中国船舶工业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人陈小津，主管会计工作负责人沈樑及会计机构负责人（会计主管人员）陈朔帆声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中国船舶工业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：中国船舶
公司法定英文名称：China State Shipbuilding Co., Ltd
公司法定英文名称缩写：CSSC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：中国船舶
公司A股代码：600150
3、公司注册地址：上海市浦东大道2851号
公司办公地址：上海市浦东大道1号
邮政编码：200120
公司国际互联网网址：http://www.hhm.com.cn
公司电子信箱：stock@hhm.com.cn
4、公司法定代表人：陈小津
5、公司董事会秘书：施卫东
电话：021-68860618
传真：021-68860568
E_mail: stock@hhm.com.cn
联系地址：上海市浦东大道1号12B楼
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市浦东大道1号公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 3,851,474,492.26 3,349,503,883.35 3,349,503,883.35 14.99
所有者权益（或
1,388,319,318.32 1,241,495,106.81 1,241,495,106.81 11.83
股东权益）
每股净资产(元) 5.288 4.728 4.728 11.84
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 233,405,898.82 125,080,487.36 124,535,253.31 86.60
利润总额 233,705,753.33 125,045,787.36 124,500,553.31 86.90
净利润 199,335,519.11 106,673,066.05 106,093,087.00 86.87
扣除非经常性损
199,081,159.60 106,638,321.05 106,058,342.00 86.69
益的净利润
基本每股收益
0.759 0.442 0.439 71.875
(元)
稀释每股收益
0.759 0.442 0.439 71.875
(元)
增加5.77个百
净资产收益率(%) 14.36 8.59 8.61
分点
经营活动产生的
335,081,582.78 65,494,257.34 65,494,257.34 411.62
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 1.28 0.27 0.27 370.575
额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
300,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -145.49
所得税影响 -45,495
合计 254,359.51
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 5,459
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
减
(%) 量
中国船舶工业
国有法人 53.27 139,853,120 0 127,778,464 0
集团公司
丰和价值证券 境内非国有法
1.87 4,900,000 -4,287,401 0 未知
投资基金 人
泰和证券投资 境内非国有法
1.6 4,204,642 -3,116,852 0 未知
基金 人
全国社保基金 境内非国有法
1.6 4,200,000 0 4,200,000 未知
一零九组合 人
中国工商银行
－南方绩优成 境内非国有法
1.49 3,900,206 3,202,768 0 未知
长股票型证券 人
投资基金
中国工商银行
－南方稳健成 境内非国有法
1.43 3,752,000 3,752,000 0 未知
长证券投资基 人
金
中国银行－南
方高增长股票 境内非国有法
1.29 3,400,000 3,400,000 0 未知
型开放式证券 人
投资基金
交通银行－科
境内非国有法
瑞证券投资基 1.29 3,400,000 0 3,400,000 未知
人
金
中国工商银行
－南方稳健成 境内非国有法
1.19 3,125,600 425,600 0 未知
长贰号证券投 人
资基金
中国银行－嘉
境内非国有法
实稳健开放式 1.14 3,005,311 3,005,311 0 未知
人
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
丰和价值证券投资基金 4,900,000 人民币普通股
泰和证券投资基金 4,204,642 人民币普通股
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 3,900,206 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 3,752,000 人民币普通股
中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 3,400,000 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 3,125,600 人民币普通股
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 3,005,311 人民币普通股
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2,962,492 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 2,737,425 人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 2,724,460 人民币普通股
上述第三至第六位股东，均属南方基金管理有限公
司，公司未知其余股东中是否有关联关系或属于《上
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
有限售条件股份可上市
持有的有限 交易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市 限售条件
号 可上市交
数量 交易股份数
易时间
量
获流通权后18个月内不出售，此后，
2008年5
1 中国船舶工业集团公司 127,778,464 12,074,656 12个月内可出售不超过5%，24个月后
月30日
可售不超过10%。
2009年5
115,703,808
月30日
全国社保基金一零九组 2007年8
2 4,200,000 4,200,000 定向增发锁定期12个月
合 月30日
交通银行-科瑞证券投资 2007年8
3 3,400,000 3,400,000 定向增发锁定期12个月
基金 月30日
全国社保基金一零四组 2007年8
4 2,470,000 2,470,000 定向增发锁定期12个月
合 月30日
交通银行－普惠证券投 2007年8
5 2,470,000 2,470,000 定向增发锁定期12个月
资基金 月30日
上海申能资产管理有限 2007年8
6 1,460,000 1,460,000 定向增发锁定期12个月
公司 月30日
中国工商银行－科翔证 2007年8
7 1,300,000 1,300,000 定向增发锁定期12个月
券投资基金 月30日
交通银行－科汇证券投 2007年8
8 1,240,000 1,240,000 定向增发锁定期12个月
资基金 月30日
2007年8
9 普丰证券投资基金 1,240,000 1,240,000 定向增发锁定期12个月
月30日
兴业银行股份有限公司
2007年8
10 －兴业趋势投资混合型 1,003,418 1,003,418 定向增发锁定期12个月
月30日
证券投资基金
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
本报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年3月26日公司第三届董事会2007年第一次会议审议通过了“关于陈平先生辞去副总经理职务的议案”。
五、董事会报告
（一）报告期内公司整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司抓住船市需求旺盛的有利时机，充分调动公司生产资源和社会配套资源，在公司广大干部员工的共同努力下，各项经济指标全面实现了“时间过半、任务完成过半”，超额完成生产经营等各项经济指标：柴油机完工85.2万马力，同比增长20.99%；销售额13.39亿元，同比增长30.02%；营业收入13.46亿元，同比增长29.9%；营业利润2.3亿元，同比增长86.90%；净利润1.99亿元，同比增长86.87%。
另外，在报告期内，公司控股的上海中船三井造船柴油机有限公司、上海沪临金属加工有限公司和公司技改三大投资项目按进度计划全面推进；各专业条线的管理都有不同程度的进步和提高。
报告期内，公司实施通过向特定对象非公开发行股票的方式，收购上海外高桥造船有限公司、中船澄西船舶修造有限公司及广州中船远航文冲船舶工程有限公司的相关股权。2007年7月17日，公司收到中国证监会《关于核准沪东重机股份有限公司非公开发行股票的通知》。目前，本次非公开发行股票工作已基本完成，公司已成为集大型民用船舶制造、大功率低速柴油机制造、船舶修理三大业务为一体的具有完整产业链的上市公司。2007年7月30日，经上海市工商行政管理局批准，公司名称正式变更为“中国船舶工业股份有限公司”；8月1日，经上海证券交易所批准，公司证券简称变更为“中国船舶”。
随着本次增发的完成，公司将认真研究市场、政策、竞争对手、风险防范等问题，正确处理和解决好快速发展和风险规避的平衡问题。目前公司面临的主要风险是造船行业周期性风险、人民币汇率风险、能源、原材料价格等成本上涨的风险。
公司将在做大做强造船主业的同时，积极发展船用柴油机制造业务，壮大修船业务，力争成为中国船舶工业集团公司旗下具有国际竞争力的船舶行业领军企业，为中船集团尽快成为世界第一造船集团贡献力量。
(一)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
毛利
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
分产品 营业收入 营业成本 率
年同期增减(%) 年同期增减(%) 期增减(%)
(%)
柴油机 1,212,482,718.77 937,156,186.45 22.71 29.74 20.75 增加5.75个百分点
其他 125,824,796.36 93,585,366.30 25.62 36.98 35.22 增加0.97个百分点
其中：关联交易 623,992,120.18 478,101,407.30 23.38 20.86 12.46 增加5.74个百分点
合计 1,338,307,515.13 1,030,741,552.75 22.98 30.39 21.93 增加5.34个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额61,726.13万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内销售 1,320,286,076.44 30.05
国外销售 18,021,438.69 60.44
其中:关联交易 623,992,120.18 20.86
合计 1,338,307,515.13 30.39
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本期主营产品柴油机销售价格有所上升，导致本期毛利率比上年同期有较大幅度增长。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2006年通过非公开发行募集资金294,176,974.17元，已累计使用290,812,140.84元，其中本年度已使用97,766,052.75元，尚未使用3,364,833.33元。尚未使用募集资金用于技术改造项目投入。
募集资金总体使用情况说明：公司共募集资金29,417.70万元，已使用29,081.21万元，占募集资金的98.86%。募集资金的使用在承诺事项的范围内按计划进行，未改变募集资金使用用途。
2、募集资金承诺项目情况
单位:元币种:人民币
是否 是否符 是否符
产生收益
承诺项目名称 拟投入金额 变更 实际投入金额 预计收益 合计划 合预计
情况
项目 进度 收益
新建船用大功率
柴油机生产基地 227,400,000.00 否 227,400,000.00 建设期 是
项目
1.5亿技术改造
66,776,974.17 否 63,412,140.84 建设期 是
项目
合计 294,176,974.17 -- 290,812,140.84 -- --
3、非募集资金项目情况
本期非募集资金项目的投资额为8000万元，系用于公司与沪东中华造船（集团）有限公司（含其子公司）共同出资建设的上海沪临金属加工有限公司。目前占该项目应出资总额的34.63％。该公司注册资金33,000万元，本公司将最终出资23,100万元，占注册资金的70%。
六、重要事项
(一)公司治理情况
报告期内公司按照《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构。规范与完善公司内部控制制度，逐步建立对各项管理制度的监控机制，为全流通市场条件下的公司治理打好基础。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年4月月18日召开的2006年度股东大会审议通过了《关于公司2006年度利润分配预案》。该方案已于报告期内实施完毕，具体情况如下：
（1）方案内容：经万隆会计师事务所有限公司审计，公司2006年度实现税后净利润267,515,916.79元，加上经调整后的年初未分配利润86,815,193.68元，2006年末可供分配利润为354,331,110.47元。
根据公司章程规定，按10%比例提取法定盈余公积金计26,751,591.68元，可供投资者分配的利润为327,579,518.79元。
综合考虑各方面因素，董事会决定拟每10股派发现金红利2.00元（含税），派发现金红利总额为52,511,307.60元，剩余275,068,211.19元结转以后年度分配。
（2）执行情况：2007年4月30日公司在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站，发布了《关于2006年度分红派息实施公告》（临2007-018），该公告确定股权登记日为：2007年5月10日。除息日为：2007年5月11日，现金红利发放日为：2007年5月16日。无限售条件流通股东的派发现金红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理，有限售条件的股东的现金红利由本公司直接派发。（详细内容可参阅公司临2007-018公告）
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类交易 关联交
关联交 关联交易定 市场
关联方名称 关联交易价格 关联交易金额 金额的比例 易结算
易内容 价原则 价格
(%) 方式
沪东中华造船（集 购买配
参照市场价 20,590,465.04 20,590,465.04 1.99 付款
团）有限公司 套件
上海沪东造船油嘴 购买配
参照市场价 20,598,853.94 20,598,853.94 1.92 付款
油泵有限公司 套件
购买配
上海市沪东锻造厂 参照市场价 19,776,895.15 19,776,895.15 1.91 付款
套件
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类交易 关联交
关联交 关联交易定 市场
关联方名称 关联交易价格 关联交易金额 金额的比例 易结算
易内容 价原则 价格
(%) 方式
上海外高桥造船有 销售柴
参照市场价 205,843,019.74 205,843,019.74 15.30 付款
限公司 油机
江南造船（集团） 销售柴
参照市场价 88,034,188.06 88,034,188.06 6.54 付款
有限责任公司 油机
沪东中华造船（集 销售柴
参照市场价 68,210,967.45 68,210,967.45 5.07 付款
团）有限公司 油机
广州文冲船厂有限 销售柴 参照市场价 160,305,485.52 160,305,485.52 11.91 付款
责任公司 油机
中船澄西船舶修造 销售柴
参照市场价 67,772,981.23 67,772,981.23 5.04 付款
有限公司 油机
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方进行交易的原因：我国造船业主要由中国船舶工业集团公司、中国船舶重工集团公司和地方船厂三方力量构成。其中关联方中国船舶工业集团公司的2006年造船完工量602万吨，占国际总造船量比例为8%左右。而国内船用柴油机是专门为造船业配套的，我国大功率低速船用柴油机生产企业主要有本公司、中国船舶重工集团公司下属的大连船用柴油机厂和宜昌船舶柴油机厂。由于两大造船集团各自的地域划分，以及船机配套的天然联系，我国大功率低速船用柴油机的市场形成了以下格局：本公司产品主要销售给中船集团下属造船企业和地方造船厂，大连船用柴油机厂、宜昌船舶柴油机厂的产品主要销售给中国船舶重工集团所属造船企业及地方造船厂。鉴于我公司产品在同类产品市场上的占有率一直保持在60%以上，中国船舶工业集团公司的造船量大约占国内总造船量的40%以上并很可能将在“十一五”期间继续上升，而地方船厂的造船量不能满足公司对柴油主机订单的需求，公司为取得持续而稳定的业务来源，保持市场份额和可持续发展，向关联方进行销售是非常必要的并将长期持续下去。
关联交易对上市公司独立性的影响：我公司产品除了向中国船舶工业集团公司下属企业销售以外，还向地方船厂进行销售，并拥有该类市场70%左右的占有率。公司遵照证券市场政策法规，在公司章程及有关议事规则中对关联交易的履行原则进行了详细充分的规定，以保障公司经营生产决策的独立性和关联交易的公允性。根据公司章程有关规定及2006年公司与中国船舶工业集团公司签订的《2006年度关联交易框架协议》，本公司向关联方销售货物的价格遵循公开、公平、公正的原则，严格遵守有关法律、法规的规定参照市场价协商决定，充分顾及公司和全体股东的利益。
公司对关联方的依赖程度：如果公司不向中国船舶工业集团公司下属企业进行销售，就将失去这部分市场份额，这将对公司的生产经营不利。但公司与其关联企业之间的依赖关系是双向的，船用柴油机是船舶制造最重要的配套资源，由于公司在国内船用柴油机市场的龙头地位，公司产品供不应求，关联方对公司的依赖程度更甚。
2、其他重大关联交易
(1)、银行存款
关联方名称 期末数 期初数 报告期最高额
中船财务有限责任公司 92,600,937.81 106,815,535.25 147,288,055.67
(2)、担保
本公司无为关联方担保事项。
关联方为本公司及控股子公司提供担保事项:
担保方 被担保方 担保金额（万元） 备注
沪东中华造船(集团)有限公司 本公司 7,700
中国船舶工业集团公司 上海沪临金属加工有限公司 32,000 担保总额7.7亿
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
1、报告期沪东重机股份有限公司将平面流水线租赁给沪东中华造船（集团）有限公司，租金为1,563,870.15元。
2、报告期上海金鹏钢结构有限公司将厂房租赁给沪东重机股份有限公司，租金为335,000.00元。
3、报告期上海沪东锻造厂将仓库租赁给沪东重机股份有限公司，租金为50,000.00元。
4、报告期上海客车制造有限公司将厂房租赁给沪东重机股份有限公司，租金为700,000.00元。
5、报告期沪东中华造船（集团）有限公司将办公楼租赁给沪东重机股份有限公司，租金为400,000.00元。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东承诺事项。
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
继续承诺原二股东的承诺
事项。即获得流通股权后
中国船舶工业集团公司 严格按承诺执行，至2007年
18个月内不出售；此后，
（股权由“沪东中华” 5月30日可部分上市流通，但
12个月内可出售不超过公
和“上船澄西”划转） 至今还没有实施。
司股本的5%，24个月内可
出售不超过公司股本的10%。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司实施非公开定向增发再融资计划。2007年1月26日公司第三届董事会2007年第二次临时会议审议通过《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的预案》。2007年4月18日公司2006年度股东大会审议批准了上述预案。
2007年6月21日公司非公开发行股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审议通过。2007年7月17日公司收到中国证监会《关于核准沪东重机股份有限公司非公开发行股票的通知》，公司本次发行的情况为：本次发行的股票全部采取向特定对象非公开发行的方式发行。发行股份数量不超过40,000万股(含40,000万股),其中：控股股东中船集团以资产认购加现金认购2.6473亿股，,宝钢以资产及现金认购0.3764亿股，上海电气以资产认购0.3264亿股，其余部分由中国人寿、中船财务、中信集团等国有大型企业以现金认购。本次非公开发行股票发行价格为30元/股。本次非公开发行新股募集资金将主要用于外高桥、澄西船舶及公司的技术改造。目前该非公开发行股票工作已近完成。（详细内容可参阅公司以下公告：临2007-005、临2007-016、临2007-021、临2007-026）
（十四）信息披露索引
刊载的报刊名称 刊载的互联网网
事项 刊载日期
及版面 站及检索路径
2007-001号沪东重机董事会2007年第一次临时会议决 2007年1
中证报，上证报 上交所网站
议公告 月5日
2007-002号沪东重机关于召开2007年第一次临时股东
2007年1
大会的通知，沪东重机2007年第一次临时股东大会会议 中证报，上证报 上交所网站
月5日
资料
2007-003号沪东重机2007年第一次临时股东大会决议
2007年1
公告，沪东重机2007年第一次临时股东大会的法律意见 中证报，上证报 上交所网站
月23日
书
2007年1
2007-004号沪东重机重大事项停牌公告 中证报，上证报 上交所网站
月24日
2007-005号沪东重机董事会2007年第二次临时会议决 2007年1
中证报，上证报 上交所网站
议公告 月29日
2007-006号沪东重机非公开发行股票涉及重大关联交易 2007年1
中证报，上证报 上交所网站
的公告 月29日
2007年2
2007-007-1号沪东重机股票交易异常波动公告 中证报，上证报 上交所网站
月1日
2007年2
2007-008-1号沪东重机股票交易异常波动公告 中证报，上证报 上交所网站
月2日
2007-007-2号沪东重机董事会2007年第一次会议决议 2007年3
中证报，上证报 上交所网站
公告 月28日
2007-008-2号沪东重机关于召开2006年度股东大会的 2007年3
中证报，上证报 上交所网站
通知 月28日
2007-009号沪东重机监事会2007年第一次会议决议公 2007年3
中证报，上证报 上交所网站
告 月28日
2007-010号沪东重机关于签署本次非公开发行股票完成 2007年3
中证报，上证报 上交所网站
后日常关联交易协议的公告 月28日
2007-011号沪东重机关于本次非公开发行股票涉及重大 2007年3
中证报，上证报 上交所网站
关联交易补充报告 月28日
2007-012号沪东重机前次募集资金使用情况说明的预案 2007年3
中证报，上证报 上交所网站
报告 月28日
2007年3
2007-013沪东重机关于非公开发行有关事宜的说明 中证报，上证报 上交所网站
月28日
2007年4
2007-014号沪东重机2007年第一季度业绩预增公告 中证报，上证报 上交所网站
月12日
2007-015号沪东重机董事会关于召开2006年年度股东 2007年4
中证报，上证报 上交所网站
大会的催告通知 月13日
2007年4
2007-016号沪东重机2006年年度股东大会决议公告 中证报，上证报 上交所网站
月20日
2007-017号沪东重机董事会2007年第三次临时会议决 2007年4
中证报，上证报 上交所网站
议公告 月27日
2007年4
2007-018号沪东重机关于2006年度分红派息实施公告 中证报，上证报 上交所网站
月30日
2007-019号沪东重机股票交易异常波动公告 中证报，上证报 2007年5 上交所网站
月31日
2007-020号沪东重机关于非公开发行股票的申请提交发 2007年6
中证报，上证报 上交所网站
审会审核的公告 月21日
2007-021号沪东重机关于非公开发行股票申请获发审会 2007年6
中证报，上证报 上交所网站
通过的公告 月22日
2007-022号沪东重机董事会2007年第四次临时会议决 2007年6
中证报，上证报 上交所网站
议公告 月30日
2007-023号沪东重机关于召开2007年第二次临时股东 2007年6
中证报，上证报 上交所网站
大会的通知 月30日
2007-024号沪东重机监事会2007年第二次临时会议决 2007年6
中证报，上证报 上交所网站
议公告 月30日
七、财务会计报告(未经审计)
【一】财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:中国船舶工业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,723,246,022.24 1,579,672,078.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 19,496,000.00 54,163,060.76
应收账款 103,392,385.74 110,431,203.81
预付款项 275,716,793.40 176,733,498.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 12,772,169.26 4,921,599.84
买入返售金融资产
存货 742,795,158.23 660,205,177.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,877,418,528.87 2,586,126,619.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 246,281,357.89 196,517,932.48
投资性房地产
固定资产 364,873,633.86 373,908,874.53
在建工程 351,883,798.67 180,293,069.12
工程物资
固定资产清理 -483,013.57
生产性生物资产
油气资产
无形资产 386,666.63 773,333.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,058,174.25
递延所得税资产 11,113,519.91 9,825,879.96
其他非流动资产
非流动资产合计 974,055,963.39 763,377,263.63
资产总计 3,851,474,492.26 3,349,503,883.35
流动负债：
短期借款 77,000,000.00 77,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 222,884,379.55 178,373,028.49
预收款项 1,361,423,027.21 1,178,040,685.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 90,166,663.68 82,290,737.82
应交税费 48,799,186.23 49,537,930.76
应付利息
应付股利 300,000.00
其他应付款 233,710,445.63 207,405,752.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,033,983,702.30 1,772,948,135.18
非流动负债：
长期借款 320,000,000.00 240,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 72,273,000.00 57,820,000.00
预计负债
递延所得税负债 665,603.58 665,603.58
其他非流动负债
非流动负债合计 392,938,603.58 298,485,603.58
负债合计 2,426,922,305.88 2,071,433,738.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 262,556,538.00 262,556,538.00
资本公积 569,670,540.98 569,670,540.98
减：库存股
盈余公积 71,862,629.08 71,862,629.08
一般风险准备
未分配利润 484,229,610.26 337,405,398.75
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,388,319,318.32 1,241,495,106.81
少数股东权益 36,232,868.06 36,575,037.78
所有者权益合计 1,424,552,186.38 1,278,070,144.59
负债和所有者权益总计 3,851,474,492.26 3,349,503,883.35
公司法定代表人：陈小津 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：陈朔帆
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:中国船舶工业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,583,692,150.6 1,363,121,537.36
交易性金融资产
应收票据 19,496,000.00 54,163,060.76
应收账款 103,363,099.92 109,994,036.24
预付款项 257,652,087.12 176,631,438.58
应收利息
应收股利
其他应收款 12,820,848.40 4,913,569.84
存货 739,479,025.28 656,771,953.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,716,503,211.32 2,365,595,596.33
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 332,874,987.85 283,111,562.44
投资性房地产
固定资产 358,576,436.58 367,442,386.36
在建工程 41,063,292.64 41,611,749.59
工程物资
固定资产清理 -483,327.83
生产性生物资产
油气资产
无形资产 386,666.63 773,333.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,113,519.91 9,825,879.96
其他非流动资产
非流动资产合计 743,531,575.78 702,764,911.64
资产总计 3,460,034,787.10 3,068,360,507.97
流动负债：
短期借款 77,000,000.00 77,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 197,558,745.65 178,619,532.90
预收款项 1,361,188,711.32 1,177,865,190.03
应付职工薪酬 89,190,771.69 81,757,905.34
应交税费 48,484,385.48 48,768,966.95
应付利息
应付股利
其他应付款 222,217,743.66 204,368,202.36
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,995,640,357.80 1,768,379,797.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 72,273,000.00 57,820,000.00
预计负债
递延所得税负债 665,603.58 665,603.58
其他非流动负债
非流动负债合计 72,938,603.58 58,485,603.58
负债合计 2,068,578,961.38 1,826,865,401.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 262,556,538.00 262,556,538.00
资本公积 569,670,540.98 569,670,540.98
减：库存股
盈余公积 71,862,629.08 71,862,629.08
未分配利润 487,366,117.66 337,405,398.75
所有者权益（或股东权益）合计 1,391,455,825.72 1,241,495,106.81
负债和所有者权益（或股东权
3,460,034,787.10 3,068,360,507.97
益）总计
公司法定代表人：陈小津 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：陈朔帆
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:中国船舶工业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,345,635,492.44 1,036,185,274.54
其中：营业收入 1,345,635,492.44 1,036,185,274.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,112,339,593.62 911,760,021.23
其中：营业成本 1,033,833,254.59 853,669,092.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,027,496.35 10,881,334.63
销售费用 151,000.00
管理费用 74,115,697.34 55,031,334.68
财务费用 -9,064,638.83 -6,874,356.50
资产减值损失 -572,215.83 -1,098,384.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 110,000.00 655,234.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 233,405,898.82 125,080,487.36
加：营业外收入 303,300.00 300.00
减：营业外支出 3,445.49 35,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 233,705,753.33 125,045,787.36
减：所得税费用 34,712,403.94 18,372,721.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 198,993,349.39 106,673,066.05
归属于母公司所有者的净利润 199,335,519.11 106,673,066.05
少数股东损益 -342,169.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.759 0.442
（二）稀释每股收益 0.759 0.442
公司法定代表人：陈小津 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：陈朔帆
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:中国船舶工业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,347,378,432.78 1,036,185,274.54
减：营业成本 1,038,280,054.55 853,669,092.95
营业税金及附加 13,971,730.52 10,881,334.63
销售费用 151,000.00
管理费用 68,436,918.64 55,031,334.68
财务费用 -8,999,602.44 -6,874,356.50
资产减值损失 -572,215.83 -1,098,384.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 110,000.00 655,234.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 236,371,547.34 125,080,487.36
加：营业外收入 300,000.00 300.00
减：营业外支出 3,445.49 35,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 236,668,101.85 125,045,787.36
减：所得税费用 34,196,075.34 18,372,721.31
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 202,472,026.51 106,673,066.05
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.771 0.442
（二）稀释每股收益 0.771 0.442
公司法定代表人：陈小津 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：陈朔帆
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:中国船舶工业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,779,261,519.49 1,181,256,005.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,592,959.92 11,923,040.24
经营活动现金流入小计 1,798,854,479.41 1,193,179,046.22
购买商品、接受劳务支付的现金 1,150,184,587.39 892,115,118.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 91,811,163.41 77,591,488.00
支付的各项税费 191,147,906.36 145,945,461.69
支付其他与经营活动有关的现金 30,629,239.47 12,032,720.36
经营活动现金流出小计 1,463,772,896.63 1,127,684,788.88
经营活动产生的现金流量净额 335,081,582.78 65,494,257.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 110,000.00 110,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,428,680.00 20,200.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,538,680.00 130,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 182,795,590.83 16,162,311.84
产支付的现金
投资支付的现金 49,763,425.41
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 232,559,016.24 16,162,311.84
投资活动产生的现金流量净额 -231,020,336.24 -16,032,111.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 157,000,000.00 77,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 14,753,000.00 400,000.00
筹资活动现金流入小计 171,753,000.00 77,400,000.00
偿还债务支付的现金 77,000,000.00 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,895,398.35 1,420,554.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 131,895,398.35 16,420,554.00
筹资活动产生的现金流量净额 39,857,601.65 60,979,446.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-344,904.44 122,829.92
响
五、现金及现金等价物净增加额 143,573,943.75 110,564,421.42
加：期初现金及现金等价物余额 1,579,672,078.49 913,356,331.63
六、期末现金及现金等价物余额 1,723,246,022.24 1,023,920,753.05
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 198,993,349.39 106,673,066.05
加：资产减值准备 264,586.91 126,429.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
18,348,917.69 20,462,657.15
生物资产折旧
无形资产摊销 386,666.66 386,666.72
长期待摊费用摊销 2,058,173.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,639,919.99 1,297,724.08
投资损失（收益以“－”号填列） -110,000.00 -655,234.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-1,287,639.95 -300,729.42
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -82,589,980.28 -113,460,129.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-18,358,334.99 -35,479,024.98
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
214,735,923.61 86,442,832.10
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 335,081,582.78 65,494,257.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,723,246,022.24 1,023,920,753.05
减：现金的期初余额 1,579,672,078.49 913,356,331.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 143,573,943.75 110,564,421.42
公司法定代表人：陈小津 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：陈朔帆
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:中国船舶工业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,778,217,317.93 1,181,256,005.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,042,660.55 11,923,040.24
经营活动现金流入小计 1,793,259,978.48 1,193,179,046.22
购买商品、接受劳务支付的现金 1,116,738,501.65 892,115,118.83
支付给职工以及为职工支付的现金 89,705,366.01 77,591,488.00
支付的各项税费 188,354,318.49 145,945,461.69
支付其他与经营活动有关的现金 29,840,378.11 12,032,720.36
经营活动现金流出小计 1,424,638,564.26 1,127,684,788.88
经营活动产生的现金流量净额 368,621,414.22 65,494,257.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 110,000.00 110,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,428,680.00 20,200.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,538,680.00 130,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
59,638,752.78 16,162,311.84
产支付的现金
投资支付的现金 49,763,425.41
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 109,402,178.19 16,162,311.84
投资活动产生的现金流量净额 -107,863,498.19 -16,032,111.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 77,000,000.00 77,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 14,753,000.00 400,000.00
筹资活动现金流入小计 91,753,000.00 77,400,000.00
偿还债务支付的现金 77,000,000.00 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,595,398.35 1,420,554.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 131,595,398.35 16,420,554.00
筹资活动产生的现金流量净额 -39,842,398.35 60,979,446.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-344,904.44 122,829.92
响
五、现金及现金等价物净增加额 220,570,613.24 110,564,421.42
加：期初现金及现金等价物余额 1,363,121,537.36 913,356,331.63
六、期末现金及现金等价物余额 1,583,692,150.60 1,023,920,753.05
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 202,472,026.51 106,673,066.05
加：资产减值准备 264,586.91 126,429.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
18,142,909.06 20,462,657.15
生物资产折旧
无形资产摊销 386,666.66 386,666.72
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,639,919.99 1,297,724.08
投资损失（收益以“－”号填列） -110,000.00 -655,234.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-1,287,639.95 -300,729.42
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -82,707,071.73 -113,460,129.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-2,428,334.15 -35,479,024.98
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
231,248,350.92 86,442,832.10
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 368,621,414.22 65,494,257.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,583,692,150.60 1,023,920,753.05
减：现金的期初余额 1,363,121,537.36 913,356,331.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 220,570,613.24 110,564,421.42
公司法定代表人：陈小津 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：陈朔帆
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:中国船舶工业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减
： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 其
资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润
本) 他
存 准备
股
一、上年年末余额 262,556,538.00 569,670,540.98 71,862,629.08 337,405,398.75 36,575,037.78 1,278,070,144.59
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 262,556,538.00 569,670,540.98 71,862,629.08 337,405,398.75 36,575,037.78 1,278,070,144.59
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 199,335,519.11 -342,169.72 198,993,349.39
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
52,511,307.60
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 262,556,538.00 569,670,540.98 71,862,629.08 484,229,610.26 36,232,868.06 1,424,552,186.38
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本(或股 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
本) 他
股 准备
一、上年年末余额 241,493,120.00 294,499,558.62 45,111,037.40 141,016,219.76 22,690,403.56 744,810,339.34
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 241,493,120.00 294,499,558.62 45,111,037.40 141,016,219.76 22,690,403.56 744,810,339.34
三、本年增减变动
金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 106,673,066.05 106,673,066.05
（二）直接计入所
有者权益的利得和 475,401.79 475,401.79
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 241,493,120.00 294,974,960.41 45,111,037.40 247,689,285.81 22,690,403.56 851,958,807.18
公司法定代表人：陈小津 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：陈朔帆
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:中国船舶工业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 262,556,538.00 569,670,540.98 71,862,629.08 337,405,398.75 1,241,495,106.81
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 262,556,538.00 569,670,540.98 71,862,629.08 337,405,398.75 1,241,495,106.81
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 202,472,026.51 202,472,026.51
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
52,511,307.60 52,511,307.60
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 262,556,538.00 569,670,540.98 71,862,629.08 487,366,117.66 1,391,455,825.72
公司法定代表人：陈小津 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：陈朔帆
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 241,493,120.00 294,499,558.62 45,111,037.40 141,016,219.76 722,119,935.78
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 241,493,120.00 294,499,558.62 45,111,037.40 141,016,219.76 722,119,935.78
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 106,673,066.05 106,673,066.05
（二）直接计入所有者权
475,401.79 475,401.79
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 241,493,120.00 294,974,960.41 45,111,037.40 247,689,285.81 829,268,403.62
公司法定代表人：陈小津 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：陈朔帆
【二】财务报表附注
（一）公司概况
本公司于2007年7月27日经公司2007年第二次临时股东大会审议通过，并于7月30日经上海市工商行政管理局批准将公司名称由“沪东重机股份有限公司”变更为“中国船舶工业股份有限公司”。2007年8月1日起，公司股票简称也由“沪东重机”变更为“中国船舶”。本公司前身沪东重机股份有限公司（以下简称“本公司”）系经中国船舶工业总公司“船总生（1998）41号”文件和国家经济体制改革委员会“体改生（1998）17号”文件批准，由原沪东造船厂（现已与原中华造船厂合并成立沪东中华造船（集团）有限公司）和原上海船厂（现已变更为上船澄西船舶有限公司）共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，1998年4月20日向社会公开发行人民币普通股7,000万股，股票面值为人民币1元，占总股本的31.88%，并于1988年5月20日在上海证券交易所上市交易。1999年经上海市证券期货监督办公室以“沪证司（1999）第031号”文件核准，向全体股东按10：1的比例派送红股共21,953,920股，送股后公司股本增至人民币241,493,120.00元，业经大华会计师事务所有限公司以“华业字（99）第935号”《验资报告》验证。
根据国资委国资产权（2005）1399号文《关于沪东重机股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》。2005年11月21日公司股权分置改革相关股东会议审议通过股改方案。2005年11月28日，公司非流通股股东向流通股股东每10股支付3.2股对价股份，支付的对价股份共计24,640,000股。股改完成后，公司总股本不变，沪东中华造船（集团）有限公司持有本公司43.25%的股权，上船澄西船舶有限公司持有公司14.66%的股权，有限售条件股份合计139,853,120股，占总股本的57.91%，无限售条件股份合计101,640,000股，占总股本的42.09%。
根据公司2005年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]65号《关于核准沪东重机股份有限公司非公开发行股票的通知》批准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股21,063,418股,变更后的注册资本为人民币262,556,538元。此次变更已经万隆会计师事务所验证，并出具了万会业字（2006）2703号验资报告。本公司已于2006年12月换领了并取得上海市工商行政管理局颁发的注册号3100001005312号《企业法人营业执照》。
经国务院国有资产监督管理委员会2006年11月3日《关于沪东重机股份有限公司国有股划转有关问题的批复》[国资产权[2006]1401号]批准，公司控股股东沪东中华造船（集团）有限公司和第二大股东上船澄西船舶有限公司所持公司“国有法人股”共计139,853,120股将无偿划转给公司实际控制人中国船舶工业集团公司。本次股权划转完成后，沪东中华造船（集团）有限公司、上船澄西船舶有限公司不再持有我公司股份，中国船舶工业集团公司将直接持有我公司有限售条件流通A股共139,853,120股，占公司总股本的53.27%，成为公司控股股东。本次股权划转已得到国务院国有资产监督管理委员会批准，并已获得中国证券监督管理委员会豁免要约收购。2006年12月，上述股权转让已在中央登记结算中心办理了股权变更手续。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财务部新颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司在对会计要素进行计量时一般采用历史成本，除非企业会计准则要求在资产负债表日根据可变现净值、公允价值等其他计量属性计价。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
发生外币交易时，采用业务发生当期期初中国人民银行公布的外汇汇率（原则为中间价），将外币金额折算为记帐本位币；在资产负债表日，外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑损益，计入当期损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：（①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。以上确实不能收回的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会批准后作为坏账核销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款，除备用金和职工借款外）按账龄分析法计提坏账准备，并根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对个别回收可能性很小的应收款项采用个别分析法计提，计提的坏账准备计入当期损益。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 1 1
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3－4年 20 20
4－5年 50 50
5年以上 100 100
9、存货核算方法：
（1）存货的分类：本公司存货分为原材料、产成品、在产品、自制半成品、委托加工材料、物资采购、低值易耗品等。
（2）存货取得时按实际成本计价。
（3）存货发出的计价方法
①专用材料及整机发出采用个别计价法；
②原材料采用计划成本法核算，并按月以分类材料成本差异调整为实际成本；
③产成品及外购商品等采用移动加权平均法计价；
④低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年终了，本公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因将盘盈、盘亏存货的价值分别转入其他应收款、管理费用和营业外收支。（5）存货跌价损失的确认标准和计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。
10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-35 5% 2.71-11.88
机器设备 10-12 5% 7.92-9.50
电子设备 7-13 5% 7.31-13.57
运输设备 8-12 5% 7.92-11.88
其他设备 6-10 5% 9.5-15.83
①固定资产标准及计价
本公司固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。
②固定资产按取得时的实际成本计量。
(2)减值准备的计提方法：
会计期末，按单项固定资产的账面净值与可收回金额孰低原则计价，对可收回金额低于其帐面净值的差额计提减值准备。固定资产减值准备计提后，不再转回。
11、在建工程核算方法：
在建工程按工程项目分类。
在建工程按实际发生的支出确定为工程成本。在建工程自达到预定可使用状态之日的当月按估计的价值转入固定资产，办理竣工决算手续后再对原入帐价值进行调整。
会计期末，在建工程按照实际成本与可收回金额孰低原则计价。对可收回金额低于实际成本的差额计提减值准备。在建工程减值准备计提后，不再转回。
12、无形资产计价及摊销方法：
1、计价方法：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）自行开发的无形资产，其成本包括满足本准则第四条和第九条规定后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
（3）投资者投入的无形资产，应当按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）企业合并取得的无形资产，若为同一控制下企业合并取得的无形资产，按照合并日在被合并方的帐面价值计量，若为非同一控制下的企业合并取得的无形资产，其公允价值可以可靠计量的，按照公允价值计量。
（5）非货币性资产交换取得的无形资产，当该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以换出资产的公允价值作为无形资产的计量基础，否则以换出资产帐面价值作为无形资产的计量基础。
（6）债务重组取得的无形资产按公允价值计量。
（7）政府补助取得的无形资产按照公允价值计量，若公允价值不能可靠计量的，按照名义金额计量。
2、使用寿命有限的无形资产，按照估计该无形资产使用寿命的的年限或者构成使用寿命产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3、划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
（1）内部研究项目的研究阶段是为获得并理解科学或技术知识而进行的有独创性的有计划调查。研究阶段支出于发生时计入当期损益。
（2）内部研究项目的开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。能够证明下列各项时，确认为无形资产：
①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
4、无固定期限的无形资产，不再摊销。但需每年对其进行减值测试。
5、无形资产减值准备的确认与计量：会计期末，需对无固定期限的无形资产和有减值迹象的无形资产进行减值测试。当可收回金额（可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定）的计量结果表明，资产的可收回金额低于其帐面价值的，应当将资产的帐面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
6、无形资产的转销：当预期该无形资产不能为本公司带来未来经济利益的，将该无形资产的帐面价值予以转销，计入当期损益。
13、长期股权投资的核算方法：
1、初始计量
（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并日取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；
（2）非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买日按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定的投资成本作为长期股权投资的初始成本。
（3）其他方式取得的长期股权投资按照下列规定确定初始投资成本：
①以现金支付的，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；
②以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；
④通过非货币性交换取得的，按照当该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以换出资产的公允价值作为初始投资成本，否则以换出资产的帐面价值作为初始投资成本；
⑤通过债务重组取得的，按照公允价值作为初始投资成本。
2、后续计量和收益确认方法
（1）本公司对能够实施控制的长期股权投资，及对不具有共同控制或重大影响且在活跃市场上没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本核算；被投资单位宣告分派现金股利或利润的，确认投资收益。
（2）本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。
3、确定被投资单位具有共同控制，重大影响的依据
（1）共同控制的确定依据：对被投资单位的某项经济活动按照合同约定所具有的共同控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的，确定为共同控制。
（2）重大影响的确定依据：对被投资单位的财务报表和经营决策有参与决策权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，确定为重大影响。
14、借款费用的会计处理方法：
（1）资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
（2）资本化期间和计量
借款费用只有满足以下三个条件时，开始资本化：
A．资产支出已经发生；
B．借款费用已经发生；
C．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
在资本化期间，每一会计期间的利息（包括折价或者溢价的摊销）资本化金额应当按照下列步骤和方法计算：
（一）计算截止资产负债表日的累计资产支出加权平均数。
累计资产支出加权平均数应当按照每笔支出的金额乘以该资产支出实际占用天数占整个会计期间天数的权数加总计算。
（二）计算资本化和利息资本化金额。
1．为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入一项专门借款的，该专门借款的利率即为资本化率。企业应当将累计资产支出加权平均数乘以资本化率，计算确定当期应予以资本化的利息金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入多项专门借款的，资本化率应当根据这些专门借款加权平均利率计算确定。专门借款加权平均利率应当根据这些专门借款当期实际发生的利息之和除以这些专门借款加权平均数计算确定，其中，专门借款加权平均数应当根据每项专门借款乘以专门借款实际占用天数占整个会计期间天数的权数加总计算。专门借款，是指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项。
2．为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，应当根据累计资产支出加权平均数超过专门借款的部分乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款利息中应予以资本化的金额。一般借款的资本化率应当根据借款加权平均利率确定，其计算方法与专门借款加权平均利率计算方法相同。
15、收入确认原则：
销售商品：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，对该商品不再保留与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下（劳务总收入和总成本能够可靠计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定），本公司在决算日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权：包括利息收入和实物资产出租使用费收入，在与此类交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠的计量时，确认收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：
由于资产的帐面价值小于其计税基础，或负债的帐面价值大于其计税基础而产生可抵扣暂时性差异的，确认为递延所得税资产。递延所得税资产的确认以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
17、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围的确认原则：以控制为基础予以确定。
控制，是指一个企业能够决定另一企业的财务和经营政策，并能据以从另一企业的经营活动中获取利益的权利。
（2）合并所采用的会计方法：本公司合并报表按照中华人民共和国财政部颁布企业会计准则第20号《企业合并》和企业会计准则第33号《合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围内的子公司会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。
18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
2006年对投资单位上海沪东造船柴油机配套有限公司按权益法核算，增加2006年上半年投资收益545,234.05元，原报表未按权益法核算。
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售额 17%
营业税 营业额 5%
城建税 应纳营业税和增值税 7%
企业所得税 应纳税所得额的 15%
教育费附加 应纳税所得额 3%
2、优惠税负及批文
上海市财政局、上海市国家税务局于1998年9月8日以“沪财企（1998）215号”文件《关于同意沪东重机股份有限公司享受浦东新区企业税收优惠政策的批复》批准，自股份有限公司成立时起本公司所得税税率15%。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业务性 注册资
子公司全称 子公司类型 注册地 经营范围
质 本
船舶及柴油机钢结构件、铸
铁、铸钢件、锻件、木模件和
上海沪临金属加工有 上海南汇区南 柴油机
控股子公司 33,000 工程机械产品的设计、制造、
限公司 芦公路2158号 配套
销售及相关的技术服务；从事
货物及技术的进出口业务
上海市浦东新 柴油机及完整部套件,配件,外
上海沪东造船柴油机 柴油机
控股子公司 区上川路暮柴 495 标机械设备,金属结构件,机械
配套有限公司 配套
桥西首 加工
子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
上海沪临金属加工有限
1,100,000,000 70 60 是
公司
上海沪东造船柴油机配
12,800,000 70 66.67 是
套有限公司
2、各重要子公司中少数股东权益情况
从母公司所有者权益冲减子公司
少数股东权益中用
少数股东分担的本期亏损超过少
子公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损
数股东在该子公司期初所有者权
益的金额
益中所享有份额后的余额
上海沪临金属加工有限
3,332.62
公司
上海沪东造船柴油机配
290.66
套有限公司
本公司2007年执行新企业会计准则，将所有控股子公司纳入合并报表。根据中船三井章程，批准合资公司年度预算、决算、会计报告，批准合资公司利润分配方案、亏损弥补方案，批准年度生产计划、人员计划与销售计划需要董事会会议一致通过，因此本公司对其不具有实质控制，不属于控制子公司，故未将其纳入合并会计报表范围。
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 86,169.73 -- -- 136,990
人民币 -- -- 86,169.73 -- -- 136,990
银行存款： -- -- 1,717,127,240.71 -- -- 1,573,955,294.69
人民币 -- -- 1,711,252,868.94 -- -- 1,570,552,064.84
美元 160,430.48 7.6155 1,221,758.32 253,561.37 7.8087 1,979,984.67
欧元 335,310.31 10.2337 3,431,465.12 46,292.29 10.2665 475,259.80
日元 19,752,011.00 0.061824 1,221,148.33 14,444,391.00 0.06563 947,985.38
其他货币资金： -- -- 6,032,611.8 -- -- 5,579,793.80
人民币 -- -- 25,000.00 -- -- 25,000.00
美元 665,945.00 7.6155 5,071,504.15 519,989.00 7.8087 4,060,438.10
欧元 91,473.04 10.2337 936,107.65 145,556.49 10.2665 1,494,355.70
合计 -- -- 1,723,246,022.24 -- -- 1,579,672,078.49
（1）银行存款中存放于中船财务公司存款期末余额为92,600,937.81元。
（2）银行存款中定期存款期末余额为710,000,000.00元。
（3）其他货币资金系信用证保证金。
（4）货币资金期末数中无抵押、质押情形。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 33,783,060.76
商业承兑汇票 19,496,000.00 20,380,000.00
合计 19,496,000.00 54,163,060.76
本报告期应收票据中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 98,096,964.83 93.62 980,676.8 106,272,248.43 95.05 1,058,350.82
一至二年 5,957,900.63 5.69 297,895.03 5,269,934.39 4.71 263,496.72
二至三年 650,977.35 0.62 65,097.74 186,631.70 0.17 18,663.17
三至四年 4,250.00 0.00 850.00 53,625.00 0.05 10,725.00
四至五年 53,625.00 0.05 26,812.50
五年以上 22,000.00 0.02 22,000.00 28,000.00 0.02 28,000.00
合计 104,785,717.81 100.00 1,393,332.07 111,810,439.52 100.00 1,379,235.71
(2)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 1,379,235.71 14,096.36 1,393,332.07
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
55,113,831.59 52.61 77,622,878.63 69.70
合计及比例
(4)应收账款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司关 欠款原 计提坏帐金
单位名称 欠款金额 欠款时间
系 因 额
上海中船国际贸易有限公司 关联方 19,850,356.79 1年以内 货款 198,503.57
中国船舶重工集团第七一一研究所 无 8,755,000.00 1年以内 货款 87,550.00
上海住友商事有限公司 无 7,479,392.80 1年以内 货款 74,793.93
上海外高桥造船有限公司 关联方 6,609,133.00 1年以内 货款 66,091.33
合计 -- 42,693,882.59 -- -- 426,938.83
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 12,802,220.58 96.59 71,257.82 4,701,160.61 91.23 1,305.01
一至二年 11,670.00 0.09 583.50 11,670.00 0.23 583.50
二至三年 31,600.00 0.24 3,160.00 32,200.00 0.63 3,220.00
三至四年 600.00 0.01 120.00
四至五年 360,955.48 7.00 180,477.74
五年以上 407,865.48 3.07 406,665.48 46,910.00 0.91 45,710.00
合计 13,253,956.06 100.00 481,786.80 5,152,896.09 100.00 231,296.25
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 231,296.25 250,490.55 481,786.80
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
8,027,549.41 60.67 1,191,719.00 23.13
合计及比例
(4)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额
司关系 例（%）
浦东海关 无 6,773,492.41 1年以内 保证金 67,734.92 1
上海市电力公司 无 810,000.00 1年以内 电费 8,100.00 1
上海客车制造有限
无 300,000.00 5年以上 保证金 300,000.00 100
公司
合计 -- 7,883,492.42 -- -- 375,834.92 --
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元币种:人民币
与本公 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额
司关系 例(%)
上海客车制造有限公司 无 300,000.00 五年以上 保证金 300,000.00 100
中机海川国际船舶公司 无 29,474.33 五年以上 预付款 29,474.33 100
抚顺特殊钢(集团)有限
无 25,481.15 五年以上 预付款 25,481.15 100
责任公司
江扬船舶(集团)公司 无 20,680.00 五年以上 预付款 20,680.00 100
液化空气上海有限公司 无 13,000.00 五年以上 押金 13,000.00 100
机械工业部上海材料研
无 12,030.00 五年以上 预付款 12,030.00 100
究所
北京巨科达机电设备研
无 6,000.00 五年以上 预付款 6,000.00 100
究所
合计 -- 406,665.48 -- -- 406,665.48 --
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 274,874,443.40 99.69 176,438,498.87 99.83
一至二年 842,350.00 0.31 295,000.00 0.17
合计 275,716,793.40 100.00 176,733,498.87 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
237,712,967.86 86.22 167,296,568.03 94.66
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中船国际贸易有限公司 关联方 168,429,173.01 1年以内 材料款
中国船舶工业贸易公司 关联方 37,054,592.30 1年以内 材料款
沪东船用配件厂 无 23,725,918.00 1年以内 材料款
沪东造船油嘴油泵厂 关联方 4,483,044.55 1年以内 材料款
上海东鼎钢结构有限公司 关联方 4,020,240.00 1年以内 材料款
合计 -- 237,712,967.86 -- --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 122,186,830.83 4,412,068.63 117,774,762.20 149,586,619.04 4,412,068.63 145,174,550.41
库存商品 168,179,132.65 2,398,322.43 165,780,810.22 161,172,976.23 3,235,125.17 157,937,851.06
在产品 449,127,198.19 449,127,198.19 350,081,565.70 350,081,565.70
委托加工材料 10,112,387.62 10,112,387.62 7,011,210.78 7,011,210.78
合计 749,605,549.29 6,810,391.06 742,795,158.23 667,852,371.75 7,647,193.8 660,205,177.95
本期报废一批库存商品1,177,270.41元,转回存货跌价准备836,802.74元,占存货期末余额的0.16%.
(2)存货跌价准备情况
本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货期末
项目 计提存货跌价准备的依据
准备的原因 余额的比例（%）
原材料 可变现净值
库存商品 可变现净值 报废 0.16
在产品 可变现净值
委托加工材料 可变现净值
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:万元币种:人民币
业务性本企业持股比本企业在被投资单位 期末净资产 本期营业收 本期净
被投资单位名称 注册地
质 例（%） 表决权比例（%） 总额 入总额 利润
一、合营企业
上海中船三井造船柴上海南汇区南芦 柴油机
51 33.33 48,000.00
油机有限公司 公路2158号 生产
二、联营企业
39
上海沪江柴油机排放上海张江郭守敬排放检
33.33 33.33 324.69 72.23 -49.09
检测科技有限公司 路498号 测
上海中船三井造船柴油机有限公司和上海沪东柴油机排放检测科技有限公司目前执行的是《企业会计制度》。
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单 在被投资单位 在被投资单位持股比例与表
被投资单位
位持股比例 表决权比例 决权比例不一致的说明
上海中船三井造船柴油机有限公司 51 33.33
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 33.33 33.33
北京中船信息科技有限公司 2.5
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减变 减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
动 备
上海沪江柴油机排放检测科技
1,081,357.89 1,081,357.89 1,081,357.89
有限公司
北京中船信息科技有限公司 400,000 400,000 400,000
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司经其董事会批准，将该公司整体对外承包经营，股东在承包经营期限内均享受固定回报，承包期限为5年，故本公司对该长期股权投资按成本法核算。
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
上海中船三井造船
195,036,574.59 195,036,574.59 49,763,425.41 244,800,000
柴油机有限公司
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 808,897,080.61 12,921,402.32 5,011,970.24 816,806,512.69
其中：房屋及建筑物 275,552,316.68 275,552,316.68
机器设备 482,878,193.12 3,206,319.79 3,991,937.79 482,092,575.12
运输设备 13,044,030.02 3,189,041.04 384,050.50 15,849,020.56
电子设备 16,416,833.38 2,903,048.24 503,924.92 18,815,956.70
其他设备 21,005,707.41 3,622,993.25 132,057.03 24,496,643.63
二、累计折旧合计： 434,975,149.98 20,522,464.84 3,564,735.99 451,932,878.83
其中：房屋及建筑物 101,632,525.45 4,117,135.28 105,749,660.73
机器设备 308,274,775.43 13,664,905.60 2,954,512.83 318,985,168.20
运输设备 6,745,209.81 564,951.46 36,636.06 7,273,525.21
电子设备 7,535,238.22 1,034,904.70 452,930.90 8,117,212.02
其他设备 10,787,401.07 1,140,567.80 120,656.20 11,807,312.67
三、固定资产净值合
373,921,930.63 -7,601,062.52 1,447,234.25 364,873,633.86
计
其中：房屋及建筑物 173,919,791.23 -4,117,135.28 169,802,655.95
机器设备 174,603,417.69 -10,458,585.81 1,037,424.96 163,107,406.92
运输设备 6,298,820.21 2,624,089.58 347,414.44 8,575,495.35
电子设备 8,881,595.16 1,868,143.54 50,994.02 10,698,744.68
其他设备 10,218,306.34 2,482,425.45 11,400.83 12,689,330.96
四、减值准备合计 13,056.10 13,056.10
其中：房屋及建筑物
机器设备 5,681.14 5,681.14
运输设备
电子设备
其他设备 7,374.96 7,374.96
五、固定资产净额合
373,908,874.53 -7,601,062.52 1,434,178.15 364,873,633.86
计
其中：房屋及建筑物 173,919,791.23 -4,117,135.28 169,802,655.95
机器设备 174,597,736.55 -10,458,585.81 1,031,743.82 163,107,406.92
运输设备 6,298,820.21 2,624,089.58 347,414.44 8,575,495.35
电子设备 8,881,595.16 1,868,143.54 50,994.02 10,698,744.68
其他设备 10,210,931.38 2,482,425.45 4,025.87 12,689,330.96
(2)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元币种:人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物
机器设备 22,726,427.12
运输工具
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目 减值 减值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准备 准备
在建工程 351,883,798.67 351,883,798.67 180,293,069.12 180,293,069.12
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
利息
资本
工程 利息资本化金 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 化率 期末数
进度 额 来源
（%
）
沪临金属加工有 109,980 自筹
138,681,319.53 172,139,186.50 28.28 5.06 6,746,290.02 310,820,506.03
限公司一期工程 万元 贷款
1.5亿柴油机技 15,232 募集
28,085,879.01 2,757,155.44 409,898.00 23.44 30,433,136.45
改项目 万元 自筹
其他 13,525,870.58 9,578,757.93 12,474,472.32 自筹 10,630,156.19
合计 180,293,069.12 184,475,099.87 12,884,370.32 -- -- -- 351,883,798.67
11、固定资产清理
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
固定资产报废 958,722.53 1,441,736.10 -483,013.57
合计 958,722.53 1,441,736.1 -483,013.57
12、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
UG软件 773,333.29 386,666.66 386,666.63
合计 773,333.29 386,666.66 386,666.63
13、递延所得税资产的说明：
项目 2007年6月30日 2007年1月1日
坏帐准备 202,700.71 158,049.84
存货跌价准备 1,147,079.07 1,147,079.07
固定资产减值准备 1,958.42
应付职工薪酬 9,763,740.13 8,518,792.63
合计 11,113,519.91 9,825,879.96
14、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 1,610,531.96 264,586.91 1,875,118.87
二、存货跌价准备 7,647,193.8 836,802.74 836,802.74 6,810,391.06
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 13,056.10 13,056.10 13,056.10
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 9,270,781.86 264,586.91 849,858.84 849,858.84 8,685,509.93
15、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 77,000,000.00 77,000,000.00
合计 77,000,000.00 77,000,000.00
该借款由沪东中华造船（集团）有限公司提供担保。
16、应付账款：
(1)应付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 189,127,873.85 84.85 153,953,221.39 86.31
一至二年 31,680,226.61 14.21 23,901,199.08 13.40
二至三年 1,635,315.29 0.74
三年以上 440,963.80 0.20 518,608.02 0.29
合计 222,884,379.55 100 178,373,028.49 100
17、预收账款：
(1)预收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 724,084,288.50 53.19 470,917,013.93 39.97
一至二年 455,943,804.34 33.49 487,985,197.86 41.42
二至三年 180,579,410.89 13.26 218,355,575.65 18.54
三年以上 815,523.48 0.06 782,898.48 0.07
合计 1,361,423,027.21 100 1,178,040,685.92 100
帐龄超过1年的637,338,738.71元未结转的原因，主要原因是柴油机生产准备期长，在合同签订后即可收取进度款，截止期末尚未交货结转收入所致。
(2)预收账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海外高桥造船有限公司 关联方 244,878,400.00 1-3年 柴油机款
扬子江造船厂 无 237,657,197.00 1-2年 柴油机款
沪东中华造船（集团）有限公司 关联方 198,801,050.00 1-2年 柴油机款
澄西船舶修造厂 关联方 158,900,000.00 1-2年 柴油机款
广州文冲船厂 关联方 96,770,582.00 1-3年 柴油机款
合计 -- 937,007,229.00 -- --
期末数中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 56,791,950.87 64,011,936.63 55,712,286.63 65,091,600.87
二、职工福利费 21,772,180.58 56,208.20 2,067,845.66 19,760,543.12
三、社会保险费 3,445,595.50 21,896,570.65 20,630,537.18 4,711,628.97
其中：1．医疗保险费 1,015,903.60 5,579,882.62 5,214,948.99 1,380,837.23
2．基本养老保险费 2,207,967.03 13,560,587.95 12,864,920.87 2,903,634.11
3．年金缴费 1,221,447.67 1,158,750.73 62,696.94
4．失业保险费 149,166.27 1,049,196.17 921,069.55 277,292.89
5．工伤保险费 36,279.30 242,728.12 235,423.52 43,583.90
6．生育保险费 36,279.30 242,728.12 235,423.52 43,583.90
四、住房公积金 5,851,897.00 5,797,452.00 54,445.00
五、工会经费和职工教育经费 281,010.87 1,590,285.36 1,322,850.51 548,445.72
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他 6,280,191.43 6,280,191.43
其中：以现金结算的股份支付
合计 82,290,737.82 99,687,089.27 91,811,163.41 90,166,663.68
19、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 26,426,849.00 18,972,819.63 应纳税销售额的17%
营业税 119,633.81 58,607.65 营业额的5%
所得税 17,545,530.61 25,691,973.73 应纳税所得额的15%
个人所得税 775,505.33 2,733,648.11 职工薪金九级超额累进
城建税 1,846,798.11 1,319,624.56 应纳营业税和增值税的7%
河道管理费 265,464.83 190,314.26 应纳营业税和增值税的1%
教育费附加 796,394.48 570,942.82 应纳营业税和增值税的3%
房产税 932,967.56 房产计税余值乘1.2%
土地使用税 90,042.50 每平方米2.5元
合计 48,799,186.23 49,537,930.76 --
20、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
上海沪东柴油机配套有限公司应付少数股东红利 300,000.00
合计 300,000.00
21、其他应付款：
项目名称 期末金额 性质或内容
中国船舶工业贸易公司 127,947,245.57 专利费
保修费 52,271,797.56 保修费
保证金 12,245,077.52 保证金
船级社 9,244,467.97 船检费
江苏广宇建设集团有限公司 4,500,000.00 保证金
期末数中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
22、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 320,000,000.00 240,000,000.00
合计 320,000,000.00 240,000,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日 借款终止日
利率 利率
币种 本币金额 币种 本币金额
(%) (%)
担保借 2006年6月 2021年6月 人民 人民
5.751 320,000,000.00 5.751 240,000,000.00
款 23日 22日 币 币
合计 -- -- -- -- 320,000,000.00 -- -- 240,000,000.00
系控股子公司上海沪临金属加工有限公司向国家开发银行长期借款，由中国船舶工业集团有限公司提供担保。
23、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
船舶装备国产化专项资金 20,000,000.00 20,000,000.00
大功率低速柴油机科研费 32,850,000.00 1,250,000.00 46,070,000.00
新产品、标准修订专项拨款 4,970,000.00 830,000.00 6,203,000.00
合计 57,820,000.00 2,080,000.00 72,273,000.00
24、递延所得税负债的说明：
期末数 期初数 内容
665,603.58 665,603.58 系改制为股份有限公司时资产评估增值应缴纳的所得税
25、少数股东权益：
期末数 期初数 内容
36,232,868.06 36,575,037.78 系控股子公司少数股东持有权益
26、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
262,556,538.00 262,556,538.00
数
27、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
510,817,821.8 510,817,821.8
价）
其他资本公积 58,852,719.18 58,852,719.18
合计 569,670,540.98 569,670,540.98
28、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 71,862,629.08 71,862,629.08
合计 71,862,629.08 71,862,629.08
29、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 199,335,519.11
加：年初未分配利润 337,405,398.75
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 52,511,307.60
未分配利润 484,229,610.26
经股东大会审议，以2006年年末股本总额262,556,538股为基数，每10股派现2元（含税），共计发放现金股利52,511,307.60元，已于5月16日发放完毕。
30、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,338,307,515.13 1,026,413,149.92
其他业务收入 7,327,977.31 9,772,124.62
合计 1,345,635,492.44 1,036,185,274.54
(2)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
柴油机 1,212,482,718.77 937,156,186.45 934,559,006.26 776,116,115.55
其他 125,824,796.36 93,585,366.30 91,854,143.66 69,209,154.96
其中:关联交易 623,992,120.18 478,101,407.30 515,788,510.39 425,134,865.79
合计 1,338,307,515.13 1,030,741,552.75 1,026,413,149.92 845,325,270.51
(3)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 1,320,286,076.44 1,019,005,959.09 1,015,180,420.34 836,689,822.49
国外销售 18,021,438.69 11,735,593.66 11,232,729.58 8,635,448.02
其中:关联交易 623,992,120.18 478,101,407.30 515,788,510.39 425,134,865.79
合计 1,338,307,515.13 1,030,741,552.75 1,026,413,149.92 845,325,270.51
(4)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
上海外高桥造船有限公司 205,843,019.74 15.30
广州文冲船厂有限责任公司 160,305,485.52 11.91
浙江造船有限公司 136,223,282.09 10.12
江苏扬子江船厂有限公司 130,647,637.22 9.71
江苏新世纪造船股份有限公司 129,587,497.66 9.63
合计 762,606,922.23 56.67
（1）本公司未在上海地区以外设立分、子公司，所以销售收入均来源于上海地区。
（2）主营业务收入本期数比上年同期数增加311,894,365.21元，上升30.39%，主要原因是柴油机销售量增加，销售价格上升所致。主营业务成本本期数比上年数增加185,416,282.24元，上升21.93%，主要原因是柴油机销量增加，材料价格上涨。
31、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 240,132.88 293,594.19 营业额的5%
城建税 9,627,223.83 7,411,418.30 应纳营业税和增值税的7%
教育费附加 4,160,139.64 3,176,322.14 应纳营业税和增值税的3%
合计 14,027,496.35 10,881,334.63 --
32、投资收益
单位:元币种:人民币
本期增减变动
被投资单位 上期金额 本期金额 增减变动的原因
额
上海沪东造船柴油机配套 依新企业会计准则权益法
545,234.05
有限公司 变更为成本法
上海沪江柴油机排放检测
110,000.00 110,000.00 110,000.00
科技有限公司
合计 655,234.05 110,000.00 110,000.00 －
投资收益本期比上年减少545,234.05元，主要原因是2007年1月1日执行新企业会计准则，上海沪东造船柴油机配套有限公司纳入合并范围，由上年的权益法改为成本法核算。
33、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 264,586.91 296,898.47
二、存货跌价损失 -836,802.74 -1,395,283.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -572,215.83 -1,098,384.53
34、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
浦东新区科技发展专项资助 300,000.00
罚款净收入 3,300.00 300.00
合计 303,300.00 300.00
7K90MC-C船用低速大功率柴油机研制验收完成，补贴收入300,000.00元。
35、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
赔偿金、违约金及各种罚款支出 3,445.49 35,000.00
合计 3,445.49 35,000.00
36、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税费用 34,712,403.94 18,372,721.31
递延所得税费用 -1,287,639.95 -300,729.42
合计 34,712,403.94 18,372,721.31
所得税费用比上年同期增加16,339,682.63元，上升88.93%，主要原因是本期利润总额增加，应纳税所得额增加。
37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益：198,993,349.39/262,556,538.00=0.759
38、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 18,024,272.00
租赁收入 1,568,687.92
合计 19,592,959.92
39、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
研发费用 10,024,429.13
办公、水电、招待、差旅费等 19,730,709.67
手续费 78,938.18
租赁费 791,717.00
营业外支出 3,445.49
合计 30,629,239.47
40、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
本期收到的专项应付款 14,753,000.00
合计 14,753,000.00
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 80,488.07 -- -- 124,736.12
人民币 -- -- 80,488.07 -- -- 124,736.12
银行存款： -- -- 1,577,579,050.73 -- -- 1,357,417,007.44
人民币 -- -- 1,571,704,678.96 -- -- 1,354,013,777.59
美元 160,430.48 7.6155 1,221,758.32 253,561.37 7.8087 1,979,984.67
欧元 335,310.31 10.2337 3,431,465.12 46,292.29 10.2665 475,259.80
日元 19,752,011 0.061824 1,221,148.33 14,444,391.00 0.06563 947,985.38
其他货币资金： -- -- 6,032,611.8 -- -- 5,579,793.80
人民币 -- -- 25,000.00 -- -- 25,000.00
美元 665,945 7.6155 5,071,504.15 519,989.00 7.8087 4,060,438.10
欧元 91,473.04 936,107.65 145,556.49 10.2665 1,494,355.70
合计 -- -- 1,583,692,150.6 -- -- 1,363,121,537.36
（1）银行存款中存放于中船财务公司存款期末余额为92,600,937.81元。
（2）银行存款中定期存款期末余额为710,000,000.00元。
（3）其他货币资金系信用证保证金。
（4）货币资金期末数中无抵押、质押情形。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 33,783,060.76
商业承兑汇票 19,496,000.00 20,380,000.00
合计 19,496,000.00 54,163,060.76
本报告期应收票据中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以内 98,067,679.01 93.61 980,676.8 105,835,080.86 95.03 1,058,350.82
一至二年 5,957,900.63 5.70 297,895.03 5,269,934.39 4.73 263,496.72
二至三年 650,977.35 0.62 65,097.74 186,631.70 0.17 18,663.17
三至四年 4,250.00 0.00 850.00 53,625.00 0.05 10,725.00
四至五年 53,625.00 0.05 26,812.50
五年以上 22,000.00 0.02 22,000.00 28,000.00 0.02 28,000.00
合计 104,756,431.99 100.00 1,393,332.07 111,373,271.95 100 1,379,235.71
(2)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 1,379,235.71 14,096.36 1,393,332.07
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
55,113,831.59 52.61 77,622,878.63 69.70
合计及比例
(4)应收账款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款 计提坏帐金 计提坏帐
单位名称 欠款金额 欠款时间
关系 原因 额 比例(%)
上海中船国际贸易有限公司 关联方 19,850,356.79 1年以内 货款 198,503.57 1
中国船舶重工集团第七一一研
无 8,755,000.00 1年以内 货款 87,550.00 1
究所
上海住友商事有限公司 无 7,479,392.80 1年以内 货款 74,793.93 1
上海外高桥造船有限公司 关联方 6,609,133.00 1年以内 货款 66,091.33 1
合计 -- 42,693,882.59 -- -- 426,938.83 --
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
单位:元币种:人民币
与本公司关 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款时间
系 因 额 例(%)
橡胶机一厂金桥分厂 无 22,000.00 五年以上 货款 22,000.00 100.00
合计 -- 22,000.00 -- -- 22,000.00 --
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 12,852,099.72 96.61 71,257.82 4,694,330.61 91.25 1,305.01
一至二年 11,670.00 0.09 583.50 11,670.00 0.23 583.50
二至三年 31,600.00 0.24 3,160.00 32,200.00 0.63 3,220.00
三至四年 600.00 120.00
四至五年 360,955.48 7.01 180,477.74
五年以上 406,665.48 3.06 406,665.48 45,710.00 0.88 45,710.00
合计 13,302,635.20 100.00 481,786.80 5,144,866.09 100.00 231,296.25
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 231,296.25 250,490.55 481,786.80
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
8,027,549.41 60.34 1,191,719.00 23.13
合计及比例
(4)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
司关系 额 （%）
浦东海关 无 6,773,492.41 1年以内 保证金 67,734.92 1
上海市电力公司 无 810,000.00 1年以内 电费 8,100.00 1
上海客车制造有限
无 300,000.00 5年以上 保证金 300,000.00 100
公司
合计 -- 7,883,492.41 -- -- 375,834.92 --
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元币种:人民币
与本公 计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
司关系 额 (%)
垫付保证
上海客车制造有限公司 无 300,000.00 五年以上 300,000.00 100
金
中机海川国际船舶公司 无 29,474.33 五年以上 预付款 29,474.33 100
抚顺特殊钢(集团)有限
无 25,481.15 五年以上 预付款 25,481.15 100
责任公司
江扬船舶(集团)公司 无 20,680.00 五年以上 预付款 20,680.00 100
液化空气上海有限公司 无 13,000.00 五年以上 押金 13,000.00 100
机械工业部上海材料研
无 12,030.00 五年以上 预付款 12,030.00 100
究所
北京巨科达机电设备研
无 6,000.00 五年以上 预付款 6,000.00 100
究所
合计 -- 406,665.48 -- -- 406,665.48 --
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 256,809,737.12 99.67 176,336,438.58 99.83
一至二年 842,350.00 0.33 295,000.00 0.17
合计 257,652,087.12 100.00 176,631,438.58 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
237,712,967.86 92.26 167,252,009.05 94.69
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中船国际贸易有限公 关联方 168,429,173.01 1年以内 材料款
司
中国船舶工业贸易公
关联方 37,054,592.30 1年以内 材料款
司
沪东船用配件厂 无 23,725,918.00 1年以内 材料款
沪东造船油嘴油泵厂 关联方 4,483,044.55 1年以内 材料款
上海东鼎钢结构有限
关联方 4,020,240.00 1年以内 材料款
公司
合计 -- 237,712,967.86 -- --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 122,186,830.83 4,412,068.63 117,774,762.20 149,586,619.04 4,412,068.63 145,174,550.41
库存商品 168,179,132.65 2,398,322.43 165,780,810.22 161,172,976.23 3,235,125.17 157,937,851.06
在产品 445,811,065.24 445,811,065.24 346,648,341.30 346,648,341.30
委托加工材料 10,112,387.62 10,112,387.62 7,011,210.78 7,011,210.78
合计 746,289,416.34 6,810,391.06 739,479,025.28 664,419,147.35 7,647,193.8 656,771,953.55
(2)存货跌价准备情况
本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货期末
项目 计提存货跌价准备的依据
准备的原因 余额的比例（%）
原材料 可变现净值
库存商品 可变现净值 报废 0.16
在产品 可变现净值
委托加工材料 可变现净值
本期报废一批库存商品1,177,270.41元,转回存货跌价准备836,802.74元,占存货期末余额的0.16%.
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:万元币种:人民币
业务性本企业持股比本企业在被投资单位表期末净资产本期营业收 本期净
被投资单位名称 注册地
质 例（%） 决权比例（%） 总额 入总额 利润
一、合营企业
上海中船三井造船柴 上海南汇区南芦 柴油机
51 33.33 48,000
油机有限公司 公路2158号 生产
二、联营企业
上海沪江柴油机排放 上海张江郭守敬 排放检
33.33 33.33 324.69 72.23 -49.09
检测科技有限公司 路498号 测
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位 在被投资单位 在被投资单位持股比例与
被投资单位
持股比例 表决权比例 表决权比例不一致的说明
上海沪临金属加工有限公司 51 60
上海沪东造船柴油机有限公司 70 66.67
上海中船三井造船柴油机有限公司 70 33.33
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 33.33 33.33
北京中船信息科技有限公司 2.5 0
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减变 减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
动 备
上海沪临金属加工有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000
上海沪东造船柴油机有限公司 5,020,000.00 6,593,629.96 6,593,629.96
上海沪江柴油机排放检测科技有限
1,081,357.89 1,081,357.89 1,081,357.89
公司
北京中船信息科技有限公司 400,000 400,000 400,000
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
上海中船三井造船
195,036,574.59 195,036,574.59 49,763,425.41 244,800,000
柴油机有限公司
(1)根据中船三井章程，批准合资公司年度预算、决算、会计报告，批准合资公司利润分配方案、亏损弥补方案，批准年度生产计划、人员计划与销售计划需要董事会会议一致通过，因此本公司对其不具有实质控制，故未将其纳入合并会计报表范围，按权益法核算。
(2)上海沪江柴油机排放检测科技有限公司经其董事会批准，将该公司整体对外承包经营，股东在承包经营期限内均享受固定回报，承包期限为5年，故本公司对该长期股权投资按成本法核算。
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 796,553,480.88 12,884,370.32 4,987,130.24 804,450,720.96
其中：房屋及建筑物 266,819,178.77 266,819,178.77
机器设备 480,371,241.91 3,206,319.79 3,990,267.79 479,587,293.91
运输设备 12,993,655.02 3,189,041.04 384,050.50 15,798,645.56
电子设备 16,382,275.38 2,903,048.24 480,754.92 18,804,568.70
其他 19,987,129.80 3,585,961.25 132,057.03 23,441,034.02
二、累计折旧合计： 429,098,038.42 20,316,456.21 3,540,210.25 445,874,284.38
其中：房屋及建筑物 98,207,138.53 3,966,774.26 102,173,912.79
机器设备 305,951,098.20 13,654,535.73 2,953,157.09 316,652,476.84
运输设备 6,708,301.37 561,958.66 36,636.06 7,233,623.97
电子设备 7,510,315.50 1,034,003.26 429,760.90 8,114,557.86
其他 10,721,184.82 1,099,184.30 120,656.20 11,699,712.92
三、固定资产净值合计 367,455,442.46 -7,432,085.89 1,446,919.99 358,576,436.58
其中：房屋及建筑物 168,612,040.24 -3,966,774.26 164,645,265.98
机器设备 174,420,143.71 -10,448,215.94 1,037,110.70 162,934,817.07
运输设备 6,285,353.65 2,627,082.38 347,414.44 8,565,021.59
电子设备 8,871,959.88 1,869,044.98 50,994.02 10,690,010.84
其他设备 9,265,944.98 2,486,776.95 11,400.83 11,741,321.10
四、减值准备合计 13,056.10 13,056.10
其中：房屋及建筑物
机器设备 5,681.14 5,681.14
运输设备
电子设备
其他设备 7,374.96 7,374.96
五、固定资产净额合计 367,442,386.36 -7,432,085.89 1,433,863.89 358,576,436.58
其中：房屋及建筑物 168,612,040.24 -3,966,774.26 164,645,265.98
机器设备 174,414,462.57 -10,448,215.94 1,031,429.56 162,934,817.07
运输设备 6,285,353.65 2,627,082.38 347,414.44 8,565,021.59
电子设备 8,871,959.88 1,869,044.98 50,994.02 10,690,010.84
其他设备 9,258,570.02 2,486,776.95 4,025.87 11,741,321.10
(2)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元币种:人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物
机器设备 36,385,050.55
运输工具 824,708.69
合计 37,209,759.24
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工程 41,063,292.64 41,063,292.64 41,611,749.59 41,611,749.59
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
工程投
入占预 工程 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
算比例 进度 来源
（%）
募集
1.5亿项目 152,320,000.00 28,085,879.01 2,757,155.44 409,898.00 23.44 23.44 30,433,136.45
自筹
其他 13,525,870.58 9,578,757.93 12,474,472.32 自筹 10,630,156.19
合计 152,320,000.00 41,611,749.59 12,335,913.37 12,884,370.32 -- -- -- 41,063,292.64
11、固定资产清理
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
固定资产报废 958,408.27 1,441,736.10 -483,327.83
合计 958,408.27 1,441,736.1 -483,327.83
12、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
UG软件 773,333.29 386,666.66 386,666.63
合计
13、递延所得税资产的说明：
项目 2007年6月30日 2007年1月1日
坏帐准备 202,700.71 158,049.84
存货跌价准备 1,147,079.07 1,147,079.07
固定资产减值准备 1,958.42
应付职工薪酬 9,763,740.13 8,518,792.63
合计 11,113,519.91 9,825,879.96
14、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 1,610,531.96 264,586.91 1,875,118.87
二、存货跌价准备 7,647,193.8 836,802.74 836,802.74 6,810,391.06
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 13,056.10 13,056.10 13,056.10
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 9,270,781.86 264,586.91 849,858.84 849,858.84 8,685,509.93
15、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 77,000,000.00 77,000,000.00
合计 77,000,000.00 77,000,000.00
该借款由沪东中华造船（集团）有限公司提供担保。
16、应付账款：
(1)应付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 163,802,239.95 82.91 154,199,725.8 86.33
一至二年 31,680,226.61 16.04 23,901,199.08 13.38
二至三年 1,635,315.29 0.83
三年以上 440,963.80 0.22 518,608.02 0.29
合计 197,558,745.65 100 178,619,532.90 100
期末数中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份。
17、预收账款：
(1)预收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 723,849,972.61 53.18 470,741,518.04 39.97
一至二年 455,943,804.34 33.5 487,985,197.86 41.43
二至三年 180,579,410.89 13.26 218,355,575.65 18.54
三年以上 815,523.48 0.06 782,898.48 0.06
合计 1,361,188,711.32 100 1,177,865,190.03 100
帐龄超过1年的637,338,738.71元未结转的原因，主要原因是柴油机生产准备期长，在合同签订后即可收取进度款，截止期末尚未交货结转收入所致。
(2)预收账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海外高桥造船有限公司 关联方 244,878,400.00 1年以内 柴油机款
扬子江造船厂 无 237,657,197.00 1年以内 柴油机款
沪东中华造船（集团）有限公司 关联方 198,801,050.00 1年以内 柴油机款
中船澄西船舶修造有限公司 关联方 158,900,000.00 1年以内 柴油机款
广州文冲船厂有限公司 关联方 96,770,582.00 1年以内 柴油机款
合计 -- 937,007,229.00 -- --
期末数中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 56,791,950.87 62,376,402.89 54,076,752.89 65,091,600.87
二、职工福利费 21,239,348.10 1,779,394.52 19,459,953.58
三、社会保险费 3,445,595.50 21,296,596.09 20,556,805.19 4,185,386.40
其中：1．医疗保险费 1,015,903.60 5,410,138.92 5,205,609.22 1,220,433.30
2．基本养老保险费 2,207,967.03 13,233,259.86 12,823,667.89 2,617,559.00
3．年金缴费 1,152,725.43 1,152,725.43
4．失业保险费 149,166.27 1,027,458.08 916,398.05 260,226.30
5．工伤保险费 36,279.30 236,506.90 229,202.30 43,583.90
6．生育保险费 36,279.30 236,506.90 229,202.30 43,583.90
四、住房公积金 5,782,594.00 5,782,594.00
五、工会经费和职工教育经费 281,010.87 1,402,447.95 1,229,627.98 453,830.84
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他 6,280,191.43 6,280,191.43
其中：以现金结算的股份支付
合计 81,757,905.34 97,138,232.36 89,705,366.01 89,190,771.69
19、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 26,235,920.90 18,763,230.40 应纳税销售额的17%
营业税 119,633.81 58,607.65 营业额的5%
所得税 17,460,714.47 25,217,769.95 应纳税所得额的15%
个人所得税 745,995.22 2,658,956.77 薪金所得九级超额累进
城建税 1,844,888.83 1,317,528.67 应纳营业税和增值税的7%
房产税 932,967.56 房产计税余值的1.2%
土地使用税 90,042.50 2.5元/平方米
教育费附加 790,666.64 564,655.14 应纳营业税和增值税的3%
河道管理费 263,555.55 188,218.37 应纳营业税和增值税的1%
合计 48,484,385.48 48,768,966.95 --
20、其他应付款：
项目名称 期末金额 性质或内容
中国船舶工业贸易公司 127,947,245.57 专利费
保修费 52,271,797.56 保修费
保证金 12,245,077.52 保证金
船级社 9,244,467.97 船检费
期末数中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
21、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
船舶装备国产化专项资金 20,000,000.00 20,000,000.00
大功率低速柴油机科研费 32,850,000.00 1,250,000.00 46,070,000.00
新产品、标准修订专项拨款 4,970,000.00 830,000.00 6,203,000.00
合计 57,820,000.00 2,080,000.00 72,273,000.00
22、递延所得税负债的说明：
期末数 期初数 内容
665,603.58 665,603.58 系改制为股份公司时资产评估增值应缴纳的所得税
23、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总数 262,556,538.00 262,556,538.00
24、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
510,817,821.8 510,817,821.8
价）
其他资本公积 58,852,719.18 58,852,719.18
合计 569,670,540.98 569,670,540.98
25、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 71,862,629.08 71,862,629.08
合计 71,862,629.08 71,862,629.08
26、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 202,472,026.51
加：年初未分配利润 337,405,398.75
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 52,511,307.60
未分配利润 487,366,117.66
经股东大会审议，上年度利润分配方案：以2006年年末股本总额262,556,538股为基数，每10股派现2元（含税），共计发放现金股利52,511,307.60元，已于5月16日发放完毕。
27、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,338,240,172.50 1,026,413,149.92
其他业务收入 9,138,260.28 9,772,124.62
合计 1,347,378,432.78 1,036,185,274.54
(2)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
柴油机 1,212,482,718.77 937,156,186.45 934,559,006.26 776,116,115.55
其他 125,757,453.73 96,452,151.88 91,854,143.66 69,209,154.96
其中:关联交易 639,853,001.28 493,460,966.42 515,788,510.39 425,134,865.79
合计 1,338,240,172.50 1,033,608,338.33 1,026,413,149.92 845,325,270.51
(3)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 1,320,218,733.81 1,021,872,744.67 1,015,180,420.34 836,689,822.49
国外销售 18,021,438.69 11,735,593.66 11,232,729.58 8,635,448.02
其中:关联交易 639,853,001.28 493,460,966.42 515,788,510.39 425,134,865.79
合计 1,338,240,172.50 1,033,608,338.33 1,026,413,149.92 845,325,270.51
(4)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
上海外高桥造船有限公司 205,843,019.74 15.28
广州文冲船厂有限责任公司 160,305,485.52 11.90
浙江造船有限公司 136,223,282.09 10.10
江苏扬子江船厂有限公司 130,647,637.22 9.70
江苏新世纪造船股份有限公司 129,587,497.66 9.62
合计 762,606,188.06 56.60
（1）本公司未在上海地区以外设立分、子公司，所以销售收入均来源于上海地区。
（2）主营业务收入本期数比上年同期数增加311,827,022.58元，上升30.38%，主要原因是柴油机销售量增加，销售价格上升所致。主营业务成本本期数比上年数增加188,283,067.82元，上升22.27%，主要原因是柴油机销量增加，材料价格上涨。
28、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 240,132.88 293,594.19 营业额的5%
城建税 9,612,118.34 7,411,418.30 应纳营业税和增值税的7%
教育费附加 4,119,479.30 3,176,322.14 应纳营业税和增值税的3%
合计 13,971,730.52 10,881,334.63 --
营业税金及附加本期数比上年同期增加3,090,395.89元，上升28.4%,主要原因是销售收入增加，引起所交的税金及附加增加。
29、投资收益
单位:元币种:人民币
本期增减变动
被投资单位 上期金额 本期金额 增减变动的原因
额
上海沪东造船柴油机配套 依新企业会计准则权益法
545,234.05
有限公司 变更为成本法
上海沪江柴油机排放检测
110,000.00 110,000.00 110,000.00
科技有限公司
合计 655,234.05 110,000.00 110,000.00 －
投资收益本期比上年减少545,234.05元，主要原因是2007年1月1日执行新企业会计准则，上海沪东造船柴油机配套有限公司纳入合并范围，由上年的权益法改为成本法核算。
30、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 264,586.91 296,898.47
二、存货跌价损失 -836,802.74 -1,395,283.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -572,215.83 -1,098,384.53
31、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
浦东新区科技发展专项资助 300,000.00
罚款收入 300.00
合计 300,000.00 300.00
7K90MC-C船用低速大功率柴油机研制验收完成，补贴收入300,000.00元。
32、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
赔偿金、违约金及各种罚款支出 3,445.49 35,000.00
合计 3,445.49 35,000.00
33、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税费用 34,196,075.34 18,372,721.31
递延所得税费用 -1,287,639.95 -300,729.42
合计 34,196,075.34 18,372,721.31
所得税费用比上年同期增加15,823,354.03元，上升86.12%，主要原因是本期利润总额增加，应纳税所得额增加。
34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
本期基本每股收益：202,472,026.51/262,556,538.00=0.771
35、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 11,507,535.81
租赁收入 3,535,124.74
合计 15,042,660.55
36、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
研发费用 10,024,429.13
办公、水电、招待、差旅费等 18,941,848.31
手续费 78,938.18
租赁费 791,717.00
营业外支出 3,445.49
合计 29,840,378.11
37、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
本期收到的专项应付款 14,753,000.00
合计 14,753,000.00
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企 本企业
母公司名
注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比 最终控
称
(%) 例(%) 制方
中国船舶 上海市浦 船舶海洋 国有资
工业集团 东大道1 工程项目 637,430 53.27 63.64 产监督
公司 号 投资 委员会
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
业务性 注册资 持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地
质 本 (%) (%)
上海沪临金属加工有限 上海南汇区南芦公路 柴油机
33,000 70 60
公司 2158号 配套
上海沪东造船柴油机配 上海市浦东新区上川路暮 柴油机
495 70 66.67
套有限公司 柴桥西首 配套
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元币种:人民币
业务性 注册资 本企业持股 本企业在被投资单位
被投资单位名称 注册地
质 本 比例(%) 表决权比例(%)
一、合营企业
上海中船三井造船柴 上海南汇区南芦 柴油机
48,000 51 33.33
油机有限公司 公路2158号 生产
二、联营企业
上海沪江柴油机排放 上海张江郭守敬 排放检
300 33.33 33.33
检测科技有限公司 路498号 测
期末资产总 期末负债总 本期营业收入总 本期净利
被投资单位名称
额 额 额 润
一、合营企业
上海中船三井造船柴油机有限公司 114,010.04 66,010.04
二、联营企业
上海沪江柴油机排放检测科技有限
459.53 134.84 72.23 -49.09
公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
沪东中华造船（集团）有限公司 母公司的全资子公司
上海船厂船舶有限公司 母公司的全资子公司
上海东鼎钢结构制造有限公司 集团兄弟公司
上海沪凯钢结构有限公司 集团兄弟公司
上海沪东船舶劳务工程公司 集团兄弟公司
上海市沪东锻造厂 集团兄弟公司
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 集团兄弟公司
上海沪船工程实业有限公司 集团兄弟公司
上海沪旭设备工程有限公司 集团兄弟公司
上海东舟实业有限公司 集团兄弟公司
上海爱德华造船有限公司 集团兄弟公司
上海东船物流有限公司 集团兄弟公司
上海沪船物业管理有限公司 集团兄弟公司
上海东骅经济发展有限公司 集团兄弟公司
上海中船设备维修中心 集团兄弟公司
上海航海设备有限责任公司 集团兄弟公司
上海船舶工业公司 母公司的全资子公司
正茂集团有限责任公司 集团兄弟公司
广州中船黄埔造船有限责任公司 母公司的全资子公司
江南造船(集团)有限责任公司 母公司的全资子公司
上海外高桥造船有限公司 母公司的控股子公司
广州文冲船厂有限责任公司 母公司的全资子公司
中船澄西船舶修造有限公司 母公司的全资子公司
中国船舶工业贸易公司 母公司的控股子公司
中国船舶工业第九设计院 母公司的全资子公司
中船国际贸易有限公司 母公司的全资子公司
上海中船国际贸易有限公司 集团兄弟公司
广船国际股份有限公司 母公司的控股子公司
中船财务有限责任公司 母公司的全资子公司
中国船舶工业贸易上海公司 集团兄弟公司
上海海讯机电工程有限公司 集团兄弟公司
上海瑞舟房地产发展有限公司 集团兄弟公司
5、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易定 占同类交易 占同类交
关联方
易内容 价原则
金额 金额的比例 金额 易金额的
(%) 比例(%)
沪船新事业发展总公司 配套件 参照市场价 308,048.97 0.03 7,927,735.56 1.00
沪东中华造船（集团）有
配套件 参照市场价 20,590,465.04 1.99 12,029,497.21 1.51
限公司
沪东中华造船（集团）有 检验、
参照市场价 630,775.21 0.06
限公司 修理
上海东鼎钢结构有限公司 配套件 参照市场价 10,019,307.70 0.97 1,597,401.71 0.20
上海东船物流有限公司 运输 参照市场价 2,480,163.71 0.24 1,869,616.20 0.24
上海海讯机电工程有限公
咨询费 参照市场价 21,240.00 0.00
司
上海沪东船舶劳务工程公
劳务 参照市场价 325,189.89 0.03
司
上海沪东船舶劳务工程有
配套件 参照市场价 177,423.70 0.02 526,367.78 0.07
限公司
上海沪东造船油嘴油泵有
配套件 参照市场价 20,598,853.94 1.92 9,777,018.05 1.23
限公司
上海沪江柴油机排放检测
配套件 参照市场价 218,181.82 0.02 15,000.00
科技有限公司
上海沪旭设备工程有限公
配套件 参照市场价 21,565.81 0.00 53,446.15 0.01
司
上海瑞舟房地产发展有限
会务费 参照市场价 440.00 0.00
公司
上海市沪东锻造厂 配套件 参照市场价 19,776,895.15 1.91 14,526,343.87 1.83
机票代
上海扬子国际旅行社 参照市场价 207,801.00 0.02
理
进口代
中船国际贸易有限公司 参照市场价 3,065,800.11 0.30 2,537,773.28 0.32
理费
进口、
中国船舶工业贸易公司 专利代 参照市场价 2,108,804.85 0.20 1,949,315.57 0.25
理
上海沪船建设工程监理有
配套件 参照市场价 20,000.00 0.00
限公司
上海船舶工业公司 配套件 参照市场价 1,374.00
上海航海设备有限责任公
配套件 参照市场价 4,273.50
司
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易定
关联方 占同类交 占同类交
易内容 价原则
金额 易金额的 金额 易金额的
比例(%) 比例(%)
上海外高桥造船有限公司 柴油机 参照市场价 205,843,019.74 15.30 112,897,013.69 11
广州文冲船厂有限责任公
柴油机 参照市场价 160,305,485.52 11.91 112,769,230.80 10.99
司
江南造船（集团）有限责
柴油机 参照市场价 88,034,188.06 6.54
任公司
沪东中华造船（集团）有 柴油机
参照市场价 68,210,967.45 5.07 112,454,378.08 10.56
限公司 铸件
中船澄西船舶修造有限公
柴油机 参照市场价 67,772,981.23 5.04 61,582,694.04 6
司
上海中船国际贸易有限公
柴油机 参照市场价 21,864,135.72 1.62 4,557,934.19 0.44
司
中国船舶工业贸易上海公
配件 参照市场价 2,823,762.18 0.21
司
上海江南造船企业发展有
配件 参照市场价 2,564.10 0.00 51,836,752.15 5.05
限公司
上海沪船工程实业有限公
配件 参照市场价 13,769.23 0.00 44,815.38
司
上海东舟实业有限公司 配件 参照市场价 8,735.90 0.00 48,262.20
上海中船三井造船柴油机 铸件工
参照市场价 8,232,611.11 0.61
有限公司 程机械
上海爱德华造船有限公司 铸件 参照市场价 91,367.52 0.01 150,679.49 0.01
沪凯钢结构有限公司 铸件 参照市场价 148,803.42 0.01 274,000 0.03
上海市沪东锻造厂 材料 参照市场价 24,338.16 0.00
上海沪东造船油嘴油泵有
材料 参照市场价 468,173.06 0.03 459,239.97 0.04
限公司
沪东中华造船（集团）有
研发 参照市场价 1,500,000.00 0.11
限公司
上海中船三井造船柴油机
劳务 参照市场价 1,280,189.35 0.10 247,725.10 0.02
有限公司
上海沪船新事业发展总公
劳务 参照市场价 3,000.00 0.00
司
上海爱德华造船有限公司 劳务 参照市场价 44,444.44 0.00
上海沪东造船油嘴油泵有
热处理 参照市场价 36,310.26 0.00
限公司
上海东鼎钢结构有限公司 热处理 参照市场价 65,263.25 0.00 60,358.12 0.01
上海船厂船舶有限公司 柴油机 参照市场价 58,240,964.12 5.67
上海市沪东锻造厂 热处理 参照市场价 199,858.11
(3)关联租赁情况
沪东重机股份有限公司将平面流水线租赁给沪东中华造船（集团）有限公司，租金为1,563,870.15元。
沪东中华造船（集团）有限公司将办公房租赁给沪东重机股份有限公司。租金为400,000.00元。
上海市沪东锻造厂将仓库租赁给沪东重机股份有限公司，租金为50,000.00元。
(4)关联担保情况
单位:万元币种:人民币
是否履行
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
完毕
沪东中华造船(集团) 2006年2月20日—
本公司 7,700 否
有限公司 2008年2月19日
中国船舶工业集团有 上海沪临金属加工有 2006年6月23日—
32,000 否
限公司 限公司 2021年6月22日
中国船舶工业集团有限公司为上海沪临金属加工有限公司提供的担保总额为7.7亿元。
(5)其他关联交易
关联方名称 期末数 期初数 报告期最高额
中船财务有限责任公司 92,600,937.81 106,815,535.25 147,288,055.67
6、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收票据 上海外高桥造船有限公司 19,496,000.00 19,380,000.00
应收账款 沪东中华造船（集团）有限公司 6,058,634.83 30,593,560.00
应收账款 江南造船集团责任有限公司 5,340,000.00 4,180,000.00
应收账款 上海船厂船舶有限公司 680,661.65 680,661.65
应收账款 上海爱德华造船有限公司 106,900.00
应收账款 上海东鼎钢结构有限公司 76,358.00
应收账款 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 455,688.39 1,262,272.76
应收账款 上海市沪东锻造厂 28,475.65
应收账款 上海外高桥造船有限公司 6,609,133.00 3,334,800.00
应收账款 上海中船国际贸易有限公司 19,850,356.79 1,538,490.00
应收账款 上海中船三井造船柴油机有限公司 1,885,841.40
应收账款 中船澄西船舶修造有限公司 1,100,000.00 700,000.00
应收账款 广州文冲船厂有限责任公司 509,680.00
应收账款 上海沪船工程实业有限公司 25,060.00
应收账款 上海东舟实业有限公司 14,070.00
预付账款 中船国际贸易有限公司 219,011,196.87 132,987,814.89
预付账款 上海东鼎钢结构有限公司 4,020,240 4,136,400.00
预付账款 中国船舶工业贸易公司 37,054,592.30 1,137,217.94
预付账款 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 4,483,044.55 2,588,531.55
应付账款 沪船新事业发展总公司 43,733.00
应付账款 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 2,785,318.35 2,662,598.09
应付账款 沪东中华造船（集团）有限公司 7,428,784.83 7,485,529.68
应付账款 上海东鼎钢结构有限公司 1,101,600.00
应付账款 上海沪旭设备工程有限公司 17,132.00
应付账款 上海市沪东锻造厂 4,711,510.27 2,138,239.72
预收账款 广州文冲船厂有限责任公司 96,770,582.00 130,548,000.00
预收账款 沪东中华造船（集团）有限公司 198,801,050.00 131,440,800.00
预收账款 江南造船集团责任有限公司 34,680,000.00 32,490,000.00
预收账款 上海船厂船舶有限公司 28,280,000.00 8,080,000.00
预收账款 上海外高桥造船有限公司 244,878,400.00 181,977,200.00
预收账款 上海中船国际贸易有限公司 3,560,000.00 5,340,000.00
预收账款 上海中船三井造船柴油机有限公司 9,861,768.97 3,258,000.00
预收账款 中船澄西船舶修造有限公司 158,900,000.00 122,300,000.00
预收账款 中国船舶工业贸易公司 2,370,900.00
其他应付款 中国船舶工业贸易公司 127,947,245.57 133,006,940.57
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
本公司关于非公开发行股票的申请已于2007年7月17日获得中国证券监督管理委员会核准，募集资金已于7月19日到位，收购外高桥等三家公司的股权转让手续正在办理之中。
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 14.36 14.96 0.759 0.759
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
14.34 14.94 0.758 0.758
净利润
2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
期末应收票据余额比年初减少34,667,060.76元，减幅64%,主要原因上年末应收票据全部收回。
期末预付账款余额比年初增加98,983,294.53元，增幅56%,主要原因是因为预付进口件和材料款增加,同时依据新准则预付工程款从在建工程科目转入预付账款。
期末其他应收款余额比年初增加7,850,569.42元,增幅159.51%，主要原因是预付海关进口关税、增值税保证金。
期末在建工程余额比年初增加171,590,729.55元，增幅95.17%,主要原因是控股子公司上海沪临金属加工有限公司厂房工程投入。
期末长期待摊费用余额比年初减少2,058,174.25元，减幅100.0000%,主要原因是本期执行新准则,开办费用余额计入管理费用。
期末应付股利余额比年初减少300,000元，减幅100%，是因为控股子公司上海沪东造船柴油机配套有限公司利润分配。
期末长期借款余额比年初增加80,000,000元，增幅33.33%，是因为控股子公司上海沪临金属加工有限公司追加贷款8000万元。
期末未分配利润余额比年初增加19,899.33万元，增幅43.52%，是因为本期实现净利润19,899.33万元。
本期营业收入比上年同期增加309,450,217.90元,增幅30%，主要原因是上半年销售柴油机47台,比上年同期增加10台。
本期管理费用比上年同期增加19,084,362.66元，增幅34.68%，主要原因是按新准则修理费计入管理费用和开办费的摊销。
本期投资收益比上年同期减少545,234.05元，减幅83.21%，是因为执行新准则上海沪东造船柴油机配套有限公司纳入合并范围,由去年采用权益法变更为成本法核算。
本期营业外收入比上年同期增加303,000.00元,增幅1010%，是因为执行新准则新产品专项拨款余额转入营业外收入。
本期所得税费用比上年同期增加16,339,682.63元，增幅88.93%，主要是因为本期销量增加，收入增加，利润总额增加。
本期经营活动产生的现金流量净额比上年增加269,587,325.44元，增幅411.62%，主要原因是本期销量增加，预收进度款增加，同时导致利息收入增加，
本期投资活动产生的现金流量净额比上年减少-214,988,224.40元，增幅1341%，主要原因是本期购建固定资产支付的现金比上年同期增加166,633,278.99元，增幅1030%，主要是因为控股子公司上海沪临金属加工有限公司厂房建设投资。本期投资所支付的现金比上年增加49,763,425.41元，主要是投入上海中船三井造船柴油机有限公司追加投资款。
本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少21,121,844.35元，减幅34.64%，主要原因是本期分配股利52,511,307.60,增幅3764.37%，同时控股子公司上海沪临金属加工有限公司追加贷款8000万元，比上年同期增加103.90%，收到其他与筹资活动有关的现金比上年增加14,353,000.00元，增幅3588.25%，主要是因为本期间收到新产品专项目拨款增加。
3、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 105,827,102.58
追溯调整项目影响合计数 845,963.47
其中：
递延所得税资产 300,729.42
会计差错调整 545,234.05
2006年半年度净利润（新会计准则） 106,673,066.05
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 845,963.47
其中：
递延所得税资产 300,729.42
会计差错调整 545,234.05
2006年度模拟净利润 106,673,066.05
执行所得税新准则调增递延所得税资产300,729.42元,上海沪东造船柴油机配套有限公司采用权益法核算,调增长期股权投资545,234.05元,上述两项目同时增加净利润845,963.47元.
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本。
2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文本。
中国船舶工业股份有限公司
董事长：陈小津
2007年8月20日