厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
厦门建发股份有限公司
600153
2013 年半年度报告
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厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司独立董事刘峰先生因公务不能出席会议，授权委托独立董事杜兴强先生代为出席
并表决。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人黄文洲、主管会计工作负责人赖衍达及会计机构负责人（会计主管人员）
江桂芝声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 ........................................................ 4
第二节 公司简介 .................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...................................... 6
第四节 董事会报告 .................................................. 8
第五节 重要事项 ................................................... 16
第六节 股份变动及股东情况 ......................................... 20
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................... 23
第八节 财务报告（未经审计） ....................................... 24
第九节 备查文件目录 .............................................. 156
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
建发股份、本公司、公司 指 厦门建发股份有限公司
建发集团 指 厦门建发集团有限公司
联发集团 指 联发集团有限公司
建发房产 指 建发房地产集团有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2013 年 1-6 月
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 厦门建发股份有限公司
公司的中文名称简称 建发股份
公司的外文名称 XIAMEN C&D INC
公司的法定代表人 黄文洲
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林茂 李蔚萍
联系地址 厦门市鹭江道 52 号海滨大厦七楼 厦门市鹭江道 52 号海滨大厦七楼
电话 0592-2132319 0592-2132319
传真 0592-2112185-3616 0592-2112185-3682
电子信箱 lm@chinacnd.com wplee@chinacnd.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 厦门市鹭江道 52 号海滨大厦六楼
公司注册地址的邮政编码 361001
公司办公地址 厦门市鹭江道 52 号海滨大厦七楼
公司办公地址的邮政编码 361001
公司网址 http://www.chinacnd.com
电子信箱 pub@chinacnd.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 建发股份 600153 厦门建发
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 49,022,369,491.04 40,529,233,169.88 20.96
归属于上市公司股东的净利润 1,060,194,977.45 898,747,766.16 17.96
归属于上市公司股东的扣除非经常
934,805,156.93 883,094,587.06 5.86
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -1,992,605,011.27 2,052,186,591.71 -197.10
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 11,226,956,584.12 10,021,232,691.12 12.03
总资产 67,612,966,681.62 61,081,111,338.18 10.69
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.47 0.40 17.50
稀释每股收益（元／股） 0.47 0.40 17.50
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.42 0.39 7.69
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 9.98 10.55 减少 0.57 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
8.80 10.37 减少 1.57 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -523,751.17
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 35,294,714.40
委托他人投资或管理资产的损益 24,827,685.90
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
98,053,625.16
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,466,026.80
少数股东权益影响额 -11,983,202.57
所得税影响额 -44,745,278.00
合计 125,389,820.52
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、总体经营情况概述
2013 年上半年，中国经济增长速度回落，外部经济环境错综复杂，公司董事会和经营班子
带领全体员工积极应对，在困境中寻找机会，严控风险，力促经营管理模式创新，实现了较好
的经营业绩。
报告期内，公司实现营业收入 490.22 亿元，同比增长 20.96%；实现税后净利润 12.77 亿
元，其中归属于母公司所有者的净利润 10.60 亿元，同比增长 17.96%。
在财富中文网发布的"2013 年中国上市公司 500 强排行榜"中，公司名列第 51 位，比上年前
进 6 位，且在"2013 年财富中国 500 强分行业榜的批发零售"榜单中名列第 4 位。
2、供应链运营业务
2013 年上半年，大宗商品价格跌多涨少，国内制造业经济处于较为严重的收缩状态，公司
作为为广大中小企业提供服务的供应链运营商，面临严峻的挑战。公司董事会和经营班子认真
研判市场行情，调整分工，加强精细化管理，向管理要效益，并严格控制经营风险。
报告期内供应链运营业务实现营业收入 421.59 亿元，同比增加 14.33%；实现净利润 4.39
亿元，同比增加 28.36%。十大业务板块中，浆纸业务和矿产品业务贡献的净利润较去年同期增
长较多。
当前中国处于经济转型升级的关键时期，经济结构调整需要大力发展现代服务业，供应链
运营业务迎来高速发展的历史机遇。公司将抓住机遇、创新经营模式，将供应链运营业务做大、
做强。
3、房地产开发业务
2013 年上半年，全国商品住宅成交面积同比明显回升。公司下属两家房地产公司敏锐地抓
住市场回暖的契机，及时调整销售策略，加大供应，实现了销售指标一定幅度的增长。
公司下属两家房地产公司报告期内经营情况概述如下：
（1）联发集团（本公司持有其 95%的股份）
报告期内，联发集团实现营业收入 28.95 亿元，同比增加 56.13%；实现净利润 3.59 亿元，
同比增加 23.91%。
报告期内，联发集团地产项目签约销售金额 41.16 亿元，同比增加 86.58%；签约销售面积
42.87 万平方米，同比增加 101.27%；账面结算销售收入 26.03 亿元，同比增加 176 %；账面结
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算面积 26.43 万平方米，同比增加 140.44 %；新开工面积 68 万平方米。
（2）建发房产（本公司持有其 54.654%的股份）
报告期内，建发房产实现营业收入 38.76 亿元，同比增加 95.66%；实现净利润 5.28 亿元，
同比下降 1.21%。
报告期内，建发房产地产项目签约销售金额 44.14 亿元，同比增加 180.25%；签约销售面
积 33.11 万平方米，同比增加 171.17%；账面结算销售收入 38.19 亿元，同比增加 152.91%；账
面结算面积 22.9 万平方米，同比增加 75.08%；新开工面积 57.65 万平方米。
今年以来，房地产行业洗牌加速。公司将继续深耕已拓展区域，积极主动求创新，提升产
品设计与研发水平，加强成本管理，进一步提高增长质量和核心竞争力，为公司的可持续发展
奠定坚实的基础。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
（1）利润表相关科目变动分析
单位：元 币种:人民币
科目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 增减比例
营业收入 49,022,369,491.04 40,529,233,169.88 20.96%
营业成本 45,361,109,591.11 37,178,083,104.40 22.01%
营业税金及附加 634,288,924.31 373,217,079.95 69.95%
销售费用 1,272,804,748.13 1,012,432,393.61 25.72%
管理费用 72,909,315.49 58,584,586.38 24.45%
财务费用 69,046,890.32 320,889,762.50 -78.48%
资产减值损失 65,507,439.84 46,763,698.26 40.08%
投资收益 97,416,973.85 25,219,851.38 286.27%
营业外收入 62,697,899.76 15,701,578.36 299.31%
变动情况主要原因说明：
1、营业收入、营业成本本期数比上年同期数分别增加 20.96%和 22.01%，主要是由于本报
告期供应链运营业务和房地产开发业务规模扩大所致。
2、营业税金及附加本期数比上年同期数增加 69.95%，主要是由于营业税及土地增值税增
加所致。
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3、销售费用本期数比上年同期数增加 25.72%，主要是由于营业规模扩大，销售费用相应
增加。
4、管理费用本期数比上年同期数增加 24.45%，主要是由于营业规模扩大，管理费用相应
增加。
5、财务费用本期数比上年同期数减少 78.48%，主要是由于本期融资利率较上年同期有所
下降导致利息支出减少 13,859.44 万元，以及汇兑收益增加 9,790.15 万元所致。
6、资产减值损失本期数比上年同期数增加 40.08%，主要是由于应收款项增加，根据会计
政策计提的坏账准备相应增加。
7、投资收益本期数比上年同期数增加 286.27%，主要是由于本报告期商品期货平仓损益大
幅增加所致。
8、营业外收入本期发生额较上年同期增长 299.31%，主要系政府补助增加较多，另外建发
房产收到土地诉讼赔偿款 1,530.89 万元。
（2）现金流量表相关科目变动分析
单位：元 币种:人民币
科目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 -1,992,605,011.27 2,052,186,591.71 -197.10%
投资活动产生的现金流量净额 -436,569,954.87 -100,499,077.07 -334.40%
筹资活动产生的现金流量净额 792,188,599.38 -1,005,428,436.69 178.79%
变动情况主要原因说明：
1、经营活动产生的现金流量净额本期数比上年同期减少 197.10%，主要是由于本期供应
链运营业务规模增长，各项占用较年初大幅增加，使得该业务经营性现金净流量较上年同期有
所下降；同时，报告期末子公司建发房产尚有土地竞拍保证金 24.55 亿元未收回（截止本报告
报出日已收回），导致其经营性现金净流量较上年同期大幅下降。
2、投资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期大幅下降，主要是由于报告期内子公
司建发房产收购其子公司少数股权及其他股权所支付的现金增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期数增加 178.79%，主要是由于报告期
长期贷款规模扩大，同时子公司建发房产发行债券 5 亿元所致。
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（3）资产负债表相关科目变动分析
单位：元 币种:人民币
科目 2013-06-30 2013-01-01 增减比例
应收账款 3,076,143,977.16 1,780,308,143.69 72.79%
其他应收款 3,932,494,523.29 1,801,802,703.08 118.25%
交易性金融负债 107,945.90 53,025,198.40 -99.80%
应付职工薪酬 377,339,154.91 667,913,975.90 -43.50%
应交税费 95,807,055.00 347,175,963.52 -72.40%
一年内到期的非流动负债 831,000,000.00 1,419,590,000.00 -41.46%
应付债券 1,815,600,034.96 1,318,844,525.39 37.67%
变动情况主要原因说明：
1、应收账款期末数比年初数增加 72.79%，主要是由于上年末加快资金回笼，压缩赊销规
模，本报告期供应链运营业务收入增长，适当增加赊销规模所致。
2、其他应收款期末数比年初数增加 118.25%，主要是由于本期子公司建发房产支付大额
土地竞拍保证金所致。
3、交易性金融负债期末数比年初数减少 99.80%，主要是由于报告期内商品期货合约的浮
动亏损减少所致。
4、应付职工薪酬期末数比年初数减少 43.50%，主要是由于报告期发放奖金所致。
5、应交税费期末数比年初数减少 72.40%，主要是由于应交企业所得税、营业税及土地增
值税减少所致。
6、一年内到期的非流动负债期末数比年初数减少 41.46%，主要是由于一年内到期的长期
借款较年初减少所致。
7、应付债券期末数比年初数增加 37.67%，主要是由于子公司建发房产本期发行 5 亿债券
所致。
2、经营计划进展说明
经公司第五届董事会第十九次会议和 2012 年度股东大会审议通过，公司 2013 年经营目标
为：力争实现营业收入 950 亿元，预计成本费用共计 915 亿元。报告期内，公司实现营业收入
490.22 亿元，营业成本及三项费用合计约 467.76 亿元，实现税后净利润 12.77 亿元。
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(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
供应链运 减少 0.87
42,158,711,551.35 40,574,084,980.29 3.76 14.32 15.36
营业务 个百分点
房地产开 减少 14.71
6,768,450,903.22 4,757,002,916.76 29.72 92.14 143.01
发业务 个百分点
房地产开发业务毛利率下降的原因：上年同期房地产开发业务包含了一级土地开发，该类
业务毛利率较高，而报告期内无此类收入，因此毛利率较上年同期有所下降。
(三) 核心竞争力分析
1、风险管控优势
公司拥有二十多年贸易行业和房地产行业的经营经验，通过不断摸索，逐步建立了适合公
司特点的风险防范机制和风险控制体系。随着供应链运营业务的深入发展，公司针对经营过程
中存在的资金管理风险、客户信用风险、存货管理风险、大宗商品价格波动等风险，制定了相
应的风险控制制度，并通过笔笔审核、时时跟踪、责任到人等手段，对应收帐款、库存、货物
滞期、商品价格波动等风险进行全方位的严格把控，经过多年实践和完善，实施效果较好，证
明强有力的风险管控能力已成为公司重要的核心竞争力。
2、战略转型赢得先发优势
公司从 2006 年就意识到传统贸易行业的瓶颈，开始向供应链运营商进行战略转型，多年来
通过上控资源、下布渠道，中间提供多方位服务，有效增强公司对产业链的控制能力，不断提
升核心竞争力。作为国内供应链运营行业的龙头企业之一，公司因战略转型较早具备先发优势。
3、规模优势
公司立足为中小企业提供供应链服务，在大宗商品采购方面已形成规模化采购、销售优势，
2012 年公司的营业收入已近千亿规模。目前公司已成为中国浆纸行业最大的供应链运营商、中
国葡萄酒进口量最大的酒类运营商之一、保时捷全球第五大经销商。
4、品牌优势
公司经过长期努力在行业内积淀的"诚信、专业、优质"的口碑，取得了国内外众多企业的
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信任并建立了长期合作关系，"建发"供应链服务品牌在业内已形成较强的品牌竞争力。公司连
续多年入选中国上市公司百强、中国进出口 500 强及出口 200 强企业名单。
公司在房地产行业长期耕耘，所开发的产品在房型、环境、配套设施等方面具有一定优势，
通过不断提升建筑产品质量和持续改善物业管理服务，逐步在福建地区形成"建发房产"、"联发
集团"两个具有较高知名度的地产品牌，两家公司均连续多年入选"中国房地产百强企业"。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
证 持有数量 期末账面价值 占期末 报告期损益
序 券 证券 证券 最初投资金额 证券总
号 品 代码 简称 （元） （股） （元） 投资比 （元）
种 例（％）
股 禹洲
1 01628HK 137,931,861.07 68,888,400 118,533,238.79 100 -7,135,994.36
票 地产
合计 137,931,861.07 / 118,533,238.79 100 -7,135,994.36
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
报
期初持 期末持 告 会计
证券 证券 最初投资成 期末账面价 报告期所有者 股份
股比例 股比例 期 核算
代码 简称 本 值 权益变动 来源
（％） （％） 损 科目
益
可供
招商 出售
601872 37,100,000 0.29 0.29 21,450,000.00 0 -5,032,500 自购
轮船 金融
资产
可供
交通 出售
601328 15,738,776.06 0.01 0.01 32,555,995.12 0 -5,219,357.94 自购
银行 金融
资产
合计 52,838,776.06 / / 54,005,995.12 0 -10,251,857.94 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
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3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
(1)主要子公司情况
单位：亿元
注册 营业 营业
子公司名称 业务性质 总资产 净资产 净利润
资本 收入 利润
联发集团有限公司 房地产业 18 199.10 46.18 28.95 4.67 3.59
建发房地产集团有限公司 房地产业 20 219.74 49.59 38.76 7.26 5.28
厦门建发汽车有限公司 批发、零售贸易 3 15.33 7.24 26.46 1.30 0.93
厦门建发纸业有限公司 进出口贸易 5 36.35 5.75 49.96 0.71 0.64
建发物流集团有限公司 物流业务 4 24.05 5.07 42.56 0.57 0.41
（2）业绩波动较大的子公司情况
单位：亿元
子公司名称 业务性质 本年净利润 上年净利润 变动比例
厦门建发纸业有限公司 进出口贸易 0.64 0.04 1500%
厦门建发纸业有限公司业绩波动原因：上年同期纸浆行情下跌，市场供大于求，清理高价库存
造成毛利率较低，另资金周转慢，产生较高的财务费用。今年上半年，公司应对形势，理顺业
务流程和内部管理，采取快速周转策略，保证了各项产品利润水平，提升了抗风险能力，同时
资金利用率大幅提升，财务费用明显减少。
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，公司召开 2012 年度股东大会，审议并通过了公司 2012 年度利润分配方案：以
2,237,750,741 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），共计派发现金红利 335,662,611.15
元。公司于 2013 年 7 月 3 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所
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网站 （www.sse.com.cn ）刊登了利润分配实施公告（公告编号：临 2013-023），确定 2013 年 7
月 8 日为股权登记日、2013 年 7 月 9 日为除息日、2013 年 7 月 12 日为红利发放日。上述分配
方案已实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 其他说明
报告期内，公司无重大诉讼事项，其他未决诉讼事项详见财务报表附注："七、或有事项"
之"1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响"。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司于 2013 年 4 月 10 日披露《2013 年日常关联交易预计公告》（临 2013-009），预计 2013
年度将与厦门华侨电子股份有限公司等关联公司发生 11 亿元关联交易，与厦门建发集团有限公
司、厦门建发旅游集团股份有限公司及其子公司、厦门国际会展控股有限公司及其子公司共发
生 2 亿元关联交易。实际进展情况如下：
本期发生额
关联方 关联交易内容 关联交易定价方式
（万元）
厦门华侨电子股份有限公司 供应链运营业务 参照市价 1,409.01
厦门华联电子有限公司 供应链运营业务 参照市价 2,618.98
厦门建发集团有限公司 供应链运营业务 参照市价 230.35
厦门厦华新技术有限公司 供应链运营业务 参照市价 463.64
厦门建发国际旅行社有限公司 供应链运营业务 参照市价 6.66
厦门国际会展控股有限公司 房地产开发业务 参照市价 556
厦门华侨电子股份有限公司 其他业务 参照市价 163.52
16
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司于 2013 年 6 月 18 日披露《关联交易公告》（临 2013-021），交易内容为：公司控股子
公司联发集团有限公司拟以 8,450 万元向厦门华侨电子股份有限公司购买其位于厦门市湖里区
湖里大道 22 号的工业房地产。截至本报告披露日，上述交易事项还未实施完毕，交易标的产权
转移手续正在办理中。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司于 2013 年 1 月 26 日披露《关于与关联方共同投资的关联交易公告》（临 2013-003），
交易内容为：建发股份与建发集团按股权比例对建发房产增资，其中建发股份以货币形式增资
54,654 万元，建发集团以货币形式增资 45,346 万元。该关联交易事项已实施完毕，建发房产注
册资本已由 10 亿元人民币增加至 20 亿元人民币。
(四) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
向关联方
关联方向上市公司提供资金
提供资金
期 期
关联方 关联关系 发
初 末
生 期初余额 发生额 期末余额
余 余
额
额 额
厦门建发集团
控股股东 120,393,102.82 187,618,897.18 308,012,000.00
有限公司
报告期内公司向控股股东及其子公
0
司提供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资
0
金的余额（元）
关联债权债务对公司经营成果及财
不产生重大影响。
务状况的影响
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、 承包情况
本报告期公司无承包事项。
17
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 租赁情况
本公司本期向厦门华侨电子股份有限公司收取厂房租赁收入 163.52 万元。截至本期末无未
结算项目，租赁价格与同等条件下的市场价格相比无明显差异。
(二) 担保情况
单位:亿元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是
担保
担保 担 担 否
发生 担保
方与 保 保 是否 为
日期 担保 担保 是否
担保 上市 被担 担保 担保 是 逾 存在 关 关联
(协 起始 到期 已经
方 公司 保方 金额 类型 否 期 反担 联 关系
议签 日 日 履行
的关 逾 金 保 方
署 完毕
系 期 额 担
日)
保
厦门 2010
联发 2010 2015
控股 达真 年 5 连带
集团 年 5 年 5
子公 电机 0.10 月 责任 否 否 是 否
有限 月 26 月 25
司 有限 25 担保
公司 日 日
公司 日
厦门 2010
联发 2010 2015
控股 达真 年 5 连带
集团 年 10 年 5
子公 电机 0.18 月 责任 否 否 是 否
有限 月 25 月 25
司 有限 25 担保
公司 日 日
公司 日
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担
0.28
保）
公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计（B） 198.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 198.28
担保总额占公司净资产的比例(%) 176.61
其中：
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 142.15
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
18
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规
和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，公司决策机构、
监督机构及经营管理层之间权责明确、运作规范。
1、报告期内，公司顺利完成了董事会和监事会的换届工作，确保各项经营管理工作正常稳
健运行。
2、报告期内，公司继续贯彻《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的要
求，积极开展内控体系的建设与评价工作。报告期内，公司以《内部控制管理手册》为基准，
全面推进内部控制管理，在整改 2012 年度内部控制自我评价中发现的内控缺陷的基础上，对公
司各业务流程进行进一步优化与完善。公司通过加强内部控制管理，不断完善体系建设，明确
业务流程和管理流程及其关键控制点，建立职责明确、流程清晰、稳定高效的管理体系与制度
化、规范化、常态化的内控机制，增强全员责任意识，为公司发展壮大提供坚实的基础。
3、为适应上海证券交易所"信息披露直通车"的披露模式，保证信息披露质量，保护公司、
股东、债权人及其他利益相关人员的合法权益，公司第六届董事会第三次会议修订了《信息披
露管理制度》。
19
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 其 小 比例
数量 金转 数量
(%) 新股 股 他 计 (%)
股
一、有限售条件股
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国
有法人持股
境内自然
人持股
４、外资持股
其中： 境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流
2,237,750,741 100 2,237,750,741 100
通股份
1、人民币普通股 2,237,750,741 100 2,237,750,741 100
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 2,237,750,741 100 2,237,750,741 100
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
20
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：股
报告期末股东总数 73,072
前十名股东持股情况
持有
有限
持股
股东 售条 质押或冻结
股东名称 比例 持股总数 报告期内增减
性质 件股 的股份数量
(%)
份数
量
国有 质押
厦门建发集团有限公司 46.38 1,037,852,143 0 0
法人 180,000,000
交通银行－海富通精选证券
其他 2.57 57,548,252 -10,792,649 0
投资基金
新华人寿保险股份有限公司
－分红－团体分红－018L－ 其他 1.97 43,977,088 15,830,983 0
FH001 沪
中国太平洋人寿保险股份有
限公司－传统－普通保险产 其他 1.77 39,570,576 16,252,530 0
品
中国太平洋人寿保险股份有
其他 1.35 30,298,528 30,298,528 0
限公司－分红－个人分红
全国社保基金四零一组合 其他 1.14 25,435,568 8,201,956 0
全国社保基金一零一组合 其他 1.12 25,096,491 5,904,127 0
中国人寿保险股份有限公司
－分红－个人分红－005L－ 其他 1.02 22,847,321 -454,537 0
FH002 沪
交通银行－华安宝利配置证
其他 0.89 20,000,000 -299,931 0
券投资基金
中国建设银行－国泰金马稳
其他 0.85 19,000,000 19,000,000 0
健回报证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股
股东名称 股份种类及数量
份的数量
厦门建发集团有限公司 1,037,852,143 人民币普通股
交通银行－海富通精选证券投资基金 57,548,252 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－ 018L－
43,977,088 人民币普通股
FH001 沪
21
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 39,570,576 人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 30,298,528 人民币普通股
全国社保基金四零一组合 25,435,568 人民币普通股
全国社保基金一零一组合 25,096,491 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－ 005L－
22,847,321 人民币普通股
FH002 沪
交通银行－华安宝利配置证券投资基金 20,000,000 人民币普通股
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 19,000,000 人民币普通股
公司前 10 名股东中，厦门建发集团有限公
司与其他股东之间不存在关联关系。第 4
名和第 5 名股东存在关联关系，均受中国
上述股东关联关系或一致行动的说明
太平洋人寿保险股份有限公司管理。第 6
名和第 7 名均为全国社保基金。其他关系
未知。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
王宪榕 董事 212,112 202,112 -10,000 二级市场买卖
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
吴世农 独立董事 离任 董事会换届选举。
戴亦一 独立董事 离任 董事会换届选举。
李常青 独立董事 离任 董事会换届选举。
刘峰 独立董事 选举 董事会换届选举。
郑振龙 独立董事 选举 董事会换届选举。
杜兴强 独立董事 选举 董事会换届选举。
陈东旭 副总经理 聘任 新聘任。
王志兵 副总经理 聘任 新聘任。
23
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:厦门建发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附
项目 期末余额 年初余额
注
流动资产：
货币资金 4,628,973,491.20 6,271,230,189.99
交易性金融资产 135,522,681.13 132,258,480.49
应收票据 1,193,234,539.64 1,433,559,326.99
应收账款 3,076,143,977.16 1,780,308,143.69
预付款项 7,678,796,900.70 6,466,484,128.32
应收利息 2,385,855.33 4,353,633.10
其他应收款 3,932,494,523.29 1,801,802,703.08
存货 38,798,944,583.58 35,375,470,088.93
一年内到期的非流动资产 193,202,048.10 209,084,729.60
流动资产合计 59,639,698,600.13 53,474,551,424.19
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 54,005,995.12 67,675,139.04
长期应收款 2,098,247,106.40 1,846,579,454.57
长期股权投资 1,245,827,625.21 1,168,706,333.99
投资性房地产 2,549,980,652.84 2,566,120,033.72
固定资产 691,683,112.61 689,358,472.86
在建工程 482,341,844.79 419,221,406.54
无形资产 310,158,543.65 311,638,608.97
商誉 44,655,162.29 45,284,694.05
长期待摊费用 107,881,555.83 104,488,528.70
递延所得税资产 388,486,482.75 387,487,241.55
非流动资产合计 7,973,268,081.49 7,606,559,913.99
资产总计 67,612,966,681.62 61,081,111,338.18
流动负债：
短期借款 8,511,579,719.62 9,496,750,819.66
交易性金融负债 107,945.90 53,025,198.40
24
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
应付票据 5,328,388,359.39 4,426,951,640.49
应付账款 4,548,643,597.60 4,686,579,911.04
预收款项 15,979,359,167.03 12,386,124,432.60
应付职工薪酬 377,339,154.91 667,913,975.90
应交税费 95,807,055.00 347,175,963.52
应付利息 98,492,610.42 112,144,912.70
其他应付款 3,905,487,990.37 3,343,107,736.54
一年内到期的非流动负债 831,000,000.00 1,419,590,000.00
其他流动负债 42,394,169.74 41,974,649.74
流动负债合计 39,718,599,769.98 36,981,339,240.59
非流动负债：
长期借款 11,940,550,476.52 9,796,326,084.92
应付债券 1,815,600,034.96 1,318,844,525.39
长期应付款 7,725,918.13 7,070,751.04
递延所得税负债 10,084,381.99 7,499,377.28
其他非流动负债 14,310,000.00 14,310,000.00
非流动负债合计 13,788,270,811.60 11,144,050,738.63
负债合计 53,506,870,581.58 48,125,389,979.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,237,750,741.00 2,237,750,741.00
资本公积 255,788,630.96 108,493,743.80
盈余公积 579,224,519.85 579,224,519.85
一般风险准备 15,140,659.20 12,260,659.20
未分配利润 8,149,373,221.02 7,089,178,243.57
外币报表折算差额 -10,321,187.91 -5,675,216.30
归属于母公司所有者权益
11,226,956,584.12 10,021,232,691.12
合计
少数股东权益 2,879,139,515.92 2,934,488,667.84
所有者权益合计 14,106,096,100.04 12,955,721,358.96
负债和所有者权益总计 67,612,966,681.62 61,081,111,338.18
法定代表人：黄文洲 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
25
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:厦门建发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附
项目 期末余额 年初余额
注
流动资产：
货币资金 936,471,245.06 1,215,711,267.28
交易性金融资产 1,060,678.32 1,060,678.32
应收票据 315,268,950.61 297,927,346.02
应收账款 691,052,118.36 703,971,418.06
预付款项 1,001,742,926.40 589,983,973.70
其他应收款 4,662,133,368.33 3,989,602,231.02
存货 1,507,771,918.57 715,411,156.90
流动资产合计 9,115,501,205.65 7,513,668,071.30
非流动资产：
可供出售金融资产 21,450,000.00 28,160,000.00
持有至到期投资 350,000,000.00 851,905,555.45
长期股权投资 6,504,619,475.08 5,645,797,711.30
投资性房地产 270,111,619.63 276,158,410.01
固定资产 28,985,322.57 28,934,473.65
在建工程 596,285.05 228,785.05
无形资产 148,586,022.20 150,480,438.16
长期待摊费用 -1,153,328.34 602,758.09
递延所得税资产 59,247,925.46 63,101,336.29
非流动资产合计 7,382,443,321.65 7,045,369,468.00
资产总计 16,497,944,527.30 14,559,037,539.30
流动负债：
短期借款 2,170,893,717.59 3,696,621,145.45
交易性金融负债 16,059,452.50
应付票据 338,829,286.96 258,353,357.88
应付账款 2,560,446,000.82 1,244,014,896.21
预收款项 3,282,094,102.43 2,077,022,354.43
应付职工薪酬 139,935,334.29 179,697,219.27
应交税费 70,196,920.39 36,927,332.56
应付利息 31,656,656.05 20,235,102.10
其他应付款 1,112,751,519.35 1,662,147,967.75
一年内到期的非流动负债 600,000.00
流动负债合计 9,706,803,537.88 9,191,678,828.15
26
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
非流动负债：
长期借款 389,500,000.00 274,400,000.00
应付债券 695,384,315.07 694,334,315.07
递延所得税负债 265,169.58 265,169.58
其他非流动负债 8,800,000.00 8,800,000.00
非流动负债合计 1,093,949,484.65 977,799,484.65
负债合计 10,800,753,022.53 10,169,478,312.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,237,750,741.00 2,237,750,741.00
资本公积 142,366,441.53 147,398,941.53
盈余公积 493,172,256.98 493,172,256.98
未分配利润 2,823,902,065.26 1,511,237,286.99
所有者权益（或股东权益）合
5,697,191,504.77 4,389,559,226.50
计
负债和所有者权益（或
16,497,944,527.30 14,559,037,539.30
股东权益）总计
法定代表人：黄文洲 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、营业总收入 49,022,369,491.04 40,529,233,169.88
其中：营业收入 49,022,369,491.04 40,529,233,169.88
二、营业总成本 47,475,666,909.20 38,989,970,625.10
其中：营业成本 45,361,109,591.11 37,178,083,104.40
营业税金及附加 634,288,924.31 373,217,079.95
销售费用 1,272,804,748.13 1,012,432,393.61
管理费用 72,909,315.49 58,584,586.38
财务费用 69,046,890.32 320,889,762.50
资产减值损失 65,507,439.84 46,763,698.26
加：公允价值变动收益（损失以“－”
56,181,453.14 1,387,281.69
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 97,416,973.85 25,219,851.38
其中：对联营企业和合营企业的
31,517,116.22 13,087,929.37
投资收益
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厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,700,301,008.83 1,565,869,677.85
加：营业外收入 62,697,899.76 15,701,578.36
减：营业外支出 2,660,909.44 2,104,933.62
其中：非流动资产处置损失 918,614.73 808,483.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,760,337,999.15 1,579,466,322.59
减：所得税费用 483,003,389.73 448,378,592.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,277,334,609.42 1,131,087,730.12
归属于母公司所有者的净利润 1,060,194,977.45 898,747,766.16
少数股东损益 217,139,631.97 232,339,963.96
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.47 0.40
（二）稀释每股收益 0.47 0.40
七、其他综合收益 -14,899,035.22 6,453,861.53
八、综合收益总额 1,262,435,574.20 1,137,541,591.65
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,045,558,115.81 905,184,835.59
归属于少数股东的综合收益总额 216,877,458.39 232,356,756.06
法定代表人：黄文洲 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、营业收入 7,503,251,439.63 7,097,524,603.52
减：营业成本 7,200,141,783.39 6,888,963,138.71
营业税金及附加 50,221,860.36 12,096,213.66
销售费用 125,128,237.55 136,431,859.58
管理费用 23,543,674.78 20,838,665.19
财务费用 17,653,096.51 118,902,099.23
资产减值损失 2,832,921.65 -3,446,241.27
加：公允价值变动收益（损失以“－”
16,059,452.50 -18,052,160.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,208,489,349.46 419,763,357.29
其中：对联营企业和合营企业
4,981,663.78 -2,199,212.24
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,308,278,667.35 325,450,065.71
加：营业外收入 30,218,381.49 135,469.04
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厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
减：营业外支出 25,882.40 25,057.40
其中：非流动资产处置损失 6,182.40 15,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,338,471,166.44 325,560,477.35
减：所得税费用 25,806,388.17 619,334.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,312,664,778.27 324,941,142.75
五、其他综合收益 -5,032,500.00 2,475,000.00
六、综合收益总额 1,307,632,278.27 327,416,142.75
法定代表人：黄文洲 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 56,104,809,723.61 46,743,677,864.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 541,686,926.20 530,585,518.95
收到其他与经营活动有关的现金 883,596,414.52 1,445,931,182.59
经营活动现金流入小计 57,530,093,064.33 48,720,194,566.44
购买商品、接受劳务支付的现金 53,438,991,889.54 43,481,728,575.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 946,064,932.18 823,092,584.20
支付的各项税费 1,876,466,063.82 1,108,680,445.14
支付其他与经营活动有关的现金 3,261,175,190.06 1,254,506,369.46
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厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
经营活动现金流出小计 59,522,698,075.60 46,668,007,974.73
经营活动产生的现金流量净额 -1,992,605,011.27 2,052,186,591.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,602,875.16
取得投资收益收到的现金 17,608,843.31 41,195,529.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
28,351,862.86 23,766,593.63
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,960,706.17 84,564,998.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
237,532,651.08 185,064,075.31
付的现金
投资支付的现金 244,998,009.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 482,530,661.04 185,064,075.31
投资活动产生的现金流量净额 -436,569,954.87 -100,499,077.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 789,060,000.00 182,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 789,060,000.00 182,000,000.00
取得借款收到的现金 16,789,572,842.43 9,956,029,595.07
发行债券收到的现金 500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 18,078,632,842.43 10,138,029,595.07
偿还债务支付的现金 15,722,354,041.30 10,291,432,698.98
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,564,090,201.75 852,025,332.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 906,920,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,286,444,243.05 11,143,458,031.76
筹资活动产生的现金流量净额 792,188,599.38 -1,005,428,436.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 91,452,786.80 -3,443,703.98
五、现金及现金等价物净增加额 -1,545,533,579.96 942,815,373.97
加：期初现金及现金等价物余额 5,129,803,962.78 3,096,165,077.03
六、期末现金及现金等价物余额 3,584,270,382.82 4,038,980,451.00
法定代表人：黄文洲 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
30
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,645,483,441.70 9,447,063,201.64
收到的税费返还 30,693,781.38 45,391,934.70
收到其他与经营活动有关的现金 1,302,821,763.15 1,345,784,521.38
经营活动现金流入小计 10,978,998,986.23 10,838,239,657.72
购买商品、接受劳务支付的现金 7,817,107,377.81 7,174,751,270.47
支付给职工以及为职工支付的现金 83,714,182.08 116,610,947.77
支付的各项税费 126,390,749.99 122,130,503.91
支付其他与经营活动有关的现金 2,608,657,971.64 1,398,427,459.55
经营活动现金流出小计 10,635,870,281.52 8,811,920,181.70
经营活动产生的现金流量净额 343,128,704.71 2,026,319,476.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,211,655,456.54 414,042,597.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
135,300.00 53,540.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,711,790,756.54 414,096,137.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
2,957,574.60 4,336,354.90
付的现金
投资支付的现金 853,840,100.00 134,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 856,797,674.60 139,086,354.90
投资活动产生的现金流量净额 854,993,081.94 275,009,782.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,604,737,833.71 3,319,693,076.55
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,604,737,833.71 3,319,693,076.55
偿还债务支付的现金 4,015,965,261.57 5,046,200,863.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80,829,232.83 160,265,854.56
31
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 4,096,794,494.40 5,206,466,717.74
筹资活动产生的现金流量净额 -1,492,056,660.69 -1,886,773,641.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 14,694,851.82 5,797,152.49
五、现金及现金等价物净增加额 -279,240,022.22 420,352,769.95
加：期初现金及现金等价物余额 1,215,711,267.28 484,801,524.02
六、期末现金及现金等价物余额 936,471,245.06 905,154,293.97
法定代表人：黄文洲 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
32
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
减： 专
项目
实收资本（或股 库 项 一般风险准 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存 储 备
股 备
一、上
年年末 2,237,750,741.00 108,493,743.80 579,224,519.85 12,260,659.20 7,089,178,243.57 -5,675,216.30 2,934,488,667.84 12,955,721,358.96
余额
加：会
计政策
变更
前
前期差
错更正
其
其他
二、本
年年初 2,237,750,741.00 108,493,743.80 579,224,519.85 12,260,659.20 7,089,178,243.57 -5,675,216.30 2,934,488,667.84 12,955,721,358.96
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
147,294,887.16 2,880,000.00 1,060,194,977.45 -4,645,971.61 -55,349,151.92 1,150,374,741.08
少 以
“－”
号 填
列）
（一） 1,060,194,977.45 217,139,631.97 1,277,334,609.42
33
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
净利润
（二）
其他综 -9,990,890.04 -4,645,971.61 8,136,025.22 -6,500,836.43
合收益
上 述
（一）
-9,990,890.04 1,060,194,977.45 -4,645,971.61 225,275,657.19 1,270,833,772.99
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 157,285,777.20 174,335,190.89 331,620,968.09
减少资
本
1．所有
者投入 157,285,777.20 176,063,736.35 333,349,513.55
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 -1,728,545.46 -1,728,545.46
（四）
利润分 -454,960,000.00 -454,960,000.00
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -454,960,000.00 -454,960,000.00
东）的
分配
34
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
2,880,000.00 2,880,000.00
其他
四、本
期期末 2,237,750,741.00 255,788,630.96 579,224,519.85 15,140,659.20 8,149,373,221.02 -10,321,187.91 2,879,139,515.92 14,106,096,100.04
余额
35
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
减： 专
项目
实收资本（或股 库 项 一般风险准 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存 储 备
股 备
一、上年
年末余 2,237,750,741.00 82,371,027.29 519,464,384.94 5,235,338,446.92 -7,742,675.82 2,030,247,016.20 10,097,428,940.53
额
加
：会计政
策变更
前
期差错
更正
其
他
二、本年
年初余 2,237,750,741.00 82,371,027.29 519,464,384.94 5,235,338,446.92 -7,742,675.82 2,030,247,016.20 10,097,428,940.53
额
三、本期
增减变
动金额
26,122,716.51 59,760,134.91 12,260,659.20 1,853,839,796.65 2,067,459.52 904,241,651.64 2,858,292,418.43
（减少
以“－”
号填列）
（一）净
2,156,036,970.07 513,898,971.49 2,669,935,941.56
利润
（二）其
他综合 7,658,472.21 2,067,459.52 124,973.48 9,850,905.21
收益
上 述
7,658,472.21 2,156,036,970.07 2,067,459.52 514,023,944.97 2,679,786,846.77
（一）和
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厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
（二）小
计
（三）所
有者投
18,464,244.30 -1,856,954.84 -16,805,009.57 393,404,646.30 393,206,926.19
入和减
少资本
1．所有
者投入 384,541,100.70 384,541,100.70
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 18,464,244.30 -1,856,954.84 -16,805,009.57 8,863,545.60 8,665,825.49
（四）利
61,617,089.75 -285,392,163.85 -3,697,800.43 -227,472,874.53
润分配
1．提取
盈余公 61,617,089.75 -61,617,089.75
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
-223,775,074.10 -3,697,800.43 -227,472,874.53
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
37
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）其
12,260,659.20 510,860.80 12,771,520.00
他
四、本期
期末余 2,237,750,741.00 108,493,743.80 579,224,519.85 12,260,659.20 7,089,178,243.57 -5,675,216.30 2,934,488,667.84 12,955,721,358.96
额
法定代表人：黄文洲 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
38
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母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
减： 专 般
项目 实收资本 库 项 风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存 储 险
股 备 准
备
一、上年年末余额 2,237,750,741.00 147,398,941.53 493,172,256.98 1,511,237,286.99 4,389,559,226.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,237,750,741.00 147,398,941.53 493,172,256.98 1,511,237,286.99 4,389,559,226.50
三、本期增减变动金额（减
-5,032,500.00 1,312,664,778.27 1,307,632,278.27
少以“－”号填列）
（一）净利润 1,312,664,778.27 1,312,664,778.27
（二）其他综合收益 -5,032,500.00 -5,032,500.00
上述（一）和（二）小计 -5,032,500.00 1,312,664,778.27 1,307,632,278.27
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
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厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,237,750,741.00 142,366,441.53 493,172,256.98 2,823,902,065.26 5,697,191,504.77
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厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
减： 专 般
项目 实收资本 库 项 风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存 储 险
股 备 准
备
一、上年年末余额 2,237,750,741.00 142,087,185.31 431,555,167.23 1,180,458,553.39 3,991,851,646.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,237,750,741.00 142,087,185.31 431,555,167.23 1,180,458,553.39 3,991,851,646.93
三、本期增减变动金额（减少以
5,311,756.22 61,617,089.75 330,778,733.60 397,707,579.57
“－”号填列）
（一）净利润 616,170,897.45 616,170,897.45
（二）其他综合收益 5,311,756.22 5,311,756.22
上述（一）和（二）小计 5,311,756.22 616,170,897.45 621,482,653.67
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 61,617,089.75 -285,392,163.85 -223,775,074.10
1．提取盈余公积 61,617,089.75 -61,617,089.75
2.提取一般风险准备 -223,775,074.10 -223,775,074.10
3．对所有者（或股东）的分配
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厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,237,750,741.00 147,398,941.53 493,172,256.98 1,511,237,286.99 4,389,559,226.50
法定代表人：黄文洲 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
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厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财务报表附注
一、公司基本情况
厦门建发股份有限公司（以下简称本公司）系经厦门市人民政府厦府[1998]综 034
号文批准，由厦门建发集团有限公司（以下简称建发集团）独家发起，于 1998 年 5 月
以募集方式设立的股份有限公司。建发集团将集团本部与贸易业务相关的进出口业务部
门以及全资拥有的四家公司的经营性资产折股投入（折为国有法人股 13,500 万股）；经
中国证券监督管理委员会证监发字[1998]123 号文和证监发字[1998]124 号文批准，本公司
于 1998 年 5 月 25 日公开发行了人民币普通股（A 股）5,000 万股。至此，本公司总股本
为 18,500 万股，其中建发集团 13,500 万股，占 72.97%比例；社会公众股 5,000 万股，占
27.03%比例。1999 年度，本公司以 1998 年 12 月 31 日总股本 18,500 万股为基数，按 10：
1 的比例向全体股东送股，同时按 10：2 的比例以资本公积转增股本；2000 年度，本公
司以 1999 年 12 月 31 日总股本 24,050 万股为基数，按 10：2.3076 的比例向全体股东配售
5,550 万股，配股价格为每股 12.00 元；2003 年度，本公司发行 9,000 万股社会公众股，
发行价格为每股 8.93 元；2004 年度，本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 38,600 万股为
基数，按 10：6 的比例以资本公积转增股本；根据 2006 年 3 月 30 日本公司股东大会通
过的股权分臵改革方案，建发集团向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每
10 股送 1 股；2007 年 9 月 7 日，本公司采取非公开发行股票方式向 7 名特定投资者发行
股份 7,306.3809 万股，发行价格为每股 20.53 元；2008 年 8 月 4 日，本公司以 2007 年 12
月 31 日总股本 690,663,809 股为基数，按 10：8 的比例以资本公积转增股本； 2010 年 7
月 15 日，本公司以 2009 年 12 月 31 日总股本 1,243,194,856 股为基数，按 10：8 的比例以
资本公积转增股本，共计转增 994,555,885 股，转增后总股本为 2,237,750,741 股。经过上
述送股、配股、增发新股和资本公积转增股本后，本公司总股本为 2,237,750,741 股，其
中建发集团持有 1,037,852,143 股，占 46.38%比例，为本公司控股股东；社会公众股
1,199,898,598 股，占 53.62%比例。
本公司注册资本：人民币 2,237,750,741 元；企业法人营业执照注册号：350200100004137；
法定代表人：黄文洲；目前住所：厦门市思明区鹭江道 52 号海滨大厦 6 层。
本公司及所属子公司的营业范围涉及进出口及国内贸易、房地产开发与经营、物流服务
及实业投资等。
本公司控股股东为建发集团，厦门市国有资产监督管理委员会持有建发集团 100%股权，
为本公司最终控制人。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会
计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果
发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013 年 6 月 30 日的
财务状况以及 2013 年 1 至 6 月的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计
政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价
值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公
司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计
入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购
买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对
于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
6、合并财务报表编制方法
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2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权
益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司
和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期年初至报
告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非
同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告年末的收入、费用、
利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表
中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润
表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了
少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，
作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映
其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间
的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量；处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减
去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在
丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日
即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当
期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和
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负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其
他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额
作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项
目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折
算差额”项目反映。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认
新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始
确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关
交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公
允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利
和利息收入计入当期损益。
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持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行
后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包
括应收账款和其他应收款等（本附注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本
进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述
金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢
价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差
额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资
本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股
利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公
允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利
和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按
摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于
确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出
的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并
自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
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当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技
术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能
使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可
观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（5）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发
生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认
后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可
靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来
现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来
现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认
减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重
大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产
在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初
始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后
的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，
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与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认
为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包
括应收账款和其他应收款等。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：年末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的应
收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备的计提方法
坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
本公司将应收款项按款项性质分为销售商品及提供劳务应收账款、信用风险较小的应收
款项及其他应收款项。
信用风险较小的应收款项主要包括应收出口退税、应收关联方的款项、本公司员工暂借
款及存放其他单位的押金、保证金及有确凿证据表明不存在减值的应收账款和其他应收
款等，对信用风险较小的应收款项不计提坏账准备。
销售商品及提供劳务应收账款及其他应收款项，以账龄为风险特征划分信用风险组合，
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确定计提比例如下：
账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
1 年以内（含 1 年） 5 5
1-2 年（含 2 年） 10 10
2-3 年（含 3 年） 30 30
3-4 年（含 4 年） 50 50
4-5 年（含 5 年） 80 80
5 年以上 100 100
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为库存商品、房地产开发成本、开发产品、出租开发产品、原材料、在产
品、自制半成品、产成品、包装物和低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。存货发出时，视具体情况按具体辨认法或加权平均
法计算确定发出存货的实际成本。房地产开发项目的成本按实际成本进行核算，对已经
全部完工并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本；对开发成本尚未归集完备
但已经销售的开发项目按项目预估毛利率结转营业成本，项目结算后再按照实际成本对
开发项目的原预估的毛利率进行调整。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同
时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单
个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失
的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但
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2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有
者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制
或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成
本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资
收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股
权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期
股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应
享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属
于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的
重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决
定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是
指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考
虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜
在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决
权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形
成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）
以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种
情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见本附注二、23。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见本附注二、9（5）。
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13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性
房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有
关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、23。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额
计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量
时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终
止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，
按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 10-50 0-10 1.80-10.00
机器设备 3-12 0-10 7.50-33.33
交通工具 4-10 0-10 9.00-25.00
电子及办公设备 3-10 0-10 9.00-33.33
固定资产改良支出 受益年限 － －
其他设备 5-10 0-10 9.00-20.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算
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确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见本附注二、23。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与
原先估计数有差异的，调整预计净残值。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工
程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见本附注二、23。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入
当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
17、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权和计算机软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命
为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现
方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法
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摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
土地使用权 受益年限 平均年限法
计算机软件 受益年限 平均年限法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，
与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产
的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本附注二、23。
18、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以
后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19、收入确认原则
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的
经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品
销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比
法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、
相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发
生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
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（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确
认收入。
（4）房地产销售
在买卖双方已签订销售合同，商品房已经完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条
件且符合商品确认收入的各项条件时确认销售收入的实现。
20、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该
项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收
到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可
靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当
期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期
损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计
入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入
所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计
入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以
下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该
交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差
异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
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（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下
列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未
来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除
融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个
期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始
直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各
个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的
折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损
益；发生的初始直接费用，计入当期损益
23、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的
固定资产、在建工程、无形资产、商誉等的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公
司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定
的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值
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测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资
产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入
为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金
额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组
合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资
产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，
如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
24、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、
住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即
将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职
工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
25、公司年金计划
除了社会基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计
划（“年金计划”），公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定
比例计提年金，相应支出计入当期损益。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障
承诺。
26、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
报告期内，本公司不存在主要会计政策变更。
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（2）会计估计变更
报告期内，本公司不存在主要会计估计变更。
27、前期差错更正
报告期内，本公司不存在重要前期差错更正。
三、税项
（1） 流转税主要税种及税率
税 种 计税依据 法定税率%
增值税 应税收入 0-17
营业税 应税收入 3、5、20
城市维护建设税 应纳流转税额 5、7
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育附加 应纳流转税额 2
外地注册的子公司按当地的税收政策及税率缴纳流转税及附加。
（2） 企业所得税
本年度本公司（母公司）及在厦门注册的子公司企业所得税税率为 25%，外地注册的子
公司按当地的税率及税收政策缴纳企业所得税。
（3） 房产税
本公司（母公司）及在厦门注册的子公司属于内资企业的房产税按照房产原值的 75%为
纳税基准，税率为 1.2%；或以租金收入为纳税基准，税率为 12%；属于外商投资企业的
房产税以年初房产净值为税基，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。
外地注册的子公司按当地的税收政策缴纳房产税。
（4） 土地增值税
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标
准住宅增值额未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，
按税法规定的四级超率累进税率（30%-60%）计缴。根据国家税务总局国税发【2006】
187 号文和各地方税务局的有关规定，本公司从事房地产开发的子公司按实际房地产销
售增值额计算缴交土地增值税。
（5） 个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
四、企业合并及合并财务报表
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1、子公司、孙公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司 注册资本
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型 （万元）
C&D (CANADA)
全资 有限责任公司 加拿大 － 进出口贸易 USD100.00
IMPORT&EXPORT INC.
C&D（USA）INC 全资 有限责任公司 美国 － 进出口贸易 USD20.00
建发物流集团有限公司 全资 有限责任公司 厦门 张勇峰 物流业务 40,000.00
建发（上海）有限公司 全资 有限责任公司 上海 赖衍达 进出口贸易 20,000.00
厦门百格实业有限公司 全资 有限责任公司 厦门 林茂 进出口贸易 500.00
厦门建发能源有限公司 全资 有限责任公司 厦门 张勇峰 进出口贸易 5,000.00
厦门建发化工有限公司 全资 有限责任公司 厦门 王志兵 进出口贸易 2,000.00
厦门建发金属有限公司 全资 有限责任公司 厦门 郑永达 进出口贸易 10,000.00
厦门建发国际酒业集团有 批发、零售
控股 有限责任公司 厦门 陈东旭 4,900.00
限公司 贸易
批发、零售
厦门建发汽车有限公司 全资 有限责任公司 厦门 陈东旭 30,000.00
贸易
厦门建发轻工有限公司 全资 有限责任公司 厦门 程素真 进出口贸易 10,000.00
厦门建发晟茂有限公司 全资 有限责任公司 厦门 周俊平 进出口贸易 2,000.00
厦门建发物资有限公司 全资 有限责任公司 厦门 郑永达 进出口贸易 20,000.00
厦门建发纸业有限公司 全资 有限责任公司 厦门 郑永达 进出口贸易 50,000.00
厦门建益达有限公司 全资 有限责任公司 厦门 林茂 进出口贸易 10,000.00
厦门建宇实业有限公司 全资 有限责任公司 厦门 王志兵 进出口贸易 10,000.00
厦门星原融资租赁有限公
全资 有限责任公司 厦门 林茂 租赁业务 USD3,590.00
司
厦门星原投资有限公司 全资 有限责任公司 厦门 黄文洲 投资业务 5,000.00
厦门建发原材料贸易有限
全资 有限责任公司 厦门 张勇峰 进出口贸易 5,000.00
公司
厦门建发通商有限公司 全资 有限责任公司 厦门 王志兵 进出口贸易 1,000.00
厦门建发物产有限公司 全资 有限责任公司 厦门 王志兵 进出口贸易 2,000.00
厦门建发农产品有限公司 全资 有限责任公司 厦门 张勇峰 进出口贸易 1,000.00
厦门建发矿业有限公司 全资 有限责任公司 厦门 郑永达 进出口贸易 5,000.00
厦门建发通讯有限公司 全资 有限责任公司 厦门 林茂 进出口贸易 1,000.00
南宁联泰房地产开发有限
全资 有限责任公司 南宁 孙诚华 房地产业 10,000.00
公司
续 1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
子公司全称
代码 范围 比例% 比例% 报表
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组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
子公司全称
代码 范围 比例% 比例% 报表
C&D (CANADA)
－ 进出口贸易 100.00 100.00 是
IMPORT&EXPORT INC.
C&D（USA）INC － 进出口贸易 100.00 100.00 是
建发物流集团有限公司 70546037-3 物流业务 100.00 100.00 是
建发（上海）有限公司 73978005-X 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门百格实业有限公司 76171634-5 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门建发能源有限公司 15498994-X 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门建发化工有限公司 73787754-4 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门建发金属有限公司 73785641-X 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门建 发国 际 酒业集团
73789820-6 批发、零售贸易 60.00 60.00 是
有限公司
厦门建发汽车有限公司 70546185-1 批发、零售贸易 100.00 100.00 是
厦门建发轻工有限公司 73787753-6 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门建发晟茂有限公司 76925684-9 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门建发物资有限公司 76928594-9 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门建发纸业有限公司 70546751-6 批发、零售贸易 100.00 100.00 是
厦门建益达有限公司 26015474-3 批发、零售贸易 100.00 100.00 是
厦门建宇实业有限公司 15500778-4 批发、零售贸易 100.00 100.00 是
厦门星 原融 资 租赁有限 经营租赁、融资租赁
71786470-3 100.00 100.00 是
公司 业务
对工业、商业等投资；
厦门星原投资有限公司 66472710-6 100.00 100.00 是
资产管理
厦门建 发原 材 料贸易有
55620639-7 进出口贸易 100.00 100.00 是
限公司
厦门建发通商有限公司 58128974-5 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门建发物产有限公司 58125886-9 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门建 发农 产 品有限公
57504871-8 进出口贸易 100.00 100.00 是
司
厦门建发矿业有限公司 57500925-X 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门建发通讯有限公司 61201043-7 进出口贸易 100.00 100.00 是
南宁联 泰房 地 产开发有
06888711-1 开发、经营房地产 100.00 100.00 是
限公司
续2
少数股东权益
实质上构成对子
期末实际出 少数股东权益 中用于冲减少
子公司全称 公司净投资的其
资额（万元） （元） 数股东损益的
他项目余额（元）
金额（元）
C&D (CANADA) IMPORT&EXPORT INC. 706.80 － － －
C&D（USA）INC 68.46 － － －
60
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少数股东权益
实质上构成对子
期末实际出 少数股东权益 中用于冲减少
子公司全称 公司净投资的其
资额（万元） （元） 数股东损益的
他项目余额（元）
金额（元）
建发物流集团有限公司 40,000.00 － － －
建发（上海）有限公司 20,000.00 － － －
厦门百格实业有限公司 500.00 － － －
厦门建发能源有限公司 5,000.00 － － －
厦门建发化工有限公司 2,000.00 － － －
厦门建发金属有限公司 10,000.00 － － －
厦门建发国际酒业集团有限公司 2,940.00 － -62,452,371.74 －
厦门建发汽车有限公司 30,000.00 － － －
厦门建发轻工有限公司 10,000.00 － － －
厦门建发晟茂有限公司 2,000.00 － － －
厦门建发物资有限公司 20,000.00 － － －
厦门建发纸业有限公司 50,000.00 － － －
厦门建益达有限公司 10,000.00 － － －
厦门建宇实业有限公司 10,000.00 － － －
厦门星原融资租赁有限公司 27,242.07 － － －
厦门星原投资有限公司 5,000.00 － － －
厦门建发原材料贸易有限公司 5,000.00 － － －
厦门建发通商有限公司 1,000.00 － － －
厦门建发物产有限公司 2,000.00 － － －
厦门建发农产品有限公司 1,000.00 － － －
厦门建发矿业有限公司 5,000.00 － － －
厦门建发通讯有限公司 1,000.00 － － －
南宁联泰房地产开发有限公司 10,000.00 － － －
①通过子公司建发物流集团有限公司控制的孙公司情况
取得 孙公司
孙公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
方式 类型
厦门建发货柜有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 周莉莉 物流服务业
厦门建发象屿保税区贸易有限公
① 全资 有限责任公司 厦门 唐天铭 贸易业
司
厦门建发报关行有限责任公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 苏焕铭 物流服务业
厦门建发国际货运代理有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 周莉莉 物流服务业
厦门建发保税物流有限责任公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 周莉莉 物流服务业
厦门建发仓储配送有限责任公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 周莉莉 物流服务业
厦门建发仓储有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 周莉莉 物流服务业
厦门建发保税储运有限责任公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 周莉莉 物流服务业
61
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
孙公司全称 取得 孙公司 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
方式 类型
厦门建发运输有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 苏焕铭 物流服务业
贸易、物流
建发物流（青岛）有限公司 ① 全资 有限责任公司 青岛 周莉莉
服务业
建发物流（上海）有限公司 ① 全资 有限责任公司 上海 周莉莉 物流
上海建发国际货运代理有限公司 ① 全资 有限责任公司 上海 周莉莉 物流
上海建发贸易有限公司 ① 全资 有限责任公司 上海 陈以峰 贸易
建发物流（天津）实业有限责任 贸易、物流
① 全资 有限责任公司 天津 周莉莉
公司 服务业
建发（福州）保税有限公司 ① 全资 有限责任公司 福州 郭少霖 物流服务业
通过子公司建发物流集团有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
国际集装箱拼装、堆
厦门建发货柜有限公司 2,000.00 79127717-9 100.00 100.00 是
存、维修
厦门建发象屿保税区贸 自营和代理各类商品
2,000.00 73787423-9 100.00 100.00 是
易有限公司 和技术的进出口
厦门建发报关行有限责 代理进出口、转口报
260.00 15502545-6 100.00 100.00 是
任公司 关手续
厦门建发国际货运代理 国际货物运输代理业
550.00 15499058-8 100.00 100.00 是
有限公司 务
自营和代理进出口、
厦门建发保税物流有限
200.00 78416110-0 转口贸易、国内贸易、 100.00 100.00 是
责任公司
保税仓储、配送
厦门建发仓储配送有限 普通货运、货物装卸、
300.00 78417545-7 100.00 100.00 是
责任公司 仓储包装等
仓储、装卸、配送、
厦门建发仓储有限公司 600.00 75164968-7 100.00 100.00 是
分拣、包装；物流咨询
货物的装卸、仓储，
厦门建发保税储运有限
1,000.00 15505779-X 商品技术进出口，仓库 100.00 100.00 是
责任公司
房屋出租。
国内集装箱运输、普
厦门建发运输有限公司 300.00 78417546-5 100.00 100.00 是
通货运、货代及咨询。
国际贸易、转口贸易、
建发物流（青岛）有限
2,000.00 66450901-0 保税区贸易，货物装卸 100.00 100.00 是
公司
仓储，国际货运代理。
人工装卸，物流，货
建发物流（上海）有限 物仓储，国际货物运输
6,000.00 56192176-6 100.00 100.00 是
公司 代理，从事货物和技术
的进出口业务
上海建发国际货运代理 国际海上运输代理服
1,125.00 76691718-9 100.00 100.00 是
有限公司 务。
货物及技术的进出口
上海建发贸易有限公司 200.00 79708000-0 100.00 100.00 是
业务、转口贸易
国际贸易、转口贸易、
建发物流（天津）实业
2,000.00 56613350-7 货物及技术进出口及 100.00 100.00 是
有限责任公司
货物仓储装卸等业务
建发（福州）保税有限
100.00 66505708-7 保税仓储等 100.00 100.00 是
公司
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
62
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
通过子公司建发物流集团有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对子公司 少数股东权益中用
期末实际出资额 少数股东权益
孙公司全称 净投资的其他项目余 于冲减少数股东损
（万元） （元）
额（元） 益的金额（元）
厦门建发货柜有限
2,000.00 － － －
公司
厦门建发象屿保税
2,000.00 － － －
区贸易有限公司
厦门建发报关行有
260.00 － － －
限责任公司
厦门建发国际货运
550.00 － － －
代理有限公司
厦门建发保税物流
200.00 － － －
有限责任公司
厦门建发仓储配送
300.00 － － －
有限责任公司
厦门建发仓储有限
600.00 － － －
公司
厦门建发保税储运
1,000.00 － － －
有限责任公司
厦门建发运输有限
300.00 － － －
公司
建发物流（青岛）
2,000.00 － － －
有限公司
建发物流（上海）
6,000.00 － － －
有限公司
上海建发国际货运
1,125.00 － － －
代理有限公司
上海建发贸易有限
200.00 － － －
公司
建发物流（天津）
2,000.00 － － －
实业有限责任公司
建发（福州）保税
100.00 － － －
有限公司
②通过子公司建发（上海）有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
上海建发物资有限公司 ① 全资 有限责任公司 上海 傅复强 贸易
上海建发金属有限公司 ① 全资 有限责任公司 上海 陈月华 贸易
建发（北京）有限公司 ① 全资 有限责任公司 北京 赖衍达 贸易
建发（天津）有限公司 ① 全资 有限责任公司 天津 赖衍达 贸易
建发（广州）有限公司 ① 全资 有限责任公司 广州 赖衍达 贸易
建发（成都）有限公司 ① 全资 有限责任公司 成都 赖衍达 贸易
福州建发实业有限公司 ① 全资 有限责任公司 福州 赖衍达 贸易
泉州建发实业有限公司 ① 全资 有限责任公司 泉州 赖衍达 贸易
建发（武汉）有限公司 ① 全资 有限责任公司 武汉 赖衍达 贸易
63
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
通过子公司建发（上海）有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 并报表
普通机械电子设备、建筑
材料、金属材料、铁矿石
上海建发物资有限公司 5,000.00 57913618-4 100.00 100.00 是
批发兼零售；货物及技术
的进出口业务
货物及技术进出口业务；
上海建发金属有限公司 1,000.00 58058550-X 机械电子设备、矿产品等 100.00 100.00 是
批兼零、代购代销
销售医用手术器械、医用
电子设备；项目投资管
理；自营和代理各类商品
建发（北京）有限公司 10,000.00 74751594-2 100.00 100.00 是
和技术进出口业务；通讯
设备、生铁等销售；技术
开发咨询服务
货物及技术进出口业务；
建发（天津）有限公司 10,000.00 79729717-0 船舶配件、木材等批发兼 100.00 100.00 是
零售
批发和零售贸易；货物及
建发（广州）有限公司 10,000.00 74596239-4 100.00 100.00 是
技术进出口
商品批发和零售；货物及
建发（成都）有限公司 5,000.00 05491959-X 技术进出口；货运代理配 100.00 100.00 是
载
自营和代理各类商品和
福州建发实业有限公司 5,000.00 746370358 100.00 100.00 是
技术的进出口
自营和代理各类商品和
泉州建发实业有限公司 5,000.00 757382389 100.00 100.00 是
技术的进出口
商品批发和零售；货物及
建发（武汉）有限公司 2,000.00 05917344-0 技术进出口；货运代理配 100.00 100.00 是
载
通过子公司建发（上海）有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙公 少数股东权益中用
期末实际出 少数股东权
孙公司全称 司净投资的其他项 于冲减少数股东损
资额（万元） 益（元）
目余额（元） 益的金额（元）
上海建发物资有限公司 5,000.00 － － －
上海建发金属有限公司 1,000.00 － － －
建发（北京）有限公司 10,000.00 － － －
建发（天津）有限公司 10,000.00 － － －
建发（广州）有限公司 10,000.00 － － －
建发（成都）有限公司 5,000.00 － － －
福州建发实业有限公司 5,000.00 － － －
泉州建发实业有限公司 5,000.00 － － －
建发（武汉）有限公司 2,000.00 － － －
③通过子公司厦门建发国际酒业集团有限公司控制的孙公司情况
64
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
取得 孙公司
孙公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
方式 类型
上海建发酒业销售管理有限公司 ① 全资 有限责任公司 上海 杨文华 进出口贸易
上海建发酒业有限公司 ① 全资 有限责任公司 上海 杨文华 进出口贸易
厦门醇铭酒业有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 陈东旭 进出口贸易
厦门建发酒业销售管理有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 杨文华 批发零售
福州建发酒业有限公司 ① 全资 有限责任公司 福州 陈旭光 批发零售
晋江建发酒业有限公司 ① 全资 有限责任公司 晋江 杨文华 进出口贸易
通过子公司厦门建发国际酒业集团有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 并报表
上海建发酒业销售管理有限公司 1,000.00 56185529-5 进出口贸易 100.00 100.00 是
上海建发酒业有限公司 3,000.00 67456721-4 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门醇铭酒业有限公司 500.00 69990678-8 进出口贸易 100.00 100.00 是
厦门建发酒业销售管理有限公司 3,000.00 58789348-4 批发零售 100.00 100.00 是
福州建发酒业有限公司 50.00 59171316-7 批发零售 100.00 100.00 是
晋江建发酒业有限公司 50.00 55957560-6 进出口贸易 100.00 100.00 是
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司厦门建发国际酒业集团有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
期末实际 实质上构成对孙 少数股东权益中用
少数股东
孙公司全称 出资额（万 公司净投资的其 于冲减少数股东损
权益（元）
元） 他项目余额（元） 益的金额（元）
上海建发酒业销售管理有限公司 1,000.00 － － －
上海建发酒业有限公司 3,000.00 － － －
厦门醇铭酒业有限公司 500.00 － － －
厦门建发酒业销售管理有限公司 3,000.00 － － －
福州建发酒业有限公司 50.00 － － －
晋江建发酒业有限公司 50.00 － － －
④通过子公司厦门建发汽车有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
汽车贸易、
昆明捷众汽车有限公司 ① 全资 有限责任公司 昆明 陈东旭
服务
65
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
汽车贸易、
厦门众驰汽车有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 陈东旭
服务
泉州建发汽车销售服务有 汽车贸易、
① 全资 有限责任公司 泉州 陈东旭
限公司 服务
福州建发汽车销售服务有 汽车贸易、
① 全资 有限责任公司 福州 陈东旭
限公司 服务
游艇展示及
厦门建发游艇有限公司 ① 控股 有限责任公司 厦门 陈东旭 咨询、配件
销售等
龙岩建发汽车销售服务有 汽车贸易、
① 全资 有限责任公司 龙岩 陈东旭
限公司 服务
汽车贸易、
南宁捷冠汽车有限公司 ① 全资 有限责任公司 南宁 陈东旭
服务
沈阳宾驰汽车销售服务有 汽车贸易、
① 全资 有限责任公司 沈阳 陈东旭
限公司 服务
汽车贸易、
汕头市众驰汽车有限公司 ① 控股 有限责任公司 汕头 陈东旭
服务
汕头市众成汽车销售服务 汽车贸易、
① 全资 有限责任公司 厦门 陈东旭
有限公司 服务
汽车贸易、
厦门捷众汽车有限公司 ① 控股 有限责任公司 厦门 陈东旭
服务
汽车贸易、
厦门宾捷汽车有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 陈东旭
服务
郑州宾驰汽车销售服务有 汽车贸易、
① 全资 有限责任公司 郑州 陈东旭
限公司 服务
厦门中准机动车评估有限 旧机动车鉴
① 全资 有限责任公司 厦门 陈东旭
公司 定评估业务
香港恒驰国际有限公司 ① 全资 有限责任公司 香港 陈东旭 投资管理
汽车贸易、
福州捷众汽车有限公司 ① 控股 有限责任公司 福州 陈东旭
服务
福州众驰汽车销售有限公 汽车贸易、
① 全资 有限责任公司 福州 陈东旭
司 服务
汽车贸易、
泉州捷众汽车有限公司 ① 控股 有限责任公司 泉州 陈东旭
服务
汽车贸易、
泉州众骋汽车有限公司 ① 全资 有限责任公司 泉州 陈东旭
服务
厦门二手车交易市场有限 汽车贸易、
② 全资 有限责任公司 厦门 陈东旭
公司 服务
厦门永达丰汽车销售有限 汽车贸易、
② 控股 有限责任公司 厦门 陈东旭
公司 服务
汽车贸易、
厦门众骋汽车有限公司 ② 全资 有限责任公司 厦门 陈东旭
服务
联亚中国（投资）有限公
② 全资 有限责任公司 香港 陈东旭 投资管理
司
中冠（泉州）科技实业发
② 全资 有限责任公司 泉州 庄佳裕 生产
展有限公司
福州大邦通商汽车服务有 汽车贸易、
③ 控股 有限责任公司 福州 林小萍
限公司 服务
厦门现代通商汽车服务有 汽车贸易、
③ 控股 有限责任公司 厦门 陈东旭
限公司 服务
泉州现代汽车销售服务有 汽车贸易、
③ 控股 有限责任公司 泉州 陈东旭
限公司 服务
厦门建发凯迪汽车有限公 汽车贸易、
① 全资 有限责任公司 厦门 陈东旭
司 服务
66
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
西安捷众汽车销售服务有 汽车贸易、
① 全资 有限责任公司 西安 陈东旭
限公司 服务
通过子公司厦门建发汽车有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
表决 是否
注册资本 组织机构 经营 持股
孙公司全称 权比 合并
（万元） 代码 范围 比例%
例% 报表
昆明捷众汽车有限 汽车零配件销售、美容服务、
1,000.00 79517425-7 100.00 100.00 是
公司 货物进出口等
厦门众驰汽车有限 汽车批发、零售、租赁、维修、
800.00 76172470-8 100.00 100.00 是
公司 二手车收购等
泉州建发汽车销售 汽车销售、工程机械及零配件
1,000.00 66281109-9 100.00 100.00 是
服务有限公司 批发；汽车美容；租赁等
福州建发汽车销售 汽车销售、工程机械及零配件
1,000.00 66688480-X 100.00 100.00 是
服务有限公司 批发；汽车美容；租赁等
游艇展示及信息咨询，代办上
厦门建发游艇有限
1,000.00 69300840-X 牌手续、租赁、维护及保养； 80.00 80.00 是
公司
游艇和帆船及其配件销售等
龙岩建发汽车销售 汽车销售、工程机械及零配件
1000.00 69438050-2 100.00 100.00 是
服务有限公司 批发；汽车美容；租赁等
南宁捷冠汽车有限 汽车销售、工程机械及零配件
1,000.00 69024617-0 100.00 100.00 是
公司 批发；汽车美容；租赁等
汽车、汽车配件、机械设备配
沈阳宾驰汽车销售
1,000.00 55532728-5 件、金属材料销售、汽车展示 100.00 100.00 是
服务有限公司
服务
销售：汽车；汽车零配件、机
汕头市众驰汽车有 械设备、金属材料；汽车信息
2,500.00 55913175-7 70.00 70.00 是
限公司 咨询；货物进出口，技术进出
口
进口、国产凯迪拉克品牌汽车
销售；商用车及九座以上乘用
汕头市众成汽车销
1,000.00 57447652-6 车的销售；汽车零配件、机械 100.00 100.00 是
售服务有限公司
设备、金属材料；汽车信息咨
询；二类机动车维修
批发、零售：汽车及零配件、
厦门捷众汽车有限 工程机械及零配件；汽车展示
500.00 69990924-1 75.00 75.00 是
公司 及咨询；汽车租赁；二类汽车
维修；兼业代理机动车辆保险
销售汽车及零配件、工程机械
及零配件、金属材料；汽车展
示及信息咨询、代办车辆过
厦门宾捷汽车有限
1,000.00 55621707-X 户、上牌手续；汽车维护与保 100.00 100.00 是
公司
养；经营各类商品和技术的进
出口；二手车经销；二类企业
维修
九座以上乘用车、汽车配件、
工程机械及配件、金属材料；
郑州宾驰汽车销售
1,000.00 57358666-X 汽车信息咨询；代办汽车过 100.00 100.00 是
服务有限公司
户、新车入户手续费；从事货
物和技术的进出口业务
厦门中准机动车评
20.00 57501550-2 旧机动车鉴定评估业务 100.00 100.00 是
估有限公司
67
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
表决 是否
注册资本 组织机构 经营 持股
孙公司全称 权比 合并
（万元） 代码 范围 比例%
例% 报表
香港恒驰国际有限 58976100-000-09-1
USD15.00 实业投资、投资管理 100.00 100.00 是
公司 1-3
福州捷众汽车有限 汽车零配件销售、美容服务、
2,500.00 58754903-4 60.00 60.00 是
公司 货物进出口等
福州众驰汽车销售 汽车零配件销售、美容服务、
1,000.00 05840090-4 100.00 100.00 是
有限公司 货物进出口等
泉州捷众汽车有限 汽车零配件销售、美容服务、
2,500.00 58959481-6 60.00 60.00 是
公司 货物进出口等
泉州众骋汽车有限 汽车零配件销售、美容服务、
1,000.00 05032047-5 100.00 100.00 是
公司 货物进出口等
厦门二手车交易市
500.00 26006669-8 二手车交易、估价、租赁等。 10.00 100.00 是
场有限公司
厦门永达丰汽车销 批发、零售汽车及零配件、汽
1,500.00 75162996-9 80.00 80.00 是
售有限公司 车美容、汽车租赁等。
汽车、工程机械及零配件批
厦门众骋汽车有限
1,000.00 75162193-2 发、零售；汽车展示及咨询； 100.00 100.00 是
公司
美容；租赁；维修等。
联亚中国（投资） 34356607-000-03-0
HKD200 实业投资、投资管理 100.00 100.00 是
有限公司 6-7
中冠（泉州）科技
HKD3000.00 78693437-3 生产电子产品 100.00 100.00 是
实业发展有限公司
进口现代品牌汽车的销售；汽
福州大邦通商汽车
500.00 77290799-9 车配件的代购代销；自营和代 60.00 60.00 是
服务有限公司
理各类商品和技术的进出口
进口现代品牌汽车销售；兼业
厦门现代通商汽车
1,000.00 75164221-5 代理机动车辆保险小型车维 60.00 60.00 是
服务有限公司
修
进口现代品牌汽车销售；销
泉州现代汽车销售
1,000.00 76178320-6 售：汽车零配件、机械、电子 60.00 60.00 是
服务有限公司
设备、汽车美容（不含维修）
批发、零售汽车及汽车零配
厦门建发凯迪汽车 件、工程机械及零配件、金属
1,000.00 06586415-X 100.00 100.00 是
有限公司 材料；汽车展示及信息咨询、
汽车维护与保养、汽车租赁等
汽车销售、汽车零配件销售、
西安捷众汽车销售 汽车美容、汽车租赁（不含营
1,000.00 06530923-6 100.00 100.00 是
服务有限公司 运）、车辆展示及信息咨询、
代办车辆过户、上牌手续等
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司厦门建发汽车有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
期末实际 实质上构成对孙 少数股东权益中用
少数股东权
孙公司全称 出资额（万 公司净投资的其 于冲减少数股东损
益（元）
元） 他项目余额（元） 益的金额（元）
昆明捷众汽车有限公司 1,000.00 － － －
厦门众驰汽车有限公司 799.83 － － －
泉州建发汽车销售服务有限公司 997.96 － － －
68
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末实际 实质上构成对孙 少数股东权益中用
少数股东权
孙公司全称 出资额（万 公司净投资的其 于冲减少数股东损
益（元）
元） 他项目余额（元） 益的金额（元）
福州建发汽车销售服务有限公司 1,000.00 － － －
厦门建发游艇有限公司 800.00 － 1,157,680.25 －
龙岩建发汽车销售服务有限公司 1000.00 － － －
南宁捷冠汽车有限公司 1,000.00 － － －
沈阳宾驰汽车销售服务有限公司 1,000.00 － － －
汕头市众驰汽车有限公司 1,750.00 － 5,128,890.93 －
汕头市众成汽车销售服务有限公
1,000.00 － － －
司
厦门捷众汽车有限公司 375.00 － 633,816.29 －
厦门宾捷汽车有限公司 1,000.00 － － －
郑州宾驰汽车销售服务有限公司 1,000.00 － － －
厦门中准机动车评估有限公司 20.00 － － －
香港恒驰国际有限公司 USD15.00 － － －
福州捷众汽车有限公司 2002.87 － 6,497,429.29 －
福州众驰汽车销售有限公司 1,000.00 － － －
泉州捷众汽车有限公司 2004.62 － 6,133,413.49 －
泉州众骋汽车有限公司 1,000.00 － － －
厦门二手车交易市场有限公司 500.00 － － －
厦门永达丰汽车销售有限公司 1,312.51 － 3,968,106.65 －
厦门众骋汽车有限公司 1,072.44 － － －
联亚中国（投资）有限公司 HKD242.77 － － －
中冠（泉州）科技实业发展有限
HKD3,305.79 － － －
公司
福州大邦通商汽车服务有限公司 253.96 － 2,356,678.28 －
厦门现代通商汽车服务有限公司 968.80 － 3,954,704.70 －
泉州现代汽车销售服务有限公司 524.44 － 3,562,094.50 －
西安捷众汽车销售服务有限公司 1,000.00 － － －
厦门建发凯迪汽车有限公司 1,000.00 － － －
⑤通过子公司厦门建发轻工有限公司控制的孙公司情况
取得 孙公司
孙公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
方式 类型
厦门裕合实业有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 程素真 贸易
69
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
通过子公司厦门建发轻工有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
厦门裕合实业有
1,000.00 69990532-0 进出口贸易 100.00 100.00 是
限公司
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司厦门建发轻工有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙公司 少数股东权益中用
期末实际出资额 少数股东权益
孙公司全称 净投资的其他项目余 于冲减少数股东损
（万元） （元）
额（元） 益的金额（元）
厦门裕合实业有
1,000.00 － － －
限公司
⑥通过子公司厦门建发晟茂有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
厦门建发铝业有限
① 全资 有限责任公司 厦门 周骏平 贸易
公司
通过子公司厦门建发晟茂有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
厦门建发铝业
5,000.00 67827156-8 进出口贸易 100.00 100.00 是
有限公司
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司厦门建发晟茂有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙公司 少数股东权益中用
期末实际出资额 少数股东权益
孙公司全称 净投资的其他项目余 于冲减少数股东损
（万元） （元）
额（元） 益的金额（元）
厦门建发铝业
5,000.00 - - -
有限公司
⑦通过子公司厦门建发物资有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
青岛建发物资有限公司 ① 全资 有限责任公司 青岛 傅复强 贸易
通过子公司厦门建发物资有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
孙公司全称 注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
70
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
青岛建发物资有
5,000.00 56116100-7 货物、技术进出口 100.00 100.00 是
限公司
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司厦门建发物资有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙公司 少数股东权益中用
期末实际出资额 少数股东权益
孙公司全称 净投资的其他项目余 于冲减少数股东损
（万元） （元）
额（元） 益的金额（元）
青岛建发物资有
5,000.00 - - -
限公司
⑧通过子公司厦门建发纸业有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
广东
广州建发纸业有限公司 ① 全资 有限责任公司 郑永达 贸易
广州
上海建发纸业有限公司 ① 全资 有限责任公司 上海 郑永达 贸易
天津建发纸业有限公司 ① 全资 有限责任公司 天津 郑永达 贸易
广东
汕头建发纸业有限公司 ① 全资 有限责任公司 郑永达 贸易
汕头
浙江
浙江建发纸业有限公司 ① 全资 有限责任公司 郑永达 贸易
宁波
江苏
江苏建发纸业有限公司 ① 全资 有限责任公司 郑永达 贸易
无锡
福建
厦门纸源工贸有限公司 ① 全资 有限责任公司 郑永达 贸易
厦门
辽宁
沈阳建发纸业有限公司 ① 全资 有限责任公司 程东方 贸易
沈阳
北京建发纸张有限公司 ① 全资 有限责任公司 北京 郑永达 贸易
湖北
武汉建发纸业有限公司 ① 全资 有限责任公司 郑永达 贸易
武汉
四川
成都建发纸业有限公司 ① 全资 有限责任公司 郑永达 贸易
成都
山东
青岛建发纸业有限公司 ① 全资 有限责任公司 郑永达 贸易
青岛
广东
深圳建发纸业有限公司 ① 全资 有限责任公司 郑永达 贸易
深圳
香港纸源有限公司 ① 全资 有限责任公司 香港 郑永达 贸易
满洲里金发贸易有限公
③ 全资 有限责任公司 内蒙古 郑永达 贸易
司
河南
郑州国通纸业有限公司 ③ 控股 有限责任公司 郑永达 贸易
郑州
通过子公司厦门建发纸业有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
71
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
广州建发纸业有限公司 5,000.00 68765507-X 纸制品贸易 100.00 100.00 是
上海建发纸业有限公司 5,000.00 68553825-9 纸制品贸易 100.00 100.00 是
天津建发纸业有限公司 5,000.00 68472078-8 纸制品贸易 100.00 100.00 是
汕头建发纸业有限公司 2,000.00 68063509-2 纸制品贸易 100.00 100.00 是
浙江建发纸业有限公司 2,000.00 68106314-5 纸制品贸易 100.00 100.00 是
江苏建发纸业有限公司 2,000.00 68216257-5 纸制品贸易 100.00 100.00 是
厦门纸源工贸有限公司 1,000.00 67129147-8 纸制品贸易 100.00 100.00 是
沈阳建发纸业有限公司 1,000.00 47349180-4 纸制品贸易 100.00 100.00 是
北京建发纸张有限公司 1,000.00 68690939-X 纸制品贸易 100.00 100.00 是
武汉建发纸业有限公司 500.00 56234536-9 纸制品贸易 100.00 100.00 是
成都建发纸业有限公司 500.00 66045977-3 纸制品贸易 100.00 100.00 是
青岛建发纸业有限公司 500.00 68255551-2 纸制品贸易 100.00 100.00 是
深圳建发纸业有限公司 500.00 66419337-8 纸制品贸易 100.00 100.00 是
香港纸源有限公司 HKD100.00 － 纸制品贸易 100.00 100.00 是
满洲里金发贸易有限公
2,000.00 76446613-4 纸制品贸易 100.00 100.00 是
司
郑州国通纸业有限公司 1,113.33 76166790-x 纸制品贸易 55.00 55.00 是
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司厦门建发纸业有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙公 少数股东权益中用
期末实际出 少数股东
孙公司全称 司净投资的其他项 于冲减少数股东损
资额（万元） 权益（元）
目余额（元） 益的金额（元）
广州建发纸业有限公司 5,000.00 － － －
上海建发纸业有限公司 5,000.00 － － －
天津建发纸业有限公司 5,000.00 － － －
汕头建发纸业有限公司 2,000.00 － － －
浙江建发纸业有限公司 2,000.00 － － －
江苏建发纸业有限公司 2,000.00 － － －
厦门纸源工贸有限公司 1,000.00 － － －
沈阳建发纸业有限公司 1,000.00 － － －
北京建发纸张有限公司 1,000.00 － － －
武汉建发纸业有限公司 500.00 － － －
72
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
成都建发纸业有限公司 500.00 － － －
青岛建发纸业有限公司 500.00 － － －
深圳建发纸业有限公司 500.00 － － －
香港纸源有限公司 HKD100.00 － － －
满洲里金发贸易有限公司 1,970.00 － － －
郑州国通纸业有限公司 798.68 － 6,634,063.61 －
⑨通过子公司厦门建益达有限公司控制的孙公司情况
取得 孙公司
孙公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
方式 类型
福建德尔医疗实业有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 林武生 贸易
深圳瑞益成科技有限公司 ① 全资 有限责任公司 深圳 林武生 贸易
通过子公司厦门建益达有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
医疗仪器、设备及
福建德尔医疗实
1,000.00 77604259-0 技术的销售和进出 100.00 100.00 是
业有限公司
口
深圳瑞益成科技
1,000.00 56423187-5 货物及技术进出口 100.00 100.00 是
有限公司
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司厦门建益达有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
少数股东权益中用
期末实际出资额 实质上构成对孙公司净投 少数股东
孙公司全称 于冲减少数股东损
（万元） 资的其他项目余额（元） 权益（元）
益的金额（元）
福建德尔医疗实
1,120.22 － － －
业有限公司
深圳瑞益成科技
1,000.00 － － －
有限公司
⑩通过子公司厦门建宇实业有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
厦门建宸实业有限公 进出口贸
① 全资 有限责任公司 厦门 林毅强
司 易
厦门建宇服饰有限公 生产、销售
① 全资 有限责任公司 厦门 林毅强
司 服饰品
通过子公司厦门建宇实业有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
73
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
厦门建宸实业有
1,000.00 55620274-0 进出口贸易 100.00 100.00 是
限公司
厦门建宇服饰有
600.00 76173932-8 生产、销售服饰品 100.00 100.00 是
限公司
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司厦门建宇实业有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙公司 少数股东权益中用
期末实际出资额 少数股东权益
孙公司全称 净投资的其他项目余 于冲减少数股东损
（万元） （元）
额（元） 益的金额（元）
厦门建宸实业有
1,000.00 － － －
限公司
厦门建宇服饰有
600.00 － － －
限公司
通过子公司厦门建发原材料贸易有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
大连建发原材料有限
① 全资 有限责任公司 大连 郑晓东 贸易
公司
通过子公司厦门建发原材料贸易有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
大连建发原材料
1,000.00 58204399-0 农产品收购及销售 100.00 100.00 是
有限公司
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司厦门建发原材料贸易有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙公 少数股东权益中用
期末实际出 少数股东
孙公司全称 司净投资的其他项 于冲减少数股东损
资额（万元） 权益（元）
目余额（元） 益的金额（元）
大连建发原材料有限公司 1,000.00 － － －
通过子公司厦门建发物产有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
青岛建发物产有限公司 ① 全资 有限责任公司 青岛 郑友良 贸易
通过子公司厦门建发物产有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
74
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
青岛建发物产有 自营和代理各类货
1,000.00 59525967-8 100.00 100.00 是
限公司 物和技术的进出口
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司厦门建发物产有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙公司 少数股东权益中用
期末实际出资额 少数股东权益
孙公司全称 净投资的其他项目余 于冲减少数股东损
（万元） （元）
额（元） 益的金额（元）
青岛建发物产有
1,000.00 － － －
限公司
（2）同一控制下企业合并取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司 注册 法人代 注册资本
子公司全称 企业类型 业务性质
类型 地 表 （万元）
昌富利(香港)贸易有限公 进出口贸
全资 有限责任公司 香港 赖衍达 HKD22,783.94
司 易
建发房地产集团有限公司 控股 有限责任公司 厦门 庄跃凯 房地产业 200,000.00
联发集团有限公司 控股 有限责任公司 厦门 陈龙 房地产业 180,000.00
厦门建发船舶贸易有限公 进出口贸
全资 有限责任公司 厦门 张勇峰 5,000.00
司 易
续 1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
子公司全称
代码 范围 比例% 比例% 报表
昌富利(香港)贸易有限
－ 进出口贸易 100.00 100.00 是
公司
房地产开发与经营及管理；房
建发房地产集团有限公
26012992-7 地产咨询；批发、零售建筑材 54.654 54.654 是
司
料；装修、装饰
开发、经营房地产；对外投资；
联发集团有限公司 61200002-8 95.00 95.00 是
物业管理等
厦门建发船舶贸易有限
15502053-2 进出口贸易 100.00 100.00 是
公司
续 2：
少数股东权益
实质上构成对子
期末实际出 少数股东权益 中用于冲减少
子公司全称 公司净投资的其
资额（元） （元） 数股东损益的
他项目余额（元）
金额（元）
昌富利(香港)贸易有限公
213,637,833.77 － － －
司
建发房地产集团有限公司 784,574,561.70 － 1,985,812,838.53 －
75
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
联发集团有限公司 1,500,961,572.57 － 219,909,219.35 －
厦门建发船舶贸易有限公
51,589,900.00 － － －
司
说明：
① 通过子公司联发集团有限公司控制的孙公司情况
取得 孙公司
孙公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
方式 类型
厦门联信诚有限公司 ② 全资 有限责任公司 厦门 魏燕云 贸易
重庆诚毅房地产开发有限公司 ③ 控股 有限责任公司 重庆 孙诚华 房地产
南昌联发臵业有限公司 ① 全资 有限责任公司 南昌 孙诚华 房地产业
厦门联发（集团）房地产有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 孙诚华 房地产业
厦门联信祥房地产有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 陈龙 房地产业
厦联发有限公司 ① 全资 有限责任公司 香港 陈龙 贸易业
厦门金原融资担保有限公司 ① 控股 有限责任公司 厦门 陈龙 担保业
厦门联发同安臵业有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 张曙秋 房地产业
广西联发呈辉房地产开发有限公司 ① 全资 有限责任公司 南宁 孙诚华 房地产业
厦门联发电子商城开发有限公司 ① 控股 有限责任公司 厦门 张曙秋 房地产业
联发集团桂林联泰臵业有限公司 ① 全资 有限责任公司 桂林 赵胜华 房地产业
联发集团厦门房产代理有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 孙诚华 销售代理业
联发集团重庆房地产开发有限公司 ① 全资 有限责任公司 重庆 孙诚华 房地产业
南宁联发臵业有限公司 ① 全资 有限责任公司 南宁 孙诚华 房地产业
联发集团武汉房地产开发有限公司 ① 全资 有限责任公司 武汉 孙诚华 房地产业
联发集团天津房地产开发有限公司 ① 全资 有限责任公司 天津 孙诚华 房地产业
联发集团扬州房地产开发有限公司 ① 全资 有限责任公司 扬州 孙诚华 房地产业
联发集团武汉投资建设有限公司 ① 控股 有限责任公司 武汉 孙诚华 房地产业
联发集团桂林联盛臵业有限公司 ① 全资 有限责任公司 桂林 赵胜华 房地产业
联发集团南昌联宏房地产开发有限
① 全资 有限责任公司 南昌 孙诚华 房地产业
公司
联发集团天津联盛房地产开发有限
① 全资 有限责任公司 天津 孙诚华 房地产业
公司
通过子公司联发集团有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
进出口贸易、
厦门联信诚有限公司 6,000.00 26013009-8 加工贸易、对 100.00 100.00 是
销贸易、转口
76
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
贸易
房地产开发，
重庆诚毅房地产开发
2,000.00 63390950-5 房地产项目 80.00 80.00 是
有限公司
咨询、策划
房地产业开
南昌联发臵业有限公
3,000.00 77587991-1 发、经营；房 100.00 100.00 是
司
屋租赁
房地产、旅游
设施的开发
和经营及有
关的维修业
厦门联发（集团）房 务；兼营建筑
2,000.00 61200196-0 100.00 100.00 是
地产有限公司 材料的进口
业务;苗木种
植与批发、绿
化工程施工
与养护
厦门联信祥房地产有 房地产开发
800.00 70548944-0 100.00 100.00 是
限公司 及经营
厦联发有限公司 HKD80.00 - 贸易、投资 100.00 100.00 是
担保业务，咨
厦门金原融资担保有
12,000.00 76171098-x 询、代理及其 80.00 80.00 是
限公司
他衍生业务
房地产开发、
经营与管理；
厦门联发同安臵业有
800.00 76170766-8 物业租赁、管 100.00 100.00 是
限公司
理；电路板生
产、加工
广西联发呈辉房地产 房地产开发
3,000.00 76891136-2 100.00 100.00 是
开发有限公司 经营
电子产业及
配套服务业
厦门联发电子商城开
2,000.00 79807224-8 的投资开发； 70.00 70.00 是
发有限公司
房地产开发、
经营与管理
房地产开发
建设与经营、
生态旅游区
联发集团桂林联泰臵
2,000.00 66972150-4 及配套商业 100.00 100.00 是
业有限公司
设施开发建
设和经营管
理
房地产项目
行销策划、销
联发集团厦门房产代
100.00 76925074-6 售代理、投资 100.00 100.00 是
理有限公司
咨询、物业中
介
联发集团重庆房地产
2,000.00 68148526-8 房地产开发 100.00 100.00 是
开发有限公司
南宁联发臵业有限公 房地产策划，
2,000.00 68517930-5 100.00 100.00 是
司 房地产开发
联发集团武汉房地产
2,000.00 69532736-7 房地产开发 100.00 100.00 是
开发有限公司
77
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
联发集团天津房地产
3,000.00 55039644-1 房地产开发 100.00 100.00 是
开发有限公司
联发集团扬州房地产
5,000.00 56914136-9 房地产开发 100.00 100.00 是
开发有限公司
房地产开发
联发集团武汉投资建
10,640.00 58546167-x 建设，项目投 56.39 56.39 是
设有限公司
资
联发集团桂林联盛臵
2,000.00 5100755-2 房地产开发 100.00 100.00 是
业有限公司
联发集团南昌联宏房
3,000.00 5642950-0 房地产开发 100.00 100.00 是
地产开发有限公司
联发集团天津联盛房
3,000.00 06401267-6 房地产开发 100.00 100.00 是
地产开发有限公司
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
说明：本公司另外持有厦门金原融资担保有限公司 20%的股权。
通过子公司联发集团有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙 少数股东权益中用
期末实际出 少数股东权
孙公司全称 公司净投资的其 于冲减少数股东损
资额（万元） 益（元）
他项目余额（元） 益的金额（元）
厦门联信诚有限公司 6,094.22 － － －
重庆诚毅房地产开发有限公司 3,200.00 － 2,093,299.59 －
南昌联发臵业有限公司 3,000.00 － － －
厦门联发（集团）房地产有限公
2,000.00 － － －
司
厦门联信祥房地产有限公司 600.00 － － －
厦联发有限公司 63.44 － － －
厦门金原融资担保有限公司 12,000.00 － — －
厦门联发同安臵业有限公司 480.00 － － －
广西联发呈辉房地产开发有限
6,300.00 － － －
公司
厦门联发电子商城开发有限公
1,400.00 － 14,892,605.02 －
司
联发集团桂林联泰臵业有限公
2,000.00 － － －
司
联发集团厦门房产代理有限公
70.00 － － －
司
联发集团重庆房地产开发有限
2,000.00 － － －
公司
南宁联发臵业有限公司 2,000.00 － － －
联发集团武汉房地产开发有限
2,000.00 － － －
公司
联发集团天津房地产开发有限
3,000.00 － － －
公司
联发集团扬州房地产开发有限
5,000.00 － － －
公司
78
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
实质上构成对孙 少数股东权益中用
期末实际出 少数股东权
孙公司全称 公司净投资的其 于冲减少数股东损
资额（万元） 益（元）
他项目余额（元） 益的金额（元）
联发集团武汉投资建设有限公
6,000.00 － 173,910,526.62 －
司
联发集团桂林联盛臵业有限公
2,000.00 － － －
司
联发集团南昌联宏房地产开发
3,000.00 － － －
有限公司
联发集团天津联盛房地产开发
3,000.00 － － －
有限公司
② 通过子公司建发房地产集团有限公司控制的孙公司情况
取得 孙公司
孙公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
方式 类型
成都建发臵业有限公司 ② 控股 有限责任公司 成都 杨鑫泉 房地产行业
福建嘉祥房地产开发有限公司 ③ 全资 有限责任公司 闽侯 施震 房地产行业
福建友顺房地产开发有限公司 ③ 全资 有限责任公司 闽侯 施震 房地产行业
福州长盛房地产开发有限公司 ③ 全资 有限责任公司 闽侯 施震 房地产行业
香港兆益发展有限公司 ③ 全资 有限责任公司 香港 施震 投资管理
建发房地产集团福州有限公司 ① 全资 有限责任公司 福州 施震 房地产行业
建发房地产集团上海有限公司 ① 全资 有限责任公司 上海 张云霞 房地产行业
上海兆瑞投资发展有限公司 ① 全资 有限责任公司 上海 庄跃凯 投资管理
上海新湾景臵业有限公司 ① 全资 有限责任公司 上海 张云霞 房地产行业
建发房地产集团长沙有限公司 ① 全资 有限责任公司 长沙 方建新 房地产行业
建发房地产集团成都有限公司 ① 全资 有限责任公司 成都 杨鑫泉 房地产行业
厦门嘉润房地产有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 张云霞 房地产行业
厦门兆信工程建设管理有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 林志宏 房地产行业
厦门利源投资有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 施震 投资管理
厦门品传臵业顾问有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 程冰 咨询服务
厦门品致商业地产经营管理有限
① 全资 有限责任公司 厦门 程冰 咨询服务
公司
香港益鸿国际有限公司 ① 全资 有限责任公司 香港 吴小敏 投资管理
怡家园（厦门）物业管理有限公
① 全资 有限责任公司 厦门 刘学峰 物业管理
司
汇嘉（厦门）物业管理有限公司 ① 控股 有限责任公司 厦门 刘学峰 物业管理
福州兆兴房地产开发有限公司 ① 全资 有限责任公司 福州 施震 房地产行业
厦门嘉御房地产开发有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 林志宏 房地产行业
厦门兆裕房地产开发有限公司 ① 全资 有限责任公司 厦门 林志宏 房地产行业
福建兆翔房地产有限公司 ① 控股 有限责任公司 龙海 龚武林 房地产行业
79
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
取得 孙公司
孙公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
方式 类型
利盈股权投资基金管理（厦门）
① 全资 有限责任公司 厦门 庄跃凯 金融业
有限公司
福建兆福房地产有限公司 ① 控股 有限责任公司 漳州 龚武林 房地产行业
龙岩利泓房地产开发有限公司 ① 控股 有限责任公司 龙岩 施震 房地产行业
上海兆御投资发展有限公司 ① 控股 有限责任公司 上海 张云霞 房地产行业
建阳嘉盛房地产有限公司 ① 全资 有限责任公司 建阳 程冰 房地产行业
建阳兆阳房地产有限公司 ① 全资 有限责任公司 建阳 程冰 房地产行业
通过子公司建发房地产集团有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
注册资本 组织机构 经营 持股比 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 例% 比例% 报表
房地产行业、物业管理、装
成都建发臵业有限公司 3,000.00 66756304-7 51.00 51.00 是
潢材料等销售、房地产咨询
在闽候县荆溪镇规划部门
福建嘉祥房地产开发有限
10,744.50 63390965-2 划定的红线范围内开发建 100.00 100.00 是
公司
造商住楼
在闽候县荆溪镇规划部门
福建友顺房地产开发有限
4,297.69 61131385-8 划定的红线范围内开发建 100.00 100.00 是
公司
造商住楼
在闽候县荆溪乡荔园规划
福州长盛房地产开发有限
200.00 74493501-X 范围内建设“长盛荔园”别墅 100.00 100.00 是
公司
群及配套服务设施
香港兆益发展有限公司 1.0047 － 投资管理 100.00 100.00 是
建发房地产集团福州有限
2,000.00 66281836-2 房地产开发与经营及管理 100.00 100.00 是
公司
建发房地产集团上海有限
6,000.00 79896854-6 房地产开发经营、物业管理 100.00 100.00 是
公司
上海兆瑞投资发展有限公
11,800.00 78058203-9 实业投资、投资管理 100.00 100.00 是
司
上海新湾景臵业有限公司 1,000.00 67270790-6 房地产开发经营、物业管理 100.00 100.00 是
建发房地产集团长沙有限
6,000.00 76325426-0 房地产开发 100.00 100.00 是
公司
建发房地产集团成都有限 房地产开发经营、房地产咨
10,000.00 66756270-6 100.00 100.00 是
公司 询、物业管理
房地产开发与经营；房地产
厦门嘉润房地产有限公司 9,500.00 75162674-1 100.00 100.00 是
管理与咨询
厦门兆信工程建设管理有 工程项目代建、房地产开发
500.00 66472771-2 100.00 100.00 是
限公司 与经营及管理
对房地产业的投资、经营与
厦门利源投资有限公司 1,000.00 79809852-8 100.00 100.00 是
管理
厦门品传臵业顾问有限公
100.00 75162094-8 房地产投资咨询。 100.00 100.00 是
司
厦门峰尚商业地产经营管 商业地产咨询顾问与销售
2000.00 79806328-8 100.00 100.00 是
理有限公司 代理
香港益鸿国际有限公司 HKD50.00 － 投资管理 100.00 100.00 是
怡家园（厦门）物业管理有
500.00 76926707-0 物业管理 100.00 100.00 是
限公司
汇嘉（厦门）物业管理有限
500.00 26015726-6 物业管理 80.00 80.00 是
公司
80
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
注册资本 组织机构 经营 持股比 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 例% 比例% 报表
福州兆兴房地产开发有限
6,000.00 56336184-6 房地产开发与经营管理 100.00 100.00 是
公司
厦门嘉御房地产开发有限
20,000.00 69994330-0 房地产开发与经营管理 100.00 100.00 是
公司
厦门兆裕房地产开发有限
20,000.00 56282218-8 房地产开发与经营管理 100.00 100.00 是
公司
福建兆翔房地产有限公司 27,000.00 57297616-4 房地产开发与经营管理 51.98 51.98 是
利盈股权投资基金管理（厦
1,000.00 58129519-2 基金管理及相关咨询 100.00 100.00 是
门）有限公司
福建兆福房地产有限公司 2,000.00 59787313-7 房地产开发与经营管理 75.00 75.00 是
龙岩利泓房地产开发有限
35,000.00 58957931-7 房地产开发与经营管理 40.75 40.75 是
公司
上海兆御投资发展有限公
10,000.00 05296087-1 房地产开发与经营管理 60.00 60.00 是
司
建阳嘉盛房地产有限公司 5,000.00 59789313-8 房地产开发与经营管理 100.00 100.00 是
建阳兆阳房地产有限公司 2,000.00 59789307-4 房地产开发与经营管理 100.00 100.00 是
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
说明：本公司另外持有成都建发臵业有限公司 49%的股权和上海兆御投资发展有限公司
20%的股权。
通过子公司建发房地产集团有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙 少数股东权益中用于
期末实际出 少数股东权
孙公司全称 公司净投资的其 冲减少数股东损益的
资额（万元） 益（元）
他项目余额（元） 金额（元）
成都建发臵业有限公司 1,530.00 － － －
福建嘉祥房地产开发有限公司 10,207.275 － － －
福建友顺房地产开发有限公司 4,082.8112 － － －
福州长盛房地产开发有限公司 190.00 － － －
香港兆益发展有限公司 1.0047 － － －
建发房地产集团福州有限公司 1,900.00 － － －
建发房地产集团上海有限公司 5,700.00 － － －
上海兆瑞投资发展有限公司 11,682.00 － － －
上海新湾景臵业有限公司 1,000.00 － － －
建发房地产集团长沙有限公司 5,700.00 － － －
建发房地产集团成都有限公司 9,500.00 － － －
厦门嘉润房地产有限公司 9,200.00 － － －
厦门兆信工程建设管理有限公
475.00 － － －
司
厦门利源投资有限公司 1,000.00 － － －
81
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
实质上构成对孙 少数股东权益中用于
期末实际出 少数股东权
孙公司全称 公司净投资的其 冲减少数股东损益的
资额（万元） 益（元）
他项目余额（元） 金额（元）
厦门品传臵业顾问有限公司 95.00 － － －
厦门品致商业地产经营管理有
475.00 － － －
限公司
香港益鸿国际有限公司 48.485 － － －
怡家园（厦门）物业管理有限公
475.00 － － －
司
汇嘉（厦门）物业管理有限公司 400.00 － 1,704,451.78 －
福州兆兴房地产开发有限公司 3,060.00 － － －
厦门嘉御房地产开发有限公司 18,650.00 － － －
厦门兆裕房地产开发有限公司 15,500.00 － － －
福建兆翔房地产有限公司 12,420.00 － 126,183,013.13 －
利盈股权投资基金管理（厦门）
800.00 － － －
有限公司
福建兆福房地产有限公司 1,500.00 － 4,487,242.44 －
龙岩利泓房地产开发有限公司 14,000.00 － 205,275,351.78 －
上海兆御投资发展有限公司 6,000.00 － 39,994,407.38 －
建阳嘉盛房地产有限公司 4,750.00 － － －
建阳兆阳房地产有限公司 1,900.00 － － －
③通过子公司厦门建发船舶贸易有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
香港建发海事有限公 有限责任 航运、船舶
① 全资 香港 向小云
司 公司 买卖
通过子公司厦门建发船舶贸易有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
注册资本 组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称
（万元） 代码 范围 比例% 比例% 报表
香港建发海事有 航运、船舶
HKD1.00 - 100.00 100.00 是
限公司 买卖
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司厦门建发船舶贸易有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙公 少数股东权益中用
年末实际出资额 少数股东权益
孙公司全称 司净投资的其他项 于冲减少数股东损
（万元） （元）
目余额（元） 益的金额（元）
香港建发海
HKD1.00 － － －
事有限公司
82
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司 注册资本
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型 （万元）
福建省船舶工业贸易
控股 有限责任公司 福州 向小云 进出口贸易 5,000.00
有限公司
天津金晨房地产开发 房地产开发
全资 有限责任公司 天津 黄文洲 3,000.00
有限责任公司 与经营
续 1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
子公司全称
代码 范围 比例% 比例% 报表
福建省船舶工业贸易
15815690-2 进出口贸易 51.00 51.00 是
有限公司
天津金晨房地产开发 房地产开发
69068103-3 100.00 100.00 是
有限责任公司 与经营
续 2：
少数股东权益
实质上构成对子
年末实际出 少数股东权益 中用于冲减少
子公司全称 公司净投资的其
资额（万元） （元） 数股东损益的
他项目余额（元）
金额（元）
福建省船舶工业贸
2,550.00 － 25,007,550.54 －
易有限公司
天津金晨房地产开
3,000.00 － － －
发有限责任公司
说明：无通过子公司控制的孙公司。
2、本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、合并范围发生变更的说明
（1）本公司无持有半数及半数以上表决权比例，但未纳入合并范围的公司。
（2）持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围的子公司
公司名称 表决权比例% 纳入合并报表原因
厦门云都城市综合体股权投资合伙企业（有限 通过协议有权决定被投资单位
2.00
合伙） 的财务和经营政策
通过协议有权决定被投资单位
厦门稳泓股权投资合伙企业（有限合伙） 2.50
的财务和经营政策
通过协议有权决定被投资单位
龙岩利泓房地产开发有限公司 40.75
的财务和经营政策
4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
83
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
权的经营实体
名称 期末净资产 本期净利润
厦门建发凯迪汽车有限公司 10,002,082.48 2,082.48
西安捷众汽车销售服务有限公司 9,988,065.38 -11,934.62
联发集团天津联盛房地产开发有限公司 28,311,280.45 -1,,688,719.55
南宁联泰房地产开发有限公司 100,019,041.65 19,041.65
（2）本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成
控制权的经营实体。
5、本期未发生的同一控制下企业合并。
6、本期发生的非同一控制下企业合并
被购买方 商誉金额 商誉计算方法
桂林星达物业服务有限公司 － －
7、本期无出售股权丧失控制权而减少的子公司。
8、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
被投资单位名称 币种 主要财务报表项目 折算汇率
资产项目
0.79655
负债项目
0.79655
在香港设立的子公司 港币 所有者权益项目 业务发生时汇率
利润表项目
0.8021
现金流量表项目
0.8021
资产项目
5.8901
负债项目
5.8901
C&D（Canada）Import&Export Inc.加元 所有者权益项目 业务发生时汇率
利润表项目
6.191
现金流量表项目
6.191
84
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
被投资单位名称 币种 主要财务报表项目 折算汇率
资产项目
6.1787
负债项目
6.1787
C&D（USA）Inc. 美元 所有者权益项目 业务发生时汇率
利润表项目
6.1797
现金流量表项目
6.1797
五、财务报表项目注释
1、货币资金
期末数 年初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 121,014.65 112,405.35
人民币 － － 121,014.65 － － 112,405.35
美元 － － － － － －
银行存款： 3,542,831,474.49 5,105,522,778.31
人民币 － － 3,126,963,772.26 － － 4,805,166,155.27
美元 60,396,273.61 6.1787 373,170,455.74 42,162,212.43 6.2855 265,010,586.22
港币 4,847,574.82 0.79655 3,861,335.72 2,910,136.10 0.8108 2,359,538.35
欧元 2,872,308.98 8.0536 23,132,427.62 3,049,017.67 8.3176 25,360,509.35
日元 50,237,661.28 0.062607 3,145,229.26 33,085,741.90 0.073049 2,416,880.36
英镑 88,430.66 9.4213 833,131.82 155,430.12 10.1611 1,579,340.99
加拿大元 108,544.58 5.8901 639,338.43 495,225.32 6.3184 3,129,031.66
澳元 4.11 5.7061 23.45 4.11 6.5363 26.86
瑞士法郎 1,639,246.90 6.5034 10,660,678.29 73,397.33 6.8219 500,709.25
新加坡元 87,700.00 4.847 425,081.90
其他货币资
1,086,021,002.06 1,165,595,006.33
金：
人民币 － － 1,085,272,192.58 － － 1,161,662,609.79
美元 33,183.27 6.1787 205,029.50 582,041.82 6.2855 3,658,423.88
欧元 67,520.11 8.0536 543,779.98 32,938.91 8.3176 273,972.66
合 计 4,628,973,491.20 6,271,230,189.99
说明 1：其他货币资金期末余额为 1,086,021,002.06 元，主要系银行承兑汇票保证金、保
85
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
函保证金、进口押汇保证金及用于抵押、质押的存款等。上述其他货币资金存款中不能
随时用于支付的存款 1,044,703,108.38 元在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。
说明 2：截至 2013 年 6 月 30 日止，除上述受限外，本公司不存在其他质押、冻结，或
有潜在收回风险的款项。
2、交易性金融资产
项 目 期末公允价值 年初公允价值
交易性权益工具投资 118,533,238.79 125,669,233.15
衍生金融资产 16,989,442.34 6,589,247.34
合 计 135,522,681.13 132,258,480.49
其中，交易性权益工具投资：
期末数 年初数 本期
项 目
成本 公允价值 成本 公允价值 变动
禹洲地产
137,931,861.07 118,533,238.79 137,931,861.07 125,669,233.15 -7,135,994.36
（股票代码 01628）
3、应收票据
种 类 期末数 年初数
银行承兑汇票 1,186,352,266.17 1,404,866,916.94
商业承兑汇票 6,882,273.47 28,692,410.05
合 计 1,193,234,539.64 1,433,559,326.99
（1）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额最大的前五名如下：
单位排名 出票日期 到期日 金额
第一名 2013/1/23 2013/7/23 16,000,000.00
第二名 2013/1/24 2013/7/23 16,000,000.00
第三名 2013/1/9 2013/7/9 15,000,000.00
第四名 2013/3/5 2013/9/3 12,350,000.00
第五名 2013/3/29 2013/7/12 11,000,000.00
合 计 70,350,000.00
（2）期末公司已贴现未到期的应收票据金额最大的前五名如下：
单位排名 出票日期 到期日 金额
第一名 2013/2/4 2013/8/4 15,000,000.00
第二名 2013/1/24 2013/7/24 10,000,000.00
第三名 2013/4/8 2013/10/8 10,000,000.00
86
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
第四名 2013/5/9 2013/11/9 10,000,000.00
第五名 2013/5/9 2013/11/9 10,000,000.00
合 计 55,000,000.00
（3）本期末不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提
6,864,536.94 0.21 6,864,536.94 100.00 －
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
－ － － － －
收账款
组合 1：风险较低的应收款
项（应收关联方款项及有
64,785,438.36 2.00 － － 64,785,438.36
确凿证据表明不存在减值
的应收账款）
组合 2：按账龄分析法计提
坏 账准备 的应 收账款 -销 3,173,494,332.32 97.78 162,135,793.52 5.11 3,011,358,538.80
售商品或提供劳务
组合小计 3,238,279,770.68 99.78 162,135,793.52 5.01 3,076,143,977.16
单项金额虽不重大但单项
228,957.00 0.01 228,957.00 100.00 －
计提坏账准备的应收账款
合 计 3,245,373,264.62 100.00 169,229,287.46 5.21 3,076,143,977.16
应收账款按种类披露（续）
年初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
6,864,536.94 0.36 6,864,536.94 100.00 －
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
－ － － － －
账款
组合 1：风险较低的应收款项
（应收关联方款项及有确凿
116,551,759.18 6.18 － － 116,551,759.18
证据表明不存在减值的应收
账款）
87
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
组合 2：按账龄分析法计提坏
账准备的应收账款 -销售商 1,762,665,199.60 93.45 98,908,815.09 5.61 1,663,756,384.51
品或提供劳务
组合小计 1,879,216,958.78 99.63 98,908,815.09 5.26 1,780,308,143.69
单项金额虽不重大但单项计
228,957.00 0.01 228,957.00 100.00 －
提坏账准备的应收账款
合 计 1,886,310,452.72 100.00 106,002,309.03 5.62 1,780,308,143.69
①组合 2：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1 年以内 3,108,343,617.33 95.77 147,491,073.38 1,637,352,083.60 86.80 81,867,604.18
1至2年 49,603,268.91 1.53 8,197,630.26 105,170,604.00 5.58 10,517,060.40
2至3年 11,277,496.79 0.35 3,372,506.15 18,799,159.96 1.00 5,639,747.99
3至4年 1,569,637.45 0.05 784,818.73 678,053.71 0.04 339,026.86
4至5年 2,052,734.22 0.06 1,642,187.38 599,613.33 0.03 479,690.66
5 年以上 647,577.62 0.02 647,577.62 65,685.00 － 65,685.00
合 计 3,173,494,332.32 97.78 162,135,793.52 1,762,665,199.60 93.45 98,908,815.09
③ 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
巴澳（天津）矿
6,864,536.94 6,864,536.94 100.00 预计无法收回
业有限公司
④ 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
福州中胜医疗器
228,957.00 228,957.00 100.00 预计无法收回
械有限公司
（2）本期转回或收回情况
本公司无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额
收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的款项。
（3）本期实际核销的应收账款情况
是否由关联
项目 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
应收账款 1 货款 488,745.24 公司注销 否
88
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
应收账款 2 货款 687,080.82 恶意拖欠 否
合 计 1,175,826.06
（4）本期应收账款中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位名称 期末数 年初数
厦门建发集团有限公司 23,230.00 566,314.44
（5）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
排名 与本公司关系 金额 年限
总额的比例%
第一名 非关联方 99,597,180.45 1 年以内 3.07
第二名 非关联方 96,407,076.01 1 年以内 2.97
第三名 非关联方 35,817,194.94 1 年以内 1.10
第四名 非关联方 34,436,260.32 1 年以内 1.06
第五名 非关联方 24,689,475.01 1 年以内 0.76
合 计 290,947,186.73 8.96
（6）应收关联方账款情况见本附注六、6。
（7）截至 2013 年 6 月 30 日止，应收账款用于质押情况详见本附注五、22。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1 年以内 7,490,282,060.08 97.54 6,425,033,854.48 99.36
1至2年 174,840,007.95 2.28 37,581,277.79 0.58
2至3年 2,665,590.55 0.04 3,741,633.92 0.06
3 年以上 11,009,242.12 0.14 127,362.13 －
合 计 7,678,796,900.70 100.00 6,466,484,128.32 100.00
说明：本公司本期末无账龄超过 1 年的大额预付款项。
（2）预付款项金额前五名单位情况
与本公司
排名 金额 年限 未结算原因
关系
第一名 非关联方 208,000,000.00 1 年以内 土地使用权预付款
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
第二名 非关联方203,919,243.26 1 年以内 未到结算期
第三名 非关联方166,184,844.12 1 年以内 未到结算期
第四名 非关联方161,535,149.23 1 年以内 未到结算期
第五名 非关联方148,050,000.00 1 年以内 土地使用权预付款
合计 887,689,236.61
（3）期末预付款项中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的款项，预付
其他关联方款项情况见本附注六、6。
6、应收利息
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存单利息 4,353,633.10 － 1,967,777.77 2,385,855.33
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 95,000,000.00 2.36 66,500,000.00 70.00 28,500,000.00
应收款
按组合计提坏账准备
－ － － － －
的其他应收款
组合 1：风险较低的其
他应收款项（主要包括
应收出口退税、应收关
联方款项、员工暂借 3,793,874,471.18 94.31 － － 3,793,874,471.18
款、押金、保证金及有
确凿证据表明不存在
减值的其他应收款）
组合 2：以账龄为风险
133,984,955.44 3.33 23,864,903.33 17.81 110,120,052.11
特征的其他应收款项
组合小计 3,927,859,426.62 97.64 23,864,903.33 0.58 3,903,994,523.29
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 － － － － －
其他应收款
合 计 4,022,859,426.62 100.00 90,364,903.33 2.14 3,932,494,523.29
其他应收款按种类披露（续）
年初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
95,000,000.00 5.02 66,500,000.00 70.00 28,500,000.00
账准备的其他应收款
90
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
年初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
按组合计提坏账准备的其他
－ － － － －
应收款
组合 1：风险较低的其他应收
款（主要包括应收出口退税、
应收关联方款项、员工暂借
1,661,449,503.28 87.86 － － 1,661,449,503.28
款、押金、保证金及有确凿
证据表明不存在减值的其他
应收款）
组合 2：以账龄为风险特征的
134,613,467.78 7.12 22,760,267.98 16.91 111,853,199.80
其他应收款
组合小计 1,796,062,971.06 94.98 22,760,267.98 1.27 1,773,302,703.08
单项金额虽不重大但单项计
－ － － － －
提坏账准备的其他应收款
合 计 1,891,062,971.06 100.00 89,260,267.98 4.72 1,801,802,703.08
①组合 2: 以账龄为风险特征的其他应收款
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1 年以内 52,549,175.11 1.24 2,621,008.05 56,642,850.80 3.00 2,832,142.55
1至2年 45,448,937.30 1.07 4,492,159.13 44,322,612.10 2.33 4,432,261.21
2至3年 9,921,295.92 0.23 3,019,752.84 8,253,287.23 0.44 2,475,986.17
3至4年 24,431,176.40 0.58 12,215,588.20 24,518,916.90 1.30 12,259,458.45
4至5年 589,878.00 0.01 471,902.40 576,905.75 0.03 461,524.60
5 年以上 1,044,492.71 0.02 1,044,492.71 298,895.00 0.02 298,895.00
合 计 133,984,955.44 3.15 23,864,903.33 134,613,467.78 7.12 22,760,267.98
②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
厦门顺安行贸易 预计无法全额
75,000,000.00 52,500,000.00 70.00
有限公司 收回
厦门市涌弘贸易 预计无法全额
20,000,000.00 14,000,000.00 70.00
有限公司 收回
合 计 95,000,000.00 66,500,000.00
（2）本期无大额转回或收回情况。
91
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2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）本期无实际核销的其他应收款。
（4）期末其他应收款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司
排名 金额 年限 性质或内容 比例%
关系
第一名 非关联方 2,455,400,000.00 1 年以内 拍地保证金 61.04
第二名 非关联方 264,614,416.59 1 年以内 出口退税 6.58
第三名 非关联方 150,000,000.00 1 年以内 往来款 3.73
第四名 非关联方 109,000,000.00 2-3 年 保证金 2.71
第五名 非关联方 82,070,722.25 1 年以内 往来款 2.04
合 计 3,061,085,138.84 76.10
注：截止本财务报表报出日，上述土地竞拍保证金已收回。
（6）期末金额较大的其他应收款明细如下：
与本公司
单位名称 金额 年限 性质或内容
关系
厦门市顺安行贸易
非关联方 75,000,000.00 1-2年 往来款
有限公司
厦门紫金铜冠投资
关联方 60,600,000.00 1-2年 关联方往来款
发展有限公司
厦门博坤贸易有限
非关联方 50,000,000.00 1年以内 往来款
公司
云南龙宇房地产开
非关联方 21,000,000.00 1年以内 保证金
发有限公司
厦门市涌弘贸易有
非关联方 20,000,000.00 1-2年 往来款
限公司
合 计 226,600,000.00
（7）应收关联方款项见本附注六、6。
（8）截至 2013 年 6 月 30 日止，其他应收款用于质押情况详见本附注五、22。
8、存货
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2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（1）存货分类
期末数 年初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 27,201,707,288.29 － 27,201,707,288.29 25,394,953,962.97 － 25,394,953,962.97
开发产品 3,737,829,295.67 － 3,737,829,295.67 3,511,057,301.17 － 3,511,057,301.17
库存商品 7,896,748,245.74 48,395,056.53 7,848,353,189.21 6,509,596,285.43 49,540,064.53 6,460,056,220.90
原材料 1,882,394.90 － 1,882,394.90 2,259,782.87 － 2,259,782.87
在产品 4,638,426.77 － 4,638,426.77 6,038,638.65 － 6,038,638.65
委托加工
3,879,499.83 － 3,879,499.83 512,880.01 － 512,880.01
物资
低值易耗
654,488.91 － 654,488.91 － － －
品
周转材料 － － － 393,662.84 － 393,662.84
消耗性生
－ － － 197,639.52 － 197,639.52
物资产
合 计 38,847,339,640.11 48,395,056.53 38,798,944,583.58 35,425,010,153.46 49,540,064.53 35,375,470,088.93
（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 年初数 本期计提额 期末数
转回 转销
库存商品 49,540,064.53 － － 1,145,008.00 48,395,056.53
存货跌价准备（续）
本期转回金额占
计提存货跌价 本期转回存货
存货种类 该项存货期末
准备的依据 跌价准备的原因
余额的比例%
库存商品 成本高于可变现净值 － －
说明：存货期末余额中含资本化利息金额 2,379,265,180.16 元。
（3）开发成本
期末
开工 预计竣 预计总
项目名称 期末数 年初数 跌价
时间 工时间 投资
准备
于家堡大厦 2010 年 2014 年 13.33 亿元 483,040,935.04 446,159,505.79 －
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2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末
开工 预计竣 预计总
项目名称 期末数 年初数 跌价
时间 工时间 投资
准备
新江湾城 2009 年 2011-2016 年 40.7 亿元 2,071,039,570.91 1,932,763,800.06 －
汇金国际 2008 年 2014 年 17.21 亿元 － 697,468,668.17 －
建发美地 2011 年 2014 年 18.5 亿元 538,083,366.07 535,707,823.07 －
2012-2015
千岛国际 2009 年 26.5 亿元 957,532,925.47 1,515,029,471.49 －
年
建发领第 2010 年 2014 年 56.29 亿元 2,204,699,897.54 3,112,246,591.39 －
西郭 A09 2012 年 2015 年 10.52 亿元 347,298,486.99 320,502,670.79 －
中央湾区（E28）
2011 年 2014 年 18.41 亿元 1,699,952,811.95 1,473,779,304.76 －
【海西首座】
中央湾区（E30）
2012 年 2015 年 14.27 亿元 868,716,730.20 774,782,642.22 －
【海西首座】
中央湾区（E41）
2012 年 2015 年 4.15 亿元 258,672,156.54 246,494,903.26 －
【海西首座】
中央湾区（E55、
2012 年 2014 年 12.53 亿元 876,499,118.22 817,424,930.06 －
57）【海西首座】
中央湾区（E36）
2012 年 2015 年 25 亿元 716,721,755.99 663,826,231.71 －
【海西首座】
翔城国际 2011 年 2013 年 8.5 亿元 648,705,320.40 543,629,275.54 －
龙海云都 2011 年 2013-2014 年 7.69 亿元 385,516,945.88 274,058,909.59 －
半山御府 2012 年 2014 年 10.28 亿元 269,611,889.70 205,394,227.58 －
建发龙郡 2012 年 2016 年 23 亿元 827,988,217.30 725,814,448.28 －
建发上海国际
2013 年 2015 年 13 亿元 674,768,411.30 654,384,142.72 －
大厦
建发悦城一期 2012 年 2014 年 6.4 亿元 331,682,395.54 217,040,750.64 －
滨海琴墅二期、
2010 年 2014 年 10 亿元 376,334,434.10 547,114,164.60 －
三期
联发瞰青 2010 年 2015 年 15 亿 1,583,913,272.41 1,430,365,662.81 －
联发臻品 2011 年 2014 年 9亿 310,853,780.06 251,648,227.16 －
欣悦湾 2012 年 2016 年 20 亿 925,570,867.19 427,167,620.71 －
杏林湾 1 号 2010 年 2015 年 35 亿元 1,977,199,968.58 2,729,537,129.01 －
君悦运河 2012 年 2015 年 32 亿 1,962,544,753.46 1,707,303,092.38 －
南山项目 2011 年 2015 年 6亿 264,784,816.23 245,397,340.20 －
联发九都国际 2011 年 2015 年 16.5 亿 783,542,499.12 641,458,518.13 －
94
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末
开工 预计竣 预计总
项目名称 期末数 年初数 跌价
时间 工时间 投资
准备
君悦朝阳 2011 年 2014 年 8亿 609,365,125.28 493,198,137.12 －
联发〃旭景 2011 年 2015 年 11.5 亿 239,986,819.78 526,205,413.34 －
滨海琴苑 2011 年 2015 年 17 亿 833,444,246.66 778,623,546.68 －
欣悦园二期 2010 年 2013 年 2.2 亿 97,878,242.85 83,572,775.48 －
滨海写字楼（原
2013 年 2015 年 1.8 亿 18,218,244.42 16,116,353.82 －
海峡商贸城）
君悦湖 2012 年 2015 年 8.5 亿 424,740,313.70 360,737,684.41 －
联发第五街 2013 年 2015 年 25 亿 601,478,838.65 － －
联发尚筑 2013 年 2015 年 18 亿 711,957,917.34 － －
联发乾景 2013 年 2015 年 14 亿 571,624,480.21 － －
君领朝阳 2013 年 2015 年 14 亿 747,737,733.21 － －
合计 27,201,707,288.29 25,394,953,962.97 －
（4）开发产品
项目 竣工 期末跌
年初数 本期增加 本期减少 期末数
名称 时间 价准备
领域 2008-2010 年 71,680,066.55 － 51,050,566.05 20,629,500.50 －
祥店刘厝 2008 年 7,704,172.77 － － 7,704,172.77 －
西山汇景
2012 年 20,586,138.81 11,820,361.19 － 32,406,500.00 －
二期
西山汇景
2009 年 15,141,914.81 － 4,457,941.81 10,683,973.00 －
一期
湘江北尚 2009 年 7,090,682.79 － 559,381.79 6,531,301.00 －
爱琴海 2008 年 18,008,173.41 － 3,368,773.41 14,639,400.00 －
洪福花园 2008 年 4,369,763.12 － 482,363.12 3,887,400.00 －
南山丽苑 2008 年 1,435,724.95 － 234,524.95 1,201,200.00 －
时尚国际 2008 年 606,793.36 － 129,293.36 477,500.00 －
中央美地 2011 年 5,857,213.08 － 5,170,413.08 686,800.00 －
龙池山庄 2012 年 217,087,448.67 － 49,688,748.67 167,398,700.00 －
新江湾城
2011-2012 年 81,494,195.82 39,614,404.18 － 121,108,600.00 －
4号
天府鹭洲 2011-2012 年 302,436,853.06 6,505,891.28 － 308,942,744.34 －
建发.金沙
里（丽水 2012 年 562,631,077.02 － 180,156,477.02 382,474,600.00 －
金沙）
汇金国际
2012 年 173,432,762.73 6,534,275.27 － 179,967,038.00 －
一期
95
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 竣工 期末跌
年初数 本期增加 本期减少 期末数
名称 时间 价准备
半山御景 2012 年 531,125,390.35 － 362,381,290.35 168,744,100.00 －
浅水湾一
2013 年 － 301,090,246.02 － 301,090,246.02 －
期
建发领第 2013 年 － 118,741,429.85 － 118,741,429.85 －
汇金国际
2013 年 － 724,368,676.08 － 724,368,676.08 －
二期
海富中心 2008 年 95,022,636.39 － 76,294,822.83 18,727,813.56 －
江岸汇景 2011 年 7,099,435.68 － 5,115,684.72 1,983,750.96 －
联发广场 2011 年 170,366,049.95 － 52,609,363.68 117,756,686.27 －
联发电子
2010 年 26,645,598.35 － 2,700,000.00 23,945,598.35 －
商城
联发嘉园 2011 年 66,555,041.51 － 8,756,237.87 57,798,803.64 －
联达山与
2011 年 17,223,046.52 － 1,681,975.09 15,541,071.43 －
城
五缘湾 1
2010 年 109,089,768.76 － 29,824,272.00 79,265,496.76 －
号
欣悦园一
2007 年 2,700,000.00 － － 2,700,000.00 －
期
滨海琴墅 2011 年 93,108,660.26 284,874,828.68 209,605,956.97 168,377,531.97 －
联发臻品 2012 年 191,674,321.35 － 33,654,196.46 158,020,124.89 －
武汉联发
2012 年 567,713,056.10 － 199,668,516.38 368,044,539.72 －
九都府
联发旭景
2012 年 11,255,515.05 437,817,936.51 341,620,293.67 107,453,157.89 －
一期
滨海名居 2012 年 127,921,258.13 － 90,100,048.30 37,821,209.83 －
联发花园 1994 年 3,994,541.82 － － 3,994,541.82 －
杏林湾 1
2010 年 － 879,378,925.02 874,663,838.00 4,715,087.02 －
号一期
合计 3,511,057,301.17 2,810,746,974.08 2,583,974,979.58 3,737,829,295.67 －
（5）截至 2013 年 6 月 30 日止，存货用于抵押情况详见本附注五、22。
9、一年内到期的非流动资产
项 目 期末数 年初数
一年内到期的长期应收款 193,202,048.10 209,084,729.60
说明：一年内到期的长期应收款期末余额系一年内到期的应收融资租赁款。
10、可供出售金融资产
可供出售金融资产情况
项 目 期末数 年初数
96
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
可供出售权益工具 54,005,995.12 67,675,139.04
说明：可供出售权益工具系股票，期末公允价值根据 2013 年 6 月 30 日的收盘价确定。
11、长期应收款
项 目 期末数 年初数
融资租赁 319,990,933.77 498,043,648.22
其中：未实现融资收益 176,202.17 48,421,480.36
分期收款提供劳务 1,778,256,172.63 1,519,908,422.04
其他 0.00 37,712,113.91
小 计 2,098,247,106.40 2,055,664,184.17
减：1 年内到期的长期应收款 0.00 209,084,729.60
合 计 2,098,247,106.40 1,846,579,454.57
长期应收款的账龄分析如下：
账 龄 期末数 年初数
1 年以内 1,906,938,613.99 1,333,698,868.13
1至2年 174,688,481.00 571,777,213.69
2至3年 209,822,059.51 150,188,102.35
2,291,449,154.50
小 计 2,055,664,184.17
减：1 年内到期的长期应收款 193,202,048.10 209,084,729.60
合 计 2,098,247,106.40 1,846,579,454.57
说明：截至 2013 年 6 月 30 日止，长期应收款用于质押情况详见本附注五、22。
12、对合营企业和联营企业投资
（1）对合营企业投资
被投资
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 关联关系
单位名称
澳晟（天津）矿
有限责任公司 天津 杨佩莹 进出口贸易 50 万美元 合营企业
业有限公司
续：
本公司在
被投资单 本公司持 被投资单 期末资产 期末负债 期末 本期营业
本期净利润
位名称 股比例% 位表决权 总额 总额 净资产总额 收入总额
比例%
澳晟（天
50 50 1,868,238.55 1,869,584.26 -1,345.71 427.35 -56,746.51
津）矿业
97
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
有限公司
（2）对联营企业投资
被投资单位 注册资本
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 关联关系
名称 （万元）
厦门达真电 微电机的研制生
有限公司 厦门 陈红宇 5,072.00 联营企业
机有限公司 产
研制、生产和销售
继电器、低压电
宏发科技股 器、接触器、自动
股份公司 厦门 郭满金 47,663.92 联营企业
份有限公司 化设备及相关的
电子元器件和组
件
厦门华联电
有限公司 厦门 范育钵 LED、遥控器生产 12,200.00 联营企业
子有限公司
厦门辉煌装
修工程有限 有限公司 厦门 蒋建芳 装修业 1,660.00 联营企业
公司
厦门紫金铜 矿业投资、矿产品
冠投资发展 有限公司 厦门 黄晓东 销售及各类商品 135,000.00 联营企业
有限公司 进出口贸易
四川永丰浆
四川省乐 竹浆、木浆等纸制
纸股份有限 有限公司 吴和均 28,500.00 联营企业
山市 品的生产和销售
公司
有限责任 矿业投资、矿产品
福建金山投
公司（国 厦门 蓝福生 销售及各类商品 1,000.00 联营企业
资有限公司
有控股） 进出口贸易
厦门船舶重
各类船舶、海洋石
工股份有限 有限公司 厦门 艾国栋 25,000.00 联营企业
油工业装备、
公司
码头建设、码头和
其他港口设施经
厦门现代码
有限公司 厦门 张水利 营、金属结构及其 35,558.00 联营企业
头有限公司
构件的 制造、安
装；船舶修理等
厦门亚泰鑫
贸易有限公 有限公司 厦门 － － － 联营企业
司
福建省福船
劳务技术服 国有企业 福州 刘登秀 修理修配劳务 30.00 联营企业
务有限公司
泉州利龙臵
有限公司 泉州 施震 房地产开发 10,000.00 联营企业
业有限公司
续：
本公 本公司
被投资单 司持 在被投 本期营业
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
位名称 股比 资单位 收入总额
例% 表决权
98
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
比例%
厦门达真
电机有限 39.26 39.26 178,748,561.33 77,551,537.72 101,197,023.61 75,250,834.61 -4,139,057.44
公司
宏发科技
股份有限 18.57 18.57 3,173,589,743.28 1,415,318,479.26 1,758,271,264.02 1,674,895,399.27 136,765,080.19
公司
厦门华联
电子有限 36.55 36.55 557,406,483.14 320,948,918.19 236,457,564.95 337,751,619.26 4,997,394.84
公司
厦门辉煌
装修工程 25.00 25.00 290,630,649.73 255,759,902.77 34,870,746.96 324,746,872.90 5,029,466.97
有限公司
厦门紫金
铜冠投资
20.00 20.00 1,647,958,998.25 330,276,811.24 1,317,682,187.01 － -13,567,509.42
发展有限
公司
四川永丰
浆纸股份 40.00 40.00 1,526,584,282.07 1,116,730,432.39 409,853,849.68 391,447,173.44 3,974,130.39
有限公司
福建金山
投资有限 20.00 20.00 6,043,301.44 － 6,043,301.44 － －
公司
厦门船舶
重工股份 20.00 20.00 2,852,078,511.71 1,777,301,604.14 1,074,776,907.57 929,540,448.21 21,251,927.64
有限公司
厦门现代
码头有限 37.50 37.50 973,075,781.15 591,368,246.88 381,707,534.27 52,211,963.55 5,903,162.84
公司
厦门亚泰
鑫贸易有 49.00 49.00 － － － － －
限公司
福建省福
船劳务技
20.00 20.00 1,415,300.29 455,169.96 960,130.33 3,464,909.20 49,056.82
术服务有
限公司
泉州利龙
臵业有限 45.00 45.00 428,782,169.87 328,778,722.36 100,003,447.51 － 3,447.51
公司
说明：厦门亚泰鑫贸易有限公司系本公司非同一控制下子公司福建省船舶工业贸易有限
公司的联营企业，由于其工商营业执照多年未年检，目前处于被吊销但未办理注销状态，
无法获取该企业的具体信息。福建省船舶工业贸易有限公司已于 2010 年 12 月对其全额
计提长期股权投资减值准备 29.40 万元。
13、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
对合营企业投资 268,761.31 － 268,761.31 －
对联营企业投资 1,161,500,238.68 77,870,042.14 2,334,164.61 1,237,036,116.21
99
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
对其他企业投资 7,231,334.00 1,854,175.00 － 9,085,509.00
小计 1,169,000,333.99 79,724,217.14 2,602,925.92 1,246,121,625.21
减：长期股权投资
294,000.00 － － 294,000.00
减值准备
合 计 1,168,706,333.99 79,724,217.14 2,602,925.92 1,245,827,625.21
100
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）长期股权投资汇总表
在被投 在被投 在被投资单位
被投资单位 核 算 方 资单位 资单位 持股比例与表 本期计提 本期现金
投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 减值准备
名称 法 持股比 表决权 决权比例不一 减值准备 红利
例% 比例% 致的说明
①对合营
企业投资
澳晟（天
权 益
津）矿业 1,745,925.00 268,761.31 -268,761.31 － 50.00 50.00 － － － －
法
有限公司
②对联营
企业投资
厦门辉煌
权 益
装修工程 5,000,000.00 9,533,681.74 -815,995.00 8,717,686.74 25.00 25.00 － － － 1,250,000.00
法
有限公司
厦门达真
权 益
电机有限 19,912,672.00 41,322,413.47 -1,592,462.00 39,729,951.47 39.26 39.26 － － － －
法
公司
宏发科技
权 益
股份有限 88,511,906.31 295,371,890.58 25,397,275.39 320,769,165.97 18.57 18.57 － － － －
法
公司
厦门华联
权 益
电子有限 44,591,000.00 84,597,739.99 1,827,500.00 86,425,239.99 36.55 36.55 － － － －
法
公司
厦门紫金
铜冠投资 权 益
270,000,000.00 214,557,449.87 -2,334,164.61 212,223,285.26 20.00 20.00 － － － －
发展有限 法
公司
四川永丰
权 益
浆纸股份 114,000,000.00 162,351,887.72 1,589,652.15 163,941,539.87 40.00 40.00 － － － －
法
有限公司
101
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投 在被投 在被投资单位
被投资单位 核 算 方 资单位 资单位 持股比例与表 本期计提 本期现金
投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 减值准备
名称 法 持股比 表决权 决权比例不一 减值准备 红利
例% 比例% 致的说明
福建金山
权 益
投资有限 2,000,000.00 1,208,660.29 － 1,208,660.29 20.00 20.00 － － － －
法
公司
厦门船舶
权 益
重工股份 50,000,000.00 211,153,661.04 4,250,385.53 215,404,046.57 20.00 20.00 － － － －
法
有限公司
厦门现代
权 益
码头有限 133,340,000.00 140,926,639.28 2,213,686.07 143,140,325.35 37.50 37.50 － － － －
法
公司
厦门亚泰
权 益
鑫贸易有 294,000.00 － － － 49.00 49.00 － 294,000.00 － －
法
限公司
福建省福
船劳务技 权 益
60,000.00 182,214.70 － 182,214.70 20.00 20.00 － － － －
术服务有 法
限公司
泉州利龙
权 益
臵业有限 45,000,000.00 － 45,000,000.00 45,000,000.00 45.00 45.00 － － － －
法
公司
③对其他
企业投资
厦门安联
企业有限 成 本
864,000.00 4,250,119.46 － 4,250,119.46 33.33 33.33 － － － －
公司（说 法
明 1）
102
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投 在被投 在被投资单位
被投资单位 核 算 方 资单位 资单位 持股比例与表 本期计提 本期现金
投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 减值准备
名称 法 持股比 表决权 决权比例不一 减值准备 红利
例% 比例% 致的说明
香港厦铃
企业有限 成 本
238,296.59 238,296.59 － 238,296.59 20.00 20.00 － － － －
公司（说 法
明 2）
厦门文都
软件教育 成 本
2,334,175.00 741,042.03 1,854,175.00 2,595,217.03 15.00 15.00 － － － －
投资有限 法
公司
泉州德发
鞋业有限 成 本
2,001,875.92 2,001,875.92 － 2,001,875.92 45.50 45.50 － － － －
公司（说 法
明 2）
合 计 779,893,850.82 1,168,706,333.99 77,121,291.22 1,245,827,625.21 294,000.00 1,250,000.00
103
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
说明 1：厦门安联企业有限公司 2007 年度起由日本泰盈株式会社经营管理，本公司相应
采用成本法核算该项长期股权投资。
说明 2：本公司未能对香港厦铃企业有限公司、泉州德发鞋业有限公司实施重大影响，
采用成本法核算对该公司的投资。
说明 3：截至 2013 年 6 月 30 日止，被投资企业向本公司转移资金的能力不存在受到限
制的情况。
14、投资性房地产
（1）投资性房地产情况
本期增加 本期减少
项 目 年初数 自用房地 期末数
购臵或 转为自用房
产或存货 处 臵
计提 地产
转入
一、账面原值合计 2,875,669,706.77 13,609,103.20 － － － 2,889,278,809.97
1、房屋、建筑物 2,822,252,922.55 13,609,103.20 － － － 2,835,862,025.75
2、土地使用权 53,416,784.22 － － － － 53,416,784.22
二、累计折旧和累
309,549,673.05 29,748,484.08 － － － 339,298,157.13
计摊销合计
1、房屋、建筑物 294,563,387.13 29,223,972.30 － － － 323,787,359.43
2、土地使用权 14,986,285.92 524,511.78 － － － 15,510,797.70
三、投资性房地产
2,566,120,033.72 － － － － 2,549,980,652.84
账面价值合计
1、房屋、建筑物 2,527,689,535.42 － － － － 2,512,074,666.32
2、土地使用权 38,430,498.30 － － － － 37,905,986.52
说明：（1）本期折旧和摊销额 29,748,484.08 元。
（2）截至 2013 年 6 月 30 日止，投资性房地产用于抵押情况详见本附注五、22。
（3）期末投资性房地产未发生减值迹象，无需计提减值准备。
15、固定资产
（1）固定资产情况
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 1,128,036,007.74 81,736,151.17 42,109,829.79 1,167,662,329.12
其中：房屋及建筑物 469,362,117.81 305,734.35 5,642,500.00 464,025,352.16
机器设备 86,468,254.18 7,155,849.79 1,244,306.74 92,379,797.23
运输工具 387,674,205.71 65,754,173.37 32,230,907.72 421,197,471.36
电子设备 152,544,271.25 6,629,310.81 2,635,085.33 156,538,496.73
办公设备 26,750,404.78 1,003,231.75 75,990.00 27,677,646.53
104
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
其他设备 3,847,068.98 887,851.10 281,040.00 4,453,880.08
固定资产改良支出 1,389,685.03 － － 1,389,685.03
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 438,677,534.88 7,087,869.83 40,766,260.67 10,552,448.87 475,979,216.51
其中：房屋及建筑物 184,642,067.00 － 6,841,442.78 － 191,483,509.78
机器设备 46,318,976.55 1,436.86 6,003,780.43 702,559.68 51,621,634.16
运输工具 92,431,530.65 7,065,207.74 12,829,510.31 7,401,310.87 104,924,937.83
电子设备 97,897,312.60 21,225.23 10,706,960.19 2,146,063.00 106,479,435.02
办公设备 13,514,802.02 － 3,199,509.86 35,662.47 16,678,649.41
其他设备 2,483,161.03 － 1,185,057.10 266,852.85 3,401,365.28
固定资产改良支出 1,389,685.03 － － － 1,389,685.03
三、固定资产账面价值合计 689,358,472.86 691,683,112.61
其中：房屋及建筑物 284,720,050.81 － － 272,541,842.38
机器设备 40,149,277.63 － － 40,758,163.07
运输工具 295,242,675.06 － － 316,272,533.53
电子设备 54,646,958.65 － － 50,059,061.71
办公设备 13,235,602.76 － － 10,998,997.12
其他设备 1,363,907.95 － － 1,052,514.80
固定资产改良支出 － － － －
说明 1：本期折旧额 40,766,260.67 元。
说明 2：本期无在建工程转入固定资产。
说明 3：期末固定资产未发生减值迹象，无需计提减值准备。
（2）未办妥产权证书的主要固定资产情况
项 目 未办妥产权证书原因
无土地使用权证而未能办理房屋产权证（根据该公司与厦门某部队签
枋湖仓库及枋湖一库综合楼 订的《合作兴建仓库（厂房）项目合同书》，枋湖仓库的土地由该部队
提供）
16、在建工程
（1）在建工程明细
项 目 期末数 年初数
105
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
建发山东钢铁交
47,796,817.80 － 47,796,817.80 42,369,375.00 － 42,369,375.00
易中心
晋 江 进 口 大 众 4S
8,725,389.00 － 8,725,389.00 3,814,793.00 － 3,814,793.00
店
泉州中冠厂房工
21,218,526.60 － 21,218,526.60 16,070,166.60 － 16,070,166.60
程
上海临港物流奉
347,089,890.21 － 347,089,890.21 314,298,153.62 － 314,298,153.62
贤园区
丽轩酒店改造 29,571,834.40 － 29,571,834.40 28,641,428.39 － 28,641,428.39
厦门海西汽车城-
11,631,496.61 － 11,631,496.61 6,687,923.14 － 6,687,923.14
进口大众4S店
厦 门 凯 迪 拉 克 4S
6,617,817.52 － 6,617,817.52 3,577,073.94 － 3,577,073.94
店
其他 9,690,072.65 － 9,690,072.65 3,762,492.85 － 3,762,492.85
合 计 482,341,844.79 － 482,341,844.79 419,221,406.54 － 419,221,406.54
（2）重大在建工程项目变动情况
利息资 其中：本期利 本期利
转入
工程名称 年初数 本期增加 其他减少 本化累 息资本化金 息资本
固定资产
计金额 额 化率%
建发山东钢
42,369,375.00 5,427,442.80 － － 2,298,032.00 － －
铁交易中心
泉州中冠厂
16,070,166.60 5,148,360.00 － － － － －
房工程
上海临港物
314,298,153.62 32,791,736.59 － － 14,570,567.37 － －
流奉贤园区
丽轩酒店改
28,641,428.39 930,406.01 － － － － －
造
厦门海西汽
车城-进口大 6,687,923.14 4,744,017.67 － － － － －
众4S店
厦门凯迪拉
3,577,073.94 3,040,743.58 － － － － －
克4S店
龙岩进口大
130,443.00 3,119,400.00 － － － － －
众4S店
晋江进口大
3,814,793.00 4,910,596.00 － － － － －
众4S店
合 计 415,589,356.69 60,112,702.65 － － 16,868,599.37 －
重大在建工程项目变动情况（续）：
工程投入占
工程名称 期末数 预算数 工程进度 资金来源
预算比例%
106
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
工程投入占
工程名称 期末数 预算数 工程进度 资金来源
预算比例%
自有资金
建发山东钢铁交易中心 47,796,817.80 150,000,000.00 31.86 32.00%
及贷款
泉州中冠厂房工程 21,218,526.60 43,000,000.00 49.35 95% 自有资金
自有资金
上海临港物流奉贤园区 347,089,890.21 413,000,000.00 84.04 87%
及贷款
丽轩酒店改造 29,571,834.40 50,000,000.00 59.14 59.14% 自有资金
厦 门 海 西 汽 车 城 -进 口
11,431,940.81 20,000,000.00 57.16 70% 自有资金
大众4S店
厦门凯迪拉克4S店 6,617,817.52 17,000,000.00 38.93 50% 自有资金
龙岩进口大众4S店 3,249,843.00 15,000,000.00 21.67 20% 自有资金
晋江进口大众4S店 8,725,389.00 20,000,000.00 43.63 80% 自有资金
合 计 475,702,059.34 728,000,000.00
17、无形资产
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 348,917,679.23 1,875,195.72 － 350,792,874.95
土地使用权 336,601,933.14 － － 336,601,933.14
计算机软件 11,474,546.09 1,875,195.72 － 13,349,741.81
其他 841,200.00 － － 841,200.00
二、累计摊销合计 37,279,070.26 3,355,261.04 － 40,634,331.30
土地使用权 33,096,215.90 3,084,740.12 － 36,180,956.02
计算机软件 3,902,454.36 270,520.92 － 4,172,975.28
其他 280,400.00 － － 280,400.00
三、无形资产账面价值合计 311,638,608.97 － － 310,158,543.65
土地使用权 303,505,717.24 － － 300,420,977.12
计算机软件 7,572,091.73 － － 9,176,766.53
其他 560,800.00 － － 560,800.00
说明 1：本期摊销额 3,355,261.04 元。
说明 2：期末无形资产未发生减值迹象，无需计提减值准备。
18、商誉
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初数 本期增加 本期减少 期末数
桂林联达臵业有限公司 24,864,401.76 － － 24,864,401.76
厦门新远货柜储运有限公司 1,020,202.24 － 800,000.28 220,201.96
107
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初数 本期增加 本期减少 期末数
厦门现代通商汽车服务有限公司 3,600,000.00 － － 3,600,000.00
联亚（中国）投资有限公司 15,178,021.23 － － 15,178,021.23
天津金晨房地产开发有限责任公司 19,244.71 － － 19,244.71
郑州国通纸业有限公司 326,139.74 － － 326,139.74
福建省船舶工业贸易有限公司 276,684.37 － － 276,684.37
厦门二手车交易市场有限公司 － 170,468.52 － 170,468.52
合 计 45,284,694.05 170,468.52 800,000.28 44,655,162.29
说明：本公司通过对各子公司未来经营状况的判断，以确定是否确定对商誉计提减值准
备，本期期末商誉未发生减值，无需计提减值准备。
19、长期待摊费用
项 目 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
造船相关费用 7,017,206.34 597,958.84 56,380.89 1,746,702.81 5,812,081.48
租金支出 1,889,810.52 920,700.00 252,711.90 0.00 2,557,798.62
租入固定资产
84,764,465.33 11,326,709.00 5,269,149.40 0.00 90,822,024.93
改良支出
其他长期待摊
10,817,046.51 2,544,454.17 4,671,849.88 0.00 8,689,650.80
费用
合 计 104,488,528.70 15,389,822.01 10,250,092.07 1,746,702.81 107,881,555.83
20、递延所得税资产与递延所得税负债
已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 年初数
递延所得税资产：
其他应付款（注） 143,357,915.33 131,393,488.76
预提的应付职工薪酬 81,712,545.12 95,882,150.09
资产减值准备 80,801,575.90 61,094,046.18
可抵扣亏损 16,617,204.61 27,590,372.60
预收账款 27,455,942.31 21,021,195.51
广告及业务宣传费超支 13,637,893.56 13,637,893.57
衍生金融工具公允价值变动 － 11,062,912.11
长期资产 3,218,569.48 5,032,785.50
可供出售金融资产公允价值变动计入
3,912,500.00 2,235,000.00
资本公积
108
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 期末数 年初数
未支付已在营业成本中核算的地价款 1,807,819.06 2,107,195.88
递延收益 377,500.00 1,377,500.00
交易性金融资产公允价值变动 76,556.25 136,793.14
固定资产折旧年限会计与税法差异 0.00 47,399.45
合并抵消未实现内部交易损益 9,125,992.88 14,868,508.76
预计负债 568,275.32 －
存货 2,308,208.61 －
应交税费 3,507,984.32 －
小 计 388,486,482.75 387,487,241.55
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 4,243,454.95 1,510,518.70
计入资本公积的可供出售金融资产公
4,204,304.76 5,944,090.74
允价值变动
存货 1,592,641.20 －
其他 43,981.08 44,767.84
小 计 10,084,381.99 7,499,377.28
说明 1：其他应付款主要包括未到期责任准备金及预提费用等。
说明 2：递延所得税负债期末余额较年初增加 34.47%，主要系交易性金融工具的浮动盈
利增加所致。
21、资产减值准备明细
本期减少
项目 年初数 本期增加 期末数
转回 转销
坏账准备 195,262,577.01 65,507,439.84 － 1,175,826.06 259,594,190.79
存货跌价准备 49,540,064.53 － 1,145,008.00 48,395,056.53
长期股权投资减值准备 294,000.00 － － 294,000.00
合计 245,096,641.54 65,507,439.84 2,320,834.06 308,283,247.32
22、所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 期末数 年初数
货币资金 1,044,703,108.38 1,141,426,227.21
应收账款 15,661,793.50 279,419,953.50
其他应收款 21,364,281.97 20,410,575.86
存货-开发成本 11,887,913,278.75 5,599,958,100.32
长期应收款 1,741,206,817.09 1,519,908,422.04
109
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
应收票据 － 10,000,000.00
投资性房地产 1,161,417,938.74 1,333,124,020.25
说明：用于质押借款和抵押借款的期末所有权受到限制的资产情况详见本附注五、23、
32、34。
23、短期借款
（1）短期借款分类
项 目 期末数 年初数
质押借款 38,400,000.00 363,650,133.00
保证借款 3,068,462,320.34 2,763,333,743.81
信用借款 1,012,855,000.00 2,746,246,500.00
贸易融资借款 4,391,862,399.28 3,623,520,442.85
合 计 8,511,579,719.62 9,496,750,819.66
（2）外币借款列示如下：
期末数 年初数
借款类别 币种
原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
保证借款 美元 43,969,000.00 271,671,260.30 22,199,306.95 139,533,743.81
信用借款 美元 10,172,851.89 62,854,999.97 23,000,000.00 144,566,500.00
贸易融资借 美元 636,296,861.67 3,931,487,419.20 550,690,071.30 3,461,362,443.13
款 欧元 2,117,300.00 17,051,887.28 1,389,583.50 11,557,999.72
合 计 4,283,065,566.75 3,757,020,686.66
（3）质押借款明细如下：
公司 期末账面余额 质押物
联发集团有限公司 38,400,000.00 厦门联信诚有限公司 4,000 万元定期存单
合 计 38,400,000.00
（4）保证借款明细如下：
公司 期末账面余额 担保人
厦门建发股份有限公司 1,257,448,603.96 厦门建发集团有限公司
厦门建发股份有限公司、
厦门建发国际酒业集团有限公司 90,800,000.00
联康贸易有限公司
香港建发海事有限公司 38,213,716.38 厦门建发股份有限公司
厦门建发纸业有限公司 200,000,000.00 厦门建发股份有限公司
厦门建发汽车有限公司 200,000,000.00 厦门建发股份有限公司
建发（上海）有限公司 60,000,000.00 厦门建发股份有限公司
厦门兆信工程建设管理有限公司 12,000,000.00 建发房地产集团有限公司
联发集团有限公司 930,000,000.00 厦门建发股份有限公司
厦门联信诚有限公司 100,000,000.00 厦门建发股份有限公司
110
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
厦门联信诚有限公司 180,000,000.00 联发集团有限公司
合 计 3,068,462,320.34
24、交易性金融负债
项 目 期末公允价值 年初公允价值
衍生金融负债 107,945.90 53,025,198.40
说明：交易性金融负债期末余额较年初减少 99.80%，系持仓衍生金融工具的浮动亏损减
少所致。
25、应付票据
种 类 期末数 年初数
银行承兑汇票 5,264,311,577.53 4,154,628,519.32
商业承兑汇票 7,076,781.86 272,323,121.17
国内信用证 57,000,000.00 －
合 计 5,328,388,359.39 4,426,951,640.49
26、应付账款
项 目 期末数
货款 3,592,358,511.92
工程款 945,299,291.04
其他 10,985,794.64
合 计 4,548,643,597.60
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 4,290,954,021.02 94.33 4,483,045,867.53 95.66
1至2年 211,822,169.58 4.66 132,313,858.90 2.82
2至3年 24,503,700.53 0.54 31,141,494.91 0.66
3年以上 21,363,706.47 0.47 40,078,689.70 0.86
合 计 4,548,643,597.60 100.00 4,686,579,911.04 100.00
（2）应付账款年末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款
项，应付其他关联方的款项情况见本附注六、6。
（3）截至 2013 年 6 月 30 日止，账龄超过一年的大额应付账款明细如下：
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因
福建三建工程有限公司 17,338,798.54 项目工程款 工程未结算
111
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
南宁东方外国语学校 7,231,275.68 项目工程款 工程未结算
乐山市成发造纸机械有限责任公司 6,158,717.34 货款 质量纠纷
合计 30,728,791.56
27、预收款项
项 目 期末数
货款 5,402,077,765.43
售房款 10,550,212,474.07
其他 27,068,927.53
合 计 15,979,359,167.03
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 15,852,234,374.96 99.21 11,904,793,605.71 96.11
1至2年 102,257,538.04 0.64 446,745,520.85 3.61
2至3年 11,928,824.46 0.07 20,942,739.87 0.17
3年以上 12,938,429.57 0.08 13,642,566.17 0.11
合 计 15,979,359,167.03 100.00 12,386,124,432.60 100.00
（2）期末预收款项中预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况或其
他关联方情况
单位名称 期末数 年初数
厦门建发集团有限公司 1,462,823.00 1,462,823.00
（3）期末预收款项中预收其他关联方情况详见本附注六、6。
（4）截至 2013 年 6 月 30 日止，账龄超过 1 年的大额预收款项明细如下：
客 户 金额 性质或内容 未结转的原因
预售房款 30,981,934.20 房款 尚未交房
Platinum Group Metals
12,929,965.00 造船进度款 尚未结算
Corporation
XIAN RODIN MACHINERY TRADING
9,045,721.96 货款 合同尚未履行完毕
CO., LTD.
TREETS FOOTWEAR (PTY) LTD. 5,625,744.30 货款 合同尚未履行完毕
新疆众孚基业钢铁有限公司 4,621,366.64 货款 合同尚未履行完毕
合 计 63,204,732.10
112
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（5）预收款项中主要预售房产收款情况列示如下：
预计竣工 预售
项目名称 2013.6.30 2012.12.31
时间 比例%
中央湾区（E28）【海西首座】 2,875,450,027.00 2,062,487,078.00 2014 年 79.00
杏林湾 1 号 2,178,980,061.76 2,101,833,582.01 2015 年 90.95
君悦朝阳 701,859,658.85 391,983,402.64 2014 年 90.07
领第（琴亭新区） 544,143,465.00 459,063,061.00 2014 年 45.44
新江湾 6 号 502,581,072.00 311,107,741.00 2013 年 18.09
龙海云都 487,437,869.00 204,594,227.00 2013 年 75.07
联发臻品 444,440,240.01 85,025,648.00 2014 年 60.06
汇金国际二期 440,067,389.00 233,050,241.00 2014 年 44.09
欣悦园 435,921,442.00 356,452,773.00 2013 年 97.08
联发瞰青 325,620,835.01 175,122,899.01 2015 年 55.09
建发悦城一期 322,853,597.00 101,688,418.00 2014 年 100.00
君悦运河 313,913,925.00 83,823,221.00 2015 年 22.00
联发旭景 110,285,505.00 251,220,952.00 2015 年 80.03
滨海名居 82,483,967.80 96,698,443.80 2012 年已完工 100.00
新江湾 4 号 56,549,678.00 133,225,202.50 2011 年已完工 83.04
建发〃金沙里（丽水金沙） 53,847,392.00 70,464,892.00 2012 年已完工 69.05
千岛国际 50,180,000.00 94,290,130.00 2012 年已完工 81.62
厦门软件学院 45,000,000.00 － 2010 年已完工 30.00
龙池山庄（半山墅+圣地亚
36,813,633.00 50,235,470.00 2012 年已完工 95.05
哥）
滨海琴墅 33,362,345.53 98,458,842.42 2014 年 71.02
海富中心 23,607,205.00 62,039,142.00 2008 年已完工 95.95
天府鹭洲一期 22,741,357.00 8,403,844.00 2011 年已完工 84.00
汇金国际一期 16,085,558.00 14,210,392.00 2012 年已完工 69.00
西山汇景二期 14,080,498.00 6,251,484.00 2012 年已完工 94.02
领域 13,390,000.00 38,695,881.00 2012 年已完工 99.00
联发九都府 11,656,627.00 15,494,294.00 2012 年已完工 79.06
联发广场写字楼 5,590,374.00 3,494,812.00 2012 年已完工 70.06
联发五缘湾 1 号 4,582,865.00 10,668,526.00 2010 年已完工 94.90
西山汇景一期 2,980,141.00 3,121,199.00 2009 年已完工 97.18
联发广场公寓 2,879,074.00 563,010.00 2011 年已完工 98.00
天府鹭洲二期 1,129,187.00 6,290,504.00 2012 年已完工 84.41
江岸汇景 1,099,205.00 1,447,789.00 2011 年已完工 99.50
赛格电子广场 338,000.00 390,000.00 2010 年已完工 90.07
中央美地（南山美苑） 202,092.00 1,595,001.00 2011 年已完工 99.00
书香佳缘（南山丽苑） 170,000.00 270,000.00 2008 年已完工 100.00
113
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
预计竣工 预售
项目名称 2013.6.30 2012.12.31
时间 比例%
合 计 10,162,324,285.96 7,533,762,102.38
28、应付职工薪酬
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）工资、奖金、津贴和补贴 664,784,717.13 500,866,726.58 793,815,217.87 371,836,225.84
（2）职工福利费 104,736.26 13,925,038.00 12,184,551.35 1,845,222.91
（3）社会保险费 221,437.78 48,665,588.07 48,392,685.33 494,340.52
其中：①医疗保险费 40,910.00 12,726,468.56 12,641,293.76 126,084.80
②基本养老保险费 130,146.62 26,471,554.72 26,297,057.91 304,643.43
③年金缴费 33,670.31 4,584,614.16 4,590,279.72 28,004.75
④失业保险费 11,369.88 2,945,360.90 2,933,749.51 22,981.27
⑤工伤保险费 2,117.81 815,106.52 815,061.46 2,162.87
⑥生育保险费 3,223.16 1,122,483.21 1,115,242.97 10,463.40
（4）住房公积金 18,341.68 18,754,010.19 18,571,448.79 200,903.08
（5）辞退福利 45,284.48 352,201.00 352,201.00 45,284.48
（6）工会经费和职工教育经费 2,739,458.57 3,846,683.13 3,712,294.79 2,873,846.91
（7）其他 － 1,322,609.41 1,279,278.24 43,331.17
合 计 667,913,975.90 587,732,856.38 878,307,677.37 377,339,154.91
说明：应付职工薪酬期末余额中无属于拖欠性质的款项。
29、应交税费
税 项 期末数 年初数
企业所得税 585,726,640.59 750,192,383.22
增值税 -134,968,402.44 -137,672,914.79
营业税 -294,254,007.05 -228,345,435.25
土地增值税 -42,160,718.23 -20,576,301.79
个人所得税 7,502,709.21 5,111,991.45
城市维护建设税 -18,415,044.65 -12,595,688.16
教育费附加 -9,007,543.62 -5,440,495.63
地方教育附加 -6,195,568.51 -3,359,208.57
房产税 1,928,930.26 298,359.32
其他税种 5,650,059.44 -436,726.28
合 计 95,807,055.00 347,175,963.52
114
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
说明：应交税费期末余额较年初减少 72.40%，系应交企业所得税、营业税及土地增值税
减少所致。
30、应付利息
项 目 期末数 年初数
分期付息到期还本的长期借款利息 43,995,444.20 40,754,271.61
企业债券利息 46,032,522.83 41,883,333.33
短期借款应付利息 8,464,643.39 29,101,591.09
分期付息分期还本的长期借款利息 405,716.67
合 计 98,492,610.42 112,144,912.70
31、其他应付款
项 目 期末数
预提税费及费用 1,802,943,800.52
往来款 1,302,720,355.01
押金及保证金 406,496,691.97
代收代付款 178,802,806.37
其他 214,524,336.50
合 计 3,905,487,990.37
（1）账龄分析
期末数
账 龄
金 额 比例%
1年以内 2,495,369,345.16 63.89
1至2年 678,023,862.23 17.36
2至3年 403,442,116.36 10.33
3年以上 328,652,666.62 8.42
合 计 3,905,487,990.37 100.00
（2）期末其他应付款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关
联方款项，详见本附注六、6。
（3）账龄超过 1 年的大额其他应付款明细如下：
债权人名称 性质或内容 金额 未偿还的原因
预提土地增值税 尚未清算 634,199,130.76 预提准备金
成都大蓉和建设投资有限公司 往来款 255,573,272.81 少数股东往来款
预提所得税 尚未清算 249,959,068.60 预提所得税
少数股东拨付的
厦门禾丰建设有限公司 项目尚未结束 15,008,948.40
工程项目款
115
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合 计 1,154,740,420.57
（4）期末金额较大的其他应付款明细如下：
项目 金额 性质或内容
预提土地增值税 1,341,063,758.39 预提土地增值税准备金
代付杨浦一街坊地价款及
厦门建发集团有限公司 308,012,000.00
往来款
成都大蓉和建设投资有限公司 255,573,272.81 少数股东往来款
预提企业所得税 249,959,068.60 预提企业所得税
中央湾区（E30）项目认购定金 201,820,000.00
代收业主契税 173,573,739.85
兆信代建费 106,001,535.76
存入担保保证金 97,786,778.49 担保行业担保保证金
融资租赁保证金 89,971,625.38
龙岩城市发展集团有限公司 73,258,383.29 少数股东往来款
厦门科莱益臵地有限公司 71,763,792.65 少数股东往来款
厦门辉煌装修工程有限公司 75,284,351.71 往来款
厦门船舶重工股份有限公司 40,980,000.00 保证金
合 计 3,085,048,306.93
32、一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 年初数
一年内到期的长期借款 811,000,000.00 1,399,590,000.00
一年内到期的长期应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
合 计 831,000,000.00 1,419,590,000.00
说明：一年内到期的长期应付款年末余额 20,000,000.00 元，系厦门市湖里区财政局委托
本公司控股子公司厦门金原融资担保有限公司运作管理的担保金。
（1）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款分类
项 目 期末数 年初数
抵押借款 521,000,000.00 823,490,000.00
保证借款 260,000,000.00 516,100,000.00
质押借款 30,000,000.00 60,000,000.00
116
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合 计 811,000,000.00 1,399,590,000.00
说明 1：抵押借款明细如下：
公司 期末账面余额 抵押物 担保人
“新江湾”项目部分
上 海 中 悦房 地 产 开发 有 厦门建发股份有限公
300,000,000.00 土地使用权及在建工
限公司 司
程
建 发 房 地产 集 团 有限 公 厦门建发股份有限公
59,000,000.00 翔城国际土地使用权
司 司
厦 门 兆 裕房 地 产 开发 有 五缘湾 E28 地块的土 建发房地产集团有限
50,000,000.00
限公司 地使用权 公司
建 阳 嘉 盛房 地 产 开发 有 建发水晶城项目土地 建发房地产集团有限
40,000,000.00
限公司 使用权 公司
长 沙 兆 发房 地 产 有限 公 “汇金国际”项目土 建发房地产集团有限
40,000,000.00
司 地使用权 公司
福 州 兆 兴房 地 产 开发 有 “琴亭新区”项目部 建发房地产集团有限
29,000,000.00
限公司 分土地使用权 公司
福 建 兆 翔房 地 产 有限 公 “龙海云都”项目部 厦门建发股份有限公
3,000,000.00
司 分土地使用权 司
合 计 521,000,000.00
说明 2：保证借款明细如下：
公司 期末账面余额 担保人
建发房地产集团有限公司 135,000,000.00 厦门建发集团有限公司
厦门禾山建设发展有限公司 115,000,000.00 厦门建发股份有限公司
桂林联达臵业有限公司 10,000,000.00 联发集团有限公司
合 计 260,000,000.00
说明 3：质押借款明细如下：
公司 期末账面余额 质押物 担保人
厦门禾山建设发展 代建“后埔 —枋湖旧村改 建 发 房 地 产 集 团
30,000,000.00
有限公司 造”项目的部分权益和收益 有限公司
（2）金额前五名的一年内到期的非流动负债
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率% 期末数
国家开发银行股份有
2011/11/7 2013/11/21 人民币 6.7650 300,000,000.00
限公司
117
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率% 期末数
中国银行股份有限公
2012/7/25 2013/12/31 人民币 5.8950 84,000,000.00
司厦门分行
国家开发银行股份有
2010/10/15 2014/5/20 人民币 6.2225 80,000,000.00
限公司
中国工商银行股份有
2013/5/31 2014/5/30 人民币 6.7650 50,000,000.00
限公司厦门分行
中国银行股份有限公
2012/2/28 2014/2/28 人民币 6.7650 40,000,000.00
司厦门分行
33、其他流动负债
项 目 期末数 年初数
担保赔偿准备金 32,057,247.13 31,637,727.13
未到期责任准备金 8,336,922.61 8,336,922.61
二手车市场迁建工程基建项目补贴 2,000,000.00 2,000,000.00
财政补贴企业后续生产资料费用支出 － －
合 计 42,394,169.74 41,974,649.74
说明 1：担保赔偿准备金年末余额 32,057,247.13 元系联发集团有限公司下属子公司厦门
金原融资担保有限公司提取的担保赔偿准备金；
说明 2：未到期责任准备金年末余额 8,336,922.61 元系联发集团有限公司下属子公司厦门
金原融资担保有限公司根据《融资性担保公司管理暂行办法》在担保责任未解除时提取
的未到期责任准备金。
34、长期借款
（1）长期借款分类
项 目 期末数 年初数
抵押借款 5,975,938,136.29 5,522,276,495.46
保证借款 5,321,612,340.23 3,541,049,589.46
质押借款 643,000,000.00 733,000,000.00
信用借款 － －
合 计 11,940,550,476.52 9,796,326,084.92
说明 1：抵押借款明细如下：
公司 期末账面余额 抵押物 担保人
集美区 11-10 片区杏滨路东 厦门建发股份有限
联发集团有限公司 919,000,000.00
侧（J2009G05-A1 地块） 公司
118
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
公司 期末账面余额 抵押物 担保人
厦门兆裕房地产开发 五缘湾 E36 地块的土地使
833,000,000.00 无
有限公司 用权
建发房地产集团有限 翔安区限价商品房项目地 厦门建发股份有限
540,000,000.00
公司 块的土地使用权 公司
天津“滨海琴苑”的土地
厦门联信诚有限公司 499,660,000.00 无
使用权
桂林市象山区环城西一路
桂林联达臵业有限公 117 号联达商业广场 1-3#楼
349,700,000.00 联发集团有限公司
司 的房产（投资性房地产）及
该房产相应的土地使用权
联发集团桂林联泰臵 厦门建发股份有限
315,000,000.00 桂林联发旭景土地使用权
业有限公司 公司
联发集团扬州房地产 “君悦运河一期、三期”
290,000,000.00 联发集团有限公司
开发有限公司 项目
厦门联发（集团）房
290,000,000.00 联发欣悦湾土地使用权 联发集团有限公司
地产有限公司
南昌联发臵业有限公 “君悦朝阳”项目土地使
220,000,000.00 联发集团有限公司
司 用权
福建兆翔房地产有限 云都城市综合体商住一期 建发房地产集团有
218,000,000.00
公司 项目的土地使用权 限公司
联发集团天津房地产 “滨海琴墅”项目部分土
172,000,000.00 联发集团有限公司
开发有限公司 地使用权
上海中悦房地产开发 “新江湾”项目部分土地 厦门建发股份有限
160,000,000.00
有限公司 使用权及在建工程 公司
杏林工业园、同安黄金工
联发集团有限公司 146,363,594.30 无
业园土地
联发集团重庆房地产 “瞰青”项目部分土地使
140,000,000.00 无
开发有限公司 用权
福州兆兴房地产开发 “琴亭新区”项目部分土
134,000,000.00 无
有限公司 地使用权
“天津滨海琴苑”土地使
联发集团有限公司 125,000,000.00 无
用权
香港建盛航运有限公 中国出口信用保险
120,051,208.66 57000 吨散货船
司 公司厦门分公司
南宁联发臵业有限公
120,000,000.00 “联发臻品”项目 无
司
厦门联发电子商城开
117,000,000.00 联发电子商城 1-4 层商场 联发集团有限公司
发有限公司
长沙兆发房地产有限 “汇金国际”项目用地土 建发房地产集团有
90,000,000.00
公司 地使用权 限公司
联发集团武汉房地产 武汉联发九都国际土地使
83,830,000.00 联发集团有限公司
开发有限公司 用权
119
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
公司 期末账面余额 抵押物 担保人
厦门建发股份有限
厦门联发同安臵业有
53,333,333.33 同安黄金工业园 公司、联发集团有限
限公司
公司
福州兆兴房地产开发 “琴亭新区”项目部分土 建发房地产集团有
30,000,000.00
有限公司 地使用权 限公司
建阳嘉盛房地产开发 建发水晶城项目土地使用 建发房地产集团有
10,000,000.00
有限公司 权 限公司
合 计 5,975,938,136.29
说明 2：保证借款明细如下：
公司 期末账面余额 担保人
厦门禾山建设发展有限公司 1,870,000,000.00 厦门建发股份有限公司
联发集团有限公司 1,253,000,000.00 厦门建发股份有限公司
建发房地产集团有限公司 1,347,000,000.00 厦门建发股份有限公司
厦门建发股份有限公司 389,500,000.00 厦门建发集团有限公司
建发房地产集团有限公司 140,000,000.00 厦门建发集团有限公司
厦门联发电子商城开发有限公司 113,500,000.00 联发集团有限公司
香港建荣航运有限公司 76,563,270.83 厦门建发股份有限公司
昌富利(香港)贸易有限公司 37,049,069.40 厦门建发股份有限公司
厦门兆裕房地产开发有限公司 35,000,000.00 建发房地产集团有限公司
联发集团桂林联泰臵业有限公司 60,000,000.00 联发集团有限公司
合 计 5,321,612,340.23
说明 3：质押借款明细如下：
公司 期末账面余额 质押物 担保人
厦门禾山建设发展有 代建“后埔—枋湖旧村改造” 建 发 房 地 产 集 团
595,000,000.00
限公司 项目的部分权益和收益 有限公司
联发集团重庆房地产
48,000,000.00 六千万元定期存单 无
开发有限公司
合 计 643,000,000.00
（2）金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率% 期末数
中国农业银行厦门
2012/12/25 2015/12/25 人民币 6.7600 600,000,000.00
分行
国家开发银行股份
2008/7/15 2020/5/13 人民币 5.8950 595,000,000.00
有限公司
国家开发银行股份
2012/3/23 2017/3/22 人民币 6.4000 540,000,000.00
有限公司
120
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
中国银行股份有限
2011/10/24 2014/7/19 人民币 7.3800 500,000,000.00
公司厦门分行
中诚信托有限责任
2012/6/27 2014/6/27 人民币 10.2500 499,660,000.00
公司
35、应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
2009 年建发房地产集团
630,000,000.00 2009/3/20 7年 630,000,000.00
有限公司债券
12 建发 MTN1 700,000,000.00 2012/9/12 3年 700,000,000.00
2013 年建发房地产集
500,000,000.00 2013/4/3 7年 500,000,000.00
团有限公司债券
合 计 1,830,000,000.00 1,830,000,000.00
应付债券（续）
年初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 期末余额
利息 利息 利息 利息
2009 年 建 发 房 地
产集团有限公司 30,975,000.00 19,005,000.00 8,610,000.00 41,370,000.00 620,531,600.04
债券
12建发MTN1 10,908,333.33 17,850,000.00 － 28,758,333.33 695,384,315.07
2013 年 建 发 房 地
产集团有限公司 － 7,089,583.33 － 7,089,583.33 499,684,119.85
债券
合 计 41,883,333.33 43,944,,583.33 8,610,000.00 77,217,916.66 1,815,600,034.96
说明 1：2009 年建发房地产集团有限公司债券为实名制记账式公司债券，债券期限 7 年，
采取固定利率形式，在债券存续期内前 5 年票面年利率为 6.00%，由建发集团提供全额
无条件不可撤消的连带责任保证担保。
说明 2： 中期票据“12 建发 MTN1”，代码为“1282332”，发行利率为 5.10%，按年付息。
说明 3：2013 年建发房地产集团有限公司债券为实名制记账式公司债券，债券期限 7 年，
采取固定利率形式，在债券存续期内前 5 年票面年利率为 6.15%，由建发股份提供全额
无条件不可撤消的连带责任保证担保。
说明 4：应付债券年末余额较年初增加 37.67%，系本年发行 5 亿元公司债券。
36、长期应付款
项 目 期末数 年初数
公共维修基金 7,725,918.13 7,070,751.04
121
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
说明：公共维修基金系本公司的控股子公司联发集团有限公司下属子公司厦门联发（集
团）物业服务有限公司收取的房屋公共维修基金，其使用须经业主委员会批准。
37、股本
本年增减（+、-）
项 目 年初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 2,237,750,741 － － － － － 2,237,750,741
说明 1：期末股份均为无限售条件的人民币普通股。
说明 2：截至 2013 年 6 月 30 日止，建发集团将其所持的本公司股份 1.8 亿股进行了质押。
说明 3：本公司注册资本实收情况业经天健正信会计师事务所“天健正信验（2010）综
字第 020099 号”《验资报告》审验。
38、资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 37,742,217.91 157,285,777.20 － 195,027,995.11
其他资本公积 70,751,525.89 － 9,990,890.04 60,760,635.85
其中：（1）权益法核算产生的资本公积 60,509,534.18 － － 60,509,534.18
（2）可供出售金融资产公允价值变动 10,080,488.40 － 9,990,890.04 89,598.36
（3）原制度资本公积转入 161,503.31 － － 161,503.31
合 计 108,493,743.80 157,285,777.20 9,990,890.04 255,788,630.96
说明 1：股本溢价本期增加数 157,285,777.20 元，系本公司子公司联发集团有限公司新增
的少数股东投入，按照持股比例计算归属于联发集团的股本溢价。
39、盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 579,224,519.85 － － 579,224,519.85
40、一般风险准备
一般风险准备本期增加数 2,880,000.00 元，系本公司子公司厦门金原融资担保有限公司
获得的风险补助。
41、未分配利润
上年同期发生 提取或分配
项 目 本期发生额
额 比例
上年末未分配利润 7,089,178,243.57 5,235,338,446.92 －
加：年初未分配利润调整数（调减“-”） － － －
122
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本年年初未分配利润 7,089,178,243.57 5,235,338,446.92 －
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,060,194,977.45 898,747,766.16 －
其他增减变动 － － －
减：提取法定盈余公积 － － －
应付普通股股利 － － －
期末未分配利润 8,149,373,221.02 6,134,086,213.08
42、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 48,969,633,339.32 40,485,905,156.87
其他业务收入 52,736,151.72 43,328,013.01
合计 49,022,369,491.04 40,529,233,169.88
（2）营业成本
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务成本 45,346,459,324.10 37,165,335,479.15
其他业务成本 14,650,267.01 12,747,625.25
合计 45,361,109,591.11 37,178,083,104.40
（3）主营业务（分行业）
本期发生额 上年同期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
供应链运营业务 42,158,711,551.35 40,574,084,980.29 36,876,261,466.20 35,170,324,108.95
房地产开发业务 6,768,450,903.22 4,757,002,916.76 3,522,615,427.33 1,957,525,268.41
其他业务 42,470,884.75 15,371,427.05 87,028,263.34 37,486,101.79
合计 48,969,633,339.32 45,346,459,324.10 40,485,905,156.87 37,165,335,479.15
（4）前五名客户的营业收入情况
客户排名 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%
第一名 433,712,434.24 0.89
第二名 342,249,378.17 0.70
第三名 305,068,136.43 0.62
第四名 296,233,284.36 0.60
第五名 294,102,781.13 0.60
合计 1,671,366,014.33 3.41
43、营业税金及附加
123
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 本期发生额 上年同期发生额
营业税 335,292,526.32 214,639,579.87
土地增值税 209,957,215.58 112,686,702.79
城市维护建设税 42,693,434.00 20,722,668.20
教育费附加 18,309,485.24 8,878,942.05
地方教育附加 12,213,956.14 5,506,104.74
房产税 11,868,925.17 8,047,333.22
土地使用税 2,286,173.11 1,257,692.2
出口关税 47,196.60 682,101.59
其他税种 1,620,012.15 795,955.29
合计 634,288,924.31 373,217,079.95
说明 1：营业税金及附加较上年同期增加 69.95%，主要系本期房地产开发收入（含
预售房款）较上年同期增加致使营业税及土地增值税本期发生额随之上升。
说明 2：各项营业税金及附加的计缴标准详见本附注三、税项。
44、销售费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
港杂运杂费 401,858,300.36 378,599,223.50
办公费 33,580,705.91 33,222,539.57
检验检疫费 18,419,842.86 15,406,016.40
职工薪酬 342,166,710.10 231,815,933.20
社会保险及住房公积金 44,188,299.81 42,146,663.10
中介服务费 763,551.24 1,204,013.99
保险费 26,024,937.89 15,971,134.50
各种税费 10,936,403.40 8,288,573.17
业务费 136,573,394.87 110,770,771.50
交通费 30,200,261.72 37,812,889.70
资产摊销及折旧 33,552,422.71 35,899,767.64
广告宣传费 91,849,401.49 72,677,202.04
工会经费 1,617,381.22 2,233,495.58
劳务费 4,829,183.67 6,955,021.45
代理手续费 19,644,901.79 6,685,241.27
低值易耗品 1,842,408.59 4,257,305.94
信息开发及应用费 1,614,880.55 1,422,048.74
其他 73,141,759.95 7,064,552.32
合 计 1,272,804,748.13 1,012,432,393.61
124
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
45、管理费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
办公费 3,126,414.28 2,270,985.17
租赁费 1,481,799.34 862,378.77
保险费 103,926.47 82,946.78
各种税费 823,008.14 705,790.36
业务费 7,381,943.54 4,296,835.18
交通费 2,858,312.40 3,960,139.18
职工薪酬 35,151,958.41 30,970,121.46
资产摊销及折旧 7,287,900.34 5,695,165.90
社会保险及住房公积金 8,645,454.03 5,266,042.50
工会经费 273,517.51 274,355.17
劳务费 58,115.90 38,417.64
广告宣传费 1,709,798.59 336,775.00
中介服务费 73,245.28 76,352.00
信息开发及应用费 797,227.76 977,426.89
其他 3,136,693.50 2,770,854.38
合 计 72,909,315.49 58,584,586.38
46、财务费用
项 目 本期发生额 上年同期发生数
利息支出 144,595,848.25 283,190,268.58
减：利息收入 23,500,541.43 23,063,695.24
汇兑损益 -98,217,118.54 -315,588.74
手续费及其他 46,168,702.04 61,078,777.90
合 计 69,046,890.32 320,889,762.50
说明：财务费用本期发生额较上年同期数减少 78.48%，主要系本期融资规模及利率较上
年同期下降导致利息支出减少 13,859.44 万元，以及汇兑收益增加 9790.15 万元所致。
47、资产减值损失
项目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 65,507,439.84 46,763,698.26
合计 65,507,439.84 46,763,698.26
48、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
交易性金融资产 12,037,750.64 -6,823,218.31
125
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 19,173,745.00 -7,238,535.00
交易性金融负债 44,143,702.50 8,210,500.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 44,143,702.50 8,210,500.00
合 计 56,181,453.14 1,387,281.69
说明：公允价值变动收益本期发生额较上年同期增长 3949.75%，主要系衍生金融工具浮
动盈利所致。
49、投资收益
（1）投资收益明细情况
项 目 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 － 200,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 31,517,116.22 13,087,929.38
处臵长期股权投资产生的投资收益 -800,000.29 4,477,788.50
交易性金融资产持有期间取得的投资收益 5,563,427.18 1,871,927.46
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 － －
处臵交易性金融资产取得的投资收益 36,308,744.84 -8,038,819.61
处臵可供出售金融资产取得的投资收益 － －
其他投资收益 24,827,685.90 13,621,025.65
合 计 97,416,973.85 25,219,851.38
说明 1：投资收益本期发生额较上年同期增加 286.27%，主要系处臵交易性金融资产产生
的投资收益发生额较上年同期大幅增加所致。
说明 2：其他投资收益系理财产品利息收入。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额
厦门安联企业有限公司 － 200,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益前五名如下：
上年同期发 本期比上年同期增减
被投资单位名称 本期发生额
生额 变动的原因
宏发科技股份有限公司 25,397,275.39 13,953,073.76 被投资单位利润波动
厦门华联电子有限公司 1,827,500.00 1,278,018.18 被投资单位利润波动
厦门船舶重工股份有限公司 4,250,385.53 6,087,872.36 被投资单位利润波动
厦门现代码头有限公司 2,213,686.07 -419,470.91 被投资单位利润波动
四川永丰浆纸股份有限公司 1,589,652.15 -6,831,440.63 被投资单位利润波动
合 计 35,278,499.14 14,068,052.76
说明：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
50、营业外收入
126
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
计入当期非经常
项目 本期发生额 上年同期发生额
性损益的金额
非流动资产处臵利得合计 1,206,879.30 1,402,488.07 1,206,879.30
其中：固定资产处臵利得 1,206,879.30 1,402,488.07 1,206,879.30
政府补助 38,546,667.40 5,793,867.20 38,546,667.40
无需支付的款项 － 4,670.00 －
赔偿金、违约金收入 19,324,703.98 5,627,795.83 19,324,703.98
罚款收入 160,847.00 137,942.00 160,847.00
其他收入 3,458,802.08 2,734,815.26 3,458,802.08
合 计 62,697,899.76 15,701,578.36 62,697,899.76
其中，大额政府补助主要明细如下：
项 目 本期发生额 上年同期发生额
财政补贴款 4,317,787.40 326,300.00
纳税奖励金 1,070,000.00 1,655,070.20
进出口贸易扶持基金 23,198,027.00 150,000.00
出口保费补贴款 6,000,000.00 －
资信费补贴款 295,000.00 －
税收返还 2,317,400.00 3,462,497.00
其他补助 1,348,453.00 200,000.00
合 计 38,546,667.40 5,793,867.20
说明：营业外收入本期发生额较上年同期增长 299.31%，主要系政府补助增加较多，另
外建发房产收到土地诉讼赔偿款 1530.89 万元。
51、营业外支出
计入当期非经常性
项 目 本期发生额 上年同期发生额
损益的金额
非流动资产处臵损失合计 1,171,208.25 808,483.92 1,171,208.25
其中：固定资产处臵损失 1,171,208.25 808,483.92 1,171,208.25
对外捐赠 552,000.00 8,000.00 552,000.00
违约金、赔偿金 410,038.74 976,603.56 410,038.74
罚款及滞纳金支出 365,543.34 54,434.81 365,543.34
其他 162,119.11 257,411.33 162,119.11
合 计 2,660,909.44 2,104,933.62 2,660,909.44
52、所得税费用
所得税费用明细
项 目 本期发生额 上年同期发生额
127
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
按税法及相关规定计算的当期所得税 490,972,547.19 444,596,539.91
递延所得税调整 -7,969,157.46 3,782,052.56
合 计 483,003,389.73 448,378,592.47
53、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 代码 本期发生额 上年同期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 1,060,194,977.45 898,747,766.16
报告期归属于公司普通股股东的非经常性
F
损益 125,389,820.52 15,653,179.11
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普
P2=P1-F
通股股东的净利润 934,805,156.93 883,094,587.05
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利
P3 － －
润的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公
P4 － －
司普通股股东的净利润的影响
年初股份总数 S0 2,237,750,741.00 2,237,750,741.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配
S1 － －
等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si － －
增加股份下一月份起至报告期年末的月份
Mi － －
数
报告期因回购等减少股份数 Sj － －
减少股份下一月份起至报告期年末的月份
Mj － －
数
报告期缩股数 Sk － －
报告期月份数 M0 6 6
S=S0+S1+Si*Mi/
发行在外的普通股加权平均数 2,237,750,741.00 2,237,750,741.00
M0-Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普
X1 － －
通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 2,237,750,741.00 2,237,750,741.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股
－ －
加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股
－ －
加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数 － －
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S
0.47 0.40
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
Y2=P2/S
东的基本每股收益 0.42 0.39
Y3=（P1＋P3）
归属于公司普通股股东的稀释每股收益
/X2 0.47 0.40
128
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 代码 本期发生额 上年同期发生额
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 Y4=（P2＋P4）
东的稀释每股收益 /X2 0.42 0.39
54、其他综合收益
上年同期发生
项 目 本期发生额
额
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -13,669,143.92
3,779,940.96
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -3,417,285.98 944,985.23
加：前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 － －
小 计 10,251,857.94 2,834,955.73
二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
－ －
中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
－ －
益中所享有的份额产生的所得税影响
加：前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 － －
小 计 － －
三、外币财务报表折算差额 -4,647,177.28 3,618,905.80
减：处臵境外经营当期转入损益的净额 － －
小 计 -4,647,177.28 3,618,905.80
合 计 -14,899,035.22 6,453,861.53
55、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下：
项 目 发生额
314,216,322.50
收回期货保证金
96,723,118.82
收回银行承兑汇票、贷款保证金及信用证保证金
95,926,377.40
收保时捷（中国）汽车销售有限公司退回保证金
46,743,811.83
收厦门辉煌装修工程有限公司往来款
38,546,667.40
收政府补贴收入
29,107,167.98
收到融资租赁项目保证金
合计 621,263,465.93
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
129
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
除支付的运杂费、港杂费、仓储保管费等相关费用外，支付的其他与经营活动有关的现
金主要项目列示如下：
项 目 发生额
1,291,100,000.00
支付浦东新区张江高科技园区中区地块保证金
859,500,000.00
支付闵行区梅陇新中心地块投标保证金
304,800,000.00
支付松江区泗泾凤路地块投标保证金
139,538,227.50
支付期货保证金
82,037,386.25
付保时捷（中国）汽车销售有限公司保证金
合计 2,676,975,613.75
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上年同期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,277,334,609.42 1,131,087,730.12
加：资产减值准备 65,507,439.84 46,763,698.26
固定资产折旧、投资性房地产折旧 37,301,681.63 60,774,630.72
无形资产摊销 3,355,261.04 3,847,624.62
长期待摊费用摊销 126,038.86 14,310,444.38
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -35,671.05 -304,568.11
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） － －
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -56,181,453.14 -1,387,281.69
财务费用（收益以“－”号填列） 22,668,160.61 5,103,709.06
投资损失（收益以“－”号填列） -97,416,973.85 -25,219,851.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -999,241.20 20,261,025.44
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,585,004.71 -188,915.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,423,474,494.65 -2,783,830,326.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,934,676,259.52 -3,148,321,725.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,111,300,886.03 6,729,290,397.11
其他 － －
经营活动产生的现金流量净额 -1,992,605,011.27 2,052,186,591.71
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 － －
130
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
补充资料 本期发生额 上年同期发生额
一年内到期的可转换公司债券 － －
融资租入固定资产 － －
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,584,270,382.82 4,038,980,451.00
减：现金的年初余额 5,129,803,962.78 3,096,165,077.03
加：现金等价物的期末余额 － －
减：现金等价物的年初余额 － －
现金及现金等价物净增加额 -1,545,533,579.96 942,815,373.97
（2）本年取得或处臵子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期发生额 上年同期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 － -
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 － -
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 － -
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 － －
4．取得子公司的净资产 － －
流动资产 － －
非流动资产 － －
流动负债 － －
非流动负债 － －
二、处臵子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处臵子公司及其他营业单位的价格 － 365,894,329.82
2．处臵子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 － 365,894,329.82
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 － 38,848,212.72
3．处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额 － 327,046,117.10
4．处臵子公司的净资产 － 45,602,249.51
流动资产 － 626,496,566.74
非流动资产 － 2,071,710.35
流动负债 － 582,966,027.58
非流动负债 － － －
（3）现金及现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
131
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
一、现金 3,584,270,382.82 5,129,803,962.78
其中：库存现金 121,014.65 112,405.35
可随时用于支付的银行存款 3,542,831,474.50 5,105,522,778.31
可随时用于支付的其他货币资金 41,317,893.67 24,168,779.12
二、现金等价物 － －
其中：三个月内到期的债券投资 － －
三、期末现金及现金等价物余额 3,584,270,382.82 5,129,803,962.78
（4）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额
期末货币资金 4,628,973,491.20
减：使用受到限制的存款 1,044,703,108.38
加：持有期限不超过三个月的国债投资 －
期末现金及现金等价物余额 3,584,270,382.82
六、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司
关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
名称
厦门建发集
母公司 国有独资 中国厦门 王宪榕 综合性投资 38 亿元
团有限公司
本公司的母公司情况（续）：
母公司对本公司 母公司对本公司 本公司最终
母公司名称 组织机构代码
持股比例% 表决权比例% 控制方
厦门建发集团 厦门市国有资产
15499061-7 46.38 46.38
有限公司 监督管理委员会
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见本附注四、1。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
合营和联营企业情况详见本附注五、12。
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系
132
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
厦门船舶重工股份有限公司 联营企业
厦门达真电机有限公司 联营企业
宏发科技股份有限公司 联营企业
厦门华联电子有限公司 联营企业
厦门辉煌装修工程有限公司 联营企业
厦门现代码头有限公司 联营企业
厦门紫金铜冠投资发展有限公司 联营企业
四川永丰浆纸股份有限公司 联营企业
厦门国际会展中心有限公司 控股股东控制的法人
厦门国际会展控股有限公司 控股股东控制的法人
厦门建发国际旅行社有限公司 控股股东控制的法人
厦门建发旅游集团有限公司 控股股东控制的法人
厦门华侨电子股份有限公司 控股股东重大影响的法人
厦门厦华新技术有限公司 控股股东重大影响的法人
厦门国际信托有限公司 本公司的母公司对其持有 10%的股权
龙岩城市发展集团有限公司 子公司的参股股东
厦门禾丰建设有限公司 子公司的参股股东
厦门科莱益臵地有限公司 子公司的参股股东
厦门博坤贸易有限公司 子公司的参股股东
成都大蓉和建设投资有限公司 子公司的参股股东
厦门盛利源投资发展有限公司 子公司的参股股东
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
本期发生额
关联交易定价方式
关联方 关联交易内容 占同类交易
及决策程序 金额（万元）
金额的比例％
四川永丰浆纸
供应链运营业务 参照市价 37,584.60 0.89
股份有限公司
厦门辉煌装修
房地产开发业务 参照市价 5,315.75 0.78
工程有限公司
②出售商品、提供劳务
关联方 关联交易 关联交易定 本期发生额 上年同期发生额
133
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
内容 价方式及决 占同类交 占同类交
金额（万
策程序 金额（万元） 易金额的 易金额的
元）
比例％ 比例％
厦门华侨电子股 供应链运
参照市价 1,409.01 0.03 - -
份有限公司 营业务
厦门华联电子有 供应链运
参照市价 2,618.98 0.06 3,214.86 0.07
限公司 营业务
厦门建发集团有 供应链运
参照市价 230.35 0.01 14.14 0.01
限公司 营业务
厦门厦华新技术 供应链运
参照市价 463.64 0.01 585.22 0.01
有限公司 营业务
厦门建发国际旅 供应链运
参照市价 6.66 - 3.24 -
行社有限公司 营业务
厦门国际会展控 房地产开
参照市价 556.00 13.09 - -
股有限公司 发业务
龙岩城市发展集 房地产开
参照市价 162.56 0.02 - -
团有限公司 发业务
厦门华侨电子股
其他业务 参照市价 163.52 3.85 355.30 4.08
份有限公司
厦门达真电机有
其他业务 参照市价 52.70 1.24 57.49 0.66
限公司
宏发科技股份有
其他业务 参照市价 49.33 1.16 43.32 0.5
限公司
厦门辉煌装修工
其他业务 参照市价 15.97 0.38 - -
程有限公司
（2）关联担保情况
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额（元）
经履行完毕
厦门建发集团有限公司 厦门建发股份有限公司 1,644,970,000.00 否
厦门建发集团有限公司 建发房地产集团有限公司 630,000,000.00 否
厦门建发集团有限公司 建发房地产集团有限公司 224,000,000.00 否
（3）关联方信托贷款情况
借款方 关联方名称 金额 起始日 到期日 说明
建发房地产
厦门国际信托
集团有限公 35,000,000.00 2013-2-27 2015-2-26
有限公司
司
联发集团有 厦门国际信托
60,000,000.00 2013-4-2 2014-4-1
限公司 有限公司
联发集团有 厦门国际信托
40,000,000.00 2013-4-9 2014-4-8
限公司 有限公司
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
项目名称 关联方 期末数 年初数
134
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
应收账款 厦门华侨电子股份有限公司 817,591.50 －
应收账款 厦门辉煌装修工程有限公司 159,676.77 －
应收账款 厦门达真电机有限公司 2,082,654.00 1,907,000.00
应收账款 厦门建发集团有限公司 23,230.00 566,314.44
应收账款 厦门华联电子有限公司 13,990,148.40 17,774,001.60
应收账款 厦门厦华新技术有限公司 3,654,498.32 939,738.04
应收账款 厦门建发旅游集团有限公司 － 147,747.94
其他应收款 厦门盛利源投资发展有限公司 24,000,000.00 14,000,000.00
其他应收款 厦门博坤贸易有限公司 50,000,000.00 26,000,000.00
其他应收款 厦门紫金铜冠投资发展有限公司 60,600,000.00 56,600,000.00
其他应收款 厦门国际会展中心有限公司 227,460.00 195,765.00
其他应收款 厦门建发国际旅行社有限公司 10,500.00 10,500.00
预付款项 四川永丰浆纸股份有限公司 － 2,667,084.68
预付款项 厦门现代码头有限公司 － 113,680.00
预付款项 厦门国际会展中心有限公司 － 9,000.00
预付款项 厦门辉煌装修工程有限公司 － 3,350,000.00
预付款项 厦门国际信托有限公司 － 276,000.00
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 年初数
应付账款 厦门辉煌装修工程有限公司 1,781,013.92 1,781,013.92
应付账款 厦门现代码头有限公司 0 1,262,928.04
应付账款 四川永丰浆纸股份有限公司 82,717,643.07 0
应付账款 厦门船舶重工股份有限公司 189,286.66 0
其他应付款 龙岩城市发展集团有限公司 73,258,383.29 105,314,177.9
其他应付款 厦门科莱益臵地有限公司 71,763,792.65 48,388,792.65
其他应付款 成都大蓉和建设投资有限公司 255,573,272.81 255,573,272.81
其他应付款 厦门建发集团有限公司 308,012,000.00 1 20,393,102.82
其他应付款 厦门船舶重工股份有限公司 40,980,000.00 44,180,000.01
其他应付款 厦门辉煌装修工程有限公司 75,284,351.71 28,576,570.88
其他应付款 厦门禾丰建设有限公司 15,008,948.4 14,787,141.28
其他应付款 厦门国际会展控股有限公司 - 706,362.90
其他应付款 厦门达真电机有限公司 - 42,000.00
其他应付款 厦门华联电子有限公司 41,695.26 41,695.26
预收款项 厦门华侨电子股份有限公司 - 8,532,853.74
预收款项 四川永丰浆纸股份有限公司 - 344,848.93
预收款项 厦门建发旅游集团有限公司 16,400.00 16,400.00
预收款项 厦门建发国际旅行社有限公司 - 99,040.00
预收款项 宏发科技股份有限公司 - 5,510.96
预收款项 厦门建发集团有限公司 1,462,823.00 1,462,823.00
七、或有事项
135
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1） 厦门建发股份有限公司诉讼事项
厦门建发股份有限公司（以下简称“本公司”）与天津外运有限公司（以下简称“天津
外运”）签订《贸易物流委托协议》（以下简称“合同”），就本公司将其及下属子公司所
采购货物委托天津外运仓储、保管等有关事宜进行了约定。签约后，本公司陆续将所采
购的钢材存入天津外运指定的北方世纪钢材城仓库。
2012 年 9 月，因天津外运不能交付仓储的 10,413.918 吨钢材货物，本公司向厦门市中级
人民法院（以下简称“厦门中院”）提起诉讼，请求解除合同，并要求天津外运赔偿本
公司仓储货物损失人民币 43,287,729.92 元及支付本公司为本案而支付的律师费及差旅费
等，并申请诉讼保全。
2013 年 3 月 6 日，厦门中院一审判决天津外运应赔偿本公司仓储货物损失人民币
39,052,200.00 元及利息损失（以 39,052,200.00 元为本金，按中国人民银行同期贷款利率计
算，自 2013 年 1 月 6 日起至本判决确定的还款日止）、运费损失 32,000.00 元和律师费
317,634.00 元。
诉讼双方均已向福建省高级人民法院提起上诉，截至财务报告日止，本案二审已开庭，
尚未判决。
（2） 子公司厦门金原融资担保有限公司诉讼事项
子公司厦门金原融资担保有限公司（以下简称“金原担保”）于 2011 年 1 月与厦门顺安
行商贸有限公司（以下简称“顺安行”）签订《借款合同》，合同约定顺安行向金原担保
借款人民币 2,000 万元，用于作为开立银行承兑汇票的保证金担保，期限从 2011 年 1 月
4 日至 2011 年 2 月 3 日。保证人章瀚和温毅荣对顺安行在该《借款合同》项下的全部债
务承担连带保证责任。
金原担保于 2011 年 1 月与厦门市涌弘贸易有限公司（以下简称“涌弘贸易”）签订《借
款合同》，合同约定涌弘贸易向金原担保借款人民币 2,000 万元，用于作为开立银行承兑
汇票的保证金担保，期限从 2011 年 1 月 17 日至 2011 年 2 月 16 日；同时，涌弘贸易同意
对顺安行向金原担保的借款提供不超过人民币壹亿元的最高额连带保证担保。
金原担保于 2011 年 2 月与顺安行签订《借款合同》，合同约定顺安行向金原担保借款人
民币 2000 万元，用于作为开立银行承兑汇票的保证金担保，期限从 2011 年 2 月 14 日至
2011 年 3 月 13 日。保证人章瀚对顺安行在该《借款合同》项下的全部债务承担连带保
证责任。
金原担保于 2011 年 2 月与顺安行签订《借款合同》，合同约定顺安行向金原担保借款人
民币 2000 万元，用于作为开立银行承兑汇票的保证金担保，期限从 2011 年 2 月 17 日至
2011 年 3 月 16 日。保证人章瀚对顺安行在该《借款合同》项下的全部债务承担连带保
证责任。
136
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
金原担保于 2011 年 3 月与顺安行签订《借款合同》，合同约定顺安行向金原担保借款人
民币 1000 万元，用于作为开立银行承兑汇票的保证金担保，期限从 2011 年 3 月 8 日至
2011 年 4 月 7 日。保证人章瀚和蔡健锻对顺安行在该《借款合同》项下的全部债务承担
连带保证责任。
金原担保于 2011 年 4 月与顺安行签订《借款合同》，合同约定顺安行向金原担保借款人
民币 500 万元，用于作为开立银行承兑汇票的保证金担保，期限从 2011 年 4 月 7 日至 2011
年 5 月 6 日。保证人章瀚和温毅荣对顺安行在该《借款合同》项下的全部债务承担连保
证带责任。
上述合同签订后，金原担保依约累计发放了 7,500 万元给顺安行、发放了 2,000 万元给涌
弘公司。借款期限届满后，顺安行和涌弘公司均未按照合同约定履行还款义务，保证人
亦未履行担保义务。
2011 年 6 月 8 日，金原担保向厦门市中级人民法院提起诉讼并申请财产保全，同日法院
作出民事裁定书同意查封顺安行、涌弘贸易、各担保自然人的财产，累计价值以 11,184
万元为限。2011 年 6 月 9 日，厦门市中级人民法院发出（2011）厦民初字第 320、321、
322、323、324 号协助执行通知书：（1）冻结涌弘贸易持有的广东发展银行股份有限公
司股份 2200 万股及全部孳息，冻结期限自 2011 年 6 月 9 日起至 2013 年 6 月 8 日止； 2）
冻结担保自然人 9 套房产和 3 个车位。
2012 年厦门市中级人民法院分别对上述案件作出一审判决，判决归纳如下：（1）涌弘贸
易在判决生效之日起 10 日内向金原担保返还 2,000 万借款并支付利息（按银行同期贷款
利率自 2011 年 1 月 17 日计付至判决书确定的还款之日止）；（2）顺安行在判决生效之日
起 10 日内向金原担保返还 7,500 万借款并支付利息（按银行同期贷款利率自 2011 年 6
月 8 日计付至判决书确定的还款之日止）；（3）章瀚、涌弘贸易对顺安行应返还的全部
欠款不能清偿部分的三分之一承担赔偿责任；（4）蔡健锻对顺安行上述欠款中的 1,000
万及利息之不能清偿部分的三分之一承担赔偿责任；（5）温毅荣对顺安行上述欠款中的
2,500 万及利息之不能清偿部分的三分之一承担赔偿责任。
金原担保不服厦门市中级人民法院判决，已上诉于福建省高级人民法院（简称“福建高
院”），截至财务报告日止，二审法院均已作出判决，维持一审判决结果。除与涌弘贸易、
章瀚和温毅荣纠纷上诉案[一审案号（2011）厦民初字第 323 号]判决书因需公告送达尚未
生效外，其余四个案件判决均已生效并已申请法院强制执行。
基于审慎性原则，金原担保已对上述借款计提了 6,650 万元的坏账准备。
（3）子公司长沙兆盛房地产有限公司诉讼事项
子公司长沙兆盛房地产有限公司（以下简称长沙兆盛）的股东于 2007 年 5 月以 4.66 亿
元竞得了坐落于长沙市雨花区雨花路 161 号的一宗国有土地使用权，并将该土地移交长
沙兆盛负责开发，长沙兆盛依约向长沙市国土资源局支付了地价款 4.66 亿元。
按照合同约定，长沙市国土资源局及原土地使用人长城信息产业股份有限公司（以下简
称长城公司）应于 2008 年 7 月 19 日前向长沙兆盛交付满足合同约定条件的土地。但由
于长沙市国土资源局和长城公司未按合同约定时间交付土地并完成红线范围内的部分
137
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
水电设施的拆除及管线、道路的改造等工作，对长沙兆盛正常的开发产生一定影响。长
沙兆盛已于 2009 年 5 月向湖南省高级人民法院提起诉讼，要求长沙市国土资源局以及
长城公司对此承担违约责任。湖南省高级人民法院于 2010 年 11 月 2 日做出判决如下：
一、长城公司在判决生效之日起 15 日内向长沙兆盛支付 70%的资金占用利息（以 4.66
亿元土地价款为基数自 2008 年 10 月 30 日起至 2010 年 5 月 7 日止按中国人民银行公布
的同期同类贷款利息计算）；二、驳回长沙兆盛的其他诉讼请求。
诉讼各方均对判决结果不服，均向最高法院提起上诉，最高法院终审判决如下：一、撤
销湖南省高级人民法院一审判决；二、长沙市国土资源局在本判决生效之日起 15 日向
长沙兆盛支付违约金（以 4.66 亿元土地价款为基数自 2008 年 10 月 30 日起至 2010 年 5
月 7 日止按中国人民银行公布的同期同类贷款利息 1.3 倍计算）的 70%；三、长城公司
在本判决生效之日起 15 日向长沙兆盛支付违约金（以 4.66 亿元土地价款为基数自 2008
年 10 月 30 日起至 2010 年 5 月 7 日止按中国人民银行公布的同期同类贷款利息 1.3 倍计
算）的 30%。长城公司已履行了判决书所确认之义务。
2、 本年诉讼保全提供的抵押和担保
保全金额
序号 担保人 被担保人 提供担保或抵押物
（万元）
厦门市思明区鹭江道 52 号
之一第 6 层房屋，土地房屋
1 厦门建发股份有限公司 厦门建发化工有限公司 240.00
权属编号：厦地房证第
00103182 号
2 厦门建发集团有限公司 厦门建发股份有限公司 4,650.00 信用担保
3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（1）截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司为下列合并范围内的子公司及子公司的下属企业
的银行授信额度提供担保：
单位：人民币万元
签约担保 实际担保金
担保方 被担保单位名称
额度 额
厦门建发股份有限公司 厦门建发纸业有限公司 30,557.00 30,557.00
厦门建发股份有限公司 建发物流集团有限公司 50.00 50.00
厦门建发股份有限公司 厦门建发铝业有限公司 4,543.82 3,321.00
厦门建发股份有限公司 厦门建发汽车有限公司 40305.00 20,633.00
厦门建发股份有限公司 厦门建宇实业有限公司 7,140.00 3,640.00
厦门建发股份有限公司 厦门建发物资有限公司 65,877.00 27,557.00
厦门建发股份有限公司 厦门建发轻工有限公司 13,080.00 13,080.00
厦门建发股份有限公司 厦门建发金属有限公司 40,818.00 27,863.00
厦门建发股份有限公司 厦门建益达有限公司 44,536.00 34,374.00
厦门建发股份有限公司 厦门建发通讯有限公司 22.00 22.00
厦门建发股份有限公司 厦门建发能源有限公司 78,404.65 78,404.65
厦门建发股份有限公司 厦门建发化工有限公司 20,528.00 15,677.00
厦门建发股份有限公司 厦门建发船舶贸易有限公司 11,472.00 11,363.00
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厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
厦门建发股份有限公司 厦门建发国际酒业集团有限公司 39,480.00 20,146.00
厦门建发股份有限公司 厦门建发原材料贸易有限公司 107,269.70 88,134.30
厦门建发股份有限公司 厦门建发矿业有限公司 162,858.00 131,599.00
厦门建发股份有限公司 厦门建发农产品有限公司 19,852.35 14,852.00
厦门建发股份有限公司 厦门建发物产有限公司 9,454.00 9,454.00
厦门建发股份有限公司 建发（上海）有限公司 177,000.00 87,668.00
厦门建发股份有限公司 建发（北京）有限公司 74,000.00 31,318.00
厦门建发股份有限公司 建发（天津）有限公司 94,000.00 76,001.00
厦门建发股份有限公司 建发（广州）有限公司 108,800.00 26,618.00
厦门建发股份有限公司 建发（武汉）有限公司 5,000.00 -
厦门建发股份有限公司 福州建发实业有限公司 40,000.00 23,227.00
厦门建发股份有限公司 泉州建发实业有限公司 7,000.00 134.00
厦门建发股份有限公司 联发集团有限公司及其子公司 377,189.00 319,333.00
厦门建发股份有限公司 厦门联信诚有限公司 10,000.00 10,000.00
厦门建发股份有限公司、
厦门同安联发臵业有限公司 5333.00 5,333.00
联发集团有限公司
厦门建发股份有限公司 联发集团有限公司 346,856.00 292,500.00
厦门建发股份有限公司 联发集团桂林联泰臵业有限公司 15,000.00 11,500.00
厦门建发股份有限公司 建发房地产集团有限公司 332,774.01 262,774.00
厦门建发股份有限公司 厦门兆裕房地产开发有限公司 10,000.00 10,000.00
厦门建发股份有限公司 厦门禾山建设发展有限公司 198,500.00 198,500.00
厦门建发股份有限公司 上海中悦房地产开发有限公司 46,000.00 46,000.00
厦门建发股份有限公司 福建兆翔房地产有限公司 15,000.00 14,700.00
厦门建发股份有限公司 昌富利（香港）贸易有限公司 53,754.69 21,625.45
厦门建发股份有限公司 香港建发海事有限公司 4,000.00 4,000.00
厦门建发股份有限公司 香港建荣航运有限公司 7,846.95 7,846.95
（2）下属子公司为非合并范围内关联方提供的担保
单位：人民币万元
担保方 被担保单位名称 签约担保额度 实际担保金额
联发集团有限公司 厦门达真电机有限公司 2,800.00 2,800.00
4、为商品房承购人提供债务担保
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司房地产业务按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵
押贷款担保，担保类型为阶段性担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，
至商品房承购人所购住房的房屋产权证及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。截
至 2013 年 6 月 30 日止，本公司承担上述阶段性担保金额为人民币 68.28 亿元。
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
八、承诺事项
1、重大承诺事项
购买土地使用权
项目地块 项目总价 期末未付余款 备注
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
天津津滨开（挂）2012-17 号地
8.51 亿元 2.18 亿元 2013 年 7 月支付
块
鄂州红莲湖东南岸红莲半岛 P
余款在政府拆迁完成
［2012］066-072 号、G［2012］ 8.18 亿元 4.88 亿元
交出地块时交纳
153-157 号地块
2、前期承诺履行情况
项目地块 项目总价 前期承诺 履行情况
南平建阳地块 3.76 亿元 2013 年支付 余款未支付完毕
成都高新区地块 2.90 亿元 2013 年支付 支付完毕
南宁 GC2012-090 地块 6.81 亿元 2013 年支付 支付完毕
厦门灌口 J2012P03 地块 8.02 亿元 2013 年支付 支付完毕
桂林站前路 P066 地块 5.34 亿元 2013 年支付 支付完毕
南昌朝阳 C09-03 地块 6.96 亿元 2013 年支付 支付完毕
余款在总后勤部批复并交地 尚未取得批复未
南宁广挂字第 5114 号 D 地块 10.40 亿元
时交纳 支付
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司不存在其他应披露未披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、 资产负债表日后利润分配情况说明
2013 年 5 月 23 日召开的公司 2012 年度股东大会审议通过了第五届董事会第十九次会议
关于 2012 年度利润分配的预案，以本公司 2012 年末总股本 2,237,750,741 股为基数，每
10 股派发现金红利 1.50 元（含税），共计派发现金红利 335,662,611.15 元。
截止本财务报表报出日，上述利润分配已实施完毕。
2、其他资产负债表日后事项说明
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告日止，本公司无其他应披露未披露的
重大资产负债表日后事项。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计
6,864,536.94 0.97 6,864,536.94 100.00 －
提坏账准备的应收账款
140
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
按组合计提坏账准备的
－ － － － －
应收账款
组合 1：风险较低的应收
款项（应收关联方款项及
514,793,635.19 72.72 － － 514,793,635.19
有确凿证据表明不存在
减值的应收账款）
组合 2：按账龄分析法计
提坏账准备的应收账款- 186,223,744.77 26.31 9,965,261.60 5.35 176,258,483.17
销售商品或提供劳务
组合小计 701,017,379.96 99.03 9,965,261.60 1.42 691,052,118.36
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 － － － － －
账款
合 计 707,881,916.90 100.00 16,829,798.54 2.38% 691,052,118.36
应收账款按种类披露（续）
年初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计
6,864,536.94 0.96 6,864,536.94 100.00 －
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
－ － － － －
应收账款
组合 1：风险较低的应收
款项（应收关联方款项及
590,164,982.88 82.20 － － 590,164,982.88
有确凿证据表明不存在
减值的应收账款）
组合 2：按账龄分析法计
提坏账准备的应收账款- 120,867,666.13 16.84 7,061,230.95 5.84 113,806,435.18
销售商品或提供劳务
组合小计 711,032,649.01 99.04 7,061,230.95 0.99 703,971,418.06
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 － － － － －
账款
合 计 717,897,185.95 100.00 13,925,767.89 1.94 703,971,418.06
①组合 2：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1 年以内 183,340,074.03 25.91 9,167,003.71 113,421,829.73 15.81 5,671,091.49
1至2年 860,935.43 0.12 86,093.54 4,749,176.10 0.66 474,917.61
2至3年 1,778,556.51 0.25 533,566.95 2,445,281.50 0.34 733,584.45
3至4年 99,458.80 0.01 49,729.40 106,658.80 0.01 53,329.40
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4至5年 79,260.00 0.01 63,408.00 82,060.00 0.01 65,648.00
5 年以上 65,460.00 0.01 65,460.00 62,660.00 0.01 62,660.00
合 计 186,223,744.77 26.31 9,965,261.60 120,867,666.13 16.84 7,061,230.95
②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
巴澳（天津）
6,864,536.94 6,864,536.94 100.00 预计无法收回
矿业有限公司
（2）本期应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况。
（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
单位排名 与本公司关系 金额 年限
总额的比例%
第一名 关联方 460,195,449.69 1 年以内 65.01
第二名 关联方 87,430,887.17 1 年以内 12.35
第三名 关联方 25,731,773.94 1 年以内 3.64
第四名 非关联方 21,241,654.45 1 年以内 3.00
第五名 非关联方 13,355,601.57 1 年以内 1.89
合 计 607,955,366.82 85.89
（4）应收关联方账款情况
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%
上海建发酒业有限公司 子公司 460,195,449.69 65.01
建发（广州）有限公司 子公司 87,430,887.17 12.35
厦门建发化工有限公司 子公司 25,731,773.94 3.64
建发（上海）有限公司 子公司 922,364.80 0.13
合 计 574,280,475.60 81.13
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
－ － － － －
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
－ － － － －
应收款
组合 1：风险较低的其他应收
款（主要包括应收出口退税、 4,654,614,358.21 99.83 － － 4,654,614,358.21
应收关联方款项、员工暂借
142
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
款、押金、保证金及有确凿证
据表明不存在减值的其他应
收款）
组合 2：以账龄为风险特征的
7,949,311.94 0.17 430,301.82 5.41 7,519,010.12
其他应收款
组合小计 4,662,563,670.15 100.00 430,301.82 0.01 4,662,133,368.33
单项金额虽不重大但单项计
－ － － － －
提坏账准备的其他应收款
合 计 4,662,563,670.15 100.00 430,301.82 0.01 4,662,133,368.33
其他应收款按种类披露（续）
年初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
－ － － － －
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
－ － － － －
应收款
组合 1：风险较低的其他应收
款（主要包括应收出口退税、
应收关联方款项、员工暂借
3,983,964,744.67 99.85 － － 3,983,964,744.67
款、押金、保证金及有确凿
证据表明不存在减值的其他
应收款）
组合 2：以账龄为风险特征的
6,138,897.17 0.15 501,410.82 8.17 5,637,486.35
其他应收款
组合小计 3,990,103,641.84 100.00 501,410.82 0.01 3,989,602,231.02
单项金额虽不重大但单项计
－ － － － －
提坏账准备的其他应收款
合 计 3,990,103,641.84 100.00 501,410.82 0.01 3,989,602,231.02
组合 2: 以账龄为风险特征的其他应收款
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1 年以内 7,407,567.44 0.15 370,378.37 5,117,096.86 0.13 255,854.84
1至2年 521,674.50 0.01 52,167.45 584,300.07 0.01 58,430.01
2至3年 16,000.00 － 4,800.00 183,065.74 － 54,919.72
3至4年 1,000.00 － 500.00 237,804.50 0.01 118,902.25
4至5年 3,070.00 － 2,456.00 16,630.00 － 13,304.00
合 计 7,949,311.94 0.16 430,301.82 6,138,897.17 0.15 501,410.82
（2）期末其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位排名 与本公司关系 年限 金额 性质或内容 比例%
第一名 关联方 1 年以内 1,541,127,753.79 往来款 31.64
第二名 关联方 1 年以内 780,331,973.74 往来款 16.02
143
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
单位排名 与本公司关系 年限 金额 性质或内容 比例%
1-2年 16,500,000.00 0.34
合计 796,831,973.74 16.36
第三名 关联方 1 年以内 379,185,731.74 往来款 7.79
第四名 关联方 1 年以内 357,885,951.34 往来款 7.35
第五名 关联方 1 年以内 280,441,521.16 往来款 5.76
合 计 3,355,472,931.77 68.90
（4）应收关联方款项
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%
联发集团有限公司 子公司 1,541,127,753.79 31.64
厦门建发国际酒业集团有限公司 子公司 796,831,973.74 16.36
厦门建发金属有限公司 子公司 379,185,731.74 7.79
建发房地产集团有限公司 子公司 357,885,951.34 7.35
建发(上海)有限公司 子公司 280,441,521.16 5.76
厦门建发汽车有限公司 子公司 260,647,593.15 5.35
建发(广州)有限公司 子公司 110,999,964.93 2.28
上海兆御投资发展有限公司 子公司 108,012,000.00 2.22
天津金晨房地产开发有限责任公司 子公司 101,473,785.58 2.08
厦门建发农产品有限公司 子公司 95,313,646.45 1.96
厦门晟茂有限责任公司 子公司 85,209,525.56 1.75
建发(天津)有限公司 子公司 62,212,634.26 1.28
厦门紫金铜冠投资发展有限公司 联营企业 60,600,000.00 1.24
厦门建发晟茂有限公司 子公司 47,205,289.71 0.97
厦门建发船舶贸易有限公司 子公司 14,501,732.53 0.30
厦门建发纸业有限公司 子公司 10,455,235.27 0.21
建发(北京)有限公司 子公司 10,268,958.13 0.21
建发物流集团有限公司 子公司 9,916,606.77 0.20
厦门建发物产有限公司 子公司 6,658,767.73 0.14
上海建发物资有限公司 子公司 2,270,000.00 0.05
福州建发实业有限公司 子公司 1,813,583.23 0.04
厦门国际会展中心有限公司 同一母公司 195,765.00 －
厦门建发国际旅行社有限公司 同一母公司 10,500.00 －
合 计 4,343,238,520.07 89.18
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
144
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
对子公司投资 4,962,574,959.52 853,840,100.00 － 5,816,415,059.52
对联营企业投资 683,222,751.78 4,981,663.78 － 688,204,415.56
小计 5,645,797,711.30 858,821,763.78 － 6,504,619,475.08
减：长期股权投
－ － － －
资减值准备
合 计 5,645,797,711.30 858,821,763.78 － 6,504,619,475.08
（2）长期股权投资汇总表
145
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投
在被 在被 资单位
投资 投资 持股比
本期计
被投资单位名 核算 单位 单位 例与表 减值
投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
称 方法 持股 表决 决权比 准备
准备
比 权比 例不一
例% 例% 致的说
明
① 对 子 公司投
资
联 发 集 团有限 成 本
1,500,961,572.57 1,500,961,572.57 － 1,500,961,572.57 95.00 95.00 － － － －
公司 法
建 发 房 地产集 成 本
1,331,114,561.70 784,574,561.70 546,540,000.00 1,331,114,561.70 54.65 54.65 － － － 1,093,080,000.00
团有限公司 法
厦 门 建 发纸业 成 本
475,000,000.00 475,000,000.00 － 475,000,000.00 95.00 95.00 － － － －
有限公司 法
建 发 物 流集团 成 本
380,000,000.00 380,000,000.00 － 380,000,000.00 95.00 95.00 － － － 71,738,522.33
有限公司 法
厦 门 星 原融资 成 本
253,135,511.43 253,135,511.43 － 253,135,511.43 93.04 93.04 － － － －
租赁有限公司 法
昌富利(香港) 成 本
213,637,833.77 213,637,833.77 － 213,637,833.77 100.00 100.00 － － － －
贸易有限公司 法
建发（上海）有 成 本
195,000,000.00 195,000,000.00 － 195,000,000.00 97.50 97.50 － － － －
限公司 法
厦 门 建 发物资 成 本
190,000,000.00 190,000,000.00 － 190,000,000.00 95.00 95.00 － － － －
有限公司 法
厦 门 建 益达有 成 本
95,166,977.07 95,166,977.07 － 95,166,977.07 95.00 95.00 － － － －
限公司 法
厦 门 建 发金属 成 本
95,000,000.00 95,000,000.00 － 95,000,000.00 95.00 95.00 － － － 33,399,036.04
有限公司 法
厦 门 建 发汽车 成 本
285,000,000.00 95,000,000.00 190,000,000.00 285,000,000.00 95.00 95.00 － － － －
有限公司 法
－146－
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投
在被 在被 资单位
投资 投资 持股比
本期计
被投资单位名 核算 单位 单位 例与表 减值
投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
称 方法 持股 表决 决权比 准备
准备
比 权比 例不一
例% 例% 致的说
明
厦 门 建 发轻工 成 本
95,000,000.00 95,000,000.00 － 95,000,000.00 95.00 95.00 － － － －
有限公司 法
厦 门 建 宇实业 成 本
95,000,000.00 95,000,000.00 － 95,000,000.00 95.00 95.00 － － － －
有限公司 法
厦 门 建 发船舶 成 本
51,589,900.00 51,589,900.00 － 51,589,900.00 98.79 98.79 － － － －
贸易有限公司 法
厦 门 星 原投资 成 本
50,000,000.00 50,000,000.00 － 50,000,000.00 100.00 100.00 － － － －
有限公司 法
厦 门 建 发能源 成 本
48,184,352.39 48,184,352.39 － 48,184,352.39 95.00 95.00 － － － －
有限公司 法
厦 门 建 发原材
成 本
料 贸 易 有限公 47,500,000.00 47,500,000.00 － 47,500,000.00 95.00 95.00 － － － －
法
司
厦 门 建 发矿业 成 本
47,500,000.00 47,500,000.00 － 47,500,000.00 95.00 95.00 － － － －
有限公司 法
天 津 金 晨房地
成 本
产 开 发 有限责 28,498,002.12 28,498,002.12 － 28,498,002.12 95.00 95.00 － － － －
法
任公司
厦 门 建 发国际
成 本
酒 业 集 团有限 31,969,567.27 26,569,567.27 5,400,000.00 31,969,567.27 60.00 60.00 － － － －
法
公司
福 建 省 船舶工
成 本
业 贸 易 有限公 25,500,000.00 25,500,000.00 － 25,500,000.00 51.00 51.00 － － － －
法
司
－147－
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投
在被 在被 资单位
投资 投资 持股比
本期计
被投资单位名 核算 单位 单位 例与表 减值
投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
称 方法 持股 表决 决权比 准备
准备
比 权比 例不一
例% 例% 致的说
明
厦 门 金 原融资 成 本
24,000,000.00 24,000,000.00 － 24,000,000.00 20.00 20.00 － － － －
担保有限公司 法
上 海 兆 御投资 成 本
20,000,000.00 20,000,000.00 － 20,000,000.00 20.00 20.00 － － － －
发展有限公司 法
厦 门 建 发化工 成 本
19,000,000.00 19,000,000.00 － 19,000,000.00 95.00 95.00 － － － －
有限公司 法
厦 门 建 发晟茂 成 本
19,000,000.00 19,000,000.00 － 19,000,000.00 95.00 95.00 － － － －
有限公司 法
厦 门 建 发物产 成 本
19,000,000.00 19,000,000.00 － 19,000,000.00 95.00 95.00 － － － －
有限公司 法
成 都 建 发臵业 成 本
14,700,000.00 14,700,000.00 － 14,700,000.00 49.00 49.00 － － － －
有限公司 法
厦 门 建 发通商 成 本
9,500,000.00 9,500,000.00 － 9,500,000.00 95.00 95.00 － － － －
有限公司 法
厦 门 建 发农产 成 本
9,500,000.00 9,500,000.00 － 9,500,000.00 95.00 95.00 － － － －
品有限公司 法
C&D (CANADA)
成 本
IMPORT&EXPORT 7,067,964.00 7,067,964.00 － 7,067,964.00 100.00 100.00 － － － －
法
INC.
建发（北京）有 成 本
5,000,000.00 5,000,000.00 － 5,000,000.00 5.00 5.00 － － － －
限公司 法
建发（广州）有 成 本
5,000,000.00 5,000,000.00 － 5,000,000.00 5.00 5.00 － － － －
限公司 法
建发（天津）有 成 本
5,000,000.00 5,000,000.00 － 5,000,000.00 5.00 5.00 － － － －
限公司 法
－148－
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投
在被 在被 资单位
投资 投资 持股比
本期计
被投资单位名 核算 单位 单位 例与表 减值
投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
称 方法 持股 表决 决权比 准备
准备
比 权比 例不一
例% 例% 致的说
明
厦 门 百 格实业 成 本
4,804,147.20 4,804,147.20 － 4,804,147.20 96.00 96.00 － － － －
有限公司 法
福 州 建 发实业 成 本
2,500,000.00 2,500,000.00 － 2,500,000.00 5.00 5.00 － － － －
有限公司 法
泉 州 建 发实业 成 本
2,500,000.00 2,500,000.00 － 2,500,000.00 5.00 5.00 － － － －
有限公司 法
建发(成都)有 成 本
2,500,000.00 2,500,000.00 － 2,500,000.00 5.00 5.00 － － － －
限公司 法
建发(武汉)有 成 本
1,000,000.00 － 1,000,000.00 1,000,000.00 5.00 5.00 － － － －
限公司 法
厦 门 建 发通讯 成 本
10,900,100.00 － 10,900,100.00 10,900,100.00 95.00 95.00 － － － －
有限公司 法
南 宁 联 泰房地
成 本
产 开 发 有限公 100,000,000.00 － 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 － － － －
法
司
成 本
C&D（USA）INC 684,570.00 684,570.00 － 684,570.00 100.00 100.00 － － － －
法
② 对 联 营企业
投资
厦 门 紫 金铜冠
权 益
投 资 发 展有限 270,000,000.00 214,557,449.87 -2,334,164.61 212,223,285.26 20.00 20.00 － － － －
法
公司
厦 门 现 代码头 权 益
100,000,000.00 93,951,092.86 1,475,790.71 95,426,883.57 25.00 25.00 － － － －
有限公司 法
－149－
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投
在被 在被 资单位
投资 投资 持股比
本期计
被投资单位名 核算 单位 单位 例与表 减值
投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
称 方法 持股 表决 决权比 准备
准备
比 权比 例不一
例% 例% 致的说
明
厦 门 船 舶重工 权 益
50,000,000.00 211,153,661.04 4,250,385.53 215,404,046.57 20.00 20.00 － － － －
股份有限公司 法
四 川 永 丰浆纸 权 益
114,000,000.00 162,351,887.72 1,589,652.15 163,941,539.87 40.00 40.00 － － － －
股份有限公司 法
福 建 金 山投资 权 益
2,000,000.00 1,208,660.29 － 1,208,660.29 20.00 20.00 － － － －
有限公司 法
合 计 6,352,415,059.52 5,645,797,711.30 858,821,763.78 6,504,619,475.08 1,198,217,558.37
－150－
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 7,493,207,242.03 7,093,671,323.02
其他业务收入 10,044,197.60 3,853,280.50
合计 7,503,251,439.63 7,097,524,603.52
（2）营业成本
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务成本 7,193,774,993.01 6,881,207,937.23
其他业务成本 6,366,790.38 7,755,201.48
合计 7,200,141,783.39 6,888,963,138.71
（3）主营业务（分行业）
本期发生额 上年同期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
供应链运营业务 7,324,647,558.03 7,117,480,170.18 7,087,793,620.02 6,878,230,523.73
房地产开发业务 168,559,684.00 76,294,822.83 5,877,703.00 2,977,413.50
合计 7,493,207,242.03 7,193,774,993.01 7,093,671,323.02 6,881,207,937.23
（4）前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比
客户名称 营业收入总额
例%
第一名 1,235,984,772.97 16.47%
第二名 399,505,957.20 5.32%
第三名 305,068,136.43 4.07%
第四名 255,280,086.82 3.40%
第五名 186,847,513.10 2.49%
合计 2,382,686,466.52 31.75%
5、投资收益
（1）投资收益明细
上年同期发生
项 目 本期发生额
额
成本法核算的长期股权投资收益 1,198,217,558.37 384,995,122.34
权益法核算的长期股权投资收益 4,981,663.78 -2,199,212.24
处臵长期股权投资产生的投资收益 － －
－151－
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
上年同期发生
项 目 本期发生额
额
持有至到期投资持有期间取得的投资收益 11,444,688.99 24,768,986.75
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 － －
处臵交易性金融资产取得的投资收益 -18,560,479.49 -1,739,827.23
房产合作分成 8,160,000.00 11,310,000.00
其他投资收益 4,245,917.81 2,628,287.67
合 计 1,208,489,349.46 419,763,357.29
（2）前五名按成本法核算的长期股权投资收益
上年同期发 本期比上年同期增减变动的
被投资单位名称 本期发生额
生额 原因
建发房地产集团有限公司 1,093,080,000.00 － 利润累计分配
厦门建发金属有限公司 33,399,036.04 46,257,344.91 被投资单位利润波动
建发物流集团有限公司 71,738,522.33 44,188,901.33 被投资单位利润波动
厦门建发汽车有限公司 － 56,600,627.50 本期未分配
厦门建发纸业有限公司 － 60,624,812.29 本期未分配
合 计 1,198,217,558.37 207,671,686.03
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
上年同期发 本期比上年同期增减变动的
被投资单位名称 本期发生额
生额 原因
厦门船舶重工股份有限公司 4,250,385.53 6,087,872.36 被投资单位利润波动
厦门紫金铜冠投资发展有限
-2,334,164.61 -1,036,462.26 被投资单位利润波动
公司
四川永丰浆纸股份有限公司 1,589,652.15 -6,831,440.63 被投资单位利润波动
厦门现代码头有限公司 1,475,790.71 -419,470.91 被投资单位利润波动
福建金山投资有限公司 － 289.20 被投资单位利润波动
合 计 4,981,663.78 -2,199,212.24
说明：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上年同期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,312,664,778.27 324,941,142.75
加：资产减值准备 2,832,921.65 -3,446,241.27
固定资产折旧、投资性房地产折旧 8,139,434.27 9,011,132.77
无形资产摊销 1,894,415.96 1,894,415.96
长期待摊费用摊销 126,038.86 3,192,400.32
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 61,435.35 -9,827.04
－152－
厦门建发股份有限公司
财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
补充资料 本期发生额 上年同期发生额
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） － －
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -16,059,452.50 18,052,160.00
财务费用（收益以“－”号填列） -59,221,227.48 -22,363,031.06
投资损失（收益以“－”号填列） -1,208,489,349.46 -419,763,357.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,853,410.83 6,650,081.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） － -4,389,139.99
存货的减少（增加以“－”号填列） -792,360,761.67 -351,446,692.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,088,712,394.90 378,618,427.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,178,399,455.53 2,085,378,004.84
其他 － －
经营活动产生的现金流量净额 343,128,704.71 2,026,319,476.02
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 － －
一年内到期的可转换公司债券 － －
融资租入固定资产 － －
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 936,471,245.06 905,154,293.97
减：现金的年初余额 1,215,711,267.28 484,801,524.02
加：现金等价物的期末余额 － －
减：现金等价物的年初余额 － －
现金及现金等价物净增加额 -279,240,022.22 420,352,769.95
十二、补充资料
1、非经常性损益明细表
项 目 本期发生额
非流动性资产处臵损益 -523,751.17
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 －
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家
35,294,714.40
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
对非金融企业收取的资金占用费 －
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
－
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 －
委托他人投资或管理资产的损益 24,827,685.90
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 －
债务重组损益 －
企业重组费用，如安臵职工的支出、整合费用等 －
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 －
－153－
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 本期发生额
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 －
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 －
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
61,744,880.32
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益
处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
36,308,744.84
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 －
对外委托贷款取得的损益 －
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
－
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
－
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 －
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,466,026.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目 －
非经常性损益总额 182,118,301.09
减：非经常性损益的所得税影响数 44,745,278.00
非经常性损益净额 137,373,023.09
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 11,983,202.57
归属于公司普通股股东的非经常性损益 125,389,820.52
2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.98 0.47 0.47
扣除非经常性损益后归属于公司普通
8.80 0.42 0.42
股股东的净利润
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
项 目 代码 报告期
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 1,060,194,977.45
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 125,389,820.52
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 934,805,156.93
归属于公司普通股股东的年初净资产 E0 10,021,232,691.12
报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的
Ei －
净资产
新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数 Mi －
报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净
Ej －
资产
减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数 Mj －
其他事项引起的净资产增减变动 Ek 145,528,915.55
－154－
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财务报表附注
2013 年 6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 代码 报告期
其他净资产变动下一月份起至报告期年末的月份数 Mk 3
报告期月份数 M0 6
归属于公司普通股股东的年末净资产 E1 11,226,956,584.12
E2=E0+P1/2+Ei*Mi/
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 M0-Ej*Mj/M0+Ek*M 10,624,094,637.62
k/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 9.98%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资
Y2=P2/E2 8.80%
产收益率
十三、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第四次会议于 2013 年 8 月 26 日批
准。
－155－
厦门建发股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节备查文件目录
一、 载有董事长签名的半年度报告文本；
二、 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
三、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
厦门建发股份有限公司
董事长：黄文洲
2013 年 8 月 26 日
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