证券代码：600151        证券简称：航天机电        编号：2022-054



               上海航天汽车机电股份有限公司
 关于埃斯创韩国接受韩国双龙汽车偿债方案的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    2022 年 10 月 27 日，经第八届董事会第十九次会议审议通过了《关于埃斯
创韩国接受韩国双龙汽车偿债方案的议案》，公司董事会同意埃斯创韩国接受韩
国双龙汽车本次债务重组偿债方案。
    本议案无需提交股东大会批准，亦不构成重大资产重组。


    一、 基本情况
    公司控股子公司埃斯创汽车系统有限公司（以下简称“ESTRA Auto”或“埃
斯创韩国”）的客户之一双龙汽车株式会社（以下简称“双龙汽车”）因无法按
时偿还到期的银行债务，于 2020 年 12 月 21 日向韩国首尔破产法院申请破产重
整，同时申请了重整保留程序（ARS）。2020 年度，基于谨慎性考虑，公司对
应收双龙汽车款项 8,563.28 万元计提坏账准备金额为 2,140.82 万元（详见公告
2021-015）。
    2022 年 6 月 28 日，KG 集团被选定为双龙汽车最终收购预定方，双方签订
投资合同，并约定于 7 月末提交重整计划方案。2022 年 8 月 26 日，在双龙汽
车重组关系人集会上，该重组方案取得了双龙汽车重组担保方 100%赞成，重组
债权方 95.04%赞成，股东 100%赞成。法院根据关系人集会的投票结果，批准
了债务重组方案。埃斯创韩国对双龙汽车的债权占比较低，无法影响本次关系人
集会及投票情况，因此只能被动接受法院批准的本次债务重组方案。
    根据法院批准的债务重组方案，重组债权按偿还率折算，共益债权将 100%
全额支付。具体如下：
    1.重组债权：重组债权的 13.97%以现金形式偿还；剩余的 86.03%重组债权
进行“债转股”，且在“债转股”后将 3.16 股合并为 1 股。
    2.共益债权：将 100%全额支付。


    二、对公司的影响
    1、截止 8 月 31 日，ESTRA Auto 对双龙汽车债权总额为 129.47 亿韩元，
按 8 月 31 日人民币兑韩元汇率 195.23 计算，约合 6,631.62 万元人民币。（其
中重组债权 108.63 亿韩元，约合 5,564.19 万元人民币；共益债权 20.84 亿韩
元，约合 1,067.43 万元人民币）。
    经测算，目前公司预计重组债权偿还金额为 66.99 亿韩元，约合人民币
3,325.70 万元（其中，现金偿还 15.18 亿韩元，约合人民币 753.43 万元；债换
股 51.81 亿韩元，约合人民币 2,572.27 万元）。注：以上按中国人民银行授权
中国外汇交易中心公布的 9 月 30 日汇率中间价，1 元人民币兑韩币 201.43 元
    截止公告日，ESTRA Auto 收到重组债权现金人民币 753.43 万元。
    2、根据债务重组偿还方案，公司对应收双龙汽车债权的可回收金额进行测
算，根据测算结果，本期新增坏账计提金额 386.37 万元（按照中国人民银行授
权中国外汇交易中心公布的 9 月 30 日汇率中间价，1 元人民币兑韩币 201.43
元）（详见同时披露的《关于 2022 年第三季度计提减值准备的公告》）。
    3、在埃斯创韩国持有双龙汽车股票期间，债转股的双龙汽车股票部分将作
为交易性金融资产以公允价值计量，其变动计入当期损益，双龙汽车股票预计
2023 年 2 月份恢复交易，公司将适时择机出售，处置后的收益计入当期损益，
目前无法确定。


    特此公告

                                          上海航天汽车机电股份有限公司
                                                     董   事   会
                                               二〇二二年十月二十九日