股票简称：维科精华 股票代码：600152
宁波维科精华集团股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司董事董捷、史美信、独立董事梅志成先生因公未出席本次董事会会议，分别委托董事杨健、朱光耀、独立董事沈成德先生代为行使表决权。
1.3浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人周永国，主管会计工作负责人史美信，会计机构负责人（会计主管人员）薛春林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 维科精华
股票代码 600152
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 宁波市和义路99号;宁波市体育场路2号
邮政编码 315016
公司国际互联网网址 http://www.vekenelite.com
电子信箱 swj@mail.veken.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 苏伟军
联系地址 宁波市体育场路2号
电话 0574-87341480
传真 0574-87279527
电子信箱 swj@mail.veken.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 2,652,137,772.77 2,559,417,592.82 3.62 1,984,127,012.16
利润总额 58,389,662.37 58,523,228.95 -0.23 85,949,448.37
净利润 34,988,814.56 32,651,257.91 7.16 50,374,986.65
扣除非经常性损益的净利润 20,422,787.72 17,844,128.16 14.45 42,468,329.33
经营活动产生的现金流量净
160,782,932.30 48,105,272.57 234.23 154,847,431.48
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 1,958,287,833.47 1,874,089,722.86 4.49 1,678,344,823.65
股东权益（不含少数股东权
733,389,017.84 711,998,612.97 3.00 694,137,582.28
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.1192 0.1113 7.10 0.1716
最新每股收益 0.1192
净资产收益率（%） 4.77 4.59 增加0.18个百分点 7.26
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
2.78 2.51 增加0.27个百分点 6.12
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.5478 0.1639 234.23 0.5276
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 2.4988 2.4259 3.01 2.3651
调整后的每股净资产 2.4836 2.4040 3.31 2.3396
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
7,101,083.11
产产生的损益
各种形式的政府补贴 15,990,958.47
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-1,472,306.47
各项营业外收入、支出
所得税影响数 -6,543,685.35
少数股东损益影响数 -510,022.92
合计 14,566,026.84
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 18,000,000 6.13 -3,283,298 -3,283,298 14,716,702 5.02
2、国有法人
138,519,200 47.20 -25,275,782 -25,275,782 113,243,418 38.58
持股
3、其他内资
18,200,000 6.20 -3,310,657 -3,310,657 14,889,343 5.07
持股
其中：
境内法人持
股
境内自然人
持股
4、外资持股 7,800,000 2.66 -1,422,763 -1,422,763 6,377,237 2.17
其中：
境外法人持
7,800,000 2.66 -1,422,763 -1,422,763 6,377,237 2.17
股
境外自然人
持股
有限售条件
182,519,200 62.19 -33,292,500 -33,292,500 149,226,700 50.84
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
110,975,000 37.81 33,292,500 33,292,500 144,267,500 49.16
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 110,975,000 37.81 33,292,500 33,292,500 144,267,500 49.16
计
三、股份总数 293,494,200 100 293,494,200 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 49,000
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
维科控股集团股份
国有股东 24.28 71,259,939 71,259,939 0
有限公司
宁波工业投资有限
国有股东 14.30 41,983,479 41,983,479 0
责任公司
宁波纺织（控股）集
国有股东 5.01 14,716,702 14,716,702 0
团有限公司
伊藤忠商事株式会
外资股东 2.17 6,377,237 6,377,237 未知
社
上海南方房地产有
未知 1.19 3,499,305 3,499,305 未知
限公司
杭州一生贸易有限
未知 0.76 2,223,857 2,223,857 未知
公司
杭州天目山药业股
未知 0.72 2,125,746 2,125,746 未知
份有限公司
宁波银盛投资发展
未知 0.71 2,084,866 2,084,866 未知
有限公司
海南普林投资管理
未知 0.56 1,635,189 1,635,189 未知
有限公司
上海佳事达贸易有
未知 0.30 883,002 883,002 未知
限责任公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
郑素贞 1,286,944 人民币普通股
朱向英 1,188,345 人民币普通股
王亚芳 1,100,000 人民币普通股
朱爱月 892,678 人民币普通股
林琳 892,400 人民币普通股
周建明 750,900 人民币普通股
湖南华升工贸有限公司 737,760 人民币普通股
陈婵婵 647,100 人民币普通股
应进军 631,364 人民币普通股
陈珊珊 620,700 人民币普通股
第二大股东宁波市工业投资有限责任公司和第三大股东宁波纺织（控股）集团
上述股东关联关系或一致行动关系的
有限公司均系宁波工贸资产经营有限公司之全资子公司，为国有独资公司。
说明
其他股东之间未知有无关联关系或属于一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
新实际控制人名称 何承命
变更的日期 2006年8月13日
刊登日期和报刊 2006年8月16日上海证券报
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：维科控股集团股份有限公司
法人代表：何承命
注册资本：15,000万元
成立日期：1998年5月18日
主要经营业务或管理活动：实业投资、纺织品加工制造、房地产开发、进出口业务等
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：宁兴（集团）有限公司
法人代表：吕国荣
注册资本：5,000万元
成立日期：2001年7月17日
主要经营业务或管理活动：实业投资、资产经营等
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年
变 报告期内从公 是否在股东
初 末
性 年 动 司领取的报酬 单位或其他
姓名 职务 任期起止日期 持 持
别 龄 原 总额(万元)税 关联单位领
股 股
因 前 取
数 数
董事 2006年4月25日～2009年4月25
周永国 男 53 0 0 40 否
长 日
副董 2006年4月25日～2009年4月25
朱光耀 男 49 0 0 是
事长 日
副董 2006年4月25日～2009年4月25
董捷 男 49 0 0 是
事长 日
董
事、 2006年4月25日～2009年4月25
史美信 男 51 0 0 35 否
总经 日
理
2006年4月25日～2009年4月25
杨健 董事 男 44 0 0 是
日
2006年4月25日～2009年4月25
王民 董事 女 46 0 0 是
日
独立 2006年4月25日～2009年4月25
沈成德 男 44 0 0 3 否
董事 日
独立 2006年4月25日～2009年4月25
梅志成 男 44 0 0 3 否
董事 日
独立 2006年4月25日～2009年4月25
蔡玉华 女 62 0 0 3 否
董事 日
监事
2006年4月25日～2009年4月25
马东辉 会召 男 42 0 0 是
日
集人
2006年4月25日～2009年4月25
师卫华 监事 女 45 0 0 是
日
2006年4月25日～2009年4月25
叶訚汉 监事 男 47 0 0 是
日
2006年4月25日～2009年4月25
曹骥红 监事 男 45 0 0 8.5 否
日
2006年4月25日～2009年4月25
董国祥 监事 男 52 0 0 13 否
日
副总 2006年4月25日～2009年4月25
沈谦祥 男 57 0 0 25 否
经理 日
副总 2006年4月25日～2009年4月25
张伯根 男 44 0 0 25 否
经理 日
财务
2006年4月25日～2009年4月25
薛春林 负责 男 44 0 0 8 否
日
人
董事
2006年4月25日～2009年4月25
苏伟军 会秘 男 31 0 0 7.3 否
日
书
合计 / / / / 0 0 / /
担任公司管理职务的董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：经营业绩及考核结果以及其他奖惩条款。
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
公司主营业务为纺织，2006年度其占业务收入来源的98%。
公司出口业务比重占67%，其中主要产品85%以上用于出口，对国际市场的业务依存度较高。而近几年的纺织品产能的集中释放、出口贸易环境的不稳定、人民币升值等都对公司经营造成了不利的影响。
面对严峻的经营环境，公司通过强化战略执行、转变经营思路、加强运营管理，2006年度实现主营业务收入272912万元，实现主营业务利润24673.42万元，净利润3498.88万元，同比分别增长6.89%和7.16%。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
（一）关于2007年1月1日新企业会计准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析
1、长期股权投资差额
本公司2006年12月31日账面长期股权投资贷方差额为85,872.08元，均系收购子公司宁波众驰装饰织物有限公司股权时形成。本公司应于2007年1月1日增加留存收益85,872.08元，该项差额归属于母公司的所有者权益增加。
2、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收账款坏账准备11,992,103.96元、存货跌价准备3,439,249.59元、固定资产减值准备15,506,445.69元、在建工程减值准备510,892.47元，各项资产减值准备共计31,448,691.71元。在新会计准则下，根据资产账面价值小于资产计税基础的差额28,889,439.35元（其中已扣除因合并范围改变而减少的公司之合营企业华美线业有限公司和控股子公司宁波维精华家纺有限公司之合营企业宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司计提的资产减值准备影响数1,467,456.41元、因不再按比例合并合营企业财务报表而增加坏账准备的影响数32,619.26元）与各公司企业所得税率的乘积计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日的留存收益7,442,799.65元；公司按《企业会计准则第18号——所得税》的规定，根据期末未实际支付的预计费用额6,878,719.26元（其中包括预计国外销售佣金4,085,072.82元和预计运保费2,793,646.44元）与各公司企业所得税率计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日的留存收益2,269,977.35元。上述递延所得税资产项目共计增加了公司2007年1月1日的留存收益9,712,777.00元，其中归属于母公司的股东权益增加7,919,786.21元、归属于少数股东的权益增加1,792,990.79元。
3、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中子公司少数股东应享有的权益为170,412,514.50元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益170,412,514.50元。此外，子公司按新会计准则的规定计算递延所得税资产中应归属于少数股东的权益增加1,792,990.79元，新会计准则下少数股东权益为172,205,505.29元。
4、其他
公司原按比例合并法并入公司之合营企业华美线业有限公司的财务报表，控股子公司宁波维精华家纺有限公司按比例合并法并入其合营企业宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司的财务报表。根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的相关规定，公司不再按比例合并法合并上述合营企业的财务报表，并对累积影响数进行了追溯调整，合计增加母公司的股东权益5,852,559.32元。
（二）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
1、根据新企业会计准则第2号—长期股权投资的规定，公司将现行对子公司采取权益法核算变更为成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对母公司报表当期投资收益的影响，但不会影响公司合并报表的利润情况。
2、根据新企业会计准则第6号—无形资产的规定，公司发生的研发费用将由现行的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的研发支出予以资本化，这将减少公司期间费用，从而增加公司的当期利润和股东权益。
3、根据新企业会计准则第9号—职工薪酬的规定，公司现行制度下计入当期费用的职工社保、住房公积金、职工教育经费等变更为按提供服务的收益对象进行处理，这将减少公司的主营业务利润，同时减少期间费用，但对公司当期利润影响不大。
4、根据新企业会计准则第16号—政府补助的规定，公司目前的将政府补助直接计入当期损益的处理办法，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，与收益相关的政府补助直接计入当期损益，上述变更将会减少公司的当期利润和股东权益。
5、根据新企业会计准则第17号—借款费用的规定，公司可将资本化的范围由现行的固定资产、房地产开发等变更为全部需要经过相当长时间购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，且资本化的条件由专门借款延伸至一般借款，上述变更可能增加公司的当期利润和股东权益。
6、根据新企业会计准则第18号—所得税的规定，公司将现行的应付税款法变更为纳税影响会计法，这将影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
上述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
增加0.11个百
纺织 2,652,137,772.77 2,399,676,597.73 9.30 3.62 3.25
分点
分产品
增加0.64个百
家纺类 753,067,066.72 655,344,673.63 12.98 -3.72 -4.42
分点
减少0.81个百
纱线类 577,941,601.72 524,861,601.13 9.18 0.79 1.69
分点
减少0.79个百
服装类 291,528,706.98 250,966,509.90 13.91 39.63 40.91
分点
染整加工 减少0.22个百
121,714,062.91 95,792,065.38 21.30 28.55 28.20
类 分点
增加0.45个百
贸易类 902,982,505.28 869,728,805.00 3.68 1.19 0.72
分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 876,901,158.20 3.20
国外 1,775,236,614.57 3.83
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额（元） 项目进度 项目收益情况（万元）
收购宁波维科精华床单有限
公司经营群体持有的19%股 4,635,594.26 本项收购已经完成 -13.9
权
收购宁波维科精华人丰家纺
有限公司经营群体持有的 10,626,300 本项收购已经完成 100.6
15%股权
收购宁波敦煌进出口有限公
司经营群体持有的18.5%股 8,872,364.69 本项收购已经完成 33.1
权
收购宁波维科精华浙东针织
有限公司经营群体持有的 6,693,000 本项收购已经完成 74.7
13.33%股权
投资组建全资子公司上海维
5,000,000 已完成工商注册登记 -125.9
科家纺有限公司
投资组建宁波维科家纺有限
4,000,000 已完成工商注册登记 ——
公司
宁波维科精华床单有限公司
18,329,616.73 目前已基本完成基建 ——
园区搬迁建设项目
合计 —— / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经浙江天健会计师事务所有限公司审计，公司2006年度实现合并净利润34,988,814.56元，按母公司实现的净利润26,765,023.53元，提取10%法定盈余公积金2,676,502.35元,加上年未分配利润128,421,327.74元，减应付2005年度股利17,609,652.00元，本年度可供股东分配的利润是134,900,196.92元。
经董事会研究，决定以公司2006年末总股本29349.42万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税），计17,609,652元，剩余未分配利润117,290,544.92元，结转下年度。
本年度不进行资本公积金转增股本。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
币种:人民币
自购买日起至报 是否为关联 所涉及的 所涉及的
交易对方及被收购或置入 告期末为上市公 交易（如是， 资产产权 债权债务
购买日 收购价格（元）
资产 司贡献的净利润 说明定价原 是否已全 是否已全
（万元） 则） 部过户 部转移
宁波维科精华床单有限公 2006年
司经营群体，宁波维科精华 2月15 4,635,594.26 -13.9 是，按帐面值 是 是
床单有限公司19%股权 日
宁波维科精华人丰家纺有
2006年
限公司经营群体，宁波维科
2月15 10,626,300 100.6 是，按帐面值 是 是
精华人丰家纺有限公司15%
日
股权
宁波维科精华浙东针织有
2006年
限公司经营群体，宁波维科
2月15 6,693,000 74.7 是，按帐面值 是 是
精华浙东针织有限公司
日
13.33%股权
宁波敦煌进出口有限公司 2006年
经营群体，宁波敦煌进出口 4月28 8,872,364.69 33.1 是，按帐面值 是 是
有限公司18.5%股权 日
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象名 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
称 联方
完毕
担保
维科控股集
团股份有限 120,000,000 一般担保 ～ 否 是
公司
报告期内担保发生额合计 120,000,000
报告期末担保余额合计 120,000,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 205,097,180.70
报告期末对控股子公司担保余额合计 61,137,706.2
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 181,137,706.2
担保总额占公司净资产的比例(%) 24.70
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 120,000,000.0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
12,650,094.0
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 132,650,094.0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
比例(%) 比例(%)
华美线业有限公司 16,515,949.36 95 69,048,978.48 92
维科控股集团股份有
22,846,085.83 5 1,508,175.56 0
限公司
宁波维科联合进出口
27,971,973.59 4.2 9,079,950.86 2.5
有限公司
兴洋浙东（宁波）毛毯
33,761,214.58 8.4 27,620,356.47 12.17
有限公司
合计 —— —— —— ——
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额104,200,790.40元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
华美线业有限公司 0 3,126.06 0 0
宁波维科置业有限公司 0 0 0 210.09
镇江维科置业有限公司 0 0 386.87 1,205.27
合计 0 3,126.06 386.87 1,415.36
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
公司第一大股东维科控股集团股份有限公司于2004年7月25日向本公司作出如下承诺：维科控股集团股份有限公司在其作为本公司的控股股东或主要股东、或被法律法规认定为实际控制人期间，在未获得本公司同意的情况下，不会在中国境内或境外，从事与本公司及控股子公司产品或市场相似或相同，具有直接竞争性的产业，并承诺如从第三方获得的商业机会与本公司及控股子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，应尽力将该商业机会让予本公司。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
自股权分置改革方案实施后首个交易日
起12个月禁售期满后的24个月内，通
过交易所集中竞价出售股票的价格不低
维科控股集团股份有限
于4.5元（当维科精华派发红股、转增 履行中
公司
股本、增资扩股、配股、派息等情况使
股份数量或股东权益发生变化时，最低
减持价格相应调整）
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
浙天会审[2007]第288号
我们审计了后附的宁波维科精华集团股份有限公司（以下简称维科精华股份公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2006年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是维科精华股份公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，维科精华股份公司上述财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了维科精华股份公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营
成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司
浙江省杭州市西溪路128号耀江金鼎广场
2007年3月13日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:宁波维科精华集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 185,898,128.51 175,901,052.39 75,066,496.28 108,279,543.45
短期投资
应收票据 12,371,856.26 13,829,275.00 300,000.00 16,770,297.81
应收股利 4,875,403.46 0
应收利息
应收账款 212,890,938.49 187,225,082.06 37,327,156.72 42,999,138.57
其他应收款 20,344,542.19 45,718,589.87 210,761,019.48 169,028,034.79
预付账款 44,353,438.14 55,484,997.54 466,405.92 699,369.73
应收补贴款 32,973,398.84 25,427,769.29 7,430,852.67 0
存货 265,233,148.53 292,643,630.39 2,669,260.63 2,048,633.33
待摊费用 1,069,518.49 1,544,054.52 49,224.99 333,749.37
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 775,134,969.45 797,774,451.06 338,945,820.15 340,158,767.05
长期投资：
长期股权投资 44,272,071.61 51,105,373.44 634,189,080.33 602,252,769.44
长期债权投资
长期投资合计 44,272,071.61 51,105,373.44 634,189,080.33 602,252,769.44
其中：合并价差(贷差以“-”号表
874,129.50 6,759,414.52
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
874,129.50 1,111,708.71
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,376,688,236.96 1,175,687,162.64 410,261,790.51 407,094,957.72
减：累计折旧 315,201,554.35 252,196,952.40 51,373,870.89 32,075,277.38
固定资产净值 1,061,486,682.61 923,490,210.24 358,887,919.62 375,019,680.34
减：固定资产减值准备 15,506,445.69 17,196,309.80
固定资产净额 1,045,980,236.92 906,293,900.44 358,887,919.62 375,019,680.34
工程物资
在建工程 50,789,239.34 94,061,648.89 39,465,536.74 42,394,870.74
固定资产清理 0 1,849,160.63
固定资产合计 1,096,769,476.26 1,002,204,709.96 398,353,456.36 417,414,551.08
无形资产及其他资产：
无形资产 40,973,177.85 20,803,883.07 39,099,609.14 20,784,649.10
长期待摊费用 1,138,138.30 2,201,305.33 686,489.70 1,320,986.78
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 42,111,316.15 23,005,188.40 39,786,098.84 22,105,635.88
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,958,287,833.47 1,874,089,722.86 1,411,274,455.68 1,381,931,723.45
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 443,022,152.50 487,562,754.19 307,418,265.00 357,521,532.14
应付票据 59,914,846.83 48,396,742.29 10,952,364.63 15,352,061.30
应付账款 186,455,722.59 212,641,176.24 28,450,689.94 60,140,575.89
预收账款 100,010,653.25 61,116,598.23 1,695,958.71 10,246,799.55
应付工资 4,704,677.80 5,623,266.71 600,000.00 3,109,066.71
应付福利费 11,849,522.20 10,760,021.48 2,063,438.53 1,881,939.52
应付股利 4,230,361.68 2,532,436.59 294,500.00 846,500.00
应交税金 6,562,973.26 3,716,512.57 1,652,661.28 1,259,215.50
其他应交款 1,448,940.69 274,880.24 106,277.31 22,926.35
其他应付款 71,826,594.90 59,687,881.85 204,645,473.55 152,013,037.40
预提费用 10,636,527.32 9,135,484.54 1,595,738.43 1,357,112.37
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 900,662,973.02 901,447,754.93 559,475,367.38 603,750,766.73
长期负债：
长期借款 81,676,003.60 72,552,411.39 81,676,003.60 72,552,411.39
应付债券
长期应付款 14,764,164.51 15,258,591.11
专项应付款 57,383,160.00 0 53,041,957.30 0
其他长期负债
长期负债合计 153,823,328.11 87,811,002.50 134,717,960.90 72,552,411.39
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,054,486,301.13 989,258,757.43 694,193,328.28 676,303,178.12
少数股东权益(合并报表填列) 170,412,514.50 172,832,352.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 293,494,200 293,494,200 293,494,200 293,494,200
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 293,494,200 293,494,200 293,494,200 293,494,200
资本公积 217,632,820.55 215,315,657.7 219,347,423.68 217,050,213.14
盈余公积 69,339,306.80 66,662,804.45 69,339,306.80 66,662,804.45
其中：法定公益金 0 22,170,496.49 0 22,170,496.49
减：未确认投资损失(合并报表填列) 0 2,878,423.85
未分配利润 152,922,690.49 139,404,374.67 134,900,196.92 128,421,327.74
拟分配现金股利 17,609,652.00 17,609,652.00 17,609,652.00 17,609,652.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 733,389,017.84 711,998,612.97 717,081,127.40 705,628,545.33
负债和股东权益总计 1,958,287,833.47 1,874,089,722.86 1,411,274,455.68 1,381,931,723.45
公司法定代表人:周永国 主管会计工作负责人:史美信 会计机构负责人:薛春林
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:宁波维科精华集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 2,652,137,772.77 2,559,417,592.82 261,006,954.60 214,372,005.71
减：主营业务成本 2,399,676,597.73 2,324,067,842.31 237,783,036.51 199,106,732.68
主营业务税金及附加 5,726,963.27 4,307,920.06 223,690.34 93,232.34
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 246,734,211.77 231,041,830.45 23,000,227.75 15,172,040.69
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 6,294,553.5 7,703,794.55 4,604,824.09 6,797,859.59
减:营业费用 64,297,622.93 57,184,355.51 2,669,519.25 2,015,457.01
管理费用 116,553,792.27 119,586,152.46 21,843,430.39 20,985,382.08
财务费用 30,744,721.21 18,584,416.12 17,267,157.23 7,576,302.24
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 41,432,628.86 43,390,700.91 -14,175,055.03 -8,607,241.05
加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,356,040.27 9,964,127.67 30,913,684.39 46,145,055.73
补贴收入 15,990,958.47 6,010,296.20 5,112,714.12 2,641,000.00
营业外收入 8,150,908.27 1,593,703.49 5,207,262.90 46,639.23
减：营业外支出 3,828,792.96 2,435,599.32 437,061.29 527,016.03
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 58,389,662.37 58,523,228.95 26,621,545.09 39,698,437.88
减：所得税 11,155,088.48 14,156,552.87 -143,478.44 1,737,984.09
减：少数股东损益(合并报表填列) 9,367,335.48 11,302,132.44
加：未确认投资损失(合并报表填列) -2,878,423.85 -413,285.73
五、净利润（亏损以“-”号填列） 34,988,814.56 32,651,257.91 26,765,023.53 37,960,453.79
加：年初未分配利润 139,404,374.67 130,697,395.10 128,421,327.74 113,764,594.02
其他转入
六、可供分配的利润 174,393,189.23 163,348,653.01 155,186,351.27 151,725,047.81
减：提取法定盈余公积 2,676,502.35 3,796,045.38 2,676,502.35 3,796,045.38
提取法定公益金 1,898,022.69 1,898,022.69
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 1,184,344.39 640,558.27
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 170,532,342.49 157,014,026.67 152,509,848.92 146,030,979.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 17,609,652.00 17,609,652.00 17,609,652.00 17,609,652.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 152,922,690.49 139,404,374.67 134,900,196.92 128,421,327.74
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,536,944.88 1,443,173.33
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:周永国 主管会计工作负责人:史美信 会计机构负责人:薛春林
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:宁波维科精华集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,889,995,331.07 305,911,915.95
收到的税费返还 162,762,026.04 16,400,298.02
收到的其他与经营活动有关的现金 25,710,779.15 30,695,900.64
经营活动现金流入小计 3,078,468,136.26 353,008,114.61
购买商品、接受劳务支付的现金 2,539,376,464.16 280,993,078.71
支付给职工以及为职工支付的现金 224,081,089.31 26,560,085.87
支付的各项税费 81,108,004.76 21,164,279.07
支付的其他与经营活动有关的现金 73,119,645.73 23,478,836.94
经营活动现金流出小计 2,917,685,203.96 352,196,280.59
经营活动产生的现金流量净额 160,782,932.30 811,834.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10,053,765.00 12,206,158.22
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,315,322.34 25,591,587.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
25,387,984.12 17,163,972.28
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 64,954,046.86 64,575,048.87
投资活动现金流入小计 101,711,118.32 119,536,767.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
186,959,719.99 36,479,342.49
支付的现金
投资所支付的现金 9,872,364.69 18,872,364.69
支付的其他与投资活动有关的现金 454,417.04 5,679.20
投资活动现金流出小计 197,286,501.72 55,357,386.38
投资活动产生的现金流量净额 -95,575,383.40 64,179,380.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 23,633,508.59
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
23,633,508.59
的现金
借款所收到的现金 641,957,282.73 392,418,265.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 28,250,000.00
筹资活动现金流入小计 693,840,791.32 392,418,265.00
偿还债务所支付的现金 677,327,726.52 433,374,587.14
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,489,586.56 46,803,987.70
其中：支付少数股东的股利 712,721.97
支付的其他与筹资活动有关的现金 466,974.40 466,974.40
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 731,284,287.48 480,645,549.24
筹资活动产生的现金流量净额 -37,443,496.16 -88,227,284.24
四、汇率变动对现金的影响 2,661,648.17 23,022.39
五、现金及现金等价物净增加额 30,425,700.91 -23,213,047.17
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,988,814.56 26,765,023.53
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 9,367,335.48
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 634,081.76 1,365,376.40
固定资产折旧 81,674,700.84 21,086,973.82
无形资产摊销 469,076.21 424,857.30
长期待摊费用摊销 1,100,534.03 634,497.08
待摊费用减少（减：增加） 474,536.03 284,524.38
预提费用增加（减：减少） 1,496,779.67 299,429.82
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-7,608,858.30 -5,088,673.48
损失(减:收益)
固定资产报废损失 -106,100.00
财务费用 28,605,822.42 16,819,659.86
投资损失（减：收益） 3,356,040.27 -30,913,684.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 22,783,211.42 -860,883.90
经营性应收项目的减少(减：增加) -15,497,523.65 -40,164,719.34
经营性应付项目的增加(减：减少) -955,518.44 10,159,452.94
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 160,782,932.30 811,834.02
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 180,753,298.30 75,066,496.28
减：现金的期初余额 150,327,597.39 98,279,543.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 30,425,700.91 -23,213,047.17
公司法定代表人:周永国 主管会计工作负责人:史美信 会计机构负责人:薛春林
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正。
9.5报告期内，公司财务报表合并范围发生变化
√适用□不适用
与2005年度相比，本报告期财务报表合并范围新增上海维科家纺有限公司、宁波维科家纺有限公司2家公司，减少宁波敦煌经营有限公司、宁波保税区天成国际贸易有限公司、镇江新龙纺织有限公司等3家已清算公司。