上海航天汽车机电股份有限公司

    600151

    2009 年半年度报告

    二○○九年八月十一日上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.....................................................................................................................2

    二、公司基本情况..............................................................................................................2

    三、股本变动及股东情况...................................................................................................4

    四、董事、监事和高级管理人员情况..................................................................................5

    五、董事会报告..................................................................................................................6

    六、重要事项...................................................................................................................11

    七、财务报告（未经审计）..............................................................................................17

    八、备查文件目录............................................................................................................67上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何

    虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

    带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司董事长姜文正、总经理左跃及财务负责人兼总会计师徐杰声明：保证本半年度报告

    中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海航天汽车机电股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：航天机电

    公司英文名称：SHANGHAI AEROSPACE AUTOMOBILE ELECTROMECHANICAL

    CO.,LTD.

    公司英文名称缩写：SAAE

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：航天机电

    公司A 股代码：600151

    3、 公司注册地址：上海市浦东新区榕桥路661 号

    公司办公地址：上海市漕溪路222 号航天大厦南楼

    邮政编码：200235

    公司国际互联网网址：http://www.saae-ch.com

    公司电子信箱：saae@saae-ch.com

    4、 法定代表人：姜文正

    5、 公司董事会秘书： 王慧莉

    公司证券事务代表：乔国银

    电话：021-64827176

    传真：021-64827177

    E-mail：saae@saae-ch.com

    联系地址：上海市漕溪路222 号航天大厦南楼

    6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：上海市漕溪路222 号航天大厦南楼上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

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    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    调整后 调整前

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 4,801,030,330.71 3,777,542,334.19 2,464,743,428.53 27.09

    所有者权益（或股东权

    益） 1,247,135,312.50 1,567,160,329.64 1,256,495,062.55 -20.42

    每股净资产(元/股) 1.666 2.094 1.679 -20.44

    报告期（1－6 月） 上年同期

    调整后 调整前

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业利润 18,345,124.15 75,796,676.99 75,796,676.99 -75.80

    利润总额 37,832,372.58 76,224,467.99 76,224,467.99 -50.37

    归属于母公司所有者

    的净利润 15,938,182.89 58,600,099.86 58,600,099.86 -72.80

    扣除非经常性损益后

    的净利润 9,558,890.12 54,327,128.83 54,327,128.83 -82.40

    基本每股收益(元/股) 0.021 0.078 0.078 -73.08

    扣除非经常性损益后

    的基本每股收益(元/股) 0.013 0.073 0.073 -82.19

    稀释每股收益(元/股) 0.021 0.078 0.078 -73.08

    净资产收益率(%) 1.28 3.50 4.52 减少2.22 个百分点

    经营活动产生的现金

    流量净额 22,403,128.63 40,789,750.59 40,789,750.59 -45.08

    每股经营活动产生的

    现金流量净额（元/股） 0.03 0.05 0.05 -40.00

    注：同一控制下新增控股子公司内蒙古神舟硅业有限责任公司，按持股比例对比较报表

    进行了追溯调整。

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -3,973,216.47

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 23,227,396.98

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -3,163,071.82

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 233,067.92

    少数股东权益影响额 -5,789,683.69

    所得税影响额 -4,155,200.15

    合计 6,379,292.77上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    4

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量 比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量 比例

    (%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股 404,840,448 54.08 -404,840,448 -404,840,448 0 0

    3、其他内资持股

    其中： 境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中： 境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 404,840,448 54.08 -404,840,448 -404,840,448 0 0

    二、无限售条件流通股份

    1、人民币普通股 343,703,552 45.92 404,840,448 404,840,448 748,544,000 100.00

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    无限售条件流通股份合计 343,703,552 45.92 404,840,448 404,840,448 748,544,000 100.00

    三、股份总数 748,544,000 100.00 748,544,000 100.00

    股份变动的批准情况：

    公司股权分置改革方案于2006 年3 月27 日经相关股东会议通过，以2006 年4 月5

    日作为方案实施的股权登记日，于2006 年4 月7 日实施后复牌。

    根据股权分置改革方案，有限售条件股份404,840,448 股自2009 年4 月7 日上市流通，

    至此公司所有股份已全部上市流通。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 107,797 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期

    内增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    上海航天工业总公司 国有法人 50.42 377,430,178 - - 无

    上海新光电讯厂 国有法人 4.69 35,090,022 - - 无

    上海航天有线电厂 国有法人 4.63 34,657,306 - - 无

    航天科技财务有限责任公司国有法人 1.19 8,893,124 - 无

    中国银行－工银瑞信核心价

    值股票型证券投资基金

    未知 0.67 5,000,000 未知 未知

    吴鸣霄 未知 0.56 4,200,000 未知 未知

    中国建设银行－工银瑞信稳

    健成长股票型证券投资基金

    未知 0.53 3,974,270 未知 未知上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    5

    上海仪表厂有限责任公司 国有法人 0.35 2,645,214 - - 无

    中国银行－嘉实沪深300 指

    数证券投资基金

    未知 0.24 1,813,124 -96,100 未知

    中国银行－万家180 指数证

    券投资基金

    未知 0.13 1,007,092 - 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类

    上海航天工业总公司 377,430,178 人民币普通股

    上海新光电讯厂 35,090,022 人民币普通股

    上海航天有线电厂 34,657,306 人民币普通股

    航天科技财务有限责任公司 8,893,124 人民币普通股

    中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投

    资基金 5,000,000 人民币普通股

    吴鸣霄 4,200,000 人民币普通股

    中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证

    券投资基金 3,974,270 人民币普通股

    上海仪表厂有限责任公司 2,645,214 人民币普通股

    中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金1,813,124 人民币普通股

    中国银行－万家180 指数证券投资基金 1,007,092 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    上海航天工业总公司、上海航天有线电厂是中国航天科技集团

    公司的全资企业，中国航天科技集团公司是航天科技财务有限

    责任公司（以下简称“财务公司”）的实际控制人，上海新光

    电讯厂、上海仪表厂有限责任公司是上海航天工业总公司的全

    资企业，上海航天工业总公司、上海航天有线电厂、上海新光

    电讯厂、上海仪表厂有限责任公司的行政关系隶属于中国航天

    科技集团公司第八研究院，以上五家股东间存在关联关系，为

    一致行动人。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、2009 年2 月27 日，公司第四届董事会第十一次会议同意曲雁因工作变动，辞去董

    事及董事长的职务，同时选举姜文正为公司董事长。会议还推荐梁浩宇为第四届董事会董事

    候选人，并经2009 年3 月23 日召开的2008 年年度股东大会选举通过。

    2、2009 年3 月16 日，公司第四届董事会第十二次会议同意蔡向东因工作变动，辞去

    副总经理的职务。

    3、2009 年5 月5 日，公司第四届董事会第十四次会议同意何益明因工作调动，辞去

    财务负责人（总会计师）的职务，同时聘任徐杰为公司财务负责人（总会计师）。会议还聘

    任王厚铨、林思江为公司副总经理。上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

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    五、董事会报告

    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2009 年初，中国实体经济受国际金融危机影响，发展速度明显放缓，公司三大产业也

    分别受到不同程度的影响，第一季度业绩出现亏损。在严峻形势面前，公司经营层在董事会

    的科学决策和正确领导下，带领全体员工不畏艰难，竭尽全力，采取切实有效的应对措施，

    克服巨大困难，及时把握第二季度国内经济企稳回升的机遇，围绕年初制定的各项经营目标

    和任务，重点抓经济运行质量、抓技术创新、抓风险管控、抓改革调整、抓企业规划编制、

    抓人才队伍和企业文化建设等工作，取得良好成效，第二季度经营业绩出现回升，实现营业

    收入2.05 亿，环比增长82%，归属于母公司所有者的净利润3317 万元，比第一季度增加

    5041 万元，不仅弥补了第一季度的亏损，还完成了上半年的利润预算目标。

    报告期内，根据公司“大力发展新能源光伏产业，稳健发展高端汽配产业、积极培育新

    材料应用产业”的战略，对本部组织机构进行了调整和优化，进一步厘清了各部门职责，强

    化实体化管理，建立高效运行机制；根据公司三大产业的主营结构，成立两大事业部，在充

    分整合和发挥内部资源的同时，统筹协调产业规划、新产品研发、市场营销和供应链管理，

    从投资管控向运营管控过渡。对分、子公司的法律顾问、内审员、财务主管实行垂直化管理，

    以有效控制经营活动中的风险。

    1、新能源光伏产业

    2009 年3 月，《关于加快推进太阳能光电建筑应用的实施意见》及《太阳能光电建筑

    应用财政补助资金管理暂行办法》发布，明确了建筑用太阳能产品生产企业的补贴政策。预

    计未来随着太阳能电池发电成本的不断下降及相关扶持政策的陆续出台，我国太阳能产业将

    步入快速发展轨道，也为公司光伏产品带来了更为广阔的市场前景。

    （1）报告期，公司按计划完成了对内蒙古神舟硅业有限责任公司（以下简称“神舟硅业”）

    8 亿元的增资，至此，公司合并持有该公司60.34%的股权，神舟硅业已纳入公司合并财务

    报表的合并范围。神舟硅业一期1500 吨/年多晶硅项目已完成设备联机调试，进入试生产阶

    段。二期3000 吨/年多晶硅项目建设正在全面推进，预计年底完成土建及部分工艺设备安装。

    （2）上海神舟新能源发展有限公司（以下简称“神舟新能源”）150MW 太阳能电池片生

    产线建设项目，已取得由上海市建设委员会核准的施工许可证，正进入全面施工阶段。神舟

    新能源被列入《上海推进新能源高新技术产业化行动方案（2009-2012 年）》实施单位。

    （3）第一季度，控股子公司上海太阳能科技有限公司（以下简称“太阳能公司”）受国

    外光伏市场萎缩、订单锐减的影响，产能利用不足，外销业务下滑。第二季度，该公司狠抓

    国内外市场开拓，销售回升，经营状况逐步好转，营业收入环比增长154%。

    （4）为快速提升光伏产品国际贸易能力，公司携手上海申航进出口有限公司积极开拓

    国外光伏市场，已在欧洲、美国、亚洲等地逐步建立了客户群，为公司光伏产业的稳定发展

    做好了市场铺垫。

    （5）为延伸公司光伏产业链，培育新的利润增长点，在整合公司内部太阳能系统工程

    技术和人才队伍的基础上，公司设立了太阳能系统工程分公司，实行太阳能发电系统工程的

    专业化经营管理，以提升太阳能发电系统工程的综合能力，适应国内外对系统工程市场快速

    崛起的新需求，并由此带动公司太阳能组件产品的规模化销售，进而拉动整个上游产品的销上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

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    售，形成光伏产业链的良性循环。公司积极参与了国内外多个大型兆瓦级太阳能示范电站的

    系统设计和招投标工作，已成功承接了世博1MW 电站项目。

    报告期内，公司通过增资神舟硅业，参股内蒙古中环光伏材料有限公司，投资建设

    150MW 太阳能电池项目及设立太阳能系统工程分公司，公司垂直一体化光伏产业链已初具

    雏形，并且完成了沪蒙二大产业基地的规划布局，即上海以电池片、组件、系统集成及技术

    研发为主，内蒙古以多晶硅材料、拉单晶、浇铸、切片为主，目前两大产业基地的各项建设

    正按计划井然有序地开展。

    2、汽车零部件产业

    随着国家燃油消费税改革、汽车产业调整和振兴规划、小排量汽车购置税减半等一系列

    鼓励汽车消费利好政策的出台，作为汽车工业重要组成部分的汽车零部件行业的市场销售，

    从2009 年3 月份开始呈现迅速恢复的态势。

    报告期，公司以国家产业政策为导向、以市场为核心、以科技创新为动力，调整市场开

    发团队，集中优势资源开发市场，通过产品结构的优化、体系建设的提升，以最有效的方式

    和最快的速度切入新的业务中，有效克服了由全球经济危机带来的不利影响，取得了良好的

    经营效果。公司正对内部产品相似、客户相同、生产设备相同、原材料和供应商相似的业务

    进行整合，以有效扩大市场份额，降低成本和费用，提高了产品的盈利能力，同时，围绕国

    家发展新能源汽车战略，积极筹建新能源汽车零部件项目组，并以军民融合和产学研相结合

    的方式，充实和扩展汽车电子研发中心。

    公司汽车零部件产业第二季度实现营业收入11007 万元，环比增长89%；报告期实现

    营业收入16821 万元，实现利润总额4723 万元。

    3、新材料应用产业

    由于油气差价缩小，压力容器改装需求减少，公司压力气瓶业务出现萎缩，但其他复合

    材料应用业务继续保持可喜的发展态势。报告期公司新材料应用产业实现营业收入7852 万

    元，同比增长14%；实现利润总额651 万元，同比增长10%。

    公司配股申请已经2009 年7 月22 日召开中国证监会发行审核委员会2009 年第51 次

    工作会议审核通过，下半年公司将落实配股的各项工作，缓解财务压力，确保运营资金需求。

    (二) 公司财务状况、经营成果分析

    1、经营成果分析

    单位：元 币种：人民币

    合并 项目

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    增减额 增减比

    例（%）

    变动的主要原因

    营业收入 318,400,792.49 585,292,703.80 -266,891,911.31 -45.60

    受国际金融危机的影响，太阳能公

    司出口销售量及产品价格下降，营

    业收入同比减少2.10 亿元；汽车

    零部件产业也受到一定影响，收入

    有所下滑

    营业成本 240,726,848.44 477,536,280.52 -236,809,432.08 -49.59 营业收入下降上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    8

    营业税金及附加 1,434,170.73 895,547.91 538,622.82 60.14 部分子公司及孙公司上交增值税

    增加

    财务费用 20,315,490.90 10,565,947.81 9,749,543.09 92.27 母公司借款增加

    资产减值损失 1,609,263.40 881,349.11 727,914.29 82.59 控股子公司计提坏账准备增加

    营业利润 18,345,124.15 75,796,676.99 -57,451,552.84 -75.80 营业收入同比下降及母公司利息

    支出同比增加

    营业外收入 23,479,475.95 1,533,696.86 21,945,779.09 1,430.91

    神舟硅业收到地方财政补助及上

    海复合材料科技有限公司收到的

    税收返还

    营业外支出 3,992,227.52 1,105,905.86 2,886,321.66 260.99 母公司处置金桥厂房缴纳的税金

    利润总额 37,832,372.58 76,224,467.99 -38,392,095.41 -50.37 同“营业利润”

    所得税费用 5,729,227.48 2,807,629.76 2,921,597.72 104.06 神舟硅业缴纳的所得税

    净利润 32,103,145.10 73,416,838.23 -41,313,693.13 -56.27 同“营业利润”

    2、财务状况分析

    单位：元 币种：人民币

    合并 项目

    2009 年6 月30 日2009 年1 月1 日

    增减额 增减比例

    （%）

    变动的主要原因

    应收票据 27,273,047.01 48,468,459.29 -21,195,412.28 -43.73 应收票据到期承兑

    应收账款 261,110,338.61 184,253,869.07 76,856,469.54 41.71 部分分、子公司二季度收入环比大

    幅上升

    预付款项 1,595,860,675.49 855,239,568.66 740,621,106.83 86.60 神舟硅业二期3000 吨/年多晶硅项

    目预付款

    应收股利 36,231,856.47 36,231,856.47 - 上海汽车空调器厂应收股利尚未

    收到

    在建工程 872,757,814.94 551,731,831.13 321,025,983.81 58.19 神舟硅业二期3000 吨/年多晶硅项

    目建设投入

    工程物资 10,451,500.00 10,451,500.00 - 神舟新能源采购工程材料

    开发支出 3,885,512.90 3,885,512.90 -

    太阳能公司兆瓦级BIPV 并网系统

    关键技术及工程化科研项目资本

    化研发支出

    应交税费 -7,411,506.22 -31,558,108.73 24,146,602.51 76.51 太阳能公司出口退税增加

    应付利息 897,784.62 -897,784.62 -100.00 神舟硅业计提的长期借款利息

    应付股利 41,614,104.05 7,667,383.94 33,946,720.11 442.74

    母公司部分现金股利及上海汽车

    空调器厂、上海复合材料科技有限

    公司少数股东现金股利尚未支付

    其他应付款 81,493,277.25 59,828,430.79 21,664,846.46 36.21 神舟新能源暂收项目建设总包方

    的保证金

    长期借款 1,478,221,400.00 382,022,400.00 1,096,199,000.00 286.95 母公司及神舟硅业新增长期借款

    资本公积 271,718,817.31 588,968,417.31 -317,249,600.00 -53.87 同一控制下新增控股子公司神舟

    硅业，按持股比例调整期初数

    3、现金流量分析

    单位：元 币种：人民币

    合 并 项目

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    增减额 增减比例

    （%）

    变动的主要原因

    经营活动现金流量净额 22,403,128.63 40,789,750.59 -18,386,621.96 -45.08

    太阳能公司收到的

    出口退税款同比减

    少

    投资活动产生的现金流

    量净额 -1,022,848,157.11 -219,053,093.12 -803,795,063.99 -366.94

    神舟硅业二期

    3000 吨/年多晶硅

    项目建设投入

    筹资活动产生的现金流

    量净额 893,083,625.12 302,224,263,93 590,859,361.19 195.50

    母公司、神舟硅业

    新增长期借款，以

    及神舟硅业收到 少

    数股东的现金投资

    同比减少上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    9

    (三) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、分产品情况表

    单位：万元 币种：人民币

    分行业或分产品 营业收入 营业成本

    营业利润

    率(%)

    营业收入比上

    年同期增减

    (%)

    营业成本比上

    年同期增减

    (%)

    营业利润率比上年

    同期增减(%)

    分行业

    汽车零配件 16,821.45 11,873.40 29.42 -17.77 -17.66 减少0.09 个百分点

    新能源 5,364.37 5,082.49 5.25 -81.14 -80.54 减少2.89 个百分点

    新材料 7,851.65 5,776.57 26.43 15.42 17.26 减少1.15 个百分点

    其他业务 1,802.61 1,340.22 25.65 -36.32 -41.30 增加6.31 个百分点

    合 计 31,840.08 24,072.68 24.40 -45.60 -49.59 增加5.99 个百分点

    分产品

    汽车电子类 10,037.69 7,207.61 28.19 -24.71 -23.11 减少1.50 个百分点

    太阳能电池产品 4,692.15 4,698.18 -0.13 -83.24 -81.82 减少7.84 个百分点

    其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为

    2319.99 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位：万元 币种：人民币

    地区 2009年1-6 月营业收入 营业收入比上年增减（%）

    华东 26,526.81 7.77

    东北 2,031.10 -43.04

    西北 2,235.39 113.90

    华北 1,901.05 -13.03

    其他 2,387.66 -40.62

    小计 35,082.01 -0.99

    内部抵消 -4,228.80 279.97

    国外 986.87 -95.92

    合计 31,840.08 -45.60

    3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的子公司或参股公司的经营情况及业绩

    单位：万元 币种：人民币

    公司名称 主要经营范围 净利润 贡献的投资

    收益

    占上市公司

    净利润比率

    （%）

    上海汽车空调器厂 汽车空调器，冷冻空调设备修理及技术服务 2,943.90 1,913.54 120.06

    内蒙古神舟硅业有限责任公司 多晶硅及下游产品、副产品的研发、制造及销售1,119.65 675.64 42.39

    上海复合材料科技有限公司 复合材料及其产品，复合材料衍生产品及其他新

    材料的技术、开发、制造、销售安装服务 850.87 554.51 34.79

    上海莲南汽车附件有限公司 生产汽车助力系统软管总成、电子喷射发动机用

    燃油分配器总成及其他汽车零配件等 380.17 175.45 11.01

    上海太阳能科技有限公司

    主要从事太阳能电池单片、组件、太阳能电池衍

    生产品的开发、制造、销售和安装及有关太阳能

    及其他新能源的技术开发、咨询、生产、转让、

    销售等

    -792.36 -554.65 -34.80

    上海康巴赛特科技发展有限公司

    从事新材料专业领域内的技术开发、技术转让、

    技术咨询、技术服务、技术承包、技术培训、技

    术中介、技术入股及开发产品的投资、技术开发、

    生产、销售

    -211.69 -211.69 -13.28

    国泰君安证券股份有限公司

    证券的代理买卖、代理证券登记开户、证券的自

    营买卖、证券的承销和上市推荐、证券投资咨询、

    资产管理等

    1,042.34 65.40上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    10

    4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    报告期公司实现利润总额3783 万元，同比下降50.37%，主要原因是与去年同期相比，

    营业收入下降2.67 亿元、财务费用增加975 万元以及确认国泰君安证券股份有限公司、空

    调国际（上海）有限公司和成都航天模塑股份有限公司的投资收益合计减少1517 万元。

    公司新能源光伏产业和新材料应用产业的利润总额与去年同期基本持平。

    公司利润总额同比有较大幅度的下降，但公司汽车零部件产业仍然是公司利润总额的主

    要来源，虽有所下降，但占公司利润总额的比重与去年同期相比仍提高39%。

    5、经营中的困难及采取的对策

    （1）新能源光伏产业

    目前国内光伏产品仍以出口为主，在海外信贷危机依然存在的情况下，给企业经营带来

    了一定的困难。神舟硅业1500 吨/年多晶硅项目处于试产期，神舟新能源150MW 太阳能电

    池片生产线项目也在建设中，在配股募集资金未到位前，公司仍面临较大的财务压力。

    采取的对策：公司将利用各国政府对光伏产业的支持政策，创新业务模式，拓宽业务渠

    道，特别是快速提高光伏发电系统工程综合能力，继续依托上海空间电源研究所以及上海太

    阳能工程技术中心有限公司的科研队伍及研发力量，开展具有前瞻性的科学研究，加快推进

    多晶硅项目及150MW 太阳能电池片生产线项目的建设进程，使公司光伏产业尽快产生规模

    效应，以降低光伏产品成本，提升市场竞争力，凸显垂直一体化光伏产业链的优势。

    （2）高端汽配产业

    国内整车市场销售在上半年经历了快速增长后，下半年增速可能放缓，产量可能会有

    一定的下降；同时整车厂商在增量不增利的情况下，要求汽配供应商继续降价的风险增大。

    采取的对策：在稳定现有客户的同时，拓展近年来发展较快的自主品牌配套业务和售

    后市场；提高公司汽车零部件技术中心的研发实力，增强对汽车电子、汽车空调系统、新能

    源汽车模块组件等技术的攻关力度，为公司汽配产业的后续发展提供高附加值的高端汽配电

    子产品。

    (四) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    （1）根据公司2008 年度第二次临时股东大会决议，公司继2008 年12 月向神舟硅业

    增资2 亿元后，再次向神舟硅业增资8 亿元，至此公司完成了对神舟硅业10 亿元的增资，

    合并持有该公司的股权为60.34%。

    （2）根据公司光伏产业的发展规划，配合神舟硅业多晶硅产能，同时利用天津市环欧

    半导体材料有限公司在单晶硅、硅片制造方面的技术优势，经公司第四届董事会第十二次会

    议批准，公司与天津市环欧半导体材料有限公司合资成立了内蒙古中环光伏材料有限公司，

    注册资本2 亿元，公司持有该合资公司 20%的股权，首期出资1200 万元。上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    11

    为应对经济形势和行业环境的变化，提高项目的盈利水平和实施的可行性，内蒙古中环

    光伏材料有限公司将首期生产规模从不低于60MW/年太阳能单晶硅棒、硅片提高到太阳能

    单晶硅棒、硅碇110MW/年及太阳能硅片24MW/年，项目总投资由4.23 亿元提高到5.13

    亿元。

    （3）公司第四届董事会第七次会议批准太阳能公司兆瓦级电站建设项目总投资约5442

    万元，经上海市发改委批复核准，项目总投资约4846 万元。已完成太阳能电池组件的安装、

    电池组件的线路连接及逆变器的安装，该光伏发电项目并网接入系统工程可行性研究报告已

    通过上海市电力公司的审查。

    （4）公司根据2008 年度第一次临时股东大会决议，报告期向神舟新能源再次增资1500

    万元，目前该公司注册资本为1.55 亿元。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司依据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规以及中国证监会

    发布的《关于提高上市公司质量的意见》等文件，已逐步建立完善了公司治理结构并规范运

    作。报告期，公司修订了《公司章程》、《募集资金管理办法》、《总经理工作细则》和《审

    计委员会年报工作规程》等制度。

    公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会和经营层职责清晰，切实执行各议事规

    则，董事、监事和高级管理人员勤勉尽职。

    公司重视法人治理的持续改善，长抓不懈。报告期，重点对子公司法人治理结构进行了

    梳理，加强了子公司股东会、董事会及监事会的规范运作，并对分、子公司经营管理中易失

    控、存在经营管理风险的关键环节进行了检查，存在的问题及时整改，使公司内部工作程序

    更趋严格、规范。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司2008 年年度股东大会审议通过了《2008 年度公司利润分配方案》。2008 年公司

    实现净利润38,232,628.89 元，按净利润的10%提取法定盈余公积3,823,262.89 元，加年

    初未分配利润67,392,797.13 元，扣除本年度支付股利37,427,208.28 元，当年实际可供股

    东分配利润为64,374,954.85 元。

    公司以2008 年12 月31 日总股本74854.4 万股为基数，每10 股派发现金红利0.25

    元（含税），共计派发现金18,713,600.00 元，尚余可供股东分配利润45,661,354.85 元。

    除息日为2009 年5 月15 日，现金红利发放日为2009 年5 月21 日。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    《公司章程》规定：“公司利润分配政策为现金或股票方式。在公司经营状况良好、现

    金流能够满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司可以积极地实施现金利润分配政策，

    公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司可以进行中期现金利润分配。”

    报告期内现金分红执行情况见本章(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况。上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    12

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    持有非上市金融企业股权情况

    所持对象

    名称

    初始投资金额

    （元）

    持有数量

    （股）

    占该公司

    股权比例

    （%）

    期末账面值（元）

    报告期损

    益（元）

    报告期所

    有者权益

    变动（元）

    会计核

    算科目

    股份

    来源

    国泰君安

    证券股份

    有限公司

    45,874,028.76 34,744,767 0.74 45,874,028.76 - - 长期股

    权投资

    发起

    认购

    2007 年公司对国泰君安证券股份有限公司增资11,129,261.76 元，应获得该公司股份

    10,304,872 股，因本次增资尚需获得中国证监会的批准，故上述持股数量及占股权比例为

    增资前的数据。报告期收到国泰君安证券股份有限公司2008 年度利润分红款10,423,430.10

    元。

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交易方 关联

    关系

    关联

    交易

    类型

    关联交易内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交易

    价格

    关联交易

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    关联交

    易结算

    方式

    市场价格

    上海德尔福汽

    车空调系统有

    限公司

    合营

    公司

    销售

    商品

    汽车空调风机 市场

    定价

    14-16、45-202.46 19,079,018.61 11.34

    现金

    票据 14-16、45-202.46

    上海申航进出

    口有限公司

    同一实际

    控制人

    销售

    商品

    太阳能电池组

    件等

    市场

    定价

    15、2003.94-4262.50 19,664,868.45 36.66 现金 15、2003.94-4262.50

    空调国际(上

    海)有限公司

    合营

    公司

    销售

    商品

    M1 智能空调

    开发费、马自

    达温度总成及

    AC 放大器、

    线束

    市场

    定价

    9.21、18、37.56 3,988,649.24 2.37

    现金

    票据 9.21、18、37.56

    空调国际(上

    海)有限公司

    合营

    公司

    提供

    劳务

    工资费用 市场

    定价

    825,000.00 4.91 现金

    上海空间电源

    研究所

    同一实际

    控制人

    提供

    劳务

    技术

    服务

    市场

    定价

    3,535,042.72 6.59 现金

    上海新力机器

    厂

    同一实际

    控制人

    接受

    劳务

    房租、设备维

    修

    市场

    定价

    0.65、1.1-1.28 714,926.98 10.66 现金 0.65、1.1-1.28

    上海航天物业

    管理有限公司

    同一实际

    控制人

    接受

    劳务

    房租、

    物业费

    市场

    定价

    市场价格760,732.58 0.85 现金

    上海华新汽车

    橡塑制品公司

    联营

    公司

    购买

    商品 塑料件 市场

    定价

    0.113-1.3 78,816.00 0.09 现金 0.113-1.3

    上海航天模具

    制品公司

    同一实际

    控制人

    购买

    商品

    转子片 市场

    定价

    4.99 387,328.91 0.43 现金 4.99

    合计 / / 49,034,383.49 / /上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    13

    （1）上海德尔福汽车空调系统有限公司和上海华新汽车橡塑制品公司分别为公司控股

    子公司上海汽车空调器厂的合营企业和联营企业，空调国际（上海）有限公司为本公司的合

    营企业。

    （2）上海申航进出口有限公司、上海航天模具制品公司、上海航天物业管理有限公司、

    上海空间电源研究所、上海新力机器厂均为公司实际控制人中国航天科技集团公司的所属单

    位。

    （3）上述日常关联交易为公司正常生产经营行为，以市场价格为定价原则，不会对公

    司的持续经营能力产生不良影响。

    2、非经营性关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额

    航天科技财务

    有限责任公司

    同一实际

    控制人 48,000 80,500

    关联债权债务形成原因

    1、神舟硅业纳入公司合并财务报表合并范围前，与财务公司签订了总

    额为5 亿元的授信合同、借款合同。报告期，神舟硅业向财务公司借款

    4.5 亿元。第四届董事会第十五次会议对上述授信、借款合同予以确认，

    并同意延续履行。

    2、根据2008 年度第一次临时股东大会以及2008 年年度股东大会决议，

    报告期，母公司向财务公司借款3000 万元，借款余额为1.9 亿元。太

    阳能公司在财务公司的借款余额为1.5 亿元。上海康巴赛特科技发展有

    限公司在财务公司的借款余额为1500 万元。报告期末，公司在财务公

    司的存款余额为7264.66 万元。

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况 单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 9,130

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 22,950

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 22,950上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    14

    担保总额占公司净资产的比例(%) 18.40

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 4,970

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 4,970

    公司为资产负债率超过70%的太阳能公司提供的担保经公司股东大会批准，公司为其

    他控股子公司提供的担保，均经公司董事会或股东大会批准，并及时披露。

    2008 年，公司董事会同意控股子公司上海汽车空调器厂，为其控股71%的子公司上海

    莲南汽车附件有限公司提供2000 万元的委托贷款，实际提供委托贷款1800 万元。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其

    履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    1、全体非流通股股东所持有的公司股票

    自股权分置改革方案实施之日起，在二

    十四个月内不上市交易或者转让。

    上述承诺期满后的十二个月内，各非流

    通股股东通过上海证券交易所挂牌交易

    出售公司股份不超过股权分置改革后其

    所持有股份的10%。

    2、上海航天工业总公司承诺：

    （ 1 ） 实施股权分置改革后， 在

    2006—2008 年年度股东大会上，就公司

    的利润分配提出以下议案并投赞成票：

    公司该年度的现金分红比列将不低于该

    年度实现的可分配利润的50%。（2）在

    2005 年年度股东大会上，提出以下议案

    并投赞成票：公司以2005 年末总股本为

    基数实施资本公积金转增，转增比例不

    低于每10 股转增5 股。其他非流通股股

    东承诺对以上议案投赞成票。

    1 、根据股权分置改革方案， 有限售条件股份

    44,982,272 股和404,840,448 股，分别于2008 年4

    月7 日和2009 年4 月7 日上市流通。中信证券股份

    有限公司作为公司股权分置改革的保荐机构，根据中

    国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》等相关

    文件的要求，对公司有限售条件的流通股上市事宜进

    行了核查，并出具了核查意见书，认为公司相关股东

    履行了股权分置改革中所做出的承诺。

    2、2005 年年度股东大会审议通过了"2005 年度利润

    分配及资本公积金转增股本议案"，除权除息日为

    2006 年7 月12 日，现金红利发放日为2006 年7 月

    20 日。2006 年年度股东大会审议通过了"2006 年度

    利润分配方案"，除息日为2007 年8 月15 日，现金

    红利发放日为2007 年8 月22 日。2007 年年度股东

    大会审议通过了"2007 年度利润分配方案"，除息日为

    2008 年5 月19 日，现金红利发放日为2008 年5 月

    23 日。2008 年年度股东大会审议通过了 "2008 年度

    利润分配方案"，除息日为2009 年5 月15 日，现金

    红利发放日为2009 年5 月21 日。

    上海航天工业总公司、上海新光电讯厂、上海航天有

    线电厂、上海仪表厂有限责任公司的股改承诺已履行

    完毕。

    其他对公司中小

    股东所作承诺

    鉴于：

    （1）上海航天工业总公司受让中国华融

    资产管理公司持有的上海仪表厂有限责

    任公司96.13%的股权；

    （2）2008 年3 月至2008 年7 月期间财

    务公司在二级市场增持航天机电

    2009 年3 月，中国航天科技集团公司收到了中国证

    监会《关于核准豁免中国航天科技集团公司要约收购

    上海航天汽车机电股份有限公司股份义务的批复》

    （证监许可[2009]204 号）。

    报告期，未发现中国航天科技集团公司及其实际直接

    或间接控制的相关公司增持航天机电股份；通过上海上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    15

    8,893,124 股股份。

    中国航天科技集团公司向中国证监会申

    请豁免要约收购义务，并承诺：在未取

    得中国证监会关于本次增持的相关豁免

    批复文件前，中国航天科技集团公司及

    其实际直接或间接控制的相关公司不再

    直接或间接增持航天机电股份，通过上

    海仪表厂有限责任公司及财务公司增持

    的航天机电股份也不出售，实际直接或

    间接控制的相关公司也不对上述增持股

    份行使表决权。

    仪表厂有限责任公司及财务公司增持的航天机电股

    份未出售，也未对上述增持股份行使表决权。

    2、截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的业绩承诺。

    3、截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺。

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:万元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    境内会计师事务所名称 上海东华会计师事务所有限公司

    审计费用 64

    陈艳华

    注册会计师姓名

    陈固明

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情

    况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监

    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及

    版面

    刊载日期 刊载的互联网网站

    及检索路径

    《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、

    《关于发行公司债券的议案》、《关于提请

    股东大会授权董事会全权办理发行公司债券

    相关事宜的议案》

    中国证券报D003 版、

    上海证券报封15 版、

    证券时报B4 版

    2009 年1 月15 日 www.sse.com.cn

    《2008 年业绩快报》

    中国证券报C003 版、

    上海证券报17 版、

    证券时报B4 版

    2009 年2 月14 日 www.sse.com.cn

    《审计委员会年报工作规程》、《关于计提

    减值准备的议案》、《关于重大会计差错更

    正的议案》、《关于2008 年度日常关联交易

    金额超出预计范围的议案》、《2008 年度公

    司财务决算的报告》、《2008 年度公司利润

    分配预案》、《2008 年度公司董事会工作报

    告》、《关于支付上海东华会计师事务所有

    中国证券报D25-D26

    版、上海证券报

    C35-C36 版、证券时

    报D4 版

    2009 年3 月3 日 www.sse.com.cn上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    16

    限公司2008 年度审计报酬的议案》、《关于

    公司内部控制的自我评估报告》、《公司履

    行社会责任的报告》、《关于预计2009 年度

    日常关联交易的议案》、《2009 年度公司财

    务预算的报告》、《关于续聘上海东华会计

    师事务所有限公司为公司2009 年度年审会

    计师事务所的提案》、《关于向交通银行申

    请综合授信额度的议案》、《关于向航天科

    技财务有限责任公司申请综合授信额度的议

    案》、《关于上海航天技术研究院向公司提

    供8 亿元委托贷款的议案》、《关于公司实

    际控制人为公司发行公司债提供担保的议

    案》、《关于成立太阳能系统工程分公司的

    议案》、《关于调整公司内部管理机构的议

    案》、《关于修改公司章程的议案》、《募

    集资金管理办法》（2009 年修订）、《关于

    调整独立董事年度津贴的议案》、《关于更

    换公司董事长的议案》、《关于补选董事会

    战略委员会主任委员的议案》、《关于补选

    公司董事的提案》、《关于召开2008 年年度

    股东大会有关事项的议案》

    《2008 年年度报告及年度报告摘要》

    中国证券报D025 版、

    上海证券报C35 版、

    证券时报D4 版

    2009 年3 月3 日 www.sse.com.cn

    《关于实际控制人中国航天科技集团公司获

    得中国证监会豁免要约收购义务批复的公

    告》

    中国证券报D003 版、

    上海证券报C6 版、

    证券时报D17 版

    2009 年3 月12 日 www.sse.com.cn

    《关于投资组件内蒙古中环光伏材料有限公

    司（暂定名）的议案》、《关于蔡向东辞去

    副总经理的议案》

    中国证券报B06 版、

    上海证券报C8 版、

    证券时报D1 版

    2009 年3 月18 日 www.sse.com.cn

    《股票交易异常波动公告》、《2008 年年度

    报告更正公告》、《有限售条件的流通股上

    市流通的公告》

    中国证券报D133 版、

    上海证券报C111 版、

    证券时报B9 版

    2009 年3 月31 日 www.sse.com.cn

    《2009 年第一季度业绩预亏公告》

    中国证券报C03 版、

    上海证券报C44 版、

    证券时报D16 版

    2009 年4 月14 日 www.sse.com.cn

    《2009 年第一季度报告》

    中国证券报D007 版、

    上海证券报A24 版、

    证券时报E12 版

    2009 年4 月27 日 www.sse.com.cn

    《关于调整董事会薪酬与考核委员会委员的

    议案》、《关于公司高级管理人员任免职的

    议案》

    中国证券报B06 版、

    上海证券报C9 版、

    证券时报B4 版

    2009 年5 月6 日 www.sse.com.cn

    《2008 年度分红派息实施公告》

    中证券报B03 版、

    上海证券报A7 版、

    证券时报C5 版

    2009 年5 月11 日 www.sse.com.cn

    《向内蒙古神舟硅业有限责任公司增资8 亿

    元公告》

    中国证券报C10 版、

    上海证券报C11 版、

    证券时报B12 版

    2009 年6 月9 日 www.sse.com.cn上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    17

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1 352,343,377.31 459,562,846.23

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 2 27,273,047.01 48,468,459.29

    应收账款 4 261,110,338.61 184,253,869.07

    预付款项 6 1,595,860,675.49 855,239,568.66

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 3 36,231,856.47

    其他应收款 5 11,351,219.79 10,342,948.42

    买入返售金融资产

    存货 7 340,512,321.36 348,007,637.58

    一年内到期的非流动资产 35,403.36

    其他流动资产

    流动资产合计 2,624,682,836.04 1,905,910,732.61

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 9 562,773,545.10 559,342,449.36

    投资性房地产

    固定资产 10 378,502,890.95 407,041,600.19

    在建工程 11 872,757,814.94 551,731,831.13

    工程物资 10,451,500.00

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 12 307,920,956.09 313,441,228.21

    开发支出 3,885,512.90

    商誉 13 1,083,999.72 1,083,999.72

    长期待摊费用 14 26,360,288.51 26,892,284.45

    递延所得税资产 15 12,610,986.46 12,098,208.52

    其他非流动资产上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    18

    非流动资产合计 2,176,347,494.67 1,871,631,601.58

    资产总计 4,801,030,330.71 3,777,542,334.19

    流动负债：

    短期借款 17 694,000,000.00 863,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 18 5,623,575.57

    应付账款 19 175,977,761.69 152,750,687.39

    预收款项 20 27,068,947.35 24,262,369.74

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 21 4,935,703.39 5,822,842.71

    应交税费 22 -7,411,506.22 -31,558,108.73

    应付利息 897,784.62

    应付股利 23 41,614,104.05 7,667,383.94

    其他应付款 24 81,493,277.25 59,828,430.79

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,023,301,863.08 1,082,671,390.46

    非流动负债：

    长期借款 25 1,478,221,400.00 382,022,400.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 91,788,042.25 90,502,713.81

    非流动负债合计 1,570,009,442.25 472,525,113.81

    负债合计 2,593,311,305.33 1,555,196,504.27

    股东权益：

    股本 26 748,544,000.00 748,544,000.00

    资本公积 27 271,718,817.31 588,968,417.31

    减：库存股

    盈余公积 28 135,915,096.57 135,915,096.57

    一般风险准备

    未分配利润 29 90,957,398.62 93,732,815.76

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合

    计 1,247,135,312.50 1,567,160,329.64

    少数股东权益 960,583,712.88 655,185,500.28

    股东权益合计 2,207,719,025.38 2,222,345,829.92

    负债和股东权益合计 4,801,030,330.71 3,777,542,334.19

    公司法定代表人：姜文正 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：徐杰上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    19

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 50,724,830.41 44,700,734.19

    交易性金融资产

    应收票据 23,471,335.95 28,347,853.82

    应收账款 1 181,612,791.36 171,374,580.27

    预付款项 1,603,126.07 2,247,506.89

    应收利息

    应收股利 42,314,364.12

    其他应收款 2 5,983,715.44 11,392,318.64

    存货 43,439,567.49 37,461,613.71

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 349,149,730.84 295,524,607.52

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 3 1,852,892,257.81 1,031,006,624.05

    投资性房地产

    固定资产 114,409,214.33 133,278,054.17

    在建工程 13,202,901.48 11,428,085.29

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 26,883,903.65 31,802,081.51

    开发支出 320,387.47

    商誉

    长期待摊费用 375,981.25 181,925.02

    递延所得税资产 11,223,645.11 11,211,033.80

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,019,308,291.10 1,218,907,803.84

    资产总计 2,368,458,021.94 1,514,432,411.36

    流动负债：

    短期借款 310,000,000.00 310,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 55,004,135.33 46,209,113.41

    预收款项 572,907.33 331,539.36

    应付职工薪酬 2,269,446.19 2,422,530.90

    应交税费 1,659,248.41 1,507,969.49

    应付利息上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    20

    应付股利 9,435,754.45

    其他应付款 3,866,607.06 2,096,191.54

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 382,808,098.77 362,567,344.70

    非流动负债：

    长期借款 800,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 7,620,000.00 7,200,000.00

    非流动负债合计 807,620,000.00 7,200,000.00

    负债合计 1,190,428,098.77 369,767,344.70

    股东权益：

    股本 748,544,000.00 748,544,000.00

    资本公积 190,109,055.24 195,831,015.24

    减：库存股

    盈余公积 135,915,096.57 135,915,096.57

    未分配利润 103,461,771.36 64,374,954.85

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,178,029,923.17 1,144,665,066.66

    负债和股东权益合计 2,368,458,021.94 1,514,432,411.36

    公司法定代表人：姜文正 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：徐杰上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    21

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 30 318,400,792.49 585,292,703.80

    其中：营业收入 318,400,792.49 585,292,703.80

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 338,342,050.66 560,115,117.78

    其中：营业成本 240,726,848.44 477,536,280.52

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 31 1,434,170.73 895,547.91

    销售费用 8,847,173.11 12,061,531.27

    管理费用 65,409,104.08 58,174,461.16

    财务费用 20,315,490.90 10,565,947.81

    资产减值损失 33 1,609,263.40 881,349.11

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 32 38,286,382.32 50,619,090.97

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 27,862,952.22 31,455,276.34

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,345,124.15 75,796,676.99

    加：营业外收入 34 23,479,475.95 1,533,696.86

    减：营业外支出 35 3,992,227.52 1,105,905.86

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,832,372.58 76,224,467.99

    减：所得税费用 36 5,729,227.48 2,807,629.76

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,103,145.10 73,416,838.23

    归属于母公司所有者的净利润 15,938,182.89 58,600,099.86

    少数股东损益 16,164,962.21 14,816,738.37

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.021 0.078

    （二）稀释每股收益 0.021 0.078

    公司法定代表人：姜文正 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：徐杰上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    22

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 4 85,499,993.05 118,066,805.84

    减：营业成本 59,826,778.11 83,145,984.17

    营业税金及附加 436,866.66 400,731.07

    销售费用 3,239,478.57 3,492,456.41

    管理费用 24,019,748.44 20,279,429.63

    财务费用 14,192,931.46 4,327,266.24

    资产减值损失 122,128.96 319,509.09

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 5 65,165,654.98 39,762,062.81

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 607,593.76 8,834,286.68

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,827,715.83 45,863,492.04

    加：营业外收入 7,947,303.79 298,825.97

    减：营业外支出 54,323.38 1,004,594.36

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,720,696.24 45,157,723.65

    减：所得税费用 -1,079,720.30 -1,404,161.11

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,800,416.54 46,561,884.76

    公司法定代表人：姜文正 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：徐杰上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    23

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 264,693,670.64 537,992,772.78

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 32,587,282.11 94,934,831.45

    收到其他与经营活动有关的现金 37 28,650,772.39 21,753,523.32

    经营活动现金流入小计 325,931,725.14 654,681,127.55

    购买商品、接受劳务支付的现金 164,575,683.04 483,031,531.01

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 68,430,799.30 65,749,379.99

    支付的各项税费 26,197,338.22 21,180,170.92

    支付其他与经营活动有关的现金 38 44,324,775.95 43,930,295.04

    经营活动现金流出小计 303,528,596.51 613,891,376.96

    经营活动产生的现金流量净额 22,403,128.63 40,789,750.59

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 4,110,000.00

    取得投资收益收到的现金 10,854,972.10 83,414,160.66

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额 202,484.00 803,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 11,057,456.10 88,327,160.66

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金 1,021,905,613.21 307,380,253.78

    投资支付的现金 12,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 1,033,905,613.21 307,380,253.78

    投资活动产生的现金流量净额 -1,022,848,157.11 -219,053,093.12上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    24

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 550,000,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 550,000,000.00

    取得借款收到的现金 1,425,697,400.00 481,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 2,400,000.00

    筹资活动现金流入小计 1,425,697,400.00 1,033,400,000.00

    偿还债务支付的现金 479,000,000.00 664,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,613,774.88 64,945,614.16

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,505,383.94 5,381,910.00

    支付其他与筹资活动有关的现金 2,230,121.91

    筹资活动现金流出小计 532,613,774.88 731,175,736.07

    筹资活动产生的现金流量净额 893,083,625.12 302,224,263.93

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 141,934.44 1,501,631.75

    五、现金及现金等价物净增加额 -107,219,468.92 125,462,553.15

    加：期初现金及现金等价物余额 459,562,846.23 420,065,582.42

    六、期末现金及现金等价物余额 352,343,377.31 545,528,135.57

    公司法定代表人：姜文正 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：徐杰上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    25

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 68,508,873.12 102,631,350.44

    收到的税费返还 1,067,108.99 1,385,869.27

    收到其他与经营活动有关的现金 10,307,031.80 15,627,718.03

    经营活动现金流入小计 79,883,013.91 119,644,937.74

    购买商品、接受劳务支付的现金 27,628,219.13 47,636,717.13

    支付给职工以及为职工支付的现金 23,740,041.09 27,814,714.05

    支付的各项税费 9,816,452.23 10,107,838.11

    支付其他与经营活动有关的现金 13,351,098.65 12,071,863.53

    经营活动现金流出小计 74,535,811.10 97,631,132.82

    经营活动产生的现金流量净额 5,347,202.81 22,013,804.92

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 22,243,697.10 57,023,073.50

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额 33,060,720.00 8,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 55,304,417.10 57,031,073.50

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金 3,787,794.06 2,613,259.25

    投资支付的现金 827,000,000.00 30,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 830,787,794.06 32,613,259.25

    投资活动产生的现金流量净额 -775,483,376.96 24,417,814.25

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 830,000,000.00 130,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 830,000,000.00 130,000,000.00

    偿还债务支付的现金 30,000,000.00 80,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,839,748.22 42,740,509.53

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 53,839,748.22 122,740,509.53

    筹资活动产生的现金流量净额 776,160,251.78 7,259,490.47

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18.59 -16,799.12

    五、现金及现金等价物净增加额 6,024,096.22 53,674,310.52

    加：期初现金及现金等价物余额 44,700,734.19 109,400,527.90

    六、期末现金及现金等价物余额 50,724,830.41 163,074,838.42

    公司法定代表人：姜文正 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：徐杰上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    26

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 748,544,000.00 588,968,417.31 135,915,096.57 93,732,815.76 655,185,500.28 2,222,345,829.92

    加：同一控制下企

    业合并产生的追溯

    调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 748,544,000.00 588,968,417.31 135,915,096.57 93,732,815.76 655,185,500.28 2,222,345,829.92

    三、本期增减变动

    金额（减少以“－”

    号填列）

    -317,249,600.00 -2,775,417.14 305,398,212.60 -14,626,804.54

    （一）净利润 15,938,182.89 16,164,962.21 32,103,145.10

    （二）直接计入所

    有者权益的利得和

    损失

    1．可供出售金融资

    产公允价值变动净

    额

    2．权益法下被投资

    单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者权

    益项目相关的所得

    税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计 15,938,182.89 16,164,962.21 32,103,145.10

    （三）所有者投入

    和减少资本 -317,249,600.00 317,249,600.00

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他 -317,249,600.00 317,249,600.00

    （四）利润分配 -18,713,600.03 -28,016,349.61 -46,729,949.64

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准

    备

    3．对所有者（或股

    东）的分配 -18,713,600.03 -28,016,349.61 -46,729,949.64

    4．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期期末余额 748,544,000.00 271,718,817.31 135,915,096.57 90,957,398.62 960,583,712.88 2,207,719,025.38上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    27

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 748,544,000.00 279,198,629.72 132,091,833.68 107,064,026.88 266,484,234.53 1,533,382,724,81

    加：同一控制下企

    业合并产生的追

    溯调整

    56,893,880,00 103,106,120,00 160,000,000.00

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 748,544,000.00 336,092,509.72 132,091,833.68 107,064,026.88 369,590,354,53 1,693,382,724,81

    三、本期增减变动

    金额（减少以“－”

    号填列）

    331,890,900.00 21,172,891.58 226,761,912.96 579,825,704.54

    （一）净利润 58,600,099.86 14,816,738.37 73,416,838.23

    （二）直接计入所

    有者权益的利得

    和损失

    1．可供出售金融

    资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投

    资单位其他所有

    者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计 58,600,099.86 14,816,738.37 73,416,838.23

    （三）所有者投入

    和减少资本 331,890,900.00 218,109,100.00 550,000,000.00

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他 331,890,900.00 218,109,100.00 550,000,000.00

    （四）利润分配 -37,427,208.28 -6,163,925.41 -43,591,133.69

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配 -37,427,208.28 -6,163,925.41 -43,591,133.69

    4．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 748,544,000.00 667,983,409.72 132,091,833.68 128,236,918,46 596,352,267.49 2,273,208,429.35

    公司法定代表人：姜文正 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：徐杰上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    28

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 748,544,000.00 195,831,015.24 135,915,096.57 64,374,954.85 1,144,665,066.66

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 748,544,000.00 195,831,015.24 135,915,096.57 64,374,954.85 1,144,665,066.66

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号填

    列）

    -5,721,960.00 39,086,816.51 33,364,856.51

    （一）净利润 57,800,416.54 57,800,416.54

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失 -5,721,960.00 -5,721,960.00

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影

    响

    4．其他 -5,721,960.00 -5,721,960.00

    上述（一）和（二）

    小计 -5,721,960.00 57,800,416.54 52,078,456.54

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -18,713,600.03 -18,713,600.03

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配 -18,713,600.03 -18,713,600.03

    3．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 748,544,000.00 190,109,055.24 135,915,096.57 103,461,771.36 1,178,029,923.17上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    29

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 748,544,000.00 198,935,875.24 132,091,833.68 67,392,797.13 1,146,964,506.05

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 748,544,000.00 198,935,875.24 132,091,833.68 67,392,797.13 1,146,964,506.05

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号填

    列）

    9,134,676.48 9,134,676.48

    （一）净利润 46,561,884.76 46,561,884.76

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影

    响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计 46,561,884.76 46,561,884.76

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -37,427,208.28 -37,427,208.28

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配 -37,427,208.28 -37,427,208.28

    3．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 748,544,000.00 198,935,875.24 132,091,833.68 76,527,473.61 1,156,099,182.53

    公司法定代表人：姜文正 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：徐杰上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    30

    (二) 公司基本情况

    1、本公司的历史沿革

    上海航天汽车机电股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经中国航天工业总公司

    天计[1997]0445 号文和国家体改委体改生[1998]39 号文批准，以募集设立方式成立的股份

    有限公司，本公司的发起人为上海航天工业总公司、上海舒乐电器总厂、上海新光电讯厂和

    上海仪表厂等4 家企业。1998 年5 月28 日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，注

    册号3100001005339。现本公司法定代表人为姜文正。本公司原注册资本为人民币46,784

    万元，折合普通股46,784 万股(每股面值人民币1 元)，其中境内上市人民币普通股(A

    股)14,144 万股。本公司所发行的A 股股票于1998 年6 月5 日在上海证券交易所上市交易。

    2006 年7 月31 日本公司以资本公积向全体股东每10 股转增6 股，共计转增股本28,070.4

    万元，转增后注册资本增加到74,854.4 万元。

    2、本公司所属行业性质和业务范围

    本公司所处的行业：交通运输设备制造业。

    本公司的经营范围：卫星及卫星应用、运载火箭应用及其他航天产品(专项规定除外)、

    汽车空调器、传感器、电机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子电器、通讯设

    备、家用电器等产品，以及控股企业的太阳能电池专用设备、太阳能发电、特种气瓶和复合

    材料制造和应用。

    3、本公司注册地、总部地址

    本公司的注册地址：上海市浦东新区榕桥路661 号。

    本公司的总部地址：上海市漕溪路222 号航天大厦。

    4、主要产品或提供的劳务

    本公司主要从事汽车零部件、太阳能光伏产品、复合材料及其产品生产和销售。

    5、母公司以及集团最终母公司的名称

    本公司母公司为上海航天工业总公司；集团最终母公司为中国航天科技集团公司。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》

    及其他各项会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有

    关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共

    和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，

    在此基础上编制财务报表。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    31

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    母公司及子公司持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知

    金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。

    7、外币业务核算方法

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金

    额；期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初

    始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变

    其记账本位币金额。

    8、金融工具的确认和计量

    （1）分类：金融工具分为下列五类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产

    或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；

    ②持有至到期投资；

    ③贷款和应收款项；

    ④可供出售金融资产；

    ⑤其他金融负债。

    （2）初始确认和后续计量

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价

    值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发

    放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为

    投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。

    ②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付

    的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认

    利息收入，计入投资收益。

    ③应收款项：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权通常按从购货方应收的合同

    或协议价款作为初始确认金额。上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    32

    ④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认

    金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持

    有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，

    且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

    ⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进

    行后续计量。

    （3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

    ②金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。

    ③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值

    的基础。

    ④采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相

    同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现

    值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。

    （4）金融资产减值的处理

    期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面

    价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

    ①对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表

    明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提

    减值准备。

    ②对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项

    金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组

    合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。

    期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因

    素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减

    值损失，计提减值准备。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1)坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债

    务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三

    年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。

    (2)坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。

    (3)坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财

    务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计。

    (4)坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备的计提范围为合并范围内的各单位之间

    的内部往来款以外的应收账款和其他应收款。

    本公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄分析法相结合

    的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如，债务单位所处上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    33

    的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等)，导致该项应收款

    项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，

    采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录

    等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏

    账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计提，具体计提比

    例为：

    账龄 计提比例

    1 年以下 3%

    1～2 年 8%

    2～3 年 10%

    3～4 年 20%

    4～5 年 30%

    5 年以上 50%

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    本公司存货的分类

    存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍

    然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。本公

    司存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、在产品、产成品、委托加工物资等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期

    末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，

    存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金

    额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法：

    ①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净

    值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低

    于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，

    其可变现净值应当以合同价为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超

    出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。

    ②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价

    准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品的摊销方法

    一次摊销法上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    34

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    （1）长期股权投资计价

    企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    同一控制下，长期股权投资按其初始投资成本的确认方法：

    同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合

    并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的

    初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债

    务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权

    益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，

    长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公

    积不足冲减的，调整留存收益

    非同一控制下，长期股权投资按其初始投资成本的确认方法：

    ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控

    制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    ③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。

    ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计

    未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并

    成本。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

    额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享

    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权

    投资的成本。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    ①对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被

    投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活

    跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

    ②采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部分

    确认为当期投资收益；采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按应享有或应分担的

    被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资损益。采用权益法确

    认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资

    单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位

    以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分

    享额。

    ③处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为当期

    投资损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    35

    变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入

    当期损益。

    （3）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：

    ①长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营

    状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间

    内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值

    准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。

    ②长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的

    差额，计提长期投资减值准备。

    12、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，

    单位价值较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法

    (年限平均法)提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 10-30 3％-5％ 3.17%-9.70%

    机器设备 10-20 3％-5％ 4.75%-9.70%

    电子设备 5-10 3％-5％ 9.50%-19.40%

    运输设备 5-10 3％-5％ 9.50%-19.40%

    (2)固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。

    投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定

    价值不公允的除外。

    非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照

    《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、

    《企业会计准则第20 号——企业合并》和《企业会计准则第21 号——租赁》确定。

    (3)固定资产的折旧方法

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计

    提折旧。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年

    限扣除残值(原值的3%-5%)制定其折旧率。

    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原

    值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

    13、在建工程核算方法

    当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未办

    理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等，

    按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    36

    在建工程减值准备的确认：在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开工；或所建

    项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他

    足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。

    14、无形资产的核算方法

    (1)无形资产的计价：无形资产按照成本进行初始计量。

    ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定

    用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资

    性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    ②自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发

    生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

    ③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约

    定价值不公允的除外。

    ④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按

    照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、

    《企业会计准则第16 号——政府补助》和《企业会计准则第20 号——企业合并》确定。

    (2)无形资产的摊销方法和期限

    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不确

    定的无形资产，不予摊销。

    各项无形资产的摊销年限如下表所示：

    无形资产类别 摊销年限

    土地使用权 20-50年

    专有技术 7-10年

    软件 5-10年

    (3)无形资产减值的处理

    年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资

    产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，

    不予转回。

    15、借款费用资本化的核算方法

    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的

    利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资

    产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所

    必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期

    的损益。

    若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用

    的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    37

    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借

    款费用于发生当期确认为费用。

    因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前

    发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较

    小，于发生当期确认为费用。

    (2)借款费用资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发

    生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得

    的投资收益后的金额确定。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支

    出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般

    借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。

    16、收入确认原则

    (1)销售商品：销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。

    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效

    控制。

    ③收入的金额能够可靠地计量。

    ④相关的经济利益很可能流入企业。

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    (2)提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比

    法确认提供劳务的收入。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳

    务收入，并按相同金额结转劳务成本。

    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损

    益，不确认提供劳务收入。

    (3)让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：

    ①相关的经济利益很可能流入企业。

    ②收入的金额能够可靠地计量。

    利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入

    金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (4) 建造合同：在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入的实现；对

    开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如建造合同的结果能够可靠地估计，则根据

    完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，

    则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    38

    认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时立即作为费

    用，不确认收入。

    17、确认递延所得税资产的依据

    公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其计税

    基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。期末对于当期和以前期

    间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的所得税金

    额。

    公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况

    产生的所得税：

    (1)企业合并。

    (2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    18、合并报表合并范围发生变更的理由

    公司按计划完成了对内蒙古神舟硅业有限责任公司10 亿元的增资，至此，公司合并持

    有该公司60.34%的股权，内蒙古神舟硅业有限责任公司已纳入公司合并财务报表的合并范

    围。

    19、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 增值税应纳税额为当期销项税额抵减

    可以抵扣的进项税额后的余额 17%

    营业税 营业额 3-5%

    城建税 增值税和营业税应纳税额 1%、5%、7%

    2、税收优惠及批文

    本公司于2008 年11 月25 日取得上海市科委、市财政局、市国税局、市地税局关于

    联合颁发的高新技术企业证书，执行高新技术企业15%的税率。上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    39

    3、其他说明

    根据上海市2008 年度第二批拟认定高新技术企业名单的通知，本公司控股子公司上海

    太阳能工程技术研究中心有限公司被认定为高新技术企业，根据该通知仍可执行高新技术企

    业15%的税率。

    根据上海市2008 年度第三批拟认定高新技术企业名单的通知，本公司控股子公司上海

    复合材料科技有限公司被认定为高新技术企业，根据该通知仍可执行高新技术企业15%的

    税率。

    本公司控股子公司上海汽车空调器厂本年度根据2007 年3 月16 日颁布的《中华人民

    共和国企业所得税法》所得税税率由18%调整为20%。

    本公司控股子公司上海新光汽车电器有限公司本年度根据2007 年3 月16 日颁布的《中

    华人民共和国企业所得税法》所得税税率由18%调整为20%。

    本公司控股子公司上海涂装工程有限公司按25%的税率缴纳企业所得税。

    本公司控股子公司上海太阳能科技有限公司于2008 年12 月25 日取得上海市科委、市

    财政局、市国税局、市地税局关于联合颁发的高新技术企业证书，执行高新技术企业15%

    的税率。

    本公司控股子公司上海博尔投资创业有限公司按25%的税率缴纳企业所得税。

    本公司控股子公司上海航天卫星应用有限公司按25%的税率缴纳企业所得税。

    本公司控股子公司上海莲南汽车附件有限公司本年度根据2007 年3 月16 日颁布的《中

    华人民共和国企业所得税法》所得税税率由18%调整为20%。

    本公司控股子公司上海康巴赛特科技发展有限公司按25%的税率缴纳企业所得税。

    本公司控股子公司上海神舟新能源发展有限公司按25%的税率缴纳企业所得税。

    本公司控股子公司上海康浦气瓶检测技术有限公司本年度根据2007 年3 月16 日颁布

    的《中华人民共和国企业所得税法》所得税税率由18%调整为20%。

    本公司控股子公司上海清洁汽车能源系统有限公司按25%的税率缴纳企业所得税。

    本公司控股子公司上海考汀物流装备有限公司按25%的税率缴纳企业所得税。

    本公司控股子公司内蒙古神舟硅业有限责任公司按25%的税率缴纳企业所得税。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    上海汽车空调器厂 控股子公司

    上海市浦东新区

    北蔡镇莲林15 号

    503 室B 座

    生产制造业97,422,800 汽车空调器，冷冻空调设备修理及

    技术服务。

    上海新光汽车电器

    有限公司

    控股子公司

    上海市浦东新区

    六里工业小区北

    艾路1111 号

    生产制造业44,700,000

    汽车电子电器等汽车零部件产品

    的研制、开发、制造及销售；模具

    的研制开发、制造、加工、修理及

    销售；金属切削产品、冲压产品、

    塑料制品、钣金产品、机械加工产

    品等研制开发、制造及销售；汽车

    电子电器领域的技术开发、技术转上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    40

    让、技术咨询、技术服务；自营和

    代理各类商品及技术的进出口业

    务。

    上海涂装工程有限

    公司

    控股子公司

    上海市奉贤区洪

    庙镇南上海经济

    园区B 区149 号

    生产制造业20,300,000

    涂装工程，机电设备，金属结构工

    程及非标设备，水电安装，金属冲

    件，金属切削，冷作钣金，从事货

    物及技术进出口业务。

    上海博尔投资创业

    有限公司 全资子公司

    上海市南汇县康

    桥工业区康桥路

    1011 号

    生产制造业110,000,000

    从事货物及技术进出口代理 业务；

    高新技术的开发、转让、服务，资

    产管理，资产委托经营，企业托管，

    企业投资咨询，股权投资，委托投

    资，代客理财，财务顾问，资产重

    组与购并；电子产品及通用设备设

    计、销售；汽车空调器，传感器，

    电机，机电设备，电子电器的销售。

    (凡涉及许可证的凭许可证经营)。

    上海复合材料科技

    有限公司

    控股子公司

    上海市南汇县康

    桥工业区康

    路 1011 号

    生产制造业46,232,000

    复合材料及其产品，复合材料衍生

    产品及其他新材料的技术、开发、

    制造、销售安装服务；复合 有关

    的安全卫生环保技术研究。

    上海航天卫星应用

    有限公司 控股子公司 上海市桂平路

    680 号 生产制造业20,000,000

    卫星应用系统工程(除国家专项规

    定外)的设计、安装、调试和与此有

    关产品的研制、生产、销售(不含卫

    星电视广播地面接收设施)，卫星应

    用技术的开发咨询、服务、转让，

    电子器件、计算机、家用电器销售，

    轨道交通控制工程。

    上海考汀物流装备

    有限公司（注1） 控股子公司

    上海市奉贤区奉

    城镇洪庙协同路

    18 号214 室

    生产制造业3,000,000

    物流装备设计、开发、制造、销售、

    安装、调试，物流装备的基建项目

    工程建设、机电设备、金属结构工

    程及非标设备设计、开发、制造、

    安装，金属冲件，冷作钣金，焊接

    加工，技术切削，从事货物进出口

    及技术进出口业务。

    上海莲南汽车附件

    有限公司(注2)

    控股子公司

    上海市浦东新区

    北蔡镇五星路

    365 号

    生产制造业14,941,062.69

    生产汽车助力系统软管总成，电子

    喷射发动机用燃油分配器总成及

    其他汽车零件，销售自产产品，经

    营本企业自产产品的业务出口和

    本企业所需的机械设备、零配件、

    原辅材料的进口业务(不另附进出

    口商品目录)，但国家限定公司经营

    或禁止进出口的商品及技术除外

    (涉及许可经营的凭许可证经营)。

    上海康浦气瓶检测

    技术有限公司(注

    3)

    控股子公司

    上海市浦东新区

    金桥镇榕桥路

    661 号

    生产制造业2,000,000

    气瓶检测专业领域内的“四技”服务

    (凡涉及许可经营的凭许可证经

    营)。

    上海清洁汽车能源

    系统有限公司

    控股子公司

    上海市安亭大众

    工业园区园工路

    1198 弄3 号

    生产制造业30,000,000

    车用气瓶，缠绕瓶的制造及销售，

    车用燃气系统的销售， 从事货物和

    技术的进出口业务。

    上海神舟新能源发

    展有限公司 全资子公司

    上海市闵行区三

    鲁公路719 弄

    58 号315 室K

    座

    生产制造业155,000,000

    可再生能源领域的咨询、投资、技

    术开发、生产、销售、安装、营运

    （涉及行政许可的，凭许可证经

    营）。

    上海康巴赛特科技

    发展有限公司(注

    4)

    全资子公司

    上海市闵行区三

    鲁公路719 弄

    58 号315 室L 座

    生产制造业110,000,000

    从事新材料专业领域内的技术开

    发、技术转让、技术咨询、技术服

    务、技术承包、技术培训、技术中

    介、技术入股及开发产品的投资、

    技术开发、生产、销售，从事货物

    及技术的进出口业务。

    上海太阳能工程技控股子公司 上海市闵行区莘生产制造业30,000,000 太阳能新能源、可在生能源领域内上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    41

    术研究中心有限公

    司(注5)

    庄工业区申南路

    555 号

    的技术咨询、技术开发、技术转让、

    技术承包、技术培训、技术中介、

    技术入股、实业投资、销售电子产

    品、机械设备、电子产品生产、加

    工等。

    上海太阳能科技有

    限公司（注6）

    控股子公司

    上海市闵行区莘

    庄工业区申南路

    555 号

    生产制造业200,000,000

    主要从事太阳能电池单片、组件、

    太阳能电池衍生产品的开发、制

    造、销售和安装及有关太阳能及其

    他新能源的技术开发、咨询、生产、

    转让、销售等；太阳能科技的有关

    安全卫生、环保技术研究；参与对

    太阳能技术标准的制定与审核，重

    大科研成果、技术改造项目的专业

    鉴定；太阳能生产原料的生产、加

    工、销售。

    内蒙古神舟硅业有

    限责任公司

    控股子公司

    呼和浩特市金桥

    开发区阿木尔南

    街88 号

    生产制造业1,790,390,000 多晶硅及下游产品、副产品的研

    发、制造及销售。

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 期末实际投资额

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额

    （资不抵债子

    公司适用）

    持股比例

    （%）

    表决权

    比例

    （%）

    是否

    合并报表

    上海汽车空调器厂 174,949,318.75 65.00 65.00 是

    上海新光汽车电器有限公司 35,365,897.36 70.00 70.00 是

    上海涂装工程有限公司 18,724,600.55 90.00 90.00 是

    上海博尔投资创业有限公司 110,597,864.85 100.00 100.00 是

    上海复合材料科技有限公司 28,505,178.08 65.17 65.17 是

    上海航天卫星应用有限公司 12,519,397.52 85.00 85.00 是

    上海考汀物流装备有限公司（注1） 3,000,000.00 100.00 100.00 是

    上海莲南汽车附件有限公司(注2) 16,025,062.41 71.00 71.00 是

    上海康浦气瓶检测技术有限公司

    (注3) 1,400,000.00 70.00 70.00 是

    上海清洁汽车能源系统有限公司 18,000,000.00 60.00 60.00 是

    上海神舟新能源发展有限公司 155,000,000.00 100.00 100.00 是

    上海康巴赛特科技发展有限公司

    (注4) 110,000,000.00 100.00 100.00 是

    上海太阳能工程技术研究中心有

    限公司(注5) 18,000,000.00 60.00 60.00 是

    上海太阳能科技有限公司（注6） 141,000,795.10 70.00 70.00 是

    内蒙古神舟硅业有限责任公司 1,092,222,780.00 60.3438 60.3438 是

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从归属母公司当期损益中扣减

    少数股东承担的超额亏损

    上海汽车空调器厂 165,946,892.09

    上海新光汽车电器有限公司 20,266,725.36

    上海涂装工程有限公司 2,724,041.35

    上海复合材料科技有限公司 21,333,245.48上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    42

    上海航天卫星应用有限公司 23,446.83

    上海莲南汽车附件有限公司(注

    2) 16,001,187.17

    上海康浦气瓶检测技术有限公

    司(注3) 558,409.29

    上海清洁汽车能源系统有限公

    司 7,752,802.03

    上海太阳能工程技术研究中心

    有限公司(注5) 11,806,680.91

    上海太阳能科技有限公司（注6） -8,047,032.62

    内蒙古神舟硅业有限责任公司 722,217,314.99

    960,583,712.88

    3、企业合并及合并财务报表的说明

    注1：本公司通过子公司上海涂装工程有限公司间接持有上海考汀物流装备有限公司

    100%的股权，本公司实际享有的股权比例为90%；

    注2：本公司通过子公司上海汽车空调器厂间接持有上海莲南汽车附件有限公司71%

    的股权，本公司实际享有的股权比例为46.15%；

    注3：本公司通过子公司上海博尔投资创业有限公司间接持有上海康浦气瓶检测技术有

    限公司70%的股权，本公司实际享有的股权比例为70%；

    注4：本公司通过子公司上海博尔投资创业有限公司间接持有上海康巴赛特科技发展有

    限公司100%的股权，本公司实际享有的股权比例为100%；

    注5：本公司通过子公司上海太阳能科技有限公司和上海神舟新能源发展有限公司分别

    间接持有上海太阳能工程技术研究中心有限公司45%和15%的股权，合计持股比例为60%，

    本公司实际享有的股权比例为46.50%；

    注6：本公司对上海太阳能科技有限公司2008 年12 月22 日进行了一次增资，增资后

    注册资本比例为70%，由于少数股东出资尚未到位，公司实际持有股权比例为78.21%。

    4、合并报表范围发生变更的内容和原因

    公司按计划完成了对内蒙古神舟硅业有限责任公司10 亿元的增资，至此，公司合并持

    有该公司60.34%的股权，内蒙古神舟硅业有限责任公司已纳入公司合并财务报表的合并范

    围。上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    43

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数 项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / 170,607.77 / / 72,690.69

    人民币 / / 170,607.77 / / 72,690.69

    银行存款： / / 347,583,978.94 / / 457,391,361.74

    人民币 / / 342,648,370.81 / / 420,636,637.46

    英镑 13.28 11.3379 150.57 13.28 9.8795 131.20

    欧元 31,186.31 9.6408 300,660.98 23,860.56 9.6589 230,469.15

    美元 678,348.12 6.8319 4,634,796.58 5,344,003.15 6.8346 36,524,123.93

    其他货币资金： / / 4,588,790.60 / / 2,098,793.80

    人民币 / / 4,588,790.60 / / 2,098,793.80

    合计 / / 352,343,377.31 / / 459,562,846.23

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 4,980,000.00 15,786,591.89

    银行承兑汇票 22,293,047.01 32,681,867.40

    合计 27,273,047.01 48,468,459.29

    3、应收股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数 本期

    减少数

    期末数 未收回

    的原因

    相关款项是

    否发生减值

    的判断

    上海德尔福汽车空调系统有

    限公司 31,645,319.15 31,645,319.15 否

    上海莲南金属镀装有限公司 200,000.00 200,000.00 否

    上海汽车空调配件有限公司 4,386,537.32 4,386,537.32 否

    合计 36,231,856.47 36,231,856.47 / /

    4、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额 比例

    (%)

    金额 比例

    (%)

    金额 比例

    (%)

    金额 比例

    (%)

    单项金额重大

    的应收账款 72,234,077.40 26.07 2,379,640.80 14.85 85,673,779.99 43.21 3,229,129.26 23.03

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    7,769,377.21 2.80 6,351,423.92 39.64 5,972,236.28 3.01 5,831,849.82 41.58上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    44

    其他不重大应

    收账款 197,129,002.75 71.13 7,291,054.03 45.51 106,632,375.14 53.78 4,963,543.26 35.39

    合计 277,132,457.36 / 16,022,118.75 / 198,278,391.41 / 14,024,522.34 /

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限 占应收账款总额

    的比例（％）

    陕西新通智能科技有限公司 15,849,310.80 1-2 年 5.72

    联合汽车电子有限公司 14,005,198.60 1 年内 5.05

    上海崎美崎太阳能新材料有限公司 10,458,337.07 2-3 年 3.77

    上海德尔福汽车空调系统有限公司 联营企业 10,405,900.31 1 年内 3.76

    上海市机械设备成套（集团）有限公司 10,100,568.00 1-2 年 3.65

    合计 / 60,819,314.78 / 21.95

    (4) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的

    比例（％）

    空调国际(上海)有限公司 合营企业 664,153.60 0.24

    上海拜克太阳能有限公司 联营企业 3,607,027.25 1.30

    宁夏宁沪太阳能科技有限公司 联营企业 2,739,976.15 0.99

    上海德尔福汽车空调系统有限公司 合营企业 10,405,900.31 3.76

    上海申航进出口有限公司 同受母公司的控股公司控制 9,904,587.32 3.57

    合计 / 27,321,644.63 9.86

    5、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额 比例

    (%)

    金额 比例

    (%)

    金额 比例

    (%)

    金额 比例

    (%)

    单项金额重大的

    其他应收款项 12,791,152.86 44.72 12,791,152.86 74.14 12,791,152.86 46.31 12,791,152.86 74.03

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的其

    他应收款项

    4,382,930.59 15.32 4,223,316.31 24.48 4,237,725.05 15.34 4,183,976.25 24.21

    其他不重大的其

    他应收款项 11,430,471.50 39.96 238,865.99 1.38 10,592,861.58 38.35 303,661.96 1.76

    合计 28,604,554.95 / 17,253,335.16 / 27,621,739.49 / 17,278,791.07 /

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情

    况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    45

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司

    关系

    欠款金额 欠款年限 占其他应收账款

    总额的比例（％）

    辽宁证券涉案待处理 6,500,000.00 3 年以上 22.72

    李秋玲涉案待处理 6,291,152.86 3 年以上 21.99

    上海盈河新技术股份有限公司 1,750,000.00 3 年以上 6.12

    内蒙古自治区建设工程社会保

    障费管理中心 1,500,000.00 1 年以内 5.24

    李涛涉案待处理 1,000,000.00 3 年以上 3.50

    合计 / 17,041,152.86 / 59.57

    (4) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额

    的比例（％）

    上海航天大厦酒店管理有限公司 同受母公司的控股公司控制3,500.00 0.01

    上海空间电源研究所 同受母公司的控股公司控制16,600.00 0.06

    上海航天物业管理有限公司 同受母公司的控股公司控制174,507.20 0.61

    合计 / 194,607.20 0.68

    6、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数 账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 1,592,283,557.49 99.78 854,245,713.86 99.88

    一至二年 3,547,000.00 0.22 921,273.80 0.11

    二至三年 2,318.00 0 44,781.00 0.01

    三年以上 27,800.00 0 27,800.00 0

    合计 1,595,860,675.49 100.00 855,239,568.66 100.00

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合计及比例 1,554,639,934.82 97.42 823,532,477.72 96.29

    (3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    7、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 67,308,427.56 11,956,854.27 55,351,573.29 104,421,596.04 36,265,354.71 68,156,241.33

    库存商品 247,813,482.94 43,087,528.83 204,725,954.11 256,487,569.33 33,798,503.39 222,689,065.94

    周转材料 3,887,844.20 800,000.00 3,087,844.20 503,375.00 503,375.00

    在途物资 1,857,206.28 1,857,206.28上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    46

    低值易耗品 2,987,880.09 800,000.00 2,187,880.09

    委托加工物资 2,683,923.57 2,683,923.57 2,008,000.02 2,008,000.02

    自制半成品 12,513,106.75 12,513,106.75

    生产成本 75,295,857.36 632,831.17 74,663,026.19 42,382,677.61 4,289,915.44 38,092,762.17

    合计 396,989,535.63 56,477,214.27 340,512,321.36 423,161,411.12 75,153,773.54 348,007,637.58

    8、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    期末净资产

    总额

    本期营业收入

    总额

    本期

    净利润

    一、合营企业

    空调国际（上海）

    有限公司

    上海 生产制造业 50.00 50.00 128,569,995.25 95,989,463.47 560,302.49

    上海德尔福汽车空

    调系统有限公司

    上海 生产制造业 50.00 50.00 541,789,304.14 604,518,125.44 50,123,661.78

    二、联营企业

    重庆汽车空调器有

    限公司 重庆 生产制造业 40.00 40.00 61,105,065.56 52,899,204.86 -1,172,286.52

    上海新曦汽车辅件

    设备有限公司

    上海 生产制造业 40.00 40.00 7,732,850.74 6,246,656.01 238,318.01

    上海莲南金属镀装

    有限公司 上海 生产制造业 40.00 42.85 14,235,011.21 7,438,903.24 770,192.83

    上海华新汽车橡胶

    制品有限公司

    上海 生产制造业 30.00 30.00 43,038,149.34 33,271,033.13 1,766,460.63

    上海汽车空调配件

    有限公司 上海 生产制造业 49.00 60.00 52,213,482.31 85,561,935.74 5,263,631.96

    上海佐竹冷热控制

    技术有限公司

    上海 生产制造业 25.00 20.00 20,075,503.89 17,917,282.30 2,792,769.64

    宁夏宁沪太阳能科

    技有限公司

    宁夏 生产制造业 39.30 39.30 6,728,581.29 5,279,349.44 -818,637.44

    上海拜克太阳能技

    术有限公司 上海 生产制造业 43.48 43.48 2,537,152.47 877,990.58 -180,188.62

    上海东方航天高压

    容器科技有限公司

    上海 生产制造业 30.00 30.00

    上海航天福莱特实

    业有限公司 上海 生产制造业 46.90 46.90 -68,741.23

    成都航天模塑股份

    有限公司

    成都 生产制造业 30.00 30.00 276,099,758.55 171,993,917.86 1,967,539.03

    9、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    国泰君安证券股份

    有限公司 45,874,028.76 45,874,028.76 45,874,028.76 0.74 0.74

    国泰君安投资管理

    股份有限公司 23,314,577.24 23,314,577.24 23,314,577.24 2,474,109.98 1.01 1.01

    按权益法核算上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    47

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备 现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    空调国际（上海）

    有限公司 71,050,000.00 80,545,947.98 27,190.71 80,573,138.69 50.00 50.00

    成都航天模塑股

    份有限公司 22,840,088.37 50,376,034.60 590,261.71 50,966,296.31 30.00 30.00

    内蒙古中环光伏

    材料有限公司 12,000,000.00 11,990,141.34 11,990,141.34 20.00 20.00

    上海航天福莱特

    实业有限公司 8,442,000.00 46.90 46.90

    宁夏宁沪太阳能

    科技有限公司 1,817,700.00 2,624,610.76 -321,724.52 2,302,886.24 39.30 39.30

    上海拜克太阳能

    技术有限公司 827,684.48 1,181,441.84 -78,346.01 1,103,095.83 43.48 43.48

    上海东方航天高

    压容器科技有限

    公司

    3,000,000.00 2,382,676.49 2,382,676.49 2,382,676.49 30.00 30.00

    上海德尔福汽车

    空调系统有限公

    司

    262,944,000.00 279,099,754.92 -8,444,977.62 270,654,777.30 50.00 50.00

    重庆汽车空调器

    有限公司 9,000,000.00 25,760,262.78 -468,914.61 25,291,348.17 40.00 40.00

    上海新曦汽车辅

    件设备有限公司 2,680,376.52 3,197,813.09 -104,672.79 3,093,140.30 200,000.00 40.00 40.00

    上海莲南金属镀

    装有限公司 2,328,200.00 5,696,003.68 -1,999.20 5,694,004.48 231,542.00 40.00 42.85

    上海华新汽车橡

    胶制品有限公司 2,280,000.00 12,381,704.83 529,739.97 12,911,444.80 30.00 30.00

    上海汽车空调配

    件有限公司 7,857,737.51 27,429,982.34 -970,082.69 26,459,899.65 49.00 60.00

    上海佐竹冷热控

    制技术有限公司 1,735,292.50 4,334,396.52 684,479.45 5,018,875.97 25.00 20.00

    10、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 637,071,542.82 9,077,240.50 21,481,119.08 624,667,664.24

    其中：房屋及建筑物 253,274,594.35 150,000.00 19,667,263.41 233,757,330.94

    机器设备 293,822,091.37 4,939,523.56 379,500.00 298,382,114.93

    运输工具 38,244,600.18 1,379,670.50 691,715.67 38,932,555.01

    电子设备、器具及家具 51,730,256.92 2,608,046.44 742,640.00 53,595,663.36

    二、累计折旧合计 214,686,903.40 19,735,365.56 3,566,379.88 230,855,889.08

    其中：房屋及建筑物 38,242,813.53 4,653,042.88 2,755,251.81 40,140,604.60

    机器设备 139,736,719.99 11,079,931.29 33,812.94 150,782,838.34

    运输工具 15,218,876.36 1,560,818.89 485,625.47 16,294,069.78

    电子设备、器具及家具 21,488,493.52 2,441,572.50 291,689.66 23,638,376.36

    三、固定资产净值合计 422,384,639.42 -10,658,125.06 17,914,739.20 393,811,775.16

    其中：房屋及建筑物 215,031,780.82 -4,503,042.88 16,912,011.60 193,616,726.34

    机器设备 154,085,371.38 -6,140,407.73 345,687.06 147,599,276.59

    运输工具 23,025,723.82 -181,148.39 206,090.20 22,638,485.23

    电子设备、器具及家具 30,241,763.40 166,473.94 450,950.34 29,957,287.00

    四、减值准备合计 15,343,039.23 34,155.02 15,308,884.21

    其中：房屋及建筑物 118,449.00 118,449.00

    机器设备 13,501,499.16 13,501,499.16

    运输工具 324,899.39 324,899.39上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    48

    电子设备、器具及家具 1,398,191.68 34,155.02 1,364,036.66

    五、固定资产净额合计 407,041,600.19 -10,658,125.06 17,880,584.18 378,502,890.95

    其中：房屋及建筑物 214,913,331.82 -4,503,042.88 16,912,011.60 193,498,277.34

    机器设备 140,583,872.22 -6,140,407.73 345,687.06 134,097,777.43

    运输工具 22,700,824.43 -181,148.39 206,090.20 22,313,585.84

    电子设备、器具及家具 28,843,571.72 166,473.94 416,795.32 28,593,250.34

    本期折旧额：19,735,365.56 元。

    (2) 暂时闲置的固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

    机器设备 12,163,921.69 2,431,280.62 9,155,486.89 577,154.18

    11、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数 项目

    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

    在建工程 874,352,635.14 1,594,820.20 872,757,814.94 553,326,651.33 1,594,820.20 551,731,831.13

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 期初数 本期增加 转入固定

    资产 其他减少 利息资本化

    金额

    其中：本期利

    息资本化金额 期末数

    工程中心建房 35,327,925.86 5,682,017.50 41,009,943.36

    兆瓦级BIPV 并网系统关键

    技术及工程化项目 27,082,389.53 16,930,811.24 44,013,200.77

    150MW 电池片生产线项目 20,662,654.49 18,367,272.61 150,660.00 150,660.00 39,029,927.10

    半导体器件制造工艺关键

    装备技术研究 7,163,786.00 2,889,959.22 10,053,745.22

    拉伸机 3,138,710.00 85,111.11 3,223,821.11

    生产流水线

    可再生能源示范项目 1,679,533.37 253,839.86 1,933,373.23

    （98）JJ-001-03 加工基地 1,577,210.00 1,577,210.00

    连续式扩散炉 1,417,180.00 330,811.00 1,455,000.00 292,991.00

    新厂房空调及厨房安装工

    程 935,317.00 935,317.00

    进口液压机 625,485.96 625,485.96

    杭州奥士玛数控设备有限

    公司万都流水线绕线机 577,800.00 577,800.00

    江南机器厂进口缠绕机配

    套用张力器 508,200.00 254,100.00 762,300.00

    太阳能光伏发电关键技术

    及其产业化 128,550.00 105,480.00 -2,880.00 25,950.00

    其他 3,420,428.51 4,008,069.32 1,003,403.35 203,450.87 6,221,643.61

    1500 吨/年多晶硅 433,158,739.84 169,048,263.60 27,874,992.58 15,402,841.14 602,207,003.44

    3000 吨/年多晶硅 14,023,600.88 64,749,925.08 78,773,525.96

    试生产成本 1,866,139.89 18,397,251.69 20,263,391.58

    水压试验机 33,000.00 3,283,506.46 3,316,506.46

    新厂房 21,648,102.30 21,648,102.30

    合计 553,326,651.33 325,929,040.99 3,247,486.31 1,655,570.87 28,025,652.58 15,553,501.14 874,352,635.14

    (2) 在建工程减值准备

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 期末数

    （98）JJ-001-03 加工基地 1,577,210.00 1,577,210.00

    其他项目 17,610.20 17,610.20

    合计 1,594,820.20 1,594,820.20上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    49

    12、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 330,235,771.52 447,624.10 4,891,559.17 325,791,836.45

    土地使用权 246,531,983.38 25,060.00 4,891,559.17 241,665,484.21

    专利权 4,500,000.00 4,500,000.00

    非专利技术 74,232,404.66 420,000.00 74,652,404.66

    其他 4,971,383.48 2,564.10 4,973,947.58

    二、累计摊销合计 15,028,930.81 1,581,215.52 504,878.47 16,105,267.86

    土地使用权 4,580,307.59 624,460.32 504,878.47 4,699,889.44

    专利权 900,000.00 225,000.00 1,125,000.00

    非专利技术 6,810,654.33 490,000.02 7,300,654.35

    其他 2,737,968.89 241,755.18 2,979,724.07

    三、无形资产净值合计 315,206,840.71 -1,133,591.42 4,386,680.70 309,686,568.59

    土地使用权 241,951,675.79 -599,400.32 4,386,680.70 236,965,594.77

    专利权 3,600,000.00 -225,000.00 3,375,000.00

    非专利技术 67,421,750.33 -70,000.02 67,351,750.31

    其他 2,233,414.59 -239,191.08 1,994,223.51

    四、减值准备合计 1,765,612.50 1,765,612.50

    土地使用权

    专利权

    非专利技术 1,765,612.50 1,765,612.50

    其他

    五、无形资产净额合计 313,441,228.21 -1,133,591.42 4,386,680.70 307,920,956.09

    土地使用权 241,951,675.79 -599,400.32 4,386,680.70 236,965,594.77

    专利权 3,600,000.00 -225,000.00 3,375,000.00

    非专利技术 65,656,137.83 -70,000.02 65,586,137.81

    其他 2,233,414.59 -239,191.08 1,994,223.51

    本期摊销额：1,581,215.52 元。

    13、商誉

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    上海莲南汽车附件有限公司 1,083,999.72 1,083,999.72

    合计 1,083,999.72 1,083,999.72

    14、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    模具 2,457,336.70 2,223,939.71

    装修费 23,526,970.56 24,469,094.72

    租赁 163,925.02 181,925.02

    其他 212,056.23 17,325.00

    合计 26,360,288.51 26,892,284.45

    15、递延所得税资产上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    50

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1、坏帐准备 4,845,400.62 4,281,372.40

    2、存货跌价准备 1,117,612.77 1,176,351.31

    3、长期投资减值准备 931,554.11 931,554.11

    4、固定资产减值准备 2,278,416.87 2,270,928.61

    5、在建工程减值准备 239,223.03 239,223.03

    6、无形资产减值准备 222,750.00 222,750.00

    7、企业经营亏损 2,976,029.06 2,976,029.06

    合计 12,610,986.46 12,098,208.52

    16、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 31,303,313.41 2,090,756.39 118,615.89 118,615.89 33,275,453.91

    二、存货跌价准备 75,153,773.54 384,100.70 18,292,458.57 18,676,559.27 56,477,214.27

    三、可供出售金融资产

    减值准备

    四、持有至到期投资减

    值准备

    五、长期股权投资减值

    准备 4,856,786.47 4,856,786.47

    六、投资性房地产减值

    准备

    七、固定资产减值准备 15,343,039.23 34,155.02 34,155.02 15,308,884.21

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备 1,594,820.20 1,594,820.20

    十、生产性生物资产减

    值准备

    其中：成熟生产性生物

    资产减值准备

    十一、油气资产减值准

    备

    十二、无形资产减值准

    备 1,765,612.50 1,765,612.50

    十三、商誉减值准备 1,353,574.25 1,353,574.25

    十四、其他

    合计 131,370,919.60 2,090,756.39 502,716.59 18,326,613.59 18,829,330.18 114,632,345.81

    17、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00

    保证借款 354,000,000.00 413,000,000.00

    信用借款 310,000,000.00 420,000,000.00

    合计 694,000,000.00 863,000,000.00上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    51

    18、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 5,623,575.57

    合计 5,623,575.57

    19、应付账款

    (1) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    单位：元 币种：人民币

    单位名称（全称） 金额

    1、西门子威迪欧汽车电子（芜湖）有限公司 978,747.61

    2、上海海星物资回收供销有限公司 843,682.90

    3、上海田信电子有限公司 657,000.00

    4、威海光威复合材料有限公司 596,184.62

    5、上海忻卓汽车零部件有限公司 232,985.14

    合计 3,308,600.27

    20、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方

    的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方

    的款项。

    (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 金额

    1、中国成达工程有限公司 2,000,000.00

    2、上海空间电源研究所 2,500,000.00

    3、四川恒瑞丰国际贸易有限公司 2,520,000.00

    合计 7,020,000.00

    本项目中账龄超过一年且金额重大的预收账款金额合计人民币7,020,000.00 元，占预收账

    款总额的比例为25.93%。

    21、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 1,776,799.08 53,338,198.61 53,698,968.67 1,416,029.02

    二、职工福利费 1,440,628.83 1,440,628.83

    三、社会保险费 1,184,931.95 11,973,444.04 12,704,135.44 454,240.55

    其中：1.医疗保险费 112,350.92 3,037,610.71 3,047,253.51 102,708.12

    2.基本养老保险费 1,043,191.74 7,668,101.45 8,386,400.75 324,892.44

    3.年金缴费 274,326.10 274,326.10

    4.失业保险费 24,288.09 688,718.73 690,782.43 22,224.39

    5.工伤保险费 2,550.60 158,060.20 158,403.00 2,207.80

    6.生育保险费 2,550.60 146,626.85 146,969.65 2,207.80

    四、住房公积金 234,169.84 6,382,089.06 6,478,175.25 138,083.65

    五、其他 90,730.88 1,267,954.05 1,284,436.39 74,248.54

    六、工会经费和职工教育经费 2,536,210.96 1,256,062.16 939,171.49 2,853,101.63上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    52

    七、非货币性福利 3,151.00 3,151.00

    八、因解除劳动关系给予的补偿 186,289.20 186,289.20

    合计 5,822,842.71 75,847,816.95 76,734,956.27 4,935,703.39

    22、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -15,348,614.85 -35,271,807.00

    增值税应纳税额为当期销项税额抵减可

    以抵扣的进项税额后的余额

    营业税 250,581.01 348,265.13 营业额

    所得税 7,072,569.78 2,657,625.03

    个人所得税 398,549.33 488,136.26

    城建税 54,794.83 48,098.35 增值税和营业税应纳税额

    教育费附加 121,723.40 126,091.99

    河道管理费 38,890.28 45,481.51

    合计 -7,411,506.22 -31,558,108.73 /

    23、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    上海航天工业总公司 9,435,754.45

    上海航天局810 研究所 5,139,730.23 1,577,383.94

    上海航天设备制造总厂 1,020,682.76

    上海航天局805 研究所 248,480.82

    上海航天局509 研究所 248,480.82

    华能综合产业有公司 5,551,707.13

    上海北蔡资产经营管理有限公司 19,969,267.84 6,090,000.00

    合计 41,614,104.05 7,667,383.94 /

    24、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联

    方的款项情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联

    方的款项。

    25、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 678,221,400.00 382,022,400.00

    信用借款 800,000,000.00

    合计 1,478,221,400.00 382,022,400.00

    (2) 长期借款情况上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    53

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    借款单位 借款起

    始日

    借款终

    止日 利率

    （％）

    币

    种 外币金额 本币金额 利率

    （％）

    币

    种 外币金额 本币金额

    上海太阳能科技有

    限公司

    2006 年

    6 月13

    日

    2011 年

    4 月18

    日

    5.31

    人

    民

    币

    100,000,000.00 5.31

    人

    民

    币

    100,000,000.00

    上海航天汽车机电

    股份有限公司

    2009 年

    3 月30

    日

    2011 年

    3 月30

    日

    3.71

    人

    民

    币

    800,000,000.00

    人

    民

    币

    内蒙古神舟硅业有

    限责任公司

    2009 年

    5 月25

    日

    2011 年

    5 月24

    日

    4.86

    人

    民

    币

    150,000,000.00

    人

    民

    币

    内蒙古神舟硅业有

    限责任公司

    2009 年

    1 月20

    日

    2011 年

    1 月19

    日

    5.13

    人

    民

    币

    100,000,000.00

    人

    民

    币

    内蒙古神舟硅业有

    限责任公司

    2009 年

    2 月26

    日

    2011 年

    2 月25

    日

    5.13

    人

    民

    币

    100,000,000.00

    人

    民

    币

    内蒙古神舟硅业有

    限责任公司

    2008 年

    9 月17

    日

    2009 年

    4 月3 日

    人

    民

    币

    6.561

    人

    民

    币

    100,000,000.00

    内蒙古神舟硅业有

    限责任公司

    2008 年

    10 月27

    日

    2009 年

    4 月3 日

    人

    民

    币

    6.318

    人

    民

    币

    100,000,000.00

    内蒙古神舟硅业有

    限责任公司

    2008 年

    11 月25

    日

    2010 年

    11 月25

    日

    美

    元 26,000,000.00 178,221,400.00 美

    元 12,000,000.00 82,022,400.00

    上海神舟新能源发

    展有限公司

    2009 年

    5 月20

    日

    2012 年

    5 月18

    日

    4.86

    人

    民

    币

    36,000,000.00

    人

    民

    币

    上海神舟新能源发

    展有限公司

    2009 年

    6 月30

    日

    2012 年

    6 月29

    日

    4.86

    人

    民

    币

    14,000,000.00

    人

    民

    币

    合计 / / / / / 1,478,221,400.00 / / / 382,022,400.00

    2008 年10 月30 日，内蒙古神舟硅业有限责任公司与中国进出口银行北京分行签订了

    2900 万美元的技术装备进口贷款借款合同，由中国航天科技集团公司提供担保，年利率为

    6 个月伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）加300BP，按6 个月浮动。内蒙古神舟硅业有限责

    任公司已于2008 年11 月25 日借款1200 万美元，2009 年2 月18 日借款1000 万美元，

    2009 年6 月10 日借款400 万美元，并计划2009 年7 月借款300 万美元。借款合同约定的

    还款计划为：2009 年12 月25 日还款900 万美元，2010 年12 月25 日还款900 万美元，

    2011 年12 月25 日还款1100 万美元。

    26、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量 比例

    (%)

    发行

    新股

    送股

    公积

    金转

    股

    其

    他

    小计数量 比例

    (%)

    股份总数 748,544,000.00 100.00 748,544,000.00 100.00

    27、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 504,088,620.70 701,740.00 317,951,340.00 186,839,020.70

    其他资本公积 84,879,796.61 84,879,796.61

    合计 588,968,417.31 701,740.00 317,951,340.00 271,718,817.31上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    54

    28、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 130,805,252.33 130,805,252.33

    任意盈余公积 5,109,844.24 5,109,844.24

    合计 135,915,096.57 135,915,096.57

    29、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润（2008 年期末数） 93,732,815.76 /

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） /

    调整后 年初未分配利润 93,732,815.76 /

    加：本期净利润 15,938,182.89 /

    应付普通股股利 18,713,600.03

    期末未分配利润 90,957,398.62 /

    30、营业收入

    行业分部报表

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数 行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    汽车零配件 168,214,472.48 118,734,030.53 204,574,709.05 144,203,890.63

    新能源 53,643,711.87 50,824,907.24 284,386,986.04 261,239,198.72

    新材料 78,516,537.44 57,765,682.85 68,024,513.06 49,261,932.57

    其他 18,026,070.70 13,402,227.82 28,306,495.65 22,831,258.60

    合计 318,400,792.49 240,726,848.44 585,292,703.80 477,536,280.52

    本年度公司向前五名客户销售的收入总额为人民币83,728,124.55 元，占本公司全部

    销售收入的26.30％。

    31、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    消费税 30,589.97

    营业税 543,010.36 300,946.25 营业额

    城建税 234,637.17 138,997.40 增值税和营业税应纳税额

    教育费附加 443,207.49 363,746.28

    其他 213,315.71 61,268.01

    合计 1,434,170.73 895,547.91 /

    32、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 10,423,430.10 17,372,383.50上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    55

    权益法核算的长期股权投资收益 27,862,952.22 31,455,276.34

    处置长期股权投资产生的投资收益 1,791,431.13

    合计 38,286,382.32 50,619,090.97

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    国泰君安证券股份有限

    公司 17,372,383.50 10,423,430.10

    合计 17,372,383.50 10,423,430.10 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减

    变动的原因

    空调国际（上海）有限公司 6,559,666.74 27,190.71

    上海德尔福汽车空调系统有限公司 18,067,684.82 23,200,341.53

    上海汽车空调配件有限公司 3,490,224.90 3,416,454.63

    合计 28,117,576.46 26,643,986.87 /

    33、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 1,989,465.50 777,469.32

    二、存货跌价损失 -380,202.10 103,879.79

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 1,609,263.40 881,349.11

    34、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 55,169.62

    其中：固定资产处置利得 55,169.62

    罚款收入 1,050.00 3,840.00

    违约金收入 6,000.00

    政府补助 23,227,396.98 1,006,533.56

    其他 251,028.97 462,153.68

    合计 23,479,475.95 1,533,696.86上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    56

    35、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 3,973,216.47 32,067.96

    其中：固定资产处置损失 3,973,216.47 32,067.96

    对外捐赠 1,050,000.00

    盘亏损失 6,739.41 1,422.75

    罚款支出 292.98 20,500.00

    其他 11,978.66 1,915.15

    合计 3,992,227.52 1,105,905.86

    36、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税 6,242,005.42 4,300,224.40

    递延所得税调整 -512,777.94 -1,492,594.64

    合计 5,729,227.48 2,807,629.76

    37、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    利息收入 2,997,255.70

    收到往来款 2,.289.991.72

    营业外收入 20,188,068.21

    其他 3,175,456.76

    合计 28,650,772.39

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    管理费用支出 18,004,049.54

    营业费用支出 3,397,981.12

    银行手续费 86,704.11

    支付往来款 11,574.756.17

    其他 11,261,285.01

    合计 44,324,775.95

    38、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 32,103,145.10 73,416,838.23

    加：资产减值准备 1,589,182.28 881,349.11

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧19,277,338.59 18,462,308.36上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    57

    无形资产摊销 1,531,560.54 1,769,989.74

    长期待摊费用摊销 1,915,222.54 2,462,578.32

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列） 73,305.83 -23,389.25

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 55,003.38 287.59

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 22,949,450.21 15,522,483.08

    投资损失（收益以“－”号填列） -38,286,382.32 -50,619,090.97

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -512,777.94 -1,604,229.62

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -2,194,962.34 -13,136,866.60

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -60,769,469.18 -196,524,181.15

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 44,672,511.94 190,181,673.75

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 22,403,128.63 40,789,750.59

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 352,343,377.31 545,528,135.57

    减：现金的期初余额 459,562,846.23 420,065,582.42

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -107,219,468.92 125,462,553.15

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%)

    单项金额重大

    的应收账款 136,735,907.95 74.32 310,364.94 13.05 133,090,525.80 76.73 164,253.48 7.92

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    566,455.00 0.31 566,455.00 23.82 628,105.92 0.36 597,280.46 28.80

    其他不重大应

    收账款 46,688,048.68 25.38 1,500,800.33 63.12 39,729,541.14 22.91 1,312,058.65 63.27

    合计 183,990,411.63 / 2,377,620.27 / 173,448,172.86 / 2,073,592.59 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    58

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    长春绿圆旺利汽配 15,655.00 15,655.00 100.00 客户财务状况恶化无力偿付

    广州台星汽车空调公司 550,800.00 550,800.00 100.00 客户财务状况恶化无力偿付

    合计 566,455.00 566,455.00 / /

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额

    的比例(%)

    上海太阳能科技有限公司 控股子公司 126,390,409.84 2 年以内 68.69

    上海德尔福汽车空调系统有

    限公司

    合营企业 10,405,900.31 1 年以内 5.66

    上海汇众汽车制造有限公司 5,598,160.86 1 年以内 3.04

    沈阳华晨金杯汽车有限公司 3,676,973.22 1 年以内 2.00

    奇瑞汽车有限公司 3,044,795.72 1 年以内 1.66

    合计 / 149,116,239.95 / 81.05

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额 比例

    (%)

    金额 比例

    (%)

    金额 比例

    (%)

    金额 比例

    (%)

    单项金额重大的

    其他应收款项 6,291,152.86 51.05 6,291,152.86 99.24 11,714,450.79 65.99 6,291,152.86 98.90

    其他不重大的其

    他应收款项 6,032,090.90 48.95 48,375.46 0.76 6,038,703.80 34.01 69,683.09 1.10

    合计 12,323,243.76 / 6,339,528.32 / 17,753,154.59 / 6,360,835.95 /

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限 占其他应收账款

    总额的比例(%)

    李秋玲涉案待处理 6,291,152.86 3 年以上 35.44

    上海复合材料科技有限公司 控股子公司 2,857,222.62 1 年以内 16.09

    上海市浦东新区土地规划局 200,180.00 3 年以上 1.13

    上海航天物业管理有限公司 174,507.20 1 年以内 0.98

    上海太阳能科技有限公司 控股子公司 112,405.20 1 年以内 0.63

    合计 / 9,635,467.88 / 54.27上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    59

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备 在被投资单位

    持股比例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    在被投

    资单位

    持股比

    例与表

    决权比

    例不一

    致的说

    明

    上海汽车空

    调器厂 174,949,318.75 174,949,318.75 174,949,318.75 65.00 65.00

    上海新光汽

    车电器厂 35,365,897.36 35,365,897.36 35,365,897.36 70.00 70.00

    上海涂装工

    程有限公司 18,724,600.55 18,724,600.55 18,724,600.55 90.00 90.00

    上海太阳能

    科技有限公

    司

    46,450,398.08 141,000,795.10 141,000,795.10 43,141,906.76 70.00 70.00

    上海博尔投

    资创业有限

    公司

    43,000,000.00 110,597,864.85 110,597,864.85 100.00 100.00

    上海复合材

    料科技有限

    公司

    28,505,178.08 28,505,178.08 28,505,178.08 65.17 65.17

    上海航天卫

    星应用有限

    公司

    3,500,279.66 12,519,397.52 12,519,397.52 85.00 85.00

    上海清洁汽

    车能源系统

    有限公司

    18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 60.00 60.00

    上海神舟新

    能源发展有

    限公司

    20,000,000.00 140,000,000.00 15,000,000.00 155,000,000.00 100.00 100.00

    内蒙古神舟

    硅业有限责

    任有限公司

    196,849,000.00 196,849,000.00 794,278,040.00 991,127,040.00 54.7584 54.7584

    国泰君安证

    券股份有限

    公司

    45,874,028.76 45,874,028.76 45,874,028.76 0.74 0.74

    国泰君安投

    资管理股份

    有限公司

    23,314,577.24 23,314,577.24 23,314,577.24 2,474,109.98 1.01 1.01

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减值

    准备

    现金

    红利

    在被投资单位

    持股比例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    在被投资

    单位持股

    比例与表

    决权比例

    不一致的

    说明

    空调国际（上海）有

    限公司 71,050,000.00 80,545,947.98 27,190.71 80,573,138.69 50.00 50.00

    成都航天模塑股份

    有限公司 22,840,088.37 50,376,034.60 590,261.71 50,966,296.31 30.00 30.00

    内蒙古中环光伏材

    料有限公司 12,000,000.00 -9,858.66 11,990,141.34 20.00 20.00

    上海航天福莱特实

    业有限公司 8,442,000.00 46.90 46.90上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    60

    4、营业收入

    行业分部报表

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数 行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    汽车零配件 84,674,673.05 59,598,246.80 113,572,204.49 78,923,214.25

    新材料及工程 3,669,601.35 3,669,601.35

    其他 825,320.00 228,531.31 825,000.00 553,168,57

    合计 85,499,993.05 59,826,778.11 118,066,805,.84 83,145,984.17

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 64,558,061.22 30,927,776.13

    权益法核算的长期股权投资收益 607,593.76 8,834,286.68

    合计 65,165,654.98 39,762,062.81

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海汽车空调器厂 8,815,690.00 36,086,096.37

    上海复合材料科技有限公司 12,456,534.75

    上海新光汽车电器有限公司 2,804,702.63 4,116,000.00

    国泰君安证券股份有限公司 17,372,383.50 10,423,430.10

    上海涂装工程有限公司 1,935,000.00 1,476,000.00

    合计 30,927,776.13 64,558,061.22 /

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 57,800,416.54 46,561,884.76

    加：资产减值准备 118,230.36 319,509.09

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧6,118,736.84 6,158,720.23

    无形资产摊销 534,061.26 54,555.36

    长期待摊费用摊销 18,000.00 485,301.48

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列） -7,881,751.82 3,156.02

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 54,323.38 15.59

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 14,542,433.20 5,330,100.37

    投资损失（收益以“－”号填列） -65,165,654.98 -39,762,062.81

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -12,611.31 -1,031,827.48

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -6,031,733,26 -544,911.65

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,582,470.16 -105,462.11

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,835,222.76 4,544,826.07

    其他上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    61

    经营活动产生的现金流量净额 5,347,202.81 22,013,804.92

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 50,724,830.41 163,074,838.42

    减：现金的期初余额 44,700,734.19 109,400,527.90

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 6,024,096.22 53,674,310.52

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:人民币

    母公司名称 企业

    类型

    注册地 法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构

    代码

    上海航天工

    业总公司

    国有企

    业（全民

    所有制

    企业）

    上海浦

    东新区

    浦东南

    路2368

    号二楼

    朱芝松 生产

    制造业219,320,000.00 50.42 50.42

    中国

    航天

    科技

    集团

    公司

    133729794

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本 持股比

    例(%)

    表决权比

    例(%)

    组织机构代

    码

    上海汽车空

    调器厂

    有限责任

    公司

    上海市浦东

    新区北蔡镇

    莲林15 号

    503 室B 座

    柯卫钧 生产制造业97,422,800 65.00 65.00 133592601

    上海新光汽

    车电器有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海市浦东

    新区六里工

    业小区北艾

    路1111 号

    曹明 生产制造业44,700,000 70.00 70.00 133704853

    上海涂装工

    程有限公司

    有限责任

    公司

    上海市奉贤

    区洪庙镇南

    上海经济园

    区B 区149

    号

    曹明 生产制造业20,300,000 90.00 90.00 134002386

    上海博尔投

    资创业有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海市南汇

    县康桥工业

    区康桥路

    1011 号

    陈奎峰 生产制造业110,000,000 100.00 100.00 631694571

    上海复合材

    料科技有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海市南汇

    县康桥工业

    区康桥路

    1011 号

    蒋海方 生产制造业46,232,000 65.17 65.17 631729420

    上海航天卫

    星应用有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海市桂平

    路680 号

    陈奎峰 生产制造业20,000,000 85.00 85.00 13220462X上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    62

    上海考汀物

    流装备有限

    公司（注1）

    有限责任

    公司

    上海市奉贤

    区奉城镇洪

    庙协同路

    18 号214

    室

    董耀亭 生产制造业3,000,000 100.00 100.00 798959009

    上海莲南汽

    车附件有限

    公司(注2)

    有限责任

    公司

    上海市浦东

    新区北蔡镇

    五星路365

    号

    秦铮 生产制造

    业 14,941,062.69 71.00 71.00 607333370

    上海康浦气

    瓶检测技术

    有限公司(注

    3)

    有限责任

    公司

    上海市浦东

    新区金桥镇

    榕桥路661

    号

    盛祖康 生产制造业2,000,000 70.00 70.00 783102301

    上海清洁汽

    车能源系统

    有限公司

    有限责任

    公司

    上海市安亭

    大众工业园

    区园工路

    1198 弄3

    号

    盛祖康 生产制造业30,000,000 60.00 60.00 784254892

    上海神舟新

    能源发展有

    限公司

    有限责任

    公司

    上海市闵行

    区三鲁公路

    719 弄58

    号315 室K

    座

    董耀亭 生产制造业155,000,000 100.00 100.00 785151123

    上海康巴赛

    特科技发展

    有限公司(注

    4)

    有限责任

    公司

    上海市闵行

    区三鲁公路

    719 弄58

    号315 室L

    座

    曹明 生产制造业110,000,000 100.00 100.00 784799892

    上海太阳能

    工程技术研

    究中心有限

    公司(注5)

    有限责任

    公司

    上海市闵行

    区莘庄工业

    区申南路

    555 号

    陈鸣波 生产制造业30,000,000 60.00 60.00 794480463

    上海太阳能

    科技有限公

    司（注6）

    有限责任

    公司

    上海市闵行

    区莘庄工业

    区申南路

    555 号

    王厚铨 生产制造业200,000,000 70.00 70.00 63168762X

    内蒙古神舟

    硅业有限责

    任公司

    有限责任

    公司

    呼和浩特市

    金桥开发区

    阿木尔南街

    88 号

    姜文正 生产制造业1,790,390,000 60.3438 60.3438 660974935

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    一、合营企业

    空调国际（上海）

    有限公司 中外合资 上海 吴海中 生产制造业10,720,000

    美元50.00 50.00 607314858

    上海德尔福汽车

    空调系统有限公

    司

    中外合资 上海 左跃 生产制造业48,000,000

    美元50.00 50.00 60738432X

    二、联营企业

    重庆汽车空调器

    有限公司

    有限责任

    公司 重庆 蔡勇 生产制造业35,800,000 40.00 40.00 203048274

    上海新曦汽车辅

    件设备有限公司

    有限责任

    公司

    上海 徐志东 生产制造业4,900,000 40.00 40.00 630617013

    上海莲南金属镀有限责任上海 秦铮 生产制造业5,819,803, 40.00 42.85 607336504上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    63

    装有限公司 公司

    上海华新汽车橡

    胶制品有限公司

    有限责任

    公司

    上海 周敏峰 生产制造业20,000,000 30.00 30.00 133718307

    上海汽车空调配

    件有限公司 中外合资 上海 秦铮 生产制造业4,000,000

    美元49.00 60.00 607249670

    上海佐竹冷热控

    制技术有限公司

    中外合资 上海 郭越悦 生产制造业90,000,000

    日元25.00 20.00 607340239

    宁夏宁沪太阳能

    科技有限公司

    有限责任

    公司 宁夏 张士军 生产制造业4,630,000 39.30 39.30 715078928

    上海拜克太阳能

    技术有限公司

    有限责任

    公司

    上海 陈志宇 生产制造业230,000

    美元43.48 43.48 742139140

    上海东方航天高

    压容器科技有限

    公司

    有限责任

    公司 上海 周中一 生产制造业3,000,000 30.00 30.00

    上海航天福莱特

    实业有限公司

    有限责任

    公司 上海 瞿建华 生产制造业18,000,000 46.90 46.90 742146084

    成都航天模塑股

    份有限公司 股份公司 成都 张济 生产制造业120,000,000 30.00 30.00 720339678

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    本期营业收入总

    额 本期净利润

    一、合营企业

    空调国际（上海）有限公司 271,252,510.17 142,682,514.92 128,569,995.25 95,989,463.47 560,302.49

    上海德尔福汽车空调系统有限

    公司 906,449,735.77 364,660,431.63 541,789,304.14 604,518,125.44 50,123,661.78

    二、联营企业

    重庆汽车空调器有限公司 177,834,208.72 116,729,143.16 61,105,065.56 52,899,204.86 -1,172,286.52

    上海新曦汽车辅件设备有限公

    司 14,148,488.68 6,415,637.94 7,732,850.74 6,246,656.01 238,318.01

    上海莲南金属镀装有限公司 18,265,745.52 4,030,734.31 14,235,011.21 7,438,903.24 770,192.83

    上海华新汽车橡胶制品有限公

    司 68,528,999.10 25,490,849.76 43,038,149.34 33,271,033.13 1,766,460.63

    上海汽车空调配件有限公司 139,839,435.98 87,626,953.67 52,212,482.31 85,561,935.74 5,263,631.96

    上海佐竹冷热控制技术有限公

    司 32,631,123.87 12,555,619.98 20,075,503.89 17,917,282.30 2,792,769.64

    宁夏宁沪太阳能科技有限公司 27,217,861.33 20,489,280.04 6,728,581.29 5,279,349.44 -818,637.44

    上海拜克太阳能技术有限公司 7,190,388.02 4,653,235.55 2,537,152.47 877,990.58 -180,188.62

    上海航天福莱特实业有限公司 3,171,253.77 3,239,995.00 -68,741.23

    成都航天模塑股份有限公司 697,310,487.94 421,210,729.39 276,099,758.55 171,993,917.86 1,967,539.03

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系

    上海申航进出口有限公司 同受母公司的控股公司控制

    上海航天物资供销公司 同受母公司的控股公司控制

    上海航天新航机器有限公司 同受母公司的控股公司控制

    上海航天大厦酒店管理有限公司 同受母公司的控股公司控制

    上海空间电源研究所 同受母公司的控股公司控制

    上海航天环境工程有限公司 同受母公司的控股公司控制

    上海航天模具制品公司 同受母公司的控股公司控制

    上海新力机器厂 同受母公司的控股公司控制

    上海航天测控通信研究所 同受母公司的控股公司控制

    上海航天精密机械研究所 同受母公司的控股公司控制

    上海仪表厂有限责任公司 同受母公司的控股公司控制上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    64

    上海航天新亚无线电厂 同受母公司的控股公司控制

    航天科技财务有限责任公司 同受母公司的控股公司控制

    上海航天物业管理有限公司 同受母公司的控股公司控制

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联交易方 关联交易

    类型

    关联交易内容 关联交易

    定价原则

    关联交易

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    关联交易

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    上海德尔福汽车空调系统有限

    公司

    销售商品 汽车空调风机 市场定价19,079,018.61 11.34 29,366,683.19 14.35

    上海申航进出口有限公司 销售商品 太阳能电池

    组件等 市场定价19,664,868.45 36.66

    空调国际(上海)有限公司 销售商品

    M1 智能空调开

    发费、马自达温

    度总成及AC 放

    大器、线束

    市场定价3,988,649.24 2.37 2,101,041.39 1.03

    宁夏宁沪太阳能科技有限公司 销售商品 原材料销售 市场定价 1,408,401.71 0.69

    上海拜克太阳能技术有限公司 销售商品 原材料销售 市场定价 258,567.61 0.13

    空调国际(上海)有限公司 提供劳务 工资

    费用

    市场定价825,000.00 4.91

    上海空间电源研究所 提供劳务 技术

    服务 市场定价3,535,042.72 6.59

    上海新力机器厂 接受劳务 房租、设备维修市场定价714,926.98 10.66

    上海航天物业管理有限公司 接受劳务 房租、物业费 市场定价760,732.58 0.85

    上海华新汽车橡塑制品公司 购买商品 塑料件 市场定价78,816.00 0.09 134,326.61 0.09

    上海航天模具制品公司 购买商品 转子片 市场定价387,328.91 0.43

    上海拜克太阳能技术有限公司 购买商品 原材料购买 市场定价 184,641.42 0.13

    6、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款 空调国际（上海）有限公司 664,153.60 3,860.10

    应收账款 上海德尔福汽车空调系统有限公司 10,405,900.31 5,630,032.78

    应收账款 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 2,739,976.15 2,739,976.15

    应收账款 上海拜克太阳能技术有限公司 3,607,027.25 6,427,783.67

    应收账款 上海申航进出口有限公司 9,904,587.32 1,179,297.90

    应收票据 上海航天物资供销公司 1,036,463.47

    应收票据 上海航天新航机器有限公司 68,980.00

    其他应收款 上海航天大厦酒店管理有限公司 3,500.00

    其他应收款 上海空间电源研究所 16,600.00

    其他应收款 上海航天物业管理有限公司 174,507.20

    应付账款 上海华新汽车橡塑制品公司 82,790.37

    应付账款 上海拜克太阳能技术有限公司 570,756.42

    应付账款 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 6,400.00 6,400.00

    应付账款 上海航天环境工程有限公司 90,000.00 121,130.00

    应付账款 上海申航进出口有限公司 128,150.00

    应付账款 上海航天模具制品公司 289,623.26

    应付账款 上海新力机器厂 168,620.92

    应付账款 上海华新汽车橡塑制品公司 45,654.32上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    65

    应付账款 上海航天模具制品公司 258,262.27

    预收账款 上海空间电源研究所 2,500,000.00 2,500,000.00

    预收账款 上海航天工业总公司 500,000.00

    其他应付款 上海空间电源研究所 20,233,238.73 3,767,521.36

    其他应付款 成都航天模塑股份有限公司 175,748.14

    其他应付款 上海航天测控通信研究所 2,173.00

    其他应付款 上海新力机器厂 676,636.98

    其他应付款 上海航天精密机械研究所 33,563.40

    其他应付款 上海仪表厂有限责任公司 81,888.40

    其他应付款 上海航天新亚无线电厂 10,256.50

    其他应付款 航天科技财务有限责任公司 1,200,500.00

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    无

    (十一) 承诺事项

    无

    (十二) 资产负债表日后事项

    无

    (十三) 其他重要事项

    无

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》

    第1 号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -3,973,216.47

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    23,227,396.98

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-3,163,071.82

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 233,067.92

    少数股东权益影响额 -5,789,683.69

    所得税影响额 -4,155,200.15

    合计 6,379,292.77上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    66

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的

    净资产收益率及每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润 1.28 1.01 0.021 0.021

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    0.77 0.61 0.013 0.013

    3、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 15,938,182.89 58,600,099.86 1,567,160,329.64 1,247,135,312.50上海航天汽车机电股份有限公司2009 年半年度报告

    67

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本

    2、载有法定代表人、总经理、财务负责人（总会计师）签名并盖章的会计报表

    3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上披露的所有公司文

    件正本及公告的原稿

    4、备查文件置于公司董事会办公室

    董事长：姜文正

    上海航天汽车机电股份有限公司

    2009 年8 月11 日