上海航天汽车机电股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一.公司简介
1.公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称:上海航天汽车机电股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAIAEROSPACE AUTOMOBILE ELECTROMECHANICAL CO.,LTD
英文缩写:SAAE
2.公司法定代表人:赵元昌
3.公司董事会秘书:瞿建华
公司董事会秘书授权人:王慧莉
联系地址:上海商城路660号10楼
联系电话:021-58783212
联系传真:021-58784116
4.公司注册地址:上海浦东新区商城路660号10楼
邮政编码:200120
公司办公地址:上海市浦东新区金桥金吉路738号
邮政编码:201206
E-mail:saae@shanghai.cngb.com
5.公司年度报告备置地点:上海商城路660号1011室
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:航天机电
股票代码:600151
二.会计数据和业务数据摘要
1.本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额 165771314.72
其中:主营业务利润 234387773.93
其他业务利润 -848718.06
投资收益 27904914.15
补贴收入 2996264.79
营业外收支净额 6015002.96
净利润 110546769.54
经营活动产生的现金流量净额 224970294.28
现金及现金等价物净增加额 339087902.02
2.公司近三年主要会计数据及财务指标
序号栏目单位内容
1998年度 1997年度 1996年度
1主营业务收入(元) 702148439.59 819281677.69 884610884.40
2净利润(元) 110546769.54 129144892.61 132413834.25
3总资产(元) 1324293434.99 819123414.49 777428402.81
4股东权益(元) 743497139.99 304563640.71 280089226.27
5每股收益(元/股) 0.406 0.633 0.649
6每股收益(加权)(元/股) 0.443 0.633
7每股净资产(元/股) 2.73 1.49 1.37
8调整后的每股净资产(元/股) 2.58 1.43
9净资产收益率(％) 14.87 42.40 47.28
10净资产收益率(加权)(％) 19.89 44.18
注1:扣除新股申购冻结资金利息的净利润为103,376,466.14元,
注2:扣除新股申购冻结资金利息的每股收益为0.38元。
计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股的比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3.报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 一般盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
204000000 95186215.71 5273389.32 96490.96 7544.72
304563640.71
本期增加
68000000 354170308.51 13900820.39 10033319.56 110546769.54
556651218.00
本期减少
12183578.77 105534139.95
117717718.72
期未数
272000000 437172945.45 19174209.71 10129810.52 5020174.31
743497139.99
变动原因
发行社会 增加:股本溢 本年 本年 增加:本年
公众股 价及评估增值 提取数 提取数 实现净利润
减少:发行费用 减少:预分配数
三.股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1.股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 发行 小计
金转股 股票
一.尚未流通股份
1.发起人股份 204000000 204000000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
204000000 204000000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
204000000 204000000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
68000000 68000000 68000000
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 68000000 68000000 68000000
三.股份总数 204000000 68000000 68000000
272000000
2.股票发行与上市情况
公司总股本27200万股,流通股6800万股,其中内部职工股680万股。
(1)本公司于1998年5月7日通过上海证券交易所上网发行6800万股社会公众股(其中含职工内部股680万股),面值为人民币1.00元,每股发行价人民币5.76元,1998年6月5日本公司社会公众股6120万股在上海证券交易所挂牌上市。
(2)1998年12月9日本公司680万股内部职工股在上海证券交易所上市(其中本公司董、监事及高级管理人员所持有的29.5万股职工内部股股票继续锁定)。报告期末实际流通股为6800万股。
(二)股东情况介绍
1.本年度末股东总数为42461户,其中含:
(1)公司发起人股东4户;
(2)公司董事、监事及高级管理人员所持股票计16户。
(3)其余为社会公众股股东。
2.本公司前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数量(万股) 占总股本比例(％)
上海航天工业总公司 17116.91 62.93
上海新光电讯厂 1591.38 5.86
上海舒乐电器总厂 1571.75 5.78
安信基金 240.94 0.88
东方证券 136.88 0.50
金泰基金 121.27 0.45
上海仪表厂 119.96 0.44
朱润先 48.01 0.18
国泰宁波 42.28 0.16
杜志康 41.00 0.15
其中:上海航天工业总公司、上海新光电讯厂、上海舒乐电器总厂及上海仪表厂为本公司的发起人股东。其所持有公司的股份均未质押或冻结。
3.持有本公司10％(含10％)以上股份的股东情况
本公司发起人之一的上海航天工业总公司共持有本公司股份17116.91万股,占总股本的62.93％。其法定代表人为金壮龙先生,注册资本为贰亿叁仟万元,主要经营范围为:国内商业、物资供销业、计算机软件、经济信息咨询、航天产品、通用设备、金属加工机械、汽车配件、家用电器的制造、附设分支机构。
4.本公司控股股东为上海航天工业总公司,在报告期内本公司控股股东未发生变化。
5.公司现任董事、监事、高级管理人员持股及变动情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
赵元昌 董事长 30000 30000
李英德 副董事长、总经理 25000 25000
周庆泉 董事 20000 20000
陆志雄 董事 20000 20000
白跃强 董事、副总经理 20000 20000
江敬钟 董事 20000 20000
潘耀光 董事 20000 20000
袁一平 董事 20000 20000
於树立 董事 20000 20000
乐嘉柱 监事长 20000 20000
茅志荣 监事 15000 15000
江 杰 监事 15000 15000
蒋国海 副总经理 15000 15000
符育刚 总工程师 15000 15000
瞿建华 董事会秘书 15000 15000
张静财务负责人 5000 5000
四.股东大会简介
(一)股东大会情况
本公司于1998年5月6日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登《上海航天汽车机电股份有限公司(筹)关于召开创立大会暨首届股东大会的公告》,并于1998年5月22日,在漕溪路222号航天大厦南楼会议室举行公司创立大会暨首届股东大会。出席大会的股东及股东代理人共17名,代表股份204,013,000股,占股本总额的75％,符合公司《章程》的规定。
(二)股东大会通过的决议内容
会议以投票表决方式一致通过了以下重要议案:
1.审议通过公司创立决议的报告;
2.审议通过公司章程(草案)起草报告和公司章程(草案);
3.审议通过公司股票在上海证券交易所上市的报告;
4.审议通过发起人用于抵作股款的财产作价情况的报告;
5.审议通过新老股东享有利润的报告;
6.审议通过公司聘用会计师事务所的报告,决定聘用沪江德勤会计师事务所;
7.审议通过公司提名董事的报告。选举赵元昌、李英德、周庆泉、陆志雄、白跃强、江敬钟、潘耀光、袁一平、於树立等九人为公司董事;
8.审议通过公司提名监事报告。选举乐嘉柱、茅志荣、江杰等三人为公司监事(另两名职工代表监事待公司成立后在股份公司职工中产生,一起组成公司监事会)。
(三)现任董事、监事姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
赵元昌 董事
长 男 49 三年 不在公司领取
李英德 副董
事长 男 58 三年 26700*
周庆泉 董事 男 47 三年 不在公司领取
陆志雄 董事 男 55 三年 不在公司领取
白跃强 董事 男 44 三年 18315*
江敬钟 董事 男 54 三年 不在公司领取
潘耀光 董事 男 52 三年 不在公司领取
袁一平 董事 男 56 三年 不在公司领取
於树立 董事 男 50 三年 不在公司领取
乐嘉柱 监事
长 男 56 三年 不在公司领取
茅志荣 监事 男 55 三年 不在公司领取
江 杰 监事 男 50 三年 不在公司领取
*本公司启薪月为1998年7月。
五.董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会的会议情况及决议重要内容
1998年5月22日至12月31日,公司董事会共召开了三次董事会和三次临时董事会会议。董事会根据公司章程和股东大会赋予的权力,对一系列重大事项进行了研究和决策,具体情况报告如下:
(1)1998年5月22日召开了第一届董事会第一次会议。会议以投票表决方式,一致选举:赵元昌先生为董事长、李英德先生为副董事长。经董事长提名,董事会聘任:李英德先生为总经理、瞿建华先生为董事会秘书。经总经理提名,董事会聘任:白跃强先生、蒋国海先生为副总经理、符育刚先生为总工程师、张静女士为财务负责人。
(2)1998年6月19日召开了第一届董事会第二次会议。会议审议并原则通过了以下议案:
1)公司一九九八年度经营计划;
2)公司一九九八年度财务预算方案;
3)公司所聘会计师事务所的报酬;
(3)1998年8月13日召开了第一届董事会第三次会议。审议并一致通过了公司一九九八年度中期报告。
(4)1998年11月27日召开了第一届董事会第三次临时董事会会议。会议同意本公司参与发起设立南京晨光航天应用技术股份有限公司(筹)(暂定名)。
2.聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年5月22日召开的第一届董事会第一次会议上,经董事长提名,董事会聘任:
李英德先生为公司总经理,瞿建华先生为公司董事会秘书。
(二)本次利润分配预案
公司本年度实现净利润111,049,636.94元,在提取10％公积金11,104,963.69元和5％法定公益金5,552,481.85元后,当年实际可供股东分配利润为94,392,191.40元。以1998年12月31日的总股本27200万股为基数,按每10股派发现金红利3元(含税),共计派发现金81,600,000.00元,尚余可供股东分配利润12,792,191.40元,结转一九九九年度分配。此方案经股东大会批准后实施。
(三)报告期内公司利润分配方案,公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
在报告期内本公司未进行利润分配,公积金未转增股本,也未实施配股。
六.监事会报告
公司监事会按照《公司法》和《公司章程》等有关法规,紧紧围绕实现公司经营目标,从切实维护公司利益和广大股东权益出发,监事会成员认真履行职责,积极努力开展工作。
报告期内监事会召开了两次会议:一九九八年五月二十二日召开第一届第一次监事会会议,会议选举乐嘉柱先生为监事长;一九九八年八月七日召开第一届第二次监事会会议,会议讨论审议了公司中期报告。
在监事会建立半年多时间里,监事会成员通过列席董事会全部会议、检查财务、多渠道调查了解等形式,对公司董事、高级管理人员在经营决策、生产经营活动中的行为进行监督。监事会认为:公司能严格执行国家颁布和制定的法律、法规,按上市公司规范程序和《公司章程》进行运作。公司董事、高级管理人员廉洁自律,在执行公司职务时没有发现违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为,财务活动能严格按财务准则等有关规定执行。
监事会认为沪江德勤会计师事务所出具的无保留意见的审计报告,真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
七.业务报告摘要
(一)公司经营情况
1.主营业务
航天机电目前主要研制、生产和销售汽车空调、鼓风电机、自动升降天线、传感器、中央电器总成、离合器液压泵等汽车关键零部件。产品涉及轿车、面包车、微型车、农夫车、轻型卡车等多个领域。公司与国内多家知名汽车厂商建立了良好的配套关系,为国内多种著名品牌车辆提供可靠的配套服务。1998年公司是在国内轿车市场增幅趋缓、整车降价、竞争加剧的市场背景下开展经营业务活动。面对严峻的市场形势,公司及时调整市场营销策略,采取一系列积极有效的经营措施,取得明显成效。
1998年公司完成年初预测的经营目标:实现净利润11054.68万元,比预测数增长10.24％;主营业务收入70214.84万元,其中汽车空调系统销售24.6万套,实现主营业务收入60581万元,占主营业务收入总额的86.28％。
2.公司财务情况
1998年公司主营业务收入70,214.84万元;主营业务利润23,438.78万元;实现利润总额16,577.13万元;净利润11,054.68万元,年初预测净利润10,027.55万元,实际高于预测10.24％。
1998年末公司总资产达132,429.34万元,年初81,912.34万元,增长61.67％;年末净资产74,349.71万元,年初30,456.36万元,增长144.12％;股本由年初20,400万股到年末27,200万股,扩张了33.33％;公司的资产负债率24.21％。
1998年公司经营活动的现金净流入22,497.03万元,其中销售商品、提供劳务收到的现金高达8.44亿元,基本达到了满产满销。
3.经营中出现的问题及解决措施
1998年公司主营业务遇到的主要问题是部分产品售价下降,销量减少。为此,公司采取了以下主要经营措施,确保了本年度经营计划的完成。
(1)全力巩固原有汽配产品市场占有率
虽然原配套产品市场开发较早,产品比较成熟,但竞争较为激烈。为此,公司利用自身的规模优势,采取灵活的价格策略,同时凭借航天企业的技术优势,实施技术创新,用新型的层叠式蒸发器替代陈旧的管片式蒸发器。从而,基本稳定了公司在汽车空调行业的领先地位。
(2)加速开发技术含量高的、新的、潜在的汽配产品和市场
1998年公司科学地制定了汽配产品开发策略,以技术为先导,加速开发技术含量高的、新的汽配产品和市场,抢占汽配市场新高地,开拓和培育了新的潜在的市场。一是争抢中高档轿车关键件和重要件的配套权,1998年公司的主要产品--汽车空调器已成功地取得了上海通用别克轿车的独家配套权;二是发展新用户,1998年汽车空调器和汽车鼓风电机也已成功地进入了二汽神龙富康和一汽大众捷达市场;三是以轿车配套产品为核心,大、中、小,客、轿、微全方位开发汽配市场,重点向微型车、面包车、农夫车、轻卡等车型辐射。1998年已开发了沈阳金杯、重庆昌河6350面包车空调和鼓风电机、南汽皮卡车中央电器总成等。
(3)调整产业结构,积极开发非汽配类产品
1998年公司针对主营业务相对单一的状况,把调整产业结构,积极开发非汽配类产品作为规避风险的一项战略举措,目前已在家用空调变频直流无刷电机开发上走出成功的第一步。该项目进展情况较好,已向海信、长虹批量供货,为其变频空调器配套,并提交海尔选用。预计1999年将实现近千万元的销售收入。
(4)视质量为企业生命,狠抓质量管理不动摇
1998年公司的质量管理在以往基础上又有了新的进展和提高。舒航汽车电器分公司1998年5月经上海市质量体系审核中心复审,通过ISO9002质量保证体系认证,并于1998年10月获上海大众汽车有限公司A级供应商称号;公司控股子公司上海新光汽车电器厂1998年6月经上海市质量体系审核中心复审,通过ISO9002质量保证体系认证;公司控股子公司上海汽车空调器厂与美国德尔福公司合资成立的上海德尔福汽车系统有限公司于1998年11月在国内汽车空调行业中率先通过德国TUV公司的QS9000标准第三方认证。
(5)加强管理,降本增效
为适应市场竞争需要,1998年公司把学邯钢,抓管理,降成本,创效益作为加强内部管理的重点。为了减少产品降价造成的利润损失,各分公司、子公司严格控制外协件加工价格、原材料采购价格、内部各项费用开支,取得明显成效,确保了实现利润指标。
(二)公司投资情况
1.募股资金使用情况
公司于1998年5月首次发行6800万股人民币普通股,扣除发行费用,实际募集资金37961万元。公司对募集资金使用情况见下表:
序号项目
计划投资 98年实际投资 99年计划投资 计划完工时间 实际进度
1汽车电机、天线技改
6730 1798 3590 2000.6 已实施未完
2中央电器总成技改
1904 1904 1999.12 已实施未完
3离合器液压泵技改
7620 5674 396 1999.6 已实施未完
4汽车传感器技改
12000 2447 2800 2000.6 已实施未完
5中高级轿车空调技改
7280 1999.6 已实施未完
6投资参股金辰公司
2319 1998.12 暂缓实施
合计
37853 11823 6786
具体情况说明如下:
(1)汽车电机、天线技改项目
项目投资6730万元。其中,固定资产计划投资2990万元,进行汽车电机、天线技术改造,主要内容是引进生产专用设备和关键测试、试验设备,提高生产和开发能力以及产品质量。1998年已完成固定资产投资1500万元,补充流动资金298万元。1999年计划再投入固定资产1490万元,补充流动资金2100万元。在部分技改完成的基础上,本公司已开发成功了桑车B5风扇电机、田野车蒸发电机、小解放风扇电机、云.轿车自动升降天线,并已批量或小批量供货。1999年预计新增销售收入1000万元。通过技改使本公司具备了国内较为先进的汽车电机、天线检测和开发能力。
(2)汽车中央电器总成技改项目
公司投资1904万元(项目总投资2720万元),报告期内资金已经作为追加投资投入子公司上海新光汽车电器厂。该技改项目用于开发桑塔纳B5车、南京1020农夫车等车型的中央电器总成和建设生产线。本年度已基本完成上述两车型生产线的建设和样机试制,1999年将小批量供货。该项目建成达纲后将分别形成25万台/年中央电器总成的生产能力。
(3)汽车离合器液压泵及冰箱压缩机配件技改项目
1998年已完成了土建、设备引进及安装、调试,液压泵及冰箱压缩机配件均已进入试生产阶段。新厂房已于通过了上海市质监站对厂房基建工程的初步验收。1998年完成项目固定资产投资5455万元,补充流动资金219万元。1999年计划再投入396万元,以最后完成项目。预计1999年可实现销售收入1600万元。
(4)车用传感器技改项目
报告期内车速传感器、温度传感器和冷却风扇控制器已顺利通过上海大众的装车试验并已开始批量供货;热敏开关和ABS轮速传感器OTS样机已交付用户试验,情况正常;ABS轮速传感器OTS阶段生产线装调、试产一次通过。该项目1998年已投入固定资产1920万元,补充流动资金527万元。1999年计划再投入2800万元。本项目技改计划将做适当调整。预计1999年可实现销售收入3000万元。该项目将成为本公司新的经济增长点并为公司的持续发展打下
坚实的基础。
(5)中高级轿车空调技改项目
1998年已完成了为上海通用别克轿车等配套的中高级轿车的关键设备、开发手段的引进、生产线的安装调试及新产品的开发设计研制。别克轿车空调系统已顺利通过PPAP批准并通过了市国产化办、上汽总和SGM等联合检查。1999年开始向SGM小批量供货。1999年预计新增销售收入4000万元。本项目的技改投入由本公司控股子公司上海汽车空调器厂与美国德尔福汽车系统中国公司合资成立上海德尔福汽车空调系统有限公司出资。
(6)投资参股金辰公司项目
考虑到金辰公司1998年亏损,1999年也难以改观,为减少投资风险,公司1998年度暂缓实施参股金辰公司投资计划。
本年度公司共实际投入募股资金11823万元,暂未投入的募股资金用于委托投资、购买国债,另一部份存入银行。
根据本公司募股资金到位后的市场情况、技改实际需要及公司经营状况的变化,本公司的募股资金将有一定额度的节余。对于节余的募股资金,本公司将严格遵照有关法规政策、按照法定程序,积极开发其他促销对路的高技术产品,并通过资本经营,实施有效的收购、兼并,实现公司的低成本扩张,为广大的投资者带来更多的投资回报。
2.1999年业务发展计划
1999年公司经营将贯彻改革、扩张、发展、提高“八字”方针。即:进一步发挥股份制企业的优势,推动股份制改革不断深入;充分运用资本经营的优势,加快资产规模和经营规模的迅速扩张;以产品经营为基础,进一步扩大汽配主产品的市场占有率,逐步形成汽配产品系列化,保持经济快速、健康、持续发展;坚持物质文明和精神文明并举,全面提高公司的综合实力。
1999年公司的预期经营目标:主营业务收入85680万元,比上年增长22％。为了实现上述经营目标,公司将采取以下经营措施:
(1)继续抓好主营汽配产品的生产和销售。1999年要在巩固老产品市场占有率的基础上,重点抓好新产品的市场培育和批量生产。1999年新产品占年计划指标三分之一,但市场尚不稳定;新产品转入批产后,在质量控制、生产组织、售后服务等方面还有大量工作。因此,要特别重视新经济增长点的巩固培育,做扎实工作,确保完成计划指标。
(2)继续抓好新产品开发。1999年公司新产品试制项目18项,其中新开项目11项。重点要抓好ABS轮速传感器国产化试制工作,力争1999年批量供货,产生效益。还要抓好轿车顶置天线、神龙富康和B5车空调和中央电器总成的开发试制。
(3)进一步加强投资开发力度。1999年要抓好原有投资项目的管理,使之尽快产生效益。同时,向资本经营要效益。1999年公司将组织精兵强将,加强资本经营力度,购并优势企业,引进优势产品,快速形成利润增长点。
(4)苦练内功,向管理要效益。1999年公司将以质量管理为核心,苦练内功,加强各项基础管理工作。继续学习邯钢,做好降本增效工作。
八.重大事项
(一)报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司无收购、出售资产、吸收合并事项
(三)期后事项
1.1998年11月27日公司第一届董事会第三次临时董事会同意参与发起设立“南京晨光航天应用技术股份有限公司(暂用名)”。该公司主要经营改装车系列、特种管类(金属软管、波纹补偿器等)及相关配件、压力储罐等。目前该公司正在筹备之中。
2.经1999年1月28日召开的第一届第四次董事会会议审议,本公司决定受让上海航天工业总公司所持有的空调国际(上海)有限公司50％股权。该公司成立于1995年4月,由上海航天工业总公司和澳大利亚国际空调有限公司出资,总投资2000万美元,注册资本820万美元,中外双方各持50％股权。主营面包车、大客车和轻型卡车空调及冷冻、冷藏车用冷冻机组等产品,目前主要为南京依维克、沈阳金杯、丹东黄海、上海客车、亚星奔驰等整车配套。
1998年实现主营业务收入20830万元,利润总额5242万元。通过受让该公司股权,有利于公司效益快速增长,同时将使公司在车用空调产品方面形成国内唯一的大、中、小各类车型的完整系列,有利于提高市场竞争能力和综合经营实力,还可有效地避免公司与发起人之间的同业竞争。目前,上海航天工业总公司董事会已同意出让50％股权,有关资产评估和出让手续正在抓紧办理之中。
(四)重大关联交易:见会计报表附注。
(五)无逾期未收回的委托存、贷款情况。
(六)聘任会计师事务所的情况:
报告期内本公司聘任沪江德勤会计师事务所为公司审计师,聘期壹年。
(七)计算机2000年问题:
本公司就计算机2000年问题(Y2K问题),对公司的全部计算机及软件进行了全面的调查,并对有“千年虫”的计算机及软件通过升级方式予以清除,因此本公司已基本解决了Y2K问题,不会对公司的经营管理产生影响。此外,在2000年到来之前,公司将进一步抓好Y2K问题的各项工作,以彻底解决Y2K问题。
九.财务报告
(一)审计意见
上海航天汽车机电股份有限公司
一九九八年度审计报告
德师报字(99)第0264号
上海航天汽车机电股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映贵公司1998年12月31日财务状况及1998年度经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
沪江德勤会计师事务所 中国注册会计师
柳伟敏 周华
中国.上海
1999年4月7日
(二)会计报表:见附表。
(三)会计报表附注
1、概况
上海航天汽车机电股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司,系由上海航天工业总公司、上海舒乐电器总厂、上海新光电讯厂和上海仪表厂四家作为发起人,以其经营性净资产和投资权益投入,并经航天工业总公司天计(1997)0445号文和国家体改委体改生(1998)39号文批准,以募集设立方式成立。各发起人投入公司的资产评估基准日为1997年7月31日,净资产总计人民币29,918.62万元,业经国家国有资产管理局以国资评(1998)178号文件确认,并由国家国有资产管理局以国资企发(1998)33号文批准,以净资产的68.18％计人民币20,400万元折为股本,其余净资产人民币9,518.62万元作为资本公积。公司股本为27,200万股,其中国有发起人持有20,400万股,占总股本75％,社会公众持有6,800股,占总股本25％。公司股票每股面值为人民币1元。公司于1998年5月7日上网公开发行6,800万股社会公众股。于1998年6月5日在上海证券交易所上市。公司于1998年5月28日取得营业执照,注册资本为人民币27,200万元。公司主要从事生产和销售汽车空调器、传感器、电机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子电器、通讯设备、家用电器等产品。
2、编制基准
本会计报表的上年比较数系假设公司构架从1997年1月1日起已经一直存在而编制。
根据招股说明书及1998年5月22日公司创立大会通过的关于新老股东享有利润的报告,公司上市发行后的新股东不享有1997年利润分配,但享有公司1998年的利润分配。即自1998年1月1日至本公司股票上网发行之日的利润由本公司新老股东共同享有。
3、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
会计报表系按《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》编制。
会计年度
会计年度为公历年度即每年1月1日至12月31日。
记帐本位币
公司采用人民币为记帐本位币。
记帐基础和计价原则
公司采用权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
外币折算
发生外币业务时,外币金额按业务发生当期期初市场汇价中间价折算,外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益计入当期的财务费用。
合并会计报表编制方法
合并范围的确定原则:公司对其他单位投资占该单位资本总额50％以上(含50％),或虽然占该单位资本总额不足50％,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围,但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定,则不予合并。
合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,以母公司和纳入合并范围的子公司1998年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
现金等价物
现金等价物为从购买日起三个月内到期,流动性强,易转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
坏帐核算
坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的3‰-5‰计提。
坏帐的确认标准:债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的,或因债务人逾期的未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
存货
存货分类为:在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品。
存货按取得时的历史成本计价,历史成本包括为生产商品和提供劳务所发生的直接材料、直接人工及直接费用以及按一定比例分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用。
存货发出时,采用加权平均法核算。
低值易耗品采用五五摊销法。
长期投资
长期股权投资计价和收益确认方法:公司对外股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司如占被投资单位有表决权资本总额超过20％(含20％),或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算。如不超过20％,或虽超过20％(含20％),但不具有重大影响,则采用成本法核算。采用权益法核算的股权投资,长期股权投资投资差额按合同规定的投资期限摊销计入损益。
公司年末未计提长期投资减值准备。
固定资产及折旧
固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营的主要设备,但单位价值在人民币2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产以历史成本计价,并从其投入使用之次月起,采用直线法提取折旧。估计残值为原值的3％-10％。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 10-30 3.23～9.70％
机器设备 10-20 4.85～9.00％
运输设备 5-10 9.70～18.00％
其他设备 5-10 9.70～18.00％
在建工程
在建工程按成本价核算,成本价包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关之借款利息及外币汇兑损益、其他相关费用等即在建工程在交付使用前发生的利息计入工程成本。在建工程在完工交付使用后结转至固定资产。
无形资产
无形资产按取得时实际支付的价款入帐;如股东投入,则按评估值入帐。场地使用权从取得土地使用权证起,按其可使用期限平均摊销。
其他无形资产按受益期平均摊销。
开办费
开办费从公司开始生产经营起,按5年平均摊销。
长期待摊费用
长期待摊费用按受益期平均摊销。
主营业务收入
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已取得或取得了收款权利时,确认营业收入的实现。
提供劳务在完成劳务,并相应的收入已经收到或取得了收款证据时确认营业收入的实现。
所得税
所得税按应付税款法核算。
计算所得税支出所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。
退税收入
退税收入以实际已收及已经确定但尚未收到的金额记入本年度损益。
会计政策和会计估计变更
A.会计制度变更:自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
B.会计估计,合并会计报表范围来发生变更。
C.会计制度变更和会计误差更正的影响:
为保持会计信息的可比性,公司已根据会计制度的变更和会计误差更正相应调整重编了合并资产负债表的“年初数”和合并利润及利润分配表的“上年同期数”
。调整重编前后主要财务数据列示如下:
项目 重编调整后期初数 重编调整前期初数
母公司 合并 母公司 合并
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资产合计
320081701.45 819123414.49 318151882.37 807740721.73
负债合计
15525605.46 403728765.77 13885259.24 401051243.23
少数股东权益 110831008.01 102415310.65
股东权益合计
304556095.99 304563640.71 304266623.13 304274167.85
调整重编后期初数中包括以前年度损益调整事项对相关项目影响的调整:
项目 调整后 调整前
母公司 合并 母公司 合并
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
应收帐款 100088195.44 100267044.69
长期投资
237959549.76 97598818.84 236029730.68 86037276.83
应付股利
9218829.42 120062759.75 7578483.20 118422413.53
应交税金 8316035.01 7278858.69
少数股东权益 110831008.01 102415310.65
盈余公积
5369880.28 5369880.28 5080407.42 5080407.42
从1998年1月1日起执行《股份有限公司企业会计制度》规定,公司之子公司上海空调器厂对其他单位的投资占该被投资单位有表决权,资本总额超过20％(含20％),或虽投资不足20％但有重大影响,由成本法改为权益法核算。这些被投资公司在1997年7月30日(评估基准日)至1997年12月31日产生的利润,金额为人民币4,184,978元。
公司之子公司上海汽车空调器厂1998年内补交1997年所得税计人民币1,037,176.32元和已确认坏帐人民币178,849.25元,经董事会决议通过,这部分亏损由老股东承担。
上述两项调整累计影响公司年初未分配利润金额为人民币1,929,819.08元。在计提10％法定公积金和5％法定公益金之后按原发起人所占股权比例转入年初应付股利金额人民币1,640,346.22元。
4、税项
增值税
按销售收入的17％计算销项税,并按抵扣进项税后的余额缴纳。
所得税
公司根据上海市财政局和上海市税务局联合颁发的沪财企—(1991)160号文及沪财浦(1992)2号文在浦东新区注册的企业适用于15％的所得税税率。
上海汽车空调器厂享受浦东新区内资企业所得税优惠政策,按15％税率缴纳企业所得税。
上海新光汽车电器厂享受浦东新区内资企业所得税优惠政策,按15％税率缴纳企业所得税。
公司的分公司之一舒航电器分公司本年度根据上海浦东新区财税局沪浦税三企(96)年684号文,1998年度免征企业所得税。
其他税项
营业税按营业额的5％缴纳。
城建税按应纳营业税和增值税款的1％～7％缴纳。
其他税项按有关规定缴纳。
5、控股子公司
公司于本年末拥有控股子公司的基本情况如下:
子公司名称
注册资本 公司投资额及 经营范围
所占权益比例
是否合并
上海汽车空调器厂
人民币97422800元 人民币63324840.59元/65％ 汽车空调器冷冻空调
是 设备修理及技术服务
附设分支机构
上海新光汽车电器厂(注1)
人民币42700000元 人民币29890000.00元/70％ 轿车中央电器、接插
是 件、线束、继电器、
汽车电子配件
上海德尔福汽车空调系统有限公司
美元24000000元 美元15840000.00元/66％ 开发、生产、销售汽
是 车空调装置、特种工业
(注2) 机动车空调器以及相关
的制冷制热附属设备并
提供安装等技术服务。
重庆汽车空调器有限公司(注3)
人民币15000000元 人民币9000000.00元/60％ 设计、制造、销售汽车
否 空调器及相关零部件
机电产品、销售汽车
零部件摩托车零部件
五金、交电、钢材、
塑料制品。
上海德尔福汽车空调系统有限公司和重庆汽车空调器有限公司,系母公司透过其子公司上海汽车空调器厂所拥有。故公司实际占股权比例分别为42.9％及39％。
注1:上海新光汽车电器厂本年年初注册资本为人民币1,550万元(本公司所占权益比例为70％)于1998年7月31日,该公司注册资本变更为人民币4,270万元。本公司所占权益比例仍为70％。
注2:根据上海德尔福汽车空调系统有限公司合营合同规定,合营公司开始获利的第1年起和以后的期限内,向合营公司投资双方分配可分配利润时,在中方投资人—上海汽车空调器厂收到人民币20,000万元的总金额之前,合营公司另一投资方应指示合营公司将其可分得利润分配的份额转付给中方投资人。
注3:重庆汽车空调器有限公司本年年初注册资本为人民币875万元,(本公司所占权益比例为47％),本年度该公司注册资本增加至1,500万元(本公司所占权益比例为60％)。由于其资产总额,销售收入及净利润中母公司所有的数额加总计算出的比例均在10％以下,根据重要性原则,不纳入合并范围,但已按权益法核算。
6、应收股利
年末数 年初数
人民币元 人民币元
莲南金属镀装有限公司 230000.00
天津津东汽车空调器有限公司 6563839.06
6793839.06
7、应收帐款
应收帐款帐龄分析如下:
年末数 年初数
人民币元 ％ 人民币元 ％
1年以内 57569994.85 58.03 94103681.58 94.02
1至2年 12362498.11 12.46 5431979.86 5.43
2至3年 22921889.47 23.11 552534.00 0.55
3年以上 6345061.59 6.40
99199444.02 100.00 100088195.44 100.00
应收帐款余额中无持公司5％以上股份的股东欠款。
8、预付货款
预付货款帐龄分析如下:
年末数 年初数
人民币元 ％ 人民币元 ％
1年以内 12807742.46 85.15 20521121.06 97.86
1至2年 1122108.05 7.46 418978.07 2.00
2至3年 21506.00 0.14 30000.00 0.14
3年以上 1089999.44 7.25
15041355.95 100.00 20970099.13 100.00
预付货款余额中无持公司5％以上股份的股东欠款。
9、其他应收款
其他应收款帐龄分析如下:
年末数 年初数
人民币元 ％ 人民币元 ％
1年以内 6831875.80 41.33 32321879.59 86.00
1至2年 6733951.67 40.74 984000.00 2.62
2至3年 220000.00 1.33 3494279.10 9.30
3年以上 2744734.87 16.60 783980.00 2.08
16530562.34 100.00 37584138.69 100.00
持公司5％以上股份股东欠款情况如下:
股东名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
上海新光电讯厂 4698625.81 6147534.40
上海舒乐电器总厂 2884000.00 2884000.00
10、存货
年末数 年初数
人民币元 人民币元
在途物资 1020777.13
原材料 57535662.59 74522223.41
在产品 20371665.23 20465052.39
产成品 51921664.60 48181013.88
低值易耗品 2344397.80 1139388.01
133194167.35 144307677.69
11、长期股权投资
年初数 本年增加 本年减少/摊销数 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
其他股权投资
—未合并子公司
—成本
5250000.00 3000000.00 - 8250000.00
—投资准备
- 271410.56 - 271410.56
—损益调整
439570.93 1441775.56 - 1881346.49
5689570.93 4713186.12 - 10402757.05
—联营公司
—成本
22730190.50 1270096.92 4452530.00 19547757.42
—投资准备
3930.99 - - 3930.99
—损益调整
15997358.43 3432424.61 4256043.41 15173739.63
38731479.92 4702521.53 8708573.41 34725428.04
—非控股公司
24012430.83 - 13717430.83 10295000.00
小计
68433481.68 9415707.65 22426004.24 55423185.09
长期股权投资差额
29165337.16 - 14412242.37 14753094.79
97598818.84 9415707.65 36838246.61 70176279.88
股权投资差额本年变动情况如下:
投资差额
被投资公司名称/投资比例
摊销期限/
投资期限 年初数 本年减少数 本年摊销数 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
上海汽车空调厂/65％
50年/50年 20101148.89 (12418091.17) (89635.67) 7593422.05
上海新光汽车电器厂/70％
50年/50年 9064188.27 (1820000.00) (84515.53) 7159672.74
29165337.16 (14238091.17) (174151.20) 14753094.79
股权投资差额形成的原因:公司在改组为股份公司时,公司按评估确认的长期股权投资的价值与应享有被投资公司帐面所有者权益蹬差额,确认为股权投资差额。
股权投资差额本年减少的原因:上海汽车空调厂的本年减少数系其对子公司—上海德尔福汽车空调系统有限公司长期投资评估增值引起净资产增加,公司应享有上海汽车空调厂权益份额相应增加。上海新光汽车电器厂的本年减少数系确认已由各投资方投入资产的评估增值,公司应享有上海新光汽车电器厂权益份额相应增加。
12、在建工程
工程名称
年初余额 本年增加数 本年完工 本年其他 本年余额
转出数 减少数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
工程进度/资金来源
％
汽车离合器液压泵和
- 69292058.86 - - 69292058.86
95％/募集
轿车空调器技改项目四期工程
7565738.00 47818000.99(注) - 9516880.26(注) 45866858.73
80％/自筹
轿车空调器技改待安装设备
- 19814892.83 (13000972.98) - 6813919.85
85％/自筹
待安装设备
11089139.64 20488158.07 (4032466.96)
17411519.52 10133311.23
0/募集加自筹
18654877.64 157413110.75 (17033439.94)
26928399.78 132106148.7
注:本年增减数中包括上海汽车空调器厂将在建工程项目按帐面数投资于其子公司上海德尔福汽车空调系统有限公司,德尔福汽车空调系统有限公司按该项目帐面数入帐。
本年增加原因系投入技改项目进行技术改造尚未完工。
以上金额均无应利息资本化数。
13、长期待摊费用
种类 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
模具 9692218.95 19511408.38 (5107007.73) 24096619.60
场地改造费
662328.34 1844538.31 (248032.74) 2258833.91
其他递延支出
495464.03 1924329.62 (233093.33) 2186700.32
10850011.32 23280276.31 (5588133.80) 28542153.83
本年增加主要系合并新增子公司德尔福汽车空调系统有限公司所致。
14、财务费用
本年累计数
人民币元
利息支出 15666369.95
减:利息收入 6509513.21
汇兑损失 109529.70
减:汇兑收益 -
其他 67415.13
9333801.57
15、投资收益
本年累计数
人民币元
非控股公司分配来的利润 4282653.23
联营公司清算损失 (454887.42)
按权益法确认收益 14469479.20
摊销股权投资差额 (174151.20)
其他债权投资 9781820.34
27904914.15
公司获得的收益占报告当期利润总额10％(含10％)以上的情况如下:
业务内容 投资成本 本年收益金额
人民币元 人民币元
上海汽车空调配件有限公司 3929198.00 9332014.91
上海华新汽车橡塑制品公司 2280000.00 1183841.18
重庆汽车空调器有限公司 8250000.00 2008442.24
上海金辰机械有限公司 6600000.00 (143884.00)
上海新曦汽车辅件设备有限公司 2684096.92 153830.11
上海莲南金属镀装有限公司 2328200.00 1037101.00
上海佐竹冷热控制技术有限公司 1026262.50 1002041.27
上海三花电气有限公司 700000.00 (103907.51)
14469479.20
16、补贴收入
项目 本年累计数 来源及依据
人民币元
所得税退税 1896429.70 根据沪税浦三企(96)3791号
文返回1995年7月1日至1997
年6月30日企业所得税
增值税退税 631535.09 浦税三政(97)第50023号等
市经委及浦东新区农发展贴息
其他 468300.00
2996264.79
17、营业外收入
主要系本年已确认公司用“入网定价”方式向社会公开募股,申购无效的投资者资金在冻结期所产生的存款利息收入人民币7,170,303.40元
18、与关联公司之重大交易事项
(1)存在控制关系的关联方
关联方名称
注册地点 主营业务 与公司关系 关联公司性质 法定代表人
人民币元
上海航天工业总公司
上海 工业加工 母公司 国有企业 金壮龙
烟台路229号
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
上海航天工业总公司
230000000 - - 230000000
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
关联方名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
人民币元 ％ 人民币元 ％ 人民币元 ％ 人民币元 ％
上海航天工业总公司
171176400.00 83.91％ - - 171169600.00 62.93％
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
上海舒乐电器总厂 发起人
上海新光电讯厂 发起人
上海仪表厂 发起人
上海汽车空调配件有限公司 中外合资经营企业
上海华新汽车橡塑制品公司 联营企业
天津津东汽车空调器有限公司 中外合资经营企业
重庆汽车空调器有限公司 未合并子公司
上海金辰机械有限公司 联营企业
上海新曦汽车辅件设备有限公司 联营企业
上海莲南金属镀装有限公司 中外合资经营企业
上海佐竹冷热控制技术有限公司 中外合资经营企业
上海三花电气有限公司 联营企业
(5)公司与上述关联公司在本年度发生了如下重大关联交易:
(a)销售及采购
公司1998年度向关联方销售及采购货物有关明细资料如下:
本年累计数
人民币元
销售—上海汽车空调配件有限公司 64368818.84
上海华新汽车橡塑制品公司 7060575.19
天津津东汽车空调器有限公司 911149.40
重庆汽车空调器有限公司 7001758.98
上海金辰机械有限公司 182164.60
上海新曦汽车辅件设备有限公司 200257.82
上海三花电器有限公司 120932.72
合计 79845657.55
本公司销售给关联公司的产品价格按协议规定,本年度内本公司销售给关联公司价格无高于或低于正常售价的情况。
本年累计数
人民币元
采购—上海汽车空调配件有限公司 89612910.81
上海华新汽车橡塑制品公司 47011430.71
上海金辰机械有限公司 3462961.68
上海新曦汽车辅件设备有限公司 3515342.36
上海莲南金属镀装有限公司 5402251.15
上海三花电气有限公司 467554.97
合计 149472451.68
本公司向关联方采购货物的价格按协议价,1998年度本公司向关联方采购货物的价格与非关联公司的交易价格相一致。
(b)财产交易
公司1998年度向关联公司出售资产有关明细资料额如下:
本年累计数
人民币元
出售固定资产给:
-上海金辰机械有限公司 350000.00
-上海三花电气有限公司 879067.28
1229067.28
(c)其他
本年累计数
人民币元
接受劳务从:
-上海航天工业总公司 140000.00
-上海舒乐电器总厂 323218.20
463218.20
本年累计数
人民币元
支付租费给:
-上海舒乐电器总厂 2347741.00
-上海仪表厂 132100.00
2479841.00
公司子公司为下列关联公司借款作担保:
担保借款 担保借款
年末数 年初数
人民币元 人民币元
上海汽车空调配件有限公司 11000000.00 -
上海华新汽车橡塑制品公司 3000000.00 -
上海航天工业总公司 15000000.00 15000000.00
29000000.00 15000000.00
(d)债权债务往来情形
科目关联公司名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
应收帐款天津津东汽车空调器有限公司 14200317.21 27865903.07
重庆汽车空调器有限公司 4576961.04 4654394.24
上海金辰机械有限公司 344515.07 -
上海三花电气有限公司 1000000.00 -
上海航天工业总公司 252534.00 -
其他应收款上海汽车空调配件有限公司 452530.00 -
上海华新汽车橡塑制品公司 18792.29 -
上海佐竹冷热控制技术有限公司 354515.00 -
上海新光电讯厂 4698625.81 6147534.48
上海舒乐电器总厂 2884000.00 2884000.00
重庆汽车空调器有限公司 - 3000000.00
应收票据重庆汽车空调器有限公司 - 3644794.72
天津津东汽车空调器有限公司 - 3400000.00
应付帐款上海汽车空调配件有限公司 9385194.99 9140820.33
上海华新汽车橡塑制品公司 6805629.26 5144100.87
上海金辰机械有限公司 721939.11 -
上海新曦汽车辅件设备有限公司 581459.14 -
上海莲南金属镀装有限公司 1393927.19 915838.86
上海三花电气有限公司 179592.42 -
其他应付款上海汽车空调配件有限公司 162198.40 3900000.00
上海航天工业总公司 1809569.95 -
上海舒乐电器总厂 860000.00 -
上海仪表厂 237218.36 -
预收货款天津津东汽车空调器有限公司 266236.10 -
上海佐竹冷热控制技术有限公司 525000.00 -
19、或有负债
在资产负债日,公司存在以下或有事项:
对关联公司及其他公司银行借款提供担保,金额分别为人民币29,000,000元及人民币19,000,000元。
20、承诺事项
(1)资本承担
年末数
人民币元
已签约但尚未发生的对外购建资产承诺 21673952.37
已签约但尚未支出的对外投资资产承诺 35000000.00
56673952.37
(2)租赁承诺
至资产负债表日止,公司对外签订的租赁期在1年以上且不可取消的经营租赁合约情况如下:
年末数
人民币元
应付租金
1年以内(含1年) 5362244.16
1年以上 6683073.84
12045318.00
21、资产负债表日后事项
公司无需说明的期后事项。
十.备查文件
1.董事长赵元昌先生签名并盖章的一九九八年度报告。
2.沪江德勤会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海航天汽车机电股份有限公司
一九九九年四月十日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31
编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司 单位:人民币元
资产 附注
母公司年末数 合并年末数 母公司年初数 合并年初数
流动资产：
货币资金
308931543.83 481034065.83 6954264.37 141946163.81
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
2000000.00 28150000.00 800000.00 14745494.72
应收股利 6793839.06
应收利息
应收帐款14741175.53 99199444.02 4902264.42 100088195.44
减：坏帐准备
44223.83 987745.63 24511.32 501335.21
应收帐款净额
14696952.00 98211698.39 4877753.10 99586860.23
预付帐款
1111133.81 15041355.95 5804147.46 20970099.13
应收补贴款
其他应收款
2399127.72 16530562.34 17724469.81 37584138.69
存货 18968041.14 133194167.35 9373999.66 144307677.69
减：存货跌价准备
存货净额
18968041.14 133194167.35 9373999.66 144307677.69
待摊费用 54190.25 128744.68
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 5000000.00
流动资产合计
348160988.75 779084433.60 45534634.40 464140434.27
长期投资：
长期股权投资
378620042.08 70176279.88 237959549.76 97598818.84
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
378620042.08 70176279.88 237959549.76 97598818.84
固定资产：
固定资产原价
26103794.29 291236723.53 18160798.43 246503073.72
减：累计折旧
4701722.90 63480282.21 2888455.99 51423730.13
固定资产净值
21402071.39 227756441.32 15272342.44 195079343.59
工程物资
在建工程
76158623.77 132106148.67 38182.49 18654877.64
固定资产清理
待处理固定资产损失
股东权益:
固定资产合计
97560695.16 359862589.99 15310524.93 213734221.23
无形资产及其他资产：
无形资产
19809000.00 83294338.80 19950000.00 32135264.81
开办费 3333638.89 3333638.89 664664.02 664664.02
长期待摊费用
2921567.91 28542153.83 662328.34 10850011.32
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
26064206.80 115170131.52 21276992.36 43649940.15
递延税项：
递延税款借项
资产总计
850405932.79 1324293434.99 320081701.45 819123414.49
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 119140000.00 186500000.00
应付票据 921494.01
应付帐款
13240260.23 73201017.54 5034551.82 44677338.85
预收帐款 696934.34
代销商品款
应付工资 6319639.60
应付福利费
476750.95 6641601.57 409518.36 7013712.83
应付股利
85118774.53 89810485.77 9218829.42 120062759.75
应交税金
293750.93 4608234.07 125879.51 8316035.01
其他应交款
30993.19 31395.19 4863.27 1105470.84
其他应付款
2101858.18 11907278.25 731963.08 11303448.49
预提费用 266530.00
一年内到期的长期负债 2000000.00 24750000.00
其他流动负债
5121645.28 5121645.28
流动负债合计
106384033.29 320666255.62 15525605.46 403728765.77
长期负债：
长期借款 2000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 2000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
106384033.29 320666255.62 15525605.46 403728765.77
少数股东权益 58130039.38 110831008.01
股本
272000000.00 272000000.00 204000000.00 204000000.00
资本公积
437172945.45 437172945.45 95186215.71 95186215.71
盈余公积
22056762.65 29304020.23 5369880.28 5369880.28
其中：公益金
5648972.81 10129810.52 96490.95 96490.96
未分配利润
12792191.40 5020174.31 7544.72
股东权益合计
744021899.50 743497139.99 304556095.99 304563640.71
负债及股东权益总计
850405932.79 1324293434.99 320081701.45 819123414.49
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 母公司本年累计数 合并本年累计数
一、主营业务收入 78713429.71 702148439.59
减：折扣与折让
主营业务收入净额 78713429.71 702148439.59
减：主营业务成本 58647428.30 466605750.44
主营业务税金及附加 502737.37 1154915.22
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 19563264.04 234387773.93
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 7728.32 (848718.06)
减：存货跌价损失
营业费用 1584449.69 14017766.75
管理费用 15375105.65 81332354.73
财务费用 (2914944.83) 9333801.57
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 5526381.85 128855132.82
加：投资收益(损失以"-"号填列) 99086780.17 27904914.15
补贴收入 253000.00 2996264.79
营业外收入 7173858.39 7227126.50
减：营业外支出 1366.44 1212123.54
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 112038653.97 165771314.72
减：所得税 989017.03 8547916.88
少数股东本期损益 46676628.30
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 111049636.94 110546769.54
加：年初未分配利润 7544.72
盈余公积转入
六、可供分配的利润 110049636.94 110554314.26
减：提取法定盈余公积 11104963.69 12573319.60
提取法定公益金 5552481.85 10033319.56
七、可供股东分配的利润 94392191.40 87947675.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1327500.79
应付普通股股利 81600000.00 81600000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 12792191.40 5020174.31
现金流量表
1998年度
编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司 单位:人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 81242077.32 844180829.51
收取的租金
收到的税费返还 253000.00 2527964.79
收到的其他与经营活动有关的现金 15542433.82 42614771.69
现金流入小计 97037511.14 889323565.99
购买商品、接受劳务支付的现金 57708536.41 482863820.79
经营租赁所支付的现金 3249410.91 13569314.75
支付给职工以及为职工支付的现金 13550040.58 34882381.89
支付的增值税款 5421180.52 46018748.52
支付的所得税款 12536.10 14518954.37
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 863518.91 2968173.25
支付的其他与经营活动有关的现金 1924246.39 69531878.14
现金流出小计 87729469.82 664353271.71
经营活动产生的现金流量净额 14308041.32 224970294.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 14900646.42
分得股利或利润所收到的现金 14884466.68
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1761429.51
收到的其他与投资活动有关的现金 12573414.16 16291335.55
现金流入小计 12573414.16 47837876.16
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 90333908.66 180894187.86
权益性投资所支付的现金 19040000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 109373908.66 180894187.86
投资活动产生的现金流量净额 (96800494.50)
(133056311.70)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 382242022.40 452344130.95
其中:子公司吸收少数股东权益而收到的现金 70102108.55
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 4000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 12291948.68 12291948.68
现金流入小计 394533971.08 468636079.63
偿还债务所支付的现金 92110000.00
发生筹资费用所支付的现金 2578000.00 2578000.00
分配股利或利润所支付的现金 7414013.44 110884085.82
其中:子公司支付少数股东的股利 34428127.58
偿付利息所支支付的现金 72225.00 15666369.95
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 109529.70
现金流出小计 10064238.44 221347985.47
筹资活动产生的现金流量净额 384469732.64 247288094.14
四、汇率变动对现金的影响 (114174.72)
五、现金及现金等价物净增加额 301977279.46 339087902.02
附注：现金流量表(续)
1998年度
编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司 单位:人民币元
项目 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
子公司吸收少数股东权益减少的负债 5727074.17
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 111049636.94 110546769.54
加:少数股东本期净利润 46676628.30
计提的坏帐准备或转销的坏帐 19712.21 486410.42
固定资产折旧 1692025.36 20136057.91
无形资产摊销 1492711.86 8548741.71
待摊费用的减少(减增加) (54190.25) (128744.68)
预提费用的增加(减减少) 266530.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 1057430.29
固定资产报废损失
财务费用 (2925414.16) 9266386.44
投资损失(减收益) (99086780.17) (27904914.15)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (9594041.48) 11113510.34
经营性应收项目的减少(减增加) 8979444.63 14437128.84
经营性应付项目的增加(减减少) 9905239.78 37638662.72
其他 (7170303.40) (7170303.40)
经营活动产生的现金流量净额 14308041.32 224970294.28
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 308931543.83 481034065.83
减:货币资金的期初余额 6954264.37 141946163.81
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 301977279.46 339087902.02
