厦门建发股份有限公司
2009 年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度
报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司半年度财务报告未经审计。
1.4 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
1.5 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
1.6 公司负责人王宪榕、主管会计工作负责人林茂 及会计机构负责人（会计主管人员）江
桂芝声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 建发股份
股票代码 600153
股票上市交易所 上海证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林茂 李蔚萍
联系地址 厦门市鹭江道52 号海滨大厦七楼 厦门市鹭江道52 号海滨大厦七楼
电话 0592-2132319 0592-2132319
传真 0592-2112185-3616 0592-2112185-3682
电子信箱 lm@chinacnd.com wplee@chinacnd.com
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 25,174,839,619.78 22,724,883,019.98 10.78
所有者权益（或股东权益） 4,318,636,331.76 5,852,609,715.19 -26.21
每股净资产(元) 3.47 4.71 -26.33
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 705,582,554.84 743,966,785.88 -5.16利润总额 713,922,546.20 764,526,729.10 -6.62
净利润 409,170,059.51 513,364,867.07 -20.30
扣除非经常性损益后的净
利润
319,729,381.17 436,228,900.95 -26.71
基本每股收益(元) 0.33 0.41 -19.51
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.26 0.35 -25.71
稀释每股收益(元) 0.33 0.41 -19.51
净资产收益率(%) 9.47 9.34 增加0.13 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
4,736,242,720.90 1,642,920,304.63 188.28
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
3.81 1.32 188.64
2.2.2 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,031,909.18
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
1,326,127.01
委托他人投资或管理资产的损益 269,915.62
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
101,663,079.99
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
41,983,031.29
对外委托贷款取得的损益 18,960.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,255,943.60
所得税影响额 -8,317,447.08
非经常性损益净额（影响净利润） 137,167,701.25
其中：影响少数股东损益 47,727,022.91
影响归属于母公司普通股股东净利润 89,440,678.34
合计 89,440,678.34
2.2.3 境内外会计准则差异
□适用 √不适用§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量
比
例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
461,952,00
0
37.16 -461,952,000 -461,952,000 0 0
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法
人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
461,952,00
0
37.16 -461,952,000 -461,952,000 0 0
二、无限售条件流通股
份
1、人民币普通股
781,242,85
6
62.84 461,952,000 461,952,000 1,243,194,856 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
合计
781,242,85
6
62.84 461,952,000 461,952,000 1,243,194,856 100
三、股份总数
1,243,194,
856
100 0 0 1,243,194,856 100
3.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 44,263 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
厦门建发集团有限公
司
国有法人 46.10 573,120,000 0 质押 150,000,000
中国建设银行-国泰金
马稳健回报证券投资
基金
其他 3.73 46,361,897 0 未知
中国工商银行-南方绩
优成长股票型证券投
资基金
其他 2.26 28,058,385 0 未知
中国建设银行-华安宏
利股票型证券投资基
金
其他 2.07 25,699,960 0 未知
中国建设银行-国泰金其他 1.65 20,479,897 0 未知鼎价值精选混合型证
券投资基金
同德证券投资基金 其他 1.30 16,180,698 0 未知
华夏成长证券投资基
金
其他 1.21 14,999,744 0 未知
中国农业银行-中邮核
心优选股票型证券投
资基金
其他 1.20 14,948,419 0 未知
中国建设银行-华宝兴
业行业精选股票型证
券投资基金
其他 1.17 14,549,243 0 未知
中国建设银行-华宝兴
业收益增长混合型证
券投资基金
其他 1.09 13,600,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
厦门建发集团有限公司 573,120,000 人民币普通股
中国建设银行-国泰金马稳健回报证
券投资基金
46,361,897 人民币普通股
中国工商银行-南方绩优成长股票型
证券投资基金
28,058,385 人民币普通股
中国建设银行-华安宏利股票型证券
投资基金
25,699,960 人民币普通股
中国建设银行-国泰金鼎价值精选混
合型证券投资基金
20,479,897 人民币普通股
同德证券投资基金 16,180,698 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 14,999,744 人民币普通股
中国农业银行-中邮核心优选股票型
证券投资基金
14,948,419 人民币普通股
中国建设银行-华宝兴业行业精选股
票型证券投资基金
14,549,243 人民币普通股
中国建设银行-华宝兴业收益增长混
合型证券投资基金
13,600,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说
明
公司前10 名流通股股东中，第2、5 名股东存在关联关系，均为国泰基金管
理有限公司管理的证券投资基金；第9、10 名股东存在关联关系，均为华宝
基金管理有限公司管理的证券投资基金。
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用 □不适用
单位：股
姓名 职务
年初持股
数
本期增持股份
数量
本期减持股份
数量
期末持股
数
变动原因
王宪榕 董事长 113,540 300 113,840 二级市场买入
§5 董事会报告
公司主营业务及其经营状况
1、总体经营情况概述报告期内，公司管理层在董事会的领导下，带领全体员工尽力克服全球金融危机带来
的不利影响，积极主动应对各种困难，报告期内实现营业收入174.91亿元，归属于母公司所
有者的净利润4.09亿元，公司整体经营平稳、经营业绩略有下降。
2009年上半年，全球实体经济仍未完全走出低迷，欧美、日本等发达国家的经济尚无
明显改观，消费需求仍处于萎缩状态，公司的贸易业务面临种种不利因素，尤其出口业务所
受影响巨大。针对不利形势，公司董事会和管理层认真分析形势，采取切实有效的应对措施，
提出“谨慎经营、灵活经营、快速营销、严控风险”的经营方针，及时把握第二季度国内经
济企稳回升的机遇，重点抓风险管控和快速营销，取得一定成效，第二季度经营有所好转，
上半年公司实现进出口总额8.95亿美元，比去年同期略降3%；其中出口2.71亿美元，比去年
同期下降43%；进口6.24亿美元，比去年同期增长38%（海关统计数）；国内贸易实现营业收
入70.92亿元，比去年同期下降15.13%。
此外，为进一步提高公司资产质量和盈利能力，报告期内，公司以厦门国际会展集团
95%的股权与大股东建发集团持有的建发房产45%股权置换，同时公司以现金收购建发房地产
10%股权，获得建发房产55%的控股权，从而形成公司“供应链运营+房地产开发”的双主业
格局，两大核心主业优势互补，将对公司今后的经营发展有非常深远的影响。
报告期内由于国家实施了积极的财政政策和适度宽松的货币政策，房地产行业显现量
价齐升的迅速回暖现象，公司下属两家房地产公司共实现营业收入26亿元，较去年同期增长
143.25%。
联发集团：实现销售面积18.42万平方米，销售金额11.41亿元，分别比上年同期增长
252%和224%；结算面积20.32万平方米，比上年同期增长222%；结算收入11.68亿元，比上年
同期增长224%。
建发房产：实现销售面积21.74万平方米，销售金额12.6亿元，分别比上年同期增长278%
和211%；结算面积23.68万平方米，比上年同期增长349%，结算收入14.24亿元，比上年同期
增长290%。
2、财务状况分析
（1）本报告期内公司与控股股东进行了资产置换暨股权转让的重大关联交易，导致合
并财务报表范围发生变化，根据企业会计准则相关规定，公司分别对合并资产负债表的年初
数、合并利润表和合并现金流量表的上年同期数进行了调整，具体调整如下：
A、合并资产负债表年初数是在2008 年末原合并资产负债表的基础上模拟增加合并建发
房产2008 年末资产负债表，即同时合并了会展集团和建发房产的2008 年末资产负债表。
B、合并利润表和合并现金流量表的上年同期数是在2008 年1-6 月原合并利润表和合并
现金流量表的基础上模拟增加合并建发房产2008 年1-6 月的利润表和现金流量表，即同时
合并了会展集团和建发房产的2008 年1-6 月的利润表和现金流量表。
合并财务报表相关项目调整前后对比列示如下：
项 目 2008-12-31 原报表数
（调整前）
本中期报告所列之2009 年初数
（调整后） 模拟调整额
资产总额 15,807,964,221.82 22,724,883,019.98 6,916,918,798.16
负债总额 10,418,695,692.26 15,947,240,888.71 5,528,545,196.45股东权益 5,389,268,529.56 6,777,642,131.27 1,388,373,601.71
归属于母公司所有者权益 5,123,617,340.17 5,852,609,715.19 728,992,375.02
项 目
2008 年1-6 月原报表
数
（调整前）
本中期报告所列之2008 年1-6 月
数
（调整后）
模拟调整额
营业收入 17,346,645,849.41 17,865,455,338.71 518,809,489.30
利润总额 595,414,851.33 764,526,729.10 169,111,877.77
净利润 467,402,756.15 600,997,612.83 133,594,856.68
归属于母公司所有者的净利润 420,191,905.44 513,364,867.07 93,172,961.63
经营活动产生的现金流量净额 1,415,775,550.28 1,642,920,304.63 227,144,754.35
投资活动产生的现金流量净额 -561,408,961.11 -504,613,488.45 56,795,472.66
筹资活动产生的现金流量净额 1,260,008,275.64 969,300,075.64 -290,708,200.00
（2）资产负债变动情况
财务指标 期末数 年初数 增减额 增减比例
货币资金 4,341,375,194.81 1,789,919,964.22 2,551,455,230.59 142.55%
交易性金融资产 10,094,700.00 36,397,814.09 -26,303,114.09 -72.27%
应收账款 1,043,522,184.37 641,295,213.43 402,226,970.94 62.72%
预付款项 3,346,925,888.71 2,231,753,903.82 1,115,171,984.89 49.97%
可供出售金融资产 123,283,230.33 92,861,468.42 30,421,761.91 32.76%
固定资产 322,665,801.22 1,122,920,290.87 -800,254,489.65 -71.27%
在建工程 594,682,137.28 974,173,128.51 -379,490,991.23 -38.96%
无形资产 214,327,227.05 514,532,811.88 -300,205,584.83 -58.35%
商誉 26,606,365.21 167,062,157.63 -140,455,792.42 -84.07%
递延所得税资产 38,791,644.22 80,710,935.55 -41,919,291.33 -51.94%
短期借款 959,632,187.02 1,469,174,058.56 -509,541,871.54 -34.68%
应付票据 5,499,523,852.39 1,597,770,509.38 3,901,753,343.01 244.20%
应付账款 2,783,913,082.96 1,666,758,145.77 1,117,154,937.19 67.03%
应付职工薪酬 75,980,537.26 223,818,843.54 -147,838,306.28 -66.05%
应交税费 52,028,634.85 -6,840,389.56 58,869,024.41 860.61%
一年内到期的非流动
负债
677,070,000.00 2,881,506,840.00 -2,204,436,840.00 -76.50%
应付债券 630,000,000.00 - 630,000,000.00
长期应付款 3,541,276.19 123,204,468.30 -119,663,192.11 -97.13%
资本公积 775,456,943.66 2,477,720,715.25 -1,702,263,771.59 -68.70%
盈余公积 339,752,586.93 251,843,369.22 87,909,217.71 34.91%
变动情况主要原因说明：1）货币资金期末数比年初数增长了142.55%，主要系期末应付票据、应付账款等经营
性应付项目较年初大幅增加，导致本期经营性现金流呈现大额净流入所致。
2）交易性金融资产期末数比年初数减少了72.27%，主要系本期赎回开放式基金投资。
3）应收账款期末数比年初数增长了62.72%，主要系由于上年末贸易业务加快资金回笼，
压缩赊销规模，本报告期根据经营需要适当增加贸易业务赊销规模所致。
4）预付账款期末数比年初数增长了49.97%，主要系本期贸易业务预付购货款增加所致。
5）可供出售金融资产期末数比年初数增长了32.76%，主要系由于可供出售金融资产期
末公允价值较年初上涨所致。
6）固定资产期末数比年初数减少了71.27%，在建工程期末数比年初数减少了38.96%，
无形资产期末数比年初数减少了58.35%，商誉期末数比年初数减少了84.07%，均主要系本
期内公司完成资产置换暨股权转让交易，会展集团期末不再纳入合并财务报表范围所致。
7）递延所得税资产期末数比年初数减少了51.94%，主要系本期可抵扣暂时性差异减少，
相应的递延所得税资产转回所致。
8）短期借款期末数比年初数减少了34.68%，主要系归还到期的借款所致。
9）应付票据期末数比年初数大幅增长，主要系由于本期内贸易购货业务更多采用银行
承兑汇票结算方式所致。
10）应付账款期末数比年初数增长了67.03%，主要系本期贸易业务应付购货款金额大
幅增加所致。
11）应付职工薪酬期末数比年初数减少了66.05%，主要原因是报告期发放上年末计提
奖金所致。
12）应交税费期末数比年初数大幅增长，主要系本期末应交营业税和企业所得税大幅增
加所致。
13）一年内到期的非流动负债期末数比年初数减少了76.50%，主要系本期归还了到期
的长期借款，一年内到期的长期借款减少所致。
14）应付债券期末数比年初数增加6.3 亿元，系子公司建发房地产集团在报告期内发行
企业债券所致。
15）长期应付款期末数比年初数大幅减少，主要系子公司建发房地产集团归还信托贷款
1.2 亿元所致。
16）资本公积期末数比年初数大幅减少，主要系本期内公司完成资产置换暨股权转让交
易，同一控制下企业合并新增建发房地产集团所致。具体变动如下：a、调整合并资产负债
表所有相关项目的年初数使得资本公积年初数较上年末数增加约33,463 万元，而报告期末
编制合并资产负债表相关项目已抵销，综合上述因素使资本公积期末数较年初数减少
33,463 万元；b、根据企业会计准则第20 号准则的相关规定，资产置换暨股权收购的会计
处理调减资本公积约95,218 万元；c、根据企业会计准则讲解(2008)相关规定，在合并资产
负债表中，将建发房地产集团在合并前实现的留存收益中归属于本公司的部分约44,992 万
元自“资本公积”转入“盈余公积”和“未分配利润”；d、本期内可供出售金融资产公允
价值增长，使得资本公积相应增加约3,873 万元，出售部分可供出售金融资产转出资本公积
约890 万元；e、被投资单位资本公积增加，公司按享有份额调增资本公积约464 万元。17）盈余公积期末数比年初数增加约8,791 万，系由于在合并资产负债表中，将建发房
地产集团在合并前实现的留存收益中归属于本公司的部分自“资本公积”转入“盈余公积”
和“未分配利润”所致。
18）归属于母公司所有者权益大幅减少，主要系本期内公司完成资产置换暨股权转让交
易，同一控制下企业合并新增建发房产，合并财务报表范围发生变化所致。具体变动原因简
述如下：
项 目 金额(万元) 备 注
原合并报表归属于母公司所有者权益2008 年末数 512,362
加：年初模拟调整数 72,899
建发房产2008 年底归属于所有者
权益×公司持股比例54.654%
小计：归属于母公司所有者权益年初数 585,261 模拟调整后数
减：年初模拟调整数 72,899
资产置换及收购交易完成后，原
模拟调整影响因素已消除
加：本期归属于母公司所有者的净利润 40,917
减：建发房产在合并日前实现的净利润 5,556 归属于母公司所有者的部分
加：可供出售金融资产公允价值变动 2,983
加：被投资单位资本公积变动 464
减：资产置换暨股权收购交易冲减资本公积 95,218
根据企业会计准则第20 号《企业
合并》第二章第六条规定进行会
计处理
减：因会展集团不纳入合并报表范围导致未分配利
润减少数
24,078
公司对会展集团的股权投资按成
本法核算，年初数仍合并会展集
团，而期末会展集团已不纳入合
并报表范围
减：外币报表折算差额减少数 10
期末归属于母公司所有者权益 431,864
（3）经营情况变动
财务指标 本期数 上年同期数 增减额 增减比例
财务费用 65,417,014.60 45,888,881.62 19,528,132.98 42.56%
公允价值变动收益 29,646,747.48 -44,252,344.73 73,899,092.21 166.99%
营业外收入 8,996,260.11 23,177,299.60 -14,181,039.49 -61.19%
变动情况主要原因说明：
1）财务费用本期数比上年同期数增长42.56%，主要是由于本期利息收入下降以及银行
承兑汇票承诺费等手续费支出增加所致。
2）公允价值变动收益本期数比上年同期数大幅增长，主要原因是：a、报告期内基金净
值的上升；b、报告期末，公司赎回大部分原持有的开放式基金，根据企业会计准则相关规
定，处置该等金融资产时，应将其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益（确认了公允价值变动收益）；c、上年同期由于基金净值大幅下
降，使得上年同期公允价值变动收益为大额负收益。3）营业外收入本期发生数较上年同期下降61.19%，主要是由于报告期内公司实施了资
产置换暨股权转让交易，本期合并利润表仅合并会展集团2009 年1-2 月利润表，会展业财
政补贴收入同比大幅下降。
（4）现金流量变动情况
财务指标 本期数 上年同期数 增减额 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 4,736,242,720.90 1,642,920,304.63 3,093,322,416.27 188.28%
投资活动产生的现金流量净额 -815,560,891.27 -504,613,488.45 -310,947,402.82 -61.62%
筹资活动产生的现金流量净额 -1,535,191,294.43 969,300,075.64 -2,504,491,370.07 -258.38%
变动情况主要原因说明：
1）经营活动产生的现金流量净额本期数比上年同期数大幅增加，主要原因是：a、报告
期贸易购货业务更多采用银行承兑汇票、信用证等结算方式，经营应付项目大幅增长导致贸
易业务经营性现金出现大额净流入；b、房地产业务由于销售回款较上年同期增长等原因亦
出现经营性净流入，而上年同期则是净流出。
2）投资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期数大幅下降，主要是由于本期内公
司完成资产置换暨股权转让交易，支付建发房地产股权收购款37,672 万，因会展集团不纳
入合并财务报表范围减少现金26,699 万所致。
3）筹资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期数大幅下降，主要是由于本期末银
行贷款和企业债券的融资规模较年初有所下降，该类筹资活动现金净流出约127,860 万元，
而上年同期则是净流入约131,884 万元。
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减（％）
营业成本
比上年增
减（％）
营业利润率比上
年增减（%）
分行业
国内贸易 7,092,153,765.06 6,840,889,111.36 3.54 -15.13 -14.25 减少0.99 个百分点
进出口贸
易
7,381,805,838.23 6,992,780,472.03 5.27 -5.17 -5.38 增加0.21 个百分点
房地产业 2,599,200,496.42 1,856,711,565.44 28.57 143.25 250.76 减少21.89 个百分点
装修工程 91,520,474.56 84,006,595.66 8.21 -40.48 -40.97 增加0.76 个百分点
物流服务 171,679,079.12 148,741,930.38 13.36 -44.97 -47.65 增加4.43 个百分点
会展业务 17,155,411.37 11,005,160.50 35.84 -75.63 -72.23 减少7.86 个百分点
其他业务 137,861,915.13 57,194,279.46 58.51 14.59 7.28 增加2.82 个百分点
合 计 17,491,376,979.89 15,991,329,114.83 8.58 -2.09 -2.59 增加0.47 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
8,092.76 万元。
5.2 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用5.3 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√适用 □不适用
公司报告期内房地产业务的毛利率较上年同期下降21.89 个百分点，主要系报告期房产结算
项目销售价格下降以及相对应的成本较高所致。
5.4 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
5.5 募集资金使用情况
5.5.1 募集资金运用
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期已使用募集资金总额659.10
募集资金总额 147,429.70
已累计使用募集资金总额 141,374.51
承诺项目
拟投入金
额
是否变更项目实际投入金额产生收益情况
是否符合计划
进度
是否符合预计
收益
增加大宗贸易营
运资金
40,000 否 40,000
增资异地子公司 38,500 否 38,500
增资厦门金原融
资租赁
20,000 否 20,000
象屿保税区二期
物流仓储项目
20,000 否 16,857.92
建设汽车商贸中
心
11,500 否 6,016.59
增资厦门现代码
头有限公司
20,000 是 0
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项
目）
由于 2008 年经济形势变化，公司暂缓象屿保税区二期物流仓储
项目后续配套项目的施工建设
汽车商贸中心项目由于采取自行设计、招商、招标施工，导致进
度较预期缓慢
因政府统一规划的需要，即为了更好地与厦门市东渡港区主航道
工程建设进行衔接，工程整体进度延缓，目前暂不需要新增资金
投入，而且其后续建设资金可以通过争取银行支持、以部分自有
资金注入等方式自筹解决。为提高募集资金使用效率，确保股东
利益最大化，减少公司财务费用支出，公司将上述募集资金变更
为补充公司流动资金。该变更事项已经过2008 年5 月19 日召开
的第四届董事会第七次会议和2008 年6 月10 日召开的公司2007
年度股东大会审议通过，并已在2008 年年度报告中披露。
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金专户存
5.5.2 变更项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币变更后的项目
对应的原承
诺项目
变更项目拟
投入金额
实际投入金
额
产生收益
情况
是否符合
计划进度
是否符
合预计
收益
补充公司流动资金
增资厦门现
代码头有限
公司
20,000 20,000 是
是
合计 / 20,000 20,000 / / /
5.6 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.7 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及说明
□适用 √不适用
5.8 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5.9 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□适用 √不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易
对方
或最
终控
制方
被收购或置入
资产
购买日交易价格
自购买日起至
报告期末为上
市公司贡献的
净利润
自本年初至本期
末为公司贡献的
净利润（适用于
同一控制下的企
业合并）
是否为关联交
易（如是，说明
定价原则）
所涉及的
资产产权
是否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
建发
股份
有限
公司
建发房地产集
团有限公司
10%股权
2009 年2
月28 日
376,720,000 12,721,232.70 22,887,540.70
是 以截止
2008 年6 月30
日建发房产净
资产评估值的
九折作为股权
转让定价依据
是 是
厦门
建发
集团
有限
公司
建发房地产集
团有限公司
44.654%股权
2009 年2
月28 日
1,682,200,000 56,805,392.50 102,202,024.24
是 以截止
2008 年6 月30
日会展集团及
建发房产净资
产评估值的九
折作为置换定
价依据
是 是6.1.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易对方
被出售或
置出资产
出售日 交易价格
本年初起至出
售日该出售资
产为公司贡献
的净利润
出售产
生的损
益
是否为关联交
易（如是，说明
定价原则）
所涉及的
资产产权
是否已全
部过户
所涉及的
债权债务
是否已全
部转移
厦门建发
集团有限
公司
厦门国际
会展集团
有限公司
95%股权
2009 年2
月28 日
1,682,200,000 7,852,296.28 /
是 以截止
2008 年6 月30
日会展集团及
建发房产净资
产评估值的九
折作为置换定
价依据
是 是
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成
果与财务状况的影响
√适用 □不适用
公司上述资产置换暨股权转让的事项完成后，为公司报告期内贡献125,089,564.94 元的净
利润，对公司财务状况有积极影响。
6.2 担保事项
√适用 □不适用
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称
发生日期
（协议签
署日）
担保金额担保类型担保期
是否
履行
完毕
是否为关
联方担保
~
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） RMB4,862,345,604.61
USD294,325,746.5
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） RMB4,862,345,604.61
USD294,325,746.5
担保总额占公司净资产的比例 211.57%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 5,248,621,036.83
上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,248,621,036.83
6.3 非经营性关联债权债务往来
√□适用 不适用单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
厦门建发国际旅行社有限公司 母公司全资子公司430,811.00 455,561.00
厦门建发集团有限公司 母公司 102,575,550.06 104,861,910.55
厦门华联电子有限公司 联营企业 446,091.42 446,091.42
合计 / 103,452,452.48 105,763,562.97
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 元，
6.4 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.5.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序号
证券品
种
证券代
码
证券简称
初始投资金额
（元）
持有数量 期末账面值
占期末
证券投
资比例
（％）
报告期损益
1
开放式
基金
020015 国泰区位优势 10,000,000.00 9,999,999.00 9,999,999.00 -1,000.00
报告期已出售证券投资损益 / / / / 18,300,539.44
合计 10,000,000.00 / 9,999,999.00 100 18,299,539.44
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
证券代
码
证券简称 初始投资金额
占该公
司股权
比例
（％）
期末账面值 报告期损益
报告期所有者
权益变动
会计核
算科目
股份
来源
601872 招商轮船 37,100,000.00 0.29 57,300,000.00 14,960,000.00
可供出
售金融
资产
自购
601328 交通银行 13,255,232.73 0.01 65,983,230.33 25,103,963.89 14,870,640.19
可供出
售金融
资产
自购
合计 50,355,232.73 / 123,283,230.33 25,103,963.89 29,830,640.19 / /
6.5.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
6.5.4 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
§7 财务报告
7.1 审计意见
财务报告 √未经审计 □审计7.2 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:厦门建发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,341,375,194.81 1,789,919,964.22
交易性金融资产 10,094,700.00 36,397,814.09
应收票据 203,914,213.78 159,968,102.08
应收账款 1,043,522,184.37 641,295,213.43
预付款项 3,346,925,888.71 2,231,753,903.82
应收利息 3,312,500.00 3,312,500.00
应收股利 7,843,140.00 7,843,140.00
其他应收款 631,553,823.93 644,840,857.71
存货 11,772,529,259.38 11,648,561,198.86
一年内到期的非流动资产 111,414,585.80 112,805,998.58
其他流动资产
流动资产合计 21,472,485,490.78 17,276,698,692.79
非流动资产：
可供出售金融资产 123,283,230.33 92,861,468.42
持有至到期投资 26,000,000.00 25,000,000.00
长期应收款 84,856,728.79 102,313,158.53
长期股权投资 995,437,039.48 1,014,754,472.31
投资性房地产 1,237,071,572.81 1,324,271,950.37
固定资产 322,665,801.22 1,122,920,290.87
在建工程 594,682,137.28 974,173,128.51
固定资产清理 1,950.00
无形资产 214,327,227.05 514,532,811.88
商誉 26,606,365.21 167,062,157.63
长期待摊费用 38,632,382.61 29,582,003.12
递延所得税资产 38,791,644.22 80,710,935.55
其他非流动资产
非流动资产合计 3,702,354,129.00 5,448,184,327.19
资产总计 25,174,839,619.78 22,724,883,019.98
流动负债：
短期借款 959,632,187.02 1,469,174,058.56
交易性金融负债 1,576,260.00
应付票据 5,499,523,852.39 1,597,770,509.38
应付账款 2,783,913,082.96 1,666,758,145.77
预收款项 4,231,587,414.19 3,644,832,812.20
应付职工薪酬 75,980,537.26 223,818,843.54
应交税费 52,028,634.85 -6,840,389.56应付利息 23,589,448.14 20,795,427.44
应付股利 6,169.18 6,169.18
其他应付款 1,403,321,660.34 1,311,688,586.70
一年内到期的非流动负债 677,070,000.00 2,881,506,840.00
其他流动负债 13,645,575.92 23,340,066.59
流动负债合计 15,721,874,822.25 12,832,851,069.80
非流动负债：
长期借款 3,551,900,768.70 2,983,155,580.00
应付债券 630,000,000.00
长期应付款 3,541,276.19 123,204,468.30
递延所得税负债 15,683,446.29 8,029,770.61
其他非流动负债
非流动负债合计 4,201,125,491.18 3,114,389,818.91
负债合计 19,923,000,313.43 15,947,240,888.71
股东权益：
股本 1,243,194,856.00 1,243,194,856.00
资本公积 775,456,943.66 2,477,720,715.25
减：库存股
盈余公积 339,752,586.93 251,843,369.22
未分配利润 1,953,953,335.66 1,873,468,816.72
外币报表折算差额 6,278,609.50 6,381,958.00
归属于母公司所有者权益
合计
4,318,636,331.76 5,852,609,715.19
少数股东权益 933,202,974.59 925,032,416.08
股东权益合计 5,251,839,306.35 6,777,642,131.27
负债和股东权益合计 25,174,839,619.78 22,724,883,019.98
公司法定代表人：王宪榕 主管会计工作负责人：林茂 会计机构负责人：江桂芝母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:厦门建发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,906,944,099.14 429,739,954.24
交易性金融资产 9,999,000.00 36,397,814.09
应收票据 27,910,130.05 24,677,330.90
应收账款 268,973,891.25 320,006,868.08
预付款项 1,405,386,476.35 1,108,507,464.74
应收利息
应收股利
其他应收款 2,292,326,251.28 1,307,789,176.27
存货 1,886,829,244.40 1,540,053,082.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 7,798,369,092.47 4,767,171,691.17
非流动资产：
可供出售金融资产 57,300,000.00 38,610,905.00
持有至到期投资 300,000,000.00 300,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 3,717,800,517.82 4,317,121,431.49
投资性房地产 204,472,824.61 183,498,416.05
固定资产 29,416,515.46 56,731,875.77
在建工程 4,625,807.07 436,984.00
无形资产 163,741,349.88 165,635,765.84
长期待摊费用 367,675.41 1,167,017.63
递延所得税资产 6,834,689.02 41,471,222.92
其他非流动资产
非流动资产合计 4,484,559,379.27 5,104,673,618.70
资产总计 12,282,928,471.74 9,871,845,309.87
流动负债：
短期借款 737,008,496.49
交易性金融负债 1,576,260.00
应付票据 2,679,234,885.51 663,714,536.24
应付账款 865,956,382.81 705,023,681.74预收款项 4,030,177,942.75 2,652,986,758.54
应付职工薪酬 680,703.29 20,067,419.26
应交税费 -5,086,126.86 48,261,510.74
应付利息 1,179,319.86 5,043,279.01
应付股利
其他应付款 1,196,111,833.80 729,176,119.14
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 8,769,831,201.16 5,611,281,801.16
非流动负债：
长期借款 260,000,000.00 260,000,000.00
递延所得税负债 4,040,000.00 300,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 264,040,000.00 260,300,000.00
负债合计 9,033,871,201.16 5,871,581,801.16
股东权益：
股本 1,243,194,856.00 1,243,194,856.00
资本公积 1,164,221,321.65 2,096,800,410.06
减：库存股
盈余公积 251,843,369.22 251,843,369.22
未分配利润 589,797,723.71 408,424,873.43
外币报表折算差额
股东权益合计 3,249,057,270.58 4,000,263,508.71
负债和股东权益合计 12,282,928,471.74 9,871,845,309.87
公司法定代表人：王宪榕 主管会计工作负责人：林茂 会计机构负责人：江桂芝合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 17,491,376,979.89 17,865,455,338.71
其中：营业收入 17,491,376,979.89 17,865,455,338.71
二、营业总成本 16,845,125,967.64 17,110,128,789.16
其中：营业成本 15,991,329,114.83 16,416,746,920.85
营业税金及附加 251,074,159.99 205,090,235.54
销售费用 477,000,243.92 372,386,610.79
管理费用 47,607,303.66 53,910,441.03
财务费用 65,417,014.60 45,888,881.62
资产减值损失 12,698,130.64 16,105,699.33
加：公允价值变动收益 29,646,747.48 -44,252,344.73
投资收益 29,684,795.11 32,892,581.06
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
25,132,172.97 4,504,608.33
汇兑收益
三、营业利润 705,582,554.84 743,966,785.88
加：营业外收入 8,996,260.11 23,177,299.60
减：营业外支出 656,268.75 2,617,356.38
其中：非流动资产处置净损失 269,931.99 673,938.18
四、利润总额 713,922,546.20 764,526,729.10
减：所得税费用 187,913,385.41 163,529,116.27
五、净利润 526,009,160.79 600,997,612.83
归属于母公司所有者的净利润 409,170,059.51 513,364,867.07
少数股东损益 116,839,101.28 87,632,745.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.33 0.41
（二）稀释每股收益 0.33 0.41
七、其他综合收益 30,509,956.97 -152,887,832.43
八、综合收益总额 556,519,117.76 448,109,780.40
归属于母公司所有者的综合收益总额 438,897,351.48 365,375,981.74
归属于少数股东的综合收益总额 117,621,766.28 82,733,798.66
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：101,663,079.99 元。
公司法定代表人：王宪榕 主管会计工作负责人：林茂 会计机构负责人：江桂芝母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,500,299,391.55 11,715,669,332.04
减：营业成本 6,311,649,450.11 11,267,696,906.31
营业税金及附加 7,549,211.92 34,444,960.01
销售费用 198,005,154.30 193,020,675.44
管理费用 14,295,489.40 14,558,001.79
财务费用 16,565,520.43 36,231,095.53
资产减值损失 -1,160,963.31 3,840,933.89
加：公允价值变动收益 29,551,047.48 -43,418,279.73
投资收益 226,170,588.38 327,059,754.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22,298,174.74 -1,486,482.58
二、营业利润 209,117,164.56 449,518,233.60
加：营业外收入 139,415.00 273,750.35
减：营业外支出 12,145.84
其中：非流动资产处置净损失 12,145.84
三、利润总额 209,244,433.72 449,791,983.95
减：所得税费用 27,871,583.44 28,659,032.69
四、净利润 181,372,850.28 421,132,951.26
归属于母公司所有者的净利润 181,372,850.28 421,132,951.26
公司法定代表人：王宪榕 主管会计工作负责人：林茂 会计机构负责人：江桂芝合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目
附
注
本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,804,018,544.97 20,971,200,048.49
收到的税费返还 239,818,692.70 351,622,037.70
收到其他与经营活动有关的现金 574,585,124.35 1,021,881,668.67
经营活动现金流入小计 21,618,422,362.02 22,344,703,754.86
购买商品、接受劳务支付的现金 15,690,335,032.72 19,224,104,634.53
支付给职工以及为职工支付的现金 359,186,749.83 330,248,385.18
支付的各项税费 381,276,145.59 569,404,641.95
支付其他与经营活动有关的现金 451,381,712.98 578,025,788.57
经营活动现金流出小计 16,882,179,641.12 20,701,783,450.23
经营活动产生的现金流量净额 4,736,242,720.90 1,642,920,304.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00 54,145,790.00
取得投资收益收到的现金 27,919,539.46 86,396,718.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
740,581.02 4,847,588.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
612,200.60
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 79,272,321.08 145,390,096.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
223,145,258.82 508,074,407.50
投资支付的现金 27,977,600.00 110,172,055.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
376,720,000.00 31,757,122.86
支付其他与投资活动有关的现金 266,990,353.53
投资活动现金流出小计 894,833,212.35 650,003,585.36
投资活动产生的现金流量净额 -815,560,891.27 -504,613,488.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 294,749,000.00 2,100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 294,749,000.00 2,100,000.00现金
取得借款收到的现金 3,580,002,541.63 4,030,325,905.58
发行债券收到的现金 630,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,504,751,541.63 4,032,425,905.58
偿还债务支付的现金 5,488,606,484.93 2,711,487,570.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 551,336,351.12 351,638,259.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
299,885,256.45 67,776,752.90
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,039,942,836.05 3,063,125,829.94
筹资活动产生的现金流量净额 -1,535,191,294.42 969,300,075.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,755,675.83 103,222,237.66
五、现金及现金等价物净增加额 2,393,246,211.04 2,210,829,129.48
加：期初现金及现金等价物余额 1,562,073,415.01 2,558,191,074.56
六、期末现金及现金等价物余额 3,955,319,626.05 4,769,020,204.04
公司法定代表人：王宪榕 主管会计工作负责人：林茂 会计机构负责人：江桂芝母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,940,563,333.21 13,287,290,062.57
收到的税费返还 113,351,576.01 238,044,252.96
收到其他与经营活动有关的现金 737,047,383.09 926,706,294.68
经营活动现金流入小计 9,790,962,292.31 14,452,040,610.21
购买商品、接受劳务支付的现金 5,859,760,315.26 11,250,938,087.76
支付给职工以及为职工支付的现金 112,956,795.21 135,433,582.36
支付的各项税费 63,781,323.73 96,405,362.70
支付其他与经营活动有关的现金 1,344,761,285.18 2,272,851,358.79
经营活动现金流出小计 7,381,259,719.38 13,755,628,391.61
经营活动产生的现金流量净额 2,409,702,572.93 696,412,218.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 48,000,000.00 10,049,915.00
取得投资收益收到的现金 200,577,579.66 328,571,428.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
30,856.62 263,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
800,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 249,408,436.28 338,884,843.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
6,089,234.66 62,483,414.31
投资支付的现金 546,219,790.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
376,720,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 382,809,234.66 608,703,204.31
投资活动产生的现金流量净额 -133,400,798.38 -269,818,361.10
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 369,779,834.82 2,594,309,815.79
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 369,779,834.82 2,594,309,815.79
偿还债务支付的现金 1,156,788,331.31 1,637,194,884.72分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,543,656.82 59,920,230.28
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,174,331,988.13 1,697,115,115.00
筹资活动产生的现金流量净额 -804,552,153.31 897,194,700.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,494,360.41 79,849,798.70
五、现金及现金等价物净增加额 1,477,243,981.65 1,403,638,356.99
加：期初现金及现金等价物余额 423,700,117.49 903,613,114.22
六、期末现金及现金等价物余额 1,900,944,099.14 2,307,251,471.21
公司法定代表人：王宪榕 主管会计工作负责人：林茂 会计机构负责人：江桂芝合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,243,194,856.00 2,477,720,715.25 251,843,369.22 1,873,468,816.72 6,381,958.00 925,032,416.08 6,777,642,131.27
加：同一控制下企业合
并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,243,194,856.00 2,477,720,715.25 251,843,369.22 1,873,468,816.72 6,381,958.00 925,032,416.08 6,777,642,131.27
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
-1,702,263,771.59 87,909,217.71 80,484,518.95 -103,348.50 8,170,558.51 -1,525,802,824.92
（一）净利润 409,170,059.51 116,839,101.28 526,009,160.79
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
-1,252,342,503.84 -690,697,590.60 -103,348.50 782,665.27 -1,942,360,777.67
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
37,288,653.58 978,350.19 38,267,003.77
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
4,636,008.70 4,636,008.70
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
-7,458,013.39 -195,684.92 -7,653,698.31
4．其他 -1,286,809,152.73 -690,697,590.60 -103,348.50 -1,977,610,091.83
上述（一）和（二）小计 -1,252,342,503.84 -281,527,531.09 -103,348.50 117,621,766.55 -1,416,351,616.88
（三）所有者投入和减少资
本
190,434,048.41 190,434,048.41
1．所有者投入资本 270,749,000.00 270,749,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -80,314,951.59 -80,314,951.59
（四）利润分配 -299,885,256.45 -299,885,256.45
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
-299,885,256.45 -299,885,256.45
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -449,921,267.75 87,909,217.71 362,012,050.04
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -449,921,267.75 87,909,217.71 362,012,050.04
四、本期期末余额 1,243,194,856.00 775,456,943.66 339,752,586.93 1,953,953,335.67 6,278,609.50 933,202,974.59 5,251,839,306.35
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 690,663,809.00 3,152,571,182.23 184,698,781.96 1,097,927,740.64 2,979,782.94 509,457,200.06 5,638,298,496.83
加：同一控制下企业合
并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 690,663,809.00 3,152,571,182.23 184,698,781.96 1,097,927,740.64 2,979,782.94 509,457,200.06 5,638,298,496.83
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
-148,019,994.89 513,364,867.07 31,109.56 9,665,623.66 375,041,605.40
（一）净利润 513,364,867.07 87,632,745.76 600,997,612.83（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
-148,019,994.89 31,109.56 -4,898,947.10 -152,887,832.43
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
-180,512,188.89 -4,898,947.10 -185,411,135.99
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
32,492,194.00 32,492,194.00
4．其他 31,109.56 31,109.56
上述（一）和（二）小计 -148,019,994.89 513,364,867.07 31,109.56 82,733,798.66 448,109,780.40
（三）所有者投入和减少资
本
440,958.38 440,958.38
1．所有者投入资本 4,701,331.23 4,701,331.23
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他 -4,260,372.85 -4,260,372.85
（四）利润分配 -73,509,133.38 -73,509,133.38
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
-73,509,133.38 -73,509,133.38
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 690,663,809.00 3,004,551,187.34 184,698,781.96 1,611,292,607.71 3,010,892.50 519,122,823.72 6,013,340,102.23
公司法定代表人：王宪榕 主管会计工作负责人：林茂 会计机构负责人：江桂芝母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,243,194,856.00 2,096,800,410.06 251,843,369.22 408,424,873.43 4,000,263,508.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,243,194,856.00 2,096,800,410.06 251,843,369.22 408,424,873.43 4,000,263,508.71
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）
-932,579,088.41 181,372,850.28 -751,206,238.13
（一）净利润 181,372,850.28 181,372,850.28
（二）直接计入所有者权益的利
得和损失
-932,579,088.41 -932,579,088.41
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
18,700,000.00 18,700,000.00
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
4,636,008.70 4,636,008.70
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
-3,740,000.00 -3,740,000.00
4．其他 -952,175,097.11 -952,175,097.11
上述（一）和（二）小计 -932,579,088.41 181,372,850.28 -751,206,238.13
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,243,194,856.00 1,164,221,321.65 251,843,369.22 589,797,723.71 3,249,057,270.58
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 690,663,809.00 2,688,486,737.60 184,698,781.96 11,322,730.79 3,575,172,059.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 690,663,809.00 2,688,486,737.60 184,698,781.96 11,322,730.79 3,575,172,059.35
三、本期增减变动金额 -54,940,000.00 421,132,951.26 366,192,951.26
（一）净利润 421,132,951.26 421,132,951.26
（二）直接计入所有者权益的利得和
损失
-54,940,000.00 -54,940,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
-67,000,000.00 -67,000,000.00
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
12,060,000.00 12,060,000.00
4．其他
上述（一）和（二）小计 -54,940,000.00 421,132,951.26 366,192,951.26
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 690,663,809.00 2,633,546,737.60 184,698,781.96 432,455,682.05 3,941,365,010.61
公司法定代表人：王宪榕 主管会计工作负责人：林茂 会计机构负责人：江桂芝厦门建发股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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7.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
7.4 本报告期无会计差错更正。
7.5 与最近一期半年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
1．本报告期内公司与控股股东建发集团进行了资产置换暨股权转让的重大关联交易，导致合并财务报
表范围发生变化：
（1）增加建发房产及其所属31 家子公司（即本附注七之（一）所列序号为3.17 至3.47 的公司）；
（2）减少厦门国际会展集团有限公司及其所属5 家子公司。
2．本报告期新设的子公司有：龙岩建发汽车销售服务有限公司、南宁捷冠汽车有限公司、上海建发纸
业有限公司、北京建发纸业有限公司、天津建发纸业有限公司、广州建发纸业有限公司、南宁联发置
业有限公司，上述子公司均于本年度纳入合并财务报表范围。
3．本报告期内公司对外转让原持有的漳州隆创硅业有限公司70%股权，故本期未将该公司纳入合并财
务报表范围。
4．本报告期新纳入合并财务报表范围的公司相关情况如下：
公司名称 变更原因 期末净资产 报告期净利润
龙岩建发汽车销售服务有限公司 新设 5,000,000.00 -
南宁捷冠汽车有限公司 新设 10,000,000.00 -
上海建发纸业有限公司 新设 19,838,362.39 -161,637.61
北京建发纸业有限公司 新设 9,880,463.14 -119,536.86
天津建发纸业有限公司 新设 9,848,694.24 -151,305.76
广州建发纸业有限公司 新设 9,663,838.38 -336,161.62
南宁联发置业有限公司 新设 19,986,566.99 -13,433.01
建发房地产集团有限公司
（合并报表口径）
资产置换暨股
权收购交易 1,649,720,027.03 228,875,407.00
5．本报告期不再纳入合并财务报表范围的公司相关情况如下：
公司名称 变更原因 处置日净资产 年初至处置日净利润
漳州隆创硅业有限公司 对外转让股权 2,509,280.85 -461,311.54
厦门国际会展集团有限公司
（合并报表口径） 资产置换 1,539,232,852.41 8,265,575.03
董事长：王宪榕
厦门建发股份有限公司
2009 年8 月19 日
