 15,215.75 万元，其中尚未支付的货款 13,691.33 万元、场地堆放租金 550.30 万元、违
约金 974.12 万元。具体诉讼事项如下：
2012 年 3 月 20 日，中船澄西与华锐风电公司签订《外部协作合同》编号：SCM3MW-13002）。
合同约定：华锐风电公司向中船澄西采购“华锐风电 SL3000/HH90 陆上常温型塔筒”共计 9
套，合同总价为人民币 2,706.01 万元。中船澄西根据合同的约定按时完成全部产品的生产工
作，已向华锐风电公司交付了 9 套产品，截止报告日，华锐风电公司支付货款 1,163.18 万元，
剩余货款 1,542.83 万元尚未支付。
2012 年 8 月 8 日，中船澄西与华锐风电公司签订《外部协作合同》编号：WX3MW112006-02）。
合同约定：华锐风电公司向中船澄西采购“华锐风电 SL3000/113/HH90 陆上常温型塔筒及塔
筒配套海运支架”（下称“产品”）共计 30 套，合同总价为人民币 9,186.60 万元。中船澄
西根据合同的约定按时完成全部产品的生产工作，已向华锐风电公司交付了 21 套产品，剩余
9 套产品，对方一直拒绝收货，截止报告日，华锐风电公司支付货款 5,350.79 万元，剩余货
款 3,835.81 万元尚未支付。
2012 年 12 月 10 日，华锐风电公司以传真方式向原告下达订单，向中船澄西采购 5 套
“SL1500/HH100 塔筒及配套海运支架”，报价总额为人民币 1,259.36 元，但华锐风电公司
收到中船澄西提供的合同后，以种种理由拖延。由于工期较紧，且鉴于双方存在长期合作的
关系，在未签订合同的情况下，中船澄西先行安排生产工作。2013 年 3 月 22 日，全部产品
竣工，华锐风电公司驻场监造代表在产品《竣工证书》上签字，华锐风电公司提出本项目未
签订合同，因此拒绝收货，也拒绝向中船澄西付款，华锐风电公司尚未支付货款 1,259.36 万
元。
2013 年 7 月 26 日，中船澄西与华锐风电公司签订《外部协作合同》（编号：
SCM1.5MW-130031）。合同约定：华锐风电公司向中船澄西采购“26 套 SL1589/HH70m、10 套
SL1582/HH70m 双馈常温型塔筒”（下称“产品”），合同总价为人民币 3,928.32 万元；2014
年 3 月，华锐风电公司提出，要求追加采购塔筒海运支架 36 套，总价为人民币 139.05 万元，
合同总价变更为 4,067.37 万元。中船澄西根据合同的约定按时完成全部产品的生产工作，已
向华锐风电公司交付了全部 36 套产品，截止报告日，华锐风电公司尚未支付货款 4,067.37
万元。
2013 年 10 月 1 日，中船澄西与华锐风电公司签订《外部协作合同》编号：SCM3MW-130045）。
合同约定：华锐风电公司向中船澄西采购“华锐风电 SL3000/HH90 陆上常温型塔筒”共计 10
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2016 年半年度报告
套，合同总价为人民币 2,877.42 万元，2014 年 3 月，华锐风电提出，要求追加采购塔筒海
运支架 10 套，总价为人民币 108.54 万元，合同总价变更为 2,985.96 万元。中船澄西根据合
同的约定按时完成全部产品的生产工作，已向华锐风电公司交付了 10 套塔筒和支架，截止报
告日，华锐风电公司尚未支付货款 2,985.96 万元。
海淀法院立案后，华锐风电公司提出管辖权异议。海淀法院依法对华锐风电公司提出的
管辖异议进行了审查。 2015 年 4 月 10 日，海淀法院做出（2015）海民（商）初字第 06263、
06264、 06266、06268、06270 号《民事裁定书》，认为本案涉及的 5 起案件为独立诉讼，
依法属于海淀法院管辖，并驳回了华锐风电公司的管辖异议。
2015 年 5 月，华锐风电公司不服海淀法院的《民事裁定书》，就管辖问题向北京市一中
院提起上诉。在北京市一中院二审审理期间，上诉人华锐风电于 2015 年 9 月 11 日申请撤销
上诉。2015 年 9 月 21 日，中船澄西接到北京市一中院《民事裁定书》[（2015）一中民（商）
终字第 07438、07439、07440、07441、07442 号]称：经依法审查，准许上诉人华锐风电撤回
上诉，双方均按原审法院（海淀法院）裁定执行。
目前该诉讼一审海淀法院尚未判决。
2) “木兰号”沉船诉讼
2007 年 6 月 6 日，子公司中船澄西与江门市新会双水拆船钢铁有限公司（以下简称新会
双水公司）签订合同，购买 VLCC 型船底，中船澄西已支付新会双水公司 3,926 万元设备款。
2007 年 9 月 21 日，中船澄西与上海统宝船务有限公司签订拖航合同，并由永安财产保险股
份有限公司湖北分公司为此次运输提供保险，保险金额为 4,400 万元。此后拖轮在运输途中
失事，VLCC 型船底沉入海里，断为两截。当时确定由中船澄西支付全部的打捞费和拖轮费。
2007 年 12 月 3 日，中船澄西与新会双水公司签订废钢销售合同，将打捞起沉船作为废钢向
其销售，2008 年已收取新会双水公司预付定金 200 万元，但由于气候及预估打捞成本过大等
原因中止打捞，2009 年已将定金全部退回。本次事件共发生设备款、打捞费等共计 4,826.35
万元。2009 年永安财产保险股份有限公司湖北分公司已支付中船澄西保险赔款 3,490 万元，
同时中船澄西向其转让 3,490 万元赔款限额内所享有的追偿权益。中船澄西和永安财产保险
公司作为共同原告，将上海统宝船务有限公司及实际拖航方广州打捞局告上法庭，目前案件
二审已经做出判决，中船澄西胜诉，并已申请法院进行强制执行获得执行款 336 万元。2016
年 7 月 11 日，武汉海事法院出具（2015）武海法执字第 00139 号《终止本次执行通知书》，
依法终止我司本次申请强制执行程序。
3) 中船三井二期工程采购合同执行情况
○2008 年 7 月，本公司子公司中船三井为了实施二期工程，与一日本公司签订了五份
采购合同。由于二期工程暂停，中船三井通知该日本公司暂停执行上述五份合同。2015 年 12
月，收到该日本公司的律师函，要求解除上述五份合同。目前，中船三井正与该日本公司就
解除上述五份采购合同事宜进行协商。
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2016 年半年度报告
○2 2008 年 8 月，中船三井为了实施二期工程，与一意大利公司签订了三份采购合同。
由于二期工程暂停，中船三井通知该意大利公司暂停执行上述三份合同。2015 年 12 月，中
船三井收到该意大利公司的律师函，要求继续履行上述三份合同。目前，中船三井正与该意
大利公司就继续履行上述三份采购合同事宜进行协商。
4）临港海工 PSV（平台辅助船）仲裁
本公司的全资子公司上海外高桥造船有限公司下属的上海外高桥造船海洋工程有限公司，分
别于 2013 年 5 月和 12 月承接了新加坡 Pacific Crest Pte.Ltd 公司新造 4 艘 PX121H 型 PSV（平台辅
助船）的建造合同，船号为 H1340/ H1341/ H1350/ H1351。日前，船东对本项目前 2 艘船即 H1340
和 H1341 项目分别以超过合同弃船期为由在香港提起仲裁，涉案金额涉及两艘船合计约 1063.2 万
美元。目前尚未裁决。
3、 其他
无
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
本集团无需说明的其他资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
本公司及下属子公司外高桥造船、中船澄西及沪东重机根据国家有关规定，经公司职工
代表大会及董事会审议通过，并报劳动和社会保障厅审核备案，实施企业年金计划。公司将
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2016 年半年度报告
应承担的年金费用视同职工薪酬计入当期损益，同时按时将应支付的年金款项划入员工在账
户管理人处开立的银行账户中。
2015 年，中船澄西根据中船集团关于企业年金方案和年金实施管理暂行办法的要求及企
业的经济效益情况，经中船澄西总经理办公会通过，并于 2014 年 12 月 30 日经中船澄西第九
届职工代表大会第十一次团组长联席会议通过，自 2015 年 1 月 1 日起暂停企业年金缴费。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 3 个
报告分部，这些报告分部是以主要产品类型为基础确定的。本集团的管理层定期评价这些报
告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团各个报告分部提供的主要产
品及劳务分别为船舶、设备制造及其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基
础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 船舶 设备制造 其他 分部间抵销 合计
营业收
8,697,106,728.63 3,465,979,282.60 21,457,015.78 387,624,397.84 11,796,918,629.17
入
其
中：对外
8,695,277,505.55 3,082,900,079.14 18,741,044.48 11,796,918,629.17
交易收
入
分
部间交 1,829,223.08 383,079,203.46 2,715,971.30 387,624,397.84
易收入
营业成
7,638,785,279.14 3,112,175,758.01 178,661,153.00 394,569,332.06 10,535,052,858.09
本
期间费
824,943,176.30 260,984,787.77 -3,946,296.61 4,705,286.04 1,077,276,381.42
用
分部利
润总额
-186,024,518.82 10,856,333.55 -7,375,442.09 -5,287,505.14 -177,256,122.22
（亏损
总额）
资产总
42,529,138,761.56 11,485,265,352.69 9,814,429,777.22 11,928,023,825.67 51,900,810,065.80
额
其
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中:发生
重大减
值损失
的单项
资产金
额
负债总
28,178,028,170.03 5,974,160,533.36 145,763,186.40 2,018,560,889.58 32,279,391,000.21
额
补充信
息
资本性
64,144,010.69 46,036,279.16 606,000.00 110,786,289.85
支出
当期确
认的减 249,411,632.55 10,991,219.22 260,402,851.77
值损失
其中：商
誉减值
分摊
折旧和
摊销费 409,514,445.92 113,803,845.96 405,597.09 3,605,773.62 520,118,115.35
用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 5,000.00 100 5,000.00
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 5,000.00 / / 5,000.00 / /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1-6 个月 5,000.00
6-12 个月
1 年以内小计 5,000.00
合计 5,000.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 5,000.00
合计 5,000.00
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
□适用 √不适用
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
2、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公
7,945,562,581.02 7,945,562,581.02 7,945,562,581.02 7,945,562,581.02
司投资
对联营、
合营企 443,742,774.72 211,547,000.00 232,195,774.72 462,373,373.75 211,547,000.00 250,826,373.75
业投资
合计 8,389,305,355.74 211,547,000.00 8,177,758,355.74 8,407,935,954.77 211,547,000.00 8,196,388,954.77
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
沪东重机有限公司 2,648,092,133.60 2,648,092,133.60
上海外高桥造船有 3,901,965,348.51 3,901,965,348.51
限公司
中船澄西船舶修造 1,395,505,098.91 1,395,505,098.91
有限公司
合计 7,945,562,581.02 7,945,562,581.02
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
追 减 其他 宣告发
投资 期初 其他 计提 期末 减值准备期末余
加 少 权益法下确认的 综合 放现金 其
单位 余额 权益 减值 余额 额
投 投 投资损益 收益 股利或 他
变动 准备
资 资 调整 利润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
中船澄
西船舶
（广州） 462,373,373.75 -18,630,599.03 443,742,774.72 211,547,000.00
有限公
司
小计 462,373,373.75 -18,630,599.03 443,742,774.72 211,547,000.00
合计 462,373,373.75 -18,630,599.03 443,742,774.72 211,547,000.00
3、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -18,630,599.03 -12,042,687.34
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合计 -18,630,599.03 -12,042,687.34
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,159,517.38
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
26,917,101.32
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 95,274,218.20
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,924,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,002,925.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -17,190,839.73
少数股东权益影响额 324,925.85
合计 99,086,962.56
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.10 0.012 0.012
扣除非经常性损益后归属于公司 -0.47 -0.060 -0.060
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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4、 其他
主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明（单位：万元）
期末数/ 期初数/
报表项目 增减幅度（%）
本期发生额 上期发生额 主要变动原因
应收利息 23,936 37,937 -36.91 未结算定期存款利息减少
一年内到期的非流动资产 317 81,315 -99.61 长期委托理财到期收回
其他流动资产 41,155 88,239 -53.36 短期委托理财到期收回
应付利息 2,059 2,992 -31.18 未结算贷款利息积数减少
借款 2,063,151 1,783,831 15.66 新增借款补充流动资金
销售费用 9,074 6,631 36.84 产品保修费增加
财务费用 19,234 -456 4,321.51 汇兑损失增加
资产减值损失 26,040 -2,603 1,100.50 建造合同减值损失增加
投资收益 -4,027 -2,814 -43.08 联营企业澄西广州亏损增加
营业外收入 3,018 5,751 -47.52 上年同期确认船舶撤单赔偿收
益
营业外支出 6,065 1,479 310.12 计提柴油机合同损失
所得税费用 部分亏损企业亏损额增大，且
预计未来五年无法获得足够应
3,579 1,985 80.30 纳税所得额用以抵扣亏损，
2015 年末始不再确认红字所得
税费用
经营活动产生的现金流量净额 产品建造进度放缓，采购付款
-271,249 -393,492 31.07
同比减少
投资活动产生的现金流量净额 委托理财产品到期收回额同比
115,555 -123,675 193.43
增加
筹资活动产生的现金流量净额 306,367 472,203 -35.12 新增借款净额同比减少
第十一节 备查文件目录
载有公司董事长签名的半年度报告文本。
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录 员）签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：董强
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 30 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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