宁波维科精华集团股份有限公司

    600152

    2009 年半年度报告

    2009 年8 月27 日宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 9

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 15

    八、备查文件目录..................................................................... 27宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人何承命、主管会计工作负责人史美信及会计机构负责人（会计主管人员）薛春林声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：宁波维科精华集团股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：维科精华

    公司英文名称：NING BO VEKEN ELITE GROUP CO.,LTD

    公司英文名称缩写：VEKEN ELITE

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：维科精华

    公司A 股代码：600152

    3、 公司注册地址：宁波市和义路99 号

    公司办公地址：宁波市体育场路2 号

    邮政编码：315016

    公司国际互联网网址：http://www.vekenelite.com

    公司电子信箱：swj@mail.veken.com

    4、 法定代表人：何承命

    5、 公司董事会秘书： 苏伟军

    电话： 0574-87341480

    传真： 0574-87279527

    E-mail：swj@mail.veken.com

    联系地址： 宁波市体育场路2 号

    公司证券事务代表：赵姝

    电话：0574-87341480

    传真：0574-87279527

    E-mail：zs@mail.veken.com

    联系地址：宁波市体育场路2 号

    6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：上海证券交易所网站

    公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期末

    增减（％）

    总资产 3,016,212,037.92 2,624,560,202.47 14.92

    所有者权益（或股东权益） 840,484,499.67 834,845,227.25 0.68

    每股净资产(元) 2.8637 2.8445 0.67

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业利润 -6,868,176.81 5,770,112.53 -219.03

    利润总额 671,802.28 16,492,422.84 -95.93

    净利润 2,338,522.05 11,391,901.35 -79.47

    扣除非经常性损益后的净利润 -15,028,039.53 3,507,269.72 -528.48

    基本每股收益(元) 0.0080 0.0388 -79.38

    扣除非经常性损益后的基本每

    股收益(元)

    -0.0512 0.0120 -526.67

    稀释每股收益(元) 0.0080 0.0388 -79.38

    净资产收益率(%) 0.28 1.35 减少1.07 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 222,120,659.28 -51,177,774.63 534.02

    每股经营活动产生的现金流量

    净额（元）

    0.7568 -0.1744 533.94

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 703,817.92

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政

    府补助除外

    5,395,457.64

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

    以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

    资产取得的投资收益

    17,245,396.12

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,440,703.53

    少数股东权益影响额 -1,524,085.76

    所得税影响额 -5,894,727.87

    合计 17,366,561.58

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其他 小计 数量

    比

    例

    (%)

    一、有限售条件股

    份

    1、国家持股

    2、国有法人持股 54,544,578 18.58 -54,544,578 -54,544,578 0 0宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    3、其他内资持股

    其中： 境内非国有

    法人持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中：境外法人持

    股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合

    计

    54,544,578 18.58 -54,544,578 -54,544,578 0 0

    二、无限售条件流

    通股份

    1、人民币普通股 238,949,622 81.42 54,544,578 54,544,578 293,494,200 100

    2、境内上市的外资

    股

    3、境外上市的外资

    股

    4、其他

    无限售条件流通股

    份合计

    238,949,622 81.42 54,544,578 54,544,578 293,494,200 100

    三、股份总数 293,494,200 100 0 0 293,494,200 100

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 53,189 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告期

    内增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    维科控股集团股份

    有限公司

    境内非国有法人 24.28 71,259,939 质押71,259,939

    宁波市工业投资有

    限责任公司

    国有法人 14.30 41,983,479 无

    宁波纺织(控股)集

    团有限公司

    国家 5.01 14,716,702 无

    杭州一生贸易有限

    公司

    境内非国有法人 0.76 2,223,857 无

    肖美根 境内自然人 0.29 862,460 无

    周秀丽 境内自然人 0.27 800,000 无

    张根宝 境内自然人 0.19 572,100 无

    闵玉平 境内自然人 0.16 480,544 无

    骆晓智 境内自然人 0.15 442,100 无

    胡颖 境内自然人 0.14 400,000 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    维科控股集团股份有限公司 71,259,939 人民币普 通股

    宁波市工业投资有限责任公司 41,983,479 人民币普 通股

    宁波纺织(控股)集团有限公司 14,716,702 人民币普 通股

    杭州一生贸易有限公司 2,223,857 人民币 普通股宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    肖美根 862,460 人民币 普通股

    周秀丽 800,000 人民币 普通股

    张根宝 572,100 人民币 普通股

    闵玉平 480,544 人民币 普通股

    骆晓智 442,100 人民币 普通股

    胡颖 400,000 人民币普通股

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    因公司第五届董事会和监事会任期已满，根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规

    定，公司进行了董事会和监事会换届选举。经2008 年度股东大会决议通过，选举何承命、周永国、董

    捷、史美信、杨健、詹新国、杨纪朝、楼百均、陈运能为公司第六届董事会董事，其中杨纪朝、楼百

    均、陈运能为独立董事；选举朱光耀、周正一、陆华儿为公司第六届监事会监事；公司职工代表大会

    选举王民、蒋薇萍为公司第六届监事会职工监事。

    经公司第六届董事会第一次会议审议通过，选举何承命为公司董事长，周永国、董捷为公司副董

    事长；聘任史美信为公司总经理，詹新国、黄福良、金波、张伯根为公司副总经理；聘任薛春林为公

    司财务负责人；聘任苏伟军为公司董事会秘书。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    在内外严峻形势的影响之下，公司在2009 年上半年承受了极大的经营压力，通过各级经营团队的

    共同努力，各项经营指标与年初预算目标基本吻合。鉴于经营环境持续恶化、企业生存空间不断缩小、

    内部问题加快暴露、转型发展压力日益凸显等多重因素，报告期内，公司加大管理体制改革，重点推

    进研发创新、品牌营销、产业调整、增量突破等多方面工作，力争做大做强经营，加快实现以营销、

    研发为核心竞争力的战略转型。

    （1）经营业绩

    报告期内，受国际金融危机等内外部环境的不利影响，公司纺织业务产量及销售量出现明显回落，

    盈利能力大幅下降。上半年，公司实现营业收入93737.82 万元，比去年同期下降27.99%，实现营业

    利润-686.82 万元、利润总额67.18 万元、归属于母公司所有者的净利润233.85 万元，分别比去年同

    期下降219.03%、95.93%和79.47%。

    （2）主营业务/利润构成

    在本期的公司主营业务收入构成中，家纺类实现销售收入26827.97 万元，占29.01%比重，同比

    提高9.75 个百分点；纱线类实现销售收入17259.48 万元，占18.66%比重，同比提高0.91 个百分点；

    贸易类实现销售收入324,46.84 万元，占35.09%比重，同比减少4.76 个百分点；染整加工类实现销

    售收入4802.45 万元，占5.19 %比重，同比减少0.57 个百分点；服装类实现销售收入10944.87 万元，

    占11.83 %比重，同比提高3.29 个百分点。

    在本期主营利润构成中，家纺类实现销售毛利3927.85 万元，占54.06%比重，同比提高22.71 个

    百分点；纱线类实现销售毛利415.56 万元，占5.72%比重，同比减少3.59 个百分点；贸易类实现销

    售毛利1317.48 万元，占18.13 %比重，同比提高4.57 个百分点；染整加工类实现销售毛利-69.43

    万元，占-0.96%比重，同比减少7.13 个百分点；服装类实现销售毛利1637.93 万元，占22.54%比重，

    同比提高3.93 个百分点。

    （3）资产结构

    截至本报告期末，公司合并报表内总资产301621.20 万元，较年初增长14.92%；负债合计201022.23

    万元，较年初增长24.53%；股东权益合计100598.98 万元，较年初减少0.42%；其中归属于母公司所

    有者的权益为84048.45 万元，较年初增长0.68%。

    从资产的构成情况来看，流动资产为188218.85 万元，占资产总额的比重为62.40%，较年初增长宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    6.02 个百分点；固定资产为81067.04 万元，占资产总额的比重为26.88%，较年初减少5.47 个百分点。

    本报告期末，公司资产负债率为66.65%，较年初增长5.14 个百分点，主要系本期公司下属房产

    公司开发的两个房产项目进行预售导致预收账款大幅增加。

    下半年，公司将继续推进管理体制改革，积极加强对各企业的协调和支持工作，集中精力做好内

    销、原料等采购资源的整合工作，运作好资本市场投资、品牌合作以及其它投资等增量项目，尽快盘

    活土地、厂房等存量资产，继续推进已确立的项目，全力促进产业转移工作，为维科精华加快形成新

    的运营模式打好基础。

    为落实管理体制改革和调整的有关要求，尽早摆脱面临的生存和发展困境，公司对各产业群下半

    年的主要工作思路作了梳理和明确:

    家纺产业群：因地制宜的突破管理体制与机制调整，产销适度分离以强化各自发展特色，集产业

    群优势以加快推进产品开发，创造性的做好用人管理工作。

    针织产业群：抓紧高端坯布生产体系的建立与完善，培育成衣产能增大的营销能力，逐步完成管

    理体制的调整工作，确定内销与邮购的发展方向。

    经编产业群：产销适度分离机制调整到位，进一步运作好境外公司，全力抓住现有重点客户，继

    续加强新市场拓展，挖掘内部潜力以争取成本的市场化，高度重视新产品开发工作。

    纱线产业群：全力加强棉花等大宗原料的采购成本控制，做好基础管理以解决管理、品质、服务

    等问题，继续加大激励力度、改善分配制度，加快市场拓展步伐、全力推进产品结构调整与升级，完

    成淮北工厂生产、经营、资本上的合理安排。

    外贸公司：加强进口贸易拓展及风险控制，加速主营出口业务培育，加快研发设计团队建设，建

    立内部管理的长效机制。

    内销公司：促进销售业绩稳中有升，逐步规范销售管理体系，促进各品牌协调发展，逐步提升产

    品和终端形象，加强培训、考核、激励措施，继续加强工贸结合。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率(%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比上年

    增减(%)

    分行业

    纺织 924,797,023.14 852,134,038.17 7.86 -20.71 -22.45 增加2.07 个百分点

    分产品

    贸易类 324,468,367.37 311,293,604.92 4.06 -36.23 -37.43 增加1.84 个百分点

    家纺类 268,279,694.21 229,001,217.11 14.64 9.11 4.17 增加4.04 个百分点

    纱线类 172,594,848.61 168,439,238.74 2.41 -23.83 -23.04 减少1.01 个百分点

    染整加工 48,024,547.45 48,718,878.88 -1.45 -34.68 -28.76 减少8.43 个百分点

    服装类 109,448,651.63 93,069,368.96 14.97 0.36 -0.55 增加0.79 个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额3,331.57 万

    元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    国外销售 486,114,946.11 -26.22

    国内销售 438,682,077.03 -29.01

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的投

    资收益

    占上市公司净利

    润的比重(%)

    华美线业有限公司 纱、线等纺织品生产9,311,123.65 4,655,561.83 199.08

    4、报告期公司主要财务指标变化情况分析

    （1）资产构成变化及主要影响因素

    项目

    期末数

    （单位：元）

    年初数

    （单位：元）

    变动幅度

    （％）

    变动原因

    货币资金 410,207,752.46 269,466,863.01 52.23

    主要系公司下属房产公司预收账款增加所

    致。

    交易性金融资

    产

    66,389,147.58 6,681,905.00 893.57 主要系本期公司增加证券投资规模所致。

    其他流动资产 28,832,261.36 14,852,714.10 94.12 主要系本期公司应收出口退税款增加所致。

    可供出售金融

    资产

    7,831,824.00 3,888,176.00 101.43

    主要系本期公司所持有的可供出售金融资

    产公允价值增加所致。

    投资性房地产 15,152,091.92 5,494,443.18 175.77

    主要系公司子公司宁波维盟针织有限公司

    对外出租厂房所致。

    在建工程 16,559,823.18 8,383,942.99 97.52

    主要系公司子公司宁波维科棉纺织有限公

    司待安装设备增加所致。

    应付票据 116,011,862.29 18,666,500.00 521.50

    主要系公司本部、宁波维科棉纺织有限公

    司、宁波维科精华敦煌针织有限公司等子公

    司为节约融资成本，增加了票据融资所致。

    预收帐款 396,572,723.92 91,343,949.68 334.15

    主要系公司下属房产公司开发的两块房产

    项目进行预售所致。

    应交税费 -20,139,075.44 3,286,983.00 -712.69

    主要系公司下属房产公司预收账款预缴税

    金计入借方所致。

    长期借款 349,282,190.00 75,586,611.39 362.10

    主要系公司下属房产公司开发的两块房产

    项目借款所致。

    非流动负债 353,675,515.53 76,284,656.75 363.63 主要系本期公司长期借款增加所致。

    （2）利润构成变化及主要影响因素

    项目

    本期

    （单位：元）

    上年同期

    （单位：元）

    变动幅度

    （％）

    变动原因

    营业税金及附

    加

    2,435,223.19 9,692,837.13 -74.88

    主要系上年同期公司房地产收入而缴纳较高的营

    业税金及附加所致。

    销售费用 42,285,677.37 30,473,887.09 38.76

    主要系公司下属房产公司开发的两块房产项目进

    行预售，内销子公司宁波维科家纺有限公司及宁

    波兴洋家纺有限公司加大内销投入所致。

    管理费用 46,694,502.97 36,498,028.20 27.94

    主要系本期内销子公司宁波维科家纺有限公司、

    上海维科家纺有限公司及宁波兴洋家纺有限公司

    扩大内销规模所致。

    财务费用 17,934,851.74 13,774,331.44 30.20 主要系上年同期汇兑收益较高所致。

    资产减值损失 -593,785.14 1,576,228.29 -137.67 主要系本期应收账款准备金冲回所致。

    公允价值变动 9,908,766.93 -5,339,189.12 285.59 主要系本期交易性金融资产公允价值增加所致。宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    投资收益 16,978,897.73 9,019,711.82 88.24 主要系本期证券投资收益增加所致。

    对联营企业和

    合营企业的投

    资收益

    6,404,208.59 -124,270.37 5253.45

    主要系本期合营企业华美线业有限公司、联营企

    业宁波维科能源科技投资有限公司利润大幅增加

    所致。

    营业利润 -6,868,176.81 5,770,112.53 -219.03

    主要系报告期内受全球金融危机的影响，公司营

    业收入明显下降，加上销售费用、管理费用、财

    务费用上升引起营业利润的减少。

    利润总额 671,802.28 16,492,422.84 -95.93 主要系营业利润下降及营业外收入减少所致。

    归属于母公司

    的净利润

    2,338,522.05 11,391,901.35 -79.47 主要原因同上。

    （3）现金流量构成变化及主要影响因素

    项目

    本期

    （单位：元）

    上年同期

    （单位：元）

    变动幅度

    （％）

    变动原因

    收到的其他与经营活动

    有关的现金

    177,474,010.69 15,360,662.01 1055.38

    主要系本期控股股东拆借给公司本部、下

    属房产公司等子公司资金增加所致。

    支付的其他与经营活动

    有关的现金

    241,878,578.22 49,178,123.34 391.84

    主要系本期公司及子公司归还控股股东拆

    借资金增加所致。

    经营活动产生的现金流

    量净额

    222,120,659.28 -51,177,774.63 534.02 主要系本期公司预收账款增加所致。

    收回投资收到的现金 11,369,781.00 204,065,605.46 -94.43

    主要系上年同期证券市场打新股资金流转

    规模较大所致。

    处置固定资产、无形资产

    和其他长期资产所收回

    的现金净额

    1,105,855.44 27,140,931.62 -95.93

    主要系上年同期固定资产处置规模较大所

    致。

    投资活动现金流入小计 13,229,050.16 241,525,521.15 -94.52

    主要系上年同期证券市场打新股资金流转

    规模较大、固定资产处置规模较大所致。

    投资活动现金流出小计 83,184,356.04 259,282,537.65 -67.92 主要原因同上。

    投资活动产生的现金流

    量净额

    -69,955,305.88 -17,757,016.50 -293.96 主要原因同上。

    筹资活动产生的现金流

    量净额

    -16,541,056.94 -31,309,849.17 47.17

    主要系公司下属房产公司开发的两块房产

    项目增加借款所致。

    汇率变动对现金的影响 -514,572.38 -9,059,235.70 94.32 主要系上年同期汇兑收益较高所致。

    现金及现金等价物净增

    加额

    135,109,724.08 -109,303,876.00 223.61

    主要系本期公司下属房产公司开发的两块

    房产项目进行预售所致。

    期末现金及现金等价物

    余额

    391,909,067.71 215,752,858.02 81.65 主要原因同上。

    5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    在本期利润构成中，受全球金融危机影响，公司主业经营出现较大程度的亏损，归属于母公司的

    净利润盈利主要依赖于投资收益的弥补。

    6、公司在经营中出现的问题与困难

    （1）外部需求的不确定风险。公司目前60%左右的业务出口到欧美及日本等国际市场，随着上半

    年来全球性金融危机不断深化，国际贸易和经济增长放缓，出口形势仍未见明显好转。

    针对目前形势，公司将积极调整经营模式，充实业务力量，加强激励机制；同时，还要做好研发

    营销的突破，重视新产品开发，以“新”和“特”来赢得市场订单和份额。

    （2）要素价格上行和最终市场价格下行的压力仍在加大。报告期内，原料、能源动力等要素价格

    呈回升态势，加上国内外市场需求不足及纺织行业竞争激烈，导致公司产品议价能力不强，诸多方面宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    对公司的生产经营造成一定的压力，利润空间缩小。

    公司将进一步推进低成本运营工作，包括：集中采购大宗辅原材料，降低采购成本；强化内部管

    理，划小核算单位，实施成本倒逼；推进内部技术改造，优化规范工艺流程，提高产品制成率等工作。

    （3）出口面临贸易摩擦风险。在需求不足、订单萎缩情况下，中国纺织企业洗牌加速，一些出口

    企业为争取客户而调低产品价格，不排除引起欧美对中国纺织业发起反倾销、反补贴等调查。

    公司将更加注重自主创新和自主品牌的建设，调整激励机制，加大研发投入，加强知识产权和品

    牌保护，同时利用外部院校资源，搭建研发设计平台。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    （1）房地产开发项目。2007 年1 月公司控股子公司宁波维科精华房地产开发有限公司分别以38886

    万元、6431 万元的总价竞拍了宁波鄞州区薛家村D3、D4 地块及慈溪市27 号地块，详情请见公司2008

    年报第七章董事会报告之业务讨论与分析部分。

    报告期内，上述两个房产开发项目，即“维科.水岸枫情”和“维科.城市桃源”项目都进行了预

    售。截止本报告期末，“维科.水岸枫情”项目已预售面积为50109 平方米，实现预售金额23241 万元；

    “维科.城市桃源”项目总预售面积为65925 平方米，已收预售款项6548 万元。

    （2）证券市场投资项目。根据第六届董事会第二次会议的决议，公司2009 年度拟在20000 万元人

    民币额度内继续进行资本市场投资。其中直接投资于包括股票及其衍生产品、固定收益类证券、基金

    以及衍生品类市场投资等，这类投资在本授权期限内的额度不超过上述资金总额的50%；其余部分的

    投资方向为低风险的短期产品，如新股申购、国债回购和其他低风险产品等。

    截至本报告期末，累计投入资金约4887 万元，实现账面收益约1716 万元。

    （3）报告期内，公司以1 元人民币受让淮北宇大纺织有限公司（注册资本500 万元）61.20%股权，

    成为该公司的控股股东。淮北宇大纺织有限公司是公司下属合营企业的配套生产商，也是主要的低端

    制品生产合作伙伴。其下步将收购原股东所有的相关棉纺加工设备。

    目前该公司已办理完毕工商变更手续。

    （4）在建工程-维棉技改项目。本期该项目投入800 万元人民币，主要用于购买先进的棉纺设备，

    改进棉纺织生产技术，下半年拟将继续投入700 万元左右，进一步提升棉纺生产质量，增强竞争力。

    (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警

    示及说明

    预计公司2009 年1-9 月利润与上年同期相比会出现较大幅度下降，主要原因有：（1）公司目前

    60%左右的业务出口到欧美及日本等国际市场，随着全球性金融危机不断深化，出口形势未见明显好转，

    产量和销售量尚未明显回升；（2）报告期内，公司下属房产公司开发的两个房产项目进行了预售，同

    时公司内销子公司扩大内销规模、加大内销投入，引起销售费用、管理费用大幅上涨，将对营业利润

    产生较大影响。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司根据中国证监会和上海证券交易所有关公司治理规范文件的要求，进一步建立健

    全公司治理的规范性制度，修订了《公司章程》，新制定了《上市公司运行基本内控》、《子公司管

    理制度》，加强了对子公司的管控，逐步健全完善覆盖经营活动全过程的内控制度，提高了上市公司

    规范运作的水平；同时，公司还新制定了《董事会审计委员会年报工作规程》，进一步夯实了信息披

    露编制工作的基础。

    报告期内，公司顺利完成了董事会、监事会的换届选举工作，成立了新一届董事会及下属专业委

    员会，聘任了新的高级管理人员。

    (二) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、证券投资情况

    序号 证券品种 证券代码 证券简称

    初始投资金额

    （元）

    持有数

    量（股）

    期末账面值

    （元）

    占期末证

    券投资比

    例（％）

    报告期损益

    （元）

    1 A 股 600519 贵州茅台 42,157,321.50 360,868 53,412,072.68 80.45 10837472.25

    2 A 股 000858 五粮液 1,985,700.00 100,000 1,973,000.00 2.97 -12700

    3 A 股 000755 山西三维 2,048,250.00 250,000 1,945,000.00 2.93 -110428.48

    4 A 股 600030 中信证券 1,636,986.00 62,000 1,752,120.00 2.64 115131.45

    5 A 股 000701 厦门信达 1,553,600.00 200,000 1,490,000.00 2.24 -63600

    6 A 股 600584 长电科技 1,519,200.00 300,000 1,482,000.00 2.23 -37059

    7 A 股 000562 宏源证券 1,279,278.00 63,000 1,310,400.00 1.97 31122

    8 A 股 600336 澳柯玛 998,100.00 150,000 964,500.00 1.45 -33648.75

    9 A 股 600640 中卫国脉 984,768.00 69,000 892,170.00 1.35 -92598

    10 A 股 600368 五洲交通 680,400.00 100,000 673,000.00 1.02 -7400

    期末持有的其他证券投资 495,000.00 / 494,884.90 0.75 -115.1

    报告期已出售证券投资收益 / / / / 7336629.19

    合计 55,338,603.50 / 66,389,147.58 100 17962805.56

    2、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例（％） 期末账面值 会计核算科目

    601328 交通银行 700,000.00 0.0013 5,607,824.00 可供出售金融资产

    600683 京投银泰 475,193.45 0.07 2,224,000.00 可供出售金融资产

    合计 1,175,193.45 / 7,831,824.00 /

    (四) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    单位:元 币种:人民币

    交易对

    方或最

    终控制

    方

    被收购资产 购买日

    资

    产

    收

    购

    价

    格

    自收购日

    起至报告

    期末为上

    市公司贡

    献的净利

    润

    自本年初至本

    期末为上市公

    司贡献的净利

    润（适用于同

    一控制下的企

    业合并）

    是否为

    关联交

    易（如

    是，说

    明定价

    原则）

    资产

    收购

    定价

    原则

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    所涉及

    的债权

    债务是

    否已全

    部转移

    该资产为

    上市公司

    贡献的净

    利润占利

    润总额的

    比例(%)

    林昉

    淮北宇大纺

    织有限公司

    61.20%股权

    2009 年6

    月18 日

    1 0 —— 否 —— 是 —— 0

    2009 年6 月4 日，公司与淮北宇大纺织有限公司原自然人股东林昉签订了《股权转让协议》，公

    司以1 元人民币受让淮北宇大纺织有限公司（注册资本500 万元）61.20%股权，成为该公司的控股股

    东。淮北宇大纺织有限公司是公司下属合营企业的配套生产商，也是主要的低端制品生产合作伙伴，

    其下步将收购原股东所有的相关棉纺加工设备。目前该公司已办理完毕工商变更手续。

    根据《股权转让协议》的约定，公司本次投资的初始投资成本为1 元人民币，受让标的公司的可

    辨认净资产公允价值约为306 万元，其产生的差额计入公司当期损益。

    详情请见2009 年6 月5 日在《上海证券报》及上海交易所网站披露的《宁波维科精华集团股份有

    限公司对外投资公告》（公告编号：2009-017）。

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    单位:元 币种:人民币

    关联交易方 关联关系

    关联交易

    类型

    关联交易内容

    关联交易

    定价原则

    关联交易金额

    占营业

    成本的

    比例(%)

    关联交易

    结算方式

    华美线业有限公

    司

    合营公司 购买商品 线制品

    市场定价

    原则

    32,080,051.89 3.72 银行结算

    宁波维科工贸有

    限公司

    母公司的

    控股子公

    司

    购买商品 坯布、原料等

    市场定价

    原则

    1,562,379.13 0.18 银行结算

    兴洋浙东（宁波）

    毛毯有限公司

    母公司的

    控股子公

    司

    购买商品 毯制品

    市场定价

    原则

    17,491,275.29 2.03 银行结算

    说明：

    ①对于华美线业有限公司，主要是公司控股子公司宁波敦煌进出口有限公司、镇江维科精华棉纺织有

    限公司向其采购线制品用于出口；

    ②对于宁波维科工贸有限公司，主要系公司控股子公司宁波维钟印染有限公司向其采购坯布进行加工；

    ③对于兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司（本公司托管企业），主要系公司控股子公司宁波兴洋毛毯有

    限公司向其采购毯制品。

    （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交易方 关联关系

    关联交易

    类型

    关联交易内

    容

    关联交易

    定价原则

    关联交易金额

    占营业

    收入的

    比例(%)

    关联交易

    结算方式

    日清纺绩株式会

    社

    其他关联人 销售商品 棉纱

    市场定价

    原则

    30,642,055.60 3.27 银行结算

    兴洋浙东（宁波）

    毛毯有限公司

    母公司的控股

    子公司

    销售商品 毯制品

    市场定价

    原则

    15,152,581.68 1.62 银行结算

    日本帝人商社株

    式会社

    其他关联人 销售商品 针织服装

    市场定价

    原则

    19,596,252.22 2.09 银行结算

    宁波维科工贸有

    限公司

    母公司的控股

    子公司

    销售商品

    家纺制品、

    针织品等

    市场定价

    原则

    16,900,284.16 1.80 银行结算

    KB 都株式会社 其他关联人 销售商品 棉纱

    市场定价

    原则

    14,475,119.76 1.54 银行结算

    说明：

    ①对于日清纺绩株式会社（子公司宁波维科棉纺织有限公司联营方），销售棉纱；

    ②对于兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司，主要系其向公司控股子公司宁波兴洋毛毯有限公司采购毯制

    品用于外销。

    ③对于日本帝人商社株式会社，主要系其向公司控股子公司宁波来茂尔制衣有限公司采购针织服装；

    ④对于宁波维科工贸有限公司，主要是其向公司子公司宁波维科精华床单有限公司、宁波维科家纺有

    限公司、宁波维盟针织有限公司等采购家纺制品、针织制品等用于外销；

    ⑤对于KB 都株式会社（子公司镇江维科精华棉纺织有限公司联营方），销售棉纱。

    报告期内，公司合计向控股股东及其关联方的销售金额为33,315,700.82 元，仅占当期主营业务

    收入的3.60%，不影响到公司业务运行的独立性。

    2、非经营性关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    华美线业有限公司 合营公司 0 4,286.3 0 0

    维科控股集团股份有限公司 母公司 0 0 16,800 7,966宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    宁波维科置业限公司 母公司的全资子公司 0 0 0 18.32

    合计 0 4,286.3 16,800 7,984.32

    报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生

    额（万元）

    0

    公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0

    关联债权债务形成原因

    (1)公司与合营企业华美线业有限公司之间的关联债权系本公

    司向其提供股东贷款所致；(2) 公司与维科控股集团股份有限

    公司及其子公司之间的资金往来系公司子公司向其拆借资金。

    3、其他重大关联交易

    （1）专利权使用

    本公司子公司-宁波兴洋毛毯有限公司原以生产棉毯制品为主，自2004 年开始运用涤纶超细旦珊

    瑚绒毛毯的生产工艺生产珊瑚绒毯产品。2006 年7 月，该项涤纶超细旦珊瑚绒毛毯及其生产方法的专

    利权由维科控股集团股份有限公司取得，维科控股集团股份有限公司承诺在宁波兴洋毛毯有限公司存

    续期间将该项专利权无偿提供给其使用。

    （2）技术援助

    日清纺绩株式会社（子公司合资方）为本公司子公司-宁波维科棉纺织有限公司提供技术咨询指导，

    2009 年度支付技术指导咨询费985,770,17 元。

    （3）资金使用费

    ①向关联方支付资金使用费

    单位名称 关联方名称 资金使用费本年实际数 上年同期数

    慈溪维科精华房地产开发有限公司 维科控股集团股份有限公司 开发成本 796,422.50 -

    镇江维科精华棉纺织有限公司 江苏省纺织（集团）总公司 财务费用 2,753,459.27 -

    宁波市鄞州房地产开发有限公司 维科控股集团股份有限公司 财务费用 1,403,878.58 61,702.50

    (六) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    单位:万元 币种:人民币

    委托方名

    称

    受托方

    名称

    托管资产

    情况

    托管资

    产涉及

    金额

    托管起

    始日

    托管终止

    日

    托管

    收益

    托管收益确定依据

    是否关

    联交易

    关联

    关系

    维科控股

    集团股份

    有限公司

    本公司

    兴洋浙东

    （宁波）

    毛毯有限

    公司

    32,261

    2008 年1

    月1 日

    —— 10

    兴洋浙东（宁波）毛毯

    有限公司年度经审计的

    5%向本公司支付托管费

    用，且不低于人民币10

    万元

    是

    母公

    司

    注：《宁波维科精华集团股份有限公司关于托管兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司经营的关联交易公告》

    （公告编号：2007-025）已于2007 年12 月28 日刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站上。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    ①本公司将厂房租赁给控股股东的下属子公司宁波维科丝网有限公司，本报告期的租金为293,688.00

    元。

    ②本公司将厂房租赁给本公司的合营企业宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司，本报告期的租金为

    63,678.00 元。

    ③本公司将厂房租赁给本公司的合营企业华美线业有限公司，本报告期的租金为12,600.00 元。

    2、担保情况宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担

    保

    方

    担保方

    与上市

    公司的

    关系

    被担保

    方

    担保金额

    担保发

    生日期

    (协议签

    署日)

    担

    保

    起

    始

    日

    担

    保

    到

    期

    日

    担保类

    型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    担保

    逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关联

    关系

    本

    公

    司

    维科控

    股集团

    股份有

    限公司

    524,200,000

    连带责

    任担保

    否 否 是 是

    母公

    司

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 364,200,000

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 524,200,000

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 65,859,585.94

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 74,459,585.94

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 598,659,585.94

    担保总额占公司净资产的比例（%） 71.23

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 524,200,000

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保

    金额（D）

    540,051,900

    担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 178,417,336.11

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 718,469,236.11

    （1）本公司为母公司维科控股集团股份有限提供担保，担保金额为524,200,000，该担保存在反担保。

    ①本公司为母公司维科控股集团股份有限提供担保事项系根据2008 年年度股东大会审议通过的《关于

    与维科精华集团股份有限公司进行银行融资互保的议案》。

    ②截止本报告期末，维科控股集团股份有限公司为本公司提供担保余额为人民币434,000,000.00 元、

    美元2,684,500.00 元，欧元300,000.00 元。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (七) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    现持有的维科精华股份自股权分置改革方案实施后首个交易日起12 个月禁售期满后

    的24 个月内（2009 年6 月22 日前），通过交易所集中竞价交易出售股份的价格不

    低于4.5 元（当维科精华派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等情况使股东

    权益发生变化时，最低减持价格相应调整）

    履行完毕

    其他对公

    司中小股

    东所作承

    诺

    （1）公司第一大股东维科控股集团股份有限公司于2004 年7 月25 日向本公司作出

    如下承诺：维科控股集团股份有限公司在其作为本公司的控股股东或主要股东、或被

    法律法规认定为实际控制人期间，在未获得本公司同意的情况下，不会在中国境内或

    境外，从事于本公司及控股子公司经营的业务有竞争，应尽力将该商业机会让予本公

    履行中宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    司。

    （2）公司第一大股东维科控股集团股份有限公司为维护本公司及中小股东的利益，

    于2008 年5 月6 日向本公司作出如下承诺：

    ①严格遵照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通

    知》（证监发[2003]56 号文）的要求，规范与维科精华的资金往来，不发生占用上

    市公司资金的行为；

    ②严格遵照《关于上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号文）的要求，

    规范与维科精华之间的银行融资担保；

    ③我司及所控制的企业将尽量减少与维科精华的关联交易。对于无法回避的任何业务

    往来或交易均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理

    价格确定。同时，为彻底解决我司与维科精华控制的宁波维科精华房地产开发有限公

    司及其下属全资项目之间存在的同业竞争等问题，我司承诺将在宁波维科精华房地产

    开发有限公司现有的三个地产项目结算完毕后，与维科精华进行协商，推出该公司股

    权或对该公司进行清算；

    ④严格遵守维科精华《公司章程》的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履

    行股东义务。

    （3）为彻底解决现存的或潜在的同业竞争问题，在获得维科精华其他主要股东及监

    管机构认可的情况下，在适当时候将其存量纺织贸易类资产注入维科精华。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是

    1）注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容

    公司第一大股东维科控股集团股份有限公司于2008 年8 月承诺：为彻底解决现存的或潜在的同业

    竞争问题，在获得维科精华其他主要股东及监管机构认可的情况下，在适当时候将其存量纺织贸易类

    资产注入维科精华。

    2）是否已启动：否

    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 江苏天衡会计师事务所

    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、本公司控股子公司宁波维科精华纺织工程技术有限公司自2009 年1 月1 日起进入清算程序，故自

    该日起不再将其纳入合并财务报表范围。

    2、本公司子公司-宁波市鄞州维科房地产有限公司将拥有的土地使用权（土地使用权账面原值为40101

    万元、账面净值为40101 万元、评估价值为40101 万元）抵押给中国农业银行宁波市海曙支行并与其

    签署了金额为23000 万元的最高额抵押合同。截至2009 年6 月30 日，该抵押合同项下的借款余额为

    人民币22000 万元，借款到期日为2011 年2 月22 日。

    3、本公司子公司-慈溪维科精华房地产有限公司将其所拥有的土地使用权（土地使用权账面原值为

    7400 万元、账面净值为7400 万元、评估价值为9900 万元）抵押给中国银行宁波市慈溪支行并签署了

    金额为9500 万元的最高额抵押合同。截至2009 年6 月30 日，该抵押合同项下的借款余额为人民币

    9500 万元，借款到期日为2011 年04 月25 日。

    (十一) 信息披露索引宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    事项 刊载的报刊名称刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    2008 年度业绩预减公告 《上海证券报》2009 年2 月4 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    关于控股股东吸收合并事项的持

    续性信息披露

    《上海证券报》2009 年2 月10 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    第五届董事会第二十次会议决议

    暨召开2008 年年度股东大会通

    知的公告

    《上海证券报》2009 年3 月20 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    第五届监事会第十二次会议决议

    公告

    《上海证券报》2009 年3 月20 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    关于为控股子公司提供担保额度

    的公告

    《上海证券报》2009 年3 月20 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    与维科控股集团股份有限公司进

    行银行融资互保公告

    《上海证券报》2009 年3 月20 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    关于2008 年度日常关联交易执

    行情况公告

    《上海证券报》2009 年3 月20 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    关于向控股股东及其关联方拆借

    资金的公告

    《上海证券报》2009 年3 月20 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    2009 年第一季度业绩预减公告 《上海证券报》2009 年4 月11 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    2008 年年度股东大会决议公告 《上海证券报》2009 年4 月21 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    第六届董事会第一次会议决议暨

    召开2009 年第一次临时股东大

    会通知的公告

    《上海证券报》2009 年4 月22 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    第六届监事会第一次会议决议公

    告

    《上海证券报》2009 年4 月22 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    预计2009 年度日常关联交易公

    告

    《上海证券报》2009 年4 月22 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    关于控股股东股权质押的公告 《上海证券报》2009 年4 月29 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    2009 年度第一次临时股东大会决

    议公告

    《上海证券报》2009 年5 月16 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    关于第三大股东所持公司股权划

    转的提示性公告

    《上海证券报》2009 年6 月2 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    对外投资公告 《上海证券报》2009 年6 月5 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    有限售条件的流通股上市流通的

    公告

    《上海证券报》2009 年6 月12 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    第六届董事会第二次会议决议公

    告

    《上海证券报》2009 年6 月16 日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:宁波维科精华集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    资产

    行

    次

    年初数 期末数 负债及股东权益

    行

    次

    年初数 期末数

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 1 269,466,863.01 410,207,752.46 短期借款 39 957,071,951.90 742,382,891.13

    结算备付金 2 向中央银行借款 40

    拆出资金 3 吸收存款及同业存放 41

    交易性金融资产 4 6,681,905.00 66,389,147.58 拆入资金 42

    应收票据 5 22,700,862.66 20,091,949.76 交易性金融负债 43

    应收帐款 6 167,547,614.91 167,882,777.38 应付票据 44 18,666,500.00 116,011,862.29

    预付帐款 7 89,575,109.42 95,609,016.17 应付帐款 45 158,835,299.68 205,399,282.37

    应收保费 8 预收帐款 46 91,343,949.68 396,572,723.92

    应收分保帐款 9 卖出回购金融资产款 47

    应收分保合同准备

    金

    10 应付手续费及佣金 48

    应收利息 11 应付职工薪酬 49 12,141,549.39 13,406,322.18

    其它应收款 12 13,175,940.76 12,150,473.57 应交税费 50 3,286,983.00 -20,139,075.44

    买入返售金融资产 13 应付利息 51 5,047,453.84 4,401,023.19

    存货 14 895,769,369.19 1,081,025,148.75 其它应付款 52 201,137,230.69 159,796,554.31

    一年内到期的非流

    动资产

    15 应付分保帐款 53

    其他流动资产 16 14,852,714.10 28,832,261.36 保险合同准备金 54

    流动资产合计 17 1,479,770,379.05 1,882,188,527.03 代理买卖证券款 55

    代理承销证券款 56

    一年内到期的非流动负债57 74,567,523.94 26,298,208.45

    其他流动负债 58 15,913,911.29 12,416,973.82

    流动负债合计 59 1,538,012,353.41 1,656,546,766.22

    非流动负债： 60

    非流动资产： 18 长期借款 61 75,586,611.39 349,282,190.00

    发放贷款及垫款 19 应付债券 62

    可供出售金融资产 20 3,888,176.00 7,831,824.00 长期应付款 63

    持有至到期投资 21 专项应付款 64

    长期应收款 22 42,434,338.65 42,434,338.65 预计负债 65

    长期股权投资 23 127,230,095.20 133,634,303.79 递延所得税负债 66 698,045.36 4,393,325.53

    投资性房地产 24 5,494,443.18 15,152,091.92 其它非流动负债 67

    固定资产 25 849,142,195.66 810,670,432.38 非流动负债合计 68 76,284,656.75 353,675,515.53

    在建工程 26 8,383,942.99 16,559,823.18 负债合计 69 1,614,297,010.16 2,010,222,281.75

    工程物资 27 股东权益： 70

    固定资产清理 28 股本 71 293,494,200.00 293,494,200.00

    生产性生物资产 29 资本公积 72 216,698,365.95 219,999,116.32

    油气资产 30 减:库存股 73

    无形资产 31 86,396,226.23 85,450,651.77 盈余公积 74 86,682,843.38 86,682,843.38

    开发支出 32 一般风险准备 75

    商誉 33 5,328,058.79 5,328,058.79 未分配利润 76 237,969,817.92 240,308,339.97

    长期待摊费用 34 1,499,788.01 2,277,600.06 外币报表折算差额 77

    递延所得税资产

    35 14,992,558.71 14,684,386.35

    归属于母公司股东权益合

    计

    78 834,845,227.25 840,484,499.67宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    其它非流动资产 36 少数股东权益 79 175,417,965.06 165,505,256.50

    非流动资产合计 37 1,144,789,823.42 1,134,023,510.89 股东权益合计 80 1,010,263,192.31 1,005,989,756.17

    资产总计 38 2,624,560,202.47 3,016,212,037.92 负债及股东权益总计 81 2,624,560,202.47 3,016,212,037.92

    公司法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：史美信 会计机构负责人：薛春林宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:宁波维科精华集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    资产

    行

    次

    年初数 期末数 负债及股东权益

    行

    次

    年初数 期末数

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 1 155,067,530.25 188,040,772.47 短期借款 33 781,172,711.30 664,334,199.55

    交易性金融资产 2 10,905.00 6,143,620.00 交易性金融负债 34

    应收票据 3 3,020,494.50 12,450,193.85 应付票据 35 1,470,000.00 50,963,667.36

    应收帐款 4 31,869,760.62 80,213,438.14 应付帐款 36 41,008,833.76 57,953,832.51

    预付帐款 5 4,381,368.49 13,393,776.32 预收帐款 37 2,114,301.27 1,884,962.55

    应收利息 6 85,437.00 应付职工薪酬 38 4,390,821.11 5,516,363.76

    应收股利 7 1,255,053.32 应交税费 39 8,578,386.93 980,192.25

    其它应收款 8 556,516,786.75 386,051,799.74 应付利息 40 1,799,587.00 3,312,807.50

    存货 9 17,264,884.09 18,962,947.13 应付股利 41 32,980.40 32,980.40

    一年内到期的非流动

    资产

    10 其它应付款 42 193,069,025.65 215,310,377.15

    其他流动资产 11 2,441,243.21 3,308,517.83

    一年内到期的非流动负

    债

    43 74,567,523.94 26,298,208.45

    流动资产合计 12 770,658,409.91 709,820,118.80 其他流动负债 44 677,694.76 143,082.40

    非流动资产： 13 流动负债合计 45 1,108,881,866.12 1,026,730,673.88

    发放贷款及垫款 96,000,000.00 96,000,000.00

    可供出售金融资产 14 3,888,176.00 7,831,824.00 非流动负债： 46

    持有至到期投资 15 长期借款 47 35,586,611.39 34,102,340.00

    长期应收款 16 42,434,338.65 42,434,338.65 应付债券 48

    长期股权投资 17 610,577,731.57 624,480,999.32 长期应付款 49

    投资性房地产 18 174,314,027.24 181,656,466.11 专项应付款 50

    固定资产 19 190,313,282.46 179,709,934.49 预计负债 51

    在建工程 20 6,586,173.42 1,801,320.64 递延所得税负债 52 698,045.36 1,683,957.36

    工程物资 21 其它非流动负债 53

    固定资产清理 22 非流动负债合计 54 36,284,656.75 35,786,297.36

    生产性生物资产 23 负债合计 55 1,145,166,522.87 1,062,516,971.24

    油气资产 24 56

    无形资产 25 35,487,940.46 35,103,725.78 股东权益： 57

    开发支出 26 股本 58 293,494,200.00 293,494,200.00

    商誉 27 资本公积 59 210,534,661.40 213,835,411.77

    长期待摊费用 28 408,639.62 334,559.16 减:库存股 60

    递延所得税资产 29 8,709,298.39 7,044,610.75 盈余公积 61 78,883,864.40 78,883,864.40

    其它非流动资产 30 未分配利润 62 211,298,769.05 237,487,450.29

    非流动资产合计 31 1,168,719,607.81 1,176,397,778.90 股东权益合计 63 794,211,494.85 823,700,926.46

    资产总计 32 1,939,378,017.72 1,886,217,897.70 负债及股东权益总计 64 1,939,378,017.72 1,886,217,897.70

    公司法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：史美信 会计机构负责人：薛春林宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项 目 行次 本期数(1-6 月) 上年同期数(1-6 月)

    一、营业总收入 1 937,378,165.68 1,301,745,242.18

    减:折扣与折让 2

    营业总收入净额 3 937,378,165.68 1,301,745,242.18

    二、营业总成本 4 971,134,007.15 1,299,655,652.35

    其中：营业成本 5 862,377,537.02 1,207,640,340.20

    营业税金及附加 6 2,435,223.19 9,692,837.13

    销售费用 7 42,285,677.37 30,473,887.09

    管理费用 8 46,694,502.97 36,498,028.20

    财务费用 9 17,934,851.74 13,774,331.44

    资产减值损失 10 -593,785.14 1,576,228.29

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 11 9,908,766.93 -5,339,189.12

    投资收益（损失以“-”号填列） 12 16,978,897.73 9,019,711.82

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 13 6,404,208.59 -124,270.37

    汇兑收益（损失以“-”号填列） 14

    三、营业利润（亏损以“-”填列） 15 -6,868,176.81 5,770,112.53

    加： 营业外收入 16 8,848,933.87 12,411,130.53

    减:营业外支出 17 1,308,954.78 1,688,820.22

    四:利润总额(亏损以"-"号填列) 18 671,802.28 16,492,422.84

    减:所得税 19 3,551,388.25 4,957,574.40

    五.净利润(净亏损以"-"号填列) 20 -2,879,585.97 11,534,848.44

    归属于母公司股东的净利润 21 2,338,522.05 11,391,901.35

    少数股东损益 22 -5,218,108.02 142,947.09

    六：每股收益 23

    （一）基本每股收益 24 0.0080 0.0388

    （二）稀释每股收益 25 0.0080 0.0388

    公司法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：史美信 会计机构负责人：薛春林宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项 目 行次 本期数(1-6 月） 上年同期数（1-6 月）

    一、营业总收入 1 233,665,523.15 224,280,277.11

    减:折扣与折让 2

    营业总收入净额 3 233,665,523.15 224,280,277.11

    二、营业总成本 4 234,875,120.93 228,451,766.77

    其中：营业成本 5 223,487,289.89 203,828,505.09

    营业税金及附加 6 1,467,819.34 1,801,674.83

    销售费用 7 1,550,104.87 4,046,007.88

    管理费用 8 11,914,923.57 11,008,626.56

    财务费用 9 2,958,980.24 5,111,513.01

    资产减值损失 10 -6,503,996.98 2,655,439.40

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 11 -58,916.00 -26,400.00

    投资收益（损失以“-”号填列） 12 26,184,050.08 30,261,050.92

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 13 6,404,208.59 -13,224.57

    汇兑收益（损失以“-”号填列） 14

    三、营业利润（亏损以“-”填列） 15 24,915,536.30 26,063,161.26

    加： 营业外收入 16 3,511,245.32 8,979,656.50

    减:营业外支出 17 238,453.31 250,606.35

    四:利润总额(亏损以"-"号填列) 18 28,188,328.31 34,792,211.41

    减:所得税 19 1,999,647.07 4,018,899.54

    五.净利润(净亏损以"-"号填列) 20 26,188,681.24 30,773,311.87

    公司法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：史美信 会计机构负责人：薛春林宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项 目 行次 本期数 去年同期数

    一、经营活动产生现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,387,080,498.97 1,210,068,213.47

    收到的税费返还 3 35,463,995.47 60,356,308.93

    收到的其他与经营活动有关的现金 8 177,474,010.69 15,360,662.01

    经营活动现金流入小计 9 1,600,018,505.13 1,285,785,184.41

    购买商品、接受劳务支付的现金 10 977,328,802.37 1,111,395,096.62

    支付给职工以及为职工支付的现金 12 102,852,694.36 105,470,582.43

    支付的各项税费 13 55,837,770.90 70,919,156.65

    支付的其他与经营活动有关的现金 18 241,878,578.22 49,178,123.34

    经营活动现金流出小计 20 1,377,897,845.85 1,336,962,959.04

    经营活动产生的现金流量净额 21 222,120,659.28 -51,177,774.63

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 22 11,369,781.00 204,065,605.46

    取得投资收益所收到的现金 23 223,414.72 10,318,984.07

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 1,105,855.44 27,140,931.62

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金 28 529,999.00

    投资活动现金流入小计 29 13,229,050.16 241,525,521.15

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 29,307,374.81 45,582,537.65

    投资所支付的现金 31 53,831,627.46 213,700,000.00

    其中:购买子公司所支付的现金

    支付的其他与投资活动有关的现金 35 45,353.77

    投资活动现金流出小计 36 83,184,356.04 259,282,537.65

    投资活动产生的现金流量净额 37 -69,955,305.88 -17,757,016.50

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金 38 10,000,000.00

    其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 10,000,000.00

    借款所收到的现金 40 749,278,074.27 584,149,601.96

    收到的其他与筹资活动有关的现金 43 12,994,112.44

    筹资活动现金流入小计 44 749,278,074.27 607,143,714.40

    偿还债务所支付的现金 45 738,967,135.04 595,947,852.19

    分配股利、利润和偿付利息支付的现金 46 26,851,996.17 42,505,711.38

    其中:子公司支付少数股东的股利 2,559,069.51

    支付的其他与筹资活动有关的现金 52

    其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金

    筹资活动现金流出小计 53 765,819,131.21 638,453,563.57

    筹资活动产生的现金流量净额 54 -16,541,056.94 -31,309,849.17

    四、汇率变动对现金的影响 55 -514,572.38 -9,059,235.70

    五、现金及现金等价物净增加额 56 135,109,724.08 -109,303,876.00

    加:期初现金及及现金等价物余额 57 256,799,343.63 325,056,734.02

    六:期末现金及现金等价物余额 58 391,909,067.71 215,752,858.02

    公司法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：史美信 会计机构负责人：薛春林宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项 目 行次本期数 上年同期数

    一、经营活动产生现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1 205,451,292.51 218,329,696.45

    收到的税费返还 3 3,329,280.03 12,790,566.25

    收到的其他与经营活动有关的现金 8 229,069,309.01 25,544,770.97

    经营活动现金流入小计 9 437,849,881.55 256,665,033.67

    购买商品、接受劳务支付的现金 10 184,898,092.86 171,504,679.92

    支付给职工以及为职工支付的现金 12 17,253,932.85 12,845,556.32

    支付的各项税费 13 17,145,164.92 8,382,408.94

    支付的其他与经营活动有关的现金 18 21,503,969.33 59,900,173.83

    经营活动现金流出小计 20 240,801,159.96 252,632,819.01

    经营活动产生的现金流量净额 21 197,048,721.59 4,032,214.66

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 22 10,905.00

    取得投资收益所收到的现金 23 15,429,546.85 241,340,931.73

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 38,150.00 25,201,943.24

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 409,197.53

    收到的其他与投资活动有关的现金 28 27,170,128.80 23,179,117.97

    投资活动现金流入小计 29 43,057,928.18 289,721,992.94

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 3,758,077.63 29,696,261.05

    投资所支付的现金 31 10,672,537.00 213,676,505.00

    其中:购买子公司所支付的现金

    支付的其他与投资活动有关的现金 35

    投资活动现金流出小计 36 14,430,614.63 243,372,766.05

    投资活动产生的现金流量净额 37 28,627,313.55 46,349,226.89

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金流量 38

    其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

    借款所收到的现金 40 373,772,704.95 517,638,750.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 43

    筹资活动现金流入小计 44 373,772,704.95 517,638,750.00

    偿还债务所支付的现金 45 540,611,216.70 505,067,540.74

    分配股利、利润和偿付利息支付的现金 46 35,818,444.76 50,229,440.12

    其中:子公司支付少数股东的股利

    支付的其他与筹资活动有关的现金 52

    其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金

    筹资活动现金流出小计 53 576,429,661.46 555,296,980.86

    筹资活动产生的现金流量净额 54 -202,656,956.51 -37,658,230.86

    四、汇率变动对现金的影响 55 -55,886.43 -919,368.59

    五、现金及现金等价物净增加额 56 22,963,192.20 11,803,842.10

    加:期初现金及及现金等价物余额 57 153,597,530.25 95,416,041.51

    六:期末现金及现金等价物余额 58 176,560,722.45 107,219,883.61

    公司法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：史美信 会计机构负责人：薛春林宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权

    益

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 293,494,200.00 216,698,365.95 86,682,843.38 237,969,817.92 175,417,965.06 1,010,263,192.31

    加：同一控制下企业合

    并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 293,494,200.00 216,698,365.95 86,682,843.38 237,969,817.92 175,417,965.06 1,010,263,192.31

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    3,300,750.37 2,338,522.05 -9,912,708.56 -4,273,436.14

    （一）净利润 2,338,522.05 -5,218,108.02 -2,879,585.97

    （二）直接计入所有者

    权益的利得和损失

    3,300,750.37 3,300,750.37

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2,957,736.00 2,957,736.00

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影

    响

    4．其他 343,014.37 343,014.37

    上述（一）和（二）小

    计

    3,300,750.37 2,338,522.05 -5,218,108.02 421,164.40

    （三）所有者投入和减

    少资本

    -2,873,014.37 -2,873,014.37

    1．所有者投入资本 1,940,000.00 1,940,000.00

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他 -4,813,014.37 -4,813,014.37

    （四）利润分配 -1,821,586.17 -1,821,586.17

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -1,821,586.17 -1,821,586.17

    4．其他

    （五）所有者权益内部

    结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 293,494,200.00 219,999,116.32 86,682,843.38 240,308,339.97 165,505,256.50 1,005,989,756.17宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 293,494,200 228,739,662.61 82,102,033.05 255,694,001.39 180,152,757.04 1,040,182,654.09

    加：同一控制下企业合

    并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 293,494,200 228,739,662.61 82,102,033.05 255,694,001.39 180,152,757.04 1,040,182,654.09

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    -10,372,264.66 -6,217,750.65 7,583,877.58 -9,006,137.73

    （一）净利润 11,391,901.35 142,947.09 11,534,848.44

    （二）直接计入所有者

    权益的利得和损失

    -10,372,264.66 -10,372,264.66

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    -10,372,264.66 -10,372,264.66

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小

    计

    -10,372,264.66 11,391,901.35 142,947.09 1,162,583.78

    （三）所有者投入和减

    少资本

    10,000,000 10,000,000

    1．所有者投入资本 10,000,000 10,000,000

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -17,609,652.00 -2,559,069.51 -20,168,721.51

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -17,609,652.00 -2,559,069.51 -20,168,721.51

    4．其他

    （五）所有者权益内部

    结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 293,494,200.00 218,367,397.95 82,102,033.05 249,476,250.74 187,736,634.62 1,031,176,516.36

    公司法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：史美信 会计机构负责人：薛春林宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 293,494,200.00 210,534,661.40 78,883,864.40 211,298,769.05 794,211,494.85

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 293,494,200.00 210,534,661.40 78,883,864.40 211,298,769.05 794,211,494.85

    三、本期增减变动

    金额（减少以“－”

    号填列）

    3,300,750.37 26,188,681.24 29,489,431.61

    （一）净利润 26,188,681.24 26,188,681.24

    （二）直接计入所

    有者权益的利得和

    损失

    3,300,750.37 3,300,750.37

    1．可供出售金融资

    产公允价值变动净

    额

    2,957,736.00 2,957,736.00

    2．权益法下被投资

    单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者权

    益项目相关的所得

    税影响

    4．其他 343,014.37 343,014.37

    上述（一）和（二）

    小计

    3,300,750.37 26,188,681.24 29,489,431.61

    （三）所有者投入

    和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股

    东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期期末余额 293,494,200.00 213,835,411.77 78,883,864.40 237,487,450.29 823,700,926.46宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 293,494,200.00 220,115,514.13 74,303,054.07 187,648,093.27 775,560,861.47

    加：会计政策

    变更

    前期差错

    更正

    其他

    二、本年年初余额 293,494,200.00 220,115,514.13 74,303,054.07 187,648,093.27 775,560,861.47

    三、本期增减变动

    金额（减少以“－”

    号填列）

    -7,911,820.73 13,163,659.87 5,251,839.14

    （一）净利润 30,773,311.87 30,773,311.87

    （二）直接计入所

    有者权益的利得和

    损失

    -7,911,820.73 -7,911,820.73

    1．可供出售金融资

    产公允价值变动净

    额

    -10,372,264.66 -10,372,264.66

    2．权益法下被投资

    单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者权

    益项目相关的所得

    税影响

    4．其他 2,460,443.93 2,460,443.93

    上述（一）和（二）

    小计

    -7,911,820.73 30,773,311.87 22,861,491.14

    （三）所有者投入

    和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -17,609,652.00 -17,609,652

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股

    东）的分配

    -17,609,652.00 -17,609,652

    3．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期期末余额 293,494,200.00 212,203,693.40 74,303,054.07 200,811,753.14 780,812,700.61

    公司法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：史美信 会计机构负责人：薛春林宁波维科精华集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    八、备查文件目录

    1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

    2、报告期内，在是《上海证券报》及上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

    的原件。

    董事长：何承命

    宁波维科精华集团股份有限公司

    2009 年8 月27 日宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    1

    宁波维科精华集团股份有限公司

    财务报表附注

    一、公司基本情况

    宁波维科精华集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为宁波敦煌集团股

    份有限公司，系经宁波市经济体制改革办公室甬体改办[1993]44 号文批准，由宁波线带集

    团公司独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司，股本总额为4,500 万元。

    1996 年3 月，经本公司第四次股东大会决议并经宁波市经济体制改革委员会甬股改

    （1996）42 号文批准，股本变更为7,014.2 万元。

    1997 年4 月，经本公司第五次股东大会决议并经宁波市经济体制改革委员会甬股改

    （1997）14 号文批准，股本变更为9,118.46 万元。

    1998 年5 月，经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）117 号文批准，于1998

    年5 月25 日向社会公众公开发行人民币普通股4,500 万股，每股面值1 元，股本增至人民

    币13,618.46 万元，1998 年6 月9 日，经上海证券交易所上证上字（1998）34 号文批准

    挂牌交易。

    经本公司1999 年度股东大会决议通过分配股票股利同时以资本公积转增股本，股本总

    额增至27,236.92 万元。

    2000 年9 月，经中国证券监督管理委员会证监字（2000）92 号文批准，本公司向社

    会公众配售股份2,112.50 万股，经此次配股后，股本变更为29,349.42 万元。

    2004 年11 月，经国家商务部商资二批[2004]774 号《商务部关于同意宁波维科精华集

    团股份有限公司转股并变更为外资股比例低于25%的外商投资股份有限公司的批复》批准，

    企业类型变更为中外合资股份有限公司（外资比例小于25%）。2004 年11 月22 日，本公

    司在宁波市工商行政管理局办妥变更登记手续，并取得注册号为企合股浙甬总字第008736

    号的《企业法人营业执照》。

    2006 年5 月22 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，全体非流通股股东以

    向流通股股东每10 股赠送3 股共计赠送33,292,500 股为对价而获得非流通股的流通权。

    2008 年2 月，本公司原股东日本伊藤忠商事株式会社通过上海证券交易所交易系统出

    售了其所持有的全部股份，经国家商务部批准本公司已变更为内资企业，并取得注册号为

    330200000036218 的《企业法人营业执照》。

    经营范围：纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布、医用敷料的制造、

    加工（制造、加工限另地经营），自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营和禁止

    进出口的货物和技术除外。

    二、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月

    15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计

    准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报

    表。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状

    况、经营成果和现金流量等有关信息。宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    2

    四、重要会计政策和会计估计

    （一）会计期间

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    （二）记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    （三）会计计量属性

    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产

    和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条

    件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净

    值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本

    计量。

    （四）现金等价物的确定标准

    现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于

    转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （五）外币折算

    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外

    币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以

    历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外

    币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

    （六）金融工具的确认和计量

    1、金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、

    持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、

    其他金融负债。

    2、金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

    金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

    金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交

    易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

    的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，

    按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

    以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清

    金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属

    于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关

    现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    3

    的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融

    资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并

    将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

    的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融

    资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金

    融资产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）

    所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价

    值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面

    价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下

    列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的

    对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃

    市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

    法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以

    市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进

    行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，

    包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融

    资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产

    组合中进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与

    预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与

    其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市

    场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交

    付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价

    值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认

    为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性

    时，确认其减值损失，并将原直接计入股东权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

    （七）应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收

    款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大

    以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据

    相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准

    备的比例。确定具体提取比例为：账龄1 年以内（含1 年，以下类推）的，按其余额的5%

    计提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额的20%计提；账龄

    3 年以上的，按其余额的50%计提。

    对于其他应收款项（包括应收票据、预付账款、应收利息及长期应收款等），根据其实

    际损失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    4

    对于列入其他流动资产的应收出口退税不计提坏账准备。

    （八）存货的确认和计量

    1、存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

    在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    2、发出存货采用加权平均法。

    3、资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变

    现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存

    货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确

    定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估

    计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变

    现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，

    分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回

    的金额。

    4、存货的盘存制度为永续盘存制。

    5、包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用分次摊销法进行

    摊销。

    （九）长期股权投资的确认和计量

    1、长期股权投资初始投资成本的确定：

    （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务

    或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作

    为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的

    面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各

    项直接相关费用作为其初始投资成本。

    （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初

    始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成

    本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定

    价值不公允的除外）。

    2、对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进

    行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

    量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权

    益法核算。

    3、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来

    现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，

    当存在减值迹象时，按本财务报表附注四（十六）3 所述方法计提长期投资减值准备。

    4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位

    相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投

    资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这

    些政策的制定的，认定为重大影响。

    （十）投资性房地产的确认和计量

    1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已

    出租的建筑物。

    2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    5

    3、对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧

    或进行摊销。

    4、以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减

    值的，按本财务报表附注四（十六）3 所述方法计提投资性房地产减值准备。

    （十一）固定资产的确认和计量

    1、固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租

    或经营管理持有的；（2）使用寿命超过一个会计年度。

    2、固定资产同时满足下列条件的予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可

    能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合

    上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

    3、固定资产按照成本进行初始计量。

    4、固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率

    如下：

    固定资产类别 使用寿命 预计净残值 年折旧率

    房屋及建筑物 20~50 年 3~10% 4.85~1.80%

    通用设备 3~10 年 3~10% 32.33~9.00%

    专用设备 6~28 年 3~10% 16.17~3.21%

    运输工具 3~10 年 3~10% 32.33~9.00%

    其他设备 3~10 年 3~10% 32.33~9.00%

    5、因开工不足、自然灾害等导致连续12 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季

    节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

    6、资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注四（十六）3

    所述方法计提固定资产减值准备。

    （十二）在建工程的确认和计量

    1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

    按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

    用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成

    本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

    3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注四（十六）3

    所述方法计提在建工程减值准备。

    （十三）生物资产的确认和计量

    1、生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益

    性生物资产。

    2、生物资产按照成本计量。

    3、收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用加权平均法结

    转成本。

    4、资产负债表日，以成本模式计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、

    病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物

    资产的可收回金额低于其账面价值的，按消耗性生物资产类别可变现净值低于账面价值的差

    额计提消耗性生物资产跌价准备，按本财务报表附注四（十六）3 所述方法计提生产性生物

    资产减值准备。

    5、公益性生物资产不摊销也不进行减值测试。

    （十四）无形资产的确认和计量宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    6

    1、无形资产按成本进行初始计量。

    2、根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论

    证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的

    无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形

    资产。

    3、对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该

    资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等

    方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场

    需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益

    能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关

    法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关

    联性等。

    4、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

    期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不

    确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

    5、资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表

    附注四（十六）3 所述方法计提无形资产减值准备。

    6、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

    发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使

    用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形

    资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

    身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和

    其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该

    无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和

    知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；

    在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的

    或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形

    成成果的可能性较大等特点。

    （十五）商誉

    因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买

    方可辨认净资产公允价值份额的差额。商誉不摊销，在其相关资产组或资产组组合处置时转

    出，计入当期损益。

    当商誉的可收回金额低于其账面价值时，按附注四（十六）3 计提减值准备，将商誉账

    面价值减记至可收回金额。

    （十六）资产减值

    1、在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠

    计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同

    形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否

    存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其

    可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组

    合为基础确定其可收回金额。

    2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额

    与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    7

    3、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的

    差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认

    其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再

    根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其

    他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损

    失，计提各单项资产的减值准备。

    4、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    （十七）借款费用的确认和计量

    1、借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

    本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

    益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使

    用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    2、借款费用资本化期间

    （1）当同时满足下列条件时，开始资本化：

    ①资产支出已经发生；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，

    并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当

    期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

    （3）停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销

    售状态时，借款费用停止资本化。

    3、借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

    利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存

    入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息

    金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专

    门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一

    般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当

    期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予

    以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可

    使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生

    的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

    （十八）收入确认原则

    1、销售商品

    销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常

    与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠

    地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确

    认商品销售收入的实现。

    2、提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地

    计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

    的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    8

    估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能

    够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认

    提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，

    将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    3、让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确

    认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确

    定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （十九）政府补助会计处理方法

    1、与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认

    为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关

    费用或损失的，直接计入当期损益。

    2、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计

    入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    （二十）企业所得税的确认和计量

    1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项

    目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收

    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

    时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价

    值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    （二十一）企业合并会计处理方法

    1、同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，

    为同一控制下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账面价值计量。

    合并方取得的资产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，资本

    公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计

    入当期损益。

    2、非同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业

    合并。合并方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价值计量。合并

    成本大于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为商誉；合并

    成本小于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。合

    并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入合并成本。

    （二十二）合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况

    由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合

    并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以

    及前期比较报表进行相应调整。

    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    9

    日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并

    日起将被合并子公司纳入合并范围。

    子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公

    司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重

    大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，

    有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利

    润表中净利润项目下单独列示。

    如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少

    数股东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，

    在弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权

    益。

    五、税（费）项

    （一）法定税率

    1、增值税

    内销货物按13%或17%的税率计缴；出口货物享受 “免、抵、退”或“先征后退”的税收

    政策，退税率为4%~17%。

    2、营业税

    按5%的税率计缴。

    3、城市维护建设税

    按应缴流转税税额的5%或7%计缴。

    4、教育费附加

    本公司及所属处于浙江省的子公司按应缴流转税税额和免抵税额之和的3%计缴；本公

    司所属其他地区的子公司按应缴流转税税额和免抵税额之和的4%计缴。

    5、地方教育附加

    本公司及所属处于浙江省的子公司按应缴流转税税额和免抵税额之和的2%计缴。

    6、企业所得税

    （1）本公司子公司-宁波维科棉纺织有限公司法定税率为25%，本期系“两免三减半”

    的第五年，实际减按12.50%的税率征收企业所得税。

    （2）本公司子公司-宁波维钟印染有限公司法定税率为25%，但因未获利而未享受税

    收优惠，其优惠期限从2008 年度起计算，本期系“两免三减半”的第二年，免征企业所得

    税。

    （3）本公司子公司-宁波维科精华家纺有限公司法定税率为25%，本期系“两免三减半”

    的第三年，实际减按12.50%的税率征收企业所得税。

    （4）本公司子公司-宁波维盟针织有限公司法定税率为25%，本期系“两免三减半”的第

    四年，实际减按12.50%的税率征收企业所得税。

    （5）本公司子公司-宁波维科纬丰家纺有限公司法定税率为25%，但因未获利而未享

    受税收优惠，其优惠期限从2008 年度起计算，本期系“两免三减半”的第二年，免征企业

    所得税。

    （6）本公司母公司及除上述以外的其他子公司按25%的税率计缴。宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    10

    六、企业合并及合并财务报表

    （一）控制的重要子公司

    1、通过企业合并取得的子公司

    （1）无通过非同一控制下的企业合并取得的子公司。

    （2）通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司全称 注册地 组织机构代码业务性质注册资本 经营范围

    至本期末实际

    投资额

    实质上构成对子公

    司的净投资余额

    持股比

    例(%)

    表决权比

    例(%)

    宁波兴洋毛毯有限

    公司

    宁波市北仑区

    小港红联

    61025967-7 制造业USD6,800,000.00

    纺织品制造、加工。

    USD3,600,000.00 USD3,600,000.00 52.94% 52.94%

    宁波维钟印染有限

    公司

    宁波市镇海区

    清水浦

    71723427-7 制造业50,304,000.00

    中高档合成纤维服装面料

    及辅料、服装、家用纺织

    品、床上用品制造、加工。

    35,299,300.00 35,299,300.00 70.17% 70.17%

    2、通过其他方式取得的子公司

    子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    至本期末实际

    投资额

    实质上构成对子公司

    的净投资余额

    持股比例 表决权比例

    宁波甬大纺织有限

    公司

    宁波市北仑区振兴

    路38 号

    制造业 13,200,000.00 棉、毛、麻、丝、化纤纺织、医用敷料、针织品制造、

    自产产品运输。

    9,240,000.00 9,240,000.00 70.00% 70.00%

    宁波敦煌进出口有

    限公司

    宁波海曙区体育场

    路1 弄2 号

    批发零售业30,000,000.00 自营和代理货物及技术的进出口，但国家限制或禁止

    进出口的货物及技术除外。

    30,000,000.00 30,000,000.00 100.00% 100.00%

    宁波维科棉纺织有

    限公司

    宁波北仑区江南出

    口加工贸易区

    制造业 USD25,000,000.00 纺织品的生产。 USD17,500,000.00 USD17,500,000.00 70.00% 70.00%

    宁波维科精华进出

    口有限公司

    宁波市海曙区体育

    场路1 弄2 号

    批发零售业20,000,000.00 自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公

    司经营或禁止进出口的商品和技术除外。

    20,000,000.00 20,000,000.00 100.00% 100.00%

    宁波维科精华敦煌宁波江南出口加工制造业 32,000,000.00 一般经营项目：纱、线、布染整，针纺织品制造、针28,800,000.00 28,800,000.00 90.00% 90.00%宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    11

    针织有限公司 贸易区 织服装制造，自营和代理各类货物和技术的进出口业

    务（除国家限定公司经营或禁止进出口的货物及技

    术）；许可经营项目：货运（普通货运）。

    宁波维科精华浙东

    针织有限公司

    宁波北仑江南出口

    加工贸易区

    制造业 45,000,000.00 一般经营项目：家纺织品、服装、床上用品、家纱制

    品、针纺织品、毛纱制品、装饰布制造、加工，纺织

    原料（除国家统一经营商品外）、机电设备（除汽车）、

    百货、化工原料（除化学危险品）的批发、零售、代

    购、代销；经营本企业自产产品及技术的出口业务和

    本企业所需机械设备、零配件、原辅材料及技术的进

    出口业务，（但国家限定公司经营或禁止进出口的商

    品及技术除外）；许可经营项目：货运（普通货运）

    （有效期至2010 年10 月29 日）

    45,000,000.00 45,000,000.00 100.00% 100.00%

    宁波维科精华家纺

    有限公司

    宁波市北仑江南出

    口加工贸易区

    制造业 80,000,000.00 高档织物面料、家纺织品、针织品、毛纺织品、装饰

    布、线、服装、箱包、布艺品的纺织原辅料（除国家

    统一经营商品）、纺织设备及零配件（除国家限制外）

    的制造、加工、批发、零售；自营或代理各类货物及

    技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口

    的货物及技术除外）。

    60,000,000.00 60,000,000.00 75.00% 75.00%

    宁波维科精华房地

    产开发有限公司

    宁波北仑小港红联

    村

    房地产业 38,000,000.00 房地产经营开发、经营，物业管理；建筑装潢材料的

    批发、零售。

    19,380,000.00 19,380,000.00 51.00% 51.00%

    宁波维科精华维丰

    园林工程有限公司

    宁波市海曙区体育

    场路1 弄2 号

    种植业 1,000,000.00 园林、绿化工程的施工、技术服务；花木种植（限另

    地）、批发、零售。

    600,000.00 600,000.00 60.00% 60.00%

    镇江维科精华棉纺

    织有限公司

    江苏镇江市丹徒区

    辛丰镇

    制造业 80,000,000.00

    生产销售纱、线、布及配套的后加工产品；销售上述

    产品制造过程中所产生的次品和废料；纺织设备租赁、

    安装和技术咨询服务。

    60,000,000.00 60,000,000.00 75.00% 75.00%

    上海维科家纺有限上海市长宁区宋园批发零售业5,000,000.00 销售针纺织品，纺织原料（除专控），服装辅料，床5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 100.00%宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    12

    公司 路65 号204 室 上用品，日用百货；纺织面料领域内的技术开发，技

    术转让，技术服务，技术咨询；从事货物进出口和技

    术进出口的业务。（涉及行政许可的，凭许可证经营）

    宁波维科家纺有限

    公司

    宁波市江东区宁穿

    路114 号

    批发零售业30,000,000.00 纺织品、服装、日用品的批发、零售；纺织品的制造、

    加工。

    16,250,000.00 16,250,000.00 54.17% 54.17%

    淮北宇大纺织有限

    公司

    淮北市相山区淮纺

    东路南

    制造业 5,000,000.00 自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家法律、

    法规禁止或限制经营的除外)，纱线及纺织品加工、制

    造。

    3,060,000.00

    3,060,000.00

    61.20%

    61.20%

    宁波市鄞州维科房

    地产开发有限公司

    宁波市鄞州区古林

    镇藕池芳草园1 幢

    1-1

    房地产开发20,000,000.00 房地产开发经营；物业管理；代理房屋租赁；建筑材

    料销售。

    20,000,000.00 20,000,000.00 100.00% 100.00%

    慈溪维科精华房地

    产开发有限公司

    慈溪市浒山街道南

    门大街221 号

    房地产业 20,000,000.00 房地产开发、经营；房屋租赁；建筑材料的批发、零

    售。

    20,000,000.00 20,000,000.00 100.00% 100.00%

    宁波维盟针织有限

    公司

    宁波市科技园区梅

    墟街道姜陇村

    制造业 USD200,000.00 针织产品的研发、生产及售后服务。 USD150,000.00 USD150,000.00 75.00% 75.00%

    宁波维科维丰家纺

    有限公司

    宁波北仑小港山下

    村维科工业园

    制造业 USD200,000.00 家用纺织品的开发、生产，自产产品的销售。 USD150,000.00 USD150,000.00 75.00% 75.00%

    宁波来茂尔制衣有

    限公司

    宁波市北仑区纬三

    路55 号

    制造业 USD220,000.00 各类服装面料、服装及服饰的制造、加工。 USD165,000.00 USD150,000.00 75.00% 75.00%

    宁波兴洋家纺有限

    公司

    宁波市海曙区和义

    路99 号3 楼

    批发零售业3,000,000.00 纺织品、服装、日用品的批发、零售；纺织面料的技

    术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；自营和代

    理货物和技术的进出口（但国家限定经营的除外）。

    3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 100.00%

    宁波浙东针织进出

    口有限公司

    北仑小港山下村 批发零售业1,500,000.00 纺织品的批发、零售，自营和代理各类货物和技术的

    进出口业务（国家限定的除外）

    1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 100.00%宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    13

    （二）本期合并财务报表范围发生变更的内容、原因

    1、宁波纺织工程技术有限公司

    2009 年1 月1 日，控股子公司宁波纺织工程技术有限公司股东会决定对该公司进行歇业注

    销，自2009 年1 月1 日起进入清算程序。故本公司自该日起不再将其纳入合并财务报表范围。

    2、淮北宇大纺织有限公司

    2009 年6 月4 日，本公司与自然人林 签订股权转让协议，收购其持有的淮北宇大纺织有

    限公司61.2%的股权。故本公司自该日起将其纳入合并财务报表范围。

    七、利润分配

    （一）根据2009 年3 月18 日召开的公司第五届董事会第二十次会议审议通过的2008 年

    度利润分配预案，2008 年度不分配不转增。

    八、合并财务报表项目注释

    （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）

    1、货币资金

    （1）明细项目

    期末数 年初数

    项 目

    原币金额 汇 率折人民币金额 原币金额 汇 率 折人民币金额

    现金

    人民币 378,226.87 273,674.19

    日 元 57,170.00 4,065.76 50,031.33 0.07565 3,784.87

    美 元 -

    欧 元 -

    小 计 382,292.63 277,459.06

    银行存款

    人民币 382,598,025.63 248,982,663.41

    日 元 1.06 0.07565 0.08

    美 元 1,274,874.55 6.8319 8,709,815.43 716,476.96 6.8346 4,896,833.42

    欧 元 30.16 9.6408 290.80 5.56 9.659 53.67

    小 计 391,308,131.86 253,879,550.58

    其他货币资金

    人民币 18,517,327.97 15,309,853.37

    美 元 -

    小 计 18,517,327.97 15,309,853.37

    合 计 410,207,752.46 269,466,863.01

    注：其他货币资金包括存出投资款158,142.48 元 、银行承兑汇票保证金18,298,684.75

    元及信用卡60,500.74 元。

    2、交易性金融资产

    （1）明细情况

    项 目期末数 年初数

    股票投资 66,389,147.58 6,681,905.00宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    14

    （2）投资变现不存在重大限制。

    3、应收票据

    （1）明细情况

    项 目 期末数 年初数

    银行承兑汇票20,091,949.76 22,700,862.66

    （2）本账户期末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位票据。宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    15

    4、应收账款

    （1）应收账款按地区分类

    期末数 年初数

    类 别

    原 币 折算汇率记账本位币 原 币 折算汇率记账本位币

    应收国外账款-美元 10,494,803.06 6.8319 71,699,320.26 11,811,201.49 6.8346 80,724,837.70

    应收国外账款-日元 57,036,526.64 0.07565 4,314,813.24

    应收国内账款 96,023,629.39

    合 计 71,699,320.26 181,063,280.33

    （2）应收账款按类别分类

    期末数 年初数

    类 别

    账面余额 比 例 坏账准备 账面价值 账面余额 比 例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的应收款项 - - - - - - - -

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后的风险较大的应收款项

    6,811,493.46 3.77%

    3,667,190.97

    3,144,302.49 4,356,051.43 2.41% 3,397,650.02 958,401.41

    其他不重大应收款项 173,970,587.59 96.23% 9,232,112.70 164,738,474.89 176,707,228.90 97.59% 10,118,015.40 166,589,213.50

    合 计 180,782,081.05 100.00% 12,899,303.67 167,882,777.38 181,063,280.33 100.00% 13,515,665.42 167,547,614.91

    ①单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额占期末应收账款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额重大的应收账

    款。

    ② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明：根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄3

    年以上的，按其余额的50%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款

    中扣除单项金额占期末应收账款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。

    （3）计提特别坏账准备情况宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    16

    名 称 账 龄 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数

    香港公正公司 四年以内 313,981.51 - - 313,981.51

    泰州市从光工贸有限公 一至二年 2,631,712.68 - - 2,631,712.68

    INTERNATIONAL 二至三年 721,496.78 - - 721,496.78

    合 计 3,667,190.97 - - 3,667,190.97

    （4）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    账面余额 比 例 坏账准备 账面价值 账面余额 比 例 坏账准备 账面价值

    一年以内 167,440,422.46 92.62% 8,372,021.12 159,068,401.34 171,038,319.43 94.47% 11,285,914.66 159,752,404.77

    一至两年 8,797,857.22 4.87% 3,160,603.38 5,637,253.84 8,968,874.20 4.95% 1,718,649.90 7,250,224.30

    两到三年 3,953,322.36 2.18% 914,448.91 3,038,873.45 579,777.49 0.32% 115,955.50 463,821.99

    三年以上 590,479.01 0.33% 452,230.26 138,248.75 476,309.21 0.26% 395,145.36 81,163.85

    合 计 180,782,081.05 100.00% 12,899,303.67 167,882,777.38 181,063,280.33 100.00% 13,515,665.42 167,547,614.91

    （5）本账户期末余额中持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项如下：

    项 目 期末数 年初数

    维科控股集团股份有限公司- -

    （6）本账户期末余额中位列前五名单位的款项情况如下：宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    17

    单位名称 金 额 欠款年限

    占应收账款总

    额的比例

    SPRINGS INDUSTAIES INC(美国) 8,155,739.37 一年以内4.51%

    美国伊雪尔 4,298,554.55 一年以内2.38%

    宁波博时塑胶有限公司 3,996,431.44 一年以内2.21%

    绍兴雪利 3,631,941.01 一年以内2.01%

    泰州从光 3,508,950.24 一年以内1.94%

    合 计 23,591,616.61 13.05%

    5、预付款项

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 比 例 金 额 比 例

    一年以内 94,790,933.98 99.14% 88,607,143.08 98.92%

    一至二年 636,082.19 0.67% 429,922.70 0.48%

    二至三年 109,000.00 0.11% 538,043.64 0.60%

    三年以上 73,000.00 0.08%

    合 计 95,609,016.17 100.00% 89,575,109.42 100.00%

    （2）期末余额较大的预付账款情况如下：

    项 目 期末数 性质/内容

    苏州讯达电梯有限公司 4,319,096.4 预付设备款

    （3）本账户期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    18

    6、其他应收款

    （1）其他应收款按类别分类

    期末数 年初数

    类 别

    账面余额 比 例 坏账准备 账面价值 账面余额 比 例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的应收款项 7,018,538.00 44.12% 58,006.80 6,960,531.20

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后的风险较大的应收款项

    3,713,206.99 24.91% 2,106,603.50 1,606,603.49 3,529,406.99 22.19% 2,014,703.50 1,514,703.49

    其他不重大应收款项 11,190,933.25 75.09% 647,063.17 10,543,870.08 5,359,085.83 33.69% 658,379.76 4,700,706.07

    合 计 14,904,140.24 100.00% 2,753,666.67 12,150,473.57 15,907,030.82 100.00% 2,731,090.06 13,175,940.76

    ①单项金额重大的其他应收账款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额占期末应收账款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额重大的

    应收账款。

    ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款的确定组合的依据说明：根据公司对其他应收款回收情况的分析，账

    龄3 年以上的，按其余额的50%计提，对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备，并将符合上述条件的其他

    应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。

    （2）计提特别坏账准备情况

    名 称 账 龄 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数

    南京帝豪房地产开发有限公司 五年以上 500,000.00 - - - 500,000.00

    （3）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    账面余额 比 例坏账准备 账面价值 账面余额 比 例 坏账准备 账面价值

    一年以内 9,534,603.05 63.97% 476,730.15 9,057,872.90 10,545,616.77 66.30% 527,280.85 10,018,335.92

    一至两年 1,609,330.20 10.80% 160,933.02 1,448,397.18 1,772,957.06 11.15% 177,295.71 1,595,661.35

    两到三年 47,000.00 0.32% 9,400.00 37,600.00 59,050.00 0.37% 11,810.00 47,240.00宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    19

    三年以上 3,713,206.99 24.91% 2,106,603.50 1,606,603.49 3,529,406.99 22.19% 2,014,703.50 1,514,703.49

    合 计 14,904,140.24 100.00% 2,753,666.67 12,150,473.57 15,907,030.82 100.01% 2,731,090.06 13,175,940.76

    （4）本账户期末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    （5）本账户期末余额中位列前五名单位的款项情况如下：

    单位名称 金 额 欠款年限

    占其他应收款

    总额的比例

    宁波市鄞州区墙体材料改革办公室1,160,136.00 1-2 年7.78%

    福建晋江营业部 993,274.94 3 年以上6.66%

    南京帝豪房产公司 500,000.00 5 年以上3.36%

    宁波市鄞州区散装水泥办公室 278,041.50 1-2 年1.87%

    鄞州供电局 248,000.00 1 年内1.66%

    合 计 3,179,452.44 21.33%宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    20

    7、存货

    （1）明细情况

    期末数 年初数

    类 别

    账面余额 存货跌价准备账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值

    开发成本 783,979,314.48 783,979,314.48 614,635,490.43 - 614,635,490.43

    库存商品 153,969,633.49 5,582,829.02 148,386,804.47 129,131,575.45 9,194,821.53 119,936,753.92

    原材料 72,925,597.58 1,022,747.57 71,902,850.01 84,380,143.16 1,022,747.57 83,357,395.59

    在产品 60,809,543.78 60,809,543.78 61,794,153.07 - 61,794,153.07

    委托加工物资 15,495,080.74 676,089.65 14,818,991.09 15,756,919.10 830,843.21 14,926,075.89

    消耗性生物资产 1,228,297.44 321,100.00 907,197.44 1,275,956.23 321,100.00 954,856.23

    包装物 198,687.31 198,687.31 148,202.61 - 148,202.61

    低值易耗品 21,760.17 21,760.17 16,441.45 - 16,441.45

    合 计 1,088,627,914.99 7,602,766.24

    1,081,025,148.7

    5

    907,138,881.50 11,369,512.31 895,769,369.19

    （2）开发成本期末余额中利息资本化金额如下：

    项 目 期末数 年初数

    开发成本 783,979,314.48 614,635,490.43

    其中：借款费用资本化 62,833,280.90 35,853,536.47

    （3）存货跌价准备

    ①明细情况

    本期减少

    类 别 年初数 本期增加

    价值回升转回其他原因转回

    期末数

    库存商品 9,194,821.53 - 3,611,992.51 5,582,829.02

    原材料 1,022,747.57 - - 1,022,747.57

    委托加工物资 830,843.21 - 154,753.56 676,089.65

    消耗性生物资产 321,100.00 - - 321,100.00

    合 计 11,369,512.31 - 3,766,746.07 7,602,766.24

    ②存货可变现净值确定依据的说明：存货可变现净值系按单个存货项目在公平的市场交

    易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确

    定的。本报告期末，公司按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。

    （4）消耗性生物资产

    类 别 年初数 本期增加本期减少 期末数

    绿化树木 1,275,956.23 - 47,658.79 1,228,297.44

    （5）存货期末数较年初数增长20.01 %，主要系本公司子公司-慈溪维科精华房地产开

    发有限公司、宁波市鄞州维科房地产开发有限公司本期开发成本的增加。

    （6）存货期末余额中有公司-子公司慈溪维科精华房地产开发有限公司74,005,210.27

    元的土地使用权和子公司鄞州维科精华房地产开发有限公司401,019,641.00 元土地使用权宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    21

    用于借款抵押。

    8、其他流动资产

    类 别 期末数 年初数 结存原因

    应收出口退税 26,812,712.20 14,413,106.96 尚未收到的出口退税

    保险费 347,839.54 233,090.06 待摊费用

    养路费 - 待摊费用

    其他 1,671,709.62 206,517.08

    合 计 28,832,261.36 14,852,714.10

    9、可供出售金融资产

    类 别 期末数 年初数

    银泰股份 2,224,000.00 938,000.00

    交通银行 5,607,824.00 2,950,176.00

    合 计 7,831,824.00 3,888,176.00

    10、长期应收款

    （1）明细情况

    期末数 年初数

    类 别

    账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

    合营公司借款 42,862,968.33 428,629.68 42,434,338.65 42,862,968.33 428,629.68 42,434,338.65

    注：系本公司合营公司-华美线业有限公司向本公司的借款。

    （2）计提坏账准备情况

    名 称 账 龄 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数

    华美线业有限公司 2-3年 428,629.68 - - - 428,629.68宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    22

    11、长期股权投资

    （1）明细情况

    期末数 年初数

    类 别

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    按权益法核算的长期股权投资 129,225,932.43 - 129,225,932.43 122,821,723.84 122,821,723.84

    其中：对合营企业投资 94,497,246.62 - 94,497,246.62 89,917,729.58 - 89,917,729.58

    对联营企业投资 34,728,685.81 - 34,728,685.81 32,903,994.26 - 32,903,994.26

    按成本法核算的长期股权投资 4,408,371.36 - 4,408,371.36 4,408,371.36 - 4,408,371.36

    合 计 133,634,303.79 - 133,634,303.79 127,230,095.20 - 127,230,095.20

    （2）联营企业、合营企业的主要情况如下：

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本公司持股

    比例

    本公司在被投资

    单位表决权比例

    期末净资产总额营业收入总额 净利润

    一、合营企业

    华美线业有限公司 宁波镇海区庄市兆龙路195 号制造业 50% 50% 186,026,387.99 177,944,673.71 9,311,123.65

    宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司 宁波北仑区维科工业园 制造业 50% 50% 2,897,609.58 351,974.37 -152,089.57

    二、联营企业

    宁波维科能源科技投资有限公司 宁波海曙区和义路99 号 制造业 40% 40% 86,810,378.26 48,402,186.93 4,561,728.87

    合 计 275,734,375.83 226,698,835.01 13,720,762.95

    （3）长期股权投资（权益法核算）

    本期增加 本期减少

    被投资公司名称

    对被投资公

    司持股比例

    初始金额 期初余额

    投资成本损益调整 其他权益变动投资成本分得的现金红利

    期末数

    华美线业有限公司 50.00% 71,546,900.00 88,392,880.01 - 4,655,561.83 - - - 93,048,441.84

    宁波维科能源科技投资有限公司 40.00% 20,000,000.00 32,903,994.26 - 1,824,691.55 - - - 34,728,685.81宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    23

    宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司 50.00% 2,482,950.00 1,524,849.57 -76,044.79 - - - 1,448,804.78

    合 计 94,029,850.00 122,821,723.84 - 6,404,208.59 - - - 129,225,932.43

    （4）长期股权投资（成本法核算）

    被投资单位名称

    对被投资公司

    持股比例

    初始投资 期初余额 本期增加本期减少期末余额

    宁波能任绢工业有限公司 10.00% 2,409,939.65 2,409,939.65 - - 2,409,939.65

    宁波大贯制线有限公司 20.00% 1,798,431.71 1,798,431.71 - - 1,798,431.71

    镇江市诚信担保有限责任公司1.94% 200,000.00 200,000.00 - - 200,000.00

    合 计 4,408,371.36 4,408,371.36 - - 4,408,371.36

    （5）期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    24

    12、投资性房地产

    （1）投资性房地产、累计折旧及减值准备本期增减变动

    类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    投资性房地产原值

    房屋及建筑物 6,549,367.62 9,911,707.54 16,461,075.16

    土地使用权 - - - -

    合 计 6,549,367.62 9,911,707.54 16,461,075.16

    累计折旧

    房屋及建筑物 1,054,924.44 254,058.80 1,308,983.24

    土地使用权 - - - -

    合 计 1,054,924.44 254,058.80 1,308,983.24

    投资性房地产减值准备

    房屋及建筑物 - - - -

    土地使用权 - - - -

    合 计 - - - -

    投资性房地产账面价值

    房屋及建筑物 5,494,443.18 15,152,091.92

    土地使用权 - -

    合 计 5,494,443.18 15,152,091.92

    （2）期末投资性房地产未用于担保。

    （3）期末未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    13、固定资产

    （1）固定资产、累计折旧及减值准备本期增减变动

    类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    固定资产原值

    专用设备 726,773,482.25 11,144,495.91 371,080.65 737,546,897.51

    房屋及建筑物 486,851,433.06 5,537,188.19 10,290,024.54 482,098,596.71

    通用设备 13,219,859.18 1,833,508.57 63,834.64 14,989,533.11

    运输设备 14,328,203.66 252,249.89 729,019.00 13,851,434.55

    其他设备 14,821,650.92 216,488.64 261,993.39 14,776,146.17

    合 计 1,255,994,629.07 18,983,931.20 11,715,952.22 1,263,262,608.05

    累计折旧

    专用设备 306,717,574.83 37,149,618.53 339,871.61 343,527,321.75

    房屋及建筑物 69,840,999.07 7,808,294.05 1,706,897.26 75,942,395.86

    通用设备 2,207,402.89 1,441,481.01 55,888.90 3,592,995.00

    运输设备 5,874,410.53 842,553.70 370,983.77 6,345,980.46

    其他设备 7,167,244.71 1,054,188.39 82,751.88 8,138,681.22

    合 计 391,807,632.03 48,296,135.68 2,556,393.42 437,547,374.29

    固定资产减值准备宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    25

    专用设备 15,033,801.38 - 15,033,801.38

    房屋及建筑物 - - -

    通用设备 - - -

    运输设备 - - -

    其他设备 11,000.00 - 11,000.00

    合 计 15,044,801.38 - 15,044,801.38

    固定资产账面价值

    专用设备 405,022,106.04 378,985,774.38

    房屋及建筑物 417,010,433.99 406,156,200.85

    通用设备 11,012,456.29 11,396,538.11

    运输设备 8,453,793.13 7,505,454.09

    其他设备 7,643,406.21 6,626,464.95

    合 计 849,142,195.66 810,670,432.38

    （1）本期增加数中包括从在建工程转入9,252,800.32 元。

    （ 2 ） 期末固定资产余额中有原值92,675,423.52 元的房屋及建筑物、原值

    26,604,343.31 元的土地使用权用于借款抵押。

    （3）未办妥产权证书的固定资产的情况说明

    期末固定资产余额中有原值6,000,000.00 元的房屋及建筑物尚未办妥产权手续。宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    26

    14、在建工程

    （1）明细情况

    期末数 年初数

    工程名称

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    床单特阔染整项目 - - 4,813,245.15 - 4,813,245.15

    污水池搬迁工程 440,675.00 - 440,675.00 440,675.00 - 440,675.00

    待安装设备 16,119,148.18 - 16,119,148.18 3,130,022.84 3,130,022.84

    合 计 16,559,823.18 - 16,559,823.18 8,383,942.99 8,383,942.99

    （2）在建工程增减变动情况

    本期减少

    工程名称 年初数 本期增加

    本期转入固定资产 其他减少数

    期末数 资金来源

    床单特阔染整项目 4,813,245.15 2,599,387.00 7,412,632.15 - - 自筹

    待安装设备 3,130,022.84 14,887,413.15 1,840,168.17 58,119.64 16,119,148.18 自筹

    污水池搬迁工程 440,675.00 - 440,675.00 自筹

    合 计 8,383,942.99 17,486,800.15 9,252,800.32 58,119.64 16,559,823.18宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    27

    15、无形资产

    （1）明细情况

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    无形资产原值 93,252,232.30 4,400.00 93,256,632.30

    其中：土地使用权 93,207,052.30 93,207,052.30

    财务软件 45,180.00 4,400.00 - 49,580.00

    累计摊销 6,856,006.07 949,974.46 7,805,980.53

    其中：土地使用权 6,815,005.97 943,723.50 7,758,729.47

    财务软件 41,000.10 6,250.96 - 47,251.06

    无形资产减值准备 - - -

    其中：土地使用权 - - -

    财务软件 - - -

    无形资产账面价值 86,396,226.23 85,450,651.77

    其中：土地使用权 86,392,046.33 85,448,322.83

    财务软件 4,179.90 2,328.94

    （2）期末无形资产余额中有原值478,538.87 元的土地使用权用于借款抵押。

    （3）期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    16、商誉

    （1）明细情况

    期末数 年初数

    被投资单位名称

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    宁波甬大纺织有限公司 2,797,094.62 - 2,797,094.62 2,797,094.62 - 2,797,094.62

    宁波维钟印染有限公司 1,635,671.93 - 1,635,671.93 1,635,671.93 - 1,635,671.93

    宁波敦煌进出口有限公司 895,292.24 - 895,292.24 895,292.24 - 895,292.24

    合 计 5,328,058.79 5,328,058.79 5,328,058.79 5,328,058.79

    注：系本公司以前年度溢价购入股权所形成。

    （2）本公司于资产负债表日，对商誉进行了减值测试，未出现减值情况。

    17、长期待摊费用

    项 目 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数

    装修及办公家具 2,368,729.66 1,237,783.06 1,064,205.16 250,535.94 319,414.11 2,049,315.55

    更新改造 358,571.85 262,004.95 35,857.17 130,287.34 228,284.51

    合 计 2,727,301.51 1,499,788.01 1,064,205.16 286,393.11 449,701.45 2,277,600.06

    18、递延所得税资产

    （1）明细项目

    项 目 期末数 年初数

    固定资产减值准备引起的可抵扣暂时性差异 3,663,242.17 3,663,242.17宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    28

    内部销售未实现利润引起的可抵扣暂时性差异 4,430,119.46 3,173,913.87

    应收款项坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 2,497,808.36

    2,646,254.65

    存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 796,937.69 1,699,935.82

    未弥补亏损引起的可抵扣暂时性差异 2,485,046.99 1,390,964.03

    预提运保佣费用引起的可抵扣暂时性差异 704,074.26 1,091,270.46

    交易性金融资产引起的可抵扣暂时性差异 - 947,881.49

    已计提尚未支付的广告费引起的可抵扣暂时性差异- 271,938.80

    长期应收款坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 107,157.42 107,157.42

    合 计 14,684,386.35 14,992,558.71

    （2）引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额如下：

    项 目 期末数 年初数

    固定资产减值准备 14,652,968.64 14,652,968.64

    内部销售未实现利润 17,720,477.80 12,695,655.46

    应收款项坏账准备 11,632,579.70 12,226,364.84

    存货跌价准备 3,699,124.56 7,311,117.07

    未弥补亏损 9,940,187.88 5,563,856.06

    预提运保佣费用 2,816,297.05 4,365,081.83

    交易性金融资产公允价值变动及投资损失- 3,791,525.94

    已计提尚未支付的广告费 - 1,087,755.20

    长期应收款坏账准备 428,629.68 428,629.68

    合 计 60,890,265.31 62,122,954.72

    19、短期借款

    （1）明细情况

    借款类别 期末数 年初数

    保证借款 463,706,524.59 610,440,617.60

    信用借款 120,000,000.00 200,000,000.00

    抵押借款 40,676,366.54 46,631,334.30

    质押借款 18,000,000.00

    信托借款 100,000,000.00 100,000,000.00

    合 计 742,382,891.13 957,071,951.90

    （2）外币借款

    期末数 年初数

    币 种

    原币金额 汇 率 折人民币金额原币金额 汇 率 折人民币金额

    美 元 6,710,061.05 6.8319 45,842,466.09 4,876,500.00 6.8346 33,328,926.90

    日 元 8,500,000.00 0.07565 643,025.00

    合 计 45,842,466.09 33,971,951.90宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    29

    20、应付票据

    （1）明细情况

    借款类别 期末数 年初数

    银行承兑汇票 116,011,862.29 18,666,500.00

    （2）下一会计期间将到期的银行承兑汇票金额：

    下一会计期间到期日区间 金 额

    一个月以内到期 2,951,800.96

    一至两个月到期 9,830,123.18

    二至三个月到期 24,386,785.16

    三至四个月到期 22,583,747.45

    四至五个月到期 31,663,423.71

    五到六个月到期 24,595,981.83

    合 计 116,011,862.29

    （3）本账户期末余额中无应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据。

    （4）本账户期末数比年初数增加521.50%，主要是本公司为降低融资成本，增加了应

    付票据的金额。

    21、应付账款

    （1）截止2008 年12 月31 日，本账户期末余额为205,399,282.37 元。

    （2）外币应付账款

    期末数 年初数

    币 种

    原币金额 汇 率 折人民币金额原币金额 汇 率折人民币金额

    美 元 754,415.08 6.8319 5,154,090.22 271,039.62 6.8346 1,852,447.39

    （3）本账户期末余额中无应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    （4）本账户期末余额中无账龄超过1 年的大额应付账款。

    22、预收账款

    （1）截止2008 年12 月31 日，本账户期末余额为396,572,723.92 元。

    （2）外币预收款项

    期末数 年初数

    币 种

    原币金额 汇 率 折人民币金额原币金额 汇 率 折人民币金额

    美 元 10,089,919.12 6.8319 68,933,318.43 10,093,906.98 6.8346 68,987,816.65

    合 计 68,933,318.43 68,987,816.65宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    30

    （3）本账户期末余额中无预收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    （4）本账户期末数比年初数增加334.15%，主要是本期预收商品房款收入所致。

    （5）本账户期末余额中无账龄超过1 年的大额预收账款。

    23、应付职工薪酬

    （1）明细情况

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    职工福利（注） 5,697,350.71 2,602,984.37 4,145,120.03 4,155,215.05

    工资、奖金、津贴和补贴 4,014,501.73 81,675,854.89 78,695,939.56 6,994,417.06

    职工教育经费 1,096,703.84 424,332.08 545,076.78 975,959.14

    工会经费 914,944.74 1,254,339.88 1,236,386.33 932,898.29

    社会保险费 348,699.37 13,055,850.14 13,129,602.87 274,946.64

    住房公积金 69,349.00 3,664,842.27 3,661,305.27 72,886.00

    其他 -

    合 计 12,141,549.39 102,678,203.63 101,413,430.84 13,406,322.18

    注：主要系本公司-子公司宁波维科棉纺织有限公司、宁波兴洋毛毯有限公司及宁波甬

    大纺织有限公司等外商投资企业根据章程提取的职工奖励及福利基金。

    （2）期末无拖欠性质职工薪酬。

    24、应交税费

    项 目 期末数 年初数

    增值税 -7,453,311.40 -7,405,916.66

    企业所得税 -1,460,895.26 8,710,245.39

    营业税 -9,496,098.98 541,101.91

    代扣代缴个人所得税 152,011.54 313,573.63

    教育费附加 -312,983.24 281,917.30

    城市维护建设税 -550,689.16 257,941.73

    其他 -1,017,108.94 588,119.70

    合 计 -20,139,075.44 3,286,983.00

    25、应付利息

    项 目 期末数 年初数

    应付银行利息 4,401,023.19 5,047,453.84

    26、其他应付款

    （1）明细情况

    项 目 期末数宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    31

    暂借款 96,843,167.62

    押金保证金 31,652,450.00

    应付暂收款

    其他 31,300,936.69

    合 计 159,796,554.31

    （2）应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。

    项 目 期末数 年初数

    维科控股集团股份有限公司79,660,000.00 123,600,000.00

    （3）本账户期末余额中主要明细单位/项目列示如下：

    单位名称/项目 金 额 款项性质

    宁波维科控股集团股份有限公司 79,660,000.00 暂借款

    江苏省纺织（集团）总公司 17,000,000.00 暂借款

    歌山建设集团有限公司宁波分公司 13,415,450.00 工程履约保证金

    宁波建工集团有限公司 13,227,000.00 工程履约保证金

    慈溪市第二建筑工程有限公司 5,010,000.00 工程履约保证金

    宁波维科置业有限公司 183,167.62 暂借款

    合 计 128,495,617.62

    （4）本账户期末数比年初数减少20.55 %，主要是本公司下属房地产公司对维科控股

    集团股份有限公司的借款归还所致。

    （5）本账户期末余额中无账龄超过1 年的大额其他应付款项。

    27、一年内到期的非流动负债

    （1）明细情况

    贷款单位 借款条件期末数 年初数

    中国银行股份有限公司宁波市分行 信用借款 26,298,208.45 60,135,025.00

    华夏银行宁波市分行 保证借款 10,022,275.00

    中国工商银行宁波市分行鼓楼支行 保证借款 4,410,223.94

    合 计 26,298,208.45 74,567,523.94

    （2）外币借款

    期末数 年初数

    币 种

    原币金额 汇 率 折人民币金额原币金额汇 率折人民币金额

    美 元 440,000.00 6.8319 3,006,036.00 220,000.00 6.8346 1,503,612.00

    欧 元 300,000.00 9.6408 2,892,240.00 300,000.00 9.659 2,897,700.00

    合 计 5,898,276.00 4,401,312.00宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    32

    28、其他流动负债

    项 目 期末数 年初数

    出口运保费 2,816,297.05 8,134,734.30

    应付股利 7,038,993.64 6,130,181.36

    咨询费 - 659,525.95

    水电费 1,877,802.11 430,459.05

    其他 683,881.02 559,010.63

    合 计 12,416,973.82 15,913,911.29

    29、长期借款

    （1）明细情况

    贷款单位 借款条件期末数 年初数

    中国银行股份有限公司宁波市慈溪支行 抵押借款 95,179,850.00 40,000,000.00

    中国工商银行宁波市分行鼓楼支行 保证借款 34,102,340.00 34,080,410.00

    中国银行股份有限公司宁波市分行 保证借款 1,506,201.39

    中国农业银行三江支行 抵押借款 220,000,000.00 -

    合 计 349,282,190.00 75,586,611.39

    （2）外币借款

    期末数 年初数

    币 种

    原币金额 汇 率 折人民币金额原币金额 汇 率折人民币金额

    美 元 220,000.00 6.8346 1,503,612.00

    欧 元 -

    合 计 1,503,612.00

    30、递延所得税负债

    （1）明细项目

    项 目 期末数 年初数

    可供出售金融资产公允价值变动引起的暂时性差异 1,683,957.36 698,045.36

    交易性金融资产公允价值变动引起的暂时性差异 2,709,368.17 -

    合 计 4,393,325.53 698,045.36

    （2）引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额如下：

    项 目 期末数 年初数

    可供出售金融资产公允价值变动 6,735,829.46 2,792,181.46

    交易性金融资产公允价值变动 10,837,472.68 -

    合 计 17,573,302.14 2,792,181.46宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    33

    31、股本

    本期增减变动（+，-）

    期初数 期末数

    项 目

    数 量 比 例

    发行新股送股公积金转股 其 他 小 计

    数 量 比 例

    （一）有限售条件股份

    1、国家持股 - - - - -

    2、国有法人持股 54,544,578 18.58% - - - -54,544,578 -54,544,578 0 0

    3、其他内资持股 - - - - -

    其中：境内法人持股 - - - - - - -

    境内自然人持股 - - - - - - - - -

    4、外资持股 - - - - - - - - -

    其中：境外法人持股 - - - - - - - - -

    境外自然人持股 - - - - - - - - -

    有限售条件股份合计 54,544,578 18.58% - - - -54,544,578 -54,544,578 0 0

    （二）无限售条件股份

    1、人民币普通股 238,949,622 81.42% - - - 54,544,578 54,544,578 293,494,200 100%

    2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -

    3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - -

    已流通股份合计 238,949,622 81.42% - - - 54,544,578 54,544,578 293,494,200 100%

    （三） 股份总数 293,494,200 100% - - - - - 293,494,200 100%宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    34

    32、资本公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 210,777,555.14 - - 210,777,555.14

    其他资本公积 5,920,810.81 3,300,750.37 - 9,221,561.18

    合 计 216,698,365.95 3,300,750.37 219,999,116.32

    注：本期减少系本期可供出售金融资产的出售及公允价值的变动。

    33、盈余公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 86,682,843.38 - 86,682,843.38

    34、未分配利润

    项 目 金 额

    一、上年年末余额 237,969,817.92

    加：会计政策变更 -

    前期会计差错更正 -

    二、本年年初余额 237,969,817.92

    三、本期增减变动金额

    （一）净利润 2,338,522.05

    （二）利润分配

    1、提取盈余公积

    2、提取一般风险准备 -

    3、对股东的分配

    4、提取职工奖励及福利基金 -

    四、本期期末余额 240,308,339.97

    根据2009 年3 月18 日召开的本公司第五届董事会第二十次会议审议通过的2008 年

    度利润分配预案，2008 年度不分配不转增。

    35、少数股东权益

    子公司名称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲减

    少数股东损益的金额

    宁波维科棉纺织有限公司 63,219,720.19 -

    宁波兴洋毛毯有限公司 34,687,024.32 -

    宁波维科精华家纺有限公司 20,573,879.26 -

    宁波维科精华房地产开发有限公司12,063,292.65 -

    镇江维科精华棉纺织有限公司 9,548,111.72 -

    宁波维钟印染有限公司 6,565,719.39 -

    其他单位 18,847,508.97 -

    合 计 165,505,256.50 -宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    35

    36、营业收入及营业成本

    （1）分类列示

    本年实际数 上年同期数

    项 目

    收 入 成 本 收 入 成 本

    主营业务 924,797,023.14 852,134,038.17 1,276,797,877.80 1,193,677,031.36

    其他业务 12,581,142.54 10,243,498.85 24,947,364.38 13,963,308.84

    合 计 937,378,165.68 862,377,537.02 1,301,745,242.18 1,207,640,340.20

    （2）主营业务按商品类别列示

    主营业务收入 主营业务成本 毛利额

    类 别

    本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数

    贸易类 324,468,367.37 508,780,118.92 311,293,604.92 497,508,498.73 13,174,762.45 11,271,620.19

    家纺类 268,279,694.21 245,890,023.73 229,001,217.11 219,828,004.73 39,278,477.10 26,062,019.00

    纱线类 172,594,848.61 226,604,487.28 168,439,238.74 218,865,110.06 4,155,609.87 7,739,377.22

    染整加工 48,024,547.45 73,521,917.90 48,718,878.88 68,390,487.89 -694,331.43 5,131,430.01

    服装类 109,448,651.63 109,053,884.98 93,069,368.96 93,588,192.16 16,379,282.67 15,465,692.82

    商品房 110,422,353.00 94,857,693.89 15,564,659.11

    其他 1,980,913.87 2,525,091.99 1,611,729.56 639,043.90 369,184.31 1,886,048.09

    合 计 924,797,023.14 1,276,797,877.80 852,134,038.17 1,193,677,031.36 72,662,984.97 83,120,846.44

    （3）主营业务分地区列示

    主营业务收入 主营业务成本 毛利额

    类 别

    本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数

    国外销售 486,114,946.11 658,857,108.06 460,173,646.91 639,368,783.12 25,941,299.20 19,488,324.94宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    36

    国内销售 438,682,077.03 617,940,769.74 391,960,391.26 554,308,248.24 46,721,685.77 63,632,521.50

    合 计 924,797,023.14 1,276,797,877.80 852,134,038.17 1,193,677,031.36 72,662,984.97 83,120,846.44

    （4）其他业务分项列示

    本年实际数 上年同期数

    项 目

    其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出

    材料销售 2,943,926.00 2,506,145.34 12,813,973.56 9,936,708.80

    租赁业务 1,256,272.33 602,434.62 3,856,945.33 1,645,788.39

    水电销售 1,444,840.72 1,462,700.09 943,776.11 970,837.85

    废料销售 5,887,449.86 5,198,276.52 951,722.23 951,722.23

    其他 1,048,653.63 473,942.28 6,380,947.15 458,251.57

    合 计12,581,142.54 10,243,498.85 24,947,364.38 13,963,308.84

    （5）销售收入前五名情况如下：

    项 目 本年实际数 上年同期数

    向前五名客户销售的收入总额 104,813,100.57 127,055,769.75

    占当年营业收入比例 11.18% 9.76%宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    37

    37、营业税金及附加

    项 目 本年实际数 上年同期数

    营业税（注） 370,471.76 6,161,055.41

    教育费附加 750,936.83 1,219,262.05

    城市维护建设税 666,557.36 1,165,971.91

    土地增值税 569,119.40

    房产税 647,257.24 577,428.36

    其他

    合 计 2,435,223.19 9,692,837.13

    注：营业税本年实际数比上年同期数减少74.88%，主要系去年本公司子公司-宁波维科

    精华房地产开发有限公司开发的房产实现销售所致。

    38、财务费用

    项 目 本年实际数 上年同期数

    利息支出 24,810,242.47 34,083,027.27

    减：利息收入 8,487,687.33 12,994,112.44

    汇兑损益 514,572.38 -9,059,235.70

    手续费 1,097,724.22 1,744,652.31

    合 计 17,934,851.74 13,774,331.44

    39、资产减值损失

    项 目 本年实际数 上年同期数

    坏账准备 -593,785.14 1,576,228.29

    固定资产减值准备

    存货跌价准备

    商誉减值准备

    合 计 -593,785.14 1,576,228.29

    40、公允价值变动损益

    项 目 本年实际数 上年同期数

    交易性金融资产9,908,766.93 -5,339,189.12

    41、投资收益

    （1）明细情况

    项 目 本年实际数 上年同期数

    可供出售金融资产实现的收益

    在按权益法核算的被投资单位的净损益中所占的份额6,404,208.59 -124,270.37

    投资交易性金融资产取得的收益 7,336,629.19 4,872,699.12

    处置长期股权投资损益等（注） -45,353.77 3,744,385.49

    成本法核算收到的股利 223,414.72 526,897.58

    对外投资低于被投资单位所有者权益实现的收益 3,059,999.00宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    38

    合 计 16,978,897.73 9,019,711.82

    （2） 投资收益汇回不存在重大限制。

    （3）投资收益本年实际数较上年同期数增加88.24%，主要系本期投资交易性金融资

    产收益及合营、联营企业增加利润所致。

    42、营业外收入

    （1）明细情况

    注1：政府补助的种类及金额

    项 目 本年实际数 上年同期数

    技改、财政等补贴1,390,000.00 960,383.47

    出口信用保险补贴316,100.00 156,000.00

    出口商品贴息 130,000.00

    出口商品补贴 1,123,193.46

    就业补贴 2,514,993.07

    其他 51,171.11 35,361.21

    合 计 5,395,457.64 1,281,744.68

    本公司本期取得的政府补助来源、依据及相关批准文件情况如下：

    （一）技改、财政等补贴

    ①本公司收到宁波市北仑区小港街道财政所拨入的技改补助款160,000.00 元。

    ②本公司之子公司镇江维科精华棉纺织有限公司收到镇江对外贸易经济合作局拨入的

    技改补助款200,000.00 元。

    ③本公司收到宁波市海曙区经济发展局拨入的新产品补助款30,000.00 元，本公司之子

    公司宁波维科精华家纺有限公司收到宁波市北仑区科技工业局拨入的新产品补助款

    200,000.00 元。

    ④根据宁波市节能工作领导小组办公室、宁波市财政局《关于下达2008 年宁波市节能

    研发和应用项目补助资金的通知》的有关规定，本公司之子公司-宁波兴洋毛毯有限公司、

    宁波维科精华浙东针织有限公司收到北仑区科技工业局拨入的节能项目补助资金

    800,000.00 元。

    （二）出口信用保险补贴：根据宁波市对外贸易经济合作局、宁波市财政局甬外经贸财

    (2008)27 号文《2008 年宁波市促进外经贸发展的若干措施》的有关规定，本公司子公司-

    宁波敦煌进出口有限公司收到宁波市财政局出口信用保险补贴316,100.00 元。

    （三）其他补贴

    项 目 本年实际数 上年同期数

    拆迁补偿金 8,048,131.77

    政府补助（注1） 5,395,457.64 1,281,744.68

    处置固定资产收益 865,501.09 1,982,099.02

    罚款及违约金收入 7,528.79 304,970.81

    其他 2,580,446.35 794,184.25

    合 计 8,848,933.87 12,411,130.53宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    39

    ①根据宁波市财政局《关于出口企业专项奖励资金的通知》，本公司及子公司-宁波敦煌

    进出口有限公司、宁波维科精华进出口有限公司、宁波维盟针织有限公司、宁波兴洋毛毯有

    限公司、宁波维科精华浙东针织有限公司、宁波维科精华家纺有限公司、收到宁波市国税局

    拨入的企业专项奖励1,123,193.46 元；

    ②本公司及子公司宁波维科精华家纺有限公司、宁波维科棉纺织有限公司、宁波维钟印

    染有限公司收到宁波市就业管理服务局拨入的就业补贴2,514,993.07 元。

    （2）营业外收入本年实际数较上年同期数下降28.70 %，主要系上期收到的拆迁补偿

    金所致。

    43、营业外支出

    项 目 本年实际数 上年同期数

    水利基金 993,408.84 1,288,881.11

    处理固定资产损失 161,683.17 116,557.18

    罚款支出 73,862.77 86,636.70

    其他 80,000.00 196,745.23

    合 计 1,308,954.78 1,688,820.22

    44、所得税费用

    项 目 本年实际数 上年同期数

    本期所得税费用 533,847.72 5,480,413.65

    递延所得税费用 3,017,540.53 -522,839.25

    合 计 3,551,388.25 4,957,574.40

    45、收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本年实际数 上年同期数

    收到的往来款项168,000,000.00 13,000,000.00

    政府补贴 5,395,457.64 1,281,744.68

    46、支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本年实际数 上年同期数

    运输费 8,981,494.48 10,968,494.52

    办公费、差旅费、水电4,928,981.30 6,249,348.74

    商场、外贸费用 5,436,352.91 4,969,808.27

    策划费、广告费 4,803,126.12 2,895,990.42

    往来款项 214,440,000.00 17,517,940.93宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    40

    九、母公司财务报表项目注释

    （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）

    1、应收账款

    （1）应收账款按地区分类

    期末数 年初数

    类 别

    原 币 折算汇率记账本位币 原 币 折算汇率记账本位币

    应收国内账款 24,551,313.90

    应收国外账款1,020,905.73 6.8319 6,974,725.88 1,485,968.42 6.8346 10,155,999.76

    合 计 6,974,725.88 34,707,313.66

    （2）应收账款按类别分类

    期末数 年初数

    类 别

    账面余额 比 例 坏账准备 账面价值 账面余额 比 例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的应收款项 3,620,860.43 10.43% 181,043.02 3,439,817.41

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后的风险较大的应收款项

    2,111,344.30 2.47% 1,212,662.91 898,681.39 2,111,344.30 6.08% 1,212,662.91 898,681.39

    其他不重大应收款项 83,489,217.63 97.53% 4,174,460.88 79,314,756.75 28,975,108.93 83.49% 1,443,847.11 27,531,261.82

    合 计 85,600,561.93 100.00% 5,387,123.79 80,213,438.14 34,707,313.66 100.00% 2,837,553.04 31,869,760.62

    ①单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额占期末应收账款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额重大的应收

    账款。

    ② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明：根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄3

    年以上的，按其余额的50%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款

    中扣除单项金额占期末应收账款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。

    （3）计提特别坏账准备情况宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    41

    名 称 账 龄 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数

    香港公正公司 四年以内 313,981.51 - - - 313,981.51

    （4）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    账面余额 比 例 坏账准备 账面价值 账面余额 比 例坏账准备 账面价值

    一年以内 83,489,217.63 97.53% 4,174,460.88 79,314,756.75 32,595,969.36 93.92% 1,624,890.13 30,971,079.23

    一至两年 - - - -

    两到三年 - - - -

    三年以上 2,111,344.30 2.47% 1,212,662.91 898,681.39 2,111,344.30 6.08% 1,212,662.91 898,681.39

    合 计 85,600,561.93 100.00% 5,387,123.79 80,213,438.14 34,707,313.66 100.00% 2,837,553.04 31,869,760.62

    （5）本账户期末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    （6）本账户期末余额中位列前五名单位的款项情况如下：

    单位名称 金 额 欠款年限

    占应收账款

    总额的比例

    宁波兴洋家纺有限公司 21,966,211.36 1 年以内25.66%

    宁波维科家纺有限公司 7,906,073.22 1 年以内9.24%

    SPRINGS INDUSTAIES INC(美国) 4,352,086.16 1 年以内5.08%

    绍兴雪利丰进出口有限公司 3,631,941.01 1 年以内4.24%

    通州金色年华家用纺织品有限公司 1,626,020.91 1 年以内1.90%

    合 计 39,482,332.66 46.12%

    2、其他应收款宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    42

    （1）其他应收款按类别分类

    期末数 年初数

    类 别

    账面余额 比 例 坏账准备 账面价值 账面余额 比 例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的应收款项 255,000,000.00 62.57 12,750,000.00 242,250,000.00 454,602,084.79 77.43% 22,730,104.24 431,871,980.55

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后的风险较大的应收款项

    1,922,874.94 0.47% 1,211,437.47 711,437.47 2,095,074.94 0.36% 1,297,537.47 797,537.47

    其他不重大应收款项 150,621,433.97 36.96 7,531,071.70 143,090,362.27 130,365,703.92 22.21% 6,518,435.19 123,847,268.73

    合 计 407,544,308.91 100.00% 21,492,509.17 386,051,799.74 587,062,863.65 100.00% 30,546,076.90 556,516,786.75

    ①单项金额重大的其他应收账款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额占期末应收账款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额重大的应

    收账款。

    ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款的确定组合的依据说明：根据公司对其他应收款回收情况的分析，账

    龄3 年以上的，按其余额的50%计提，对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备，并将符合上述条件的其他

    应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额10%以上（含10%）部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。

    （2）计提特别坏账准备情况

    名 称 账 龄 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数

    南京帝豪房地产开发有限公司 五年以上 500,000.00 - - - 500,000.00

    （3）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    账面余额 比 例 坏账准备 账面价值 账面余额 比 例 坏账准备 账面价值

    一年以内405,621,433.97 99.53% 20,281,071.70 385,340,362.27 584,966,788.71 99.64% 29,248,339.43 555,718,449.28

    一至两年 - - - -

    两到三年1,000.00 0.00% 200.00 800.00宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    43

    三年以上1,922,874.94 0.47% 1,211,437.47 711,437.47 2,095,074.94 0.36% 1,297,537.47 797,537.47

    合 计407,544,308.91 100.00% 21,492,509.17 386,051,799.74 587,062,863.65 100.00% 30,546,076.90 556,516,786.75

    （4）本账户期末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    （5）本账户期末余额中位列前五名单位的款项情况如下：

    单位名称 金 额 欠款年限

    占其他应收款

    总额的比例

    宁波市鄞州维科房地产开发有限公司 172,000,000.00 一年以内 42.20%

    镇江维科精华棉纺织有限公司 83,000,000.00 一年以内 20.37%

    宁波维科精华家纺有限公司 31,958,448.53 一年以内 7.84%

    宁波维科家纺有限公司 18,111,415.06 一年以内 4.44%

    慈溪维科精华房地产开发有限公司 18,000,000.00 一年以内 4.42%

    合 计 323,069,863.59 79.27%

    3、长期股权投资

    （1）明细情况

    期末数 年初数

    类 别

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备账面价值

    按权益法核算的长期股权投资127,777,127.65 127,777,127.65 121,296,874.27 - 121,296,874.27

    其中：对合营企业投资 93,048,441.84 93,048,441.84 88,392,880.01 - 88,392,880.01

    对联营企业投资 34,728,685.81 34,728,685.81 32,903,994.26 - 32,903,994.26

    按成本法核算的长期股权投资496,703,871.67 496,703,871.67 489,280,857.30 - 489,280,857.30

    其中：对子公司投资 492,495,500.31 492,495,500.31 485,072,485.94 - 485,072,485.94宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    44

    其他股权投资 4,208,371.36 4,208,371.36 4,208,371.36 - 4,208,371.36

    合 计 624,480,999.32 624,480,999.32 610,577,731.57 - 610,577,731.57

    （2）联营企业、合营企业的主要情况如下：

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本公司持

    股比例

    本公司在被投资

    单位表决权比例

    期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润

    一、合营企业

    华美线业有限公司 宁波镇海区庄市兆龙路195 号制造业 50% 50% 186,026,387.99 177,944,673.71 9,311,123.65

    二、联营企业

    宁波维科能源科技投资有限公司 宁波海曙区和义路99 号 制造业40% 40% 86,810,378.26 48,402,186.93 4,561,728.87

    合 计 272,836,766.25 226,346,860.64 13,872,852.52

    （3）长期股权投资（权益法核算）

    本期增加 本期减少

    被投资公司名称

    对被投资公

    司持股比例

    初始金额 期初余额

    投资成本损益调整 其他权益变动投资成本 分得的现金红利

    期末数

    华美线业有限公司 50.00% 71,356,165.90 88,392,880.01 4,655,561.83 - - - 93,048,441.84

    宁波维科能源科技投资有限公司 40.00% 35,827,970.75 32,903,994.26 1,824,691.55 - - - 34,728,685.81

    合 计 - 107,184,136.65 121,296,874.27 6,480,253.38 - - - 127,777,127.65

    （4）长期股权投资（成本法核算）

    被投资单位名称

    对被投资公司

    持股比例

    初始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    宁波维科棉纺织有限公司 70.00% 144,842,250.00 144,842,250.00 - - 144,842,250.00

    宁波维科精华家纺有限公司 75.00% 60,401,234.55 60,401,234.55 - - 60,401,234.55

    镇江维科精华棉纺织有限公司 75.00% 26,243,357.07 58,743,357.07 - 58,743,357.07宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    45

    宁波维科精华浙东针织有限公司 100.00% 44,977,849.31 44,977,849.31 - - 44,977,849.31

    宁波敦煌进出口有限公司 100.00% 32,178,184.51 32,178,184.51 - - 32,178,184.51

    宁波维科精华敦煌针织有限公司 90.00% 29,171,151.25 29,171,151.25 - - 29,171,151.25

    宁波兴洋毛毯有限公司 52.94% 26,533,516.01 26,533,516.01 - - 26,533,516.01

    宁波维科精华进出口有限公司 90.00% 22,692,763.86 22,692,763.86 - - 22,692,763.86

    宁波维科精华房地产开发有限公司 51.00% 19,380,000.00 19,380,000.00 - - 19,380,000.00

    宁波维科家纺有限公司 54.17% 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00

    宁波维钟印染有限公司 70.17% 13,600,759.76 13,600,759.76 - - 13,600,759.76

    宁波甬大纺织有限公司 70.00% 12,501,419.62 12,501,419.62 4,813,,014.37 - 17,314,433.99

    上海维科家纺有限公司 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00

    宁波能任绢工业有限公司 10.00% 2,409,939.65 2,409,939.65 - - 2,409,939.65

    宁波大贯制线有限公司 20.00% 1,798,431.71 1,798,431.71 - - 1,798,431.71

    宁波维科精华维丰园林工程有限公司 60.00% 600,000.00 600,000.00 - - 600,000.00

    宁波维科精华纺织工程技术有限公司 90.00% 450,000.00 450,000.00 - 450,000.00 -

    淮北宇大纺织有限公司 61.20% 3,060,000.00 3,060,000.00

    合 计 456,780,857.30 489,280,857.30 7,873,014.37 450,000.00 496,703,871.67

    （5）期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    4、营业收入及营业成本

    （1）分类列示

    本年实际数 上年同期数

    项 目

    收 入 成 本 收 入 成 本

    主营业务223,891,257.30 217,641,925.23 209,899,778.35 199,828,388.31

    其他业务9,774,265.85 5,845,364.66 14,380,498.76 4,000,116.78宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    46

    合 计233,665,523.15 223,487,289.89 224,280,277.11 203,828,505.09

    （2）主营业务按商品类别列示

    主营业务收入 主营业务成本 毛利额

    类 别

    本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数

    贸易类

    家纺类 108,047,542.00 140,846,270.98 101,384,833.89 137,709,926.88 6,662,708.11 3,136,344.10

    纱线类 80,997,539.46 16,581,847.37 80,452,986.35 17,061,153.59 544,553.11 -479,306.22

    染整加工 33,126,179.81 48,507,877.24 34,745,288.27 42,046,973.46 -1,619,108.46 6,460,903.78

    其他 1,719,996.03 3,963,782.76 1,058,816.72 3,010,334.38 661,179.31 953,448.38

    合 计 223,891,257.30 209,899,778.35 217,641,925.23 199,828,388.31 6,249,332.07 10,071,390.04

    （3）主营业务分地区列示

    主营业务收入 主营业务成本 毛利额

    类 别

    本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数

    国外销售 27,463,183.27 103,125,594.55 25,858,374.88 102,566,597.76 1,604,808.39 558,996.79

    国内销售 196,428,074.03 106,774,183.80 191,783,550.35 97,261,790.55 4,644,523.68 9,512,393.25

    合 计 223,891,257.30 209,899,778.35 217,641,925.23 199,828,388.31 6,249,332.07 10,071,390.04

    （4）其他业分项列示

    本年实际数 上年同期数

    项 目

    其他业务收入 其他业务支出其他业务收入 其他业务支出

    租赁收入 7,243,010.33 3,382,513.25 6,830,445.33 2,725,435.89宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    47

    水电销售 1,442,920.96 1,460,780.33 943,446.80 970,508.54

    材料销售 1,088,334.56 1,002,071.08 847,104.67 304,172.35

    其他 5,759,501.96

    合 计9,774,265.85 5,845,364.66 14,380,498.76 4,000,116.78

    （5）销售收入前五名情况如下：

    项 目 本年数 上年同期数

    向前五名客户销售的收入总额 58,510,184.13 74,897,127.57

    占当年营业收入比例 25.04% 33.39%宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    48

    5、投资收益

    （1）明细情况

    项 目 本年实际数 上年同期数

    成本法核算收到的股利 15,891,074.22 17,828,924.74

    可供出售金融资产实现的收益

    在按权益法核算的被投资单位的净损益中所占的份额6,480,253.38 -13,214.59

    处置长期股权投资及清算损益（注） -40,802.47 3,744,385.49

    投资交易性金融资产取得的收益 793,525.95 8,700,955.28

    对外投资低于被投资单位所有者权益实现的收益 3,059,999.00

    合 计 26,184,050.08 30,261,050.92

    （2）投资收益收回不存在重大限制。

    （3）投资收益本年实际数比上年同期增加13.47%，主要系本期联营和合营企业利润

    增加所致。

    十、关联方关系及其交易

    （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）

    （一）关联方认定标准说明

    根据《企业会计准则第36 号-关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施

    加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    （二）关联方关系

    1、本公司的母公司及最终控制方

    公司名称 注册地

    组织机构

    代码

    业务性质

    与本公

    司关系

    注册资本

    对本公司

    持股比例

    对本公司表

    决权比例

    维科控股集团股

    份有限公司

    浙江宁波市和

    义路99 号

    70484783-2

    实业投资；纺织品、针织品、服

    装的制造、加工；房地产开发、

    经营，物业管理；进出口业务。

    实际控制

    人

    107,065,497 元 24.28% 24.28%

    2、存在控制关系的关联方

    （1）存在控制关系的关联方

    关联方名称 组织机构代码 注册地 经济性质或类型

    法定

    代表人

    与本公司

    关系

    维科控股集团股份有限公司 70484783-2 浙江宁波市和义路99 号 股份有限公司 何承命 实际控制人

    宁波兴洋毛毯有限公司 61025967-7 宁波市北仑区小港红联 中外合资企业 史美信 子公司

    宁波维钟印染有限公司 71723427-7 宁波市镇海区清水浦 有限责任公司 史美信 子公司

    宁波甬大纺织有限公司 61025488-4 宁波市北仑区振兴路38 号 合资经营（港资）企业 史美信 子公司

    宁波敦煌进出口有限公司 25410508-0 宁波海曙区体育场路1 弄2 号 一人有限责任公司 史美信 子公司

    宁波维科棉纺织有限公司 73426402-1 宁波北仑区江南出口加工贸易区 中外合资企业 张伯根 子公司宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    49

    宁波维科精华进出口有限公司 74219221-6 宁波市海曙区体育场路1 弄2 号 有限责任公司 史美信 子公司

    宁波维科精华敦煌针织有限公司 74736891-1 宁波江南出口加工贸易区 有限责任公司 张伯根 子公司

    宁波维科精华浙东针织有限公司 75039397-4 宁波北仑区江南出口加工贸易区 有限责任公司 黄福良 子公司

    宁波维科精华家纺有限公司 75035302-4 宁波市北仑江南加工贸易区 有限责任公司 张伯根 子公司

    宁波维科精华房地产开发有限公司 75887049-9 北仑小港红联村 有限责任公司 史美信 子公司

    宁波维科精华维丰园林工程有限公司 75629696-4 宁波海曙区体育场路1 弄2 号 有限责任公司 王耀良 子公司

    镇江维科精华棉纺织有限公司 76419073-X 镇江市丹徒区辛丰镇 中外合资经营企业 詹新国 子公司

    上海维科家纺有限公司 78781728-3 上海市长宁区宋园路65 号204 室 有限责任公司 史美信 子公司

    宁波维科家纺有限公司 79602284-5 宁波市江东区宁穿路114 号 有限责任公司 史美信 子公司

    淮北宇大纺织有限公司 67894069-6 淮北市相山区淮纺东路南 有限责任公司 詹新国 子公司

    宁波来茂尔制衣有限公司 75627751-X 宁波市北仑区纬三路55 号 中外合资企业 周德渔 子公司

    宁波维盟针织有限公司 77823754-3 宁波市科技园区梅墟街道姜陇村 中外合作企业 吴逸民 子公司

    宁波维科纬丰家纺有限公司 77821775-3 宁波北仑小港山下村维科工业园 有限责任公司 张伯根 子公司

    宁波市鄞州维科房地产开发有限公司 79604670-8 宁波市鄞州区古林镇藕池芳草园1 幢1-1 有限责任公司 陈国荣 子公司

    慈溪维科精华房地产开发有限公司 79950783-X 慈溪市浒山街道南门大街221 号 有限责任公司 陈国荣 子公司

    宁波兴洋家纺有限公司 67470155-9 宁波市海曙区和义路99 号3 楼 有限责任公司 史美信 子公司

    宁波维科浙东纺织品进出口有限公司 67471530-1 宁波市北仑区小港山下村 有限责任公司 庄斐娜 子公司

    （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    维科控股集团股份有限公司 150,000,000.00 - - 150,000,000.00

    宁波维科精华家纺有限公司 80,000,000.00 - - 80,000,000.00

    镇江维科精华棉纺织有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00

    宁波维钟印染有限公司 50,304,000.00 - - 50,304,000.00

    宁波维科精华浙东针织有限公司 45,000,000.00 - - 45,000,000.00

    宁波维科精华房地产开发有限公司 38,000,000.00 - - 38,000,000.00

    宁波维科精华敦煌针织有限公司 32,000,000.00 - - 32,000,000.00

    宁波敦煌进出口有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00

    宁波维科家纺有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00

    宁波维科精华进出口有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00

    宁波市鄞州维科房地产开发有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00

    慈溪维科精华房地产开发有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00

    宁波甬大纺织有限公司 13,200,000.00 - - 13,200,000.00

    上海维科家纺有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00

    宁波兴洋家纺有限公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00

    宁波维科浙东纺织品进出口有限公司 1,500,000.00 - 1,500,000.00

    宁波维科精华维丰园林工程有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00

    宁波维科精华纺织工程技术有限公司 500,000.00 - 500,000.00

    淮北宇大纺织有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

    宁波维科棉纺织有限公司 USD25,000,000.00 - - USD25,000,000.00

    宁波兴洋毛毯有限公司 USD6,800,000.00 - - USD6,800,000.00

    宁波来茂尔制衣有限公司 USD220,000.00 - - USD220,000.00宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    50

    宁波维盟针织有限公司 USD200,000.00 - - USD200,000.00

    宁波维科纬丰家纺有限公司 USD200,000.00 - - USD200,000.00

    （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    年初数 本期增加 本期减少 期末数

    关联方名称

    金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例

    维科控股集团股份有限公司 71,259,939.00 24.28% - - - - 71,259,939.00 24.28%

    宁波维科精华家纺有限公司 60,000,000.00 75.00% - - - - 60,000,000.00 75.00%

    镇江维科精华棉纺织有限公司 60,000,000.00 75.00% - - 60,000,000.00 75.00%

    宁波维科精华浙东针织有限公司 45,000,000.00 100.00% - - - - 45,000,000.00 100.00%

    宁波维钟印染有限公司 35,299,300.00 70.17% - - - - 35,299,300.00 70.17%

    宁波敦煌进出口有限公司 30,000,000.00 100.00% - - - - 30,000,000.00 100.00%

    宁波维科精华敦煌针织有限公司 28,800,000.00 90.00% - - - - 28,800,000.00 90.00%

    宁波维科精华进出口有限公司 20,000,000.00 100.00% - - - - 20,000,000.00 100.00%

    宁波市鄞州维科房地产开发有限公司 20,000,000.00 100.00% - - - - 20,000,000.00 100.00%

    慈溪维科精华房地产开发有限公司 20,000,000.00 100.00% - - - - 20,000,000.00 100.00%

    宁波维科精华房地产开发有限公司 19,380,000.00 51.00% - - - - 19,380,000.00 51.00%

    宁波维科家纺有限公司 16,250,000.00 54.17% - 16,250,000.00 54.17%

    宁波甬大纺织有限公司 9,240,000.00 70.00% - - - - 9,240,000.00 70.00%

    上海维科家纺有限公司 5,000,000.00 100.00% - - - - 5,000,000.00 100.00%

    宁波兴洋家纺有限公司 3,000,000.00 100.00% - - 3,000,000.00 100.00%

    宁波维科浙东纺织品进出口有限公司 1,500,000.00 100.00% - - 1,500,000.00 100.00%

    宁波维科精华维丰园林工程有限公司 600,000.00 60.00% - - 600,000.00 60.00%

    宁波维科精华纺织工程技术有限公司 487,500.00 97.50% - - 487,500.00 97.50%

    淮北宇大纺织有限公司 3,060,000.00 61.20%

    宁波维科棉纺织有限公司 USD17,500,000.00 70.00% - - - - USD17,500,000.00 70.00%

    宁波兴洋毛毯有限公司 USD3,600,000.00 52.94% - - - - USD3,600,000.00 52.94%

    宁波来茂尔制衣有限公司 USD165,000.00 75.00% - - - - USD165,000.00 75.00%

    宁波维盟针织有限公司 USD150,000.00 75.00% - - - - USD150,000.00 75.00%

    宁波维科纬丰家纺有限公司 USD127,500.00 63.75% - - - - USD127,500.00 63.75%

    3、不存在控制关系的关联方

    关联方名称 组织机构代码与本公司的关系

    宁波纺织（控股）集团有限公司 25409021-0 持有本公司5%以上表决权股份的股东

    宁波维科工贸有限公司 72486948-4 同受维科控股集团股份有限公司控制

    宁波宁丰进出口有限公司 72641449-9 同受维科控股集团股份有限公司控制

    宁波维科置业有限公司 70484995-0 同受维科控股集团股份有限公司控制

    兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司 610264732 同受维科控股集团股份有限公司控制

    镇江维科置业有限公司 76357995-4 同受维科控股集团股份有限公司控制

    宁波维科服饰有限公司 77232589-2 同受维科控股集团股份有限公司控制

    宁波维科丝网有限公司 79009956-9 同受维科控股集团股份有限公司控制宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    51

    宁波镇海维科房地产开发有限公司 79600092-9 同受维科控股集团股份有限公司控制

    中磊毛纺织染整有限公司 72407563-0 同受维科控股集团股份有限公司控制

    华美线业有限公司 74738502-5 本公司的合营企业

    宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司 76851685-6 本公司子公司的合营企业

    宁波维科能源科技投资有限公司 75038231-9 本公司的联营企业

    日清纺绩株式会社 - 持有本公司子公司-宁波维科棉纺织有限公司25%股权

    KB 都株式会社 - 持有本公司子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司6.25%股权

    江苏省纺织（集团）总公司 - 持有本公司子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司18.75%股权

    日本帝人商社株式会社 - 持有本公司子公司-宁波来茂尔制衣有限公司25%股权

    （三）关联方交易情况

    1、采购货物

    本年实际数 上年同期数

    关联方名称

    金 额

    占营业成本

    的比例

    定价政策金 额

    占营业成本

    的比例

    定价政策

    华美线业有限公司 32,080,051.89 3.72% 协议价 22,350,702.62 1.85% 协议价

    维科控股集团股份有限公司 379,581.20 0.04% 协议价 5,733,837.16 0.48% 协议价

    宁波维科工贸有限公司 1,562,379.13 0.18% 协议价 3,063,716.53 0.25% 协议价

    兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司 17,491,275.29 2.03% 协议价 11,962.39 % 协议价

    宁波中磊毛纺织染整有限公司 3720.85 % 协议价 - -

    宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司 - 协议价 - 协议价

    宁波维科丝网有限公司 54,901.47 0.01% 协议价 8,005.98 % 协议价

    慈溪维科置业有限公司 - - % 协议价

    镇江维科置业有限公司 - - % 协议价

    合 计 51,571,909.83 5.98% 31,168,224.68 2.58%

    2、销售货物

    本年实际数 上年同期数

    关联方名称

    金 额

    占营业收入

    的比例

    定价政策金 额

    占营业收

    入的比例

    定价政策

    日清纺绩株式会社 30,642,055.60 3.27% 协议价 32,955,004.83 2.53% 协议价

    兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司 15,152,581.68 1.62% 协议价 26,602,569.59 2.04% 协议价

    日本帝人商社株式会社 19,596,252.22 2.09% 协议价 23,246,540.54 1.79% 协议价

    宁波维科工贸有限公司 16,900,284.16 1.80% 协议价 11,119,050.84 0.85% 协议价

    维科控股集团股份有限公司 727,481.65 0.08% 协议价 11,739,664.23 0.90% 协议价

    KB 都株式会社 14,475,119.76 1.54% 协议价 17,947,159.94 1.38% 协议价

    华美线业有限公司 1,962,148.38 0.21% 协议价 1,531,384.62 0.12% 协议价

    宁波宁丰进出口有限公司 317,054.55 0.03% 协议价 2,969,583.64 0.23% 协议价

    宁波中磊毛纺织染整有限公司 896,489.43 0.10% 协议价 441,403.20 0.03% 协议价

    宁波维科丝网有限公司 48,621.85 0.01% 协议价 294,658.62 0.02% 协议价

    宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司 - 协议价 83,892.00 0.01 协议价

    慈溪维科置业有限公司 169,676.93 0.02%宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    52

    合 计 100,887,766.21 10.77% 128,930,912.05 9.90%

    3、关联方应收（预收）应付（预付）款项余额

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 比 例 账面余额 坏账准备 比 例

    （1）应收票据

    兴洋浙东(宁波)毛毯有限公司 - % 6,000,000.00 - 26.43%

    （2）应收账款

    日清纺绩株式会社 %3,050,986.42 152,549.32 1.68%

    宁波中磊毛纺织染整有限公司 624,715.26 31,235.76 0.35% 369,317.10 18,465.86 0.20%

    维科控股集团股份有限公司 - - - - - -

    宁波维科工贸有限公司 239,833.43 11,991.67 0.13% - - -

    KB 都株式会社 787,302.76 39,365.14 0.44% - - -

    华美线业有限公司 101,027.53 5,051.38 0.06% - - -

    宁波维科丝网有限公司 79,457.23 3,972.86 0.04% - - -

    兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司 2,193,572.78 109,678.64 1.21% - - -

    日本帝人商社株式会社 2,950,077.87 147,503.89 1.63%

    小 计 6,975,986.86 348,799.34 3.86% 3,420,303.52 171,015.18 2.00%

    （3）预付账款

    华美线业有限公司 - % 2,319,441.64 - 2.59%

    兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司 39,788.08 - 0.04% - - -

    宁波中磊毛纺织染整有限公司 371,170.30 0.39%

    小 计 410,958.38 - 0.43% 2,319,441.64 - 2.59%

    （5）长期应收款

    华美线业有限公司 42,862,968.33 428,629.68 100.00% 42,862,968.33 428,629.68 100.00%

    （6）应付票据

    兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司 18,000,000.00 15.52% - - -

    （7）应付账款

    华美线业有限公司 12,261,309.56 - 5.97% 13,618,053.88 - 8.57%

    兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司 - % 517,503.80 - 0.33%

    宁波维科工贸有限公司 745,196.07 - 0.36% 417,784.32 - 0.26%

    宁波中磊毛纺织染整有限公司 119,675.00 - 0.06% 102,986.18 - 0.06%

    维科控股集团股份有限公司 16,908.60 - 0.01% - - -

    宁波维科丝网有限公司 10,166.96 - - - - -

    宁波维科工贸有限公司 - % 270,000.00 - 0.17%

    宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司 212,020.00 0.10%

    小 计 13,365,276.19 6.50% 14,926,328.18 9.52%

    （8）预收账款

    日本帝人商社株式会社 - % 5,773,290.81 - 6.32%

    KB 都株式会社 - % 299,795.32 - 0.33%

    宁波维科工贸有限公司 77,411.15 - 0.02% 99,261.16 - 0.11%

    慈溪维科置业有限公司 - % 59,557.00 - 0.07%

    兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司 231,231.00 0.06%宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    53

    小 计 308,642.15 0.08% 6,231,904.29 7.00%

    （9）其他应付款

    维科控股集团股份有限公司 79,660,000.00 - 49.85% 123,600,000.00 - 61.45%

    宁波维科置业限公司 183,167.62 - 0.11% 2,683,167.62 - 1.33%

    宁波宁丰进出口有限公司 - - - - - -

    小 计 79,843,167.62 - 49.96% 126,283,167.62 - 63.00%

    4、其他关联方交易

    （1）租赁事项

    ①本公司将厂房租赁给关联方，收取租赁费情况如下：

    关联方名称 本年实际数 上年同期数

    宁波维科丝网有限公司 293,688.00 236,250.00

    宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司 63,678.00 83,892.00

    维科控股集团股份有限公司 341,856.00

    华美线业有限公司 12,600.00 12,600.00

    合 计 369,966.00 674,598.00

    （2）专利权使用

    本公司子公司-宁波兴洋毛毯有限公司原以生产棉毯制品为主，自2004 年开始运用涤纶

    超细旦珊瑚绒毛毯的生产工艺生产珊瑚绒毯产品。2006 年7 月，该项涤纶超细旦珊瑚绒毛

    毯及其生产方法的专利权由维科控股集团股份有限公司取得，维科控股集团股份有限公司承

    诺在宁波兴洋毛毯有限公司存续期间将该项专利权无偿提供给其使用。

    （3）技术援助

    ①日清纺绩株式会社为本公司子公司-宁波维科棉纺织有限公司提供技术咨询指导，

    2009 年度支付技术指导咨询费985,770,17 元。

    ②KB 都株式会社为本公司子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司提供技术咨询指导，

    2009 年度支付技术指导咨询费 0.00 元。

    （4）资金使用费

    ①向关联方支付资金使用费

    单位名称 关联方名称 资金使用费 本年实际数 上年同期数

    慈溪维科精华房地产开发有限公司 维科控股集团股份有限公司 开发成本 796,422.50 -

    镇江维科精华棉纺织有限公司 江苏省纺织（集团）总公司 财务费用 2,753,459.27 -

    宁波市鄞州房地产开发有限公司 维科控股集团股份有限公司 财务费用 1,403,878.58 61,702.50

    （5）受托经营管理

    2008年1月15日，维科控股集团股份有限公司委托本公司管理兴洋浙东（宁波）毛毯有

    限公司的生产经营，委托经营管理期限为1年，期满顺延，托管费为兴洋浙东（宁波）毛毯

    有限公司年度经审计净利润的5％且不低于人民币10 万元。

    （6）整合家纺内销渠道宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    54

    2008 年9 月13 日，本公司2008年度第三次临时股东大会审议通过了《关于宁波维科

    家纺有限公司收购维科集团销售分公司货品、整合家纺内销渠道的议案》，同意本公司子公

    司-宁波维科家纺有限公司按评估价收购本公司控股股东-维科控股集团股份有限公司所属

    销售分公司的货物，2008年9月27日，宁波维科家纺有限公司已完成对维科控股集团股份有

    限公司所属销售分公司家纺内销渠道的整合。

    （7）担保事项

    ①截止2009 年6 月30 日，本公司为关联方提供担保情况如下：

    人民币借款

    关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备 注

    维科控股集团股份有限公司 中国建设银行宁波市分行 130,000,000.00 2009-11-04 最高额保证13,000 万元

    维科控股集团股份有限公司 中国工商银行宁波东门支行 29,200,000.00 2009-11-09

    维科控股集团股份有限公司 中国工商银行宁波东门支行 30,000,000.00 2009.11.10

    维科控股集团股份有限公司 中国工商银行宁波东门支行 15,000,000.00 2009.11.18

    最高额保证10,000 万元

    维科控股集团股份有限公司 中国建设银行宁波市分行 50,000,000.00 2010-04-23 5,000 万元借款保证

    维科控股集团股份有限公司 中国建设银行宁波市分行 80,000,000.00 2010.02.26 8,000 万元借款保证

    维科控股集团股份有限公司 浙商银行宁波分行 30,000,000.00 2009-12-22 最高额保证3,000 万元

    维科控股集团股份有限公司 中国进出口银行 100,000,000.00 2010.06.25 10,000 万元借款保证

    维科控股集团股份有限公司 中国进出口银行 60,000,000.00 2010.06.29 6,000 万元借款保证

    宁波兴洋毛毯有限公司 中国工商银行宁波东门支行 10,000,000.00 2010-01-12

    宁波兴洋毛毯有限公司 中国工商银行宁波东门支行 2,000,000.00 2010-01-14

    最高额保证3,000 万元

    宁波维钟印染有限公司 中国工商银行宁波镇明支行 8,600,000.00 2009-11-02

    宁波维钟印染有限公司 中国工商银行宁波镇明支行 5,800,000.00 2010-06-21

    最高额保证1,700 万元

    宁波维科精华家纺有限公司 中国工商银行宁波鼓楼支行 1,140,425.04 2009-12-18 最高额保证5,000 万元

    宁波维科家纺有限公司 中国银行宁波市分行 10,000,000.00 2010.06.21 最高额保证3,000 万元

    合 计 561,740,425.04

    外币借款（单位：美元）

    关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备 注

    宁波敦煌进出口有限公司 浦东发展银行科技园区支行 500,000.00 2010.06.05

    宁波敦煌进出口有限公司 浦东发展银行科技园区支行 500,000.00 2010.06.12

    最高额保证5,000 万元

    开具银行承兑汇票

    关联方名称 金融机构 担保余额 承兑汇票到期日 备 注

    宁波维科精华敦煌针织有限公司 宁波银行股份有限公司 7,829,025.00 2009.07.12-2009.12.25 最高额保证1,000 万元

    宁波维科精华家纺有限公司 中国工商银行宁波鼓楼支行7,598,235.90 2009.08.18-2009.12.24 最高额保证5,000 万元

    宁波敦煌进出口有限公司 浦东发展银行科技园区支行6,020,000.00 2009.08.12-2009.12.04 最高额保证5,000 万元

    宁波维科精华进出口有限公司 宁波银行股份有限公司 582,000.00 2009.10.27-2009.12.24 最高额保证2,000 万元

    宁波维科精华浙东针织有限公司

    浦东发展银行宁波开发区支

    行

    5,058,000.00 2009.10.27-2009.12.24 最高额保证2,000 万元

    镇江维科精华棉纺织有限公司 建设银行镇江新区支行 3,000,000.00 2009.10.23 最高额保证1,600 万元

    合 计 30,087,260.90宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    55

    ② 截至2009 年6 月30 日，关联方为本公司及子公司提供保证担保情况如下：

    人民币借款（单位：万元）

    关联方

    被担保单位

    贷款金融机构

    担保借款

    余额

    借款到期日 备 注

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国银行宁波市分行 7,500.00 2010.02.26 最高额保证14,000 万元

    维科控股集团股份有限公司 本公司 浦东发展银行科技园区支行 3,500.00 2009.11.26

    维科控股集团股份有限公司 本公司 浦东发展银行科技园区支行 2,000.00 2009.12.18

    维科控股集团股份有限公司 本公司 浦东发展银行科技园区支行 1,500.00 2009.10.12

    维科控股集团股份有限公司 本公司 浦东发展银行科技园区支行 1,600.00 2010.02.10

    最高额保证10,000 万元

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国光大银行宁波市分行 2,000.00 2009.12.25

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国光大银行宁波市分行 2,000.00 2010.01.04

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国光大银行宁波市分行 2,000.00 2009.12.26

    最高额保证6,000 万元

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国民生银行宁波市分行 4,000.00 2010.05.11

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国民生银行宁波市分行 3,000.00 2010.05.14

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国民生银行宁波市分行 1,000.00 2010.05.15

    最高额保证15,000 万元

    维科控股集团股份有限公司 本公司 宁波银行股份有限公司 2,000.00 2010.02.16 最高额保证5,000 万元

    宁波维科置业有限公司 本公司 农业发展银行宁波市北仑支行 3,210.00 2010.03.11

    宁波维科置业有限公司 本公司 农业发展银行宁波市北仑支行 1,090.00 2010.04.15

    最高额保证6,210 万元

    宁波维科置业有限公司 本公司 农业发展银行宁波市北仑支行 3,000.00 2009.09.25 最高额保证10,000 万元

    宁波维科精华浙东针织有限

    公司

    本公司 深圳发展银行宁波分行 1,000.00 2010.03.13 最高额保证3,000 万元

    维科控股集团股份有限公司

    慈溪维科精华房地

    产开发有限公司

    中国银行宁波市慈溪支行 4,000.00 2011.04.25 最高额保证9,500 万元

    合 计 44,400.00

    外币借款（单位：美元）

    关联方 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注（人民币）

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国银行宁波市分行 246,000.00 2009.12.10

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国银行宁波市分行 237,000.00 2009.11.20

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国银行宁波市分行 220,000.00 2009.10.07

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国银行宁波市分行 220,000.00 2010.01.04

    最高额保证

    22,400 万元

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国银行宁波市分行 332,500.00 2009.09.26

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国银行宁波市分行 110,000.00 2010.03.23

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国银行宁波市分行 148,000.00 2010.04.13

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国银行宁波市分行 240,000.00 2010.04.21

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国银行宁波市分行 561,000.00 2010.06.03

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国银行宁波市分行 370,000.00 2010.06.23

    最高额保证

    14,000 万元

    合 计 2,684,500.00

    外币借款（单位：欧元）

    关联方 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额借款到期日 备注（人民币）宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    56

    维科控股集团股份有限公司 本公司 中国银行宁波市分行 300,000.00 2009.12.14 最高额保证22,400 万元

    十一、或有事项

    本公司为维科控股集团股份有限公司、宁波维钟印染有限公司、宁波精华家纺有限公司、

    宁波兴洋毛毯有限公司、宁波维科精华进出口有限公司、宁波敦煌进出口有限公司、宁波维

    科棉纺织有限公司及宁波维科精华浙东针织有限公司等提供担保，详见本财务报表附注十、

    “担保事项”项目注释。

    十二、承诺事项

    截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

    十三、资产负债表日后事项中的非调整事项

    无重大的资产负债表日后事项中的非调整事项。

    十四、其他重要事项

    1、资产减值准备

    本期减少

    项 目 期初数 本期计提

    转 回 转 销

    期末数

    固定资产减值准备 15,044,801.38 15,044,801.38

    坏账准备 16,246,755.48 22,576.61 616,361.75 15,652,970.34

    存货跌价准备 11,369,512.31 3,766,746.07 7,602,766.24

    在建工程减值准备 -

    商誉减值准备 -

    合 计 42,661,069.17 22,576.61 4,383,107.82 38,300,537.96

    2、现金流量表补充资料

    合 并 母公司

    项 目

    本年实际数 上年同期 本年实际数 上年同期

    净利润 -2,879,585.97 11,534,848.44

    加：资产减值准备 -593,785.14 1,124,434.05

    固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物

    资产折旧

    48,474,966.48 38,134,631.77

    无形资产摊销 949,974.46 975,419.34

    长期待摊费用摊销 286,393.11 187,600.28

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

    损失（收益以“-”号填列）

    -703,817.92 -9,913,673.61

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -9,908,766.93 5,339,189.12

    财务费用（收益以“-”填列） 25,324,814.85 30,148,150.53

    投资损失（收益以“-”号填列） -16,978,897.73 -9,019,711.82

    递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 308,172.36 -522,839.25

    递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 2,709,368.17 -3,649,277.25

    存货的减少（增加以“-”号填列） -185,255,779.56 -471,187,136.40宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    57

    经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -21,751,616.62 318,230,276.88

    经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 382,139,219.72 37,440,313.29

    经营活动产生的现金流量净额 222,120,659.28 -51,177,774.63

    3、现金及现金等价物

    项 目 本年实际数 上年同期数

    现金 391,909,067.71 215,752,858.02

    其中：库存现金 382,292.63 366,125.11

    可随时用于支付的银行存款 391,308,131.86 211,193,213.85

    可随时用于支付的其他货币资金 218,643.22 4,193,519.06

    现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    期末现金及现金等价物余额 391,909,067.71 215,752,858.02

    不属于现金及现金等价物的货币资金情况说明：

    ①本期合并现金流量表“现金的期末余额”为391,909,067.71 元，本期合并资产负债表

    “货币资金”期末数为410,207,752.46 元，差异18,298,684.75 元，系现金流量表“现金的期

    末余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金18,298,684.75 元。

    ②本期合并现金流量表“现金的期初余额”为 256,799,343.64 元，本期合并资产负债表

    “货币资金”期初数为269,466,863.01 元，差异12,667,519.37 元，系现金流量表“现金的期

    初余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金12,416,075.00 元和住

    房资金中心及按揭保证金251,444.37 元。

    十五、其他补充资料

    1、非经常性损益

    项 目 本年实际数 上年同期数

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 703,817.92 9,913,673.61

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 -

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合

    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    5,395,457.64 1,281,744.68

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    - -

    非货币性资产交换损益 - -

    委托他人投资或管理资产的损益 - -

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -

    债务重组损益 - -

    企业重组费用 - -

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - -

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

    17,245,396.12宁波维科精华集团股份有限公司2009 年度中期财务报表附注

    58

    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -

    对外委托贷款取得的损益 -

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

    的损益

    - -

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对

    当期损益的影响

    - -

    受托经营取得的托管费收入 - -

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,440,703.53 -473,107.98

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -466,490.00

    非经常性损益合计 24,785,375.21 10,255,820.31

    所得税费用 5,894,727.87 3,439,280.42

    扣除所得税费用后归属于母公司的非经常性损益 17,366,561.58 7,884,631.63

    扣除所得税费用后归属于少数股东的非经常性损益 1,524,085.76 -1,068,091.74

    注：根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露解释性公告第1

    号-非经常性损益（2008）》的规定计算。

    2、净资产收益率及每股收益

    净资产收益率 每股收益

    项 目

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.28 0.28 0.0080 0.0080

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.79 -1.79 -0.0512 -0.0512

    注：根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9 号-净资产收

    益率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定计算。

    宁波维科精华集团股份有限公司

    2009 年8 月27 日