关于厦门建发股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2012）特字第 020129 号
天 健 正 信 会 计 师 事 务 所
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关于厦门建发股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2012）特字第 020129 号
厦门建发股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门建发股份有限公司（以
下简称建发股份公司）的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债
表、2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益
变动表，以及财务报表附注，并出具了天健正信审（2012）GF 字第 020018 号标准
无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）
的要求，建发股份公司编制了后附的上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是建发股份公司管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计建发股份公司 2011 年度财务报表所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一
致。除了对建发股份公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联方
交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解建发股份公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表
应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供建发股份公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送 2011 年
度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
中国注册会计师
天健正信会计师事务所有限公司
中国 北京 中国注册会计师
报告日期：2012 年 4 月 9 日
上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：厦门建发股份有限公司 单位：万元
占用方与上市 上市公司核 2011 年度占用 2011 年度占用
非经营性资金 2011 年年初占 2011 年度偿还 2011 年年末占
资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如 占用形成原因 占用性质
占用 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
系 目 （不含利息） 有）
现大股东及其 厦门建发集 团有
控股股东 - - - - - - - 非经营性占用
附属企业 限公司
小计 / / / - - - - - / /
前大股东及其
- - - - - - - - - 非经营性占用
附属企业
小计 / / / - - - - - / /
总计 / / / - - - - - / /
往来方与上市 上市公司核 2011 年度往来 2011 年度往来
其他关联资金 2011 年年初往 2011 年度偿还 2011 年年末往
资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如 往来形成原因 往来性质
往来 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 目 （不含利息） 有）
厦门国际会展酒 控股股东控制
应收账款 11.79 5.84 - 14.96 2.67 销售
店有限公司 的法人
厦门国际会展酒 控股股东控制
其他应收款 - 2.00 - 2.00 - 其他
大股东及其附 店有限公司 的法人
经营性往来
属企业 厦门建发国际旅 控股股东控制
应收账款 4.26 21.50 - 24.57 1.19 销售
行社有限公司 的法人
厦门建发旅游集 控股股东控制
应收账款 0.55 0.46 - 1.01 - 销售
团股份有限公司 的法人
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往来方与上市 上市公司核 2011 年度往来 2011 年度往来
其他关联资金 2011 年年初往 2011 年度偿还 2011 年年末往
资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如 往来形成原因 往来性质
往来 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 目 （不含利息） 有）
厦门建发旅游集 控股股东控制
应收账款 56.18 - - 56.18 - 其他
团股份有限公司 的法人
厦门建发旅游集 控股股东控制
其他应收款 20.00 - - 20.00 - 其他
团股份有限公司 的法人
泉州悦华酒店有 控股股东控制
应收账款 0.26 4.82 - 4.23 0.85 销售
限公司 的法人
大股东及其附 厦门厦宾酒店有 控股股东控制
应收账款 3.96 3.58 - 7.54 - 销售 经营性往来
属企业 限公司 的法人
厦门华侨电子股 控股股东重大
应收账款 2,091.08 - - 2,091.08 - 销售
份有限公司 影响的法人
厦门华侨电子股 控股股东重大
应收账款 47.93 427.53 - 392.89 82.57 物流
份有限公司 影响的法人
厦门厦华新技术 控股股东重大
应收账款 - 799.28 - 700.68 98.60 销售
有限公司 影响的法人
小计 / / / 2,236.01 1,265.01 - 3,315.14 185.88 / /
厦门建发船舶贸 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 0.17 - - 0.17 -
易有限公司 资金往来
上市公司的子
厦门建发能源有 日常经营所需
公司及其附属 全资子公司 其他应收款 135.43 2,184.80 - 1,622.00 698.23 非经营性往来
限公司 资金往来
企业
厦门建发物资有 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 1,441.10 22,798.80 - 3,057.10 21,182.80
限公司 资金往来
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往来方与上市 上市公司核 2011 年度往来 2011 年度往来
其他关联资金 2011 年年初往 2011 年度偿还 2011 年年末往
资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如 往来形成原因 往来性质
往来 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 目 （不含利息） 有）
厦门建发国际酒 日常经营所需
控股子公司 其他应收款 0.15 25,300.00 - 20,300.15 5,000.00
业集团有限公司 资金往来
厦门永达丰汽车 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 0.04 - - 0.04 -
销售有限公司 资金往来
建发(上海)有限公 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 79,581.86 32,720.33 - 443.23 111,858.96
司 资金往来
建发(天津)有限公 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 11,070.35 18,038.40 - 318.87 28,789.88
司 资金往来
厦门建发纸业有 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 461.93 1,156.23 - 1,230.67 387.49
限公司 资金往来
上市公司的子 建发物流集团有 日常经营所需
公司及其附属 限公司 全资子公司 其他应收款 6,780.46 11,929.66 - 12,056.24 6,653.88 非经营性往来
资金往来
企业
上海建发国际货 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 0.10 134.02 - 133.29 0.83
运代理有限公司 资金往来
联发集团有限公 日常经营所需
控股子公司 其他应收款 147,208.81 104,006.15 - 96,700.00 154,514.96
司 资金往来
建发房地产集团 日常经营所需
控股子公司 其他应收款 84.73 - - 84.73 -
有限公司 资金往来
成都建发置业有 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 9,763.28 - - - 9,763.28
限公司 资金往来
天津金晨房地产 日常经营所需
开发有限责任公 全资子公司 其他应收款 22,901.38 9,310.00 - 2,000.00 30,211.38 资金往来
司
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往来方与上市 上市公司核 2011 年度往来 2011 年度往来
其他关联资金 2011 年年初往 2011 年度偿还 2011 年年末往
资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如 往来形成原因 往来性质
往来 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 目 （不含利息） 有）
厦门建发汽车有 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 - 46,762.85 - - 46,762.85
限公司 资金往来
厦门建发金属有 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 - 16,344.43 - - 16,344.43
限公司 资金往来
建发(广州)有限公 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 - 8,330.77 - - 8,330.77
司 资金往来
青岛建发物资有 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 - 6,310.28 - - 6,310.28
限公司 资金往来
建发(北京)有限公 日常经营所需
上市公司的子 全资子公司 其他应收款 - 8,394.52 - 4,000.00 4,394.52
司 资金往来
公司及其附属 非经营性往来
厦门建发晟茂有 日常经营所需
企业 全资子公司 其他应收款 - 3,036.43 - - 3,036.43
限公司 资金往来
厦门建发物产有 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 - 353.53 - - 353.53
限公司 资金往来
厦门建发农产品 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 - 852.00 - 765.82 86.18
有限公司 资金往来
昌富利（香港）贸 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 - 49.06 - - 49.06
易有限公司 资金往来
厦门建发铝业有 日常经营所需
全资子公司 其他应收款 - 14.46 - - 14.46
限公司 资金往来
小计 / / / 279,429.79 318,026.72 - 142,712.31 454,744.20 / /
- - - - - - - - -
关联自然人 非经营性往来
- - - - - - - - -
小计 / / / - - - - - / /
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往来方与上市 上市公司核 2011 年度往来 2011 年度往来
其他关联资金 2011 年年初往 2011 年度偿还 2011 年年末往
资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如 往来形成原因 往来性质
往来 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 目 （不含利息） 有）
其他关联方及 厦门紫金铜冠投 日常经营所需
联营企业 其他应收款 - 400.00 - - 400.00 非经营性往来
其附属企业 资发展有限公司 资金往来
小计 / / / - 400.00 - - 400.00 / /
总计 / / / 281,665.80 319,691.73 - 146,027.45 455,330.08 / /
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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