上海航天汽车机电股份有限公司
             第七届董事会审计和风险管理委员会
                     2018 年度履职情况报告


    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等中国证监会、
上海证券交易所有关规定及公司《董事会审计和风险管理委员会实施细则》及《审
计委员会年报工作规程》等规定，公司董事会审计和风险管理委员会在 2018 年
本着恪尽职守、勤勉尽责的原则，积极履行职责，切实有效地开展工作，现将
2018 年度主要工作情况向董事会作如下报告：
    一、董事会审计和风险管理委员会成员构成
    公司第七届董事会审计与风险管理委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2
名，主任委员由具有专业会计资格的独立董事邓传洲担任，所有成员都具有能够
胜任审计和风险管理委员会工作职责的专业知识和商业经验，符合监管要求及
《公司章程》等的相关规定。


    二、董事会审计和风险管理委员年度履职情况及会议召开情况
    （1）2018 年 8 月 2 日，第七届董事会审计和风险管理委员会第一次会议
以现场方式召开，公司总经理汇报了 2018 年上半年经营运行情况，财务部门汇
报了 2018 年上半年财务状况和经营成果，审计和风险管理部门汇报了 2018 年
上半年审计工作情况、关联交易执行情况以及风险管理和内控执行情况。与会委
员持续关注关联交易和重要资产出售事项，委员们提示，面对日益严格的监管环
境和监管要求，公司在会计处理上一定要准确细致，特别是借款和担保，要特别
重视，并做好信息披露工作。委员们还指出，公司要做好关联交易的科学预测和
管控工作，严把审批关，同时，对于以往审计中发现的问题，要及时妥善解决，
责任落实到人，完善公司内部控制和法人治理。
    （2）2018 年 12 月 7 日，第七届董事会审计和风险管理委员会第二次会议
以现场方式召开，赴航天机电高端汽配板块重要单位上海爱斯达克汽车空调系统
有限公司进行了现场调研，听取了公司汽配板块产业发展的基本情况及工厂搬迁
计划等，获悉行业对标情况，并现场考察了生产车间。
    委员会听取了公司 2018 年内部控制和内部审计工作报告，以及 2018 年度
财务审计和财报编制工作计划等，与会委员及独立董事对 2018 年度财报和内控
审计工作提出要求，审计机构要确保审计工作程序的准确性、完备性和合规性，
同时委员们提醒公司内控审计部门在重点项目的审计工作上，要重点把控、严防
风险，以提高内部控制、风险管理的效率及效果。
    委员们还听取了公司 2018 年度财务审计和财报编制工作计划，与年审会计
师事务所协商确定了审计工作时间安排，确定了《审计业务约定书》。委员们要
求公司与会计师严格按照中国证监会和财政部的有关规定，做好年度财报的编制
与审计工作，确保年报按时披露。
    （3）2019 年 1 月 25 日，第七届董事会审计和风险管理委员会第三次会议
以现场方式召开，会上，委员会及独立董事听取了公司经营层汇报的 2018 年度
航天机电经营情况、市场开拓、重大投融资活动及 2018 年度航天机电财务状况、
经营成果、担保情况等。与会独立董事指出，重要资产出售事项的决策程序需合
法合规和会计处理的谨慎恰当，公司经营层及相关部门应同会计师事务所密切沟
通，严格遵守相关会计准则，配合做好 2018 年度审计工作。此外，委员们强调
当前商誉减值是重点关注的事项，应严格遵守相关规定进行商誉减值测试。
    同时，委员会与年审会计师做了单独沟通，提出了关注重点和审计要求，督
促年审会计师确保在约定时限内提交审计报告，并再次强调审计工作程序完备的
重要性。
    （4）2019 年 2 月 25 日，第七届董事会审计和风险管理委员会第四次会议
以现场方式召开，委员会及独立董事再次与年审会计师沟通审计中发现的问题并
督促年报审计工作，委员们强调，年报关键审计事项等相关的审计工作要做的更
为细致，确保充分满足监管和审计要求。同时，确保审计工作不出现遗漏和欠缺，
要关注减值风险，充分进行减值测试。
    会议还审议了《2018 年度内部控制评价报告》，对年审会计师的审计工作进
行评估，结合其工作情况，通过了《关于支付立信会计师事务所（特殊普通合伙）
2018 年度审计报酬的提案》，审阅了经年审会计师出具初步意见的年度财务会计
报表，同意提交董事会审议。
    在 2018 年年度报告编制及财务报表和内部控制审计期间，委员们严格按照
中国证监会和上海证券交易所的各项要求和制度，持续关注关联交易和重要资产
出售事项，指导内审部门对关联交易执行进行定期检查，加强日常关联交易的管
控，结合公司实际经营需要，制定更为合理、科学的年度日常关联交易预计，按
照监管要求及时准确的披露；要求重要资产出售事项的决策程序需合法合规和会
计处理的谨慎恰当。我们核查了 2018 年度业绩实现预盈的情况和原因，重点关
注了公司资产减值、应收账款的处理和审计策略的重要性水平等内容，同时也就
定期报告编制、内外部审计工作安排、内部控制机制优化等事项提出了意见或建
议。



       三、审计与风险管理委员会年度履职情况总体评价
    报告期内，公司审计和风险管理委员会勤勉尽职，严格按照相关规定，按时
按需有序召开了会议，及时审议各项议案，沟通指导公司内部审计工作，切实有
效地协调了公司的外部审计，积极协调公司管理层、内部审计部门及相关部门与
外部审计机构沟通，保障了公司年度审计工作的顺利进行，为促进公司健康发展、
规范运作发挥了积极的作用。
    在董事会决策相关事项时，审计和风险管理委员会各委员能够本着客观、独
立、专业的原则，发挥所长，发表审核意见，定期听取下设工作组及公司内控职
能管理部门的汇报，深入基层了解内控规范的具体贯彻落实情况，充分发挥独立
性和委员的专业专长，不断提升科学决策能力，提高议事效率，对年度内所审议
事项进行了认真分析与判断，作出了科学而合理的决策，有力地促进了公司规范
运作，提升了公司治理水平。
    2019 年，公司审计和风险管理委员会将继续勤勉尽责地履行自身的职权，
推进公司内部控制体系建设，发挥内部审计的监督作用，维护公司及全体股东的
共同利益。




                                            上海航天汽车机电股份有限公司
                                             董事会审计和风险管理委员会
                                                 邓传洲、刘运宏、瞿建华
                                                      二〇一九年四月十日