证券代码：600150       证券简称：中国船舶     编号：临2022-020

                   中国船舶工业股份有限公司
     关于公司2022年开展金融衍生品交易业务的公告

     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记
 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
 整性承担个别及连带责任。


    中国船舶工业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 4
月 28 日召开公司第八届董事会第二次会议和第八届监事会第二次会
议，审议通过了《关于 2022 年开展金融衍生品交易的预案》，本事宜
还需提交公司股东大会审议。现将有关情况公告如下：
    为规避外汇风险，防范和降低公司及子公司（以下合称“公司”）
财务风险，公司 2022 年拟开展金融衍生品交易业务，具体情况如下：
    一、开展金融衍生品交易业务的背景和必要性
    目前国内外政治经济环境复杂多变，全球疫情反复，世界经济复
苏仍存在不稳定和不确定性，公司出口船舶及进口物资多以外币结算，
汇率变化对公司经济效益影响较大。同时 2021 年主要原材料价格大
幅上涨，直接关系到公司产品的盈利能力，为此采用金融衍生品交易
业务固化汇率，降低原材料价格波动风险成为保持公司效益稳定的重
要措施之一。
    二、2022 年开展金融衍生品交易业务的基本情况
    公司开展的所有金融衍生品交易业务严守套期保值原则，不以投
机为目的，首要目的还是降低风险敞口，固化成本，同时与业务的品
种、规模、方向、期限相匹配，与企业资金实力、交易处理能力相适
应，具体情况如下：
    1.2022 年拟开展的金融衍生品交易总额度：不超过 960 亿元人
民币（含等值外币）；

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    2.合约期限：与真实贸易背景、实货合同期限相匹配；
    3.交易对手：经监管机构批准、具有金融衍生品交易业务经营资
格的银行与非银行金融机构；
    4.合约方：公司合并报表范围内子公司；
    5.交易品种：远期结售汇、比例远期、期权、掉期（含利率掉期、
汇率掉期）、期货等；
    6.授权期限：2022 年；
    7.流动性安排：公司拟开展的金融衍生品交易业务均依托于真实
贸易背景，控制商品类衍生品在种类、规模及时间上与公司实际经营
情况相匹配；
    8.资金安排：公司拟开展的金融衍生品交易业务，资金来源于公
司自有资金，不存在使用募集资金或贷款资金从事该业务的情形。
    三、开展金融衍生品交易业务的风险分析
    1.市场风险。当前国内外经济形式复杂多变，汇率市场波动可能
会造成汇率、原材料价格的大幅波动，在实际操作金融衍生品交易业
务时将面临一定的市场风险。
    2.流动性风险。流动性风险主要为未来无法满足交割的现金流风
险，为此公司在操作金融衍生品交易业务前需谨慎评估每一笔贸易背
景，确保现金流满足到期交割。
    3.履约风险。公司开展金融衍生品交易业务的交易对手均为信用
良好且与公司已建立长期业务往来的银行与非银行金融机构，基本不
存在履约风险。
    4.其他风险。金融衍生品交易业务属于专业性极强的业务，开展
业务时，如操作人员未按规定程序进行金融衍生品交易操作或未充分
理解金融衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款的不明确，
将可能面临法律风险。
    四、开展金融衍生品交易业务的风险管理措施
    1.公司开展的金融衍生品交易业务选择结构简单、风险可控的产
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品，均以保值为目的，只作为用来规避风险的工具而不作为获利的手
段，并指定专人跟踪监督业务交易情况，持续监控和报告各类风险，
建立详细的交易报告制度。公司金融衍生品交易额不得超过经公司批
准的授权额度上限。
    2.公司遵循合法、审慎、安全、有效的原则，建立健全内控制度，
并制定《金融衍生业务管理办法》，对金融衍生品交易业务操作原则、
审批权限、管理及内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序
等做出了明确规定。
    3.加强交易对手管理，挑选与主业经营密切相关的金融衍生产品，
且衍生产品与业务背景的品种、规模、方向、期限相匹配，公司与交
易机构签订条款清晰的合约，严格执行风险管理制度，以防范法律风
险。
    4.公司财务部门负责跟踪衍生品公开市场价格或公允价值变动，
定期分析持仓规模、敞口情况、盈亏情况、套保效果、未来趋势预测
等，当市场发生重大变化或出现重大浮亏时需及时上报公司管理层和
董事会，建立应急机制，积极应对，妥善处理。
    5.公司审计部门为公司金融衍生品交易的监督部门，负责对公司
及各子公司金融衍生品交易决策、管理、执行等工作的合规性进行监
督检查。
    五、公司开展金融衍生品交易的会计核算政策及后续披露
    1.公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企
业会计准则第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工
具列报》《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》等相关规定及其指
南，对金融衍生品交易业务进行相应的会计核算和披露。
    2.公司开展金融衍生品交易，达到交易披露标准的，应及时披露。
    3.公司将在定期报告中对已开展的金融衍生品交易相关信息予
以披露。

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    六、独立董事意见
    独立董事认为：公司开展金融衍生品交易与公司日常经营业务开
展需求紧密相关，系公司为规避汇率波动风险而采取的措施，均以保
值为目的，只作为用来规避风险的工具而不作为获利的手段，有利于
公司日常经营业务的正常开展，提升公司运行的稳健性。公司已制定
《金融衍生业务管理办法》等内部规定，对金融衍生品交易业务操作
原则、审批权限、管理及内部操作流程、内部风险报告制度及风险处
理程序等做出了明确规定，能够有效防范风险。该预案相关决策程序
合法合规，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。因此，
我们同意公司 2022 年度开展金融衍生品交易，提交公司股东大会审
议。
    七、审计委员会意见
    审计委员会意见：公司开展金融衍生品交易与公司日常经营业务
开展需求紧密相关，系公司为规避汇率波动风险而采取的措施，均以
保值为目的，只作为用来规避风险的工具而不作为获利的手段，有利
于公司日常经营业务的正常开展，提升公司运行的稳健性。公司已制
定《金融衍生业务管理办法》等内部规定，对金融衍生品交易业务操
作原则、审批权限、管理及内部操作流程、内部风险报告制度及风险
处理程序等做出了明确规定，能够有效防范风险。该预案相关决策程
序合法合规，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。因
此，同意本预案。


    特此公告。


                              中国船舶工业股份有限公司董事会

                                      2022 年 4 月 29 日


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