关于厦门建发股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2011）特字第 020085 号
天 健 正 信 会 计 师 事 务 所
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关于厦门建发股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2011）特字第 020085 号
厦门建发股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门建发股份有限公司（以
下简称建发股份公司）的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产
负债表，2010 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东权益
变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了天健正信审（2011）GF 字
第 020018 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）
的要求，建发股份公司编制了后附的上市公司 2010 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是建发股份公司管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计建发股份公司 2010 年度财务报表所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一
致。除了对建发股份公司实施 2010 年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理
解建发股份公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当
与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供建发股份公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送 2010 年
度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
中国注册会计师
天健正信会计师事务所有限公司 李仕谦
中国 北京 中国注册会计师
林宏华
报告日期： 2011 年 4 月 6 日
上市公司 2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：厦门建发股份有限公司 单位：万元
占用方与上 2010 年度占用 2010 年度占 2010 年度偿
非经营性资金 上市公司核算 2010 年期初 2010 年期末占
资金占用方名称 市公司的关 累计发生金额 用资金的利息 还累计发生金 占用形成原因 占用性质
占用 的会计科目 占用资金余额 用资金余额
联关系 （不含利息） （如有） 额
现大股东及 厦门建发集团有 非经营性占
控股股东 - - - - - - -
其附属企业 限公司 用
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其
- - - - - - - - - 非经营性占用
附属企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上 2010 年度往来 2010 年度往 2010 年度偿
其他关联资金 上市公司核算 2010 年期初 2010 年期末往
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 来资金的利息 还累计发生金 往来形成原因 往来性质
往来 的会计科目 往来资金余额 来资金余额
联关系 （不含利息） （如有） 额
大股东及其附 厦门建发集团有
控股股东 应收账款 3.75 - - 3.75 - 销售 经营性往来
属企业 限公司
厦门华联电子有 控股股东控
应收账款 1,324.49 6,645.60 - 5,892.07 2,078.02 销售 经营性往来
限公司 制的法人
厦门国际会展酒 控股股东控
应收账款 6.90 34.79 - 29.90 11.79 销售 经营性往来
店有限公司 制的法人
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厦门建发国际旅 控股股东控
应收账款 4.83 24.09 - 24.66 4.26 销售 经营性往来
行社有限公司 制的法人
厦门建发国际旅 控股股东控
预付款项 0.50 - - 0.50 - 采购 经营性往来
行社有限公司 制的法人
厦门建发旅游集 控股股东控
应收账款 - 8.24 - 7.69 0.55 销售 经营性往来
团股份有限公司 制的法人
厦门建发旅游集 控股股东控
应收账款 82.88 1,369.53 - 1,396.23 56.18 其他 经营性往来
团股份有限公司 制的法人
厦门建发旅游集 控股股东控
其他应收款 - 20.00 - - 20.00 其他 经营性往来
团股份有限公司 制的法人
泉州悦华酒店有 控股股东控
应收账款 62.43 1.43 - 63.60 0.26 销售 经营性往来
限公司 制的法人
厦门厦宾酒店有 控股股东控
应收账款 18.40 4.63 - 19.07 3.96 销售 经营性往来
限公司 制的法人
厦门海悦山庄酒 控股股东控
应收账款 0.08 - - 0.08 - 销售 经营性往来
店有限公司 制的法人
厦门华侨电子股 控股股东控
应收票据 4.00 61.00 - 65.00 - 销售 经营性往来
份有限公司 制的法人
控股股东重
厦门华侨电子股
大影响的法 应收账款 8,314.19 31,167.53 - 37,390.64 2,091.08 销售 经营性往来
份有限公司
人
第 2 页 共 5 页
控股股东重
厦门华侨电子股
大影响的法 应收账款 11.25 487.08 - 450.40 47.93 物流 经营性往来
份有限公司
人
控股股东重
厦门厦华新技术
大影响的法 应收账款 147.80 - - 147.80 - 销售 经营性往来
有限公司
人
小计 - - - 9,981.50 39,823.92 - 45,491.39 4,314.03 - -
上市公司的子
厦门建发船舶贸 日常经营
公司及其附属 全资子公司 其他应收款 - 0.17 - - 0.17 非经营性往来
易有限公司 所需
企业
厦门建发电子有 日常经营
全资子公司 其他应收款 - 2,150.37 - 2,014.94 135.43 非经营性往来
限公司 所需
厦门建发物资有 日常经营
全资子公司 其他应收款 - 3,122.00 - 1,680.90 1,441.10 非经营性往来
限公司 所需
厦门建发艺术陶 日常经营
全资子公司 其他应收款 2,200.00 - - - 2,200.00 非经营性往来
瓷有限公司 所需
厦门建发酒业有 日常经营
控股子公司 其他应收款 500.00 14,200.15 - 14,700.00 0.15 非经营性往来
限公司 所需
厦门永达丰汽车 日常经营
全资子公司 其他应收款 - 0.04 - - 0.04 非经营性往来
销售有限公司 所需
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上海建发实业有 日常经营
全资子公司 其他应收款 33,681.57 47,800.29 - 1,900.00 79,581.86 非经营性往来
限公司 所需
天津建发实业有 日常经营
全资子公司 其他应收款 - 23,324.76 - 12,254.41 11,070.35 非经营性往来
限公司 所需
厦门建发纸业有 日常经营
全资子公司 其他应收款 - 1,594.02 - 1,132.09 461.93 非经营性往来
限公司 所需
建发物流集团有 日常经营
全资子公司 其他应收款 6,022.67 24,269.66 - 23,511.87 6,780.46 非经营性往来
限公司 所需
上海建发国际货 日常经营
全资子公司 其他应收款 - 1.21 - 1.11 0.10 非经营性往来
运代理有限公司 所需
联发集团有限公 日常经营
控股子公司 其他应收款 93,447.31 225,384.59 - 171,623.09 147,208.81 非经营性往来
司 所需
建发房地产集团 日常经营
控股子公司 其他应收款 75,000.00 - - 74,915.27 84.73 非经营性往来
有限公司 所需
成都建发置业有 日常经营
全资子公司 其他应收款 69,763.28 - - 60,000.00 9,763.28 非经营性往来
限公司 所需
上海长进置业有 日常经营
全资子公司 其他应收款 7,213.00 26,291.25 - - 33,504.25 非经营性往来
限公司 所需
厦门建益达有限 日常经营
全资子公司 其他应收款 112.99 - - 112.99 - 非经营性往来
公司 所需
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昌富利(香港)贸 日常经营
控股子公司 其他应收款 3,172.27 - - 3,172.27 - 非经营性往来
易有限公司 所需
天津金晨房地产
日常经营
开发有限责任公 全资子公司 其他应收款 - 23,851.38 - 950.00 22,901.38 非经营性往来
所需
司
小计 - - - 291,113.09 391,989.89 - 367,968.94 315,134.04 - -
关联自然人及
- - - - - - - - - 非经营性往来
其控制的法人
小计 - - - - - - - - - -
日常经营所
长乐恒翔房地产
联营企业 其他应收款 - 8,871.00 - - 8,871.00 需的资金往
开发有限公司
其他关联人及 来
非经营性往来
其附属企业 代垫的土地
长乐恒翔房地产
联营企业 其他应收款 2,664.00 - - - 2,664.00 款及日常经
开发有限公司
营所需
小计 - - - 2,664.00 8,871.00 - - 11,535.00 - -
总计 - - - 303,758.59 440,684.81 - 413,460.33 330,983.07 - -
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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