厦门建发股份有限公司
600153
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 66
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司独立董事邓力平因公出差，委托独立董事黄世忠代为出席会议并行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人王宪榕，主管会计工作负责人林茂及会计机构负责人（会计主管人员）赖衍达声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：厦门建发股份有限公司 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：建发股份 公司A股代码：600153 3、 公司注册地址：厦门市鹭江道52号海滨大厦六楼 公司办公地址：厦门市鹭江道52号海滨大厦七楼 邮政编码：361001 公司国际互联网网址：http://www.chinacnd.com 公司电子信箱：pub@chinacnd.com 4、 公司法定代表人：王宪榕 5、 董事会秘书：林茂 电话：0592-2132319 传真：0592-2112185 E-mail：lm@chinacdc.com 联系地址：厦门市鹭江道52号海滨大厦七楼 公司证券事务代表：李蔚萍 电话：0592-2132319 传真：0592-2112185 E-mail：wplee@chinacdc.com 联系地址：厦门市鹭江道52号海滨大厦七楼 6、 公司信息披露报纸名称：证券时报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 6,607,886,982 4,799,558,371 37.68
.01 .30
流动负债 5,711,444,664 3,951,782,322 44.53
.54 .16
总资产 9,218,246,826 7,363,325,016 25.19
.41 .86
股东权益（不含少数股 2,556,909,940 2,611,038,568 -2.07
东权益） .68 .92
每股净资产(元) 4.14 4.23 -2.13
调整后的每股净资产(元 4.13 4.21 -1.90
)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 193,023,435.5 124,091,978.7 55.55
3 1
扣除非经常性损益的净 154,304,591.1 92,115,028.10 73.13
利润 0
每股收益(元) 0.31 0.20 55.00
净资产收益率(%) 7.55 4.92 增加2.63个百
分点
经营活动产生的现金流 -1,178,129,57 -193,216,042. -509.75
量净额 8.83 45
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 2,098,009.60
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 30,728,787.50
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 6,148,845.65
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -82,125.04
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,050,036.25
所得税影响数 -1,224,709.53
合计 38,718,844.43
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积 其 小 数量 比例
行 股 金转 他 计
新 股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 318,400 51.55 318,40 51.5
持股 ,000 0,000 5
3、其他内资
持股
其中：境内法
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 318,400 51.55 318,40 51.5
份合计 ,000 0,000 5
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 299,200 48.45 299,20 48.4
通股 ,000 0,000 5
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 299,200 48.45 299,20 48.4
通股份合计 ,000 0,000 5
三、股份总数 617,600 100.0 617,60 100.
,000 0 0,000 00
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 46,990
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告期 持有有 质押或冻
东 比例 数 内增减 限售条 结的股份
性 (%) 件股份 数量
质 数量
厦门建发集团有限公 其 51.5 318,400 -27,200 318,40 0
司 他 5 ,000 ,000 0,000
中国工商银行_安信证 其 1.62 10,000, -980,00 未知
券投资基金 他 000 0
交通银行_安顺证券投 其 0.11 6,800,0 4,211,1 未知
资基金 他 00 41
德邦证券有限责任公 其 0.05 2,800,0 -1,004, 未知
司 他 00 206
中国工商银行_天元证 其 0.04 2,702,4 未知 未知
券投资基金 他 19
五矿集团财务有限责 其 0.03 1,800,0 -500,00 未知
任公司 他 00 0
红塔创新投资股份有 其 0.02 1,380,1 125,469 未知
限公司 他 59
中国人寿保险股份有 其 0.02 1,212,1 未知 未知
限公司-传统-普通保 他 00
险产品
中天证券有限责任公 其 0.02 1,100,0 -1,190, 未知
司 他 00 000
新华人寿保险股份有 其 0.02 1,099,9 未知 未知
限公司-分红-团体分 他 63
红
公司前10名股东中，厦门建发集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系
，第2、3名股东存在关联关系，均为华安基金管理有限公司管理的证券投资
基金；此外，公司未知其余股东是否存在关联关系及是否为一致行动人。
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
中国工商银行_安信证券投资基金 10,000,000 人民币普通
股
交通银行_安顺证券投资基金 6,800,000 人民币普通
股
德邦证券有限责任公司 2,800,000 人民币普通
股
中国工商银行_天元证券投资基金 2,702,419 人民币普通
股
五矿集团财务有限责任公司 1,800,000 人民币普通
股
红塔创新投资股份有限公司 1,380,159 人民币普通
股
中国人寿保险股份有限公司-传统- 1,212,100 人民币普通
普通保险产品 股
中天证券有限责任公司 1,100,000 人民币普通
股
新华人寿保险股份有限公司-分红- 1,099,963 人民币普通
团体分红 股
陈育群 1,099,000 人民币普通
股
上述股东关联关系或一致行动关系 公司前10名股东中，第1、2名股东存
的说明 在关联关系，均为华安基金管理有限
公司管理的证券投资基金；此外，公
司未知其余股东是否存在关联关系及
是否为一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限售条件股 持有的 有限售条件股 限售条件
东名称 有限售 份可上市交易
条件股 情况
份数量 可上 新增可
市交 上市交
易时 易股份
间 数量
厦门建发集团 318,40 追加 318,400 限售股份自获得上市流通权之日
有限公司 0,000 完对 ,000 起24个月内不通过交易所交易或
价之 转让，在前项承诺期满后12个月
日起 内，通过交易所挂牌交易出售股
份的出售价格不低于6元/股（在
公司因派息、送股、资本公积金
转增股本等情况而导致股份或股
东权益变化时进行相应调整）。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持 期末 股份增 变动原因
股数 持股 减数
数
王宪 董事长 57,344 63,07 5,734 股权分置改革非流通股
榕 8 股东送股
吴小 副董事长 57,344 63,07 5,734 股权分置改革非流通股
敏 8 股东送股
黄文 董事、总经理 32,256 35,48 3,226 股权分置改革非流通股
洲 2 股东送股
张勇 董事、常务副 27,294 30,02 2,729 股权分置改革非流通股
峰 总经理 3 股东送股
向小 董事、副总经 2,240 2,464 224 股权分置改革非流通股
云 理 股东送股
李永 监事会主席 11,854 13,03 1,185 股权分置改革非流通股
9 股东送股
林伟 监事 10,752 11,82 1,075 股权分置改革非流通股
7 股东送股
林茂 董事会秘书、 17,920 19,71 1,792 股权分置改革非流通股
副总经理 2 股东送股
赖衍 财务总监 14,336 15,77 1,434 股权分置改革非流通股
达 0 股东送股
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2006年2月6 日召开的第三届董事会第十次会议决定聘任向小云先生为公司副总经理。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司的主营业务范围为贸易和物流、房地产、会展及其它实业投资。报告期内,公司入选"2005年中国进出口额最大的500家企业"（含外资及合资企业）第119位(商务部评选)和2005年中国100强上市公司排行榜第68位(《财富》中文版评选),同时公司还荣获2006年福建省第三产业300强进出口业第一位(福建省企业评价中心评选)。 报告期内，国内固定资产投资加大，国家继续加强宏观调控，贸易顺差创下新高，人民币升值压力加大，另一方面公司继续面临行业竞争日益激烈的市场环境。在此环境下，公司管理层积极适应市场形势的变化，及时调整经营结构，大力拓展业务；同时严格控制经营风险，通过董事会项下的贸易风险管理委员会重点监控大额贸易合同的正常履行，并在年初全面修订了与贸易有关的管理制度，狠抓管理中的薄弱环节。经过2005年度的大力调整,报告期内公司经营状况得到有效改观,营业规模适度发展,并取得良好的经营业绩：报告期内公司进出口总额5.68亿美元(海关统计数),比上年同期略有下降;实现主营收入85亿元人民币,比上年同期增长7.16%;实现净利润近2亿元，比上年同期增长55.55%。值得一提的是，去年对公司经营业绩下降影响较大的化工业务和钢材业务，在报告期内双双打了翻身仗，为公司整体经营业绩的增长作出了一定的贡献。 报告期内公司有关经营指标重大变化及原因分析：
单位:元币种:人民币
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减%
存货 3,224,088,267.8 2,085,627,978.5 54.59%
5 9
应收账款 661,627,010.08 418,629,992.43 58.05%
预付账款 1,808,942,166.5 1,060,211,952.3 70.62%
4 1
短期借款 1,719,636,169.6 734,667,678.60 134.07%
7
预收账款 1,495,460,540.3 959,743,891.87 55.82%
6
项目 2006年6月30日 2005年6月30日 增减%
主营业务利润 382,824,926.15 281,664,788.55 35.92%
净利润 193,023,435.53 124,091,978.71 55.55%
经营活动产生的现金流量 -1,178,129,578. -193,216,042.45 -509.75
净额 83 %
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变化原因分析：
存货：主要是报告期内公司用10亿元新购位于厦门岛内临海的五缘湾2006G04地块所致；
应收账款：主要是报告期内国内贸易较上年同期大幅增长，货款回笼有所减缓所致；
预付账款：主要是报告期内国内贸易较上年同期大幅增长，与供应商的结算速度有所延缓所致；
短期借款：主要是报告期内经营性占用增加，对资金需求增大所致；
预收账款：主要是报告期内房地产业务项下预收款有所增加和贸易业务收取保证金有所增加所致；
主营业务利润：主要是报告期内主营业务毛利率有所提高所致；
净利润：主要是报告期主营业务利润和其他业务利润有所增长所致；
经营活动产生的现金流量净额：主要是报告期内公司用10亿元新购位于厦门岛内临海的五缘湾2006G04地块所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 主营业务收 主营业务成 主 主营业 主营 主营业务利润
分产品 入 本 营 务收入 业务 率比上年同期
业 比上年 成本 增减（%）
务 同期增 比上
利 减（％ 年同
润 ） 期增
率( 减（
%) ％）
进出口贸 4,900,555, 4,728,467, 3.5 -18.54 -19. 增加1.14个百
易 095.32 910.96 1 49 分点
国内贸易 4,423,680, 4,333,225, 2.0 65.70 66.0 减少0.20个百
709.49 039.77 4 3 分点
房地产业 161,365,50 99,061,839 38. 89.69 109. 减少5.77个百
7.97 .75 61 36 分点
物流服务 147,226,58 130,423,18 11. 52.82 58.1 减少2.98个百
5.79 4.65 41 3 分点
装修工程 6,213,871. 5,414,397. 12. -79.85 -81. 增加5.92个百
32 72 87 13 分点
会展业务 57,465,704 34,493,100 39. 9.57 6.31 增加1.84个百
.61 .11 98 分点
物业租赁 26,018,840 8,560,502. 67. 56.32 59.4 减少0.65个百
.46 42 10 8 分点
制造业 12,250,671 10,945,120 10. 54.43 48.2 增加3.73个百
.64 .10 66 4 分点
其他收入 81,639,584 66,131,126 19. 601.90 1,02 减少30.43个
.28 .05 00 4.33 百分点
小计 9,816,416, 9,416,722, 4.0 9.24 8.33 增加0.80个百
570.88 221.53 7 分点
减：公司 1,320,054, 1,320,054,
间抵消 702.69 702.69
合计 8,496,361, 8,096,667, 4.7 7.16 6.05 增加1.00个百
868.19 518.84 0 分点
分产品
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额21,062,609.37元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国外 1,912,324,144.43 -3.30
国内 7,904,092,426.45 12.77
小计 9,816,416,570.88 9.24
减：公司间抵消 1,320,054,702.69 /
合计 8,496,361,868.19 7.16
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金项目情况。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内,公司按照新的《公司法》、《证券法》及新修订的《上海证券交易所股票上市规则》的规定,及时全面修订了《公司章程》及配套的三会议事规则,进一步完善公司法人治理结构,规范公司运作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，本公司2005年度共实现净利润212,871,860.97元，提取10%法定公积金21,287,186.10元，可供分配利润总额191,584,674.87元，加上年初未分配利润481,853,012.72元，扣除2005年度已分配现金红利216,160,000元，公司2005年末未分配利润为457,277,687.59元。公司2005年度利润分配方案为：以公司2005年末总股本617,600,000股为基数，每10股派发现金红利4.00元（含税），共计派发现金红利247,040,000元。 该方案已于2006年6月29日实施完毕,具体内容见2006年6月19日的《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
收购资产情况： 2006年4月28日，本公司向公司关联方厦门华侨电子股份有限公司购买厦门联发集团有限公司20%股权，该资产的帐面价值为10,158万元人民币，评估价值为15,108万元人民币，实际购买金额为15,108万元人民币，本次收购价格的确定依据是按资产评估有限公司的评估结果，该事项已于2006年5月31日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
联发集团是一家以房地产开发为主营业务的综合性公司，近年来发展势头良好，开发地域不断拓展，开发规模迅速扩大，经济效益稳步提高，报告期内实现经营收入2.64亿元，净利润5113万元，销售净利润率达19.39%。该公司全力打造的“联发房产”品牌，获得了市场的普遍赞誉。此次收购现已完成,公司共持有联发集团95%股权,该收购行为有利于公司进一步扩展房地产开发业务方面的规模，对公司财务状况和经营成果的影响带来积极影响，今后也将为公司带来持续的利润。
该项资产自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为1,022.6万元人民币。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交易内 关联交 关联交易 关联 关联交易
容 易定价 金额 交易 对公司利
原则 结算 润的影响
方式
厦门厦华新技术有限 购买电子产 参照市 666,165. 银行 无影响
公司 品 价 81 结算
厦门厦华华佳通信科 购买电子产 参照市 1,710,19 银行 无影响
技有限公司 品 价 2.31 结算
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（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联 关联交易 关联交 关联
交易 金额 易结算 交易
定价 方式 对公
原则 司利
润的
影响
厦门华侨电子股份有 销售电子元器 参照 2,116,31 银行结 影响
限公司 件 市价 5.96 算 极小
厦门厦华华佳通信科 销售电子元器 参照 54,957.2 银行结 影响
技有限公司 件 市价 6 算 极小
厦门厦华新技术有限 销售电子元器 参照 5,128.21 银行结 影响
公司 件 市价 算 极小
厦门宏发电声有限公 销售电子元器 参照 1,249,58 银行结 影响
司 件 市价 2.15 算 极小
厦门华侨电子股份有 提供物流服务 参照 18,810,7 银行结 影响
限公司 等 市价 57.94 算 极小
厦门建发集团有限公 提供装修,会议 参照 75,450.0 银行结 影响
司 等服务 市价 0 算 极小
厦门星辰物流有限公 提供装修服务 参照 925,844. 银行结 影响
司 市价 00 算 极小
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以上各项关联交易均根据市场公允的原则，一方面是公司正常生产经营所必需，另一方面，选择与关联方合作可大大降低公司经营风险，不会损害公司利益， 此外，由于关联交易金额占公司采购和销售额的比例均较低，公司主营业务并不会因此对关联人形成依赖，公司独立性也不会受到影响。 2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向其他关联方厦门华侨电子股份有限公司收购厦门联发集团有限公司20%股权，交易的金额为15,108万元人民币。该项资产自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为1,022.6万元人民币。定价的原则是依据资产评估有限公司的评估结果。资产的帐面价值为10,158万元人民币。资产的评估价值为15,108万元人民币。该事项已于2006年5月31日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。 3、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司 上市公司向 关联方向上市公司提供
的关系 关联方提供 资金
资金
发生 余 发生额 余额
额 额
厦门建发集团有限公 控股股东 1,620,387 3,044,741
司 .68 .68
厦门国际会展酒店有 母公司的全 3,000.00
限公司 资子公司
厦门建发房地产集团 母公司的全 164,043.2 8,210,393
有限公司 资子公司 0 .86
上海兆瑞投资发展有 其他 140,544.9
限公司 0
厦门建发象屿进出口 其他 639,683.2
贸易有限公司 5
合计 / 1,784,430 12,038,36
.88 3.69
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。 2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。 (八)租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。 (九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,234,270,000元人民币
报告期末对控股子公司担保余额合计 美元56,234,843.00元人
民币594,264,883.00元
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 美元56,234,843.00元人
民币594,264,883.00元
担保总额占公司净资产的比例(%) 40.81
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 0
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。 (十一)承诺事项履行情况
1、公司唯一非流通股股东建发集团在本公司股权分置改革送股方案实施后，将安排一次追加对价：以公司本次股权分置改革送股方案实施后首个交易日后一年内公司股票最后二十个交易日（公司股票全天停牌日除外）的加权平均价（公司本次股权分置改革送股方案实施后首个交易日后一年内公司股票最后二十个交易日总成交金额/总成交股数）为基准价，若基准价低于5.2元/股（以下简称为“P”，该价格将在公司实施派息、送股及资本公积金转增股本时作相应调整），建发集团将以现金方式向全体无限售流通股股东安排追加对价，每10股无限售流通股股份最高追加对价额为8元（该金额将在公司实施送股及资本公积金转增股本时作相应调整），具体追加对价金额为P与基准价的差额。 2、建发集团将遵守相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。 3、建发集团除遵守法定承诺以及关于对价安排的承诺外，还做出如下特别承诺： 建发集团承诺其所持的建发股份限售股份自获得上市流通权之日起24个月内不通过交易所交易或转让，在前项承诺期满后12个月内，通过交易所挂牌交易出售股份的出售价格不低于6元/股（在公司因派息、送股、资本公积金转增股本等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应调整）。如有违反承诺的卖出交易，其卖出所得划入上市公司账户归公司所有。 在满足前述承诺的基础上，建发集团通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到建发股份股份总数百分之一的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺
履行
情况
厦门建发集团有限 1,公司唯一非流通股股东建发集团在本公司股 严格
公司 权分置改革送股方案实施后，将安排一次追加 遵守
对价：以公司本次股权分置改革送股方案实施 各项
后首个交易日后一年内公司股票最后二十个交 承诺
易日（公司股票全天停牌日除外）的加权平均 事项
价（公司本次股权分置改革送股方案实施后首 。
个交易日后一年内公司股票最后二十个交易日
总成交金额/总成交股数）为基准价，若基准价
低于5.2元/股（以下简称为“P”，该价格将在
公司实施派息、送股及资本公积金转增股本时
作相应调整），建发集团将以现金方式向全体
无限售流通股股东安排追加对价，每10股无限
售流通股股份最高追加对价额为8元（该金额将
在公司实施送股及资本公积金转增股本时作相
应调整），具体追加对价金额为P与基准价的差
额。 2,建发集团承诺其所持的建发股份限售股
份自获得上市流通权之日起24个月内不通过交
易所交易或转让，在前项承诺期满后12个月内
，通过交易所挂牌交易出售股份的出售价格不
低于6元/股（在公司因派息、送股、资本公积
金转增股本等情况而导致股份或股东权益变化
时进行相应调整）。如有违反承诺的卖出交易
，其卖出所得划入上市公司账户归公司所有。
在满足前述承诺的基础上，建发集团通过证券
交易所挂牌交易出售的股份数量，达到建发股
份股份总数百分之一的，将自该事实发生之日
起两个工作日内做出公告。
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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。 (十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互联网网站
称及版面 及检索路径
厦门建发股份有限公司第 上海证券报、 2006年2 http://www.sse.co
三届董事会第九次会议决 中国证券报、 月10日 m.cn
议公告 证券时报
厦门建发股份有限公司公 上海证券报、 2006年2 http://www.sse.co
告 中国证券报、 月27日 m.cn
证券时报
厦门建发股份有限公司关 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
于进行股权分置改革的提 中国证券报、 月6日 m.cn
示性公告 证券时报
厦门建发股份有限公司关 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
于召开股权分置改革相关 中国证券报、 月8日 m.cn
股东会议的通知 证券时报
厦门建发股份有限公司董 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
事会关于股权分置改革的 中国证券报、 月8日 m.cn
投票委托征集函 证券时报
厦门建发股份有限公司股 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
权分置改革说明书 中国证券报、 月8日 m.cn
证券时报
厦门建发股份有限公司股 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
权分置改革说明书(摘要) 中国证券报、 月8日 m.cn
证券时报
兴业证券股份有限公司关 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
于厦门建发股份有限公司 中国证券报、 月8日 m.cn
股权分置改革方案之保荐 证券时报
意见书
福建天衡联合律师事务所 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
关于厦门建发股份有限公 中国证券报、 月8日 m.cn
司股权分置改革的法律意 证券时报
见书
厦门建发股份有限公司独 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
立董事关于股权分置改革 中国证券报、 月8日 m.cn
之独立意见 证券时报
厦门建发股份有限公司关 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
于股权分置改革方案沟通 中国证券报、 月14日 m.cn
协商情况暨调整股权分置 证券时报
改革方案的公告
厦门建发股份有限公司股 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
权分置改革说明书(修订 中国证券报、 月14日 m.cn
搞) 证券时报
厦门建发股份有限公司股 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
权分置改革说明书摘要( 中国证券报、 月14日 m.cn
修订搞) 证券时报
兴业证券股份有限公司关 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
于厦门建发股份有限公司 中国证券报、 月14日 m.cn
股权分置改革方案之补充 证券时报
保荐意见书
福建天衡联合律师事务所 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
关于厦门建发股份有限公 中国证券报、 月14日 m.cn
司股权分置改革的补充法 证券时报
律意见书
厦门建发股份有限公司独 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
立董事关于股权分置改革 中国证券报、 月14日 m.cn
方案调整之独立意见 证券时报
厦门建发股份有限公司关 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
于召开股权分置改革相关 中国证券报、 月20日 m.cn
股东会议的第一次提示性 证券时报
公告
厦门建发股份有限公司关 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
于召开股权分置改革相关 中国证券报、 月24日 m.cn
股东会议的第二次提示性 证券时报
公告
厦门建发股份有限公司董 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
事会关于股权分置改革方 中国证券报、 月24日 m.cn
案获得相关部门批复的公 证券时报
告
厦门建发股份有限公司股 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
权分置改革相关股东会议 中国证券报、 月30日 m.cn
表决结果公告 证券时报
关于厦门建发股份有限公 上海证券报、 2006年3 http://www.sse.co
司股权分置改革相关股东 中国证券报、 月30日 m.cn
会议的法律意见书 证券时报
厦门建发股份有限公司股 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
权分置改革方案实施公告 中国证券报、 月5日 m.cn
证券时报
厦门建发股份有限公司第 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
三届董事会第十一次会议 中国证券报、 月8日 m.cn
决议公告 证券时报
厦门建发股份有限公司第 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
三届监事会第八次会议决 中国证券报、 月8日 m.cn
议公告 证券时报
厦门建发股份有限公司20 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
06年度日常经营性关联交 中国证券报、 月8日 m.cn
易公告 证券时报
厦门建发股份有限公司20 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
05年度报告 中国证券报、 月8日 m.cn
证券时报
厦门建发股份有限公司20 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
05年度报告摘要 中国证券报、 月8日 m.cn
证券时报
厦门建发股份有限公司重 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
大事件公告 中国证券报、 月11日 m.cn
证券时报
厦门建发股份有限公司关 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
于2005年度报告及摘要的 中国证券报、 月12日 m.cn
更正公告 证券时报
厦门建发股份有限公司公 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
告 中国证券报、 月19日 m.cn
证券时报
厦门建发股份有限公司第 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
三届董事会第十二次会议 中国证券报、 月29日 m.cn
决议公告暨2005年度股东 证券时报
大会通知
厦门建发股份有限公司关 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
联交易公告 中国证券报、 月29日 m.cn
证券时报
厦门建发股份有限公司第 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
三届监事会第九次会议决 中国证券报、 月29日 m.cn
议公告 证券时报
厦门建发股份有限公司20 上海证券报、 2006年4 http://www.sse.co
06年第一季度报告 中国证券报、 月29日 m.cn
证券时报
厦门建发股份有限公司第 上海证券报、 2006年5 http://www.sse.co
三届董事会第十三次会议 中国证券报、 月11日 m.cn
决议公告 证券时报
厦门建发股份有限公司关 上海证券报、 2006年5 http://www.sse.co
于2005年度股东大会临时 中国证券报、 月11日 m.cn
提案的公告 证券时报
厦门建发股份有限公司20 上海证券报、 2006年5 http://www.sse.co
05年度股东大会会议资料 中国证券报、 月27日 m.cn
证券时报
厦门建发股份有限公司20 上海证券报、 2006年5 http://www.sse.co
05年度股东大会决议公告 中国证券报、 月31日 m.cn
证券时报
福建天衡联合律师事务所 上海证券报、 2006年5 http://www.sse.co
关于厦门建发股份有限公 中国证券报、 月31日 m.cn
司2005年度股东大会的法 证券时报
律意见书
厦门建发股份有限公司20 上海证券报、 2006年6 http://www.sse.co
05年度分红派息实施公告 中国证券报、 月19日 m.cn
证券时报
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 厦门建发股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 548,392,529. 900,656,62 110,864,33 590,540,99
66 0.08 7.17 4.77
短期投资 79,948,201.1 80,000,000 78,279,933 80,000,000
9 .00 .11 .00
应收票据 186,676,699. 170,395,17 162,692,05 273,943,42
25 5.14 0.95 8.45
应收股利 3,239,999.00 3,239,999.
00
应收利息
应收账款 624,417,913. 384,338,67 779,435,93 503,675,51
62 8.15 6.84 8.22
其他应收款 131,636,081. 114,537,42 594,718,37 593,083,04
78 8.00 8.84 0.57
预付账款 1,808,942,16 1,060,211, 1,229,706, 753,435,02
6.54 952.31 909.09 5.15
应收补贴款
存货 3,223,028,26 2,084,567, 1,247,573, 593,371,62
7.85 978.59 474.68 1.38
待摊费用 1,605,123.12 1,610,540. 107,526.00 107,526.00
03
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 6,607,886,98 4,799,558, 4,203,378, 3,388,157,
2.01 371.30 546.68 154.54
长期投资：
长期股权投资 774,982,240. 739,888,75 3,012,783, 2,769,029,
32 9.50 667.71 140.83
长期债权投资
长期投资合计 774,982,240. 739,888,75 3,012,783, 2,769,029,
32 9.50 667.71 140.83
其中：合并价差 237,743,371. 200,679,65
80 6.38
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 2,262,604,97 2,226,329, 235,609,16 218,888,46
1.23 700.65 0.40 0.89
减：累计折旧 499,151,565. 455,976,96 61,589,779 56,845,467
10 7.14 .38 .34
固定资产净值 1,763,453,40 1,770,352, 174,019,38 162,042,99
6.13 733.51 1.02 3.55
减：固定资产减值 1,549,515.57 2,046,298.
准备 01
固定资产净额 1,761,903,89 1,768,306, 174,019,38 162,042,99
0.56 435.50 1.02 3.55
工程物资
在建工程 29,915,335.1 11,026,204 22,643,181 7,858,655.
7 .97 .21 61
固定资产清理
固定资产合计 1,791,819,22 1,779,332, 196,662,56 169,901,64
5.73 640.47 2.23 9.16
无形资产及其他资
产：
无形资产 42,240,072.5 42,711,671 25,382,602 25,717,218
6 .07 .46 .18
长期待摊费用 1,318,305.79 1,833,574. 45,744.34 513,104.50
52
其他长期资产
无形资产及其他资 43,558,378.3 44,545,245 25,428,346 26,230,322
产合计 5 .59 .80 .68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 9,218,246,82 7,363,325, 7,438,253, 6,353,318,
6.41 016.86 123.42 267.21
流动负债：
短期借款 1,719,636,16 734,667,67 1,396,765, 501,309,00
9.67 8.60 163.15 8.85
应付票据 1,486,682,87 1,075,253, 1,150,883, 987,205,52
5.97 428.18 471.36 0.16
应付账款 943,344,414. 826,776,20 904,315,35 888,772,97
40 9.49 6.45 0.58
预收账款 1,495,460,54 959,743,89 941,692,98 759,594,70
0.36 1.87 0.32 8.53
应付工资 6,154,835.06 50,611,532 20,071,952
.74 .00
应付福利费 8,197,940.63 8,227,200. 1,471,901. 1,666,382.
39 90 82
应付股利 603,338.42 8,603,338.
42
应交税金 -13,807,058. 17,772,253 18,369,525 -4,526,927
31 .68 .33 .12
其他应交款 -323,666.48 607,726.17 21,906.06
其他应付款 55,505,371.1 92,312,718 466,635,49 385,753,15
5 .07 5.60 1.74
预提费用 9,989,903.67 2,170,125. 1,313,799.
80 81
预计负债
一年内到期的长期 175,036,21 150,000,00
负债 8.75 0.00
其他流动负债
流动负债合计 5,711,444,66 3,951,782, 4,880,133, 3,691,182,
4.54 322.16 894.11 473.43
长期负债：
长期借款 781,263,967. 529,658,03 50,000,000
60 6.97 .00
应付债券
长期应付款 12,130,401.4 11,849,019
0 .92
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 793,394,369. 541,507,05 50,000,000
00 6.89 .00
递延税项：
递延税款贷项 24,318.30 24,561.48
负债合计 6,504,863,35 4,493,313, 4,880,133, 3,741,182,
1.84 940.53 894.11 473.43
少数股东权益 156,473,533. 258,972,50
89 7.41
股东权益：
实收资本（或股本 617,600,000. 617,600,00 617,600,00 617,600,00
） 00 0.00 0.00 0.00
减：已归还投资
实收资本 617,600,000. 617,600,00 617,600,00 617,600,00
00 0.00 0.00 0.00
资本公积 1,346,413,87 1,346,413, 1,346,413, 1,346,413,
0.28 870.28 870.28 870.28
盈余公积 189,958,238. 189,958,23 189,958,23 189,958,23
20 8.20 8.20 8.20
其中：法定公益金 58,598,535.3 58,598,535 58,598,535 58,598,535
6 .36 .36 .36
未分配利润 403,261,123. 457,277,68 404,147,12 458,163,68
12 7.59 0.83 5.30
拟分配现金股利
外币报表折算差额 -323,290.92 -211,227.1
5
减：未确认投资损
失
股东权益合计 2,556,909,94 2,611,038, 2,558,119, 2,612,135,
0.68 568.92 229.31 793.78
负债和或股东权益 9,218,246,82 7,363,325, 7,438,253, 6,353,318,
总计 6.41 016.86 123.42 267.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王宪榕主管会计工作负责人:林茂会计机构负责人:赖衍达
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 厦门建发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 8,496,361, 7,928,510, 6,809,299, 6,088,598,
868.19 210.55 769.23 247.00
减：主营业务成本 8,096,667, 7,634,512, 6,625,946, 5,924,846,
518.84 767.96 892.76 040.11
主营业务税金及附加 16,869,423 12,332,654 1,736,388. 1,841,026.
.20 .04 52 77
二、主营业务利润 382,824,92 281,664,78 181,616,48 161,911,18
6.15 8.55 7.95 0.12
加：其他业务利润 12,530,628 4,759,119. 10,376,607 2,232,048.
.86 33 .48 41
减:营业费用 167,692,91 135,822,02 93,088,802 82,542,030
9.91 2.65 .76 .99
管理费用 28,700,702 21,160,396 14,150,702 8,019,601.
.81 .33 .98 85
财务费用 10,126,052 13,686,831 8,773,150. 8,693,511.
.40 .05 10 90
三、营业利润 188,835,87 115,754,65 75,980,439 64,888,083
9.89 7.85 .59 .79
加：投资收益 5,639,891. 8,729,785. 132,545,26 69,766,957
27 04 8.15 .10
补贴收入 30,000,000 30,000,000 0 0
.00 .00
营业外收入 2,471,486. 182,674.98 63,666.00 22,160.00
69
减：营业外支出 697,760.13 329,129.95 16,391.82 24,420.00
四、利润总额 226,249,49 154,337,98 208,572,98 134,652,78
7.72 7.92 1.92 0.89
减：所得税 29,449,264 18,332,807 15,549,546 10,560,802
.42 .49 .39 .18
减：少数股东损益 3,776,797. 11,913,201
77 .72
加：未确认投资损失
五、净利润 193,023,43 124,091,97 193,023,43 124,091,97
5.53 8.71 5.53 8.71
加：年初未分配利润 457,277,68 481,853,01 458,163,68 481,853,01
7.59 2.72 5.30 2.72
六、可供分配的利润 650,301,12 605,944,99 651,187,12 605,944,99
3.12 1.43 0.83 1.43
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的 650,301,12 605,944,99 651,187,12 605,944,99
利润 3.12 1.43 0.83 1.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 247,040,00 216,160,00 247,040,00 216,160,00
0.00 0.00 0.00 0.00
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润 403,261,12 389,784,99 404,147,12 389,784,99
3.12 1.43 0.83 1.43
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公司法定代表人:王宪榕主管会计工作负责人:林茂会计机构负责人:赖衍达
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 厦门建发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的 10,131,076,767.52 7,515,844,966.67
现金
收到的税费返还 177,201,270.91 130,722,923.23
收到的其他与经营活动有关 223,759,495.15 832,531,663.51
的现金
现金流入小计 10,532,037,533.58 8,479,099,553.41
购买商品、接受劳务支付的 11,230,658,595.44 8,461,189,407.61
现金
支付给职工以及为职工支付 99,625,499.31 46,860,553.25
的现金
支付的各项税费 195,784,105.28 98,228,377.04
支付的其他与经营活动有关 184,098,912.38 655,936,283.12
的现金
现金流出小计 11,710,167,112.41 9,262,214,621.02
经营活动产生的现金流量净 -1,178,129,578.83 -783,115,067.61
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资所收到的现金 84,720,066.89 81,720,066.89
取得投资收益所收到的现金 10,488,953.12 96,234,741.27
处置固定资产、无形资产和 4,980,046.48 71,150.00
其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关
的现金
现金流入小计 100,189,066.49 178,025,958.16
购建固定资产、无形资产和 37,814,335.17 23,047,436.35
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 82,698,280.00 314,944,000.00
支付的其他与投资活动有关
的现金
现金流出小计 120,512,615.17 337,991,436.35
投资活动产生的现金流量净 -20,323,548.68 -159,965,478.19
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资所收到的现金 4,812,120.00
借款所收到的现金 1,970,113,979.55 1,374,131,117.65
收到的其他与筹资活动有关
的现金
现金流入小计 1,974,926,099.55 1,374,131,117.65
偿还债务所支付的现金 908,575,776.60 678,674,963.35
分配股利、利润或偿付利息 288,547,099.77 250,904,855.54
所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关
的现金
现金流出小计 1,197,122,876.37 929,579,818.89
筹资活动产生的现金流量净 777,803,223.18 444,551,298.76
额
四、汇率变动对现金的影响 10,828,824.35 10,305,962.44
五、现金及现金等价物净增 -409,821,079.98 -488,223,284.60
加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动
现金流量：
净利润 193,023,435.53 193,023,435.53
加：少数股东损益(亏损以“ 3,776,797.77
-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,867,745.93 2,364,528.37
固定资产折旧 42,320,150.24 6,621,046.14
无形资产摊销 555,330.39 334,615.72
长期待摊费用摊销 1,222,608.37 513,123.20
待摊费用减少（减：增加） 5,416.91
预提费用增加（减：减少） 7,819,777.87 -1,313,799.81
处理固定资产、无形资产和 -1,843,999.31 -20,798.18
其他长期资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 5,890,470.59 4,936,978.86
投资损失（减：收益） -5,639,891.27 -132,545,268.15
递延税款贷项（减：借项） 24,318.30
存货的减少（减：增加） -1,138,460,289.26 -654,201,853.30
经营性应收项目的减少(减： -1,024,554,155.96 -596,619,972.91
增加)
经营性应付项目的增加(减： 735,862,705.08 393,792,896.92
减少)
其他
经营活动产生的现金流量净 -1,178,129,578.83 -783,115,067.61
额
2．不涉及现金收支的投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加
情况：
现金的期末余额 474,226,195.52 104,037,777.06
减：现金的期初余额 883,995,476.69 590,540,994.77
加：现金等价物的期末余额 79,948,201.19 78,279,933.11
减：现金等价物的期初余额 80,000,000.00 80,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 -409,821,079.98 -488,223,284.60
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公司法定代表人:王宪榕主管会计工作负责人:林茂会计机构负责人:赖衍达
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 厦门建发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计 36,511,3 2,917,78 553,253 38,875,8
07.27 2.18 .81 35.64
其中：应收账 34,291,3 2,917,78 37,209,0
款 14.28 2.18 96.46
其他应收款 2,219,99 553,253 1,666,73
2.99 .81 9.18
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 1,060,00 1,060,00
合计 0.00 0.00
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值 11,312,0 11,312,0
准备合计 00.00 00.00
其中：长期股 11,312,0 11,312,0
权投资 00.00 00.00
长期债权投资
固定资产减值 2,046,29 496,78 496,782 1,549,51
准备合计 8.01 2.44 .44 5.57
其中：房屋、 2,046,29 496,78 496,782 1,549,51
建筑物 8.01 2.44 .44 5.57
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 50,929,6 2,917,78 496,78 1,050,0 52,797,3
05.28 2.18 2.44 36.25 51.21
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公司法定代表人:王宪榕主管会计工作负责人:林茂会计机构负责人:赖衍达
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 厦门建发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余 本期 本期减少数 期末余额
额 增加 因 其 合计
数 资 他
产 原
价 因
值 转
回 出
升 数
转
回
数
坏账准备 27,405, 2,545 181, 29,770,330.19
合计 801.82 ,751. 223.
87 50
其中：应 26,322, 2,545 28,868,356.63
收账款 604.76 ,751.
87
其他应收 1,083,1 181, 901,973.56
款 97.06 223.
50
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价
准备合计
其中：库
存商品
原材料
长期投资 11,312, 11,312,000.00
减值准备 000.00
合计
其中：长 11,312, 11,312,000.00
期股权投 000.00
资
长期债权
投资
固定资产
减值准备
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 38,717, 2,545 181, 41,082,330.19
合计 801.82 ,751. 223.
87 50
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公司法定代表人:王宪榕主管会计工作负责人:林茂会计机构负责人:赖衍达
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.97 14.82 0.62 0.62
营业利润 7.39 7.31 0.31 0.31
净利润 7.55 7.47 0.31 0.31
扣除非经常性损益后的净利润 6.03 5.97 0.25 0.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
厦门建发股份有限公司
会计报表附注
二○○六年六月
一、公司的基本情况
厦门建发股份有限公司（以下简称本公司）由厦门建发集团有限公司（以下简称建发集团）发起，建发集团将集团本部与贸易业务相关的进出口业务部门以及全资拥有的厦门建发国际货物运输有限公司（现更名为厦门建发国际货物运输代理有限公司）、厦门建发包装有限公司（现更名为厦门建发纸业有限公司）、厦门建发保税品有限公司（现更名为厦门建宇实业有限公司）和厦门建发报关行有限公司等四家公司的净资产折股投入，经改组于1998年5月以募集方式设立。本公司首次发行总股本为18,500万股，其中建发集团13,500万股，占72.97%比例；社会公众股5,000万股，占27.03%比例。1999年度，本公司以1998年12月31日总股本18,500万股为基数，按10：1的比例向全体股东送股，同时按10：2的比例以资本公积转增股本；2000年度，本公司以1999年12月31日总股本24,050万股为基数，按10：2.3076的比例向全体股东配售5,550万股，配股价格为每股12.00元；2003年度，本公司发行9,000万股社会公众股，发行价格为每股8.93元；2004年度，本公司以2003年12月31日总股本38,600万股为基数，按10：6的比例以资本公积转增股本。经过上述送股、配股、增发新股和资本公积转增股本后，截至2005年12月31日止，本公司总股本为61,760万股，其中建发集团34,560万股，占55.96%比例；社会公众股27,200万股，占44.04%比例。厦门建发股份有限公司股权分置改革方案经2006年3月29日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过，于2006年4月10日正式实施股改方案并复牌，股票简称由“建发股份”改为“G建发”，股改方案实施之日起，建发集团持有建发股份51.55%的股份，社会公众股29,920万股，占48.45%比例。
本公司注册资本：人民币61,760万元；企业法人营业执照注册号：3502001003244；法定代表人：王宪榕；目前住所：厦门市思明区鹭江道52号海滨大厦6层。
本公司经营范围：1、自营和代理各类商品及技术的进出口业务；经营加工贸易业务、对销贸易、转口贸易业务；2、批发、零售燃料油（不含成品油）、煤炭、化工及化工材料（限许可证范围）、饮料、进口酒、国产酒、纺织品、服装和鞋帽、五金交电、日用杂品、机械电子设备、工艺美术品（不含金银首饰）、建筑材料、纸、纸制品、金属材料、木材、汽车（含小轿车）及零配件、船舶及器材、定型包装食品、冷冻生禽肉及制品、水产品、干鲜蔬菜、粮油、手表、医疗器械（按经营许可证范围）；3、伍佰万美元以下外国政府贷款项目采购业务；4、外贸咨询服务和技术交流业务；5、经营对销、租赁贸易和保税仓库、图书商品和寄售业务；6、房地产开发与经营；7、农、林、牧、副、渔产品的收购和销售（不含粮食）；8、旧机动车交易业务。（法律法规规定必须办理审批许可才能从事的经营项目，必须在取得审批许可证明后方能营业。）
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、公司目前执行的会计准则和会计制度
本公司会计核算执行企业会计准则和《企业会计制度》的相关规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司注册于香港的境外所属公司昌富利（香港）贸易有限公司和厦联发有限公司以港币为记账本位币，在编制合并会计报表时已将其会计报表折算为以人民币表示的会计报表。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。各项资产均按取得时的实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
5、外币业务核算方法
本公司及境内所属公司对发生的外币业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率（中间价）折算为人民币记账。期末，所有货币性外币资产和负债的期末余额均按中国人民银行公布的该日基准汇率（中间价）折算为人民币，由此产生的折算差额属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他部分作为汇兑损益，计入当年度损益。
6、外币报表折算方法
本公司境外所属公司昌富利（香港）贸易有限公司和厦联发有限公司的会计报表以港币表述。在编制合并会计报表时，采用现行汇率法折算，其中：资产负债表中除“长期投资”以外的资产、负债类项目均按期末市场汇价折算，“长期投资”按照所享有的被投资单位净资产的人民币金额列示；股东权益项目除“未分配利润”项目外，均按历史汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目，按期末市场汇价折算；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示，“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的数额列示；折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额，作为“外币报表折算差额”，单独列示在股东权益项下“未分配利润”项目后。
7、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
8、短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按照投资成本计价。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时先行冲减投资的账面价值；在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当年度投资收益。
本公司于期末对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单个投资项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年度损益。
9、应收票据的贴现
本公司向金融机构贴现附有追索权的应收票据，由于与所贴现的应收票据有关的风险和报酬并未转移，视同以应收票据为质押取得的短期借款。
10、应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法
本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 龄 提取比例（%）
1年以内（含1年，以下类推） 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收出口退税、应收关联方的款项、本公司员工暂借款及存放其他单位的押金、保证金不计提坏账准备。
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
本公司确认坏账损失的标准为：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
11、存货核算方法
本公司存货是指本公司在生产经营过程中持有以备销售或者仍然处在生产经营过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类库存商品、开发成本、开发产品、出租开发产品、原材料、在产品、自制半成品、产成品、包装物和低值易耗品等。
存货在取得时，以实际成本计价，领用或发出存货的成本视具体情况按具体辨认法或加权平均法计算确定。房地产开发项目的成本按实际成本进行核算，对已经全部完工并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本，对开发成本尚未归集完备但已经销售的开发项目按项目预估毛利率结转营业成本，项目结清后根据实际成本对开发项目的原预估的毛利率进行调整。
本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。
低值易耗品和包装物领用时按一次摊销法进行摊销。
本公司期末对存货按账面价值与可变现净值孰低计量。存货跌价准备系按单个存货项目的账面价值高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。
12、长期投资核算方法
本公司长期投资均系持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资和其他长期投资。
长期股权投资的核算方法为：
对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上的，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下的，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。对于合并报表范围内的子公司，持有其权益的公司均采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：
初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“长期股权投资——××被投资单位（股权投资差额）”科目，并按不超过10年或合同规定期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，属于2003年度以前已经记入“长期股权投资——××被投资单位（股权投资差额）”科目贷方的，按不低于10年或合同规定期限摊销计入损益，属于2003年度及以后年度发生的，记入“资本公积——股权投资准备”科目。对于纳入合并会计报表范围的被投资单位的股权投资差额摊余金额，在合并会计报表中反映为合并价差。
本公司期末对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量。长期投资减值准备系按单个投资项目的账面价值高于其可收回金额的差额提取，预计的长期投资减值损失计入当年度损益。
13、委托贷款
本公司下属子公司厦门金原担保投资有限公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项以实际委托的贷款金额入账。期末时，按照委托贷款协议规定的利率计提利息，计入当年度损益；按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司于期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量。委托贷款减值准备系按单笔委托贷款可收回金额低于委托贷款本金的差额提取，预计的委托贷款减值损失计入当年度损益。
14、固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法
本公司固定资产是指使用期限超过1年的土地、房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。
固定资产以取得时的实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。
与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当年度损益。
固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 预计可使用年限（年 预计残值率 年折旧率（%）
） （%）
土地 受益年限 - -
房屋建筑物 10-50 0-10 1.80-10.00
机器设备 3-12 0-10 7.50-33.33
运输工具 4-10 0-10 9.00-25.00
电子及办公设备 3-10 0-10 9.00-33.33
固定资产改良支出 受益年限 - -
经营租入固定资产 租赁年限与受益年限 - -
改良 孰短
其他设备 5-10 0-10 9.00-20.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末对固定资产按账面净值与可收回金额孰低计量。固定资产减值准备系按单项资产账面净值高于其可收回金额的差额提取，预计的固定资产减值损失计入当年度损益。
15、在建工程核算及减值准备计提方法
本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本；在建工程自达到预定可使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
本公司期末对在建工程进行全面检查，对存在下列情况的在建工程计提在建工程减值准备，并计入当年度损益：
（1）本期停建并预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）工程无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16、借款费用资本化的核算方法
在同时满足以下三个条件的情况下，因专门借款而发生的利息及借款相关费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本：资产支出（为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。在应予资本化的每一会计年度，资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确认；资本化金额不得超过当年专门借款实际发生的借款费用。当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。
为开发房地产项目而发生的借款费用，参照固定资产专门借款利息资本化的标准，在所开发项目完工之前予以资本化，计入相关开发项目的开发成本。
17、无形资产计价、摊销及减值准备计提方法
本公司无形资产包括土地使用权和计算机软件，按取得成本计价，其摊销方法如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 摊销方法 摊销年限
土地使用权 平均年限法 受益年限
计算机软件 平均年限法 受益年限
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。无形资产减值准备系按单项资产账面价值高于其可收回金额的差额提取，预计的无形资产减值损失计入当年度损益。
18、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括开办费、造船相关费用、租金支出以及摊销期限在一年以上的其他长期待摊费用，其摊销方法如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 摊销方法 摊销年限
开办费 一次摊销法 自开始生产经营起一次
计入开始生产经营当期
的损益
造船相关费用 于业务完成时一并结转 -
租金支出 平均年限法 受益年限
其他长期待摊费用 平均年限法 受益年限
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、未到期责任准备
本公司下属子公司厦门金原担保投资有限公司根据《担保企业会计核算办法》，在担保责任未解除时提取未到期责任准备。参照《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》，厦门金原担保投资有限公司日常按收取担保费的50％提取未到期责任准备，会计期末，按重新计算确定的应提取未到期责任准备金额低于已提取未到期责任准备余额的差额，冲减相应成本费用。
20、收入确认方法
本公司销售商品在同时符合以下4个条件时确认收入：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
本公司劳务收入的确认原则：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。完工百分比法，是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的方法。建造合同的收入按《建造合同》准则执行。
本公司房地产销售收入的确认原则：在合同已经签订，商品房已经完工移交，并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。
本公司担保收入，在交易已经完成并实际收到款项时确认。
本公司利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确认。
本公司其它收入的确认原则：在交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量的情况下确认收入。
21、所得税的会计处理方法
除本公司境外所属公司昌富利（香港）贸易有限公司按递延税款法核算企业所得税外，本公司及其他子公司按应付税款法核算企业所得税。
22、会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明
本公司无需要披露的重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正事项。
23、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据“财政部财会字[1995]11号”《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。
其中在报告年度内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在报告年度内出售子公司（包括减少持股比例以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表时将子公司年初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；在报告年度内购买子公司的，将购买日起至报告年度末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；在报告年度内出售、购买子公司的，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。
在确认上述出售、购买日时，本公司根据重要性原则在不影响合并会计报表的阅读之前提下，采用整年或整月的起始日。
本期纳入合并会计报表范围的子公司的详细情况参见本会计报表附注四之1。
本公司母公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以抵消。
少数股东权益的数额系根据本公司各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东本期损益系根据本公司各子公司于本期内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。
24、内部往来核算方法
本公司及子公司均通过其他流动资产、其他流动负债科目核算集团内各单位之间的往来款项。合并时，对纳入合并范围的母子公司之间的往来款予以抵消，母公司与未纳入合并范围的子公司之间的往来根据核算内容的性质重分类到相应的应收、应付款科目。
三、主要税项
本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：
1、流转税及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税目 纳税（费）基础 税（费）率
营业税*1 劳务收入、房地产开发收入（含预售 3-5%
房款）等应税营业额
娱乐业收入 20%
增值税*2 商品销售增值额 17%或2%
城市维护建设税*3 流转税额 7%或5%
教育费附加*3 流转税额 3%
地方教育附加*3 流转税额 1%
文化事业建设费 应税营业额 3%
河道堤防维护费*4 流转税额 1%
商品销售收入 0.05%或0.09
%
江海堤防维护工程管 商品销售收入 0.045%
理费*5
综合基金*6 商品销售收入 0.15%
水利建设基金*7 商品销售收入 0.10%
水利建设专项金*8 物流劳务收入净额 0.10%
残保金*8 12元/人（每月） -
附征个人所得税*8 物流劳务收入净额 0.5%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据厦门市地方税务局“厦地税（2003）31号”《厦门市地方税务局转发财政部国家税务总局关于营业税若干政策问题的通知 》，本公司下属从事物流相关业务的子公司提供的运输劳务、报关劳务、货代劳务应缴交的营业税纳税基础为上述劳务收入扣除相应外付劳务成本后的净额。
注2：厦门二手车交易市场有限公司按照商品销售增值额的2%计缴增值税。
注3：根据《财政部、国家税务总局关于生产企业出口货物实行免抵退办法后有关城市维护建设税教育费附加政策的通知》，经国家税务局正式审核批准的当期免抵的增值税税额应纳入城市维护建设税和教育费附加的计征范围，分别按规定的税（费）率征收城市维护建设税和教育费附加。
注4：上海建发实业有限公司、上海建发国际货运代理有限公司、厦门建发国际货物运输代理有限公司上海分公司、广州建发贸易有限公司和泉州建发实业有限公司需缴纳河道堤防维护费，其中上海建发实业有限公司、上海建发国际货运代理有限公司和厦门建发国际货物运输代理有限公司上海分公司按照流转税额的1%计缴；广州建发贸易有限公司按照商品销售收入的0.05%计缴；泉州建发实业有限公司按照商品销售收入的0.09%计缴。
注5：福州建发实业有限公司需缴纳江海堤防维护工程管理费，根据闽政〔2000〕5号文规定，比照外商投资企业按照原规定的50%征收，即按照商品销售收入的0.045%比例征收江海堤防维护工程管理费。
注6：上海建发实业有限公司无锡分公司需缴纳综合基金。
注7：上海建发实业有限公司宁波分公司需缴纳水利建设基金。
注8：上海建发国际货运代理有限公司宁波分公司需缴纳水利建设专项金、残保金和附征个人所得税。
注9：外商投资企业不需缴纳城市维护建设税和教育费附加。
2、企业所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 税 率
本公司及下述公司以外的其他子公司*1 15%
广州建发贸易有限公司 33%
北京建发实业有限公司 33%
福州建发实业有限公司 33%
泉州建发实业有限公司 33%
上海建发国际货运代理有限公司上海本部*2 33%
上海建发国际货运代理有限公司青岛分公司 33%
上海建发国际货运代理有限公司宁波分公司* 分档
3
上海建发国际货运代理有限公司天津分公司* 分档
4
厦门建发国际货物运输代理有限公司上海分 33%
公司
上海建发实业有限公司无锡分公司 33%
上海建发实业有限公司宁波分公司 33%
上海长进置业有限公司 33%
南昌联发置业有限公司 33%
桂林联达置业有限公司 30%
广西联发呈辉房地产开发有限公司 33%
厦门联发（集团）物业管理有限公司福州分 27%
公司*5
厦联发有限公司 16.5%
昌富利（香港）贸易有限公司 16.5%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：厦门建宇服饰有限公司的企业所得税税率为15%。经厦门市集美区国家税务局“关于厦门建宇服饰有限公司申请减免外商投资企业和外国企业所得税报告的批复”文件（厦集国税发[2005]20号）批准，该公司从开始获利的年度起，第一和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
注2：根据《虹口区人民政府提供给航运企业专项优惠政策》，上海建发国际货运代理有限公司可享受以下财税优惠政策：自企业成立起前三年按区实得部分企业所得税的100%给予专项补贴，后二年按50%给予专项补贴。
注3：上海建发国际货运代理有限公司宁波分公司企业所得税属核定征收，企业所得税的纳税基数为（收入－成本）×20%，税率标准为：纳税基数在3万元以下，企业所得税税率为18%；纳税基数在3万元－10万元，企业所得税税率为27%；纳税基数在10万元以上，企业所得税税率为33%。
注4：上海建发国际货运代理有限公司天津分公司企业所得税的税率标准为：应纳税所得额在3万元以下，企业所得税税率为18%；应纳税所得额在3万元－10万元，企业所得税税率为27%；应纳税所得额在10万元以上，企业所得税税率为33%。该分公司本期尚未正式营业。
注5：厦门联发（集团）物业管理有限公司福州分公司本期应纳税所得额在3万元以上、10万元以下，所得税税率为27%。
3、房产税
内资企业的房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%；或以租金收入为纳税基准，税率为12%。外商投资企业的房产税以年初房产净值为税基，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
4、个人所得税
员工个人所得税由本公司或子公司代扣代缴。
四、子公司、联营企业及合并会计报表范围
1、子公司的基本概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册 注 主营业务 法定 拥有 是
资本 册 代表 权益 否
（万 地 人 比例 合
元） 址 并
联发集团有限公司 30,00 厦 开发、经营房地产； 王宪 95.0 是
0.00 门 对外投资；物业管理 榕 0%
等
厦门国际会展集团有 15,00 厦 投资、建设、经营会 王宪 95.0 是
限公司 0.00 门 展及相关业务；开发 榕 0%
、经营土地及房地产
；批发、零售建材、
电器机械及器械；信
息咨询服务
上海建发实业有限公 10,00 上 进出口贸易 黄文 100. 是
司 0.00 海 洲 00%
厦门建发工贸有限公 5,000 厦 进出口贸易 张勇 100. 是
司 .00 门 峰 00%
建发物流集团有限公 10,00 厦 货物的装卸、分拨、 张勇 100. 是
司 0.00 门 配送、仓储、分包与 峰 00%
包装
厦门建发晟茂有限公 2,000 厦 进出口贸易 张勇 100. 是
司 .00 门 峰 00%
厦门建发电子有限公 1,305 厦 电子产品、家用电器 吴俊 100. 是
司 .00 门 的进出口及代理 彪 00%
厦门建益达有限公司 1,060 厦 批发、零售五金交电 张勇 100. 是
.00 门 、化工及电子设备 峰 00%
上海长进置业有限公 1,000 上 房地产开发及销售 庄跃 51.0 是
司 .00 海 凯 0%
厦门大众通商汽车销 1,000 厦 批发、零售、经营汽 陈东 100% 是
售服务有限公司 .00 门 车及相关业务 旭
厦门建发汽车有限公 1,000 厦 批发、零售汽车、工 黄文 100. 是
司 .00 门 业机械及零配件 洲 00%
厦门建发艺术陶瓷有 800 厦 生产、销售工艺陶瓷 黄文 100. 是
限公司 门 品 洲 00%
厦门建发仓储有限公 600 厦 仓储及相关业务 周莉 100. 是
司 门 莉 00%
厦门建宇实业有限公 540 厦 进出口贸易 黄文 100. 是
司 门 洲 00%
厦门建发纸业有限公 2,600 厦 批发、零售、加工纸 黄文 100. 是
司 .00 门 及纸制品、金属材料 洲 00%
、木材等
厦门建发化工有限公 500 厦 进出口贸易 张勇 100. 是
司 门 峰 00%
厦门建发轻工有限公 500 厦 进出口贸易 黄文 100. 是
司 门 洲 00%
厦门建发金属有限公 1,600 厦 进出口贸易 黄文 100. 是
司 .00 门 洲 00%
厦门百格实业有限公 500 厦 进出口贸易 黄文 100. 是
司 门 洲 00%
厦门建发通讯有限公 1,000 厦 无线电集群通讯系统 黄文 100. 是
司 .00 门 的装配、制造与销售 洲 00%
福建德尔医疗实业有 1,000 厦 三类医用器械销售， 林武 100. 是
限公司 .00 门 各类商品技术的进出 生 00%
口贸易
厦门建发物资有限公 1,600 厦 进出口贸易 张勇 100. 是
司 .00 门 峰 00%
厦门建发集装箱储运 1,000 厦 货物的装卸、仓储 周莉 100. 是
有限公司 .00 门 莉 00%
漳州隆创硅业有限公 400 漳 生产、加工、销售金 黄辉 70.0 是
司 州 属硅和有色金属 0%
厦门现代码头有限公 20,00 厦 建设码头 黄文 50.0 否
司 0.00 门 洲 0%
昌富利（香港）贸易 HKD31 香 进出口贸易 黄文 100. 是
有限公司 2.00 港 洲 00%
上海建发国际货运代 900 上 国际海上运输代理服 周莉 100. 是
理有限公司 海 务 莉 00%
泉州建发实业有限公 1,000 泉 进出口贸易 张勇 100. 是
司 .00 州 峰 00%
北京建发实业有限公 1,000 北 进出口贸易 黄文 100. 是
司 .00 京 洲 00%
福州建发实业有限公 1,000 福 进出口贸易 张勇 100. 是
司 .00 州 峰 00%
广州建发贸易有限公 500 广 批发、零售贸易 黄文 100. 是
司 州 洲 00%
厦门国际会议展览中 4,800 厦 会展及相关业务 吴小 100. 是
心有限公司 .00 门 敏 00%
厦门会展服务有限公 300 厦 批发和零售贸易 潘子 100. 是
司 门 万 00%
厦门会展广告有限公 150 厦 设计、制作、策划、 张若 100. 是
司 门 代理广告业务 萌 00%
厦门会展金峰展览有 200 厦 主办、承办国际国内 张若 51.0 是
限公司 门 各种会议、展览、活 萌 0%
动等
厦门会展金泓信展览 50 厦 主办、承办会议展览 张若 51.0 是
有限公司 门 活动、提供会议展览 萌 0%
活动配套服务
厦门辉煌装修工程有 1,660 厦 工程设计、加工、装 孙诚 70.0 是
限公司 .00 门 饰、及有关装修 华 0%
厦门裕发房地产开发 3,904 厦 房地产开发及销售 孙诚 85.0 是
有限公司 .29 门 华 0%
南昌联发置业有限公 2,000 南 从事房地产开发、经 孙诚 100. 是
司 .00 昌 营；物业管理 华 00%
厦门联发（集团）物 300 厦 物业租赁及管理 蒋建 70.0 是
业管理有限公司 门 芳 0%
厦门丽轩酒店 300 厦 酒店业务 黄鹭 100. 是
门 虹 00%
厦门联发（集团）房 2,000 厦 房地产开发及销售 孙诚 100. 是
地产有限公司 .00 门 华 00%
厦门联信祥房地产有 800 厦 房地产开发及经营 陈龙 100. 是
限公司 门 00%
桂林联达置业有限公 4,150 桂 房地产开发建设与经 唐义 60.0 是
司 .00 林 营、生态旅游区及配 军 0%
套商业设施开发建设
和经营管理
厦门联信诚有限公司 600 厦 进出口贸易、加工贸 赵胜 100. 是
门 易、对销贸易、转口 华 00%
贸易
厦门联仪通有限公司 300 厦 进出口贸易、加工贸 苏平 100. 是
门 易、对销贸易、转口 00%
贸易
厦联发有限公司 HKD80 香 贸易、投资 陈龙 100. 是
.00 港 00%
厦门联仪通医疗设备 300 厦 一、二、三类医疗器 赵胜 100. 是
有限公司 门 械销售 华 00%
厦门金原担保投资有 10,00 厦 担保业务，咨询、代 王宪 100. 是
限公司 0.00 门 理及其他衍生业务 榕 00%
厦门联发同安置业有 800 厦 房地产开发、经营与 赵胜 100. 是
限公司 门 管理；物业的租赁、 华 00%
管理
广西联发呈辉房地产 3,000 南 房地产开发经营 陈辉 51.0 是
开发有限公司 .00 宁 0%
厦门联盛达房产代理 100 厦 房地产项目行销策划 孙诚 70.0 是
有限公司 门 、销售代理、投资咨 华 0%
询、物业中介
厦门建宇服饰有限公 600 厦 生产、销售服饰品 林毅 100. 是
司 门 强 00%
厦门建发国际货物运 550 厦 货物运输代理 周莉 100. 是
输代理有限公司 门 莉 00%
厦门建发报关行有限 260 厦 代理进出口、转口报 张浩 100. 是
公司 门 关手续 00%
厦门建发象屿保税区 500 厦 保税区内进出口、转 唐天 100. 是
贸易有限公司 门 口贸易、仓储及国内 铭 00%
贸易
厦门星辰物流有限公 1,000 厦 货物仓储、配送、国 DANHO 50% 否
司 .00 门 际集装箱拼装、拆箱 FFMAN
、中转及物流咨询等 N
厦门众驰汽车有限公 800 厦 批发、零售、经营汽 陈东 100. 是
司 门 车及相关业务 旭 00%
厦门二手车交易市场 500 厦 二手车交易及相关服 张勇 80.0 是
有限公司 门 务 峰 0%
厦门金原融资租赁有 USD1, 厦 融资租赁、租赁业务 黄文 100. 是
限公司 000 门 等 洲 00%
厦门永达丰汽车销售 1500 厦 批发、零售汽车及零 向小 80.0 是
有限公司 门 配件，汽车展示及咨 云 0%
询，汽车维修
厦门商务国际展览有 60 厦 会展及相关业务 张若 51.0 是
限公司 门 萌 0%
厦门市联康商贸有限 1,000 厦 批发零售定型包装食 吴俊 50.0 是
公司 .00 门 品，办公用品、通讯 彪 0%
产品等
厦门建发保税物流有 200 厦 自营和代理各类商品 周莉 100. 是
限责任公司 门 和技术得进出口；转 莉 00%
口贸易、国内贸易、
保税仓储、配送；国
际中转；商品展示
厦门建发仓储配送有 300 厦 普通货运；货物装卸 张浩 100. 是
限责任公司 门 、仓储、包装；房产 00%
出租、物流咨询服务
厦门建发运输有限公 300 厦 国内集装箱运输、普 张浩 100. 是
司 门 通货运；货运代理及 00%
运输咨询服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上表列示的子公司包括本公司直接或间接控制的子公司，其拥有权益比例系指直接控制和间接控制的简单合计数。其中：
泉州建发实业有限公司、北京建发实业有限公司、福州建发实业有限公司和广州建发实业有限公司是上海建发实业有限公司直接控制的子公司；
厦门国际会议展览中心有限公司、厦门会展服务有限公司、厦门会展广告有限公司、厦门会展金峰展览有限公司、厦门会展金泓信展览有限公司和厦门商务国际展览有限公司系厦门国际会展集团有限公司（原名厦门国际会展新城投资建设有限公司，以下简称会展集团）直接或间接控制的子公司；
厦门辉煌装修工程有限公司、厦门裕发房地产开发有限公司、南昌联发置业有限公司、厦门联发（集团）物业管理有限公司、厦门丽轩酒店、厦门联发（集团）房地产有限公司、厦门联信祥房地产有限公司、桂林联达置业有限公司、厦门联信诚有限公司、厦门联仪通有限公司、厦联发有限公司、厦门联仪通医疗设备有限公司、厦门金原担保投资有限公司、厦门联发同安置业有限公司、广西联发呈辉房地产开发有限公司、厦门联盛达房产代理有限公司系联发集团有限公司〔以下简称联发集团〕直接或间接控制的子公司；
厦门建宇服饰有限公司系厦门建宇实业有限公司直接控制的子公司；厦门市联康商贸有限公司系厦门建发电子有限公司直接控制的子公司。
上海建发国际货运代理有限公司、厦门建发国际货物运输代理有限公司、厦门建发报关行有限公司、厦门建发象屿保税区贸易有限公司、厦门建发保税物流有限责任公司、厦门建发仓储配送有限责任公司、厦门建发运输有限公司和厦门星辰物流有限公司系建发物流集团有限公司直接控制的子公司；
厦门众驰汽车有限公司系厦门建发汽车有限公司直接控制的子公司；
厦门二手车交易市场有限公司和厦门永达丰汽车销售有限公司系厦门建发汽车有限公司和厦门建发工贸有限公司共同控制的子公司。
2、本公司本期不存在应纳入合并会计报表范围而未纳入的子公司。
3、同2005年度报告相比，合并会计报表范围发生变更的情况
本期新增合并报表范围有以下公司：厦门金原融资租赁有限公司、厦门建发保税物流有限责任公司、厦门建发仓储配送有限责任公司、厦门建发运输有限公司，厦门商务国际展览有限公司，厦门市联康商贸有限公司，厦门永达丰汽车销售有限公司。
4、联营企业
本公司联营企业的详细情况参见本会计报表附注五（一）之10（1）、（2）。
五、会计报表主要项目注释
除特别指明之外，本会计报表附注中的金额单位均为人民币元。
（一）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
原币 汇率 折合人民 原币 汇率 折合人民
币 币
现金 301,981.9 - - 178,763.9
6 5
其中：美 0 - - -
元
港币 0 - - -
银行存款* 473,924,2 - - 883,816,7
2 13.56 12.74
其中：美 22,740,25 7.998 181,876,5 2,990,58 8.070 24,134,58
元 9.64 0 96.60 0.59 2 3.48
港币 3,783,377 1.030 3,896,878 6,442,01 1.040 6,701,625
.51 0 .84 2.85 3 .97
欧元 1,757.49 10.12 17,803.11 54,793.2 9.579 524,903.2
985 9 7 8
日元 7,637,316 0.069 530,762.9 43,464,2 0.068 2,986,692
.00 496 1 92.00 716 .29
英镑 31,228.1 13.91 434,451.9
3 22 9
其他货币 74,166,33 - - 16,661,14
资金*3 4.14 3.39
其中：美 - - -
元
欧元 - - -
日元 - - -
合计 548,392,5 - - 900,656,6
29.66 20.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：货币资金期末数较期初数减少了39.11%，主要是由于经营活动产生的净流量减少所致。
注2：其他货币资金期末余额74,166,334.14元，系存出担保保证金、信用证保证金存款等，上述保证金在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。
2、短期投资
（1）短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 1,668,268.08
基金投资* 78,279,933.11 80,000,000.0
2 0
委托贷款*
3
合计 79,948,201.19 - 80,000,000.0 -
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末短期投资不存在变现的重大限制，在编制现金流量表时作为现金等价物列示。
3、应收票据
（1）应收票据明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 121,914,412.89 163,845,080.14
商业承兑汇票 64,762,286.36 6,550,095.00
合计 186,676,699.25 170,395,175.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收票据期末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东的欠款。
4、应收股利
应收股利明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
厦门宏发电声有限公司 3,239,999.00 3,239,999.00
合计 3,239,999.00 3,239,999.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末应收股利系子公司联发集团截至2006年6月30日止尚未收到的股利。
5、应收账款
（1）应收账款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（ 坏账准备 金额 比例（ 坏账准备
%） %）
1年以 612,516,9 92.58 21,001,721 381,455,3 91.12 18,678,5
内 42.49 .87 42.03 74.10
1-2年 47,114,48 7.12 15,610,687 33,915,91 8.1 14,290,8
3.37 .02 6.39 30.33
2-3年 1,929,984 0.29 563,887.57 2,511,947 0.6 752,786.
.22 .61 28
3-4年 65,600.00 0.01 32,800.00 100,218.5 0.02 50,109.2
0 5
4-5年 637,767.9 0.15 510,214.
0 32
5年以 8,800.00 0.01 8,800.00
上
合计 661,627,0 100.00 37,209,096 418,629,9 100 34,291,3
10.08 .46 92.43 14.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款期末数较期初数增加了58.05%，主要是由于本期国内贸易业务较上年同期大幅增长，货款回笼有所延缓所致。
（3）期末应收账款中无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（4）期末应收账款余额中应收前5名客户的金额合计54,761,083.96元，占应收账款总额的比例为8.28%。
（5）期末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要应收账款明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 欠款金额 提取比 已计提坏账准 提取理由
例 备
上海优贝贸易有限公 15,570,3 80% 12,456,272.7 按个别认定法
司 40.97 8
四川鸿程电力公司 56,750.0 50% 28,375.00 账龄3-4年
0
乐山市沙湾供电局 8,850.00 50% 4,425.00 账龄3-4年
合计 15,635,9 12,489,072.7
40.97 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）期末应收账款中应收外汇账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 原币数 折算汇率 折合人民币
美元 8,587,190.05 7.9980 68,680,346.02
合计 68,680,346.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、其他应收款
（1）其他应收款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（% 坏账准备 金额 比例（ 坏账准备
） %）
1年以 121,425,5 91.09 1,077,149 100,925,2 86.44 1,357,23
内 66.01 .33 31.95 6.24
1-2年 6,515,780 4.89 553,589.8 9,423,958 8.07 826,756.
.23 5 .42 54
2-3年 1,659,270 1.24 2,702,489 2.32 -
.36 .20
3-4年 1,335,017 1.00 650,585.4 0.56 0.21
.06 2
4-5年 2,277,187 1.71 36000.00 2,911,393 2.49 36,000.0
.30 .00 0
5年以 90,000.00 0.07 143,763.0 0.12 -
上 0
合计 133,302,8 100.00 1,666,739 116,757,4 100 2,219,99
20.96 .18 20.99 2.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末其他应收款中无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末金额较大的其他应收款明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 性质或内容
应收出口退税 72,655,409.7 2006年度出口退税
9
广州市侨益货运代理有限公司 6,996,948.63 未结算的进口关税、进口
增值税
公司职工 5,399,920.44 职工购房借款
满洲里新时代对外贸易运输代 3,520,327.39 未结算的进口关税、进口
理有限责任公司 增值税
厦门福达感光材料有限公司 2,640,679.85 往来款
海关保证金 2,173,403.18 保证金
中国国际期货经纪有限公司 2,010,165.09 期货保证金
上海青旅国际货运有限公司 1,888,176.04 未结算的进口关税、进口
增值税
上海阳阳国际物流有限公司 1,798,213.76 未结算的进口关税、进口
增值税
厦门国际信托投资有限公司 1,692,095.40 股权转让款
厦门鹭路塑料异型材有限公司 1,449,338.55 往来款
深圳市联合物流发展有限公司 1,370,279.63 未结算的进口关税、进口
上海分公司 增值税
合计 103,594,957. -
75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应收款期末余额中应收前5名单位的金额合计91,213,286.10元，占其他应收款总额的比例为68.43%。
（4）期末账龄3年以上的其他应收款主要项目明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 金额 欠款原因
职工购房款 3,356,920. 职工购房贷款分期偿还
94
厦门海关 70,000.00 拖车押金
上海国际航运金融大厦有限公司 61,038.00 房租押金
上海中远－太戴维斯物业发展有限公 31,982.42 物业押金
司
厦门国际航空港有限公司 20,000.00 业务押金
厦门市口岸办 10,000.00 业务押金
合计 3,549,941. -
36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）期末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要其他应收款明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 欠款金额 提取比 已计提坏账准 提取理由
例 备
安徽监理有限公司 45,000.00 80% 36,000.00 账龄4-5年
合计 45,000.00 - 36,000.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、预付账款
（1）预付账款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 1,679,124,910.39 92.82 969,560,791.9 91.45
2
1-2年 122,697,066.89 6.78 84,033,826.60 7.93
2-3年 3,421,685.86 0.19 3,617,333.79 0.34
3年以上 3,698,503.40 0.20 3,000,000.00 0.28
合计 1,808,942,166.54 100.00 1,060,211,952 100
.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：预付账款期末数比期初数增加了70.62%，主要原因是本期国内贸易业务较上年同期大幅增长，与供应商的结算速度有所延缓所致；
（2）期末预付账款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末账龄超过1年的预付账款主要项目明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 金额 账龄 未收回原因
悦华（香港）有限公司*1 55,526,000 详见注1
.00
福建省马尾造船股份有限 29,811,659 1-2年 船舶业务，未结算
公司 .29
上海泰银置业有限公司 12,000,000 1-2年 拆迁补偿费，尚未结算
.00
上海宝顿投资发展有限公 9,004,000. 1-2年 普陀二、三村包干费
司 00
晋江工业园区开发公司 3,000,000. 2-3年 仓储工业用地定金
00
厦门市海沧管委会*2 3,000,000. 5年以上 详见注2
00
清华紫光股份有限公司 1,150,000. 1-2年 业务往来尾款，未结算
00
厦门星鲨怀德居医药有限 524,765.40 3-4年 尚未结算
公司
合计 114,016,42 - -
4.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：2004年11月25日，子公司联发集团与悦华（香港）有限公司签订了《房地产转让协议书》，受让该公司拥有的部分“欣悦园”商品房项目用地。联发集团以货币资金5,526,000.00元及原持有的厦门新悦华发展公司债权50,000,000.00元抵付了上述土地转让价款。截至2006年6月底，该项目已进行工程项目建筑设计招标工作。
注2：该预付账款系预付海沧嵩屿一地块商品房开发用地定金，另有相邻仓储用地已全额支付地价款〔列示于无形资产核算，参见本会计报表附注五之（一）13〕。根据厦门海沧台商投资区管理委员会“厦沧委[2004]函21号”《厦门海沧台商投资区管委会关于海沧物流园区部分项目用地调整的函》，厦门海沧台商投资区管理委员会已将上述两地块与海沧物流园区一地块置换，目前相关手续正在办理中。
（4）、期末预付账款中预付外汇账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 原币数 折算汇率 折合人民币
美元 11,791,108.74 7.998 94,305,287.70
合计 11,791,108.74 7.998 94,305,287.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、存货
（1）存货分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 存货跌价准 金额 存货跌价
备 准备
开发成本 1,928,131,875 1,048,064,85 -
.50 2.67
库存商品（产成 1,019,250,304 741,691,323. -
品） .20 07
出租开发产品 106,958,270.1 1,060,000. 109,358,907. 1,060,000
8 00 38 .00
在产品 77,492,004.37 73,449,389.2 -
4
在途物资 77,718,944.81 55,504,883.8 -
5
开发产品 7,314,807.52 49,714,251.0 -
0
原材料 6,077,111.22 3,527,390.63 -
分期收款发出商 37,363.11 3,019,954.87 -
品
自制半成品 480,522.98 537,226.44 -
委托加工物资 90,704.85 432,916.26 -
低值易耗品 189,235.89 208,843.75 -
包装物 347,123.22 118,039.43 -
合计 3,224,088,267 1,060,000. 2,085,627,97 1,060,000
.85 00 8.59 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货期末数较期初数增加了54.59%，主要是报告期内公司用10亿元新购位于厦门岛内临海的五缘湾2006G04地块所致。
（3）各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期（转回）减 期末数
数 少数
出租开发产品 1,060,000. 1,060,000.0
00 0
合计 1,060,000. 0.00 1,060,000.0
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：联发集团的出租开发产品－－角美明珠城于1997年8月竣工，其中包括店面26间、写字楼14套、住宅48套，建筑面积合计6,870.90平方米，账面价值7,686,191.02元。1999年度，联发集团根据相关董事会决议提取存货跌价准备1,060,000.00元。截止本期末，上述房产均未售出。
（4）期末存货中无用于期货仓单质押的库存商品。
9、待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
财产保险 400,401.92 378,490.18
房屋、场地租金 677,332.74 1,126,127.06
待抵扣进项税额 443,329.20 -
其他待摊费用 84,059.26 105,922.79
合计 1,605,123.12 1,610,540.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、长期投资
长期投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
按权益法核算的长期 236,759,71 4,877,989 6,848,223 234,789,479.
股权投资 4.53 .30 .90 93
按成本法核算的长期 145,761,38 0.00 0.00 145,761,388.
股权投资 8.59 59
其他股权投资 168,000,00 168,000,000.
0.00 00
合并价差 200,679,65 44,945,35 7,881,639 237,743,371.
6.38 4.57 .15 80
减：长期投资减值准 11,312,000 11,312,000.0
备 .00 0
合计 739,888,75 49,823,34 14,729,86 774,982,240.
9.50 3.87 3.05 32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：按权益法核算的长期股权投资本期增加数4,877,989.30元，其中：按照权益法核算增加权益3,537,989.30元；新增对厦门微联软件有限公司投资1,340,000.00元。
注2：按权益法核算的长期股权投资本期减少数6,848,223.90元，系因为厦门市联康商贸有限公司和厦门永达丰汽车销售有限公司本期纳入合并会计报表范围而减少投资6,848,223.90元。
（1）按权益法核算的长期股权投资期末明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资比例 初始投资 追加投 权益累计 其中：
额 资额 增减额 累计现
金红利
厦门宏发电声有限公 24.30% 1,440,00 0 72,973,38 31,579,
司 0.00 7.98 955.76
厦门华联电子有限公 36.55% 12,575,3 5,392, 27,177,30 18,769,
司 93.00 640.00 9.08 030.53
厦门达真磁记录有限 50% 5,557,66 0 12,885,55 19,080,
公司 8.50 8.99 073.86
厦门微联软件有限公 30% 60,000.0 3,305, -1,283,42 -
司 0 000.00 5.61
厦门新驰汽车有限公 35% 5,000,00 -1,500 -51,157.9
司 0.00 ,000.0 0
0
厦门市联康商贸有限 50% 500,000. -50000 0.00
公司 00 0
厦门双联达展务有限 30% 303,000. 0 -190,361.
公司 00 24
厦门星鲨药业集团有 30% 12,600,0 44,400 -1,472,79
限公司 00.00 ,000.0 2.56
0
厦门永达丰汽车销售 80% 6,150,00 -6,150
有限公司 0.00 ,000.0
0
厦门星辰物流有限公 50% 5,000,00 0 617,259.6
司 0.00 9
厦门现代码头有限公 50% 30,000,0 0 0
司 00.00
合计 - 79,186,0 44,947 110,655,7 69,429,
61.50 ,640.0 78.43 060.15
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期投资 本期权益 其中： 期末数
增减额 增减额 本期现
金红利
厦门宏发电声有限公 72,818, 1,595,03 74,413,
司 348.55 9.43 387.98
厦门华联电子有限公 44,687, 457,815. 45,145,
司 526.29 79 342.08
厦门达真磁记录有限 18,402, 41,188.6 18,443,
公司 038.88 1 227.49
厦门微联软件有限公 1,336,4 1,340,00 -594,852 2,081,5
司 27.00 0.00 .61 74.39
厦门新驰汽车有限公 3,452,1 -3286.63 3,448,8
司 28.73 42.10
厦门市联康商贸有限 431,229 -431,229 0.00
公司 .13 .13
厦门双联达展务有限 130,031 -17,392. 112,638
公司 .53 77 .76
厦门星鲨药业集团有 54,134, 1,392,23 55,527,
限公司 975.78 1.66 207.44
厦门永达丰汽车销售 6,416,9 -6,416,9 0.00
有限公司 94.77 94.77
厦门星辰物流有限公 4,950,0 667,245. 5,617,2
司 13.87 82 59.69
厦门现代码头有限公 30,000, 30,000,
司 000.00 000.00
合计 236,759 -5,508,2 3,537,98 0.00 234,789
,714.53 23.90 9.30 ,479.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按成本法核算的长期股权投资期末明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例
厦门船舶重工股份有限公司 - 50,000,000.0 20.00%
0
大鹏创业投资有限责任公司 2000年-205 40,400,000.0 8.00%
0年 0
中国交通银行 1999年起 27,698,880.0 0.74%
0
金信行业系列电力信托投资 2003年-200 10,050,000.0 -
8年 0
厦门信息港建设发展股份有限 1998年-204 10,000,000.0 10.00%
公司 8年 0
厦门安联企业有限公司 1987年-200 4,756,800.00 40%
7年
东南铝业有限公司 1984年-201 2,617,412.00 30%
4年
香港厦铃企业有限公司 1986年起 238,296.59 20%
合计 - 145,761,388. -
59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他股权投资
其他股权投资均系本公司与建发集团或建发房地产集团有限公司合作开发房地产项目所支付的项目投资款，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 分成比 期初数 本期增加 本期减少 期末数
例 数 数
山水芳邻 60% 120,000,00 - - 120,000,000
0.00 .00
建发花园后续 60% 48,000,000 - - 48,000,000.
房产 .00 00
合计 - 168,000,00 - - 168,000,000
0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述合作项目均由建发集团或建发房地产集团有限公司具体负责实施，并按项目进行独立核算，合作双方对项目形成的利润按约定的比例进行分配。截止本期末，山水芳邻和建发花园后续房产项目正在建设中。
（4））合并价差明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 初始 形成 摊销 期初数 本期 本期 期末
金额 原因 年限 增加 摊销 数
（转 数
出）
数
厦门国际会展集团有 140,4 溢价 45年 133,43 1,560 131,8
限公司 55,79 收购 3,002. ,619. 72,38
2.42 80 90 2.90
联发集团有限公司 85,02 溢价 15年 48,181 44,71 4,189 88,70
5,893 收购 ,339.8 7,647 ,276. 9,711
.85 8 .83 70 .01
厦门裕发房地产开发 31,45 溢价 10年 13,891 1,572 12,31
有限公司 1,338 收购 ,007.7 ,566. 8,440
.39 8 93 .85
厦门大众通商汽车销 1,250 溢价 10年 1,000, -681, 318,1 0
售服务有限公司 ,000. 收购 000.00 851.5 48.45
00 5
昌富利（香港）贸易 4,394 溢价 10年 4,174, 219,7 3,954
有限公司 ,006. 收购 305.92 00.32 ,605.
23 60
厦门永达丰汽车销售 888,2 溢价 10年 0 888,2 0 888,2
有限公司 31.44 收购 31.44 31.44
厦门商务国际展览有 0 溢价 0 21,32 21,32 0
限公司 收购 6.85 6.85
合 计 263,4 - - 200,67 44,94 7,881 237,7
65,26 9,656. 5,354 ,639. 43,37
2.33 38 .57 15 1.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期收购联发集团有限公司20％股权产生溢价44,717,647.83元；收购厦门大众通商汽车销售服务有限公司12.5％股权，将折价金额冲减原溢价余额，因为剩余差价金额较小，予以一次性摊销；溢价收购厦门商务国际展览有限公司，溢价金额由于相对较小，予以一次性摊销。
（5）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资类别及项目 期初数 本期增 本期减少（转回 期末数
加数 ）数
大鹏创业投资有限责任公 11,312,0 0.00 0.00 11,312,
司*1 00.00 000.00
合计 11,312,0 0.00 0.00 11,312,
00.00 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、固定资产及累计折旧
（1）固定资产及累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原值
土地 402,259,13 402,259,139.
9.52 52
房屋建筑物 1,453,241, 20,225,563 4,247,504. 1,469,219,59
537.29 .62 06 6.85
机器设备 225,386,32 2,492,844. 0.00 227,879,171.
6.86 91 77
运输工具 67,154,374 7,976,352. 1,691,566. 73,439,160.2
.36 67 80 3
电子及办公设备 39,354,045 3,586,430. 198,236.19 42,742,240.0
.83 39 3
固定资产改良支出 30,844,445 7,838,541. 38,682,987.8
.98 88 6
经营租入固定资产 3,783,210. 20,491.67 3,803,701.88
改良 21
其他设备 4,306,620. 272,352.49 4,578,973.09
60
原值合计 2,226,329, 42,412,577 6,137,307. 2,262,604,97
700.65 .63 05 1.23
二、累计折旧
土地 46,510,965 4,477,571. 0.00 50,988,537.3
.86 46 2
房屋建筑物 222,709,57 17,640,497 835,254.49 239,514,821.
8.99 .30 80
机器设备 109,895,74 10,927,239 0.00 120,822,982.
2.42 .88 30
运输工具 31,944,352 3,589,989. 1,108,991. 34,425,350.3
.38 73 78 3
电子及办公设备 22,435,029 3,939,794. 183,954.03 26,190,870.1
.52 64 3
固定资产改良支出 16,651,398 4,097,527. 0.00 20,748,925.6
.02 67 9
经营租入固定资产 2,401,290. 411,399.45 13,729.35 2,798,960.64
改良 54
其他设备 3,428,609. 232,507.48 0.00 3,661,116.89
41
累计折旧合计 455,976,96 45,316,527 2,141,929. 499,151,565.
7.14 .61 65 10
三、净值
土地 355,748,17 351,270,602.
3.66 20
房屋建筑物 1,230,531, 1,229,704,77
958.30 5.05
机器设备 115,490,58 107,056,189.
4.44 47
运输工具 35,210,021 39,013,809.9
.98 0
电子及办公设备 16,919,016 16,551,369.9
.31 0
固定资产改良支出 14,193,047 17,934,062.1
.96 7
经营租入固定资产 1,381,919. 1,004,741.24
改良 67
其他设备 878,011.19 917,856.20
净值合计 1,770,352, 0.00 0.00 1,763,453,40
733.51 6.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：上述固定资产及累计折旧的本期增减数包含了因合并会计报表范围变动的影响数，主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 收购日原 收购日累计 收购日净 备注
值 折旧 值
厦门永达丰汽车销售有 9,675,65 2,312,654.9 7,362,99 本期新纳入
限公司 0.83 1 5.92 合并会计报
厦门市联康商贸有限公 2,006,63 76,843.87 1,929,78 表范围，作
司 2.38 8.51 为本期增加
数列示
合计 11,682,2 2,389,498.7 9,292,78 -
83.21 8 4.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注2：固定资产本期增加数42,412,577.63元，其中因合并会计报表范围变动而增加11,682,283.21元，由在建工程转入542,337.25元，其他主要为本期新购入固定资产。
注3：固定资产本期减少数6,137,307.05元，主要为处置固定资产而减少。
注4：期末固定资产无用于抵押、担保情况。
（2）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减少原因
数 数
房屋建筑 2,046, - 496,782.4 1,549,5 子公司昌富利（香港
物 298.01 4 15.57 ）贸易有限公司处置
房产
合计 2,046, - 496,782.4 1,549,5 -
298.01 4 15.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、在建工程
在建工程明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 资金来 期初数 本期增加数
源
物流集装箱堆场 9,800,000.0 其他来 7,225,214.
0 源 73
物流寨上长乐谊帅仓 26,490,000. 其他来 617,008.88 8,357,698.60
库 00 源
物流集装箱堆场二期 4,370,000.0 其他来 16,432.00 2,842,312.00
0 源
五缘湾营运中心写字 其他来 3,581,515.00
楼 源
物流象屿堆场 其他来 3,000.00
源
会展展馆技改项目 250,000.00 其他来 43,200.02
源
会展厨房改造工程 3,300,000.0 其他来 1,896,993. 1,375,742.03
0 源 63
会展零星改造工程 1,000,000.0 其他来 9,436.31 843,699.33
0 源
会展办公室技改项目 250,000.00 其他来 27,507.20
源
集美中心仓库 9,320,000.0 其他来 1,107,246. 1,738,029.00
0 源 44
物流枋湖雨棚 380,000.00 其他来 190,000.00
源
仓库监控系统 75,000.00 其他来 37,500.00
源
隆创设备安装工程 其他来 72,974.09 461,971.49
源
其他零星项目 - 其他来 10,191.67
源
合计 - - 11,026,204 19,431,467.4
.97 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 本期转入固 其他减少 期末数 工程投
数 入占
定资产数 预算比
例
物流集装箱堆场 7,225,214.73 73.73%
物流寨上长乐谊帅仓库 8,974,707.48 33.88%
物流集装箱堆场二期 2,858,744.00 65.42%
五缘湾营运中心写字楼 3,581,515.00
物流象屿堆场 3,000.00
会展展馆技改项目 43,200.02 17.28%
会展厨房改造工程 3,272,735.66 99.17%
会展零星改造工程 853,135.64 85.31%
会展办公室技改项目 27,507.20 11.00%
集美中心仓库 2,845,275.44 30.53%
物流枋湖雨棚 190,000.00 50.00%
仓库监控系统 37,500.00 50.00%
隆创设备安装工程 532,145.58 2,800.00
其他零星项目 10,191.67 -
合计 542,337.25 29,915,335.1 -
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：在建工程期末数比期初数增加了171.31%，主要是由于本期物流寨上长乐谊帅仓库、物流集装箱堆场二期、五缘湾营运中心写字楼、建发仓储集美中心仓库等项目增加相关投入所致。
注2：在建工程本期增加数中无利息资本化金额。
注3：本期末，在建工程未发生减值损失，无需计提减值准备。
13、无形资产
无形资产明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得 原值 期初数 本期增加 本期转
方式 数 出数
嵩屿仓储土地使用权 购买 6,436,058 5,663,731
.72 .76
寨上特工仓储土地使 购买 10,750,40 10,617,68
用权 9.43 8.33
枋湖仓库土地使用权 购买 5,097,712 4,137,789
.57 .26
象屿仓储土地使用权 购买 4,500,675 4,133,772
.00 .15
寨上谊帅仓储土地使 购买 11,399,28 10,961,74
用权 9.06 0.59
集美仓储中心土地使 购买 6,813,445 6,684,669
用权 .75 .28
其他土地使用权 国家 666,000.0 452,880.0
划拨 0 0
软件 购买 153,330.3 59,399.70 83,731.8
8 8
合计 - 45,816,92 42,711,67 83,731.8
0.91 1.07 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
数 数
嵩屿仓储土地使用权 64,360.58 836,687. 5,599,371. 43年6个月
54 18
寨上特工仓储土地使 132,721.1 265,442. 10,484,967 39年4个月
用权 0 20 .23
枋湖仓库土地使用权 63,721.42 1,023,64 4,074,067. 32年
4.73 84
象屿仓储土地使用权 48,920.38 415,823. 4,084,851. 41年9个月
23 77
寨上谊帅仓储土地使 138,173.2 575,721. 10,823,567 39年3个月
用权 0 67 .39
集美仓储中心土地使 70,241.71 199,018. 6,614,427. 47年1个月
用权 18 57
其他土地使用权 6,660.00 219,780. 446,220.00 33年6个月
00
软件 30,532.00 40,730.8 112,599.58 2.5-4年
0
合计 555,330.3 3,576,84 42,240,072 -
9 8.35 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期末，无形资产未发生减值损失，无需计提减值准备。
14、长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 原始发生额 期初数 本期增加数 本期转出
数
造船相关费用 4,718,118.2 513,104.5 27,943.76
4 0
租金支出 979,291.81 729,169.8 100,000.00
1
开办费 1,123,122.8 418,570.1 572,360.03
6 6
其他长期待摊费用 1,181,921.1 172,730.0 7,035.85
7 5
合计 8,002,454.0 1,833,574 707,339.64
8 .52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期摊销数 累计摊销数 期末数 剩余摊销年
限
造船相关费用 495,303.92 4,672,373.9 45,744.34
0
租金支出 110,723.00 260,845.00 718,446.81 33年6个月
开办费 608,863.27 741,055.94 382,066.92
其他长期待摊费用 7,718.18 1,009,873.4 172,047.72
5
合计 1,222,608. 6,684,148.2 1,318,305. -
37 9 79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司与代理船舶进出口业务有关的费用均在船舶建造完工并交付使用后予以结转。造船相关费用本期摊销数495,303.92元系由于18#船本期完工出口，相关的业务费用予以结转；期末数主要为19#船的相关费用。
注2：开办费期末余额系漳州隆创硅业有限公司、厦门建发仓储有限公司、上海国际货运代理有限公司天津分公司发生的开办费用，将在各公司开始生产经营时予以一次性摊销。
15、短期借款
（1）短期借款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
信用借款 823,134,374.37 39,204,138.45
保证借款 417,500,000.00 376,053,000.00
质押借款 287,928,000.00 167,698,756.00
进口押汇 191,073,795.30 51,711,784.15
其他借款 - 100,000,000.00
合计 1,719,636,169.67 734,667,678.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：短期借款期末数比期初数增加了134.07%，主要是由于经营性占用增加，对资金需求增大所致。
（2）期末短期借款中外币借款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 原币 折算汇率 折合人民币
美元 116,098,505.13 7.9980 928,555,844.03
合计 - - 928,555,844.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付票据
（1）应付票据明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,204,802,706.95 964,999,735.49
商业承兑汇票 281,880,169.02 110,253,692.69
合计 1,486,682,875.97 1,075,253,428.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末应付票据中无应付关联方款项。
17、应付账款
应付账款期末数943,344,414.40元，相关情况列示如下：
（1）期末应付账款中账龄超过3年的主要明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 发生时间 未结转原因
西伯乐斯消防报警系统 232,139.38 2001年 质保尾款
中山振华水族用品有限 175,216.06 2000年 尚未结算
公司
合计 407,355.44 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末应付账款中无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（3）期末应付账款中应付外汇账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 原币 折算汇率 折合人民币
美元 78,328,600.49 7.998 626,472,146.72
合计 - - 626,472,146.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、预收账款
预收账款期末数1,495,460,540.36元，相关情况列示如下：
（1）期末预收账款中账龄超过1年的主要明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客 户 金额 发生时间 未结转原因
福建省地质矿产勘察开发局 1,810,000.00 2005年 装修工程未结
算
环亚贸易有限公司 1,791,326.97 2004年 保证金
贵州电力试验研究院 1,654,290.00 2004年 尚未结算
厦门市思明区地方税务局 1,630,000.00 2005年 装修工程未结
算
青岛市市级机关会计中心基建 1,460,000.00, 2005年 装修工程未结
算
泉州泉诚轻工制品有限公司 1,220,000.00 2004年 装修工程未结
算
杭州华龙电子技术有限公司 1,096,590.38 2004年 尚未结算
鸿联发科技公司 506,033.76 2005年 未结算
合计 9,708,241.11 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预收账款期末数较期初数增加了55.82%，主要是由于房地产业务项下预收款有所增加和贸易业务收取保证金有所增加所致。
（3）期末预收账款中无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（4）期末预收账款中预收外汇账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 原币 折算汇率 折合人民币
美元 55,649,637.29 7.9980 445,085,799.05
合计 - - 445,085,799.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付工资
应付工资期末数6,154,835.06元，较期初数减少了87.84%，主要是由于本期发放期初已计提的奖金所致。应付工资期末余额中无属于拖欠性质的工资。
20、应付股利
应付股利明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者 期末数 期初数
香港海裕实业（中国厦门）有 603,338.42 8,603,338.42
限公司
合计 603,338.42 8,603,338.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末应付股利系子公司厦门裕发房地产开发有限公司截至2006年6月30日止尚未支付的股利。
21、应交税金
应交税金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数
增值税 -26,761,912.66 -24,228,910.11
营业税 -13,821,867.47 13,625,886.52
企业所得税 16,888,144.99 26,120,875.82
城市维护建设税 -808,115.41 457,312.90
房产税 504,477.93 823,490.74
个人所得税 12,200,160.18 968,477.03
其他税种 -2,007,945.87 5,120.78
合计 -13,807,058.31 17,772,253.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：应交税金期末数较期初数变动较大，主要是由于本公司子公司联发集团预交税金所致。
注2：有关税率及减免情况参见本会计报表附注三。
22、其他应交款
其他应交款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 性质
教育费附加 -485,300.03 317,543.30 税费附加
河道堤防维护费 99,434.39 203,523.13 税费附加
综合基金 585.90 14,776.57 税费附加
水利建设基金 - 10,132.68 税费附加
文化事业建设费 18,678.36 8,586.06 税费附加
地方教育附加 6,147.78 13,964.42 税费附加
其他应交款项 36,787.12 39,200.01 其他税费
合计 -323,666.48 607,726.17 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：其他应交款期末数较期初数变动较大，主要是由于本公司子公司联发集团预交税费所致。
注2：有关费率参见本会计报表附注三。
23、其他应付款
其他应付款期末数55,505,371.15元，相关情况列示如下：
（1）其他应付款期末数较期初数减少了39.87%，主要系子公司联发集团本期减少应付南宁东方外国语学校的前期工程款31,563,644.00元；
（2）期末其他应付款中账龄超过3年的主要明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 发生时 未支付原因
间
会展中心保修款 3,401,990. 2002年 工程质量保修款
90
履约保证金 1,501,896. 1999年 厂房租赁保证金
09
水电开通费 975,167.59 2002年 水电开通保证金
变电维护费 673,798.00 2000年 小区变电站维修保
证金
业主维修基金 503,759.09 2001年 计提的专项基金
工程尾款 208,622.31 2001年 工程尾款
合计 7,265,233. - -
98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：业主维修基金系根据《厦门市住宅区公共设施专用基金管理暂行办法实施细则》计提的专项基金。
（3）期末其他应付款中应付本公司控股股东建发集团往来款3,044,741.68元。
（4）期末金额较大的其他应付款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 性质或内容
厦门达真磁记录有限 9,000,000.0 - 代本公司垫付的前期
公司 0 工程款
厦门建发房地产集团 8,210,393.8 4,917,505.5 往来款
有限公司 6 8
厂房租赁保证金 6,419,057.3 5,309,486.8 履约保证金
4 1
桂林市大摩世贸商城 4,825,305.0 4,825,305.0 租赁定金
有限公司 0 0
代收房契税 3,801,346.0 480,590.14 办理房产证，代收房
3 契税
会展中心保修款 3,401,990.9 3,325,000.0 工程质量保修款
0 0
厦门建发集团有限公 3,044,741.6 1,417,195.8 往来款
司 8 3
未到期责任准备 1,298,680.0 1,298,680.0
0 0
合计 40,001,514. 21,573,763. -
81 36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：未到期责任准备系子公司厦门金原担保投资有限公司根据有关政策计提。
24、预提费用
预提费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用类别 期末数 期初数 期末结存原因
场租及水电费 3,725,986.4 62,050.00 费用归属期为2006年度
7
组展费 3,500,000.0 费用归属期为2006年度
0
运费 992,463.46 费用归属期为2006年度
制作费 700,000.00 费用归属期为2006年度
借款利息 446,687.50 1,642,554.8 费用归属期为2006年度
1
报关费 250,000.00 250,000.00 费用归属期为2006年度
物料消耗 200,000.00 费用归属期为2006年度
长期服务金 111,655.44 110,941.07 费用归属期为2006年度
保洁绿化费 0.00 48,268.48 费用归属期为2006年度
其他 63,110.80 56,311.44 费用归属期为2006年度
合计 9,989,903.6 2,170,125.8 -
7 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：预提费用期末数较期初数增加较大，主要是本公司的子公司厦门会展集团有限公司预提的组展费及场地租金等增加所致。
25、长期借款
（1）长期借款期末数781,263,967.60元，明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 币种 借款条 借款本 利息 折合人 备注
件 金 民币
中国银行厦门市湖 美元 保证借 25,500 39,520 206,122 2010年
里支行 款 ,000.0 .75 ,953.06 9月
0
中国建设银行厦门 美元 保证借 2,400, 3,986. 19,400, 2007年
市分行 款 000.00 66 705.39 7月
中国建设银行厦门 美元 保证借 1,200, 2,033. 9,700,6 2008年
市分行 款 000.00 53 51.02 3月
中国建设银行厦门 美元 保证借 1,200, 2,083. 9,701,0 2008年
市分行 款 000.00 33 52.92 8月
中国建设银行厦门 美元 保证借 1,200, 2,076. 9,705,4 2009年
市分行 款 000.00 28 30.21 3月
厦门国际信托投资 人民币 保证借 70,000 373,62 70,373, 2007年
有限公司 款 ,000.0 5.00 625.00 7月
0
厦门国际信托投资 人民币 保证借 100,00 5,716, 105,716 2007年
有限公司 款 0,000. 666.67 ,666.67 7月
00
中国工商银行厦门 人民币 保证借 50,000 76,000 50,076, 2007年
市营业部 款 ,000.0 .00 000.00 11月
0
中国工商银行厦门 人民币 保证借 30,000 45,600 30,045, 2008年
市营业部 款 ,000.0 .00 600.00 4月
0
中国工商银行厦门 人民币 保证借 20,000 30,400 20,030, 2008年
市营业部 款 ,000.0 .00 400.00 7月
0
中国工商银行厦门 人民币 保证借 20,000 30,400 20,030, 2008年
市营业部 款 ,000.0 .00 400.00 6月
0
中国工商银行厦门 人民币 保证借 30,000 45,600 30,045, 2008年
市营业部 款 ,000.0 .00 600.00 7月
0
兴业银行厦门分行 人民币 保证借 30,000 50,250 30,050, 2008年
莲富支行* 款 ,000.0 .00 250.00 3月
0
兴业银行厦门分行 人民币 保证借 40,000 67,000 40,067, 2008年
莲富支行 款 ,000.0 .00 000.00 4月
0
兴业银行厦门分行 人民币 保证借 30,000 50,250 30,050, 2008年
莲富支行 款 ,000.0 .00 250.00 5月
0
中国建设银行厦门 人民币 保证借 50,000 72,000 50,072, 2008年
市分行 款 ,000.0 .00 000.00 4月
0
中国建设银行厦门 人民币 保证借 50,000 75,833 50,075, 2008年
市分行 款 ,000.0 .33 383.33 5月
0
合 计 - - - 781,263 -
,967.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末长期借款中外汇借款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 原币 折算汇率 折合人民币
美元 31,549,700.55 7.9980 252,334,505.00
合 计 31,549,700.55 7.9980 252,334,505.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、长期应付款
长期应付款期末数12,130,401.40元，明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期限 期末数 期初数 应计利息
受托担保资金*1 - 10,000,000.00 10,000,000.0 -
0
房屋公共维修基金 - 2,130,401.40 1,849,019.92 -
*2
合计 - 12,130,401.40 11,849,019.9 -
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：该应付款系厦门市湖里区财政局委托子公司厦门金原担保投资有限公司运作管理的担保资金。
注2：该应付款系子公司厦门联发（集团）物业管理有限公司的房屋公共维修基金，其使用须经业主委员会批准。
27、递延税款贷项
递延税款贷项期末余额24,318.30元，系子公司昌富利（香港）贸易有限公司按照递延税款法核算所得税形成。
28、少数股东权益
少数股东权益明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并报表单位 少数股东单位 少数 期末数
股东
持股
比例
联发集团有限公司 香港德胜有限公司 5.00% 26,698,235.57
厦门国际会展集团有限公 厦门建发集团有限公司 5.00% 74,238,078.18
司
上海长进置业有限公司 厦门建发房地产集团有 49.00 4,898,429.80
限公司 %
厦门二手车交易中心有限 厦门物资集团有限公司 20.00 623,051.04
公司 %
漳州隆创硅业有限公司 武圣涛 30.00 1,038,155.53
%
厦门裕发房地产开发有限 香港海裕实业有限公司 15% 12,515,402.34
公司
厦门辉煌装修工程有限公 厦门国际信托投资有限 30% 5,447,476.91
司 公司
桂林联达置业有限公司 香港易诚实业有限公司 40% 5,868,826.27
等
厦门联发(集团)物业管理 自然人股东 30% 1,321,335.22
有限公司
广西联发呈辉房地产开发 广西南宁呈辉置业有限 49% 13,783,963.13
有限公司 公司
厦门联盛达房产代理有限 香港德盛有限公司 30% 704,515.77
公司
厦门会展金泓信展览有限 厦门伟业达展览有限公 49% 77,687.90
公司 司
厦门会展金峰展览有限公 香港金峰2000有限公司 49% 777,046.25
司
厦门商务国际展览有限公 厦门对外商务服务中心 49% 378,862.07
司
厦门市联康商贸有限公司 厦门联康贸易有限公司 50% 5,062,319.65
厦门永达丰汽车销售有限 厦门和丰行贸易有限公 20% 3,040,148.26
公司 司
合计 - - 156,473,533.8
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、股本
股本本期变动情况列示如下：
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减变动数（＋,－） 期末数
资本公积 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 34,560 -2720 - 31,840
其中：
国家拥有股份 - - - - -
境内法人持有股份 34,560 -2720 - 31,840
外资法人持有股份 - - - - -
其他 - - - - -
2.募集法人股 - - - - -
3.内部职工股 - - - - -
4.公众股 - - - - -
尚未流通股份合计 34,560 -2720 - 31,840
二、已流通股份
1.境内上市的人民 27,200 2720 - 29,920
币普通股
2.境内上市的外资 - - - - -
股
3.境外上市的外资 - - - - -
股
4.其他 - - - - -
已流通股份合计 27,200 2720 - 29,920
股份总数 61,760 - 61,760
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司实收资本业经厦门天健华天有限责任会计师事务所“厦门天健华天所验（2004）GF字第0006号”《验资报告》验证。
注2：根据本公司于2006年3月29日召开的股东大会决议通过的《厦门建发股份有限公司股权分置改革方案》，非流通股东建发集团以方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股送1股，共计2720万股。
（2）法人股股东期末持股情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 持有法人股股份（万 占总股本比例（%）
股）
厦门建发集团有限公司 31,840 51.55
合计 31,840 51.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、资本公积
资本公积本期变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
股本溢价 1,335,792,4 - - 1,335,792,40
06.20 6.20
股权投资准备 10,459,952. - 10,459,952.1
16 6
接受捐赠非现金资产 102,789.68 - - 102,789.68
准备
其他资本公积 58,722.24 - - 58,722.24
合计 1,346,413,8 1,346,413,87
70.28 0.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、盈余公积
盈余公积本期变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
法定盈余公积 131,359,702 - - 131,359,702.
.84 84
法定公益金 58,598,535. - - 58,598,535.3
36 6
合计 189,958,238 - - 189,958,238.
.20 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、未分配利润
未分配利润期末数403,261,123.12元，本期变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
期初未分配利润 457,277,687.59
加：本期净利润 193,023,435.53
可供分配利润 650,301,123.12
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金 -
应付普通股股利* 247,040,000.00
期末未分配利润 403,261,123.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据本公司于2006年5月30日召开的股东大会决议通过的《2005年度利润分配预案》，本公司以2005期末公司总股本617,600,000股为基数，每10股派发现金股利4.00元（含税），共计派发现金股利247,040,000.00元。上述现金股利已于本期派发完毕。
33、外币报表折算差额
外币报表折算差额期末数-323,290.92元，系子公司昌富利（香港）贸易有限公司和厦联发有限公司原以港币表述的会计报表折算为以人民币表述时产生的外币报表折算差额，本公司按照股权比例相应享有的份额。
34、主营业务收入和主营业务成本
（1）按业务性质分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务性质 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成 主营业务收 主营业务成本
本 入
进出口贸易 4,900,555,095. 4,728,467,9 6,015,667, 5,872,827,76
32 10.96 906.40 3.56
国内贸易 4,423,680,709. 4,333,225,0 2,669,767, 2,609,951,71
49 39.77 462.16 0.86
房地产业 161,365,507.97 99,061,839. 85,069,847 47,316,173.3
75 .16 1
物流服务 147,226,585.79 130,423,184 96,342,919 82,475,939.8
.65 .63 7
装修工程 6,213,871.32 5,414,397.7 30,843,064 28,699,670.7
2 .55 4
会展业务 57,465,704.61 34,493,100. 52,447,919 32,445,487.6
11 .11 1
物业租赁 26,018,840.46 8,560,502.4 16,644,247 5,367,834.86
2 .06
制造业 12,250,671.64 10,945,120. 7,932,844. 7,383,529.15
10 88
其他收入 81,639,584.28 66,131,126. 11,631,154 5,881,813.04
05 .64
小计 9,816,416,570. 9,416,722,2 8,986,347, 8,692,349,92
88 21.53 365.59 3.00
减：公司间 1,320,054,702. 1,320,054,7 1,057,837, 1,057,837,15
抵消 69 02.69 155.04 5.04
合计 8,496,361,868. 8,096,667,5 7,928,510, 7,634,512,76
19 18.84 210.55 7.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按地区分布列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地 区 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成 主营业务收 主营业务成本
本 入
国外 1,912,324,144. 1,833,017,1 1,977,528, 1,889,589,17
43 99.91 450.81 2.11
国内 7,904,092,426. 7,583,705,0 7,008,818, 6,802,760,75
45 21.62 914.78 0.89
小 计 9,816,416,570. 9,416,722,2 8,986,347, 8,692,349,92
88 21.53 365.59 3.00
减：公司间 1,320,054,702. 1,320,054,7 1,057,837, 1,057,837,15
抵消 69 02.69 155.04 5.04
合计 8,496,361,868. 8,096,667,5 7,928,510, 7,634,512,76
19 18.84 210.55 7.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本期前5名销售客户的收入总额为839,834,033.57元，占全部销售收入的9.88%。
35、主营业务税金及附加
主营业务税金及附加明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 本期数 上年同期数
营业税 14,459,018.03 10,296,483.48
城市维护建设税 14,053.90 291,041.95
教育费附加 1,415,824.67 209,627.26
地方教育附加 591,058.42 29,271.88
河道堤防维护费 128,975.94 151,841.42
文化事业建设费 165,368.91 47,316.96
水利建设基金 61,706.34 29,678.52
出口关税 18,451.73 1,222,476.14
其他税金及附加 14,965.26 54,916.43
合计 16,869,423.20 12,332,654.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、其他业务利润
其他业务收入及其他业务支出明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务类别 收入 支出 利润
本期数 上年同 本期数 上年同期 本期数 上年同期
期数 数 数
提供劳务 109,371 1,507,6 22,320. 541,598. 87,051.0 966,061.5
.08 60.03 00 50 8 3
租赁业务 1,558,3 2,684,2 303,178 737,457. 1,255,21 1,946,770
95.65 27.89 .39 27 7.26 .62
代理业务 12,586, 1,513,4 1,474,7 9,076.17 11,111,7 1,504,354
571.53 31.07 72.72 98.81 .90
材料销售 - 2,573.9 - 2,576.96 - -3.06
0
其他 76,561. 1,146,1 - 804,195. 76,561.7 341,935.3
71 31.11 77 1 4
合计 14,330, 6,854,0 1,800,2 2,094,90 12,530,6 4,759,119
899.97 24.00 71.11 4.67 28.86 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：其他业务利润上年数比上年度会计报表数减少了5,772,421.96元，系本公司本期将与建发集团合作的房产项目利润分成列示于投资收益，为保持报表科目的可比性，上年同期数作相应调整。
注2：其他业务利润本期比上年同期增加了163.30％，主要是由于本期代理业务增加所致。
37、营业费用
营业费用本期发生额167,692,919.91元，较上年同期增加了23.47％，主要是由于本期自营业务费用水平提高所致。
38、管理费用
管理费用本期发生额28,700,702.81元，较上年同期增加了35.63％，主要是由于本期合并报表范围增加所致。
39、财务费用
财务费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 16,710,894.94 20,237,954.64
减：利息收入 3,094,764.53 2,170,009.42
汇兑损失 -10,828,824.35 -8,236,864.20
其他 7,338,746.34 3,855,750.03
合计 10,126,052.40 13,686,831.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、投资收益
投资收益明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
按权益法确认的投资收益 3,537,989.30 6,234,417.24
按成本法确认的投资收益 505,412.00 21,200.00
期货投资收益 3,087,125.47 2,512,107.44
股权投资差额摊销 0.00 -14,989.62
股权投资转让或清算收益 242,158.00 -242,590.46
合并价差摊销 -7,881,639.15 -6,116,003.74
房产合作利润分成 0.00 5,772,421.96
基金、股票投资收益 6,090,345.65 0.00
其他投资收益 58,500.00 563,222.22
长期股权投资减值准备 0.00 0.00
合计 5,639,891.27 8,729,785.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：投资收益上年同期数比上年度会计报表数增加了5,772,421.96元，系本公司已将与建发集团合作的房产项目利润分成列于本科目，为保持报表科目的可比性，上年同期数作相应调整。
注2：投资收益汇回不存在重大限制。
41、补贴收入
补贴收入明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
会展业财政补贴 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、营业外收入
营业外收入本期发生额2,471,486.39元，较上年同期大幅增长，主要系本期子公司昌富利（香港）贸易有限公司处置固定资产产生的收益1,885,184.76元所致。
43、所得税
企业所得税本期数为29,449,264.42元。
44、少数股东本期损益
少数股东本期损益明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并报表单位 少数股东单位 少数股 本期数
东持股
比例
联发集团有限公司 香港德胜有限公司 5.00% 2,379,411.85
厦门国际会展集团有限公司 厦门建发集团有限 5.00% 2,274,334.37
公司
漳州隆创硅业有限公司 武圣涛 30.00% -161,844.47
厦门二手车交易中心有限公 厦门物资集团有限 20% 52,104.43
司 公司
厦门会展金泓信展览有限公 厦门伟业达展览有 49% -181,170.65
司 限公司
厦门会展金峰展览有限公司 香港金峰2000有限 49% -233,086.57
公司
厦门辉煌装修工程有限公司 厦门国际信托投资 30% -122,094.34
有限公司
厦门裕发房地产开发有限公 香港海裕实业有限 15% -125,213.87
司 公司
厦门鹭路塑料异型材有限公 厦门经济特区工程 10.90%
司 建设公司
广西联发呈辉房地产开发有 广西南宁呈辉置业 49% -324,642.17
限公司 有限公司
厦门联盛达房产代理有限公 香港德盛有限公司 30% 291,795.93
司
桂林联达置业有限公司 香港易诚实业有限 40% -485,281.30
公司等
厦门联发(集团)物业管理有 自然人股东 30% 184,352.96
限公司
南昌世贸公寓开发有限公司 自然人股东 20%
厦门商务国际展览有限公司 厦门对外商务服务 49% -81,039.59
中心
厦门市联康商贸有限公司 厦门联康贸易有限 50% 131,090.51
公司
厦门永达丰汽车销售有限公 厦门和丰行贸易有 20% 179,650.88
司 限公司
上海长进置业有限公司 厦门建发房地产集 49% -1,570.20
团有限公司
合计 - - 3,776,797.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
45、收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到的其他与经营活动有关的现金223,759,495.15元，主要系收到的会展业财政补贴3000万元及期货保证金72,463,262.74元等。
46、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金184,098,912.38元，主要系支付的期货保证金66,357,966.00元及支付的尚未结算的进口关税、增值税等。
47、现金及现金等价物净增加额
本期现金及现金等价物净增加额-409,821,079.98元，其有关情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
货币资金的期末余额 548,392,529.66
加：现金等价物期末余额 79,948,201.19
减：保证金存款期末余额 74,166,334.14
现金及现金等价物期末余额 554,174,396.71
减：现金及现金等价物期初余额 963,995,476.69
现金及现金等价物净增加额 -409,821,079.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：现金及现金等价物期初余额963,995,476.69元，其中已扣减保证金存款期初余额16,661,143.39元。
（二）母公司会计报表主要项目注释
48、应收账款
（1）应收账款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（% 坏账准备 金额 比例（% 坏账准备
） ）
1年以 771,004,9 95.39 13,914,9 497,257,1 93.82 11,156,4
内 78.39 70.02 18.28 23.15
1-2年 35,743,83 4.42 14,473,6 29,493,58 5.57 13,848,5
2.98 21.98 0.69 96.76
2-3年 1,489,882 0.18 446,964. 2,509,287 0.47 752,786.
.10 63 .61 28
3-4年 65,600.00 0.01 32,800.0 91,568.50 0.02 45,784.2
0 5
4-5年 637,767.9 0.12 510,214.
0 32
5年以 8,800.00 - 8,800.00
上
合计 808,304,2 100.00 28,868,3 529,998,1 100.00 26,322,6
93.47 56.63 22.98 04.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末应收账款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末应收账款余额中应收前5名客户的金额合计322,583,008.13元，占应收账款总额的比例为39.91%。
（4）期末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要应收账款明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准 提取理由
备
上海优贝贸易有限公 15,570,34 80% 12,456,272.7
司 0.97 8
四川鸿程电力公司 56,750.00 50% 28,375.00 账龄3-4年
乐山市沙湾供电局 8,850.00 50% 4,425.00 账龄3-4年
合计 15,635,94 - 12,489,072.7 -
0.97 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）期末应收账款中应收外汇账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 原币数 折算汇率 折合人民币
美元 6,564,486.05 7.9980 52,502,759.43
合计 52,502,759.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
49、其他应收款
（1）其他应收款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（% 坏账准 金额 比例（% 坏账准备
） 备 ）
1年以 321,610,7 54.00 876,590 350,355, 58.97 783,086.6
内 53.98 .86 643.05 3
1-2年 251,609,1 42.24 25,382. 221,751, 37.32 300,110.4
90.65 70 831.58 3
2-3年 267,111.1 0.05 - 5,000.00 0 -
3
3-4年 133,296.6 0.02 - - - -
4
5年以 22,000,00 3.69 - 22,053,7 3.71 -
上 0.00 63.00
合计 595,620,3 100.00 901,973 594,166, 100.00 1,083,197
52.40 .56 237.63 .06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末其他应收款中无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末金额较大的其他应收款明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 金额 性质或内容
上海长进置业有限公司 356,856,499.00 往来款
厦门建发集装箱储运有限 57,158,502.11 固定资产划拨款
公司
昌富利（香港）贸易有限 54,162,818.15 代收代付款
公司
联发集团有限公司 27,500,000.00 往来款
厦门建发艺术陶瓷有限公 22,000,000.00 往来款
司
应收出口退税 52,439,849.04 2005年度出口退税
合计 570,117,668.30 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应收款前5名金额合计548,117,668.30元，占其他应收款总额的比例为92.02%。
（4）期末账龄3年以上的其他应收款欠款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 金额 欠款原因
厦门建发艺术陶瓷有限公司 22,000,000.00 往来款
盈基置业有限公司 53,763.00 租房押金
合计 22,053,763.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）期末其他应收款中无全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的款项。
50、长期股权投资
长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
按权益法核算的长期股 2,315,102 320,563, 114,557, 2,521,108,968
权投资 ,492.23 889.21 413.24 .20
按成本法核算的长期股 110,450,0 0.00 0.00 110,450,000.0
权投资 00.00 0
其他股权投资 168,000,0 0.00 0.00 168,000,000.0
00.00 0
股权投资差额 186,788,6 44,035,7 6,287,74 224,536,699.5
48.60 96.28 5.37 1
减：长期投资减值准备 11,312,00 0.00 0.00 11,312,000.00
0.00
合计 2,769,029 364,599, 120,845, 3,012,783,667
,140.83 685.49 158.61 .71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：按权益法核算的长期股权投资本期增加数320,563,889.21元，其中：本期按照权益法核算增加权益收益129,655,685.49元；对联发集团有限公司增加持股20%投资106,362,352.17元；对建发物流集团有限公司增加投资66,500,000.00元；对厦门大众通商汽车销售服务有限公司增加投资1,431,851.55元；对厦门金原担保投资有限公司增加投资10,000,000.00元；新增对厦门金原融资租赁有限公司投资6,614,000.00元投资。
注2：按权益法核算的长期股权投资本期减少数114,557,413.24元，系收到现金分红。
（1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资 投资 追加投 被投资单位 其中：累
数 比例 资数 权 计
益累计增减 现金红利
数
厦门国际会展集团 1,219,573 95% 190,949,61 53,200,00
有限公司 ,866.39 9.03 0.00
联发集团有限公司 164,209,2 95% 106,362 236,566,85 144,300,0
74.97 ,352.17 9.58 00.00
厦门星鲨药业集团 12,600,00 30% 44,400, -1,472,792 0.00
有限公司 0.00 000.00 .56
厦门建发工贸有限 29,000,00 98.7 22,589, -2,008,848 6,096,967
公司 0.00 9% 900.00 .91 .88
建发物流集团有限 28,500,00 95% 66,500, 4,648,724. 5,320,454
公司 0.00 000.00 51 .41
上海建发实业有限 9,000,000 95% 86,000, 19,049,677 22,352,59
公司 .00 000.00 .45 2.76
厦门建发汽车有限 2,850,000 95% 6,650,0 8,576,229. 4,873,657
公司 .00 00.00 10 .26
北京建发实业有限 9,500,000 5% -9,000, -19,803.16 36,548.74
公司 .00 000.00
厦门建发电子有限 12,629,80 90% -4,976,008 661,249.3
公司 3.36 .82 2
福州建发实业有限 9,500,000 5% -9,000, 2,809.73 24,177.11
公司 .00 000.00
厦门大众通商汽车 8,750,000 100. 1,431,8 807,805.51 0.00
销售服务有限公司 .00 00% 51.55
厦门建发艺术陶瓷 6,000,000 95% 2,300,1 2,555,003. 6,816,201
有限公司 .00 11.62 91 .45
厦门建发通讯有限 6,118,939 95% 3,982,3 -2,171,334 2,609,516
公司 .49 05.88 .66 .43
厦门建发纸业有限 4,750,000 95% 19,950, 9,869,727. 8,260,763
公司 .00 000.00 12 .94
厦门建宇实业有限 5,400,000 95% -270,00 4,511,181. 3,717,297
公司 .00 0.00 13 .32
厦门建发化工有限 4,750,000 95% 0.00 -1,568,295 154,892.1
公司 .00 .34 3
厦门建益达有限公 4,166,977 80% 4,480,0 4,040,304. 4,974,712
司 .07 00.00 35 .82
厦门建发轻工有限 4,750,000 95% 0.00 -3,196,122 0.00
公司 .00 .31
厦门建发金属有限 2,850,000 95% 12,350, 586,596.96 0.00
公司 .00 000.00
厦门联信诚有限公 2,533,403 10% -1,900, 215,998.21 4,887,648
司 .56 052.67 .45
厦门联仪通有限公 1,800,000 20% -1,200, 64,788.85 171,437.8
司 .00 000.00 0
厦门建发晟茂有限 19,000,00 95% 882.11 4,429.09
公司 0.00
厦门金原担保投资 10,000,00 20% 10,000, 596,848.82 0.00
有限公司 0.00 000.00
泉州建发实业有限 9,500,000 5% -9,000, 73,160.43 47,906.73
公司 .00 000.00
厦门建发仓储有限 5,400,000 90%
公司 .00
上海长进置业有限 5,100,000 51% -1634.29 0.00
公司 .00
广州建发实业有限 4,500,000 5% -4,000, 59,035.03 4,820.95
公司 .00 000.00
厦门百格实业有限 1,800,000 96% 3,004,1 692,356.67 2,050,623
公司 .00 47.20 .63
厦门众驰汽车有限 400,000.0 5% 0.00 -443.27 0.00
公司 0
厦门现代码头有限 30,000,00 50% 0.00 0 0.00
公司 0.00
厦门建发报关行有 475,511.9 10% 0.00 33,216.93 169,496.6
限公司 2 8
福建德尔医疗实业 9,500,000 95% 0.00 -78992.73 0.00
有限公司 .00
厦门建发集装箱储 11,187,32 90% 0.00 -1,115,269 205,345.9
运有限公司 0.81 .07 0
厦门建发物资有限 15,200,00 95% 0.00 -10,756.95 4,304.53
公司 0.00
漳州隆创硅业有限 2,800,000 70% -377,637.0 0.00
公司 .00 9
昌富利(香港)贸易 14,468,49 100% 0.00 3,402,494. -
有限公司 3.77 84
厦门金原融资租赁 6,614,000 55% 0.00 -4,620.00
有限公司 .00
合计 1,695,177 - 355,630 470,300,76 270,945,0
,591.34 ,615.75 1.11 45.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 期初数 本期投资 本期权益 其中： 期末数
增减数 增减数 本期
现金红
利
厦门国际会展集团有 1,420,5 -9,987,64 53,200 1,410,5
限公司 11,132. 7.07 ,000.0 23,485.
49 0 42
联发集团有限公司 399,523 106,362, 1,252,815 47,500 507,138
,318.92 352.17 .63 ,000.0 ,486.72
0
厦门星鲨药业集团有 54,134, 1,392,231 55,527,
限公司 975.78 .66 207.44
厦门建发工贸有限公 50,589, -1,008,74 49,581,
司 798.21 7.12 051.09
建发物流集团有限公 32,360, 66,500,0 787,787.8 2,922, 99,648,
司 936.65 00.00 6 032.93 724.51
上海建发实业有限公 106,805 7,243,874 114,049
司 ,803.28 .17 ,677.45
厦门建发汽车有限公 10,777, 7,299,051 417,12 18,076,
司 177.32 .78 0.15 229.10
北京建发实业有限公 535,345 -55,148.3 480,196
司 .23 9 .84
厦门建发电子有限公 8,122,5 -468,716. 7,653,7
司 10.87 33 94.54
福州建发实业有限公 521,075 -18,265.8 16,809 502,809
司 .61 8 .06 .73
厦门大众通商汽车销 8,931,8 1,431,85 625,953.9 10,989,
售服务有限公司 51.54 1.55 7 657.06
厦门建发艺术陶瓷有 11,341, -485,953. 2,105, 10,855,
限公司 068.62 09 759.09 115.53
厦门建发通讯有限公 9,353,9 -1,424,08 7,929,9
司 95.11 4.40 10.71
厦门建发纸业有限公 29,366, 5,203,518 3,209, 34,569,
司 208.17 .95 693.80 727.12
厦门建宇实业有限公 6,465,2 3,175,940 497,73 9,641,1
司 40.49 .64 8.73 81.13
厦门建发化工有限公 2,783,6 398,021.3 3,181,7
司 83.27 9 04.66
厦门建益达有限公司 12,019, 667,299.9 2,471, 12,687,
981.51 1 320.14 281.42
厦门建发轻工有限公 1,660,5 -106,695. 1,553,8
司 72.90 21 77.69
厦门建发金属有限公 14,583, 1,202,670 15,786,
司 926.70 .26 596.96
厦门联信诚有限公司 777,474 71,874.46 849,349
.64 .10
厦门联仪通有限公司 666,018 -1,229.83 664,788
.68 .85
厦门建发晟茂有限公 19,005, -4,328.58 4,429. 19,000,
司 210.69 09 882.11
厦门金原担保投资有 10,194, 10,000,0 402,252.3 20,596,
限公司 596.45 00.00 7 848.82
泉州建发实业有限公 553,806 19,353.67 45,352 573,160
司 .76 .62 .43
厦门建发仓储有限公 5,400,0 5,400,0
司 00.00 00.00
上海长进置业有限公 5,100,0 -1634.29 5,098,3
司 00.00 65.71
广州建发实业有限公 560,824 -1,789.79 559,035
司 .82 .03
厦门百格实业有限公 7,212,4 -1,715,99 2,050, 5,496,5
司 98.39 4.52 623.63 03.87
厦门众驰汽车有限公 399,551 5.19 399,556
司 .54 .73
厦门现代码头有限公 30,000, 30,000,
司 000.00 000.00
厦门建发报关行有限 550,279 -41,550.5 112,22 508,728
公司 .39 4 9.47 .85
福建德尔医疗实业有 9,500,0 -78992.73 0.00 9,421,0
限公司 00.00 07.27
厦门建发集装箱储运 11,098, -1,026,78 10,072,
有限公司 835.24 3.50 051.74
厦门建发物资有限公 15,205, -15,821.1 4,304. 15,189,
司 064.15 0 53 243.05
漳州隆创硅业有限公 2,800,0 -377637.0 0.00 2,422,3
司 00.00 9 62.91
昌富利(香港)贸易有 15,689, 2,181,259 0.00 17,870,
限公司 728.81 .80 988.61
厦门金原融资租赁有 0.00 6,614,00 -4,620.00 6,609,3
限公司 0.00 80.00
合计 2,315,1 190,908, 15,098,27 114,55 2,521,1
02,492. 203.72 2.25 7,413. 08,968.
23 24 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按成本法核算的长期股权投资期末明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例
厦门船舶重工股份有限公司 - 50,000,000. 20%
00
大鹏创业投资有限责任公司 2000年-2050 40,400,000. 8%
年 00
厦门信息港建设发展股份有限公 1998年-2048 10,000,000. 10%
司 年 00
金信行业系列电力信托投资 2003年-2008 10,050,000. -
年 00
合计 - 110,450,000 -
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他股权投资
其他股权投资均系本公司与建发集团或建发房地产集团有限公司合作开发房地产项目所支付的项目投资款，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 分成比例 期初数 本期增 本期 期末数
加数 减少
数
山水芳邻 60% 120,000,00 0 0 120,000,00
0.00 0.00
建发花园后续房产 60% 48,000,000 0 0 48,000,000
项目 .00 .00
合计 - 168,000,00 0 0 168,000,00
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）股权投资差额明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 初始金 形成 摊 期初数 本期增 本期摊 期末数
额 原因 销 加（转 销数
年 出）数
限
厦门国际会展 140,45 溢价 45 133,433 1,560, 131,872
集团有限公司 5,792. 收购 年 ,002.80 619.90 ,382.90
42
联发集团有限 85,025 溢价 15 48,181, 44,717 4,189, 88,709,
公司 ,893.8 收购 年 339.88 ,647.8 276.70 711.01
5 3
厦门大众通商 1,250, 溢价 10 1,000,0 -681,8 318,14 0.00
汽车销售服务 000.00 收购 年 00.00 51.55 8.45
有限公司
昌富利(香港) 4,394, 溢价 10 4,174,3 219,70 3,954,6
贸易有限公司 006.23 收购 年 05.92 0.32 05.60
合 计 233,49 - - 186,788 44,035 6,287, 224,536
7,045. ,648.60 ,796.2 745.37 ,699.51
97 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资类别及项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 （转回）
数
大鹏创业投资有限责任公司 11,312,0 0 0 11,312,0
00.00 00.00
合计 11,312,0 0 0 11,312,0
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
51、主营业务收入和主营业务成本
按业务性质分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务性质 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成 主营业务收入 主营业务成本
本
进出口贸易 4,121,573,86 4,001,069,9 4,668,106,95 4,541,254,99
4.35 99.98 6.69 0.27
国内贸易 2,687,725,90 2,624,876,8 1,420,491,29 1,383,591,04
4.88 92.78 0.31 9.84
小计 6,809,299,76 6,625,946,8 6,088,598,24 5,924,846,04
9.23 92.76 7.00 0.11
减：公司间
抵消
合计 6,809,299,76 6,625,946,8 6,088,598,24 5,924,846,04
9.23 92.76 7.00 0.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
52、投资收益
投资收益明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
按权益法确认的投资收益 129,655,685.49 65,875,498.30
按成本法确认的投资收益 0.00 0.00
期货投资收益 3,086,982.38 2,512,107.44
股权投资差额摊销 -6,287,745.37 -4,555,570.55
股权投资转让或清算收益 0.00 162,499.95
房产合作利润分成 0.00 5,772,421.96
基金、股票投资收益 6,090,345.65
长期股权投资减值准备 0.00 0.00
合计 132,545,268.15 69,766,957.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：投资收益上年同期数比上年度会计报表数增加了5,772,421.96元，系本公司已将与建发集团合作的房产项目利润分成列于本科目，为保持报表科目的可比性，上年同期数作相应调整。
注2：投资收益汇回不存在重大限制。
六、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
（1）本公司的控股股东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 主营业务 与本公 经济性 法定代
址 司的关 质或类 表人
系 型
厦门建发集团有 中国厦 承办三资企业、房 母公司 国有独 王宪榕
限公司 门 地产开发等 资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注 主营业务 与本 经济 法
册 公司 性质 定
地 的关 或类 代
址 系 型 表
人
联发集团有限公 厦 开发、经营房地产；对外投资 子公 有限 王
司 门 ；物业管理等 司 责任 宪
榕
厦门国际会展集 厦 投资、建设、经营会展及相关 子公 有限 王
团有限公司 门 业务；开发、经营土地及房地 司 责任 宪
产；批发、零售建材、电器机 榕
械及器械；信息咨询服务
上海建发实业有 上 进出口贸易 子公 有限 黄
限公司 海 司 责任 文
洲
厦门建发工贸有 厦 进出口贸易 子公 有限 张
限公司 门 司 责任 勇
峰
建发物流集团有 厦 货物的装卸、分拨、配送、仓 子公 有限 张
限公司 门 储、分包与包装 司 责任 勇
峰
厦门建发晟茂有 厦 进出口贸易 子公 有限 张
限公司 门 司 责任 勇
峰
厦门建发电子有 厦 电子产品、家用电器的进出口 子公 有限 吴
限公司 门 及代理 司 责任 俊
彪
厦门建益达有限 厦 批发、零售五金交电、化工及 子公 有限 张
公司 门 电子设备 司 责任 勇
峰
上海长进置业有 上 房地产开发及销售 子公 有限 庄
限公司 海 司 责任 跃
凯
厦门大众通商汽 厦 批发、零售、经营汽车及相关 子公 有限 陈
车销售服务有限 门 业务 司 责任 东
公司 旭
厦门建发汽车有 厦 批发、零售汽车、工业机械及 子公 有限 黄
限公司 门 零配件 司 责任 文
洲
厦门建发艺术陶 厦 生产、销售工艺陶瓷品 子公 有限 黄
瓷有限公司 门 司 责任 文
洲
厦门建发仓储有 厦 仓储及相关业务 子公 有限 周
限公司 门 司 责任 莉
莉
厦门建宇实业有 厦 进出口贸易 子公 有限 黄
限公司 门 司 责任 文
洲
厦门建发纸业有 厦 批发、零售、加工纸及纸制品 子公 有限 黄
限公司 门 、金属材料、木材等 司 责任 文
洲
厦门建发化工有 厦 进出口贸易 子公 有限 张
限公司 门 司 责任 勇
峰
厦门建发轻工有 厦 进出口贸易 子公 有限 黄
限公司 门 司 责任 文
洲
厦门建发金属有 厦 进出口贸易 子公 有限 黄
限公司 门 司 责任 文
洲
厦门百格实业有 厦 进出口贸易 子公 有限 黄
限公司 门 司 责任 文
洲
厦门建发通讯有 厦 无线电集群通讯系统的装配、 子公 有限 黄
限公司 门 制造与销售 司 责任 文
洲
福建德尔医疗实 厦 三类医用器械销售，各类商品 子公 有限 林
业有限公司 门 技术的进出口贸易 司 责任 武
生
厦门建发物资有 厦 进出口贸易 子公 有限 张
限公司 门 司 责任 勇
峰
厦门建发集装箱 厦 集装箱装卸、仓储 子公 有限 周
储运有限公司 门 司 责任 莉
莉
漳州隆创硅业有 漳 生产、加工、销售金属硅和有 子公 有限 黄
限公司 州 色金属 司 责任 辉
昌富利（香港） 香 进出口贸易 子公 有限 黄
贸易有限公司 港 司 责任 文
洲
厦门现代码头有 厦 建设码头及相关业务 子公 有限 黄
限公司 门 司 责任 文
洲
泉州建发实业有 厦 进出口贸易 子公 有限 张
限公司 门 司 责任 勇
峰
北京建发实业有 北 进出口贸易 子公 有限 黄
限公司 京 司 责任 文
洲
福州建发实业有 福 进出口贸易 子公 有限 张
限公司 州 司 责任 勇
峰
广州建发贸易有 广 批发、零售贸易 子公 有限 黄
限公司 州 司 责任 文
洲
上海建发国际货 上 国际海上运输代理服务 子公 有限 周
运代理有限公司 海 司 责任 莉
莉
厦门国际会议展 厦 会展及相关业务 子公 有限 吴
览中心有限公司 门 司 责任 小
敏
厦门会展服务有 厦 进出口贸易 子公 有限 陈
限公司 门 司 责任 志
伟
厦门会展广告有 厦 设计、制作、策划、代理广告 子公 有限 潘
限公司 门 业务 司 责任 子
万
厦门会展金峰展 厦 会展及相关业务 子公 有限 张
览有限公司 门 司 责任 若
萌
厦门会展金泓信 厦 会展及相关业务 子公 有限 张
展览有限公司 门 司 责任 若
萌
厦门辉煌装修工 厦 工程设计、加工、装饰、及有 子公 有限 孙
程有限公司 门 关装修 司 责任 诚
华
厦门裕发房地产 厦 房地产开发及销售 子公 有限 孙
开发有限公司 门 司 责任 诚
华
南昌联发置业有 南 从事房地产开发、经营；物业 子公 有限 孙
限公司 昌 管理 司 责任 诚
华
厦门联发（集团 厦 物业租赁及管理 子公 有限 蒋
）物业管理有限 门 司 责任 建
公司 芳
厦门丽轩酒店 厦 酒店业务 子公 有限 黄
门 司 责任 鹭
虹
厦门联发（集团 厦 房地产开发及销售 子公 有限 孙
）房地产有限公 门 司 责任 诚
司 华
厦门联信祥房地 厦 房地产开发及经营 子公 有限 陈
产有限公司 门 司 责任 龙
桂林联达置业有 桂 生态旅游区及配套商业设施开 子公 有限 唐
限公司 林 发建设和经营管理 司 责任 义
军
厦门联信诚有限 厦 进出口贸易、加工贸易、对销 子公 有限 赵
公司 门 贸易、转口贸易 司 责任 胜
华
厦门联仪通有限 厦 进出口贸易、加工贸易、对销 子公 有限 苏
公司 门 贸易、转口贸易 司 责任 平
厦联发有限公司 香 贸易、投资 子公 有限 陈
港 司 责任 龙
厦门联仪通医疗 厦 一、二、三类医疗器械销售 子公 有限 赵
设备有限公司 门 司 责任 胜
华
厦门金原担保投 厦 担保业务，咨询、代理及其他 子公 有限 王
资有限公司 门 衍生业务 司 责任 宪
榕
厦门联发同安置 厦 房地产开发、经营与管理；物 子公 有限 赵
业有限公司 门 业的租赁、管理 司 责任 胜
华
广西联发呈辉房 南 房地产开发经营 子公 有限 陈
地产开发有限公 宁 司 责任 辉
司
厦门联盛达房产 厦 房地产项目行销策划、销售代 子公 有限 孙
代理有限公司 门 理、投资咨询、物业中介 司 责任 诚
华
厦门建宇服饰有 厦 生产、销售服饰品 子公 有限 林
限公司 门 司 责任 毅
强
厦门建发国际货 厦 货物运输代理 子公 有限 周
物运输代理有限 门 司 责任 莉
公司 莉
厦门建发报关行 厦 代理进出口、转口报关手续 子公 有限 张
有限公司 门 司 责任 浩
厦门建发象屿保 厦 保税区内进出口、转口贸易、 子公 有限 唐
税区贸易有限公 门 仓储及国内贸易 司 责任 天
司 铭
厦门星辰物流有 厦 货物仓储、配送、国际集装箱 子公 有限 DAN
限公司 门 拼装、拆箱、中转及物流咨询 司 责任 HOF
等 FMA
NN
厦门众驰汽车有 厦 批发、零售、经营汽车及相关 子公 有限 陈
限公司 门 业务 司 责任 东
旭
厦门二手车交易 厦 二手车交易及相关服务 子公 有限 张
市场有限公司 门 司 责任 勇
峰
厦门金原融资租 厦 融资租赁、租赁业务等 子公 有限 黄
赁有限公司 门 司 责任 文
洲
厦门永达丰汽车 厦 批发、零售汽车及零配件，汽 子公 有限 向
销售有限公司 门 车展示及咨询，汽车维修 司 责任 小
云
厦门商务国际展 厦 会展及相关业务 子公 有限 张
览有限公司 门 司 责任 若
萌
厦门市联康商贸 厦 批发零售定型包装食品，办公 子公 有限 吴
有限公司 门 用品、通讯产品等 司 责任 俊
彪
厦门建发保税物 厦 自营和代理各类商品和技术得 子公 有限 周
流有限责任公司 门 进出口；转口贸易、国内贸易 司 责任 莉
、保税仓储、配送；国际中转 莉
；商品展示
厦门建发仓储配 厦 普通货运；货物装卸、仓储、 子公 有限 张
送有限责任公司 门 包装；房产出租、物流咨询服 司 责任 浩
务
厦门建发运输有 厦 国内集装箱运输、普通货运； 子公 有限 张
限公司 门 货运代理及运输咨询服务 司 责任 浩
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
（1）本公司的控股股东
金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
厦门建发集团有限公司 180,000. 50,000 - 230,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司的子公司
金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
数 少数
联发集团有限公司 30,000. 30,000.
00 00
厦门国际会展集团有限公司 15,000. 15,000.
00 00
上海建发实业有限公司 10,000. 10,000.
00 00
厦门建发工贸有限公司 5,000.0 5,000.0
0 0
建发物流集团有限公司 3,000.0 7,000.00 10,000.
0 00
厦门建发晟茂有限公司 2,000.0 2,000.0
0 0
厦门建发电子有限公司 1,305.0 1,305.0
0 0
厦门建益达有限公司 1,060.0 1,060.0
0 0
上海长进置业有限公司 1,000.0 1,000.0
0 0
厦门大众通商汽车销售服务有限 1,000.0 1,000.0
公司 0 0
厦门建发汽车有限公司 1,000.0 1,000.0
0 0
厦门建发艺术陶瓷有限公司 800.00 800.00
厦门建发仓储有限公司 600.00 600.00
厦门建宇实业有限公司 540.00 540.00
厦门建发纸业有限公司 2,600.0 2,600.0
0 0
厦门建发化工有限公司 500.00 500.00
厦门建发轻工有限公司 500.00 500.00
厦门建发金属有限公司 1,600.0 1,600.0
0 0
厦门百格实业有限公司 500.00 500.00
厦门建发通讯有限公司 1,000.0 1,000.0
0 0
福建德尔医疗实业有限公司 1,000.0 1,000.0
0 0
厦门建发物资有限公司 1,600.0 1,600.0
0 0
厦门建发集装箱储运有限公司 1,000.0 1,000.0
0 0
漳州隆创硅业有限公司 400.00 400.00
昌富利(香港)贸易有限公司 HKD312. HKD312.
00 00
厦门现代码头有限公司 20,000. 20,000.
00 00
泉州建发实业有限公司 1,000.0 1,000.0
0 0
北京建发实业有限公司 1,000.0 1,000.0
0 0
福州建发实业有限公司 1,000.0 1,000.0
0 0
广州建发贸易有限公司 500.00 500.00
上海建发国际货运代理有限公司 900.00 900.00
厦门国际会议展览中心有限公司 4,800.0 4,800.0
0 0
厦门会展服务有限公司 300.00 300.00
厦门会展广告有限公司 150.00 150.00
厦门会展金峰展览有限公司 200.00 200.00
厦门会展金泓信展览有限公司 50.00 50.00
厦门辉煌装修工程有限公司 1,660.0 1,660.0
0 0
厦门裕发房地产开发有限公司 3,904.2 3,904.2
9 9
南昌联发置业有限公司 2,000.0 2,000.0
0 0
厦门联发（集团）物业管理有限 300.00 300.00
公司
厦门丽轩酒店 300.00 300.00
厦门联发(集团)房地产有限公司 2,000.0 2,000.0
0 0
厦门联信祥房地产有限公司 800.00 800.00
桂林联达置业有限公司 4,150.0 4,150.0
0 0
厦门联信诚有限公司 600.00 600.00
厦门联仪通有限公司 300.00 300.00
厦联发有限公司 HKD80.0 HKD80.0
0 0
厦门联仪通医疗设备有限公司 300.00 300.00
厦门金原担保投资有限公司 5,000.0 5,000.00 10,000.
0 00
厦门联发同安置业有限公司 800.00 800.00
广西联发呈辉房地产开发有限公 3,000.0 3,000.0
司 0 0
厦门联盛达房产代理有限公司 100.00 100.00
厦门建宇服饰有限公司 600.00 600.00
厦门建发国际货物运输代理有限 550.00 550.00
公司
厦门建发报关行有限公司 260.00 260.00
厦门建发象屿保税区贸易有限公 500.00 500.00
司
厦门星辰物流有限公司 1,000.0 1,000.0
0 0
厦门众驰汽车有限公司 800.00 800.00
厦门二手车交易市场有限公司 500.00 500.00
厦门金原融资租赁有限公司 0.00 USD1,000 USD1,00
.00 0.00
厦门永达丰汽车销售有限公司 0.00 1,500.00 1,500.0
0
厦门商务国际展览有限公司 0.00 60.00 0.00 60.00
厦门市联康商贸有限公司 0.00 1,000.00 0.00 1,000.0
0
厦门建发保税物流有限责任公司 0.00 200.00 0.00 200.00
厦门建发仓储配送有限责任公司 0.00 300.00 0.00 300.00
厦门建发运输有限公司 0.00 300.00 0.00 300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
（1）本公司的控股股东
金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
金额 比 金 比例 金 比 金额 比
例 额 额 例 例
厦门建发集团 34,5 55. - - 2,7 4.4 31,8 51.55%
有限公司 60.0 96% 20. 1% 40.0
0 00- 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司的子公司
金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本期增加数 本期减 期末数
少数
金额 比例 金额 比 金 比 金 比例
例 额 例 额
联发集团有限公司 22,5 75.0 6,000. 20. 28, 95.0
00.0 0% 00 00% 500 0%
0 .00
厦门国际会展集团有限公 14,2 95.0 14, 95.0
司 50.0 0% 250 0%
0 .00
上海建发实业有限公司 10,0 100. 10, 100.
00.0 00% 000 00%
0 .00
厦门建发工贸有限公司 5,00 100. 5,0 100.
0.00 00% 00. 00%
00
建发物流集团有限公司 3,00 100. 7,000. 10, 100.
0.00 00% 00 000 00%
.00
厦门建发晟茂有限公司 2,00 100. 2,0 100.
0.00 00% 00. 00%
00
厦门建发电子有限公司 1,30 100. 1,3 100.
5.00 00% 05. 00%
00
厦门建益达有限公司 1,06 100. 1,0 100.
0.00 00% 60. 00%
00
上海长进置业有限公司 510 51.0 510 51.0
0% 0%
厦门大众通商汽车销售服 875 87.5 125.00 12. 100 100.
务有限公司 0% 50% 0 00%
厦门建发汽车有限公司 1,00 100. 1,0 100.
0.00 00% 00. 00%
00
厦门建发艺术陶瓷有限公 800 100. 800 100.
司 00% 00%
厦门建发仓储有限公司 600 100. 600 100.
00% 00%
厦门建宇实业有限公司 540 100. 540 100.
00% 00%
厦门建发纸业有限公司 2,60 100. 2,6 100.
0.00 00% 00. 00%
00
厦门建发化工有限公司 500 100. 500 100.
00% 00%
厦门建发轻工有限公司 500 100. 500 100.
00% 00%
厦门建发金属有限公司 1,60 100. 1,6 100.
0.00 00% 00. 00%
00
厦门百格实业有限公司 500 100. 500 100.
00% 00%
厦门建发通讯有限公司 1,00 100. 1,0 100.
0.00 00% 00. 00%
00
福建德尔医疗实业有限公 1,00 100. 1,0 100.
司 0.00 00% 00. 00%
00
厦门建发物资有限公司 1,60 100. 1,6 100.
0.00 00% 00. 00%
00
厦门建发集装箱储运有限 1000 100. 100 100.
公司 00% 0 00%
漳州隆创硅业有限公司 280 70.0 280 70.0
0% 0%
昌富利(香港)贸易有限公 HKD3 100. HKD 100.
司 12.0 00% 312 00%
0 .00
厦门现代码头有限公司 3,00 50.0 3,0 50.0
0.00 0% 00. 0%
00
泉州建发实业有限公司 1,00 100. 1,0 100.
0.00 00% 00. 00%
00
北京建发实业有限公司 1,00 100. 1,0 100.
0.00 00% 00. 00%
00
福州建发实业有限公司 1,00 100. 1,0 100.
0.00 00% 00. 00%
00
广州建发贸易有限公司 500 100. 500 100.
00% 00%
上海建发国际货运代理有 900 100. 900 100.
限公司 00% 00%
厦门国际会议展览中心有 4,80 100. 4,8 100.
限公司 0.00 00% 00. 00%
00
厦门会展服务有限公司 300 100. 300 100.
00% 00%
厦门会展广告有限公司 150 100. 150 100.
00% 00%
厦门会展金峰展览有限公 102 51.0 102 51.0
司 0% 0%
厦门会展金泓信展览有限 25.5 51.0 25. 51.0
公司 0% 5 0%
厦门辉煌装修工程有限公 1,66 100. 1,6 100.
司 0.00 00% 60. 00%
00
厦门裕发房地产开发有限 3,31 85.0 3,3 85.0
公司 8.65 0% 18. 0%
65
南昌联发置业有限公司 2,00 100. 2,0 100.
0.00 00% 00. 00%
00
厦门联发(集团)物业管理 210 70.0 210 70.0
有限公司 0% 0%
厦门丽轩酒店 300 100. 300 100.
00% 00%
厦门联发(集团)房地产有 2,00 100. 2,0 100.
限公司 0.00 00% 00. 00%
00
厦门联信祥房地产有限公 800 100. 800 100.
司 00% 00%
桂林联达置业有限公司 2,49 60.0 2,4 60.0
0.00 0% 90. 0%
00
厦门联信诚有限公司 600 100. 600 100.
00% 00%
厦门联仪通有限公司 300 100. 300 100.
00% 00%
厦联发有限公司 HKD8 100. HKD 100.
0.00 00% 80. 00%
00
厦门联仪通医疗设备有限 300 100. 300 100.
公司 00% 00%
厦门金原担保投资有限公 5,00 100. 5,00 10, 100.
司 0.00 00% 0.00 000 00%
.00
厦门联发同安置业有限公 800 100. 800 100.
司 00% 00%
广西联发呈辉房地产开发 1,53 51.0 1,5 51.0
有限公司 0.00 0% 30. 0%
00
厦门联盛达房产代理有限 70 70.0 70 70.0
公司 0% 0%
厦门建宇服饰有限公司 600 100. 600 100.
00% 00%
厦门建发国际货物运输代 550 100. 550 100.
理有限公司 00% 00%
厦门建发报关行有限公司 260 100. 260 100.
00% 00%
厦门建发象屿保税区贸易 500 100. 500 100.
有限公司 00% 00%
厦门星辰物流有限公司 500 50.0 500 50.0
0% 0%
厦门众驰汽车有限公司 800 100. 800 100.
00% 00%
厦门二手车交易市场有限 400 80.0 400 80.0
公司 0% 0%
厦门金原融资租赁有限公 USD150 100 USD 100.
司 .00 150 00%
%
厦门永达丰汽车销售有限 1,200. 80. 1,2 80.0
公司 00 00% 00. 0%
00
厦门商务国际展览有限公 30.60 51. 30. 51.0
司 00% 60 0%
厦门市联康商贸有限公司 500.00 50. 500 50.0
00% .00 0%
厦门建发保税物流有限责 200.00 100 200 100.
任公司 .00 .00 00%
%
厦门建发仓储配送有限责 300.00 100 300 100.
任公司 .00 .00 00%
%
厦门建发运输有限公司 300.00 100 300 100.
.00 .00 00%
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
厦门华侨电子股份有限公司 本公司的母公司间接持有其18.31％
的股份
厦门华侨电子企业有限公司 同一母公司
厦门华益工贸有限公司 同一母公司
厦门建发象屿进出口贸易有限公司 同一母公司
厦门达真磁记录有限公司 子公司的合营企业
厦门悦华酒店有限公司 间接受本公司的母公司控制
厦门厦华新技术有限公司 间接受本公司的母公司控制
厦门建发旅游集团有限公司 同一母公司
厦门建发物业管理有限公司 间接受本公司的母公司控制
厦门建发国际旅行社有限公司 间接受本公司的母公司控制
厦门厦华华佳通信科技有限公司 间接受本公司的母公司控制
厦门建发集团房地产有限公司 同一母公司
厦门新驰汽车有限公司 子公司的联营企业
厦门宏发电声有限公司 子公司的联营企业
厦华电子（香港）有限公司 间接受本公司的母公司控制
厦门百吉密封件有限公司 间接受本公司的母公司控制
泉州悦华酒店有限公司 间接受本公司的母公司控制
悦华国际（香港）有限公司 间接受本公司的母公司控制
厦门双联达展务有限公司 子公司的联营企业
厦门厦华金格佳电子有限公司 间接受本公司的母公司控制
厦门微联软件有限公司 子公司的联营企业
厦门星辰物流有限公司 子公司的合营企业
厦门国际会展酒店有限公司 间接受本公司的母公司控制
厦门星鲨药业集团有限公司 本公司的联营企业
厦门国际信托投资有限公司 同一母公司
厦门华联电子有限公司 子公司的联营企业
上海山溪地房地产开发有限公司 间接受本公司的母公司控制
厦门建发房地产集团有限公司福州分 同一母公司
公司
上海兆瑞投资发展有限公司 间接受本公司的母公司控制
厦门星鲨怀德居医药有限公司 联营企业的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易
1、销售（采购）货物或提供（接受）劳务
（1）本公司向关联方销售货物明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 定价政策 本期 上年同期
厦门华侨电子股份有限公司 参照市价 2,116,315.96 6,258,974.36
厦门厦华华佳通信科技有限 参照市价 54,957.26 1,734,267.49
公司
厦门厦华新技术有限公司 参照市价 5,128.21 269,743.59
厦门宏发电声有限公司 参照市价 1,249,582.15 -
合计 - 3,425,983.58 8,262,985.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司向关联方提供劳务明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易事项 定价政 本期数 上年同期
策 数
厦门华侨电子股份有限 提供物流服务 参照市 18,735,75 21,045,8
公司 价 7.94 97.16
提供广告制作 参照市 75,000.00 -
价
厦门建发旅游集团有限 提供装修服务 参照市 - 653,650.
公司 价 30
厦门建发集团有限公司 提供装修服务 参照市 40,000.00 -
价
提供展览布置服 参照市 35,450.00 -
务 价
厦门星辰物流有限公司 提供物流服务 参照市 925,844.0 -
价 0
合计 - - 19,812,05 21,699,5
1.94 47.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本公司向关联方采购货物明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 定价政策 本期 上年同期
厦门厦华新技术有限公司 参照市价 666,165.81 5,990,780.17
厦门厦华华佳通信科技有限公 参照市价 1,710,192.3 -
司 1
合计 - 2,376,358.1 5,990,780.17
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、提供（接受）担保
（1）截至2006年6月30日止，建发集团为本公司提供借款担保共计人民币205,995,410.00元；子公司联发集团为本公司提供借款担保共计人民币50,000,000.00元。
（2）截至2006年6月30日止，本公司为子公司提供担保的情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 担保 币种 担保金 其中：违 担保额占净资产的比
对象 额 规担保 例
联发集团有限 银行 人民币 360,000 - 14.07%
公司 借款 ,000.00
泉州建发实业 承兑 人民币 23,140, - 0.90%
有限公司 汇票 000.00
上海建发实业 承兑 人民币 44,452, - 1.74%
有限公司 汇票 283.00
厦门建发纸业 承兑 人民币 44,500, - 1.74%
有限公司 汇票 000.00
福州建发实业 承兑 人民币 14,500, - 0.57%
有限公司 汇票 000.00
厦门永达丰汽 承兑 人民币 7,500,0 - 0.29%
车销售有限公 汇票 00.00
司
厦门辉煌装修 保函 人民币 172,600 - 0.01%
工程有限公司 .00
厦门联信祥房 银行 人民币 100,000 - 3.91%
地产有限公司 借款 ,000.00
联发集团有限 银行 美元 31,500, - 9.85%
公司 借款 000.00
泉州建发实业 信用 美元 823,586 - 0.26%
有限公司 证 .00
上海建发实业 信用 美元 18,802, - 5.88%
有限公司 证 893.00
厦门建发化工 信用 美元 55,836. - 0.02%
有限公司 证 00
厦门建发纸业 信用 美元 4,084,9 - 1.28%
有限公司 证 26.00
北京建发实业 信用 美元 505,767 - 0.16%
有限公司 证 .00
福州建发实业 信用 美元 326,782 - 0.10%
有限公司 证 .00
建发物流集团 信用 美元 120,314 - 0.04%
有限公司 证 .00
厦门联信诚有 信用 美元 14,739. - 0.01%
限公司 证 00
合计 美元 56,234, 40.81%
843.00
人民币 594,264
,883.00
人 594,264,883
民 .00
币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：担保额占净资产的比例采用母公司期末净资产计算。
（3）截至2006年6月30日止，本公司为子公司向银行申请授信额度提供担保的情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 人民币 美元
联发集团有限公司 971,270,000.00 -
厦门建发纸业有限公司 93,000,000.00 -
上海建发实业有限公司 327,040,000.00 -
北京建发实业有限公司 92,000,000.00 -
福州建发实业有限公司 120,000,000.00 -
泉州建发实业有限公司 110,000,000.00 -
厦门建益达有限公司等八家公司 50,000,000.00 -
合计 1,763,310,000.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：厦门建益达有限公司等八家公司具体包括建发纸业、建宇实业、建益达、建发轻工、建发化工、建发象屿保税区贸易、建发物流、建发工贸公司，各公司对该额度可申请循环、调剂或一次性使用。
3、关联方往来款项明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科 关联方单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
目 合计 合计
应收 厦门华侨电子股份有限 2,100,0 1,230,00 3,330,000 0
票据 公司 00.00 0.00 .00
厦门宏发电声有限公司 200,000 597,770. 797,770.4 0
.00 49 9
应收 厦门宏发电声有限公司 3,239,9 - - 3,239,9
股利 99.00 99.00
应收 泉州悦华酒店有限公司 42,400. 6,080.00 48,480.00 0
账款 00
厦门厦华华佳通信科技 2,456.7 18,184.0 - 20,640.
有限公司 2 0 72
厦门宏发电声有限公司 1,130,0 1,462,01 1,791,540 800,481
10.53 1.11 .23 .41
厦门华联电子有限公司 755,978 957,966. 1,137,962 575,982
.84 26 .70 .40
厦门华侨电子股份有限 3,071,7 20,058,4 18,179,76 4,950,4
公司 06.45 95.21 7.90 33.76
其他 上海山溪地房地产开发 269,570 - 269570.73 0
应收 有限公司 .73
款 厦门国际信托投资有限 3,384,1 - 1,692,095 1,692,0
公司 90.80 .40 95.40
厦门华侨电子股份有限 167,333 - 167,333.0 0
公司 .00 0
厦门建发房地产集团有 64,462. - 64,462.65 0
限公司福州分公司 65
厦门建发国际旅行社有 10.5 - 10.5 0
限公司
厦门双联达展务有限公 490,000 - - 490,000
司 .00 .00
厦门星辰物流有限公司 50,290. 48,910.6 67,400.50 31,800.
10 9 29
预付 厦门建发国际旅行社有 25,964. - 25,964.00 0
账款 限公司 00
厦门厦华新技术有限公 - 19,871.1 19,871.
司 9 19
厦门星鲨怀德居医药有 524,765 - - 524,765
限公司 .40 .40
悦华国际（香港）有限 55,526, - - 55,526,
公司 000.00 000.00
应付 厦门厦华新技术有限公 1,353,6 779,414. 2,133,089 0
账款 司 75.81 00 .81
厦门百吉密封件有限公 69,169. - 18,759.23 50,409.
司 03 80
厦门厦华华佳通信科技 7,886.1 2,000,92 1,257,349 751,461
有限公司 0 5.00 .53 .57
厦门新驰汽车有限公司 3,447,1 - 1,000.00 3,446,1
50.00 50.00
预收 厦门厦华华佳通信科技 26,826. 19,290.0 46,116.00 0
账款 有限公司 00 0
厦门建发国际旅行社有 10,000. - 10,000.00 0
限公司 00
厦门建发集团有限公司 18,511. 16,550,0 18,511.68 16,550,
68 00.00 000.00
厦门建发旅游集团有限 10,892, 41,809,2 - 52,702,
公司 939.42 41.90 181.32
厦门厦华金格佳电子有 51,240. - 51,240.00 0
限公司 00
厦门厦华新技术有限公 45,000. 6,000.00 6,000.00 45,000.
司 00 00
厦门星辰物流有限公司 1,997,6 - 1,997,699 0
99.18 .18
应付 厦门建发集团有限公司 - 127,360, 127,360,0 0
股利 000.00 00.00
其他 厦门建发象屿进出口贸 639,683 - - 639,683
应付 易有限公司 .25 .25
款 厦门建发集团有限公司 1,417,1 3,247,93 1,620,387 3,044,7
95.83 3.53 .68 41.68
厦门国际会展酒店有限 3,000.0 - - 3,000.0
公司 0 0
厦门建发房地产集团有 4,917,5 3,456,93 164,043.2 8,210,3
限公司 05.58 1.48 0 93.86
上海兆瑞投资发展有限 140,544 - - 140,544
公司 .90 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、或有事项
未决诉讼
2004年6月，本公司与上海优贝贸易有限公司（以下简称优贝公司）签订“ZIH04-114”号《代理进口合同》，代理该公司进口MEG3000MT。同月，本公司与张家港中东石化实业有限公司（以下简称中东石化公司）签订“C&D-ZJGZD04”号《散装化工液体货物港口作业合同》，约定中东石化公司向本公司收取费用，负责将本公司的货物在其库区进行装卸、保管、运输等作业。本公司随后将代理优贝公司进口的化工产品依据合同的约定交给中东石化公司办理上述操作。完成相关操作手续后，该进口货物寄存在中东石化公司储罐。2004年12月中东石化公司向本公司出具《厦门建发货物库存报表》，确认了本公司尚有乙二醇2,982.06吨存在中东石化公司的仓库。该批乙二醇货值共计人民币16,364,056.00元，本公司已多次向中东石化公司要求提货，中东石化公司均拒绝交付。本公司于2005年1月18日向厦门市中级人民法院提起民事诉讼，后因管辖权问题移送至厦门海事法院，最后由福建省高级人民法院裁定移送至武汉海事法院。因中东石化公司现已申请破产，所以该案件目前中止审理。本公司预计该笔诉讼可能产生较大损失，为稳健起见，对已支付的代理优贝公司进口款项15,570,340.97元（报表科目列示于“应收账款”）计提80%的坏账准备。
除上述事项之外，本公司没有需要披露的其他重大或有事项。
八、非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2004]4号文，本公司本期的合并非经常性损益列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
数
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产 2,098,00 2,098,00
、其他长期资产产生的损益 9.60 9.60
各种形式的政府补贴 30,728,7 30,728,7
87.50 87.50
计入当年度损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00
短期投资收益 58,500.0 6,148,84
0 5.65
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 -82,125. -82,125.
准备后的其他各项营业外收入、支出 04 04
以前年度已经计提的各项减值准备的转回 1,050,03 1,050,03
6.25 6.25
减：所得税影响数 311,157. 1,224,70
68 9.53
合计 33,542,0 38,718,8
50.63 44.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的中期报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：王宪榕
厦门建发股份有限公司
2006年8月2日