厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
公司代码：600153 公司简称：建发股份
厦门建发股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张勇峰、主管会计工作负责人赖衍达及会计机构负责人（会计主管人员）江桂芝
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2015年度本公司实现归属于母公司股东的净利
润为2,641,350,412.26元，母公司实现净利润为1,648,966,076.57元。根据《公司法》及《公司
章程》规定，母公司计提法定盈余公积164,896,607.66元，加上母公司年初未分配利润
1,802,296,465.49元，减去已分配的2014年度末期现金红利567,040,106.00元，其他减少
86,537.87元，2015年末母公司未分配利润为2,719,239,290.53元。
综合考虑股东投资回报以及本公司业务可持续发展等因素，本公司拟以总股本2,835,200,530
股为基数，派发2015年度现金红利每10股人民币1.00元（含税），共计派发现金红利人民币
283,520,053.00元，其余未分配利润结转至2016年度。公司2015年度不进行资本公积金转增及送
股。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
1 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
无。
十、 其他
关于公司分立上市事项的说明：
为实现公司供应链运营和房地产开发两个主营业务的专业化经营管理，在控股股东的大力
推动下，公司拟将供应链运营业务和房地产开发业务进行分立上市。
董事会已申请公司股票自 2015 年 6 月 29 日停牌，并正式启动分立上市工作。
2015 年 9 月 25 日，公司召开第六届董事会第十四次会议，会议审议通过了本次分立上市相
关议案。
2015 年 10 月 23 日，公司控股股东收到厦门市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简
称“厦门市国资委”）出具的《关于厦门建发股份有限公司分立上市有关问题的批复》（“厦国
资产[2015]375 号”），厦门市国资委原则同意建发股份分立上市的总体方案。
鉴于公司拟实施的分立上市项目属于重大无先例的重大资产重组项目，根据上市公司并购
重组有关法律法规，有关监管部门正在对本项目进行研究论证。目前公司正等待监管部门的进一
步审核意见，并将在获得意见后及时公告。
2 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 35
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 45
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 49
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 50
第九节 公司治理........................................................................................................................... 56
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 58
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 63
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 210
3 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
建发股份、本公司、公司 指 厦门建发股份有限公司
建发集团 指 厦门建发集团有限公司
建发房产 指 建发房地产集团有限公司
联发集团 指 联发集团有限公司
建发国际投资集团有限公司（系原西南环保发展
建发国际 指
有限公司）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2015 年度
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元
公司章程 指 厦门建发股份有限公司章程
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 厦门建发股份有限公司
公司的中文简称 建发股份
公司的外文名称 XIAMEN C&D INC.
公司的外文名称缩写 C&D INC.
公司的法定代表人 张勇峰
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林茂 李蔚萍
联系地址 厦门市思明区环岛东路1699号 厦门市思明区环岛东路1699号
建发国际大厦29层 建发国际大厦30层
电话 0592-2132319 0592-2132319
传真 0592-2592459 0592-2592459
电子信箱 lm@chinacnd.com wplee@chinacnd.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 中国福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大
厦29层
公司注册地址的邮政编码 361008
公司办公地址 中国福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大
厦29层
公司办公地址的邮政编码 361008
公司网址 http://www.chinacnd.com
4 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
电子信箱 pub@chinacnd.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 建发股份 600153 厦门建发
六、 其他相关资料
名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 厦门市思明区珍珠湾软件园创新大厦 A 区
办公地址
内） 12-15 层
签字会计师姓名 周俊超、吴莉莉
名称 国泰君安证券股份有限公司
办公地址 上海市浦东新区商城路 618 号
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表
保荐机构 王彬、唐伟
人姓名
持续督导的期间 2014 年 5 月至 2015 年末
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2015年 2014年 2013年
期增减
(%)
营业收入 128,088,561,668.84 120,924,831,032.88 5.92 102,067,799,243.02
归属于上市公司股
2,641,350,412.26 2,507,192,830.44 5.35 2,692,975,139.82
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 2,241,109,094.51 2,148,617,008.63 4.30 2,427,403,145.30
损益的净利润
经营活动产生的现 不适
5,777,496,498.90 -472,038,134.10 -1,921,185,594.58
金流量净额 用
本期末
比上年
2015年末 2014年末 同期末 2013年末
增减（%
）
归属于上市公司股
19,094,939,365.26 17,073,025,415.10 11.84 12,552,213,162.57
东的净资产
总资产 99,432,617,089.26 93,523,373,789.64 6.32 80,045,109,606.83
期末总股本 2,835,200,530.00 2,835,200,530.00 0.00% 2,237,750,741.00
5 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.93 0.94 -1.06 1.15
扣除非经常性损益后的基本每
0.79 0.81 -2.47 1.04
股收益（元／股）
减少1.66个百
加权平均净资产收益率（%） 14.54 16.2 23.83
分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少1.54个百
12.34 13.88 21.48
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
1、公司 2015 年度“归属于上市公司股东的净利润”比 2014 年度增长 5.35%，而每股收益却低于
2014 年度，是由于公司 2014 年 4 月份实施配股增加了总股份数，导致在计算每股收益时 2015 年
的“总股本加权平均数”大于 2014 年。
2、公司在 2014 年实施配股并导致总股本变动，因此公司按照调整系数重新计算了 2013 年度的“基
本每股收益”和“扣除非经常性损益后的基本每股收益”。
3、公司不存在稀释性潜在普通股，因此未披露近三年“稀释每股收益”的数据。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 23,771,308,316.58 28,450,399,220.62 34,131,959,763.93 41,734,894,367.71
归属于上市
公司股东的 361,388,931.91 379,175,396.77 869,034,408.46 1,031,751,675.12
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常 265,510,192.64 263,535,452.42 810,244,619.27 901,818,830.18
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流 -2,617,030,422.09 2,052,152,017.61 4,512,781,961.21 1,829,592,942.17
量净额
6 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额
非流动资产处置损益 102,885,607.95 246,689,523.45 -8,909,168.30
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 62,909,659.58 67,868,446.81 99,903,601.51
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
3,630,805.84
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损
73,323,371.02 70,443,725.17 73,868,475.84
益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益， 274,432,616.45 83,653,278.69 217,051,370.41
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 143,000.00
除上述各项之外的其他营业外
53,181,214.73 17,974,471.20 -32,370,248.00
收入和支出
少数股东权益影响额 -27,125,499.28 -24,345,093.71 -7,280,570.70
所得税影响额 -142,996,458.54 -103,851,529.80 -76,691,466.24
合计 400,241,317.75 358,575,821.81 265,571,994.52
十一、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
以公允价值计量且
其变动计入当期损 127,551,868.76 214,357,246.68 86,805,377.92 55,015,748.29
益的金融资产
可供出售金融资产 496,385,509.00 1,130,604,425.95 634,218,916.95 147,717,172.19
以公允价值计量且
其变动计入当期损 23,588,389.54 314,777,839.67 291,189,450.13 7,924,395.78
益的金融负债
合计 647,525,767.30 1,659,739,512.30 1,012,213,745.00 210,657,316.26
7 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司所从事的主要业务分为两大板块，即供应链运营业务和房地产开发业务。
（一）供应链运营业务
公司通过为客户提供从原材料及零部件采购、运输、仓储、技术服务、销售、结算甚至送达
最终客户的一站式全方位服务，将上下游各环节厂商整合成一个网络，通过对物流、资金流、信
息流的有效管控，实现“三流合一”，为客户提供更多的增值服务。
公司在供应链运营领域涉及的品类较广，共有 10 大核心业务，包括：7 项工业品相关业务（浆
纸、钢铁、矿产品、农产品、轻纺、化工、机电），2 项消费品业务（汽车、酒类）以及综合物流
服务，与 150 多个国家和地区建立了业务关系。公司拥有健全的贸易业务网络和物流设施，通过
对贸易、物流等业务的整合，构建了以贸易为核心、以物流仓储为基础、以实业投资和金融服务
为纽带的完整价值链。
公司在供应链运营领域的贸易额、贸易产品种类、营销网络覆盖面、经营模式创新能力、风
险掌控能力在福建省乃至全国都处行业领先地位。进出口贸易额连续多年位居中国外贸 500 强前
列和福建省第三产业 300 大企业中进出口业类别首位。
（二）房地产开发业务
公司的房地产开发业务主要以建发房产和联发集团为运营主体。公司的房地产开发业务细分
为：住宅地产开发、商业地产开发、一级土地开发、物业租赁和物业管理。
公司开展房地产业务已有数十年历史，一直遵循着“立足厦门、深入海西、布局全国”的发
展战略。目前，公司开发类项目储备分布在厦门、福州、上海、天津、武汉、长沙、重庆、成都、
南昌、南宁、桂林等城市，房地产项目布局合理，广泛覆盖了国内的一、二线城市。
建发房产在地产行业深耕 35 年，是厦门市乃至福建省资深的房地产开发商之一，连续 3 年荣
登中国房地产开发企业综合发展 10 强，并位列“2015 中国房地产开发企业 50 强”第 36 位。
联发集团是以房地产和物业租赁为核心业务的大型房地产运营商，位列“2015 中国房地产开
发企业 100 强”第 52 位、并荣获“2015 中国房地产开发企业稳健经营 10 强”第 4 位，先后被评
为“中国房地产专业领先品牌 TOP10”、“中国房地产开发企业运营效率 TOP10”等。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
不适用。
8 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
三、报告期内核心竞争力分析
公司的核心竞争力与往年相比没有大的变化，主要有以下几点：
1、资源整合能力
公司向供应链运营商转型以来，通过上控资源、下布渠道，中间提供采购、仓储加工、物流
配送、销售结算、风险管理、融资、技术支持等多方位服务，将上中下游各环节整合成一个整体
的网链，具备了较强的资源整合优势，能够为广大中小企业提供性价比较高的供应链服务。公司
自转型后发展非常迅速，营业规模和盈利不断站上新台阶，成为国内供应链运营行业的领先者。
2、风险管理能力
公司经过多年实践和不断完善，建立了强有力的风险管理体系，这已成为近年来公司持续健
康发展的重要核心竞争力。针对经营过程中存在的资金管理风险、客户信用风险、存货管理风险、
大宗商品价格波动等风险，公司均制定了相应的风险控制制度，并通过笔笔审核、时时跟踪、责
任到人等手段，对应收账款、库存、货物滞期、商品价格波动等风险进行全方位把控，逐步构建
了公司强大有效的风险管理体系。
3、创新应变能力
公司上市以来，主营业务收入、净利润等各项经营指标都保持稳健增长，2015 年主营业务收
入再创历史新高。公司能够长期、快速发展的根本原因，正是多年来在企业发展过程中，公司管
理层长期坚持居安思危、敢于创新求变的勇气，在不断变化的外部环境中能够审时度势、迅速反
应，带领广大员工创新应变，不断提高市场竞争力，实现企业的持续、快速、健康发展。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015 年国内外经济形势错综复杂，美联储加息、国内经济增速下行、大宗商品价格大跌、各
类不确定因素骤增，企业经营压力巨大。面对困难和压力，公司董事会和经营班子凝心聚力、迎
难而上，带领全体员工克服各种不利因素，紧紧围绕公司的年度发展方针和经营目标，千方百计
寻找行业发展的有利条件和积极因素，有效创新，不断挖掘盈利潜力，报告期内公司基本完成董
事会年初确定的各项经营指标和工作目标。
报告期内公司实现营业收入 1,280.89 亿元人民币，比上年增长 5.92%；实现净利润 35.64 亿
元人民币，比上年增长 5.61%；实现归属于母公司股东的净利润 26.41 亿元人民币，比上年增长
5.35%。2015 年末，公司总资产达到 994 亿元，净资产达到 267 亿元，归属于上市公司股东的净
资产达到 191 亿元。
9 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
2015 年是建发股份 2011-2015 年发展规划的收官之年，与上个五年规划期末相比，各项经营
指标均有大幅度增长，营业收入超过千亿，增长近 1 倍；总资产接近千亿，增长了 1.41 倍；净资
产增长了 2.53 倍，企业运营基础更加坚实。五年里公司共创造净利润 157.88 亿元，共缴纳各种
税收 340.26 亿元（含海关税）。2015 年，公司位列《财富》杂志评选的中国上市公司 500 强第
43 名。
1、供应链运营业务
在经济增速放缓、传统行业产能过剩、大宗商品价格大跌、人民币汇率大幅波动的新形势下，
公司面临的市场环境异常复杂，经营风险不断加大。
2015 年，董事会指导经营班子在严格防范各类经营风险的前提下，着力落实“创新发展”，
调整完善业务管理体系，推进精细化管理，促进经营模式和管理模式创新，继续推进“五年发展
规划”的实施。在董事会的指导下，公司实施大资源、大客户、大市场战略，核心业务板块各团
队在行业困境中开拓进取，继续保持行业优势地位，并积极尝试新业务、新模式，探索转型创新
之路。
2015 年公司供应链运营业务的营业额达到 1,052.64 亿元人民币，比上年增长 3.10 %；实现
税后净利润 8.42 亿元人民币，比上年增长 2%。实现进出口总额（含国际贸易）83.90 亿美元，同
比增长 1.77%，其中:国际贸易 34.84 亿美元，同比增长 29.38%；出口 14.41 亿美元，同比下降
4.19%；进口 34.65 亿美元，同比下降 14.39%。
10 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
2、房地产开发业务
报告期内，全国一线城市和核心二线城市的住宅成交面积明显回升，其他城市仍然面临较大
的去库存压力，房地产行业开发、投资活动依然低迷。住宅新开工持续萎缩，开发投资持续放缓，
反映出当前大部分地区的住房市场仍然面临较大挑战。
公司旗下两家房地产公司（建发房产和联发集团）在各自董事会的领导下，认真分析形势，
深入研判市场发展趋势，主动应变，顺势而为，通过精细化管理等措施促进主业保持增长的同时，
积极延伸房地产上下游业务板块，不断寻找新的利润增长点。报告期内两家地产公司围绕主业稳
步拓展增值服务业务，多角度、全方位寻求衍生经营的突破口，全面推动转型升级，在社区 020
运营、智慧社区和资产管理服务上进行尝试并取得一定成效。2015 年度公司房地产开发业务取得
了良好的业绩，共实现营业收入 225.67 亿元，同比增长 22.41%。
联发集团（本公司持有 95%股份）：
11 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
报告期内，联发集团实现营业收入 90.94 亿元，同比增加 29.71%；净利润 8.65
亿元，同比减少 0.69%。
房地产开发业务的主要经营指标如下：
签约销售金额 80.39 亿元，同比增加 0.97%；签约销售面积 95.20 万平方米，同
比增加 9.38%；账面结算收入 79.69 亿元，同比增加 33.31%；账面结算面积 90.81 万
平方米，同比增加 25.36%。新开工面积 103 万平方米；竣工面积 121 万平方米。
建发房产（本公司持有 54.654%股份）：
报告期内，建发房产实现营业收入 143.06 亿元，同比增加 14.69%；净利润 18.50
亿元，同比增加 6.32%。
房地产开发业务的主要经营指标如下：
签约销售金额 185.49 亿元，同比增加 88.09%；签约销售面积 117.65 万平方米，
同比增加 96.28%；账面结算收入 139.88 亿元，同比增加 16.59%；账面结算面积 76.69
万平方米，同比减少 4.98%；新开工面积 94.31 万平方米；竣工面积 118.38 万平方米。
二、报告期内主要经营情况
报告期内公司实现营业收入 1,280.89 亿元人民币，比上年增长 5.92%；其中：供应链运营业
务收入为 1,052.64 亿元人民币，比上年增长 3.10%；房地产开发业务收入为 225.67 亿元，同比
增长 22.41%。
报告期内公司实现净利润 35.64 亿元人民币，比上年增长 5.61%；实现归属于母公司股东的
净利润 26.41 亿元人民币，比上年增长 5.35%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 128,088,561,668.84 120,924,831,032.88 5.92
营业成本 115,738,757,486.34 110,778,604,199.89 4.48
销售费用 3,625,219,546.20 3,076,836,244.04 17.82
管理费用 317,339,590.90 277,505,213.54 14.35
财务费用 452,302,765.60 304,956,056.20 48.32
经营活动产生的现金流量净额 5,777,496,498.90 -472,038,134.10 不适用
投资活动产生的现金流量净额 1,123,206,081.14 -883,116,075.91 不适用
12 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 -3,798,814,105.13 933,180,665.64 -507.08
营业税金及附加 3,343,660,242.78 2,405,474,774.10 39.00
资产减值损失 342,302,801.23 -3,393,803.84 不适用
公允价值变动收益 49,859,702.76 -39,115,701.56 不适用
变动原因说明：
营业税金及附加本期数比上年同期数增长 39%，主要是由于本年房地产销售收入增加，相应
土地增值税和营业税较上年同期增加所致。
资产减值损失本期数比上年同期数下降约 3.46 亿元，主要是存货跌价损失及坏账损失增加
所致。
公允价值变动收益本期数比上年同期数下降约 0.89 亿元，主要是由于本年以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产和期货合约浮动盈利较大所致。
上表中其他变动比例超过 30%的科目变动原因详见下文。
1. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
供应链运 减少 0.09
10,526,434.41 10,137,838.34 3.69 3.10 3.20
营业务 个百分点
房地产开 增加 3.72
2,256,732.65 1,431,474.79 36.57 22.41 15.62
发业务 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
增加 0.70
钢铁 2,776,027 2,673,318 3.70 -4.03 -4.72
个百分点
增加 0.33
矿产品 1,320,314 1,274,424 3.48 14.06 13.67
个百分点
减少 1.96
浆纸 1,206,583 1,170,352 3.00 2.67 4.79
个百分点
增加
住宅地产 1,895,853 1,242,937 34.44 8.14 5.20 1.83 个
百分点
商业地产 297,853 155,601 47.76 309.74 235.72 增加 11.52
13 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
减少 0.72
境内 10,621,632.91 9,413,649.16 11.37 39.57 40.59
个百分点
增加 2.07
境外 2,170,854.68 2,156,334.96 0.67 0.97 -1.34
个百分点
公司出口业务按销售区域划分的情况如下表所示：
单位：万美元
2015 年度 2014 年度
国家及地区 销售金额 占比（%） 国家及地区 销售金额 占比（%）
美国 22,194 14.58 美国 21,145 14.06
中东地区 19,363 12.72 中东地区 11,182 7.44
韩国 10,690 7.02 韩国 9,443 6.28
新加坡 9,310 6.12 俄罗斯联邦 7,142 4.75
俄罗斯联邦 6,994 4.6 缅甸 6,048 4.02
香港 6,433 4.23 香港 5,921 3.94
德国 6,347 4.17 德国 5,886 3.91
缅甸 4,461 2.93 荷兰 5,570 3.7
马来西亚 4,230 2.78 新加坡 4,732 3.15
其他 62,167 40.85 其他 73,297 48.75
合计 152,189 100 合计 150,366 100
主要销售客户的情况
单位:元 币种：人民币
向前 5 名客户合计销售金额（元） 8,948,791,456.42
向前 5 名客户销售额占年度销售总额的比例（%） 6.99
14 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
公司前 5 名客户明细：
单位:元 币种：人民币
客户排名 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%）
第一名 2,877,566,838.99 2.25
第二名 2,702,277,833.91 2.11
第三名 1,995,664,990.94 1.56
第四名 709,774,776.29 0.55
第五名 663,507,016.29 0.52
合 计 8,948,791,456.42 6.99
(2). 产销量情况分析表
单位：万吨
采购量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 采购量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
钢铁 1,377.73 1,367.22 42.37 34.51 33.40 32.99
矿产品 3,067.47 3,186.25 87.22 69.90 67.87 -57.66
浆纸 343.20 337.90 19.82 11.62 9.00 36.50
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期 上年同
本期金额
占营 期占营
成本构成 较上年同 情况
分行业 本期金额 业成 上年同期金额 业成本
项目 期变动比 说明
本比 比例
例(%)
例(%) (%)
钢材、矿
供应链运 产品、纸
101,378,383,392.46 87.59 98,237,707,273.09 88.68 3.20
营业务 浆、汽车、
物流等
房地产开
房地产 14,314,747,906.39 12.37 12,380,423,125.35 11.18 15.62
发业务
15 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
主要供应商情况
单位:元 币种：人民币
向前 5 名供应商合计采购金额（元） 8,371,974,337.93
向前 5 名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 7.23
公司前 5 名供应商明细：
单位:元 币种：人民币
供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）
第一名 3,218,553,004.42 2.78
第二名 1,382,316,451.67 1.19
第三名 1,317,966,129.85 1.14
第四名 1,234,123,671.03 1.07
第五名 1,219,015,080.96 1.05
合计 8,371,974,337.93 7.23
2. 费用
单位：元 币种:人民币
变动
本年金额 上年金额 比例 变动原因
（%）
财务费用本年发生额较上年增长较多，主
财务
452,302,765.60 304,956,056.20 48.32 要是由于本年人民币贬值导致汇兑损失
费用
增加所致。
3. 现金流
单位：元 币种:人民币
变动
本年金额 上年金额 变动额 比例
（%）
经营活动产生的现金流
5,777,496,498.90 -472,038,134.10 6,249,534,633.00 不适用
量净额
投资活动产生的现金流
1,123,206,081.14 -883,116,075.91 2,006,322,157.05 不适用
量净额
筹资活动产生的现金流
-3,798,814,105.13 933,180,665.64 -4,731,994,770.77 -507.08
量净额
16 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
（1）经营活动产生的现金流量净额本期数比上年同期数增加约 62 亿元，主要是由于本年房产
销售回款较上年同期大幅增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期数增加约 20 亿元，主要为本年收回的投
资款净额增加及购建长期资产、购买子公司减少所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期数减少约 47 亿元，主要是由于本年偿还
债务和支付利息较上年同期增加，以及上年配股募集资金 30.35 亿元所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
本期 上期
本期期
期末 期末
末金额
数占 数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资 情况说明
期末变
产的 产的
动比例
比例 比例
（%）
（%） （%）
主 要 是 由 于本 年 子公
货币资金 9,775,810,967.82 9.83 6,643,012,173.68 6.68 47.16 司 建 发 房 产销 售 回款
增加所致。
以公允价值计
主 要 是 由 于本 年 增加
量且其变动计
210,376,885.23 0.21 127,164,941.53 0.13 65.44 对星美控股（HK0198）
入当期损益的
的投资所致。
金融资产
主 要 是 由 于公 司 认购
传化股份（SZ002010）
可供出售金融
1,130,604,425.95 1.14 496,385,509.00 0.50 127.77 股票，以及子公司联发
资产
集 团 购 买 专项 资 产管
理计划所致。
主 要 是 由 于孙 公 司厦
门 禾 山 建 设发 展 有限
长期应收款 3,785,165,038.28 3.81 2,757,083,111.47 2.77 37.29 公司“后埔-枋湖旧村
改 造 ” 项 目应 收 款增
加所致。
主 要 是 由 于本 年 转入
在建工程 62,190,086.15 0.06 266,104,911.67 0.27 -76.63
固定资产所致。
主 要 是 由 于本 年 子公
司 建 发 汽 车固 定 资产
长期待摊费用 332,204,475.17 0.33 164,836,799.95 0.17 101.54
改 良 支 出 及土 地 租金
增加所致。
17 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
本期 上期
本期期
期末 期末
末金额
数占 数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资 情况说明
期末变
产的 产的
动比例
比例 比例
（%）
（%） （%）
主 要 是 由 于本 年 计提
的 资 产 减 值准 备 增加
递延所得税资
1,049,828,343.37 1.06 792,366,641.80 0.80 32.49 以 及 由 于 预收 售 房款
产
增 加 导 致 确认 的 递延
所得税资产增加。
主 要 是 由 于本 年 子公
其他非流动资 司 建 发 汽 车旗 下 预付
108,917,867.52 0.11 68,003,909.68 0.07 60.16
产 的 土 地 出 让金 增 加所
致。
主 要 是 由 于本 年 归还
短期借款 1,980,386,471.36 1.99 6,757,570,635.92 6.80 -70.69
借款所致。
主 要 是 由 于本 年 应付
建 发 集 团 等往 来 款增
其他应付款 6,801,984,853.27 6.84 4,374,316,234.46 4.40 55.50
加 及 预 提 土地 增 值税
增加所致。
主 要 是 由 于本 年 发行
其他流动负债 2,087,880,922.18 2.10 575,405,871.47 0.58 262.85 20 亿元超短期融资券
所致。
主 要 是 由 于本 年 子公
应付债券 3,376,694,509.16 3.40 1,124,695,850.03 1.13 200.23 司 联 发 集 团发 行 公司
债券所致。
主 要 是 由 于可 供 出售
其他综合收益 269,776,317.90 0.27 111,834,123.65 0.11 141.23 金 融 资 产 期末 公 允价
值大幅增加所致。
(四) 行业经营性信息分析
房地产行业经营性信息分析
1. 报告期内房地产储备情况
√适用□不适用
18 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
持有待开
规划计容建 合作开发项 合作开发
持有待开发土 发土地的 是/否涉及合
序号 筑面积(平方 目涉及的面 项目的权
地的区域 面积(平方 作开发项目
米) 积(平方米) 益占比(%)
米)
1 漳州 42,455 93,400 是 93,400 25%
2 漳州 44,828 152,415 否
3 长沙 22,381 119,600 否
4 长沙 25,642 100,260 否
5 成都 223,364 402,055 是 402,055 30%
6 泉州 27,255 97,300 是 97,300 45%
7 泉州 93,000 255,197 是 255,197 45%
8 泉州 22,174 62,087 是 62,087 60%
9 三明 63,307 176,834 否
10 苏州 224,624 336,935 否
11 厦门 240,450 372,100 否
12 漳州 12,308 42,000 是 55%
13 莆田 157,200 470,800 是 360,800 80%
14 桂林 200,279 371,500 是 99,800 51%
15 重庆 324,232 435,000 是 340,000 80%
16 鄂州 998,000 1,220,600 是 1,220,600 80%
17 天津 113,900 210,100 否
18 扬州 98,842 122,500 否
19 南宁 72,723 351,600 否
合计 3,006,963 5,392,284 2,931,239
说明 1：公司一级土地开发业务共整理土地面积 37.25 万平方米，对应的规划计容建筑面积为
117.80 万平方米。
说明 2：已开工但未达到预售条件项目对应的规划计容建筑面积为 117.09 万平方米。
说明 3：报告期末已达到预售条件、尚未出售的项目建筑面积为 284.76 万平方米。
19 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
2. 报告期内房地产开发投资情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
在建项
目/新开 项目规划计容 报告期实际
经营业 项目用地面 总建筑面积 在建建筑面积 已竣工面积 总投资额（扣
地区 项目 工项目/ 建筑面积(平 投资额（扣
态 积(平方米) (平方米) (平方米) (平方米) 税）
竣工项 方米) 税）
目
中央湾 住宅、商 在建项
厦门 199,530 494,630 708,400 53,330 655,070 934,136 129,394
区 业 目
中央天 住宅、商 在建项
厦门 36,132 140,900 194,910 194,910 457,858 49,245
成 业 目
住宅、商 在建项
厦门 央玺 24,216 77,500 125,481 125,481 375,903 37,595
业 目
中央天 住宅、商 在建项
厦门 28,143 80,000 103,611 103,611 137,624 21,340
悦 业 目
碧湖 1 新开工
漳州 住宅 50,771 132,006 166,124 166,124 152,941 51,366
号 项目
在建项
福州 国宾府 住宅 47,021 141,064 222,383 111,653 110,730 285,731 51,011
目
新江湾 住宅、商 竣工项
上海 32,326 77,274 110,696 110,696 119,189 18,172
20 号 业 目
新江湾 住宅、商 在建项
上海 17,369 50,099 74,585 28,737 45,847 78,345 12,179
21 号 业 目
新江湾 新开工
上海 商业 11,245 44,980 62,886 62,886 61,203 2,151
22 号 项目
上海 上海建 商业 在建项 9,092 31,823 52,495 52,495 128,766 11,112
20 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
在建项
目/新开 项目规划计容 报告期实际
经营业 项目用地面 总建筑面积 在建建筑面积 已竣工面积 总投资额（扣
地区 项目 工项目/ 建筑面积(平 投资额（扣
态 积(平方米) (平方米) (平方米) (平方米) 税）
竣工项 方米) 税）
目
发大厦 目
公园首 住宅、商 在建项
上海 18,059 36,118 60,330 60,330 164,283 35,229
府 业 目
住宅、商 在建项
上海 玖珑湾 34,439 68,877 88,276 88,276 171,942 26,499
业 目
建发美 新开工
长沙 住宅 31,139 166,400 176,402 176,402 129,849 12,890
地一期 项目
翡翠鹭 住宅、商 在建项
成都 41,255 123,766 177,538 177,538 171,461 20,818
洲 业 目
鹭洲国 住宅、商 在建项
成都 69,700 209,100 327,203 327,203 345,926 37,458
际 业 目
上郡二 住宅、商 在建项
龙岩 54,154 189,538 220,500 97,759 122,740 112,713 15,783
期 业 目
上郡三 住宅、商 在建项
龙岩 21,774 76,207 111,934 111,934 59,261 544
期 业 目
住宅、商 在建项
龙岩 央郡 20,039 66,130 88,486 88,486 67,033 12,376
业 目
悦城二 住宅、商 在建项
南平 97,241 213,930 274,673 195,389 79,285 111,367 19,096
区 业 目
悦城中 竣工项
南平 商业 62,100 136,620 154,685 154,685 81,411 22,113
心 目
珑璟湾 1 住宅、商 竣工项
泉州 47,478 169,497 216,024 216,024 99,456 25,376
期 业 目
泉州 珑璟湾 2 住宅、商 新开工 13,871 49,521 63,114 63,114 31,686 2,778
21 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
在建项
目/新开 项目规划计容 报告期实际
经营业 项目用地面 总建筑面积 在建建筑面积 已竣工面积 总投资额（扣
地区 项目 工项目/ 建筑面积(平 投资额（扣
态 积(平方米) (平方米) (平方米) (平方米) 税）
竣工项 方米) 税）
目
期 业 项目
永郡一 住宅、商 在建项
三明 113,016 113,016 48,312 13,764
期 业 目 65,101 169,263
永郡二 住宅、商 新开工
三明 101,127 101,127 49,293 5,123
期 业 项目
燕郡一 住宅、商 在建项
三明 98,607 98,607 46,697 10,511
期 业 目 59,409 117,777
燕郡四 住宅、商 新开工
三明 24,268 24,268 28,434 1,594
期 业 项目
中泱天 住宅、商 在建项
苏州 65,618 144,360 174,359 174,359 121,675 329,463
成 业 目
杏林湾 住宅商 竣工项
厦门 103,730 322,588 466,654 466,654 274,800 14,557
一号 业 目
住宅商 在建项
厦门 欣悦湾 138,035 215,702 260,295 106,733 155,362 224,600 15,399
业 目
滨海写 在建项
厦门 办公 8,788 59,907 81,351 81,351 90,000 4,852
字楼 目
欣悦学 住宅商 新开工
厦门 32,086 71,059 93,684 93,684 117,600 5,579
府 业 项目
欣悦华 住宅商 在建项
漳州 53,081 187,625 219,523 148,479 123,100 4,374
庭 业 目
电商未 住宅商 新开工
莆田 157,180 372,295 469,629 97,000 258,800 70,661
来城 业办公 项目
南昌 君悦湖 住宅商 竣工项 78,736 176,393 252,489 252,489 113,300 16,780
22 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
在建项
目/新开 项目规划计容 报告期实际
经营业 项目用地面 总建筑面积 在建建筑面积 已竣工面积 总投资额（扣
地区 项目 工项目/ 建筑面积(平 投资额（扣
态 积(平方米) (平方米) (平方米) (平方米) 税）
竣工项 方米) 税）
目
业 目
君领朝 住宅商 在建项
南昌 101,695 203,390 282,687 152,287 130,400 171,700 20,108
阳 业 目
君悦华 住宅商 新开工
南昌 45,820 160,369 201,944 201,944 147,600 43,758
庭 业 项目
住宅商 在建项
南宁 尚筑 61,360 214,775 292,749 134,165 158,584 152,500 17,933
业 目
住宅商 新开工
南宁 君澜 107,247 328,431 403,988 145,015 281,500 92,494
业办公 项目
住宅商 竣工项
桂林 旭景 126,444 232,657 279,063 279,063 115,000 7,599
业 目
住宅商 在建项
桂林 乾景 104,500 262,810 319,276 119,630 116,416 103,400 18,976
业 目
君澜天 住宅商 在建项
桂林 31,639 70,083 93,917 85,886 8,031 46,300 8,245
地 业 目
乾景欣 住宅商 新开工
桂林 100,600 208,880 262,880 53,000 105,300 26,819
悦 业 项目
住宅商 在建项
桂林 悠山郡 97,909 201,902 281,528 106,766 97,135 125,300 18,958
业 目
住宅商 在建项
桂林 江与城 86,863 199,880 261,642 182,228 106,700 12,162
业 目
住宅商 在建项
重庆 瞰青 260,160 446,265 446,265 346,498 340,000 19,913
业 目
重庆 欣悦 住宅商 新开工 56,941 189,371 253,544 83,544 138,300 42,002
23 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
在建项
目/新开 项目规划计容 报告期实际
经营业 项目用地面 总建筑面积 在建建筑面积 已竣工面积 总投资额（扣
地区 项目 工项目/ 建筑面积(平 投资额（扣
态 积(平方米) (平方米) (平方米) (平方米) 税）
竣工项 方米) 税）
目
业 项目
九都国 住宅商 在建项
武汉 43,199 164,156 203,859 82,929 120,930 221,300 12,693
际 业办公 目
住宅商 在建项
天津 第五街 89,870 179,732 228,564 228,564 202,700 27,873
业 目
君悦华 住宅商 在建项
扬州 183,036 288,905 378,974 82,500 173,972 157,200 14,462
府 业 目
合计 3,226,141 7,964,554 10,326,619 4,982,742 3,800,611 8,189,494 1,491,177
24 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
3. 报告期内房地产销售情况
√适用□不适用
报告期内可供出售 报告期内已预售
地区 项目 经营业态
面积(平方米) 面积(平方米)
厦门 爱琴海 住宅 2,185 989
厦门 时尚国际 住宅、商业 172
厦门 上东美地 住宅、商业 623 358
厦门 书香佳缘 住宅、商业 611 106
厦门 山水芳邻 住宅 74
厦门 中央美地 住宅、商业 499
厦门 半山御景 A04、B03 住宅、商业 4,091 1,363
厦门 中央湾区 E28 住宅、商业 1,695 1,322
厦门 中央湾区 E30 住宅、商业 7,579 4,426
厦门 中央湾区 E36 商业 57,942 37,996
厦门 中央湾区 E41 住宅 23,801 14,993
厦门 中央湾区 E55、E57 住宅 11,606 7,476
厦门 央玺 住宅、商业 121,972 17,908
厦门 中央天成 住宅、商业 169,170 91,936
厦门 中央天悦 住宅、商业 81,981 33,602
厦门 翔城国际 B02、B04 住宅、商业 7,409 5,516
漳州 圣地亚哥 住宅、商业 36,836 17,886
漳州 半山墅 住宅 4,410 847
漳州 美一城 住宅、商业 5,448 1,743
漳州 半山御园一期 住宅、商业 102,911 31,472
漳州 碧湖 1 号 住宅 145,554 59,045
福州 领第御湖湾(四区） 住宅 1,413 671
福州 领第天境湾（一区） 住宅 6,570 2,381
福州 领第澜悦湾（二区） 住宅 35,207 26,086
福州 国宾府 住宅 186,429 47,752
泉州 珑璟湾 I 标段 住宅、商业 127,162 45,377
泉州 珑璟湾 II 标段 住宅、商业 58,016 6,828
苏州 中泱天成 住宅、商业 171,117 105,839
上海 新江湾景苑（4#） 住宅 3,797 661
上海 新江湾雅苑（6#） 住宅 49,481 38,978
25 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
上海 新江湾嘉苑（20#） 住宅、商业 47,827 7,336
上海 建发珑庭二期（21#） 住宅、商业 66,423 5,747
上海 玖珑湾 住宅、商业 74,797 30,671
上海 公园首府 住宅、商业 47,607 22,475
长沙 湘江北尚 住宅、商业 1,693 1,693
长沙 西山汇景 住宅、商业 2,578 2,578
长沙 汇金国际 住宅、商业 35,541 25,413
长沙 建发美地一期 住宅 81,308 18,173
三明 建发永郡一期 住宅、商业 78,027 41,043
三明 建发永郡二期 住宅、商业 10,858 691
三明 建发燕郡一期 住宅、商业 90,694 21,646
成都 天府鹭洲 住宅、商业 9,586 3,819
成都 金沙里 住宅、商业 21,848 12,046
成都 浅水湾 住宅 51,603 11,229
成都 中央鹭洲 住宅、商业 20,436 7,101
成都 翡翠鹭洲 住宅、商业 155,215 69,051
成都 鹭洲国际 住宅、商业 229,430 90,092
南平 悦城一区 住宅、商业 2,245 1,596
南平 悦城二区 住宅、商业 198,906 57,197
南平 悦城中心 商业 59,639 9,120
龙岩 建发上郡一期 住宅、商业 17,049 4,147
龙岩 建发上郡二期 住宅、商业 182,309 92,171
龙岩 建发央郡 住宅、商业 85,110 33,024
南宁 裕丰英伦 住宅、商业 3,978 1,876
南宁 裕丰荔园 住宅、商业 13,675 3,011
厦门 杏林湾一号 住宅商业 34,445 22,987
厦门 欣悦湾 住宅商业 66,864 45,265
厦门 欣悦学府 住宅商业 60,530 17,430
漳州 欣悦华庭 住宅商业 75,206 33,014
南昌 君悦朝阳 住宅商业 18,958 3,700
南昌 君悦湖 住宅商业 67,714 52,691
南昌 君领朝阳 住宅商业 153,040 110,921
南昌 君悦华庭 住宅商业 46,458 13,864
桂林 旭景 住宅商业 38,423 21,922
26 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
桂林 乾景 住宅商业 130,014 63,327
桂林 君澜天地 住宅商业 61,444 38,013
桂林 乾景欣悦 住宅商业 51,121 14,987
桂林 悠山郡 住宅商业 111,819 69,085
桂林 江与城 住宅商业 131,578 98,647
天津 滨海琴墅 住宅商业 27,458 20,425
天津 第五街 住宅商业 186,361 41,383
南宁 臻品 住宅商业 18,422 6,195
南宁 尚筑 住宅商业 208,748 79,208
南宁 君澜 住宅商业办公 70,976 18,444
重庆 嘉园 住宅商业 25,856 10,624
重庆 瞰青 住宅商业 138,516 60,721
武汉 九都国际 住宅商业办公 115,914 56,374
扬州 君悦华府 住宅商业 108,632 39,281
合计 4,962,641 2,115,008
27 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
4. 报告期内房地产出租情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
出租房地产的 是否采用公
出租房地产
序号 地区 项目 经营业态 建筑面积(平 允价值计量
的租金收入
方米) 模式
1 厦门 悦享中心 商业、写字楼 89,000 1,124.90 否
2 漳州 美一城 商业 54,800 1,638.46 否
裕丰大厦及沿街
3 南宁 商业 28,100 4,242.39 否
商铺
4 厦门 湖里工业园 厂房 181,400 4,883 否
5 厦门 杏林工业园 厂房 55,600 868 否
6 厦门 黄金工业园 厂房 179,000 2,475 否
7 厦门 软件学院 教育地产 66,800 1,183 否
8 厦门 湖里写字楼 写字楼 75,900 3,966 否
9 厦门 颐豪酒店等 酒店 33,700 1,127 否
10 厦门 华美文创园 文创园 40,700 630 否
11 厦门 联发电子商城 商场 30,900 1,146 否
12 桂林 联达商业广场 商场 57,400 2,031 否
13 南昌 联发大厦 写字楼 42,600 4,020 否
合计 935,900 29,335
5. 报告期内公司财务融资情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
房地产子公司 房地产子公司
利息资本化金额
期末融资总额 整体平均融资成本(%)
2,290,274.59 5%-6% 144,515.51
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位:元 币种:人民币
报告期内投资额 706,288,053.71
上年同期投资额 123,880,000.00
投资额增减变动数 582,408,053.71
投资额增减幅度（%） 470.14
28 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
被投资公司的情况：
公司占被投资
被投资公司的名称 主要业务 投资额 公司的权益比
例（%）
厦门鼓浪屿投资发展有限公司 产业投资管理 20,000,000.00 20
软件开发、互联网销
福建皮皮车电子商务有限公司 售、汽车零配件零售 1,500,000.00 30
等
和易通(厦门)信息科技有限公司 通讯产品批发零售 1,200,000.00 40
厦门卡行天下供应链管理有限公司 供应链管理等 750,000.00 25
化工产品生产、公路
物流基础设施建设、
浙江传化股份有限公司 199,999,994.80 0.62
运营和“物流互联网
金融”服务
影院、电影制作相关
星美控股集团有限公司 HKD100,982,448.08 0.99
业务
(1) 重大的股权投资
无。
(2) 重大的非股权投资
无。
29 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(3) 以公允价值计量的金融资产
单位:元 币种:人民币
计入权益的累
初始投资成 报告期内购 报告期内售 本期公允价
项目 资金来源 期初数 投资收益 计公允价值变 期末数
本 入 出 值变动损益
动损益
1、以公允
价值计量
且其变动
计入当期
损益的金 323,771,039.82 自有资金 127,164,941.53 185,838,058.91 141,808,555.23 39,182,440.02 12,239,874.05 210,376,885.23
融资产
（不含衍
生金融资
产）
2、衍生金
自有资金 386,927.23 3,593,434.22 3,980,361.45
融资产
3、可供出
售金融资 827,465,503.80 自有资金 496,385,509.00 496,999,994.80 68,748,416.05 205,967,338.20 147,717,172.19 371,887,338.20 1,130,604,425.95
产
30 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(六) 重大资产和股权出售
无。
(七) 主要控股参股公司分析
（1）主要子公司情况
单位：亿元 币种:人民币
持股比 持股比
注册 营业 营业 净利
子公司名称 业务性质 例（直 例（间 总资产 净资产
资本 收入 利润 润
接） 接）
建发房地产集
房地产业 20 54.654 464.76 118.27 143.06 27.07 18.50
团有限公司
联发集团有限
房地产业 21 95 253.64 61.13 90.94 11.79 8.65
公司
建发（上海）有
进出口贸易 2 97.500 2.500 59.84 15.55 248.93 2.26 1.79
限公司
厦门建发汽车 批发、零售
3 95.000 5.000 21.99 5.34 64.36 1.85 1.28
有限公司 贸易
厦门建发矿业
贸易 1 95.000 5.000 9.48 2.50 71.85 1.19 0.89
有限公司
昌富利（香港） HKD
进出口贸易 100.000 14.59 7.01 170.64 1.06 1.03
贸易有限公司 3.52
（2）业绩波动较大的子公司情况
单位：亿元 币种:人民币
增减
本年净 上年净 净利润增
子公司名称 业务性质 比例
利润 利润 减
（%）
昌富利（香港）贸易有限公司 进出口贸易 1.03 0.66 0.37 56.06
子公司业绩波动原因：
昌富利（香港）贸易有限公司净利润增加的主要原因是股票分红导致投资收益增加及股价上
涨导致公允价值变动损益增加所致。
(八) 公司控制的结构化主体情况
不适用。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
供应链运营：
31 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
当今世界，在移动互联网迅速发展和全球供应链一体化的大背景下，供应链一体化整合已成
为大势所趋。随着新一届政府改革力度的不断加大，流通成本的下降和供应链效率的提高是中国
未来提升经济效率、保持经济较快增长的必由之路，也决定了供应链运营仍是一个发展空间巨大
的朝阳行业。对于供应链运营商而言，通过传统供应链管理业务切入供应链金融服务将面临更广
阔的发展空间。
而在“经济结构调整、产业转型升级”的大背景下，以云计算、大数据、移动互联网、物联
网为代表的新一代信息技术将继续对传统行业进行渗透和改造。越来越多的实体经济企业主动拥
抱互联网、跨界融合，更多的细分行业供应链将被重构。
房地产开发：
房地产行业整体增速放缓，从黄金时代进入白银时代。但中国的城市化过程还远没有结束，
大量新兴的房地产需求并未得到满足。今后 10 年，中国预计还将新增 1.7 亿城镇人口，将带来庞
大的居住及配套需求。随着轨道交通网络的日益发达，发达城市带内星罗密布的市镇，可能成为
新增城镇人口新的家园。而正在悄然来临的老龄化时代，也催生着新的养老地产的需求。电商的
快速发展，也给物流地产带来了巨大的成长空间。传统的物业管理服务，正在向综合生活服务升
级，家政、房屋托管、租售、社区金融等增值服务将成为新的业务增长点。在未来，房地产企业
从住宅开发商向城市配套服务商转型是大势所趋。
(二) 公司发展战略
供应链运营：
公司作为国内最早提出供应链运营战略并成功转型的企业，利用供应链平台有效整合各方优
势资源，打造供应链管理一体化综合服务，自 2014 年供应链运营业务超过千亿规模，目前已成为
国内领先的供应链运营商。
未来五年，公司将坚持上一个五年战略发展规划确定的供应链运营商的市场定位，致力于成
为中国领先的、有核心竞争力的供应链运营商，坚持以供应链运营为基本主业，促进核心主业做
强、做大，在这个定位基础上推动供应链业务创新发展，并积极向新兴业态、新兴产业拓展，使
公司获得“新常态”环境下可持续发展的动力，实现公司核心竞争能力的提升和可持续发展目标。
国家提出的“一带一路”战略是企业发展的重大利好，公司在“2016—2020 年发展战略规划”
中调整了“走出去”发展战略的内涵，将侧重点调整为海外。公司国际贸易规模在供应链业务中
所占比重较大，具有向海外发展的业务和人才基础，公司鼓励经营单位走出国门发展，在境外设
立经营实体、建立协同共享平台。
32 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
房地产开发：
2015 年，建发房产将企业战略升级为“城市资源整合供应商”，将利用自身优势，整合城市
的优质资源，为业主提供更全面的生活服务。对内，建发房产将依托建发集团的优质资源，以积
分联盟为核心，打通各板块会员体系。客户购买建发房产、建发汽车、住建发酒店、在建发国旅
消费等等产生的积分，都可以高效流转。对外，建发房产联合各界合作伙伴，与腾讯、厦门航空、
招商银行、工商银行等公司进行跨界战略合作，为客户的衣食住行购，提供全方位的服务及生活
便利。
联发集团也正朝着“房地产+”模式的转型升级大步向前。从推出“联客通”智慧社区 O2O
综合服务平台，到华美空间文创产业建设，以及莆田未来电商城，联发集团已经开始深入与房子
相关的产业链的融合之路。
(三) 经营计划
公司董事会和经营班子经认真总结 2015 年工作经验和教训，客观分析公司内部情况和外部发
展趋势，科学制定了 2016 年度经营计划：
2016 年经营目标：力争实现营业收入 1,200 亿元，预计成本费用共计 1,160 亿元。
2016 年工作总方针：调整改革，创新发展，防范风险，积极推进新五年发展战略规划的实施。
2016 年工作重点和主要措施：
1、做好新五年发展战略规划的宣讲和实施工作，根据新五年发展战略规划要求，加快战略布
局。支持各核心主业做强、做大，保持行业领先地位，构建、扶持新兴业务发展板块。
2、积极探索和尝试经营管理体制改革创新。
3、积极作为，确保管理机制和资源配置支持核心业务板块的发展，规模和效益稳中有进。
4、鼓励各经营单位走出国门，发展海外市场。
5、加强风控体系建设和制度执行情况的核查。
6、创新发展抓落实。
该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者对此保持足够的风险意识，并请
理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
维持公司当前业务并完成在建投资项目所需的资金需求：
为实现 2016 年度经营目标，满足公司各业务发展需要，公司将主要通过自有资金、银行贷
款、银行承兑汇票以及发行债券等方式来保证经营中的资金需求。
33 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(四) 可能面对的风险
供应链运营业务面临的主要风险：
1、行业竞争加剧的风险：
在中国经济持续“新常态”的未来数年内，经济增长率放缓，企业很难再依赖于国内经济高
速增长而分享增长红利，使公司面临行业竞争逐年加剧的风险。如何提高国内市场占有率或提高
国际市场竞争力，是公司亟需做好的功课。
应对措施：公司在供应链运营行业深耕多年，积累了渠道优势和品牌优势。公司将抓住中央
支持福建加快发展的战略机遇，积极参与福建自由贸易试验区和 21 世纪海上丝绸之路核心区建设。
大力实施“走出去”发展战略，鼓励经营单位走出去开拓海外市场，推进与“一带一路”沿线国
家和地区产业的对接融合。建立国际化经营平台，充分利用“两个市场”、“两种资源”，拓展
企业发展空间。不断挖掘新商机、新模式和业务新领域，集中核心优势资源继续做大做强供应链
运营业务，持续提高公司核心竞争力。
2、管控风险：
近年来公司快速发展，经营规模已破千亿，持续扩张对公司的经营管理能力和风险把控能力
提出了更高要求，风险管控将成为公司继续发展壮大的制约瓶颈之一。
应对措施：公司历年来注重经营发展与风险管理并重，持续构建公司供应链风险评价体系，
最大程度上促进供应链上下游和各环节的共同协作、有效运行、共担风险。日常工作中通过董事
会下属“贸易风险控制委员会“认真研判形势，及时调整经营和管控策略，对各项业务进行全方
位的风险评估和把控；同时持续进行信息化改造，对 ERP 信息系统不断更新升级，通过完善"物流、
信息流和资金流"三流合一的管控平台，尽量降低运营过程中的各类风险。
房地产开发业务面临的主要风险：
1、政策风险：房地产行业与国民经济息息相关，受国家宏观调控政策影响较大。国家对土地
供给、财税政策、住宅供应结构、融资方式和渠道限制、个人住房贷款政策等领域进行的政策调
整，对房地产企业在获取土地储备、项目开发、产品设计、融资、销售等方面产生相应的影响，
从而对公司保持业绩稳定带来风险。
应对措施：公司董事会及管理层将密切关注宏观经济形势，深入研判政策和市场趋势，顺应
宏观调控政策导向，根据政策变化及时制定应对措施，尽量降低政策变化给公司带来的风险。
2、市场风险：房地产行业属于资金密集型行业，去化率和去化周期对房产行业的健康发展尤
为重要，部分地区已出现商品房供给过剩、库存偏高的情况，当地市场面临价格下跌风险。
34 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
应对措施：公司将密切关注全国及项目所在区域的房地产市场情况，谨慎判断投资开发策略，
合理布局全国市场，分散区域性市场风险，加快房地产项目开发和周转速度，更加关注产品创新，
丰富产品形式，积极向产业链上下游延伸，为客户提供更多配套服务。
3、经营风险：房地产开发项目周期较长、项目投资金额较大，审批环节及监管也较为复杂。
若管理出现问题，将给公司带来经营上的风险。
应对措施：公司将进一步提升经营团队对项目运营的管理能力，不断细化内部管控，从投资
决策、成本控制、过程监控、责任考核等多方面入手，加强财务管理和工程管控，提升对子公司
的项目管理，降低经营风险。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、现金分红政策的制订、调整情况
2012 年，经公司第五届董事会第十四次会议、公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过，
公司对《公司章程》中现金分红政策部分条款予以修订，进一步明确了利润分配的决策机制和程
序，明晰规定了利润分配政策条款中现金分红条件以及现金分红在利润分配方式中的优先顺序，
确定了现金分红的最低比例，增强了公司利润分配政策的透明度和可操作性。
经上述修订后，《公司章程》中有关现金分红的规定与监管机构出台的现金分红文件精神基
本保持一致，公司在报告期内未调整现金分红政策。
2、目前公司执行的现金分红政策主要内容
在满足现金分红条件的情况下，公司应积极采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的
利润不少于当年实现的母公司可供分配利润的 10%，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于
最近三年实现的年均母公司可供分配利润的百分之三十。
原则上公司每年度进行一次现金分红，在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
3、报告期内现金分红的执行情况
2015 年 5 月 27 日，公司召开的 2014 年年度股东大会审议通过了 2014 年度利润分配方案：
以总股本 2,835,200,530 股为基数，派发 2014 年度末期现金红利每 10 股 2.00 元（含税），共计
派发现金红利 567,040,106.00 元。
35 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
公司已于 2015 年 7 月 15 日披露 2014 年度末期利润分配实施公告，上述现金红利已于 2015
年 7 月 23 日发放。
公司严格执行了《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，现金分红相关的决策程序合法
合规，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股
东的合法权益得到了充分维护。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报
每 10 股 分红年度合并报 表中归属
每 10 股 每 10 股
分红 派息数 现金分红的数额 表中归属于上市 于上市公
送红股 转增数
年度 (元)（含 （含税） 公司股东的净利 司股东的
数（股） （股）
税） 润 净利润的
比率(%)
2015 年 1 283,520,053.00 2,641,350,412.26 10.73
2014 年 4 1,134,080,212.00 2,507,192,830.44 45.23
2013 年 2 447,550,148.20 2,692,975,139.82 16.62
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
不适用。
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内
或持续到报告期内的承诺事项
如未能
及时履 如未能
承诺 是否 是否
行应说 及时履
承诺 承诺 承诺 时间 有履 及时
承诺背景 明未完 行应说
类型 方 内容 及期 行期 严格
成履行 明下一
限 限 履行
的具体 步计划
原因
厦门 待建发股份复牌后，择机通 2015
建发股
建发 过证券公司、基金管理公司 年7
其他承诺 其他 否 否 份尚未
集团 定向资产管理等方式或其他 月9
复牌
有限 方式增持公司股票，增持金 日；
36 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
公司 额不低于人民币 1,200 万 无期
元，并承诺 6 个月内不减持 限。
通过上述方式购买的公司股
票。
2015
年7
建发股份复牌后 1 个月以
月 13
内，如出现收盘价格低于
厦门 日；
16.00 元的情况，建发集团
建发 建发 建发股
将出资不低于 3 亿元人民
其他承诺 其他 集团 股份 是 否 份尚未
币，在符合相关监管规定的
有限 复牌 复牌
前提下增持建发股份股票，
公司 后1
并承诺 6 个月内不减持上述
个月
增持的股票。
以
内。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 400
境内会计师事务所审计年限 4
名称 报酬
致同会计师事务所（特殊普通
内部控制审计会计师事务所 100
合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用。
37 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
六、面临暂停上市风险的情况
不适用。
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
报告期内，公司无重大诉讼事项，其他未决诉讼事项详见财务报表附注十一、2、（1）“未
决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响”。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大债务到
期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
□适用 √不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司无重大关联交易，与日常经营相关的关联交易由于金额较小未达到临时公告
披露标准，详见后文中的财务报表附注十二、5、关联交易情况。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
无。
38 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
无。
(四) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
厦门建发集团有限公司 控股股东 91,718.30 -91,718.3 0
厦门建发集团有限公司 控股股东 141,486,556.40 986,563,585.15 1,128,050,141.55
合计 91,718.30 -91,718.30 0.00 141,486,556.40 986,563,585.15 1,128,050,141.55
关联债权债务形成原因
关联债权债务对公司的影响 不产生重大影响。
39 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
报告期内公司无重大租赁合同需要披露，关联租赁情况如下：
①公司出租
本年确认的租赁收益 上年确认的租赁收益
承租方名称 租赁资产种类
（万元） （万元）
厦门建发国际旅行社集团有
海光大厦 65.71 －
限公司
厦门建发集团有限公司 海光大厦 84.85 84.85
厦门颐豪酒店有限公司 丽轩酒店 500.00 －
②公司承租
本年确认的租赁费 上年确认的租赁费
出租方名称 租赁资产种类
（万元） （万元）
厦门建发集团有限公司 建发国际大厦 6,314.42 5,975.71
40 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
厦门
联发 2013
控股 软件 2013年 2030年 连 带
集团 年12
子公 职业 0.27 12月28 9月25 责 任 否 否 是 否
有限 月28
司 技术 日 日 担保
公司 日
学院
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
0.27
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计（B） 106.95
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 107.22
担保总额占公司净资产的比例(%) 56.15
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
0
金额（C）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 11.75
41 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
报告期内公司已到期的理财产品全部正常赎回，无逾期情况。报告期内公司利用闲置自有资金委托理财，共获得理财收益 1.65 亿元。报告期末，公
司未到期的委托理财产品列示如下：
单位:元 币种:人民币
是否经 计提减 是否
委托理财 委托理财起始 委托理财终止 实际获得 是否
受托人 委托理财金额 报酬确定方式 过法定 值准备 关联
产品类型 日期 日期 收益 涉诉
程序 金额 交易
银行理财 待到期一
厦门银行 96,800,000.00 2015/10/14 2016/4/13 非保本浮动收益 是 否 否 否
产品 次性结息
银行理财 待到期一
农商银行 80,000,000.00 2015/10/27 2016/4/20 非保本浮动收益 是 否 否 否
产品 次性结息
银行理财 待到期一
农商银行 96,800,000.00 2015/10/28 2016/10/19 非保本浮动收益 是 否 否 否
产品 次性结息
银行理财 待到期一
光大银行 20,000,000.00 2015/11/24 2016/11/24 非保本浮动收益 是 否 否 否
产品 次性结息
银行理财 待到期一
民生银行 300,700,000.00 2015/4/7 2016/4/6 非保本浮动收益 是 否 否 否
产品 次性结息
银行理财 待到期一
交通银行 5,000,000.00 2015/7/31 可随时赎回 保本浮动收益 是 否 否 否
产品 次性结息
银行理财 待到期一
交通银行 5,000,000.00 2015/11/5 可随时赎回 保本浮动收益 是 否 否 否
产品 次性结息
银行理财 待到期一
交通银行 9,000,000.00 2015/12/9 可随时赎回 保本浮动收益 是 否 否 否
产品 次性结息
银行理财 待到期一
招商银行 13,500,000.00 2015/12/23 2016/1/22 非保本浮动收益 是 否 否 否
产品 次性结息
42 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
银行理财 待到期一
中国银行 30,000,000.00 2015/12/9 可随时赎回 非保本浮动收益 是 否 否 否
产品 次性结息
2、 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托贷款金 贷款期 贷款利 是否 是否关
借款方名称 借款用途 抵押物或担保人 是否展期 是否涉诉 投资盈亏
额 限 率 逾期 联交易
连云港莆商 专项用于借款人偿
土地使用权及地上房
实业有限公 6,000 一年 7.8% 还其欠建发物流集 是 否 否 是 445.9
屋建筑物
司 团有限公司的货款
委托贷款情况说明：
该笔委托贷款已逾期，涉及诉讼。厦门市中级人民法院一审判决本公司胜诉后，连云港莆商实业有限公司已就一审判决结果提起上诉，目前案件已
由福建省高级人民法院受理。连云港莆商实业有限公司向本公司提供土地使用权作为抵押物，并办理了抵押登记，抵押物的评估价值高于借款本息金额，
待本公司取得胜诉判决后预计处置抵押物所得款项可覆盖全部借款本金及利息。
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 收益类型 是否涉诉
深圳市红塔资产管 2015 年 12 月 24 至
可供出售金融资产 111,500,000.00 专项资产管理计划 非保本浮动收益 否
理有限公司 2017 年 12 月 24 日
深圳市红塔资产管 2015 年 12 月 21 至
可供出售金融资产 69,000,000.00 专项资产管理计划 非保本浮动收益 否
理有限公司 2017 年 12 月 21 日
大成创新资本管理 2015 年 7 月 14 日至
可供出售金融资产 30,000,000 专项资产管理计划 非保本浮动收益 否
有限公司 2016 年 7 月 14 日
43 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
十四、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
关于公司分立上市事项的说明：
为实现公司供应链运营和房地产开发两个主营业务的专业化经营管理，在控股股东的大力
推动下，公司拟将供应链运营业务和房地产开发业务进行分立上市。
董事会已申请公司股票自 2015 年 6 月 29 日停牌，并正式启动筹划分立上市工作。
2015 年 9 月 25 日，公司召开第六届董事会第十四次会议，会议审议通过了本次分立上市相
关议案。
2015 年 10 月 23 日，公司控股股东收到厦门市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简
称“厦门市国资委”）出具的《关于厦门建发股份有限公司分立上市有关问题的批复》（“厦国
资产[2015]375 号”），厦门市国资委原则同意建发股份分立上市的总体方案。
鉴于公司拟实施的分立上市项目属于重大无先例的重大资产重组项目，根据上市公司并购
重组有关法律法规，有关监管部门正在对本项目进行研究论证。目前公司正等待监管部门的进一
步审核意见，并将在获得意见后及时公告。
十五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
详见公司于 2016 年 4 月 8 日在上海证券交易所网站（网址 http：//www.sse.com.cn）披露
的《厦门建发股份有限公司 2015 年度社会责任报告》。
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
不适用。
十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
44 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
不适用。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
不适用。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
报告期内，公司未发生证券发行情况；未发生因送股、转增资本、配股、增发新股、非公开
发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、内部职工股上市、
债券发行等原因引起公司股份总数及股东结构变动，或公司资产和负债结构的变动。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 121,996
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数
121,959
(户)
45 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 股东
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 售条件股 股份
（全称） 数量 性质
份数量 状态
厦门建发集团有限公司 -10,999,946 1,275,129,670 44.97 0 质押 300,000,000 国有法人
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－
97,790,304 3.45 0 未知 其他
普通保险产品
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－
66,384,907 2.34 0 未知 其他
个人分红
中国农业银行股份有限公司－富国中证国有
45,262,078 55,049,886 1.94 0 未知 其他
企业改革指数分级证券投资基金
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分
-12,333,122 43,706,560 1.54 0 未知 其他
红－018L－FH001 沪
博时价值增长证券投资基金 -18,593,515 23,206,026 0.82 0 未知 其他
全国社保基金一一一组合 17,509,757 17,509,757 0.62 0 未知 其他
华夏资本－工商银行－中国工商银行股份有
10,452,594 14,021,794 0.49 0 未知 其他
限公司私人银行部
许凌云 9,228,856 9,482,756 0.33 0 未知 境内自然人
中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资
-4,047,105 9,452,622 0.33 0 未知 其他
基金
46 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普通
厦门建发集团有限公司 1,275,129,670 1,275,129,670
股
人民币普通
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 97,790,304 97,790,304
股
人民币普通
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 66,384,907 66,384,907
股
中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改革指数分级证券投 人民币普通
55,049,886 55,049,886
资基金 股
人民币普通
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪 43,706,560 43,706,560
股
人民币普通
博时价值增长证券投资基金 23,206,026 23,206,026
股
人民币普通
全国社保基金一一一组合 17,509,757 17,509,757
股
人民币普通
华夏资本－工商银行－中国工商银行股份有限公司私人银行部 14,021,794 14,021,794
股
人民币普通
许凌云 9,482,756 9,482,756
股
人民币普通
中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金 9,452,622 9,452,622
股
公司前 10 名股东中，厦门建发集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系。
第 2 名和第 3 名股东存在关联关系，均为太平洋资产管理有限责任公司受托管理
上述股东关联关系或一致行动的说明
的账户。第 6 名和第 10 名股东存在关联关系，均为博时基金管理有限公司管理
的基金。其他关系未知。
47 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
不适用。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 厦门建发集团有限公司
单位负责人或法定代表人 吴小敏
成立日期 1980 年 12 月 20 日
经营、管理授权范围内的国有资产；从事国（境）内外投
主要经营业务 资；房地产开发与经营；计算机应用服务业（不含互联网
服务业及计算机信息集成）。
持有法拉电子（600563）10.91%的股权；持有厦华电子
报告期内控股和参股的其他境内 (600870)9.10%的股权；持有华亿传媒（835278）25%的股
外上市公司的股权情况 权；通过子公司新兴创投持有盛成网络（834093）1.67%的
股权。
2 报告期内控股股东变更情况索引及日期
报告期内公司控股股东未发生变更。
3 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二) 实际控制人情况
1 法人
名称 厦门市人民政府国有资产监督管理委员会
2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
报告期内公司实际控制人未发生变更。
3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
48 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
不适用。
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
49 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公
年度内股
任期起始日 任期终止日 年初持股 司获得的税前 是否在公司关
姓名 职务(注) 性别 年龄 年末持股数 份增减变
期 期 数 报酬总额（万 联方获取报酬
动量
元）
2013 年 5 月 2016 年 5 月
张勇峰 董事长 男 56 208,724 208,724 0 266.90 否
23 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
吴小敏 副董事长 女 61 323,174 323,174 0 是
23 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
黄文洲 副董事长 男 51 210,621 210,621 0 是
23 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
王宪榕 董事 女 64 321,897 321,897 0 是
23 日 23 日
董事、总经 2013 年 5 月 2016 年 5 月
郑永达 男 45 63,840 63,840 0 242.20 否
理 23 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
叶志良 董事 男 60 65,238 65,238 0 是
23 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
刘峰 独立董事 男 50 0 0 0 7.5 否
23 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
郑振龙 独立董事 男 50 0 0 0 7.5 否
23 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
杜兴强 独立董事 男 42 0 0 0 7.5 否
23 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
叶衍榴 监事会主席 女 44 39,760 39,760 0 是
23 日 23 日
林芳 监事 女 46 2013 年 5 月 2016 年 5 月 0 0 0 是
50 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
23 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
林明坚 职工监事 男 42 0 0 0 52.7 否
23 日 23 日
董事会秘
2013 年 5 月 2016 年 5 月
林茂 书、副总经 男 48 107,080 107,080 0 180.50 否
23 日 23 日
理
2013 年 5 月 2016 年 5 月
向小云 副总经理 男 59 10,193 10,193 0 134.80 否
23 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
赖衍达 副总经理 男 54 65,238 65,238 0 124.80 否
23 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
陈东旭 副总经理 男 46 63,840 63,840 0 173.10 否
23 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
王志兵 副总经理 男 48 41,347 41,347 0 173.10 否
23 日 23 日
2015 年 1 月 2016 年 5 月
高莉娟 副总经理 女 45 0 0 0 100.80 否
16 日 23 日
2013 年 5 月 2016 年 5 月
江桂芝 财务总监 女 45 0 0 0 86.00 否
23 日 23 日
合计 / / / / / 1,520,952 1,520,952 1,557.40 /
姓名 主要工作经历
张勇峰 任本公司董事长、党委书记，曾任本公司常务副总经理、总经理、董事。
吴小敏 任本公司副董事长及建发集团董事长、党委书记，曾任建发集团总经理。
黄文洲 任本公司副董事长及建发集团总经理、党委副书记，曾任本公司总经理、董事长。
王宪榕 任本公司董事及建发集团董事，曾任本公司董事长、副董事长和建发集团董事长。
郑永达 任本公司董事、总经理、党委副书记，曾任厦门建发纸业有限公司总经理、本公司常务副总经理。
叶志良 任本公司董事，建发集团党委副书记、纪委书记、监事。
51 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
刘峰 任本公司独立董事，厦门大学会计系教授、博士生导师。
郑振龙 任本公司独立董事，厦门大学金融系教授、博士生导师。
杜兴强 任本公司独立董事，厦门大学会计系教授、博士生导师。
叶衍榴 任本公司监事会主席、建发集团副总经理、总法律顾问，曾任建发集团法律部总经理、法务总监等职。
林芳 任本公司监事，建发集团董事会秘书、审计总监，曾任建发集团审计部总经理。
林明坚 任本公司职工监事、稽核部总经理，曾任本公司稽核部副总经理。
林茂 任本公司董事会秘书、副总经理。
向小云 任本公司副总经理、工会主席、党委副书记。
赖衍达 任本公司副总经理，曾任本公司财务总监。
陈东旭 任本公司副总经理，曾任厦门建发汽车有限公司总经理。
王志兵 任本公司副总经理，曾任本公司贸易管理部总经理、贸易管理总监等职。
高莉娟 现任本公司副总经理，曾任本公司人力资源部总经理、人力资源总监等职。
江桂芝 任本公司财务总监，曾任本公司财务部总经理。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
吴小敏 厦门建发集团有限公司 董事长、法定代表人、党委书记 2014 年 5 月 7 日
黄文洲 厦门建发集团有限公司 董事、总经理、党委副书记 2014 年 5 月 26 日
52 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
王宪榕 厦门建发集团有限公司 董事 2014 年 5 月 7 日
林芳 厦门建发集团有限公司 董事会秘书、审计总监、审计部总经理 2013 年 1 月 4 日
张勇峰 厦门建发集团有限公司 董事 2001 年 2 月 1 日
叶志良 厦门建发集团有限公司 党委副书记、纪委书记、工会联合会主席、监事 2001 年 2 月 1 日
叶衍榴 厦门建发集团有限公司 副总经理、总法律顾问 2011 年 12 月 31 日
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
吴小敏 君龙人寿保险有限公司 董事长 2014 年 11 月 2017 年 11 月
吴小敏 厦门航空有限公司 董事 2015 年 9 月 2018 年 9 月
吴小敏 福建兴证创富股权投资管理有限公司 董事 2013 年 4 月 2016 年 4 月
黄文洲 君龙人寿保险有限公司 董事 2014 年 11 月 2017 年 11 月
黄文洲 厦门航空有限公司 董事 2015 年 9 月 2018 年 9 月
黄文洲 厦门华亿传媒集团有限公司 董事 2014 年 10 月 2017 年 9 月
黄文洲 厦门国际银行股份有限公司 董事 2012 年 12 月 2015 年 12 月
叶衍榴 君龙人寿保险有限公司 监事 2014 年 11 月 2017 年 11 月
林芳 厦门法拉电子股份有限公司 监事 2014 年 4 月 2017 年 4 月
林芳 厦门航空有限公司 监事 2015 年 9 月 2018 年 9 月
刘峰 中远航运股份有限公司 独立董事 2015 年 3 月 2018 年 3 月
刘峰 厦门国际港务股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 2016 年 12 月
郑振龙 厦门国际银行股份有限公司 独立董事 2012 年 12 月 2015 年 12 月
53 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
郑振龙 华福证券股份有限公司 独立董事 2012 年 11 月 2015 年 11 月
郑振龙 福建七匹狼实业股份有限公司 独立董事 2013 年 7 月 2016 年 7 月
杜兴强 麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 独立董事 2013 年 9 月 2016 年 9 月
杜兴强 清源科技（厦门）股份有限公司 独立董事 2015 年 2 月 2018 年 2 月
杜兴强 浙江绩丰岩土技术股份有限公司 独立董事 2014 年 9 月 2017 年 9 月
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司独立董事的薪酬或津贴由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬方案由公司薪酬与考核委员会拟
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
定后报公司董事会审议决定。
公司高级管理人员的报酬依据为：《厦门建发股份有限公司高级管理人员 2015 年度薪酬实施方案》。本
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 报告期公司独立董事的报酬按照 2010 年度股东大会审议通过的《关于调整独立董事津贴的议案》予以执
行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 详见本节“ 一、持股变动情况及报酬情况（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变
况 动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
1,557.40 万元（税前）
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
高莉娟 副总经理 聘任 聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
54 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 171
主要子公司在职员工的数量 11,406
在职员工的数量合计 11,577
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
技术人员 1,755
财务人员 362
行政人员 274
管理人员 933
业务人员 8,253
合计 11,577
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 442
本科 5,526
大专 3,090
其他 2,519
合计 11,577
(二) 薪酬政策
公司制定了以公平、竞争、激励、经济、合法为原则的薪酬政策。高中级管理人员实行年薪
制薪酬政策，业务人员实行绩效薪酬政策，体现保障与激励并重的双方面效应，展开员工薪酬体
系调研，明确薪酬调整原则，最大程度激励各岗位人员的工作积极性。
公司按照国家政策：员工享受带薪休假、为员工缴纳五险一金，并实施企业年金计划、补充
医疗保险等。
(三) 培训计划
公司建立了三级培训体系，通过内训与外训相结合的方式，开展针对管理人员管理技能、员
工综合技能、行业产品特点分层次分类别的培训。层层负责，突出重点，实现多层式人才培养，
并着重打造股份公司干部培养、基层骨干培养、员工培训、新员工培训立体的培训体系，同时指
导子公司三级培训工作的开展。针对于新员工，公司建立有新员工指导师制度，帮助新员工快速
熟悉适应工作。
(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 0
劳务外包支付的报酬总额 0
55 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交
易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，公司决策机构、监督
机构及经营管理层之间权责明确、运作规范。董事会将公司治理作为一项长期的系统工程，在日
常运作中持续改进和提升。随着公司经营规模逐年扩大，董事会重点关注公司的风险管理和内部
控制工作，督促经营班子不断加强内部管理与风险防范，确保公司安全、规范、稳健的发展。
（1）股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定和要求，规范每一次股东大
会召集和召开程序，确保所有股东的合法权益和平等地位，保证每个股东在股东大会上有表达自
己意见和建议的权利，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的表决权。
公司股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书。
公司认真对待股东来访、咨询，便于股东了解公司运作情况。
公司控股股东行为规范，依法通过股东大会行使股东权利，未超越股东大会直接干预公司决
策和经营；公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立完整。
（2）董事与董事会
公司董事会共有董事 9 名，其中独立董事 3 名。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员
会、战略委员会、贸易风险管理委员会和投资决策委员会，委员均由董事担任，审计委员会的主
任委员由具有专业会计资格的独立董事担任。
公司董事、独立董事认真履行作为董事和独立董事应尽的职责，按照《公司章程》、《董事
会议事规则》和《独立董事工作制度》等相关要求，认真负责的出席每次董事会，并以积极的态
度参与讨论和决策。各位董事积极熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正确行使
权利，确保董事会的高效运作和科学决策。
（3）监事与监事会
公司监事会共有 3 名监事，其中一名是职工监事。公司监事能够严格按照《公司章程》和《监
事会议事规则》等有关规定和要求，认真履行职责，对公司董事、高级管理人员履行职责的合法
合规性进行监督，对公司财务状况进行检查监督，对相关重大事项发表独立意见。
(4)信息披露及内幕知情人登记管理
公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司信息披露管理制度》、《公司内幕
信息知情人登记管理制度》、《公司外部信息使用人管理制度》、《公司重大信息内部报告制度》
56 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
等相关规定，积极做好内幕信息知情人登记工作，做好公司重大信息内部报告工作，真实、准确、
及时、完整地进行信息披露。
目前公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理是一项长期
的、持续的工作，今后，公司将继续高度重视公司治理工作，保障和促进公司健康、稳定发展。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2015 年第一次临时股 2015 年 2 月 5 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 2 月 6 日
东大会
2014 年度股东大会 2015 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 5 月 28 日
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
张勇峰 否 13 13 9 0 0 否 2
吴小敏 否 13 13 9 0 0 否 2
黄文洲 否 13 13 9 0 0 否 2
王宪榕 否 13 13 9 0 0 否 2
叶志良 否 13 13 9 0 0 否 2
郑永达 否 13 13 9 0 0 否 2
刘峰 是 13 13 10 0 0 否 2
郑振龙 是 13 13 10 0 0 否 2
杜兴强 是 13 13 11 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
不适用。
年内召开董事会会议次数 13
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 9
现场结合通讯方式召开会议次数 2
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他事项提出异议。
57 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，勤勉尽职，为完善公司治理
结构、促进公司发展起到了积极的作用。审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告等过程
中实施了有效监督，并保持与外部审计机构的有效沟通；薪酬与考核委员会对公司董事薪酬提出
建议并制定高级管理人员的绩效考核方案和薪酬方案。
五、监事会发现公司存在风险的说明
不适用。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
不适用。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司高级管理人员对董事会负责，接受董事会考核、奖惩。董事会围绕公司发展战略，对照
有关经营、管理、规范运作、利润等指标完成情况，对高管人员实行基本年薪与经营绩效相结合
的考核制度。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司于 2016 年 4 月 8 日在上海证券交易所网站（网址 http：//www.sse.com.cn）披露《厦
门建发股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
公司于 2016 年 4 月 8 日在上海证券交易所网站（网址 http：//www.sse.com.cn）披露《厦
门建发股份有限公司 2015 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
58 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
建发股份在报告期内未发行公司债券，也不存在以前年度发行公司债券延续至报告期内的情
况。建发股份控股子公司联发集团在报告期内发行了两期公司债券，相关信息如下：
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券余 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
额 场所
采用单利按年
计息，不计复
联发集团有 上海
利。每年付息一
限公司 2015 15 联发 证券
122453 2015-09-15 2018-09-15 10 亿 3.89% 次，到期一次还
年公司债券 01 交易
本，最后一期利
(第一期) 所
息随本金的兑
付一起支付。
采用单利按年
计息，不计复
联发集团有 上海
利。每年付息一
限公司 2015 15 联发 证券
122473 2015-09-24 2020-09-24 10 亿 4.20% 次，到期一次还
年公司债券 02 交易
本，最后一期利
(第二期) 所
息随本金的兑
付一起支付。
公司债券其他情况的说明
联发集团 2015 年发行的公司债券期限为 3 年期及 5 年期，债券发行对象为符合《公司债券发
行与交易管理办法》规定的合格投资者。报告期内，联发集团公司债券无付息兑付情况。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中银国际证券有限责任公司
办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层
债券受托管理人
联系人 付英、张翔、赵迪
联系电话 010-66229000
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构 天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓
办公地址
508
三、公司债券募集资金使用情况
本次联发集团公司债券募集资金扣除发行费用后用于偿还金融机构借款、补充流动资金。
联发集团于 2015 年 3 月 26 日召开董事会会议，审议通过《关于发行 2015 年联发集团有限公司
公司债券方案的议案》，同意公司发行规模不超过人民币 20 亿元（含人民币 20 亿元）的公司债
券。根据中国证券监督管理委员会的批复，公司于 2015 年 9 月分 2 期完成 20 亿元公司债券的发
行。为规范资金使用，联发集团设立专门账户用于归集和使用公司债券募集资金。在扣除募集费
用后，联发集团根据相关管理程序及资金管理计划，统筹归还公司及下属子公司合计 10.03 亿元
59 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
金融机构贷款，其余募集资金用于补充流动资金使用。上述公司债券募集资金的管理和使用，与
公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项
规定。
四、公司债券资信评级机构情况
2015 年 6 月，联合信用评级有限公司（以下简称“联合信用”）对联发集团公司主体长期信用
状况和拟公开发行的 2015 年公司债券进行综合分析和评估，确认联发集团公司主体长期信用等级
为 AA+，评级展望为“稳定”； 联发集团拟公开发行的 2015 年不超过 20 亿元公司债券信用等级为
AAA。
根据监管部门和联合信用对跟踪评级的有关要求，联合信用将在本次债券存续期内，每年联
发集团公告年报后 2 个月内对本次公司债券进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续期内根据
有关情况进行不定期跟踪评级。报告期内，联合信用未出具本次公司债券的不定期跟踪评级。
跟踪评级结果将在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）和联合信用网站
（http://www.lianhecreditrating.com.cn）予以公布并同时报送公司、监管部门、交易机构等。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
联发集团发行的 15 联发 01、15 联发 02 债券于报告期内经债券持有人会议审议表决通过，担
保人由厦门建发股份有限公司变更为厦门建发集团有限公司，由厦门建发集团有限公司提供全额
无条件不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括债券本金及利息、违约金、损害赔偿金、实
现债权的全部费用及其他应支付的费用。
联发集团发行的公司债券的偿债资金将主要来源于联发集团日常经营所产生的现金流。报告
期内，联发集团主营业务经营良好，稳定的现金流入对联发集团发行的公司债券的本息偿付提供
了可靠的保障。
六、公司债券持有人会议召开情况
2015 年度，因担保人厦门建发股份有限公司拟实施分立上市，联发集团于 2015 年 10 月 21
日下午 14:00 及 16:00 分别召开 15 联发 01 及 15 联发 02 债券的 2015 年第一次债券持有人会议，
审议及表决通过了变更担保人的议案。
债券持有人会议经北京市竞天公诚律师事务所见证并出具相关法律意见书，债券持有人会议
的召集、召开程序、会议召集人资格、出席会议人员资格、表决方式及表决程序符合相关法律、
法规、规范性文件以及债券募集说明书、《债券持有人会议规则》的有关规定，表决结果合法、有
效。
60 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
七、公司债券受托管理人履职情况
本次联发集团公司债券受托管理人为中银国际证券有限责任公司。报告期内，中银国际证券
有限责任公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。
目前受托管理人尚未披露受托管理事务报告，预计将通过上海证券交易所的网站和中国证监
会指定的报刊披露受托管理事务报告，请投资者关注。
八、截至报告期末联发集团近 2 年的会计数据和财务指标
以下为建发股份子公司联发集团（公司债发行主体）的会计数据和财务指标：
单位:亿元 币种:人民币
本期比上
主要指标 2015 年 2014 年 年同期增 变动原因
减（%）
息税折旧摊销前利润 12.97 13.14 -1.29
系本年度对外投资增加
投资活动产生的现金流量净额 -3.29 3.75 -187.73
以及出售股票减少
本年度因经营活动而增
筹资活动产生的现金流量净额 0.05 -10.50 -100.48
加筹资
增加现金储备满足经营
期末现金及现金等价物余额 19.41 16.55 17.28
增长需要
流动比率 1.86 1.93 -3.63
速动比率 0.33 0.31 6.45
资产负债率 75.90 75.08 1.09
本年度经营规模增长，
EBITDA 全部债务比 0.13 0.15 -13.33
债务规模扩大
年度内有效控制财务成
利息保障倍数 1.83 1.52 20.39
本，利息支出下降
加大投入，经营活动净
现金利息保障倍数 3.65 4.50 -18.89
现金流下降
年度内有效控制财务成
EBITDA 利息保障倍数 1.93 1.62 19.14
本，利息支出下降
贷款偿还率 100% 100% 0
利息偿付率 100% 100% 0
九、报告期末联发集团资产情况
截至报告期末，联发集团资产权利受限情况如下：
项 目 金额 受限原因
61 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
项 目 金额 受限原因
其他货币资金中不能随时用于支付的银行承兑汇票保证
货币资金 374,143,623.08 金、保函保证金、进口押汇保证金、按揭贷款保证金、
经营性贷款保证金、项目施工保证金及预售保证金等。
存货 5,666,340,623.09 用于抵押借款
投资性房地产 1,043,885,442.71 用于抵押借款
固定资产 14,222,719.34 用于抵押借款
合 计 7,098,592,408.22
十、公司报告期内的银行授信情况
联发集团及合并范围内各下属公司与银行等金融机构均建立了良好的长期合作关系，间接债
务融资能力强，银行授信额度较为充裕。截至 2015 年 12 月 31 日，联发集团及下属公司合计获得
各银行金融机构授信总额人民币 140.82 亿元，已使用银行授信总额为人民币 92.43 亿元，尚剩余
授信额度 48.39 亿元。报告期内，联发集团均已按期归还或支付借款本金及利息。
十一、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
联发集团按时执行了公司债券募集说明书相关约定和承诺，对债券投资者利益无重大影响。
十二、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
无。
62 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计报告
致同审字(2016)第 350ZA0059 号
厦门建发股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的厦门建发股份有限公司（以下简称建发股份公司）财务报表，包括 2015
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流
量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是建发股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业
会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，建发股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了建发股份公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营
成果和合并及公司现金流量。
致同会计师事务所 中国注册会计师 周俊超
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 吴莉莉
中国北京 二Ｏ一六年四月六日
63 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位: 厦门建发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 9,775,810,967.82 6,643,012,173.68
以公允价值计量且其变动计入当期
五、2 210,376,885.23 127,164,941.53
损益的金融资产
衍生金融资产 五、3 3,980,361.45 386,927.23
应收票据 五、4 1,157,671,441.22 1,605,124,816.91
五、5
应收账款 2,861,404,545.31 2,983,251,509.34
十四、1
预付款项 五、6 8,086,053,337.92 10,120,093,975.37
应收利息 五、7 21,260,766.53 11,131,656.29
五、8
其他应收款 2,277,780,079.43 2,585,346,209.98
十四、2
存货 五、9 59,175,629,592.99 56,697,235,590.98
一年内到期的非流动资产 五、10 240,401,707.39 211,941,566.95
其他流动资产 五、11 2,000,202,250.88 1,700,330,263.63
流动资产合计 85,810,571,936.17 82,685,019,631.89
非流动资产：
可供出售金融资产 五、12 1,130,604,425.95 496,385,509.00
长期应收款 五、13 3,785,165,038.28 2,757,083,111.47
五、14
长期股权投资 1,426,312,810.72 1,345,430,837.84
十四、3
投资性房地产 五、15 4,041,564,668.00 3,357,518,966.39
固定资产 五、16 1,070,324,726.18 930,562,574.96
在建工程 五、17 62,190,086.15 266,104,911.67
无形资产 五、18 401,380,400.33 439,512,502.83
开发支出 五、19 1,167,563.55
商誉 五、20 212,384,747.87 220,548,392.16
长期待摊费用 五、21 332,204,475.17 164,836,799.95
64 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
递延所得税资产 五、22 1,049,828,343.37 792,366,641.80
其他非流动资产 五、23 108,917,867.52 68,003,909.68
非流动资产合计 13,622,045,153.09 10,838,354,157.75
资产总计 99,432,617,089.26 93,523,373,789.64
流动负债：
短期借款 五、24 1,980,386,471.36 6,757,570,635.92
以公允价值计量且其变动计入当期
五、25 301,162,970.00
损益的金融负债
衍生金融负债 五、26 13,614,869.67 23,588,389.54
应付票据 五、27 4,890,078,421.36 5,225,044,731.93
应付账款 五、28 7,104,563,827.04 8,271,748,226.77
预收款项 五、29 24,330,397,866.06 22,029,220,725.08
应付职工薪酬 五、30 982,362,617.40 876,734,456.51
应交税费 五、31 1,741,823,958.81 1,408,969,677.11
应付利息 五、32 151,009,595.08 142,796,774.31
其他应付款 五、33 6,801,984,853.27 4,374,316,234.46
一年内到期的非流动负债 五、34 3,473,615,968.92 3,770,916,558.40
其他流动负债 五、35 2,087,880,922.18 575,405,871.47
流动负债合计 53,858,882,341.15 53,456,312,281.50
非流动负债：
长期借款 五、36 14,137,260,472.09 15,168,340,963.10
应付债券 五、37 3,376,694,509.16 1,124,695,850.03
长期应付款 五、38 962,733,846.08 1,209,709,811.75
预计负债 五、39 41,585,077.76 47,965,517.76
递延收益 五、40 38,114,372.34 34,991,028.58
递延所得税负债 五、22 340,851,533.14 295,115,319.76
其他非流动负债 五、41 6,800,000.00 6,800,000.00
非流动负债合计 18,904,039,810.57 17,887,618,490.98
负债合计 72,762,922,151.72 71,343,930,772.48
所有者权益
65 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
股本 五、42 2,835,200,530.00 2,835,200,530.00
资本公积 五、43 2,449,267,131.16 2,590,490,702.90
其他综合收益 五、44 269,776,317.90 111,834,123.65
盈余公积 五、45 926,489,132.39 761,592,524.73
一般风险准备 五、46 21,371,059.20 19,393,459.20
未分配利润 五、47 12,592,835,194.61 10,754,514,074.62
归属于母公司所有者权益合计 19,094,939,365.26 17,073,025,415.10
少数股东权益 7,574,755,572.28 5,106,417,602.06
所有者权益合计 26,669,694,937.54 22,179,443,017.16
负债和所有者权益总计 99,432,617,089.26 93,523,373,789.64
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:厦门建发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 1,665,507,056.01 2,245,447,122.85
以公允价值计量且其变动计入当期
五、2 430,825.58
损益的金融资产
衍生金融资产 五、3
应收票据 五、4 49,573,781.56 61,729,390.56
五、5
应收账款 928,907,157.84 811,677,568.28
十四、1
预付款项 五、6 1,801,092,779.47 1,089,496,711.36
应收利息 五、7 21,011,905.55 2,723,000.07
五、8
其他应收款 4,757,509,937.76 5,420,448,057.82
十四、2
存货 五、9 473,442,333.15 580,839,733.52
一年内到期的非流动资产 五、10
其他流动资产 五、11 622,136,804.87 207,031,825.43
流动资产合计 10,319,612,581.79 10,419,393,409.89
66 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
非流动资产：
可供出售金融资产 五、12 631,572,576.40 287,300,000.00
长期应收款 五、13
五、14 十
长期股权投资 7,032,776,690.30 6,915,405,885.50
四、3
投资性房地产 五、15 224,135,768.38 242,733,264.17
固定资产 五、16 12,591,676.09 18,007,779.48
在建工程 五、17 24,323,512.12 4,966,219.25
无形资产 五、18 154,072,107.98 158,334,307.30
开发支出 五、19
商誉 五、20
长期待摊费用 五、21 34,294,711.14 15,930,620.55
递延所得税资产 五、22 54,262,009.37 55,729,995.86
其他非流动资产 五、23 960,000,000.00 1,840,000,000.00
非流动资产合计 9,128,029,051.78 9,538,408,072.11
资产总计 19,447,641,633.57 19,957,801,482.00
流动负债：
短期借款 五、24 1,989,029,590.38
以公允价值计量且其变动计入当期
五、25 301,162,970.00
损益的金融负债
衍生金融负债 五、26 967,467.40 1,609,377.28
应付票据 五、27 590,949,943.96 1,168,232,305.39
应付账款 五、28 621,421,251.42 664,257,211.00
预收款项 五、29 2,337,411,439.00 2,661,945,853.40
应付职工薪酬 五、30 148,559,236.65 162,082,451.72
应交税费 五、31 38,364,759.41 77,382,227.16
应付利息 五、32 33,501.91 15,283,710.01
其他应付款 五、33 3,987,351,084.11 3,275,064,834.12
一年内到期的非流动负债 五、34 1,342,134,315.07
其他流动负债 五、35 2,020,035,277.77 515,700,000.00
流动负债合计 10,046,256,931.63 11,872,721,875.53
67 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
非流动负债：
长期借款 五、36
应付债券 五、37
长期应付款 五、38
预计负债 五、39
递延收益 五、40
递延所得税负债 五、22 93,613,145.40 41,480,000.00
其他非流动负债 五、41 6,800,000.00 6,800,000.00
非流动负债合计 100,413,145.40 48,280,000.00
负债合计 10,146,670,077.03 11,921,001,875.53
所有者权益：
股本 五、42 2,835,200,530.00 2,835,200,530.00
资本公积 五、43 2,634,477,838.37 2,612,059,532.25
其他综合收益 五、44 271,617,028.12 111,702,816.87
盈余公积 五、45 840,436,869.52 675,540,261.86
一般风险准备 五、46
未分配利润 五、47 2,719,239,290.53 1,802,296,465.49
归属于母公司股东权益合计 9,300,971,556.54 8,036,799,606.47
股东权益合计 9,300,971,556.54 8,036,799,606.47
负债和股东权益总计 19,447,641,633.57 19,957,801,482.00
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 128,088,561,668.84 120,924,831,032.88
五、48 十
其中：营业收入 四、4
128,088,561,668.84 120,924,831,032.88
二、营业总成本 123,819,582,433.05 116,839,982,683.93
68 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
其中：营业成本 五、48 115,738,757,486.34 110,778,604,199.89
营业税金及附加 五、49 3,343,660,242.78 2,405,474,774.10
销售费用 五、50 3,625,219,546.20 3,076,836,244.04
管理费用 五、51 317,339,590.90 277,505,213.54
财务费用 五、52 452,302,765.60 304,956,056.20
资产减值损失 五、53 342,302,801.23 -3,393,803.84
加：公允价值变动收益（损失以“”
五、54 49,859,702.76 -39,115,701.56
号填列）
五、55
投资收益（损失以“”号填列） 十四、5 613,451,822.42 560,590,189.76
其中：对联营企业和合营企业的 五、55
92,441,411.99 87,192,792.58
投资收益 十四、5
三、营业利润（亏损以“”号填列） 4,932,290,760.97 4,606,322,837.15
加：营业外收入 五、56 147,993,509.29 151,904,190.19
其中：非流动资产处置利得 五、56 9,279,210.27 2,282,373.80
减：营业外支出 五、57 56,444,825.98 74,722,367.86
其中：非流动资产处置损失 五、57 31,251,298.25 10,943,469.48
四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 5,023,839,444.28 4,683,504,659.48
减：所得税费用 五、58 1,460,093,306.47 1,309,007,733.83
五、净利润（净亏损以“”号填列） 3,563,746,137.81 3,374,496,925.65
归属于母公司所有者的净利润 2,641,350,412.26 2,507,192,830.44
少数股东损益 922,395,725.55 867,304,095.21
六、其他综合收益的税后净额 163,800,508.56 117,655,034.88
归属母公司所有者的其他综合收益
157,942,194.25 118,220,401.59
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
157,942,194.25 118,220,401.59
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享 3,023,705.81 -5,263,080.25
有的份额
69 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
2.可供出售金融资产公允价值
154,475,503.65 121,601,864.76
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额 442,984.79 1,881,617.08
6、自用房地产或作为存货的房
地产转换为以公允价值计量的投资性
房地产在转换日公允价值大于账面价
值部分
7、多次交易分步处置子公司股
权构成一揽子交易的，丧失控制权之前
各次交易处置价款与对应净资产账面
价值份额的差额
归属于少数股东的其他综合收益的
5,858,314.31 -565,366.71
税后净额
七、综合收益总额 3,727,546,646.37 3,492,151,960.53
归属于母公司所有者的综合收益总
2,799,292,606.51 2,625,413,232.03
额
归属于少数股东的综合收益总额 928,254,039.86 866,738,728.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.93 0.94
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
五、48
一、营业收入 十四、4
11,035,326,344.92 11,202,524,124.49
减：营业成本 五、48 10,726,392,352.13 10,579,080,513.84
营业税金及附加 五、49 26,837,206.09 12,688,935.36
销售费用 五、50 217,085,060.11 201,906,448.76
管理费用 五、51 100,946,902.23 101,228,556.86
财务费用 五、52 147,092,047.21 67,177,456.25
资产减值损失 五、53 6,060,074.51 3,118,679.08
加：公允价值变动收益（损失以“”号
五、54 103,745.46 -3,885,323.29
填列）
70 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
五、55
投资收益（损失以“”号填列） 十四、5
1,838,571,136.13 42,639,705.70
其中：对联营企业和合营企业的投 五、55
十四、5
5,135,102.44 2,472,741.35
资收益
二、营业利润（亏损以“”号填列） 1,649,587,584.23 276,077,916.75
加：营业外收入 五、56 39,760,252.76 15,673,487.09
其中：非流动资产处置利得 五、56 958,434.91 218,482.31
减：营业外支出 五、57 734,848.88 832,245.90
其中：非流动资产处置损失 五、57 47,864.05 110,267.33
三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,688,612,988.11 290,919,157.94
减：所得税费用 五、58 39,646,911.54 58,110,615.97
四、净利润（净亏损以“”号填列） 1,648,966,076.57 232,808,541.97
五、其他综合收益的税后净额 159,914,211.25 127,036,919.75
归属于母公司股东的其他综合收益的税
159,914,211.25 127,036,919.75
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
159,914,211.25 127,036,919.75
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份 3,514,775.05 -5,263,080.25
额
2.可供出售金融资产公允价值变动
156,399,436.20 132,300,000.00
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6、自用房地产或作为存货的房地产
转换为以公允价值计量的投资性房地产
在转换日公允价值大于账面价值部分
7、多次交易分步处置子公司股权构
成一揽子交易的，丧失控制权之前各次交
易处置价款与对应净资产账面价值份额
的差额
六、综合收益总额 1,808,880,287.82 359,845,461.72
七、每股收益：
71 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 129,936,038,585.68 128,246,770,739.06
收到的税费返还 1,372,651,919.90 1,077,566,118.80
收到其他与经营活动有关的现金 五、59 8,402,812,057.85 1,692,843,901.02
经营活动现金流入小计 139,711,502,563.43 131,017,180,758.88
购买商品、接受劳务支付的现金 119,099,335,127.34 119,452,634,018.09
支付给职工以及为职工支付的现金 1,798,524,801.51 1,748,150,297.30
支付的各项税费 4,233,913,218.68 4,617,005,536.24
支付其他与经营活动有关的现金 五、59 8,802,232,917.00 5,671,429,041.35
经营活动现金流出小计 133,934,006,064.53 131,489,218,892.98
经营活动产生的现金流量净额 5,777,496,498.90 -472,038,134.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,800,667,227.84 478,862,084.72
取得投资收益收到的现金 382,767,305.65 379,162,185.47
处置固定资产、无形资产和其他长
262,031,730.47 83,104,177.85
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
13,722,486.06 18,395,078.02
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 五、59 253,278,686.90
投资活动现金流入小计 3,712,467,436.92 959,523,526.06
购建固定资产、无形资产和其他长
431,821,226.41 690,322,776.63
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,070,858,364.69 453,979,055.30
取得子公司及其他营业单位支付的
24,948,431.35 456,324,744.58
现金净额
72 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
支付其他与投资活动有关的现金 五、59 61,633,333.33 242,013,025.46
投资活动现金流出小计 2,589,261,355.78 1,842,639,601.97
投资活动产生的现金流量净额 1,123,206,081.14 -883,116,075.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 255,142,952.42 3,245,113,340.72
其中：子公司吸收少数股东投资收
255,142,952.42 158,450,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 35,314,621,541.60 41,921,177,808.42
发行债券收到的现金 4,978,000,000.00 498,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 五、59 1,500,000,000.00
筹资活动现金流入小计 42,047,764,494.02 45,664,291,149.14
偿还债务支付的现金 43,013,277,427.39 41,538,725,304.51
分配股利、利润或偿付利息支付的
2,388,067,838.42 3,184,261,160.74
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
86,477,315.81 27,442,385.25
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 五、59 445,233,333.34 8,124,018.25
筹资活动现金流出小计 45,846,578,599.15 44,731,110,483.50
筹资活动产生的现金流量净额 -3,798,814,105.13 933,180,665.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的
13,692,171.64 17,039,305.42
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,115,580,646.55 -404,934,238.95
加：年初现金及现金等价物余额 五、60 5,755,357,422.37 6,160,291,661.32
六、年末现金及现金等价物余额 五、60 8,870,938,068.92 5,755,357,422.37
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,837,968,651.99 18,044,275,686.16
收到的税费返还 42,731,025.90 50,141,017.64
73 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
收到其他与经营活动有关的现金 五、59 44,931,673,453.48 52,545,932,224.72
经营活动现金流入小计 56,812,373,131.37 70,640,348,928.52
购买商品、接受劳务支付的现金 14,974,765,657.16 14,866,082,719.79
支付给职工以及为职工支付的现金 144,591,820.62 143,444,480.19
支付的各项税费 115,721,929.95 190,473,387.51
支付其他与经营活动有关的现金 五、59 42,375,850,051.40 52,445,079,212.56
经营活动现金流出小计 57,610,929,459.13 67,645,079,800.05
经营活动产生的现金流量净额 -798,556,327.76 2,995,269,128.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,433,595,643.94 1,605,905,171.62
取得投资收益收到的现金 1,853,027,526.42 194,053,635.10
处置固定资产、无形资产和其他长
11,608,099.83 5,374,374.94
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 五、59 200,000,000.00
投资活动现金流入小计 4,498,231,270.19 1,805,333,181.66
购建固定资产、无形资产和其他长
47,669,225.03 46,656,814.17
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,893,775,777.29 3,560,850,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
7,357,600.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 五、59 242,013,025.46
投资活动现金流出小计 1,948,802,602.32 3,849,519,839.63
投资活动产生的现金流量净额 2,549,428,667.87 -2,044,186,657.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,034,663,340.72
取得借款收到的现金 6,963,189,231.29 6,421,319,854.42
发行债券收到的现金 2,000,000,000.00 498,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 五、59
筹资活动现金流入小计 8,963,189,231.29 9,953,983,195.14
偿还债务支付的现金 10,494,612,732.40 8,042,667,589.29
分配股利、利润或偿付利息支付的
783,638,669.01 1,224,525,350.18
现金
74 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 五、59
筹资活动现金流出小计 11,278,251,401.41 9,267,192,939.47
筹资活动产生的现金流量净额 -2,315,062,170.12 686,790,255.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-15,750,236.83 3,200,828.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -579,940,066.84 1,641,073,554.82
加：年初现金及现金等价物余额 五、60 2,245,447,122.85 604,373,568.03
六、年末现金及现金等价物余额 五、60 1,665,507,056.01 2,245,447,122.85
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
75 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工 减
专 少数股东权益 所有者权益合计
具 ：
项 一般风险准
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 备
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年年末余额 2,835,200,530.00 2,590,490,702.90 111,834,123.65 761,592,524.73 19,393,459.20 10,754,514,074.62 5,106,417,602.06 22,179,443,017.16
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
-3,500,000.00 10,096.08 3,489,903.92
业合并
其他
二、本年年初余额 2,835,200,530.00 2,586,990,702.90 111,834,123.65 761,592,524.73 19,393,459.20 10,754,524,170.70 5,109,907,505.98 22,179,443,017.16
三、本期增减变动
金额（减少以“” -137,723,571.74 157,942,194.25 164,896,607.66 1,977,600.00 1,838,311,023.91 2,464,848,066.30 4,490,251,920.38
号填列）
（一）综合收益总
157,942,194.25 2,641,350,412.26 928,254,039.86 3,727,546,646.37
额
（二）所有者投入
-160,141,877.86 -71,102,674.69 1,622,988,942.25 1,391,744,389.70
和减少资本
1．股东投入的普通
109,394,608.71 109,394,608.71
股
2．其他权益工具持
1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 -160,141,877.86 -71,102,674.69 13,594,333.54 -217,650,219.01
76 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
（三）利润分配 164,896,607.66 1,977,600.00 -731,936,713.66 -86,394,915.81 -651,457,421.81
1．提取盈余公积 164,896,607.66 -164,896,607.66
2．提取一般风险准
1,977,600.00 82,400.00 2,060,000.00
备
3．对所有者（或股
-567,040,106.00 -86,477,315.81 -653,517,421.81
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4. 结转重新计量
设定受益计划净负
债或净资产所产生
的变动
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 22,418,306.12 22,418,306.12
四、本期年末余额 2,835,200,530.00 2,449,267,131.16 269,776,317.90 926,489,132.39 21,371,059.20 12,592,835,194.61 7,574,755,572.28 26,669,694,937.54
77 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 减
项目 专
具 ： 少数股东权益 所有者权益合计
项 一般风险准
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 备
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年年末余额 2,237,750,741.00 270,838,418.56 738,311,670.53 18,135,859.20 9,287,176,473.28 3,802,478,502.13 16,354,691,664.70
加：会计政策变更 6,386,277.94 -6,386,277.94
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年年初余额 2,237,750,741.00 277,224,696.50 -6,386,277.94 738,311,670.53 18,135,859.20 9,287,176,473.28 3,802,478,502.13 16,354,691,664.70
三、本期增减变动
金额（减少以“” 597,449,789.00 2,313,266,006.40 118,220,401.59 23,280,854.20 1,257,600.00 1,467,337,601.34 1,303,939,099.93 5,824,751,352.46
号填列）
（一）综合收益总
118,220,401.59 2,507,192,830.44 866,738,728.50 3,492,151,960.53
额
（二）所有者投入
597,449,789.00 2,313,264,970.76 -1,984,120.70 463,632,756.68 3,372,363,395.74
和减少资本
1．股东投入的普通
597,449,789.00 2,437,213,551.72 337,700,055.02 3,372,363,395.74
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 -123,948,580.96 -1,984,120.70 125,932,701.66
（三）利润分配 23,280,854.20 1,257,600.00 -1,037,871,108.40 -26,432,385.25 -1,039,765,039.45
78 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
1．提取盈余公积 23,280,854.20 -23,280,854.20
2．提取一般风险准
1,257,600.00 1,257,600.00
备
3．对所有者（或股
-1,014,590,254.20 -26,432,385.25 -1,041,022,639.45
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4. 结转重新计量
设定受益计划净负
债或净资产所产生
的变动
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 1,035.64 1,035.64
四、本期年末余额 2,835,200,530.00 2,590,490,702.90 111,834,123.65 761,592,524.73 19,393,459.20 10,754,514,074.62 5,106,417,602.06 22,179,443,017.16
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
79 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工 减
项目 具 ：
专项
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储备
先 续 存
他
股 债 股
一、上年年末余额 2,835,200,530.00 2,612,059,532.25 111,702,816.87 675,540,261.86 1,802,296,465.49 8,036,799,606.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,835,200,530.00 2,612,059,532.25 111,702,816.87 675,540,261.86 1,802,296,465.49 8,036,799,606.47
三、本期增减变动金额
22,418,306.12 159,914,211.25 164,896,607.66 916,942,825.04 1,264,171,950.07
（减少以“”号填列）
（一）综合收益总额 159,914,211.25 1,648,966,076.57 1,808,880,287.82
（二）所有者投入和减
-86,537.87 -86,537.87
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -86,537.87 -86,537.87
（三）利润分配 164,896,607.66 -731,936,713.66 -567,040,106.00
1．提取盈余公积 164,896,607.66 -164,896,607.66
80 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
2．对所有者（或股东）
-567,040,106.00 -567,040,106.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4. 结转重新计量设定
受益计划净负债或净
资产所产生的变动
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 22,418,306.12 22,418,306.12
四、本期年末余额 2,835,200,530.00 2,634,477,838.37 271,617,028.12 840,436,869.52 2,719,239,290.53 9,300,971,556.54
81 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
上期
其他权益工 减
项目 具 ：
专项
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储备
先 续 存
他
股 债 股
一、上年年末余额 2,237,750,741.00 159,510,842.01 652,259,407.66 2,607,359,031.92 5,656,880,022.59
加：会计政策变更 15,334,102.88 -15,334,102.88
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,237,750,741.00 174,844,944.89 -15,334,102.88 652,259,407.66 2,607,359,031.92 5,656,880,022.59
三、本期增减变动金额
597,449,789.00 2,437,214,587.36 127,036,919.75 23,280,854.20 -805,062,566.43 2,379,919,583.88
（减少以“”号填列）
（一）综合收益总额 127,036,919.75 232,808,541.97 359,845,461.72
（二）所有者投入和减
597,449,789.00 2,437,213,551.72 3,034,663,340.72
少资本
1．股东投入的普通股 597,449,789.00 2,437,213,551.72 3,034,663,340.72
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 23,280,854.20 -1,037,871,108.40 -1,014,590,254.20
1．提取盈余公积 23,280,854.20 -23,280,854.20
2．对所有者（或股东）
-1,014,590,254.20 -1,014,590,254.20
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
82 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4. 结转重新计量设定
受益计划净负债或净
资产所产生的变动
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 1,035.64 1,035.64
四、本期年末余额 2,835,200,530.00 2,612,059,532.25 111,702,816.87 675,540,261.86 1,802,296,465.49 8,036,799,606.47
法定代表人：张勇峰 主管会计工作负责人：赖衍达 会计机构负责人：江桂芝
83 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
厦门建发股份有限公司（以下简称本公司）系经厦门市人民政府厦府[1998]综 034 号文批准，由
厦门建发集团有限公司（以下简称建发集团）独家发起，于 1998 年 5 月以募集方式设立的股份
有限公司。建发集团将集团本部与贸易业务相关的进出口业务部门以及全资拥有的四家公司的经
营性资产折股投入（折为国有法人股 13,500 万股），经厦门市工商行政管理局核准登记，企业
法人营业执照注册号：350200100004137。经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]123 号文和
证监发字[1998]124 号文批准，本公司于 1998 年 5 月 25 日公开发行了人民币普通股（A 股）5,000
万股，已在上海证券交易所上市。本公司总部位于厦门市思明区环岛东路 1699 号建发国际大厦
29 层。
本公司原注册资本为人民币 18,500 万元，股本总数 18,500 万股，其中国有发起人持有 13,500
万股，社会公众持有 5,000 万股。公司股票面值为每股人民币 1 元。经过历次送股、配股、增发
新股和资本公积转增股本后，本公司注册资本为人民币 2,835,200,530.00 元，总股本为
2,835,200,530 股，其中建发集团持有国有法人股 1,275,129,670 股，持股比例为 44.97%，为公
司控股股东；社会公众股 1,560,070,860 股，持股比例为 55.03%。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设信用管理部、物流管理部、投
资部、法律事务部等部门，拥有建发房地产集团有限公司、联发集团有限公司等子公司。
本公司及所属子公司（以下简称本集团）的营业范围涉及进出口及国内贸易、房地产开发与经营、
物流服务及实业投资等。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第十六次会议于 2016 年 4 月 6 日批准。
2. 合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围包括母公司及所有子公司，详见本“附注七、在其他主体中的权益”。
本年度合并财务报表范围变动详见本“附注六、合并范围的变动”。
四、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会
计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注三、25。
84 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公
司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本集团的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环
境中的货币确定美元、加拿大元、港币、新加坡元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所
采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价
的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账
面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的
调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值
加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，
在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认
有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当
期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及
或有负债按公允价值确认。
85 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本
扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购
买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按
成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购
买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回
报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体
等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制
合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往
来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控
制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流
量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
86 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报
告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权
益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下
以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初所
有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计
入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种
或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每
一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的
差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的
87 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并
转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的
核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制
权当期的损益。
7. 合营安排的分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营
和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
88 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用
资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期
汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节
项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折
算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
89 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值
计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止
确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账
款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终
止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产
类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法
摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供
出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损
益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用
计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
90 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续
计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变
数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交
换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符
合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团
自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣
除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该
工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、商品掉期合约、期货合约等。初始以衍生交易合同签订
当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认
为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计
规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工
具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独
91 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，
则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产
发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量
有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价
值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12
个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值
连续 12 个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
92 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按
照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，
不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累
计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣
除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融
资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损
益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
93 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本
集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不
予相互抵销。
11. 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负
债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对
该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具
不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或
者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关
可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义
的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：年末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的应收款项为
单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
94 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单
项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
本集团将应收款项按款项性质分为销售商品及提供劳务应收账款、信用风险较小的应收款项及其
他应收款项。
信用风险较小的应收款项主要包括应收出口退税、应收关联方的款项、本集团员工暂借款及存放
其他单位的押金、保证金及有确凿证据表明不存在减值的应收账款和其他应收款等，对信用风险
较小的应收款项不计提坏账准备。
销售商品及提供劳务应收账款及其他应收款项，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提
比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
1 年以内（含 1 年） 5 5
1-2 年（含 2 年） 10 10
2-3 年（含 3 年） 30 30
3-4 年（含 4 年） 50 50
4-5 年（含 5 年） 80 80
5 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法
计提坏账准备
13. 存货
（1）存货的分类
本集团存货分为库存商品、消耗性生物资产、原材料、在产品、包装物、低值易耗品以及在建的
开发成本、已完工的开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平
均法计价；开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发
项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价
法确定其实际成本。
95 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的
目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项
目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备
在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
14. 持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处置组应当确认为持有
待售：该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条
款即可立即出售；本集团已经就处置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东批准
的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让
协议；该项转让将在一年内完成。
持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公
允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待售的
处置组中的负债，列报为“划分为持有待售的负债”。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，
企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情
况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财
务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
96 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
15. 长期股权投资
本集团长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权
益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企
业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作
为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本
公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利
润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，
按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于
转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改
按权益法核算的当期损益。
97 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在
丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企
业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产
的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；
然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的
部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所
转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或
参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安
排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，
则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生
产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般
不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产
经营决策，形成重大影响。
98 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、
14。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，
从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、21。
16. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包
括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，
按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、21。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
17. 固定资产
(1).固定资产确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定
资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).各类固定资产的折旧方法
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时
或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、
预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 10-50 0-10 1.80-10.00
机器设备 3-12 0-10 7.50-33.33
交通工具 4-10 0-10 9.00-25.00
电子及办公设备 3-10 0-10 9.00-33.33
99 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
固定资产改良支出 受益年限
其他设备 5-10 0-10 9.00-20.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧
率。
(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、21。
(4).融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花
税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进
行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届
满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折
旧。
(5).每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计
数有差异的，调整预计净残值。
(6).大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部
分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔
期间，照提折旧。
18. 在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预
定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
100 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、21。
19. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费
用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。
20. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，
自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在
预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形
资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
101 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
类别 使用寿命 摊销方法
土地使用权 受益年限 平均年限法
计算机软件 受益年限 平均年限法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估
计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、21。
21. 资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、无形资产、商誉（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得
税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收
回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可
使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记
的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团
确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值
的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
102 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
22. 长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期
间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
23. 职工薪酬
(1)、职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、
受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”
项目。
(2)、短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工
缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(3)、离职后福利
离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再
承担进一步支付义务的离职后福利计划，包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计
划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
(4)、辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务
日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式
退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(5)、其他长期福利
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划
的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，
但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损
益或相关资产成本。
103 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
24. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账
面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
25. 收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流
入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收
入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已经提供的劳务占应提供劳务
总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经
济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确
认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到
补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
104 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
（2）收入确认的具体方法
本集团商品销售收入的确认原则为：本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收
入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确
认商品销售收入。
本集团房地产销售收入的确认原则为：房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工验
收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。
26. 政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对年末有确凿证据表明能够符
合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照
实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠
取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分
作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整
体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补
偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权
益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企
业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
105 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延
所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
28. 经营租赁与融资租赁
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁
之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确
认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，
计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算
确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生
的初始直接费用，计入当期损益。
106 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
29. 维修基金
本集团按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规定将收取
的维修基金交付给土地与房屋管理部门时，减少代收的维修基金。
30. 质量保证金
本集团按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装
工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支，保
修期结束后清算。
31. 资产证券化业务
本集团将后埔—枋湖片区旧村改造收益权证券化，一般将这些资产出售给特定目的实体，然后再
由该实体向投资者发行证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次级债券或其他剩余权益（保
留权益）的形式保留。保留权益在本集团的资产负债表内以公允价值入账。证券化的利得或损失
取决于所转移金融资产的账面价值，并在终止确认的金融资产与保留权益之间按它们于转让当日
的相关公允价值进行分配。证券化的利得或损失记入当期损益。
在应用证券化金融资产的政策时，本集团已考虑转移至另一实体的资产的风险和报酬转移程度，
以及本集团对该实体行使控制权的程度：
①当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团将终止确认该金融资产；
②当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团将继续确认该金融资产；
③如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团将考虑对该金融资
产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团将终止确认该金融资产，并把在转移中产
生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权，则根据对金融资产的继续
涉入程度确认金融资产。
32. 重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列
示如下：
商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估
计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现
金流量的现值。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
报告期内，本公司不存在重要会计政策变更。
107 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(2)、重要会计估计变更
报告期内，本公司不存在重要会计估计变更。
六、税项
1. 流转税主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率%
增值税 应税收入 0-17
营业税 应税收入 5
城市维护建设税 应纳流转税额 5、7
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育附加 应纳流转税额 2
2. 企业所得税
本年度本公司（母公司）及境内子公司企业所得税税率为 25%，境外注册的子公司按当地的税率
及税收政策缴纳企业所得税。
3. 房产税
本公司（母公司）及在厦门注册的子公司属于内资企业的房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，
税率为 1.2%；或以租金收入为纳税基准，税率为 12%；属于外商投资企业的房产税以年初房产净
值为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。外地注册的子公司按当地
的税收政策缴纳房产税。
4. 土地增值税
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增
值额未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按税法规定的四级超
率累进税率（30%-60%）计缴。根据国家税务总局“国税发【2006】187 号文”和各地方税务局的
有关规定，本公司从事房地产开发的子公司按实际房地产销售增值额计算缴交土地增值税。
5. 个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
年末数 年初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 64,999.45 147,990.58
人民币 64,999.45 147,990.58
银行存款： 8,831,618,788.30 5,726,400,975.05
人民币 8,068,392,467.53 4,992,787,158.26
美元 105,603,567.78 6.49360 685,747,327.74 80,941,104.50 6.11900 495,278,618.43
港币 47,979,701.28 0.83778 40,196,434.14 266,764,306.26 0.78887 210,442,358.28
108 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
年末数 年初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
欧元 4,575,572.91 7.09520 32,464,604.91 3,379,306.11 7.45560 25,194,754.86
日元 10,746,451.56 0.05388 579,018.81 100,512.94 0.05137 5,163.45
英镑 314,843.35 9.61590 3,027,502.17 10,720.05 9.54370 102,308.94
加拿大元 108,920.00 4.68140 509,898.09 374,033.00 5.27550 1,973,211.09
澳元 13.22 4.72760 62.50 4.11 5.01740 20.62
瑞士法郎 74,352.44 6.40180 475,989.45 74,351.72 6.27150 466,296.81
新加坡元 49,151.60 4.58750 225,482.97 32,564.08 4.63960 151,084.31
其他货币资金： 944,127,180.07 916,463,208.05
人民币 933,521,595.17 876,939,222.64
美元 6,218,314.33 6.11900 38,049,865.38
港币 12,659,152.64 0.83778 10,605,584.90 1,767,700.00 0.78887 1,394,485.50
欧元 - 10,681.17 7.45560 79,634.53
合 计 9,775,810,967.82 6,643,012,173.68
其中：存放在境
141,024,895.27 508,169,459.92
外的款项总额
说明1：其他货币资金年末余额944,127,180.07元，主要系银行承兑汇票保证金、保函保证金、进
口押汇保证金等。上述其他货币资金中不能随时用于支付的存款923,872,898.90元，在编制现金
流量表时不作为现金及现金等价物。
说明2：截至2015年12月31日止，除上述受限外，本公司不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风
险的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 年末公允价值 年初公允价值
交易性金融资产 210,376,885.23 127,164,941.53
其中：权益工具投资 209,946,059.65 127,164,941.53
其他 430,825.58
合计 210,376,885.23 127,164,941.53
3、 衍生金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 年末公允价值 年初公允价值
期货合约 144,650.00 1,500.00
远期外汇合约 3,835,711.45 385,427.23
合计 3,980,361.45 386,927.23
109 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
4、 应收票据
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
银行承兑票据 1,108,307,053.90 1,522,792,429.13
商业承兑票据 49,364,387.32 82,332,387.78
合计 1,157,671,441.22 1,605,124,816.91
其中：年末本集团已背书或贴现但尚未到期的应收票据
单位：元 币种：人民币
项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑票据 2,253,939,109.56
5、 应收账款
(1). 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
年末数
种类 计提比
金额 比例% 坏账准备 净额
例%
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 7,481,036.94 0.24 7,481,036.94 100.00
账款
按组合计提坏账准备
的应收账款
组合 1：风险较低的应
65,864,931.70 2.16 65,864,931.70
收款项
组合 2：账龄组合 2,983,235,152.37 97.50 188,952,874.02 6.33 2,794,282,278.35
组合小计 3,049,100,084.07 99.66 188,952,874.02 6.20 2,860,147,210.05
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 3,073,992.15 0.10 1,816,656.89 59.10 1,257,335.26
应收账款
合计 3,059,655,113.16 100.00 198,250,567.85 6.48 2,861,404,545.31
应收账款按种类披露（续）
年初数
种类 计提比
金额 比例% 坏账准备 净额
例%
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 6,864,536.94 0.22 6,864,536.94 100.00
账款
110 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
年初数
种类 计提比
金额 比例% 坏账准备 净额
例%
按组合计提坏账准备
的应收账款
组合 1：风险较低的应
41,940,959.33 1.31 41,940,959.33
收款项
组合 2：账龄组合 3,135,484,267.62 98.40 194,173,717.61 6.19 2,941,310,550.01
组合小计 3,177,425,226.95 99.71 194,173,717.61 6.11 2,983,251,509.34
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 2,230,839.05 0.07 2,230,839.05 100.00
应收账款
合计 3,186,520,602.94 100.00 203,269,093.60 6.38 2,983,251,509.34
①年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款
账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
（按单位）
巴澳（天津）矿业 预计无法收回
6,864,536.94 6,864,536.94 100.00
有限公司
北京中益海华商贸 预计无法收回
616,500.00 616,500.00 100.00
有限公司
合计 7,481,036.94 7,481,036.94 100.00 /
②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 2,710,281,057.46 90.85 135,438,597.69 5.00 2,574,842,459.77
1至2年 183,399,362.09 6.15 18,339,936.23 10.00 165,059,425.86
2至3年 53,675,423.08 1.80 16,102,626.94 30.00 37,572,796.14
3至4年 32,596,070.97 1.09 16,298,035.50 50.00 16,298,035.47
4至5年 2,547,805.56 0.09 2,038,244.45 80.00 509,561.11
5 年以上 735,433.21 0.02 735,433.21 100.00
合计 2,983,235,152.37 100.00 188,952,874.02 6.33 2,794,282,278.35
续上表
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 2,828,951,135.94 90.22 141,446,302.83 5.00 2,687,504,833.11
111 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1至2年 215,529,680.23 6.87 21,552,968.06 10.00 193,976,712.17
2至3年 81,826,077.36 2.61 24,547,823.22 30.00 57,278,254.14
3至4年 2,832,961.16 0.09 1,416,480.59 50.00 1,416,480.57
4至5年 5,671,350.13 0.18 4,537,080.11 80.00 1,134,270.02
5 年以上 673,062.80 0.03 673,062.80 100.00
合计 3,135,484,267.62 100.00 194,173,717.61 6.19 2,941,310,550.01
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 38,637,353.59 元，非同一控制下企业合并增加 46,128.00 元；本期无收
回或转回坏账准备情况。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 43,702,007.34
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元 币种：人民币
应收账款 是否由关联交
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
性质 易产生
冠科（福建）电子
货款 4,589,547.28 预计无法收回 坏账核销程序 否
科技实业有限公司
莆田市涵江区百利
货款 4,718,739.01 预计无法收回 坏账核销程序 否
电子塑胶有限公司
宿迁博远电源科技
货款 3,042,125.99 预计无法收回 坏账核销程序 否
有限公司
安徽惠丰新能源股
货款 7,003,670.11 预计无法收回 坏账核销程序 否
份有限公司
浙江惠丰工贸有限
货款 5,090,885.28 预计无法收回 坏账核销程序 否
公司
合计 / 24,444,967.67 / / /
(4). 按欠款方归集的应收账款年末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 264,200,715.54 元，占应收账款年末余额
合计数的比例 8.63%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 13,210,035.78 元。
112 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄披露
单位：元 币种：人民币
年末数 年初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 7,238,306,768.97 89.51 9,398,554,767.76 92.87
1至2年 723,041,560.84 8.94 280,759,818.99 2.77
2至3年 108,015,584.61 1.34 434,463,251.68 4.29
3 年以上 16,689,423.50 0.21 6,316,136.94 0.07
合计 8,086,053,337.92 100.00 10,120,093,975.37 100.00
说明：账龄超过 1 年的金额重要的预付款项
单位名称 年末账面余额 未及时结算的原因
浙江正和造船有限公司 103,788,000.00 预付造船款
华泰重工(南通)有限公司 101,518,409.30 预付造船款
江苏韩通船舶重工有限公司 76,141,383.89 预付造船款
江苏海通海洋工程装备有限公司 60,178,818.87 预付造船款
广东粤新海洋工程装备股份有限公司 42,239,152.44 预付造船款
青岛扬帆船舶制造有限公司 41,060,300.00 预付造船款
江苏宏强船舶重工有限公司 31,981,016.33 预付造船款
黄海造船有限公司 28,548,764.65 预付造船款
NIIGATAPOWERSYSTEMS(SINGAPORE)PTE.LTD. 20,139,776.54 预付造船款
江苏景通贸易有限公司 19,908,375.17 预付造船款
STXHEAVYINDUSTRIESCO.，LTD. 15,993,303.96 预付造船款
靖江南洋船舶制造有限公司 13,207,800.00 预付造船款
YANMARENGINE(SHANGHAI)CO.，LTD 11,728,605.60 预付造船款
HYUNDAICORPORATION 9,398,630.40 预付造船款
合计 575,832,337.15
(2). 按预付对象归集的预付款项年末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 1,923,929,262.09 元，占预付款项年末
余额合计数的比例 23.79%。
7、 应收利息
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
定期存款 459,930.09 1,677,296.81
委托贷款 1,416,333.40
理财产品 20,800,836.44 8,038,026.08
113 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
合计 21,260,766.53 11,131,656.29
8、 其他应收款
单位：元 币种：人民币
(1). 其他应收款按种类披露
年末数
种类 计提
金额 比例% 坏账准备 比 净额
例%
单项金额重大并
单项计提坏账准 91,548,600.00 3.78 73,258,700.00 80.02 18,289,900.00
备的其他应收款
按组合计提坏账
准备的其他应收
款
组合 1：风险较低
的应收款 1,837,627,345.89 75.92 1,837,627,345.89
项
组合 2：账龄组合 489,592,165.53 20.23 69,090,062.19 14.11 420,502,103.34
组合小计 2,327,219,511.42 96.15 69,090,062.19 2.97 2,258,129,449.23
单项金额虽不重
大但单项计提坏
1,760,730.20 0.07 400,000.00 22.72 1,360,730.20
账准备的其他应
收款
合计 2,420,528,841.62 100.00 142,748,762.19 5.90 2,277,780,079.43
其他应收款按种类披露（续）
年初数
种类 计提
金额 比例% 坏账准备 比 净额
例%
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 91,548,600.00 3.40 66,500,000.00 72.64 25,048,600.00
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
组合 1：风险较低的
2,170,077,406.00 80.67 2,170,077,406.00
应收款项
组合 2：账龄组合 426,565,114.85 15.86 37,705,641.07 8.84 388,859,473.78
组合小计 2,596,642,520.85 96.53 37,705,641.07 1.45 2,558,936,879.78
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 1,760,730.20 0.07 400,000.00 22.72 1,360,730.20
备的其他应收款
合计 2,689,951,851.05 100.00 104,605,641.07 3.89 2,585,346,209.98
114 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
说明：①年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元 币种：人民币
其他应收款
账目余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
（按单位）
厦门市涌弘贸易有限公司 20,000,000.00 16,004,329.94 80.02 预计无法全额收回
厦门顺安行贸易有限公司 71,548,600.00 57,254,370.06 80.02 预计无法全额收回
合计 91,548,600.00 73,258,700.00 80.02 /
②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 236,906,818.43 48.39 11,845,619.44 5.00 225,061,198.99
1至2年 118,473,573.22 24.20 11,847,357.33 10.00 106,626,215.89
2至3年 124,358,571.47 25.40 37,307,571.43 30.00 87,051,000.04
3至4年 3,496,249.89 0.71 1,748,124.99 50.00 1,748,124.90
4至5年 77,817.62 0.02 62,254.10 80.00 15,563.52
5 年以上 6,279,134.90 1.28 6,279,134.90 100.00
合计 489,592,165.53 100.00 69,090,062.19 14.11 420,502,103.34
续上表：
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 218,694,056.44 51.27 10,934,631.92 5.00 207,759,424.52
1至2年 194,098,319.07 45.50 19,409,831.92 10.00 174,688,487.15
2至3年 7,338,318.70 1.72 2,200,019.95 30.00 5,138,298.75
3至4年 126,326.74 0.03 63,163.38 50.00 63,163.36
4至5年 6,050,500.00 1.42 4,840,400.00 80.00 1,210,100.00
5 年以上 257,593.90 0.06 257,593.90 100.00
合计 426,565,114.85 100.00 37,705,641.07 8.84 388,859,473.78
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 39,102,964.40 元，非同一控制下企业合并增加 183,504.30 元；本期无收
回或转回坏账准备情况。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
115 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
实际核销的其他应收款 1,143,347.58
(4). 其他应收款按款项性质披露
单位：元 币种：人民币
项目 年末余额 年初余额
往来款 797,959,194.60 848,178,185.67
保证金及押金 877,231,928.50 857,477,351.07
应收出口退税 301,868,657.62 513,855,444.10
预付税费 190,141,823.43 159,333,847.96
理财产品 1,140,000.00 169,000,000.00
其他 78,206,818.34 121,797,871.72
应收担保代位追偿款 93,173,259.88 20,309,150.53
代政府垫付“联发天津第五街”赔偿款 80,807,159.25
合计 2,420,528,841.62 2,689,951,851.05
(5). 按欠款方归集的年末余额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款年
其他应收款 坏账准备
单位名称 款项性质 账龄 末余额合计数的
年末余额 年末余额
比例(%)
266,956,117.37 1 年以内 11.03
应收出口退税 出口退税
34,912,540.25 1-2 年 1.44
上海市规划和
国土资源管理 押金及保证金 181,880,000.00 1 年以内 7.51
局
天津市滨海新
代垫赔偿款 80,807,159.25 1 年以内 3.34
区财政局
湖北联安投资 其他往来款 68,956,522.36 1 年以内 2.85 3,447,826.12
有限公司 8,527,152.74 1-2 年 0.35 852,715.27
60,000,000.00 1-2 年 2.48
厦门市湖里区 土地开发建
2,400,000.00 2-3 年 0.10
财政局 设保证金
11,100,000.00 4-5 年 0.46
合计 / 715,539,491.97 / 29.56 4,300,541.39
9、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
年末数 年初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 43,061,185,194.49 167,929,204.92 42,893,255,989.57 40,664,440,414.07 40,664,440,414.07
开发产品 9,570,346,992.15 34,507,625.31 9,535,839,366.84 8,192,146,507.21 8,192,146,507.21
116 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
原材料 153,773.23 153,773.23 233,414.08 233,414.08
在产品 6,019.87 6,019.87
库存商品 6,837,210,975.42 102,016,921.07 6,735,194,054.35 7,929,875,756.75 92,841,919.72 7,837,033,837.03
周转材料 765,907.03 765,907.03 597,620.41 597,620.41
消耗性生物资
3,643,469.65 3,643,469.65 2,783,798.18 2,783,798.18
产
建造合同形成
的已完工未结 6,771,012.45 6,771,012.45
算资产
合计 59,480,083,344.29 304,453,751.30 59,175,629,592.99 56,790,077,510.70 92,841,919.72 56,697,235,590.98
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
存货种类 年初数 年末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 92,841,919.72 61,151,295.72 91,022.90 44,533,113.85 7,534,203.42 102,016,921.07
开发成本 167,929,204.92 167,929,204.92
开发产品 34,507,625.31 34,507,625.31
合计 92,841,919.72 263,588,125.95 91,022.90 44,533,113.85 7,534,203.42 304,453,751.30
存货跌价准备（续）
确定可变现净值的 本年转回或转销
存货种类
具体依据 存货跌价准备的原因
按存货的估计售价减去估计的销售费用以
库存商品 因出售而转销
及相关税费后的金额
按开发成本的估计售价减去估计的销售费
开发成本 本期无转销
用以及相关税费后的金额
按开发产品的估计售价减去估计的销售费
开发产品 本期无转销
用以及相关税费后的金额
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
存货年末余额中含资本化利息金额 4,246,063,895.35 元，是借款用于房地产开发形成借款费用资
本化。
(4). 开发成本
预计总
预计竣工 年末跌价
项目名称 开工时间 投资（亿 年末数 年初数
时间 准备
元）
苏地 2015-WG-27
待定 待定 待定 3,869,922,188.64
号地块
建发-中央天成 2014 年 2016 年 42.19 3,814,208,961.22 3,537,433,435.17
央玺（2013P15 地
2014 年 2016 年-2017 年 40 2,778,899,886.73 2,450,310,491.74
块）
117 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
预计总
预计竣工 年末跌价
项目名称 开工时间 投资（亿 年末数 年初数
时间 准备
元）
鹭洲国际 2014 年 2016 年 32.54 2,536,008,066.13 2,172,730,892.10
联发第五街 2013 年 2017 年 20.27 1,635,616,984.43 1,408,347,044.51
上海延吉街坊 222
2014 年 2016 年 18.13 1,444,719,290.90 1,262,056,158.26
号地块
锦城鹭洲 2014 年 2016 年-2017 年 16.4 1,368,267,670.26 1,200,456,040.33 163,906,754.63
玖珑湾(泗凤路 1
2014 年 2016 年 16.61 1,284,395,544.36 1,091,080,498.64
号 B 地块)
联发君澜 2015 年 2019 年 28.15 1,249,784,615.45
君悦华府 2012 年 2013-2018 年 15.72 1,178,970,794.49 1,147,271,881.92 4,022,450.29
中央天悦
2014 年 2016 年-2017 年 15.6 1,075,957,089.95 934,811,930.81
(T2011P03 地块)
中央湾区（E36）【海
2012 年 2015 年-2016 年 26.81 1,000,800,282.29 1,171,076,554.61
西首座】
碧湖一号 2014 年 2017 年 14.41 953,231,807.62 39,772,877.39
天津于家堡大厦 2012 年 2016 年 9.69 892,115,772.59 641,592,137.57
联发九都国际 2011 年 2014-2016 年 22.13 884,748,956.66 1,275,612,336.80
建发上海国际大厦 2013 年 2016 年 12.56 882,279,535.80 773,945,730.19
领第三区（琴亭新
2011 年 2014 年-2016 年 28.17 881,404,501.96 1,859,336,841.33
区三期）
欣悦学府 2014 年 2017 年 11.76 879,541,786.09 739,741,111.21
联发瞰青 2010 年 2013-2019 年 34 851,061,573.38 1,013,421,630.37
君悦华庭 2014 年 2017 年 14.76 814,241,518.80 318,733,568.33
建发美地 2014 年 2017 年-2018 年 24 798,654,699.76 607,448,470.57
千岛国际 2009 年 2012-2017 年 33.41 781,146,091.14 624,710,609.34
滨海琴苑 2011 年 无 18.7 780,010,905.18 779,890,905.18
电商未来城 2015 年 2017 年 25.88 748,231,536.25
建发燕郡 2014 年 2016 年 15.78 644,620,623.96
君领朝阳 2013 年 2014-2017 年 17.17 643,697,966.96 977,256,677.37
中泱天成（苏州） 2014 年 2016 年-2017 年 13.31 614,789,572.76 484,027,321.82
联发尚筑 2013 年 2014-2017 年 15.25 545,078,354.64 801,291,194.45
江与城 2014 年 2017 年 10.67 526,923,794.63 403,160,356.00
欣悦华庭 2014 年 2018 年 12.31 495,851,002.41 396,522,280.74
央郡 2014 年 2016 年 6.01 494,102,287.63 376,004,619.20
新江湾城 2009-2015 年 2011-2017 年 13.07 461,005,492.71 769,329,943.29
建发龙郡 2012 年 2014 年-2017 年 10.53 458,584,491.67 893,449,240.58
滨海写字楼 2013 年 2016 年 9 433,702,504.37 331,337,218.39
118 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
预计总
预计竣工 年末跌价
项目名称 开工时间 投资（亿 年末数 年初数
时间 准备
元）
联发乾景欣悦 2015 年 2018 年 10.53 431,457,952.88
南山项目 2011 年 2017 年 6.5 369,838,825.74 351,184,659.56
永郡一期 2014 年 2016 年 4.64 355,249,365.97 322,358,724.55
联发欣悦湾 2012 年 2015-2017 年 22.46 325,491,379.86 1,391,585,627.68
联发益景 2014 年 2015-2016 年 4.63 288,066,275.91 262,780,289.17
建发书香佳缘（长
2016 年 2017 年 7 281,605,922.65
沙）
建发悦城三期（悦
2013 年 2015-2016 年 11 271,906,264.87 370,940,901.89
城二区）
盘龙花园 2015 年 2019 年 13.83 亿元 260,649,670.44
联发乾景 2013 年 2014-2016 年 10.34 242,302,591.47 692,331,540.55
悠山郡 2014 年 2015-2017 年 12.53 210,614,046.58 463,275,354.46
永郡二期 2014 年 2017 年 4.76 176,036,146.39 305,678,676.22
珑璟湾二期 2014 年 2017 年 2.9 152,276,997.64 17,201,672.90
武汉联楚房地产 待定 待定 待定 151,838,192.66 146,960,536.12
中泱天成（泉州） 2016 年 2017 年 5 151,045,443.37
珑璟湾三期 待定 待定 待定 139,190,066.31
半山御府 2012 年 2014-2017 年 4.74 119,321,036.96 90,052,000.00
武汉联齐房地产 待定 待定 待定 102,676,986.12 100,202,673.06
武汉联越房地产 待定 待定 待定 86,434,207.25 80,861,206.30
武汉红莲海悦投资 待定 待定 待定 70,438,528.02 14,070,468.25
武汉联永房地产 待定 待定 待定 44,925,337.12 43,848,578.00
武汉怡景湾 待定 待定 待定 39,423,385.55 38,539,906.98
武汉红莲湾旅游 待定 待定 待定 31,614,740.34 30,296,090.70
武汉红莲湖度假 待定 待定 待定 25,706,962.69 24,993,203.75
武汉联鼎投资 待定 待定 待定 12,526,882.09 12,092,203.00
泉州 2015-9 地块
2016 年 2018 年-2019 年 13 10,228,547.90
二期
泉州 2015-9 地块
2016 年 2018 年 5.8 6,041,048.21
一期
漳州市龙文区
2016 年 2018 年-2019 年 待定 1,499,069.00
2015-05 地块
联发红莲半岛项目 待定 待定 待定 203,168.68 13,994,460.39
中央湾区（E30）【海
2012 年 2015 年 17.43 1,298,854,471.06
西首座】
联发杏林湾一号花
2010 年 2015 年 27.48 1,227,208,950.60
园三期
119 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
预计总
预计竣工 年末跌价
项目名称 开工时间 投资（亿 年末数 年初数
时间 准备
元）
珑璟湾一期 2013 年 2015 年 9.48 757,490,248.23
西郭 A09 地块（半
2012 年 2015 年 9.36 654,882,218.35
山御景）
君悦湖 2012 年 2015 年 11.33 531,348,336.29
中央湾区（E41）【海
2012 年 2015 年 9.74 441,167,486.06
西首座】
建发悦城二期（悦
2013 年 2015 年 7.93 270,268,231.74
城中心）
联发旭景 2011 年 2015 年 11.5 171,653,412.07
御山湖 2014 年 无 26 56,158,287.93
合计 43,061,185,194.49 40,664,440,414.07 167,929,204.92
(5). 开发产品
年末跌价
项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数
准备
领第三区（琴亭新
2014-2016 年 173,330,791.30 1,399,522,822.43 352,680,055.11 1,220,173,558.62
区三期）
联发欣悦湾一期 2015 年 1,237,491,862.29 290,285,308.00 947,206,554.29
建发悦城二期（悦
2015 年 739,736,194.93 95,257,972.34 644,478,222.59
城中心）
珑璟湾一期 2015 年 982,358,038.13 421,174,363.50 561,183,674.63
千岛国际一期 2012-2014 年 691,151,913.48 140,505,027.27 550,646,886.21
君悦华府一期、二
2013-2015 年 798,477,338.70 185,434,910.65 441,508,566.41 542,403,682.94 24,984,801.18
期、营销中心
联发瞰青二期高层 2014-2015 年 137,550,915.35 475,007,936.94 248,511,431.44 364,047,420.85
半山御园一标段 2014 年 539,502,957.31 994,100.00 193,899,992.04 346,597,065.27
中央湾区（E36）海
2015-2016 年 922,307,326.95 590,746,372.89 331,560,954.06
西首座】
新江湾（20#） 2014-2015 年 438,052,328.11 286,316,509.46 399,223,022.06 325,145,815.51
中央湾区（E55、57）
2014 年 839,621,226.43 26,973,105.67 577,588,874.57 289,005,457.53
【海西首座】
联发瞰青一期 2013-2014 年 359,350,487.65 98,587,176.92 260,763,310.73 6,859,803.25
建发龙郡 2014-2017 年 100,572,512.36 613,925,270.29 470,059,609.08 244,438,173.57
联发尚筑一、二期 2014-2017 年 138,179,896.95 437,641,668.64 359,790,194.79 216,031,370.80
联发杏林湾一号花
2015 年 1,438,917,625.83 1,229,280,985.37 209,636,640.46
园三期
新江湾新城 21 号
2015-2016 年 438,465,673.23 229,907,591.95 208,558,081.28
（一期）
新江湾（6#） 2014 年 854,740,205.77 26,864,642.24 680,175,461.62 201,429,386.39
联发九都国际一期 2014-2015 年 6,187,593.69 577,522,298.55 406,749,960.19 176,959,932.05
中央湾区（E41）海
2015 年 957,451,324.96 789,010,553.61 168,440,771.35
西首座】
120 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
年末跌价
项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数
准备
联发乾景 2014-2015 年 5,659,839.59 655,588,386.29 507,522,275.14 153,725,950.74
武汉联发九都府 2012 年 155,845,454.46 1,416.65 12,436,901.87 143,409,969.24
建发中央鹭洲 2014 年 292,865,120.52 4,772,348.15 159,424,713.80 138,212,754.87
君领朝阳一期 2014-2015 年 59,485,292.73 611,597,824.03 550,512,949.16 120,570,167.60
君悦湖 2014-2015 年 124,270,795.95 849,258,478.55 863,218,145.20 110,311,129.30
建发悦城三期（悦
2015-2016 年 349,527,939.63 257,404,235.33 92,123,704.30
城二区）
领第二区（琴亭新
2014 年 452,493,869.52 - 372,126,070.04 80,367,799.48
区二期）
龙池山庄（圣地亚
2012 年 100,758,372.06 1,397,627.00 22,658,074.41 79,497,924.65
哥、半山墅）
悠山郡一期 2015 年 446,611,747.87 370,077,001.56 76,534,746.31
联发旭景 2013-2015 年 80,937,216.97 285,201,787.87 289,700,695.58 76,438,309.26
君悦朝阳二期 2014-2015 年 33,079,886.08 69,764,546.42 28,828,144.03 74,016,288.47
（威特斯）英伦、
2014 年 100,520,970.88 - 47,878,176.39 52,642,794.49
百益
联发臻品 2013 年 100,756,507.96 3,244,544.94 55,052,725.49 48,948,327.41
半山御景 2012 年 58,826,840.77 1,725,377.95 19,212,027.31 41,340,191.41
建发.金沙里（丽水
2012 年 176,390,148.03 982,642.17 138,500,548.15 38,872,242.05
金沙）
联发广场 2011-2012 年 54,063,775.73 380,904.59 19,209,446.06 35,235,234.26
重庆联发嘉园一、
2011-2012 年 64,395,933.85 - 29,425,425.59 34,970,508.26
二期
天府鹭洲 2011-2012 年 59,664,887.34 625,673.62 26,495,994.93 33,794,566.03
中央湾区（E30）海
2015 年 1,783,324,358.93 1,749,596,620.29 33,727,738.64
西首座】
新江湾（4#） 2011 年 68,714,293.29 3,047,612.46 38,066,762.27 33,695,143.48
联发杏林湾一号花
2014 年 43,963,595.87 1,049,306.13 12,681,319.93 32,331,582.07
园二期
领第一区（琴亭新
2013 年 68,454,230.10 1,595,073.29 38,972,200.34 31,077,103.05
区一期）
君悦朝阳一期 2013 年 37,590,057.10 277,171.15 6,910,176.69 30,957,051.56
汇金国际二期 2013 年 172,576,007.60 10,717,522.86 154,505,184.08 28,788,346.38
联发电子商城 2010 年 22,450,949.66 43,272.18 - 22,494,221.84
联达山与城 2011-2012 年 16,906,800.00 - 2,102,400.00 14,804,400.00
龙海云都 2013-2014 年 36,129,701.77 8,321,600.12 31,399,118.32 13,052,183.57
汇金国际一期 2012 年 62,533,091.49 1,991,974.65 53,752,378.69 10,772,687.45
联发杏林湾一号花
2013 年 12,042,041.05 70,887.62 1,508,207.04 10,604,721.63
园一期
天津滨海琴墅三期 2014-2015 年 276,677,841.41 63,022,994.98 329,989,722.52 9,711,113.87 2,663,020.88
祥店刘厝（G2G6 幼
2008 年 7,704,172.77 0.23 7,704,173.00
儿园）
121 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
年末跌价
项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数
准备
领第四区（琴亭新
2013 年 8,330,728.08 3,610,127.07 5,093,346.07 6,847,509.08
区四期）
联发五缘湾一号 2009-2010 年 15,879,657.74 338.07 9,137,500.00 6,742,495.81
建发悦城一期（悦
2014 年 39,061,359.48 320,946.91 33,304,135.79 6,078,170.60
城一区）
翔城国际 2013 年 23,518,973.83 17,535,868.63 5,983,105.20
中央湾区（E28）海
2013-2014 年 48,282,595.31 42,770,419.18 5,512,176.13
西首座】
天津滨海琴墅一期 2011 年 23,206,722.04 702,931.02 19,003,824.79 4,905,828.27
天津滨海琴墅二期 2013 年 78,495,831.45 17,732,758.53 91,431,091.43 4,797,498.55
滨海名居 2012 年 5,627,795.15 868,540.75 2,233,294.05 4,263,041.85
爱琴海一期 2008 年 8,746,559.28 - 6,239,590.81 2,506,968.47
中央美地（南山美
2011 年 1,382,721.30 9,436,330.91 9,572,939.01 1,246,113.20
苑）
江岸汇景 2011 年 1,558,191.12 123,567.71 700,618.86 981,139.97
洪福花园 2008 年 1,688,732.50 526,053.01 1,641,371.76 573,413.75
联发花园 1994 年 332,878.49 332,878.49
南山丽苑 2008 年 432,962.00 1,724,459.33 2,070,802.18 86,619.15
联发欣悦园一期 2007 年 1,100,000.00 1,050,000.17 49,999.83
联发欣悦园二期 2013 年 3,987,522.77 4,405.15 3,991,927.92
西山汇景二期 2012 年 7,666,317.65 7,666,317.65
领域 2008-2012 年 5,290,999.93 76,837.13 5,367,837.06
湘江北尚 2009 年 1,648,867.67 1,648,867.67
西山汇景一期 2009 年 122,453.14 122,453.14
钟宅项目 2014 年 93,308,776.63 93,308,776.63
联发益景 2015-2016 年 52,814,009.65 52,814,009.65
合计 8,192,146,507.21 15,989,015,636.76 14,610,815,151.82 9,570,346,992.15 34,507,625.31
10、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
1 年内到期的长期应收款 222,742,757.24 210,955,806.60
1 年内到期的长期待摊费用 17,658,950.15 985,760.35
合计 240,401,707.39 211,941,566.95
11、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
122 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
待抵扣进项税 273,865,261.81 406,845,098.95
预缴所得税 135,422,685.16 88,210,689.92
预缴其他税费 930,782,226.39 1,005,274,474.76
理财产品 660,132,077.52 200,000,000.00
合计 2,000,202,250.88 1,700,330,263.63
12、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
年末数 年初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具 407,934,756.60 407,934,756.60 200,000,000.00 200,000,000.00
其中：按公允价值
27,434,756.60 27,434,756.60
计量
按成本计量 380,500,000.00 380,500,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
可供出售权益工具 722,669,669.35 722,669,669.35 296,385,509.00 296,385,509.00
其中：按公允价值
631,572,576.40 631,572,576.40 287,300,000.00 287,300,000.00
计量
按成本计量 76,097,092.95 76,097,092.95 9,085,509.00 9,085,509.00
其他-信托业保证
15,000,000.00 15,000,000.00
基金
合计 1,130,604,425.95 1,130,604,425.95 496,385,509.00 496,385,509.00
(2). 按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊
257,119,994.80 30,000,000.00 287,119,994.80
余成本
公允价值 631,572,576.40 27,434,756.60 659,007,333.00
累计计入其他综合收益的公允
374,452,581.60 -2,565,243.40 371,887,338.20
价值变动金额
已计提减值金额
(3). 采用成本计量的可供出售权益工具
单位：元 币种：人民币
账面余额 在被投
被投资 资单位 本期现金
单位 本期 本期 持股比 红利
年初 年末 例(%)
增加 减少
厦门安联企业
4,250,119.46 4,250,119.46 100.00
有限公司
香港厦铃企业
238,296.59 238,296.59 20.00
有限公司
江苏华泰瑞联
50,000,000.00 50,000,000.00 16.61
并购基金
123 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
厦门海沧区华
登小额贷款股 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00
份有限公司
奇虎 360 公司
私有化投资项 1,500,000.00 1,500,000.00 10.00
目
厦门文都软件
教育投资有限 2,595,217.03 2,595,217.03 15.00
公司
泉州德发鞋业
2,001,875.92 2,001,875.92 45.5
有限公司
合计 9,085,509.00 71,500,000.00 4,488,416.05 76,097,092.95 /
说明：本公司原持有厦门安联企业有限公司 33.33%的股权，本年因追加投资能够对非同一控制下
的被投资方厦门安联企业有限公司实施控制，追加投资后持股比例为 100%。具体合并情况详见本
附注六 1、非同一控制下企业合并。
13、 长期应收款
长期应收款按性质披露
年末数 年初数
项目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
融资租赁款 393,500,452.92 393,500,452.92 457,159,796.07 457,159,796.07
其中：未实现
43,722,417.43 43,722,417.43 44,774,828.59 44,774,828.59
融资收益
分期收款提供
3,614,407,342.60 3,614,407,342.60 2,510,879,122.00 2,510,879,122.00
劳务
小计 4,007,907,795.52 4,007,907,795.52 2,968,038,918.07 2,968,038,918.07
减： 年内到期
222,742,757.24 222,742,757.24 210,955,806.60 210,955,806.60
的长期应收款
合计 3,785,165,038.28 3,785,165,038.28 2,757,083,111.47 2,757,083,111.47
说明 1：本年无长期应收款逾期情况。
说明 2：分期收款提供劳务主要系子公司厦门禾山建设发展有限公司“后埔-枋湖旧村改造”项目。
124 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
14、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
年初 权益法下确 宣告发放现 计提 年末 减值准备
被投资单位 其他综合 其他权益变 其
余额 追加投资 减少投资 认的投资损 金股利或利 减值 余额 年末余额
收益调整 动 他
益 润 准备
一、合营企业
澳晟（天津）矿
263,038.43
业有限公司
小计 263,038.43
二、联营企业
厦门辉煌装修
10,375,438.36 3,020,858.94 3,000,000.00 10,396,297.30
工程有限公司
厦门鼓浪屿投
资发展有限公 20,000,000.00 -55,418.29 19,944,581.71
司
福建皮皮车电
子商务有限公 985,748.54 1,500,000.00 -1,568,768.32 916,980.22
司
宏发科技股份
491,726,791.99 31,764,660.48 73,816,637.92 -439,141.73 23,507,780.70 509,831,847.00
有限公司
厦门华联电子
91,280,897.01 8,132,131.29 -51,927.51 2,924,000.00 96,437,100.79
有限公司
厦门紫金铜冠
投资发展有限 203,163,748.49 -2,752,226.55 3,533,067.84 21,905,306.12 225,849,895.90
公司
四川永丰浆纸
170,880,073.87 7,919,252.83 513,000.00 179,312,326.70
股份有限公司
厦门船舶重工 223,831,954.64 -6,877,236.73 -18,292.79 216,936,425.12
125 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
股份有限公司
厦门现代码头
152,017,573.46 11,922,658.95 163,940,232.41
有限公司
和易通(厦门)
信息科技有限 752,894.12 1,200,000.00 3,165.66 1,956,059.78
公司
厦门亚泰鑫贸
294,000.00
易有限公司
厦门卡行天下
供应链管理有 750,000.00 -176,459.68 573,540.32
限公司
福建省福船劳
务技术服务有 215,717.36 1,806.11 217,523.47
限公司
苏州海工一号
股权投资基金
200,000.00 200,000.00
合伙企业（有限
合伙）
小计 1,345,430,837.84 23,450,000.00 31,964,660.48 93,386,402.13 3,023,705.81 22,418,306.12 29,431,780.70 1,426,312,810.72 294,000.00
合计 1,345,430,837.84 23,450,000.00 31,964,660.48 93,386,402.13 3,023,705.81 22,418,306.12 29,431,780.70 1,426,312,810.72 557,038.43
126 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
15、 投资性房地产
(1). 按成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
固定资产改
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
良支出
一、账面原值
1.年初余额 3,559,702,130.14 217,228,706.98 2,327,398.90 119,858,888.60 3,899,117,124.62
2.本年增加
1,029,926,564.73 12,493,086.26 1,042,419,650.99
金额
（1）外购 328,250.00 328,250.00
（2）存货\固
定资产\在建工 1,015,736,250.79 12,493,086.26 1,028,229,337.05
程转入
（3）企业合
并增加
（4）其他增
13,862,063.94 13,862,063.94
加
3.本年减少
242,235,325.28 2,327,398.90 244,562,724.18
金额
（1）处置 13,345,896.58 13,345,896.58
（2）其他转
228,889,428.70 2,327,398.90 231,216,827.60
出
4.年末余额 4,347,393,369.59 217,228,706.98 12,493,086.26 119,858,888.60 4,696,974,051.43
二、累计折旧和
累计摊销
1.年初余额 394,017,628.13 27,721,641.50 119,858,888.60 541,598,158.23
2.本年增加
132,294,379.39 5,200,947.13 137,495,326.52
金额
（1）计提或
130,917,041.82 5,200,947.13 136,117,988.95
摊销
（2）其他增
1,377,337.57 1,377,337.57
加
3.本年减少
23,684,101.32 23,684,101.32
金额
（1）处置 5,693,290.63 5,693,290.63
（2）其他转
17,990,810.69 17,990,810.69
出
4.年末余额 502,627,906.20 32,922,588.63 119,858,888.60 655,409,383.43
三、账面价值
1.年末账面
3,844,765,463.39 184,306,118.35 12,493,086.26 4,041,564,668.00
价值
2.年初账面
3,165,684,502.01 189,507,065.48 2,327,398.90 3,357,518,966.39
价值
127 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
说明：投资性房地产不存在减值迹象，无需计提减值准备。
(2). 未办妥产权证书的情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
联达商业广场地下车库 217,185,117.42 尚在办理
联发旭景 29 号楼幼儿园 7,925,364.01 尚在办理
联达山与城幼儿园及体育场 5,279,157.56 尚在办理
联发旭景 50 号楼体育馆 5,115,890.62 尚在办理
联达雅居幼儿园 2,145,747.53 尚在办理
美一城 237,534,800.08 尚在办理
悦享中心 727,511,186.24 尚在办理
16、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
房屋及建 电子及办 固定资产
项目 机器设备 运输设备 其他设备 合计
筑物 公设备 改良支出
一、账面原值：
1.期初余额 541,488,818.58 115,706,322.68 458,702,424.12 236,536,936.72 15,533,167.76 1,426,827.75 1,369,394,497.61
2.本期增加金
248,617,931.41 17,916,486.54 98,429,217.47 37,620,425.69 2,888,372.19 1,216,123.12 406,688,556.42
额
（1）购置 11,757,801.20 14,002,741.12 89,571,753.30 33,530,959.96 2,680,509.80 1,216,123.12 152,759,888.50
（2）在建工程
133,046,516.06 193,162.39 133,239,678.45
转入
（3）企业合并
50,321,541.94 3,896,724.49 6,879,681.57 2,553,941.73 63,651,889.73
增加
（4）其他增加 53,492,072.21 17,020.93 1,977,782.60 1,535,524.00 14,700.00 57,037,099.74
3.本期减少金
22,262,616.41 3,636,141.44 149,528,939.12 10,409,419.91 471,133.91 186,308,250.79
额
（1）处置或报
2,263,254.45 1,614,179.90 146,884,859.54 4,860,728.13 136,234.13 155,759,256.15
废
（2）其他减少 19,999,361.96 2,021,961.54 2,644,079.58 5,548,691.78 334,899.78 30,548,994.64
4.期末余额 767,844,133.58 129,986,667.78 407,602,702.47 263,747,942.50 17,950,406.04 2,642,950.87 1,589,774,803.24
二、累计折旧
1.期初余额 88,582,524.69 62,903,829.63 120,905,265.60 152,592,670.63 12,414,181.99 1,426,827.75 438,825,300.29
2.本期增加金
44,388,654.99 17,237,537.88 36,958,627.16 34,136,723.37 1,204,452.23 219,306.11 134,145,301.74
额
（1）计提 24,912,967.25 16,443,046.64 34,617,794.88 33,075,217.19 1,200,029.98 219,306.11 110,468,362.05
（2）其他增加 19,475,687.74 794,491.24 2,340,832.28 1,061,506.18 4,422.25 23,676,939.69
128 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
3.本期减少金
2,300,439.59 2,594,125.54 42,930,638.13 7,313,770.25 373,138.11 55,512,111.62
额
（1）处置或报
923,102.02 1,132,742.86 42,462,847.04 4,686,253.21 124,095.35 49,329,040.48
废
（2）其他减少 1,377,337.57 1,461,382.68 467,791.09 2,627,517.04 249,042.76 6,183,071.14
4.期末余额 130,670,740.09 77,547,241.97 114,933,254.63 179,415,623.75 13,245,496.11 1,646,133.86 517,458,490.41
三、减值准备
1.期初余额 350.04 6,272.32 6,622.36
2.本期增加金
1,984,964.29 1,984,964.29
额
其中：其他增
1,984,964.29 1,984,964.29
加
3.本期减少金
额
4.期末余额 1,984,964.29 350.04 6,272.32 1,991,586.65
四、账面价值
1.期末账面价
635,188,429.20 52,439,425.81 292,669,097.80 84,326,046.43 4,704,909.93 996,817.01 1,070,324,726.18
值
2.期初账面价
452,906,293.89 52,802,493.05 337,796,808.48 83,937,993.77 3,118,985.77 930,562,574.96
值
说明：所有权受到限制的固定资产年末余额详见本附注五、61。
(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
沈阳保时捷 4S 店主体工程 24,048,944.37 尚在办理中
沈阳宾利 4S 点 21,803,352.08 尚在办理中
17、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
年末数 年初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
沈阳保时捷 4S 店 69,751,400.00 69,751,400.00
昆明保时捷 4S 店 65,192,550.21 65,192,550.21
华美厂房改造 43,727,591.30 43,727,591.30
建发国际大厦 2 号
39,147,414.66 39,147,414.66
楼等装修
厦门海西汽车城-
12,867,740.77 12,867,740.77 13,148,307.53 13,148,307.53
进口大众 4S 店
晋江凯迪拉克 4S
12,816,783.80 12,816,783.80
店
西安保时捷 4S 店 10,548,389.12 10,548,389.12 8,548,389.12 8,548,389.12
沈阳宾利展厅 5,439,000.00 5,439,000.00
129 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
翔安汽车交易市
24,388,606.46 24,388,606.46 4,966,219.25 4,966,219.25
场二期
龙岩进口大众 4S
3,249,843.00 3,249,843.00 3,249,843.00 3,249,843.00
店
泉州中冠 2 号厂房
462,836.80 462,836.80 117,412.80 117,412.80
工程-三菱 4S 店
集美捷豹路虎 4S
8,383,320.00 8,383,320.00
店
昆明汽车展厅 863,000.00 863,000.00
泉州建发广汽三
1,426,350.00 1,426,350.00
菱 4S 店
合计 62,190,086.15 62,190,086.15 266,104,911.67 266,104,911.67
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元 币种：人民币
利息 其 本年
资 中： 利
本年
转入固定资 本化 息资
工程名称 年初数 本年增加 其他减少 利息 年末数
产 累 本
资本
计金 化金 化
额 额 率%
沈阳保时捷 4S
69,751,400.00 34,084,437.00 24,937,337.00 78,898,500.00
店
昆明保时捷 4S
65,192,550.21 3,486,502.39 68,679,052.60
店
华美厂房改造 43,727,591.30 73,569,058.59 117,296,649.89
建发国际大厦
39,147,414.66 39,147,414.66
2 号楼等装修
厦门海西汽车
城-进口大众 13,148,307.53 263.24 280,830.00 12,867,740.77
4S 店
晋江凯迪拉克
12,816,783.80 2,355,315.06 15,172,098.86
4S 店
西安保时捷 4S
8,548,389.12 2,000,000.00 10,548,389.12
店
沈阳宾利展厅 5,439,000.00 21,060,800.09 26,260,000.00 239,800.09
翔安汽车交易
4,966,219.25 19,422,387.21 24,388,606.46
市场二期
龙岩进口大众
3,249,843.00 3,249,843.00
4S 店
泉州建发广汽
1,426,350.00 1,426,350.00
三菱 4S 店
集美捷豹路虎
8,383,320.00 8,383,320.00
4S 店
合计 265,987,498.87 165,788,433.58 252,345,138.35 118,566,544.75 60,864,249.35
重大在建工程项目变动情况（续）：
130 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
工程累计
工程名称 预算数 投入占 工程进度% 资金来源
预算比例%
沈阳保时捷 4S 店 98,000,000.00 105.95% 100.00% 自有资金
昆明保时捷 4S 店 82,000,000.00 83.75% 100.00% 自有资金
华美厂房改造 138,000,000.00 85% 100% 自有资金
建发国际大厦 2 号楼等装修 39,043,170.88 100.00% 100% 自有资金
厦门海西汽车城-进口大众 4S
19,830,000.00 64.89% 64.89% 自有资金
店
晋江凯迪拉克 4S 店 15,200,000.00 99.82% 100.00% 自有资金
西安保时捷 4S 店 97,000,000.00 10.87% 10.87% 自有资金
沈阳宾利展厅 26,600,000.00 99.62% 100.00% 自有资金
翔安汽车交易市场二期 32,870,000.00 74.00% 74% 自有资金
龙岩进口大众 4S 店 15,000,000.00 21.67% 21.67% 自有资金
泉州建发广汽三菱 4S 店 13,000,000.00 10.97% 10.97% 自有资金
集美捷豹路虎 4S 店 28,000,000.00 29.94% 29.94% 自有资金
合计 604,543,170.88
18、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 计算机软件 其他 合计
一、账面原值
1.年初余额 459,357,184.03 43,948,596.68 841,200.00 504,146,980.71
2.本年增加金额 3,623,549.21 13,138,687.39 16,762,236.60
(1)购置 13,138,687.39 13,138,687.39
(2)企业合并增
加
（3）其他增加 3,623,549.21 3,623,549.21
3.本期减少金额 31,373,820.58 3,563,978.00 841,200.00 35,778,998.58
其中：其他减少 31,373,820.58 3,563,978.00 841,200.00 35,778,998.58
4.年末余额 431,606,912.66 53,523,306.07 485,130,218.73
二、累计摊销
1.年初余额 46,951,269.25 16,842,008.63 841,200.00 64,634,477.88
2.本年增加金额 8,895,400.80 11,061,139.72 19,956,540.52
（1）计提 8,791,579.34 11,061,139.72 19,852,719.06
（2）其他增加 103,821.46 103,821.46
3.本期减少金额 841,200.00 841,200.00
其中：其他减少 841,200.00 841,200.00
131 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
4.年末余额 55,846,670.05 27,903,148.35 83,749,818.40
三、账面价值
1.年末账面价值 375,760,242.61 25,620,157.72 401,380,400.33
2.年初账面价值 412,405,914.78 27,106,588.05 439,512,502.83
说明：无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
海沧港区建发物流堆场 27,138,134.62 尚未拆迁完毕
19、 开发支出
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
年初 年末
项目 内部开发支 确认为无 计入当期
数 其他增加 数
出 形资产 损益
荟生活智慧生
1,015,575.55 151,988.00 1,167,563.55
活解决方案
说明：年末开发支出不存在减值迹象，无需计提减值准备。
20、 商誉
单位：元 币种：人民币
被投资单位名 本年增加 本年减少
称或形成商誉 年初余额 企业合并形 其他 其他 年末余额
处置
的事项 成的 增加 减少
桂林联达置业
24,864,401.76 24,864,401.76
有限公司
厦门现代通商
汽车服务有限 3,600,000.00 3,600,000.00
公司
厦门建发航运
2,745,170.18 2,745,170.18
有限公司
厦门市博维科
1,701,711.08 1,701,711.08
技有限公司
郑州国通纸业
326,139.74 326,139.74
有限公司
福建省船舶工
业贸易有限公 276,684.37 276,684.37
司
桂林联发盛泰
物业服务有限 162,240.26 162,240.26
公司
天津金晨房地
产开发有限责 19,244.71 19,244.71
任公司
泉州建发凯迪
1,000,000.00 1,000,000.00
汽车有限公司
建发国际投资 190,299,681.32 12,610,525.55 177,689,155.77
132 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
集团有限公司
（以下简称
“建发国际”，
系原西南环保
发展有限公
司）
合计 220,548,392.16 4,446,881.26 12,610,525.55 212,384,747.87
说明：本公司采用预计未来现金流现值计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务
预算预计被投资单位未来 5 年内净现金流量，其后年度采用稳定增长的净现金流量。管理层根据
过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。根据减值测试的结果，本年年末商誉未发生
减值。
21、 长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 年初数 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数
租入固定资
126,581,605.23 141,895,303.44 38,508,937.39 17,396,755.65 212,571,215.63
产改良支出
造船相关费
17,391,337.98 37,504,293.30 1,031,096.14 6,103,525.17 47,761,009.97
用
其他长期待
11,333,474.00 1,270,100.29 3,015,516.56 594,576.96 8,993,480.77
摊费用
租金支出 9,530,382.74 67,828,316.39 3,621,553.58 10,858,376.75 62,878,768.80
合计 164,836,799.95 248,498,013.42 46,177,103.67 34,953,234.53 332,204,475.17
说明：1 年内到期的长期待摊费用 17,658,950.15 元，详见附注五、10。
22、 递延所得税资产与递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
年末数 年初数
项目 可抵扣/应纳税 递延所得税资产 可抵扣/应纳税 递延所得税资
暂时性差异 /负债 暂时性差异 产/负债
递延所得税资产：
预收款项 1,904,594,660.63 476,148,665.04 1,275,315,814.58 318,828,953.65
应付职工薪酬 524,506,876.85 131,126,719.24 507,489,379.11 126,872,344.82
可抵扣亏损 490,988,554.86 122,747,138.73 390,737,974.48 97,699,833.63
资产减值准备 654,287,702.98 163,230,657.83 391,101,006.70 97,547,708.05
其他应付款 342,956,198.02 85,739,049.53 340,485,918.06 85,121,479.55
存货 22,584,958.68 5,646,239.67 64,448,709.88 16,112,177.47
广告及业务宣传费超
112,099,273.35 28,024,818.34 56,956,208.60 14,239,052.15
支
预计负债 41,585,077.76 10,396,269.45 47,965,517.76 11,991,379.45
未到期责任准备金和
47,741,276.07 11,935,319.02 41,118,918.84 10,279,729.71
担保赔偿准备
133 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
年末数 年初数
项目 可抵扣/应纳税 递延所得税资产 可抵扣/应纳税 递延所得税资
暂时性差异 /负债 暂时性差异 产/负债
交易性金融工具、衍生
金融工具的公允价值 14,108,754.09 3,527,188.53 23,588,389.54 5,897,097.38
变动
固定资产及投资性房
地产折旧年限会计与 19,459,873.99 4,864,968.50 22,154,115.16 5,538,528.79
税法差异
递延收益 3,771,428.58 942,857.15 5,281,428.58 1,320,357.15
长期待摊费用摊销年
3,672,000.00 918,000.00
限会计与税法差异
投资性房地产计税基
19,428,565.96 4,857,141.49
础差异
可供出售金融资产公
2,565,243.40 641,310.85
允价值变动
小计 4,200,678,445.22 1,049,828,343.37 3,170,315,381.29 792,366,641.80
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生
金融工具的公允价值 3,980,361.45 995,090.36 386,927.23 96,731.81
变动
可供出售金融资产公
374,452,581.60 93,613,145.40 165,920,000.00 41,480,000.00
允价值变动
预缴税金 58,531,099.68 14,632,774.92 411,186,165.97 102,796,541.52
存货 290,832,078.27 72,708,019.45
固定资产及投资性房
地产折旧年限会计与 117,639.52 19,410.52
税法差异
投资性房地产计税差
593,071,649.96 148,267,912.49 596,738,096.28 149,159,399.97
异
非同一控制下企业合
并产生的固定资产计 40,996,443.32 10,249,110.83
税基础差异
其他 1,464,276.68 366,069.17 6,330,585.82 1,582,646.46
小 计 1,363,446,130.48 340,851,533.14 1,180,561,775.30 295,115,319.76
（2） 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数
可抵扣暂时性差异 20,913,210.75
可抵扣亏损 696,642,707.52
合 计 717,555,918.27
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
134 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
年 份 期末数
2015 年
2016 年 15,762,348.52
2017 年 89,952,550.38
2018 年 114,280,752.18
2019 年 211,776,858.01
2020 年 264,870,198.43
合 计 696,642,707.52
23、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
预付土地出让金 42,773,820.58 571,885.88
预付工程款 4,409,596.94 4,464,165.00
预付房屋、设备款 303,700.00 1,605,068.30
无形资产预付款 1,430,750.00 1,362,790.50
委托贷款 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 108,917,867.52 68,003,909.68
24、 短期借款
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
质押借款 50,000,000.00
抵押借款 272,749,036.23 711,578,674.09
保证借款 226,850,562.57 1,084,000,000.00
信用借款 400,000,000.00 1,509,547,854.10
贸易融资借款 1,080,786,872.56 3,402,444,107.73
合计 1,980,386,471.36 6,757,570,635.92
说明 1：抵押借款明细如下：
公司 年末账面余额 抵押物 担保人
重庆北部新区经开园鸳鸯组团 D 标准分区
（D12、D13、D14、D15、D16-1、D16-2、D16-3、
D16-5）-2-2 号地块及-2-4 号地块的土地使
厦门联发（集团） 用权（土地权证号为：113 号房地证 2011
269,000,000.00 无
房地产有限公司 字第 10115 号及 113 房地证 2011 字第 07403
号）、"联发欣悦湾"项目集美区 324 国道与
三南路交叉口南侧 J2012P03 地块（厦国土
房证第地 00020327 号）的土地使用权
135 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
公司 年末账面余额 抵押物 担保人
建发国际投资集
3,749,036.23 香港胡忠大厦 3517 办公室 无
团有限公司
合计 272,749,036.23
说明 2：保证借款明细如下：
公司 年末账面余额 担保人
厦门联信诚有限公司 129,000,000.00 联发集团有限公司
联发集团有限公司 5,000,000.00 厦门建发股份有限公司
香港建发海事有限公司 92,850,562.57 厦门建发股份有限公司
合 计 226,850,562.57 －
25、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元 币种：人民币
项目 年末公允价值 年初公允价值
交易性金融负债 301,162,970.00
其中：贵金属租赁 301,162,970.00
合计 301,162,970.00
26、 衍生金融负债
单位：元 币种：人民币
项目 年末公允价值 年初公允价值
期货合约 11,699,640.00 11,222,050.00
远期外汇合约 1,915,229.67 12,366,339.54
合计 13,614,869.67 23,588,389.54
27、 应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 年末数 年初数
商业承兑汇票 4,879,088,089.99 5,185,387,912.46
银行承兑汇票 10,990,331.37 39,656,819.47
合计 4,890,078,421.36 5,225,044,731.93
28、 应付账款
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
货款 4,547,688,767.34 5,189,576,799.14
工程款 2,493,485,863.07 3,073,647,641.19
其他 63,389,196.63 8,523,786.44
合计 7,104,563,827.04 8,271,748,226.77
136 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
其中，账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 未偿还或结转的原因
TRANMAR(UK)LTD 76,286,944.98 尚未支付的合作利润
FAVINIS.R.L. 75,018,641.26 尚未支付的合作利润
厦门思总建设有限公司 65,087,951.86 未到合同结算期
上海建工（集团）总公司 34,351,607.65 未到合同结算期
福建省九龙建设集团有限公司 21,055,724.79 未到合同结算期
厦门辉煌装修工程有限公司 13,377,697.61 未到合同结算期
ARJOWIGGINSFINEPAPERSLIMITED 11,739,450.78 尚未支付的合作利润
合计 296,918,018.93 /
29、 预收款项
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
货款 5,689,121,499.45 7,134,210,323.58
售房款 18,573,228,356.04 14,827,406,774.14
其他 68,048,010.57 67,603,627.36
合计 24,330,397,866.06 22,029,220,725.08
(1). 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 未偿还或结转的原因
MARINA BALANCE SHIPPING CO., LTD. 66,235,910.00 按合同结算;造船周期较长
TRAFIGURA PTE. LTD. 65,546,141.77 按合同结算;造船周期较长
MARINA JOYCE SHIPPING CO., LTD. 65,486,512.00 按合同结算;造船周期较长
EMPRESA NAVIERA ELCANO, S.A. 54,985,272.32 按合同结算;造船周期较长
GUARDIAN SHIPHOLDING INC 49,205,025.83 按合同结算;造船周期较长
CLARITY MARITIME LLC 42,192,571.20 按合同结算;造船周期较长
江苏韩通船舶重工有限公司 37,488,672.72 按合同结算;造船周期较长
KREY SCHIFFAHRTS GMBH&CO. MS "GRAF
21,856,146.90 按合同结算;造船周期较长
JOHANN" KG
合计 402,996,252.74 /
(2). 预收款项中预售房产收款情况列示如下：
预售
项目名称 年末数 年初数 预计竣工时间
比例%
建发中央天成 3,114,572,795.00 199,192,701.00 2016 年 57.29
鹭洲国际 1,279,935,309.00 260,143,207.00 2016 年 94.27
137 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
预售
项目名称 年末数 年初数 预计竣工时间
比例%
公园首府(上海延吉街
1,130,929,051.00 2016 年 49.68
坊 222 号地块)
联发欣悦湾一期 1,107,115,894.00 934,978,405.00 2016 年 71.17
中泱天成（苏州） 932,975,469.00 2016-2017 年 65.86
君领朝阳二期 738,894,406.00 2017 年 76.81
锦城鹭洲 731,592,080.00 36,280,583.00 2016-2017 年 47.65
央玺 653,872,596.00 2016-2017 年 55.58
碧湖一号 635,228,720.00 2017 年 39.70
预收安置房补价款 607,299,830.98 395,834,502.70
领第三区（琴亭新区三
599,628,045.00 221,806,800.00 2014-2016 年 31.20
期）
江与城 542,077,371.00 2017 年 40.00
玖珑湾(泗凤路 1 号 B 地
530,588,206.00 2016 年 41.27
块)
联发第五街一期 445,721,392.00 539,121,713.00 2016 年 86.00
中央天悦(T2011P03 地
425,210,316.00 2016-2017 年 32.43
块)
中央湾区（E36）【海西
388,463,530.00 637,258,070.50 2015-2016 年 27.11
首座】
联发第五街二期 364,116,660.00 150,369,864.00 2016 年 45.00
永郡一期 352,403,744.00 62,512,612.00 2016 年 65.60
联发益景 326,336,533.00 84,580,309.00 2015-2016 年 69.15
联发杏林湾一号花园三
315,111,738.75 2,032,107,389.75 2015 年 96.74
期
建发悦城三期（悦城二
290,125,148.00 281,296,325.00 2015-2016 年 49.51
区）
央郡 249,053,794.00 9,026,104.00 2016 年 43.23
联发尚筑二期 239,763,471.00 168,455,167.00 2017 年 47.39
欣悦华庭 197,995,248.00 2018 年 18.15
建发龙郡 197,665,978.00 224,520,271.00 2014-2017 年 70.92
悠山郡 194,141,554.00 271,236,713.00 2015-2017 年 40.00
中央湾区（E55、57）【海
148,070,000.00 367,077,367.00 2014 年 87.60
西首座】
欣悦学府 148,054,216.00 2017 年 28.72
君悦华府三期 133,289,761.00 2016 年 23.87
联发欣悦湾二期 127,720,951.00 2017 年 26.20
新江湾（6#） 124,340,382.00 159,814,811.00 2014 年 59.96
138 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
预售
项目名称 年末数 年初数 预计竣工时间
比例%
建发美地 113,509,935.00 2017-2018 年 10.27
珑璟湾一期 111,392,591.00 327,005,288.00 2015 年 54.50
联发第五街三期 108,433,293.00 2017 年 20.00
君悦华府二期 93,878,662.43 308,547,534.00 2014 年 81.38
建发燕郡 89,718,177.00 2016 年 23.73
联发九都国际一期 84,724,036.80 426,292,825.00 2014-2015 年 91.38
君悦华庭一期 68,109,177.00 2017 年 15.42
联发君澜一期 67,059,402.30 2019 年 26.03
新江湾新城 21 号（一期） 61,433,483.00 160,840,404.00 2015-2016 年 15.51
联发乾景欣悦一期 59,724,029.00 2018 年 33.94
联发欣悦湾三期 58,936,509.00 2017 年 9.16
新江湾（20#） 53,406,087.00 473,514,835.00 2014-2015 年 46.80
建发中央鹭洲 43,180,825.59 63,501,216.08 2014 年 83.74
中央湾区（E41）【海西
41,445,845.00 723,549,065.00 2015 年 77.77
首座】
千岛国际 32,369,694.00 26,523,040.00 2012-2014 年 65.27
君领朝阳一期 28,397,210.00 380,840,285.00 2014-2015 年 87.56
建发悦城二期（悦城中
28,312,893.00 83,095,043.00 2015 年 28.78
心）
联发九都国际二期 22,900,000.00 2016 年 2.88
中央湾区（E30）【海西
17,866,262.00 3,344,871,158.00 2015 年 97.62
首座】
珑璟湾二期 15,855,967.00 2017 年 13.24
新江湾（4#） 14,037,530.00 20,678,828.00 2011 年 92.51
半山御园一标段 13,823,645.00 29,124,900.00 2014 年 50.84
君悦华府一期 10,252,121.93 8,239,656.00 2013 年 59.63
领第二区（琴亭新区二
9,347,062.00 59,057,953.00 2014 年 91.10
期）
联发尚筑一期 8,383,816.00 468,800.00 2014 年 70.76
君悦朝阳二期 4,714,236.01 3,141,018.00 2014-2015 年 98.65
汇金国际 4,180,495.00 25,582,322.00 2013 年 98.91
龙池山庄（圣地亚哥、
3,957,777.00 1,771,777.00 2012 年 97.70
半山墅）
君悦湖 3,901,925.00 591,812,385.00 2015 年 96.05
建发悦城一期（悦城一
3,771,841.00 35,088,593.00 2014 年 98.52
区）
139 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
预售
项目名称 年末数 年初数 预计竣工时间
比例%
龙海云都 2,919,939.00 8,842,248.00 2013-2014 年 99.54
领第一区（琴亭新区一
2,046,660.00 8,302,570.00 2013 年 92.30
期）
联发瞰青二期 C 高层 1,814,662.00 41,406,120.00 2015 年 36.61
天府鹭洲 1,468,250.00 11,902,065.00 2011-2012 年 97.64
联发杏林湾一号花园二
1,276,127.01 339,551.81 2014 年 98.24
期
联发乾景 1,150,471.00 268,729,877.00 2014-2016 年 76.40
天津滨海琴墅二期 1,033,598.00 5,466,628.00 2013 年 100.00
永郡二期 1,001,518.00 2017 年 0.73
领第四区（琴亭新区四
1,001,406.00 836,406.00 2013 年 98.42
期）
滨海名居 994,625.80 227,949.80 2012 年 99.38
半山御景 936,702.00 24,047,366.00 2012 年 98.05
联发旭景二期 819,311.00 19,333,132.00 2014 年 96.93
五缘湾 1 号花园二期 774,591.00 20,591.00 2010 年 99.29
建发.金沙里（丽水金
686,476.00 47,044,443.00 2012 年 97.77
沙）
联发杏林湾一号花园一
685,225.60 1,410,159.60 2013 年 97.02
期
中央湾区（E28）【海西
650,000.00 21,140,874.00 2013-2014 年 99.79
首座】
天津滨海琴墅一期 610,087.42 2,689,087.42 2011 年 98.53
联发臻品 599,824.82 3,252,080.38 2013 年 92.14
爱琴海一期 480,000.00 530,000.00 2008 年 99.26
联发广场公寓 380,100.00 224,710.00 2011 年 99.29
江岸汇景 330,445.00 330,445.00 2011 年 100.00
联发瞰青一期 A 高层 300,000.00 314,972.00 2013 年 94.24
联发旭景一期 281,627.00 2,598,315.00 2013 年 96.17
五缘湾 1 号花园一期 274,150.00 1,951,026.00 2009 年 99.59
联发欣悦园一期 240,000.00 240,000.00 2007 年 99.28
重庆联发嘉园一期 200,000.00 769,307.30 2011 年 99.56
联发广场写字楼 191,665.00 2,838,783.01 2012 年 95.00
联发旭景三期 180,000.00 142,865,001.00 2015 年 86.83
天津滨海琴墅三期 166,182.60 29,994,351.78 2014-2015 年 86.70
君悦朝阳一期 160,606.00 265,606.00 2013 年 94.07
140 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
预售
项目名称 年末数 年初数 预计竣工时间
比例%
书香佳缘（南山丽苑） 100,000.00 24,343.00 2008 年 99.87
洪福花园一期 100,000.00 2008 年 99.29
翔城国际 40,000.00 3,267,339.00 2013 年 99.05
联达山与城二期 15,388.00 30,388.00 2011 年 93.67
西山汇景二期 3,540,798.00 2012 年 100.00
湘江北尚 210,000.00 2009 年 100.00
联发欣悦园二期 44,258.00 2013 年 100.00
联发瞰青一期 B1 别墅 468,032.00 2014 年 51.27
海西首座幼儿园 37,577,400.00 2015 年 100.00
联发瞰青二期 B 高层 803,976.00 2014 年 75.46
联发瞰青二期 A 高层 200,000.01 2013 年 92.18
重庆联发嘉园二期 42,999.00 2012 年 100.00
联达山与城三期 185,300.00 2012 年 99.76
领域 3,938,435.00 2008-2012 年 100.00
合计 18,573,228,356.04 14,827,406,774.14
30、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
一、短期薪酬 876,280,904.96 1,792,733,409.55 1,686,927,235.81 982,087,078.70
二、离职后福利-设定提存
453,551.55 96,537,870.70 96,715,883.55 275,538.70
计划
三、辞退福利 4,318,978.20 4,318,978.20
合计 876,734,456.51 1,893,590,258.45 1,787,962,097.56 982,362,617.40
(1).短期薪酬
单位：元 币种:人民币
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
工资、奖金、津贴和补贴 866,400,638.75 1,607,818,728.75 1,509,381,233.62 964,838,133.88
职工福利费 104,920.76 48,904,037.71 47,455,646.09 1,553,312.38
社会保险费 175,423.96 45,902,149.54 45,944,467.61 133,105.89
其中：1.医疗保险费 141,099.30 39,338,671.08 39,360,400.04 119,370.34
2.工伤保险费 8,699.76 2,903,731.66 2,907,659.90 4,771.52
3.生育保险费 25,624.90 3,659,746.80 3,676,407.67 8,964.03
住房公积金 70,249.30 65,052,487.31 65,075,357.37 47,379.24
141 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
工会经费和职工教育经费 9,529,672.19 25,056,006.24 19,070,531.12 15,515,147.31
合计 876,280,904.96 1,792,733,409.55 1,686,927,235.81 982,087,078.70
(2).设定提存计划
单位：元 币种：人民币
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
离职后福利 453,551.55 96,537,870.70 96,715,883.55 275,538.70
其中：1、基本养老保险 269,930.96 71,235,809.75 71,277,208.91 228,531.80
2、失业保险费 15,541.16 6,700,776.22 6,700,645.21 15,672.17
3、企业年金缴费 168,079.43 18,601,284.73 18,738,029.43 31,334.73
合计 453,551.55 96,537,870.70 96,715,883.55 275,538.70
31、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
增值税 71,526,367.83 127,015,481.15
营业税 85,244,117.59 52,144,629.85
企业所得税 1,304,069,598.75 967,040,873.54
个人所得税 7,619,004.40 18,895,680.96
城市维护建设税 10,395,879.39 7,018,194.64
土地增值税 120,680,773.98 216,933,469.57
教育费附加 4,441,604.06 2,845,845.34
地方教育附加 2,915,085.72 1,808,963.89
其他税种 24,869,054.21 15,266,538.17
土地契税 110,062,472.88
合计 1,741,823,958.81 1,408,969,677.11
32、 应付利息
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
分期付息到期还本的长期借款利息 27,912,282.48 37,317,313.27
企业债券利息 105,780,557.93 70,157,504.74
短期借款应付利息 17,100,650.02 34,635,604.42
分期付息分期还本的长期借款利息 475,182.84
ABS 项目利息 182,602.74 211,169.04
黄金租赁利息 33,501.91
合计 151,009,595.08 142,796,774.31
142 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
33、 其他应付款
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
预提税费及费用 3,462,555,558.49 2,924,839,430.55
往来款 2,498,499,624.98 734,356,274.88
押金及保证金 421,121,579.71 382,883,600.14
代收代付款 318,620,759.41 284,317,348.17
其他 101,187,330.68 47,919,580.72
合计 6,801,984,853.27 4,374,316,234.46
说明：其他包含融资租赁取得的进项税金额 34,098,901.11 元。
其中：账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元 币种：人民币
项目 金额 未偿还或结转的原因
厦门建发集团有限公司 108,012,000.00 资金往来款未支付
龙岩城市发展集团有限公司 81,358,383.29 资金往来款未支付
成都大蓉和建设投资有限公司 295,573,272.81 资金往来暂未支付
34、 1 年内到期的非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
1 年内到期的长期借款 2,472,483,890.51 3,052,382,243.33
1 年内到期的应付债券 729,864,390.24 698,534,315.07
1 年内到期的长期应付款 271,267,688.17 20,000,000.00
合计 3,473,615,968.92 3,770,916,558.40
（1）一年内到期的长期借款
项目 年末数 年初数
质押借款 100,000,000.00 450,000,000.00
抵押借款 1,456,483,890.51 537,750,592.22
保证借款 916,000,000.00 1,502,189,051.11
信用借款 562,442,600.00
合计 2,472,483,890.51 3,052,382,243.33
说明：抵押、质押借款详见本附注五、36。
（2）一年内到期的应付债券
发行 债券
债券名称 面值 发行金额
日期 期限
2009 年建发房地产集团有限公司债券 630,000,000.00 2009-3-20 7年 630,000,000.00
143 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
2013 年建发房地产集团有限公司债券 100,000,000.00 2013-4-3 3-7 年 100,000,000.00
合计 730,000,000.00 730,000,000.00
一年内到期的应付债券（续）
本年 按面值 本年
债券名称 年初余额 溢折价摊销 年末余额
发行 计提利息 偿还
2009 年建发房
地产集团有限 628,444,654.82 44,476,722.25 1,967,222.25 630,411,877.07
公司债券
2013 年建发房
地产集团有限 99,250,239.04 6,301,024.13 202,274.13 99,452,513.17
公司债券
合计 727,694,893.86 50,777,746.38 2,169,496.38 729,864,390.24
说明：一年内到期的应付债券详见本附注五、37。
（3）一年内到期的长期应付款
项目 年末数 年初数
应付厦门市湖里区财政局运作管理担保金 20,000,000.00 20,000,000.00
ABS 项目 250,000,000.00
应付融资租赁款 1,267,688.17
合计 271,267,688.17 20,000,000.00
说明：一年内到期的长期应付款详见本附注五、38。
35、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
短期应付债券 2,020,035,277.77 515,700,000.00
担保赔偿准备金 55,010,046.21 48,095,573.84
未到期责任准备金 12,721,312.49 11,496,011.92
政府补助 114,285.71 114,285.71
合计 2,087,880,922.18 575,405,871.47
说明 1：担保赔偿准备金年末余额 55,010,046.21 元系联发集团有限公司下属子公司厦门金原融
资担保有限公司根据《融资性担保公司管理暂行办法》计提的担保赔偿准备，提取的担保赔偿准
备金。
说明 2：未到期责任准备金年末余额 12,721,312.49 元系联发集团有限公司下属子公司厦门金原
融资担保有限公司根据《融资性担保公司管理暂行办法》在担保责任未解除时提取的未到期责任
准备金。
说明 3：短期应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
14 建发 CP001 500,000,000.00 2014/5/26 1年 500,000,000.00
144 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
15 建发 SCP001 1,000,000,000.00 2015/8/12 270 天 1,000,000,000.00
15 建发 SCP002 1,000,000,000.00 2015/9/9 270 天 1,000,000,000.00
小计 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00
短期应付债券（续）
债券名称 年初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 年末余额
14 建发
515,700,000.00 11,000,000.00 800,000.00 527,500,000.00
CP001
15 建发
1,000,000,000.00 12,729,166.67 -1,433,333.34 1,011,295,833.33
SCP001
15 建发
1,000,000,000.00 10,483,888.89 -1,744,444.45 1,008,739,444.44
SCP002
合计 515,700,000.00 2,000,000,000.00 34,213,055.56 -2,377,777.79 527,500,000.00 2,020,035,277.77
说明 1：短期融资券“14 建发 CP001”，代码为“041452031”，发行利率为 5.50%，到期一次还
本付息，期限 1 年。
说明 2：短期融资券“15 建发 SCP001”，代码为“011599533”，发行利率为 3.25%，到期一次还
本付息，期限 270 天。
说明 3：短期融资券“15 建发 SCP002”，代码为“011599629”，发行利率为 3.34%，到期一次还
本付息，期限 270 天。
36、 长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 利率区间 年初数 利率区间
质押借款 465,000,000.00 5.535%-6.15% 865,000,000.00 5.535%-7.90%
抵押借款 8,349,243,415.76 4.75%-6.765% 8,630,814,087.51 5.895%-7.90%
4.655%至
保证借款 6,796,500,946.84 8,195,509,118.92 4.20%-8.00%
8.32%
信用借款 999,000,000.00 5.2%至 5.6% 529,400,000.00 4.20%-8.00%
小计 16,609,744,362.60 18,220,723,206.43
减：一年内到期的长期
2,472,483,890.51 3,052,382,243.33
借款
合计 14,137,260,472.09 15,168,340,963.10
说明 1：质押借款明细如下：
公司 年末账面余额 质押物
应收账款-代建“后埔—枋湖旧村改造”项目的部
厦门禾山建设发展有限公司 465,000,000.00
分权益和收益
说明 2：抵押借款明细如下：
公司 年末账面余额 抵押物 担保人
昌富利(香
28,365,986.08 信德中心西翼 2306B&2307 室 无
港)贸易有限
145 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
公司 年末账面余额 抵押物 担保人
公司
联发集
南宁联发置 "联发尚筑"项目南宁市金川路东面-南宁国用
595,000,000.00 团有限
业有限公司 （2013）第 603923 号国有土地使用权
公司
联发集团南
南昌市西湖区朝阳新城“联发.君领朝阳”二期 联发集
昌联宏房地
500,000,000.00 项目用地（权证号“洪土国用登西 2013”第 团有限
产开发有限
D286 号土地使用权） 公司
公司
联发集
团有限
厦门联发（集 "联发欣悦湾"项目集美区 324 国道与三南路交
公司、厦
团）房地产有 400,000,000.00 叉口南侧 J2012P03 地块（厦国土房证第地
门建发
限公司 00020327 号）的土地使用权
股份有
限公司
厦门联发（集 "联发欣悦湾"项目集美区 324 国道与三南路交 联发集
团）房地产有 399,000,000.00 叉口南侧 J2012P03 地块（厦国土房证第地 团有限
限公司 00020327 号）的土地使用权 公司
联发集
南昌联发置
375,000,000.00 南昌联发广场写字楼第 25-35F、37-48F 房产 团有限
业有限公司
公司
桂林市象山区环城西一路 117 号联达商业广场 联发集
桂林联达置
299,900,000.00 1-3#楼的房产（投资性房地产）及该房产相应的 团有限
业有限公司
土地使用权 公司
联发集
抵押物：同安区洪塘头一路黄金工业园厂房（厦
团有限
厦门联发同 国土房证 01136480、01136458、01136494、
公司、厦
安置业有限 244,304,026.57 01136493、01136479、01136489、01136492、
门建发
公司 01136486、01136485、01136457、01136483 号）；
股份有
质押物：黄金工业园厂房的租金收入
限公司
厦门联发（集 "联发欣悦湾"项目集美区 324 国道与三南路交
团）房地产有 225,000,000.00 叉口南侧 J2012P03 地块（厦国土房证第地 无
限公司 00020327 号）的土地使用权
厦门联发电 联发集
子商城开发 186,982,597.00 联发电子商城负一楼到四楼商场 团有限
有限公司 公司
联发集团扬 扬州市五台山路与江都路交叉处（联发君悦华府 联发集
州房地产开 180,000,000.00 A 区二期项目土地使用权），土地权证号：扬国 团有限
发有限公司 用（2012）第 0275 号 公司
联发天津第五街二期 4 套房
联发集团天 （19-1-101/19-1-102/20-1-1801/20-1-1802）
联发集
津联盛房地 以及重庆房地产-重庆北部新区经开园鸳鸯组团
171,000,000.00 团有限
产开发有限 D 标准分区（D12/D13/D14/D16-1/D16-3/D16-5）
公司
公司 -1-2 号地块--土地权证号"房地证 2011 字第
10102 号"的土地使用权
联发集团桂 联发集
林联盛置业 140,000,000.00 “联发干景”项目土地使用权 团有限
有限公司 公司
146 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
公司 年末账面余额 抵押物 担保人
联发集团南
联发集
昌联宏房地 居住用地（洪土国用登西（2015）第 D0017 号）
100,000,000.00 团有限
产开发有限 的土地使用权
公司
公司
抵押物：集美区碑头路 21 号杏林工业园 18 幢厂
房（厦国土房证 01158949-01158958 号、厦国土
联发集
厦门联发商 房证 01158960-01158962 号、厦国土房证
61,076,006.65 团有限
置有限公司 01158964-01158967 号、厦国土房证 01158155
公司
号）；质押物：杏林工业园厂房的经营性物业租
金收入
联发集团桂 联发集
桂林市七星区空明东路东南侧地块土地使用权"
林益联盛置 36,000,000.00 团有限
桂市国用（2014）第 600012 号"
业有限公司 公司
厦门思明区会展中心北侧“海峡国际社 厦门建
联发集团有 区”D2-1 地块的在建工程及其所附着或占用的 发股份
5,000,000.00
限公司 土地以及建成后的房产；土地使用权：厦国土房 有限公
证第地 00020455 号 司
中国出
口信用
香港建盛航
111,864,799.46 SUNNNYHORIZON5.7 万吨散货船 保险公
运有限公司
司厦门
分公司
建发房
建阳兆阳房
地产集
地产有限公 200,000,000.00 建发悦城中心 B19 地块土地使用证
团有限
司
公司
福州兆兴房
地产开发有 263,050,000.00 领第三区项目土地使用权和全部地上建筑物 无
限公司
建发房
成都华翊龙
地产集
房地产开发 1,090,000,000.00 鹭洲国际项目土地使用权
团有限
有限公司
公司
建发房
上海兆御投
地产集
资发展有限 274,700,000.00 上海建发大厦土地使用权和全部地上建筑物
团有限
公司
公司
建发房
上海兆升房
地产集
地产开发有 390,000,000.00 泗凤路 1 号 B 地块土地使用权及在建工程
团有限
限公司
公司
建发房
厦门兆裕房
地产集
地产开发有 432,000,000.00 五缘湾 E36 土地使用权
团有限
限公司
公司
厦门兆裕房 厦门建
地产开发有 180,000,000.00 五缘湾 E41/55/57 土地使用权 发股份
限公司 有限公
147 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
公司 年末账面余额 抵押物 担保人
司
建发房
厦门兆投房
地产集
地产开发有 747,000,000.00 央玺项目土地使用权及在建工程
团有限
限公司
公司
建发房
厦门兆蓉房
地产集
地产开发有 424,000,000.00 中央天成项目土地使用权
团有限
限公司
公司
建发房
厦门兆鹭房
地产集
地产开发有 290,000,000.00 中央天悦项目土地使用权及在建工程
团有限
限公司
公司
合计 8,349,243,415.76
说明 3：保证借款明细如下：
公司 年末账面余额 担保人
联发集团有限公司 1,078,000,000.00 厦门建发股份有限公司
联发集团有限公司 699,970,000.00 厦门建发集团有限公司
联发集团武汉房地产开发有限公
334,402,268.00 联发集团有限公司
司
厦门联发商置有限公司 8,928,678.84 联发集团有限公司
厦门禾山建设发展有限公司 1,170,000,000.00 建发房地产集团有限公司
厦门禾山建设发展有限公司 2,285,200,000.00 厦门建发股份有限公司
厦门嘉御房地产开发有限公司 370,000,000.00 建发房地产集团有限公司
厦门嘉御房地产开发有限公司 500,000,000.00 厦门建发股份有限公司
厦门兆裕房地产开发有限公司 50,000,000.00 建发房地产集团有限公司
上海中悦房地产开发有限公司 300,000,000.00 厦门建发股份有限公司
合计 6,796,500,946.84
37、 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
2009 年建发房地产集团有限公司债券 628,444,654.82
2013 年建发房地产集团有限公司债券 397,810,052.69 496,251,195.21
2015 年建发房地产集团有限公司债券 992,612,441.52
2015 年联发集团有限公司债券-01 993,415,879.86
2015 年联发集团有限公司债券-02 992,856,135.09
148 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
合计 3,376,694,509.16 1,124,695,850.03
其中：应付债券的增减变动
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
2009年建发房地产集团
630,000,000.00 2009 年 3 月 20 日 7年 630,000,000.00
有限公司债券
2013年建发房地产集团
500,000,000.00 2013 年 4 月 3 日 3-7 年 500,000,000.00
有限公司债券
12建发MTN1 700,000,000.00 2012 年 9 月 12 日 3年 700,000,000.00
2015年联发集团有限公
1,000,000,000.00 2015 年 9 月 15 日 3年 1,000,000,000.00
司债券-01
2015年联发集团有限公
1,000,000,000.00 2015 年 9 月 25 日 5年 1,000,000,000.00
司债券-02
2015年建发房地产集团
1,000,000,000.00 2015 年 5 月 27 日 7年 1,000,000,000.00
有限公司债券
小计 4,830,000,000.00 4,830,000,000.00
应付债券（续）
按面值计提 本年
债券名称 年初余额 本年发行 溢折价摊销 年末余额
利息 偿还
2009 年建
发房地产
628,444,654.82 42,167,833.33 1,967,222.25 630,411,877.07
集团有限
公司债券
2013 年建
发房地产
496,251,195.21 30,750,000.00 1,011,370.65 497,262,565.86
集团有限
公司债券
12 建发
698,534,315.07 24,916,643.84 1,465,684.93 700,000,000.00
MTN1
2015 年联
发集团有
1,000,000,000.00 12,376,504.86 -6,584,120.14 993,415,879.86
限公司债
券-01
2015 年联
发集团有
1,000,000,000.00 11,773,843.42 -7,143,864.91 992,856,135.09
限公司债
券-02
2015 年建
发房地产
1,000,000,000.00 25,442,224.60 -7,387,558.48 992,612,441.52
集团有限
公司债券
小计 1,823,230,165.10 3,000,000,000.00 147,427,050.05 -16,671,265.70 700,000,000.00 4,106,558,899.40
减：一年内
到期的应 698,534,315.07 729,864,390.24
付债券
149 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
合计 1,124,695,850.03 3,376,694,509.16
说明 1：2009 年债券为实名制记账式公司债券，债券期限 7 年，采取固定利率形式，在债券存续
期内前 5 年票面年利率为 6.00%，后两年票面利率为 6.90%，由建发集团提供全额无条件不可撤消
的连带责任保证担保。
说明 2：2013 年建发房地产集团有限公司债券为实名制记账式公司债券，债券期限 7 年，本期债
券设置提前偿还条款，即在债券存续期的第 3、4、5、6、7 年末，分别按照债券发行总额的 20%、
20%、20%、20%、20%的比例提前偿还债券本金。本债券采取固定利率形式，在债券存续期内前 5
年票面年利率为 6.15%，由建发集团提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。
说明 3：2015 年联发集团有限公司债券-01 为实名制记账式公司债券，债券期限 3 年，采取固定
利率形式，票面年利率为 3.89%，由建发集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
说明 4：2015 年联发集团有限公司债券-02 为实名制记账式公司债券，债券期限 5 年，采取固定
利率形式，票面年利率为 4.20%，由建发集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
说明 5：2015 年建发房地产集团有限公司债券为实名制记账式公司债券，债券期限 7 年，采取固
定利率形式，票面年利率为 4.28%，由建发集团提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。
38、 长期应付款
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
应付融资租赁款 1,267,688.17
公共维修基金 12,733,846.08 9,709,811.75
ABS 项目 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
应付厦门市湖里区财政局运作管理担保金 20,000,000.00 20,000,000.00
小计 1,234,001,534.25 1,229,709,811.75
减：一年内到期长期应付款 271,267,688.17 20,000,000.00
合计 962,733,846.08 1,209,709,811.75
说明 1：应付融资租赁款系本公司的下属子公司融资租赁采购固定资产。
说明 2：公共维修基金系本公司的下属子公司收取的房屋公共维修基金，其使用须经业主委员会
批准。
说明 3：ABS 项目为建发禾山后埔-枋湖片区棚户区改造项目专项资产管理计划，根据《建发房产
后埔—枋湖片区旧村改造收益权专项资产管理计划计划说明书》，本次专项计划将发行建发房产
后埔—枋湖片区旧村改造收益权专项资产支持证券，分为优先级资产支持证券和次级资产支持证
券，其中优先级资产支持证券包括建发房-1、建发房-3、建发房-4 和建发房-5 共 4 档产品。该资
产支持证券发行规模为壹拾肆亿元（RMB:1,400,000,000.00），其中：优先级资产支持证券发行
150 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
规模为壹拾贰亿元（RMB:1,200,000,000.00），次级资产支持证券发行规模为贰亿元（RMB：
200,000,000.00）。优先级资产支持证券其中 2 亿元已到期。
说明 4：一年内到期的长期应付款年末余额 271,267,688.17 元，其中 20,000,000.00 元系厦门市
湖里区财政局委托本集团子公司厦门金原融资担保有限公司运作管理的担保金，250,000,000.00
元系 ABS 项目部分证券预计一年内到期；1,267,688.17 元系建发汽车融资租赁款。
39、 预计负债
单位：元 币种：人民币
项目 年初数 年末数 形成原因
未决诉讼 39,996,407.34 39,996,407.34 详见本附注十一、2
预计补偿金 1,588,670.42 1,588,670.42 说明
待执行的亏损合同 6,380,440.00
合计 47,965,517.76 41,585,077.76 /
说明：子公司厦门禾山建设发展有限公司由于被拆迁户未提供安置房产权办理资料以致未能予以
办理产权而产生的预计补偿金。
40、 递延收益
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 15,281,428.58 5,000,000.00 1,876,656.24 18,404,772.34 说明 2
其他 19,709,600.00 19,709,600.00 说明 1
合计 34,991,028.58 5,000,000.00 1,876,656.24 38,114,372.34 /
说明 1： 2013 年度湖北红莲湖旅游度假区管理委员会与本集团下属子公司联发集团武汉投资建设
有限公司关于联发红莲半岛项目签订协议，对该项目中的土地价款超出约定价格的部分进行返
还，用于项目区内的基础设施建设。2013 年度本集团收到土地返还价款 19,709,600.00 元。
说明 2：其中递延收益-政府补助情况
单位：元 币种：人民币
本年新增补 本年计入营业 与资产相关/与
补助项目 年初余额 其他变动 年末余额
助金额 外收入金额 收益相关
上海临港物
与资产相关，
流奉贤园建 3,771,428.58 114,285.71 3,657,142.87
注1
设专项补贴
文化产业发 与资产相关，
10,000,000.00 10,000,000.00
展专项资金 注2
节能减排专
1,510,000.00 1,510,000.00 与资产相关
项扶持资金
纸源网 O2O
与资产相关，
电子商务服 5,000,000.00 252,370.53 4,747,629.47
注3
务平台
合计 15,281,428.58 5,000,000.00 1,762,370.53 114,285.71 18,404,772.34 /
151 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
注 1：根据“沪发改投（2012）049 号”上海市发展改革委员会关于转发《国家发展改革委关于下
达物流业调整和振兴项目 2012 年中央预算内投资计划的通知》的通知，本集团子公司建发（上海）
有限公司本年度收到上海市奉贤区财政局《2012 年物流调整和振兴项目中央基地投资预算》拨付
款 400 万元，专项用于上海临港物流奉贤园建设。
注 2：根据“财文资[2013]23 号”文件，本集团下属子公司联发集团有限公司收到财政部下拨的
2013 年文化产业发展专项资金 1000 万元，该项资金主要用于闽台（厦门）文化创意产业园核心
区项目。
注 3：根据厦发改服务[2015]418 号，本集团下属子公司收到中央预算内投资 500 万元，用于开发
纸源网平台，建立纸源网客户大数据分析，升级供应商销售管理模块，提升改造厦门仓储中心以
及机房服务器和网络升级。
41、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
厦门市 2006 年建设项目利用转贷基金 6,800,000.00 6,800,000.00
42、 股本（单位：万股）
本次变动增减（+、一）
项目 年初数 发行 公积金 年末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 283,520.05 283,520.05
说明 1：2013 年 10 月 23 日，建发集团将其所持的本公司股份 1.8 亿股质押给国家开发银行股份
有限公司，质押期限为十年。2015 年 8 月 27 日，建发集团在中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司办理了解除上述质押手续。
说明 2：2014 年 5 月 26 日，建发集团将其所持的本公司股份 3 亿股质押给中国工商银行股份有限
公司厦门市分行营业部，质押期限为五年。
43、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
股本溢价 2,513,167,129.22 27,907,674.00 191,549,551.86 2,349,525,251.36
其他资本公积 77,323,573.68 22,418,306.12 99,741,879.80
合计 2,590,490,702.90 50,325,980.12 191,549,551.86 2,449,267,131.16
说明：
1、股本溢价本年增加 27,907,674.00 元，减少 191,549,551.86 元，包括：
（1）本年联发集团购买子公司联发集团武汉投资建设有限公司、联发集团扬州房地产开发有限公
司的少数股东权益，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
152 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，冲减资本公积（资本溢价）200,643,258.50
元，资本公积不足冲减的，冲减未分配利润 73,133,169.45 元，其中归属母公司部分的资本公积
为 190,611,095.58 元。
（2）本年建发汽车购买子公司汕头市众驰汽车有限公司的少数股东权益，因购买少数股权新取得
的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，冲减资本公积（资本溢价）135,531.53 元，资本公积不足冲减的，冲减未分配利润
1,626,163.72 元，均为归属本集团母公司的金额。
（3）本年建发房产将持有的子公司建发国际投资集团有限公司（以下简称“建发国际”，系原西
南环保发展有限公司）4.97%的股权转让给公众投资者，处置价款为人民币 47,877,928.00 元。建
发房产在合并财务报表中对于处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额
20,558,625.87 计入资本公积（资本溢价）；另外由于减持股权相应调减收购时形成的商誉，减
少资本公积 12,610,525.55 元，合计影响为增加资本公积金额为 7,948,100.32 元，其中增加归属
本集团母公司的资本公积金额为 4,343,954.75 元。
（4）本年建发房产对其持有的子公司福建兆润房地产有限公司（以下简称“福建兆润”）增资，
增资后建发房产持有福建兆润的股权比例由 49%上升至 94.90%。建发房产按照增资前的本公司股
权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额 8,533,752.66 元和新增成本 180,000,000.00
元之和，与增资后按本公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额 187,347,614.85 元之
间的差额 1,186,137.81 元，在编制合并报表时调减资本公积（资本溢价）1,186,137.81 元，其
中冲减归属本集团母公司的资本公积金额为 648,271.75 元。
（5）本年建发房产以 10,200,000.00 元购入子公司福建兆润 5.10%的股权。购买价与购买日福建
兆润净资产份额之间差额 282,967.39 元调减资本公积，其中冲减归属本集团母公司的资本公积金
额为 154,653.00 元。
（6）本年建发房产的子公司建发国际定向增发 6,000 万股，收到价款 184,151,451.17 元，增发
后建发房产持股比例由 70.03%变为 58.36%。增发后计算的净资产份额 429,308,096.34 元与增发
前计算的净资产份额 386,193,741.95 元之间的差额 43,114,354.40 元确认为资本公积，其中归属
本集团母公司的资本公积金额为 23,563,719.25 元。
2、其他资本公积本期增加 22,418,306.12 元系按权益法确认对联营企业除净损益和其他综合收益
外的其他权益变动。
153 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
44、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
年初 减：前期计入其 年末
项目 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于少
余额 他综合收益当 减：所得税费用 余额
生额 司 数股东
期转入损益
一、以后不能重分类进
损益的其他综合收益
二、以后将重分类进损
111,834,123.65 273,598,141.39 58,305,798.28 51,491,834.55 157,942,194.25 5,858,314.31 269,776,317.90
益的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进
-12,737,183.13 2,999,152.35 3,023,705.81 -24,553.46 -9,713,477.32
损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产
124,440,000.00 264,176,939.85 58,305,798.28 51,491,834.55 154,475,503.65 -96,196.63 278,915,503.65
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
131,306.78 6,422,049.19 442,984.79 5,979,064.40 574,291.57
差额
其他综合收益合计 111,834,123.65 273,598,141.39 58,305,798.28 51,491,834.55 157,942,194.25 5,858,314.31 269,776,317.90
说明：其他综合收益的税后净额本年发生额为 163,800,508.56 元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本年发生额为 157,942,194.25
元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本年发生额为 5,858,314.31 元。
154 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
45、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
法定盈余公积 761,592,524.73 164,896,607.66 926,489,132.39
说明：本公司本年度按照母公司净利润的 10%计提法定盈余公积 164,896,607.66 元。
46、 一般风险准备
单位：元 币种：人民币
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
风险补助 19,393,459.20 1,977,600.00 21,371,059.20
说明：一般风险准备系本公司子公司厦门金原融资担保有限公司获得的市级风险补助。
47、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 备注
调整前上期末未分配利润 10,754,514,074.62 9,287,176,473.28
调整期初未分配利润合计数
10,096.08 说明 2
（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 10,754,524,170.70 9,287,176,473.28
加：本期归属于母公司所有者
2,641,350,412.26 2,507,192,830.44
的净利润
股东其他投入和减少资本 -71,102,674.69 -1,984,120.70 说明 3
减：提取法定盈余公积 164,896,607.66 23,280,854.20 附注五、45
应付普通股股利 567,040,106.00 1,014,590,254.20 说明 1
期末未分配利润 12,592,835,194.61 10,754,514,074.62
说明 1：根据本公司 2015 年 5 月 27 日召开的 2014 年年度股东大会决议，本公司以 2014 年 12 月
31 日总股本 2,835,200,530.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），
共计派发现金红利 567,040,106.00 元，上述现金红利已于本年度派发完毕。
说明 2：调整年初未分配利润主要系联发集团同一控制下合并南宁联泰产生的影响。
说明 3：股东其他投入和减少资本本期减少金额为 71,102,674.69 元，主要包括：
（1）本年建发汽车购买子公司汕头市众驰汽车有限公司的少数股东权益资本公积不足冲减的，冲
减未分配利润 1,626,163.72 元，均为归属本集团母公司的金额。
（2）本年联发集团购买子公司联发集团武汉投资建设有限公司、联发集团扬州房地产开发有限公
司的少数股东权益冲减归属本集团母公司的资本公积为 190,611,095.59 元，未分配利润为
69,476,510.97 元。
155 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
48、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 127,923,075,222.22 115,699,841,170.68 120,752,088,890.58 110,750,242,745.92
其他业务 165,486,446.62 38,916,315.66 172,742,142.30 28,361,453.97
合计 128,088,561,668.84 115,738,757,486.34 120,924,831,032.88 110,778,604,199.89
说明：本集团营业收入和营业成本按行业分析的信息，参见附注十三、1。
其中：主营业务列示如下
本年发生额 上年发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
供应链运营业务 104,857,200,676.36 100,994,353,221.77 102,097,052,904.30 98,237,707,273.09
房地产开发业务 22,952,634,404.45 14,690,452,371.38 18,435,403,817.53 12,380,423,125.35
其他业务 113,240,141.41 15,035,577.53 219,632,168.75 132,112,347.48
合计 127,923,075,222.22 115,699,841,170.68 120,752,088,890.58 110,750,242,745.92
49、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本年发生额 上年发生额
营业税 1,208,774,904.77 1,025,196,151.43
土地增值税 1,896,515,542.24 1,194,909,566.11
城市维护建设税 108,770,623.40 82,251,847.49
教育费附加 46,835,514.62 35,963,055.81
地方教育附加 31,489,221.17 23,886,190.75
房产税 33,677,136.39 23,597,462.84
土地使用税 4,856,860.90 3,806,590.51
出口关税 430,734.47 1,527,298.12
其他税种 12,309,704.82 14,336,611.04
合计 3,343,660,242.78 2,405,474,774.10
说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
50、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本年发生额 上年发生额
港杂运杂费 1,170,342,058.93 958,834,929.70
办公费 134,320,035.38 128,649,509.41
156 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
检验检疫费 54,922,340.55 37,834,709.94
职工薪酬 979,595,036.33 982,336,849.01
中介服务费 51,900,087.36 34,296,298.62
保险费 58,736,412.98 59,578,431.10
各种税费 42,101,843.61 36,615,857.65
业务费 223,471,243.17 204,397,450.86
交通费 87,289,607.46 84,623,112.85
资产摊销及折旧 117,795,581.48 103,448,744.67
广告宣传费 397,481,959.37 295,976,793.67
代理手续费 185,686,540.19 61,284,514.62
低值易耗品 5,121,894.60 3,228,540.16
信息开发及应用费 6,758,554.90 4,040,617.04
其他 109,696,349.89 81,689,884.74
合计 3,625,219,546.20 3,076,836,244.04
51、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本年发生额 上年发生额
办公费 14,807,165.74 12,470,094.57
租赁费 12,347,407.89 11,608,848.02
保险费 1,897,602.39 923,355.36
各种税费 6,014,229.34 3,770,208.66
业务费 11,155,859.26 12,024,139.33
交通费 10,800,208.94 9,700,081.14
职工薪酬 211,947,856.45 190,788,282.72
资产摊销及折旧 25,679,152.15 17,488,004.34
广告宣传费 311,189.79 385,348.01
中介服务费 8,596,435.51 2,449,833.78
信息开发及应用费 12,356,119.79 9,199,847.63
其他 1,426,363.65 6,697,169.98
合计 317,339,590.90 277,505,213.54
52、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 1,704,448,489.09 1,415,359,609.72
减：利息资本化 1,421,063,014.18 1,118,097,450.68
157 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
项目 本年发生额 上年发生额
减：利息收入 76,744,464.21 90,286,047.11
汇兑损益 125,537,931.17 -13,270,538.99
手续费及其他 120,123,823.73 111,250,483.26
合计 452,302,765.60 304,956,056.20
53、 资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 78,476,378.69 -63,092,037.39
二、存货跌价损失 263,588,125.95 59,698,233.55
三、可供出售金融资产减值损失 238,296.59
合计 342,302,801.23 -3,393,803.84
54、 公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
39,186,676.67 1,309,430.71
的金融资产
衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -3,536,825.78 -40,425,132.27
以公允价值计量且其变动计入当期损益
14,209,851.87
的金融负债
合计 49,859,702.76 -39,115,701.56
55、 投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 本年发生额 上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益 92,441,411.99 87,192,792.58
处置长期股权投资产生的投资收益 124,857,695.93 255,350,619.13
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
9,869,809.66 9,820,730.30
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
-809,559.38 101,252.10
的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 3,329,744.16
处置可供出售金融资产取得的投资收益 147,717,172.19 44,315,077.32
理财产品投资收益 165,378,891.95 82,127,323.34
衍生金融工具投资收益 67,795,491.22 78,352,650.83
其他 6,200,908.86
合计 613,451,822.42 560,590,189.76
158 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
说明：“其他”投资收益本年发生额6,200,908.86元，系本年因追加投资能够对非同一控制下的
被投资方厦门安联企业有限公司实施控制，对于购买日之前持有的被购买方33.33%的股权，按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。
56、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 9,279,210.27 2,282,373.80 9,279,210.27
其中：固定资产处置利得 9,279,210.27 2,282,373.80 9,279,210.27
接受捐赠 370,000.00
政府补助 62,909,659.58 67,868,446.81 62,909,659.58
无需支付的款项 1,947,814.59 3,330.32 1,947,814.59
赔偿金、违约金收入 57,190,759.26 73,116,550.78 57,190,759.26
罚款收入 2,750,503.64 1,448,449.95 2,750,503.64
其他收入 13,915,561.95 6,815,038.53 13,915,561.95
合计 147,993,509.29 151,904,190.19 147,993,509.29
其中，政府补助明细如下：
单位：元 币种：人民币
补助项目 本年发生金额 上年发生金额 与资产相关/与收益相关
进出口扶持资金 30,334,959.00 3,590,990.00 与收益相关
政府财政补贴 14,808,182.15 9,633,558.71 与收益相关/与资产相关
财政扶持资金 10,488,312.81 21,357,300.00 与收益相关
产业扶持资金 1,680,100.00 3,188,528.14 与收益相关
税收返还 1,402,046.00 671,162.63 与收益相关
纳税奖励金 1,316,800.00 4,926,723.43 与收益相关
出口融资贴息 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
社会消费品零售总额
900,000.00 与收益相关
稳增长奖励
进口贴息资金 552,200.00 301,744.00 与收益相关
厦门市劳动就业管理
261,259.62 225,983.02 与收益相关
中心补助
事业单位或街道补助 149,800.00 1,788,260.80 与收益相关
其他 16,000.00 25,200.00 与收益相关
地区总部财政补贴 12,966,000.00 地区总部财政补贴
保费补贴 7,475,579.00 保费补贴
营改增试点扶持资金 716,005.00 营改增试点扶持资金
159 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
免征税金 1,412.08 免征税金
合计 62,909,659.58 67,868,446.81 /
注：政府财政补贴中与资产相关系厦门建发纸业有限公司收到的“厦门市发展和改革委员会纸源
网 O2O 电子商务服务平台项目补助”，总金额为 500 万元，本期转入营业外收入 252,370.53 元。
57、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 31,251,298.25 10,943,469.48 31,251,298.25
其中：固定资产处置损失 31,251,298.25 10,943,469.48 31,251,298.25
对外捐赠 3,556,320.00 8,748,790.00 3,556,320.00
违约金、赔偿金 2,428,676.94 19,086,750.17 2,428,676.94
罚款及滞纳金支出 13,356,923.73 12,647,656.33 13,356,923.73
其他 5,851,607.06 23,295,701.88 5,851,607.06
合计 56,444,825.98 74,722,367.86 56,444,825.98
58、 所得税费用
(1) 所得税费明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,723,310,629.21 1,335,313,814.26
递延所得税费用 -263,217,322.74 -26,306,080.43
合计 1,460,093,306.47 1,309,007,733.83
(2) 所得税费用与利润总额的关系
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 5,023,839,444.28
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 1,255,959,861.07
某些子公司适用不同税率的影响 -16,843,538.51
对以前期间所得税的调整 3,805,049.40
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -14,371,469.44
无须纳税的收入（以“-”填列） -26,808,393.37
不可抵扣的成本、费用和损失 203,474,374.14
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差
-22,997,056.19
异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 67,874,479.37
分红所得税（注） 10,000,000.00
160 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
所得税费用 1,460,093,306.47
注：系联发集团对香港昌富利的利润分红 1 亿元，按照税法规定，香港昌富利需缴纳 10%的所得
税，由联发集团代扣代缴。
59、 现金流量表项目注释
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本年发生额 上年发生额
收回银行承兑汇票、贷款保证金及信
887,654,751.31 80,389,544.41
用证保证金等受限的货币资金
利息收入 77,961,830.93 90,286,047.11
收到的政府补助 66,033,003.34 77,754,446.81
赔偿金、违约金收入 45,390,108.56
收到其他单位保证金或押金 4,351,370,760.07
收回存出担保保证金 72,464,686.67 33,727,518.04
收回担保代偿款 13,572,121.58 13,191,253.08
收厦门建发集团有限公司往来款 1,000,000,000.00
收代建费 795,444,435.38 100,600,000.00
收工程进度款 779,765,434.23
收到中太建设集团股份有限公司往
250,000,000.00
来款
主要明细合计 7,309,891,697.84 1,425,714,243.68
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
除支付的运杂费、港杂费、仓储保管费等期间费用外，支付的其他与经营活动有关的现金主要明
细项目列示如下：
单位：元 币种：人民币
项目 本年发生额 上年发生额
支付银行承兑汇票、贷款保证金及信
923,872,898.90 480,142,893.87
用证保证金等受限的现金
银行手续费及额度占用费 109,228,188.13
支付赔偿金、违约金、滞纳金、或罚
15,785,600.67 24,598,424.15
款支出
支付其他单位押金及保证金 4,553,103,803.43 2,848,053,644.11
支付存出担保保证金 114,034,518.57
支付代偿款 86,436,230.93 15,458,364.31
付代建款 136,582,553.67
付厦门辉跃金属建材有限公司往来
30,000,000.00
款
161 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
融资租赁设备款 19,020,223.10
主要明细合计 5,939,043,794.30 3,417,273,549.54
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本年发生额 上年发生额
结构性存款 200,000,000.00
非关联方资金占用及利息收入 53,278,686.90
合计 253,278,686.90
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本年发生额 上年发生额
结构性存款 200,000,000.00
支付掉期交易款净额 42,013,025.46
支付非关联方资金占用 61,633,333.33
合计 61,633,333.33 242,013,025.46
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到发行的可续期债权 1,500,000,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付信托业保障基金 15,000,000.00
支付福建兆润房地产有限公司少数
10,200,000.00
股东股权收购款
支付汕头市众驰汽车有限公司少数
6,000,000.00
股东股权收购款
支付联发集团武汉投资建设有限公
302,033,333.34
司少数股东股权收购款
支付联发集团扬州房地产开发有限
112,000,000.00
公司少数股东股权收购款
支付厦门现代通商销售服务有限公
2,024,018.25
司少数股东股权收购款
支付福州大邦通商汽车服务有限公
1,700,000.00
司少数股东股权收购款
支付泉州现代汽车销售服务有限公
3,500,000.00
司少数股东股权收购款
支付泉州惠通嘉华汽车销售服务有
900,000.00
限公司少数股东股权收购款
合计 445,233,333.34 8,124,018.25
162 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
60、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,563,746,137.81 3,374,496,925.65
加：资产减值准备 342,302,801.23 -3,393,803.84
固定资产折旧、投资性房地产折旧 246,586,351.00 188,318,805.21
无形资产摊销 19,852,719.06 16,216,465.02
长期待摊费用摊销 46,177,103.67 29,909,259.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资
21,972,087.98 8,671,058.02
产的损失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填
-9,962.34
列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填
-49,859,702.76 39,115,701.56
列）
财务费用（收益以“-”号填列） 274,781,210.41 301,030,925.47
投资损失（收益以“-”号填列） -613,451,822.42 -554,784,834.28
递延所得税资产减少（增加以“-”号填
-257,461,701.57 -108,275,991.57
列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填
-5,755,621.17 80,608,141.00
列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -2,690,005,833.59 -8,998,042,544.08
经营性应收项目的减少（增加以“-”号
2,670,230,984.17 -261,732,232.64
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“-”号
2,212,012,590.92 5,415,833,953.57
填列）
其他 -3,630,805.84
经营活动产生的现金流量净额 5,777,496,498.90 -472,038,134.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 8,851,938,068.92 5,755,357,422.37
减：现金的年初余额 5,755,357,422.37 6,160,291,661.32
加：现金等价物的年末余额 19,000,000.00
减：现金等价物的年初余额
163 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
现金及现金等价物净增加额 3,115,580,646.55 -404,934,238.95
说明：公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额 7,506,349,755.72 元。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 27,157,600.00
其中：A：厦门建发航运有限公司 7,357,600.00
B：厦门安联企业有限公司 19,800,000.00
C：莆田市路德汽车销售服务有限公司
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 2,209,168.65
其中：A：厦门建发航运有限公司 81,891.15
B：厦门安联企业有限公司 1,080,307.65
C：莆田市路德汽车销售服务有限公司 1,046,969.85
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 24,948,431.35
说明：联发集团通过对厦门市博维科技有限公司增资 1,000 万元取得控制权，非直接对外购买取
得。
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 14,236,860.02
其中：A：龙岩建德龙物业管理有限公司 468,000.00
B：厦门永达丰汽车销售有限公司 13,768,860.02
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 514,373.96
其中：A：龙岩建德龙物业管理有限公司 322,945.52
B：厦门永达丰汽车销售有限公司 191,428.44
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 13,722,486.06
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
一、现金 8,851,938,068.92 5,755,357,422.37
其中：库存现金 64,999.45 147,990.58
可随时用于支付的银行存款 8,831,618,788.30 5,726,400,975.05
164 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
可随时用于支付的其他货币资金 20,254,281.17 28,808,456.74
二、现金等价物 19,000,000.00
其中：随时可变现的理财产品 19,000,000.00
三、年末现金及现金等价物余额 8,870,938,068.92 5,755,357,422.37
61、 所有权或使用权受到限制的资产
单位：元 币种：人民币
项目 金额 受限原因
其他货币资金中不能随时用于支付的银行承兑汇票保证
货币资金 923,872,898.90
金、保函保证金、进口押汇保证金等
存货 18,240,944,415.23 用于质押借款和抵押借款
投资性房地产 1,043,885,442.71 用于质押借款和抵押借款
固定资产 264,965,388.44 用于质押借款和抵押借款
应收账款 37,517,768.50 用于质押借款
长期应收款 3,614,407,342.60 用于质押借款
合计 24,125,593,256.38 /
说明：用于质押借款和抵押借款的年末所有权受到限制的资产情况详见本附注五、24、36。
62、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
单位：元
年末折算人民币
项目 年末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 105,603,567.78 6.4936 685,747,327.74
欧元 4,575,572.91 7.0952 32,464,604.91
港币 60,638,853.92 0.83778 50,802,019.04
日元 10,746,451.56 0.05388 579,018.81
英镑 314,843.35 9.6159 3,027,502.17
加拿大元 108,920.00 4.6814 509,898.09
澳元 13.22 4.7276 62.50
瑞士法郎 74,352.44 6.4018 475,989.45
新加坡元 49,151.60 4.5875 225,482.96
应收账款
其中：美元 94,823,024.00 6.4936 615,742,788.65
欧元 99,638.02 7.0952 706,951.68
港币 100,248.37 0.83778 83,986.08
日元 120,000,000.00 0.053875 6,465,000.00
加拿大元 1,071,601.00 4.6814 5,016,592.92
其他应收款
165 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
其中：美元 12,939,254.47 6.4936 84,022,342.83
港币 765,352,017.35 0.83778 641,196,613.10
长期应收款
其中：美元 449,667.62 6.4936 2,919,961.66
短期借款
其中：美元 134,431,966.14 6.4936 872,947,415.33
加拿大元 817,452.00 4.6814 3,826,819.79
应付账款
其中：美元 337,143,558.53 6.4936 2,189,275,411.67
欧元 11,092,655.27 7.0952 78,704,607.67
港币 2,716,463.55 0.83778 2,275,798.83
日元 194,472,680.00 0.053875 10,477,215.64
英镑 470,382.02 9.6159 4,523,146.47
加拿大元 5,740.00 4.6814 26,871.24
瑞士法郎 297,096.00 6.4018 1,901,949.17
澳大利亚元 65,240.00 4.7276 308,428.62
其他应付款
其中：美元 2,502,866.35 6.4936 16,252,612.93
港币 847,497,594.41 0.83778 710,016,534.64
长期借款
其中：美元 17,228,400.00 6.4936 111,874,338.24
港币 33,858,514.26 0.83778 28,365,986.08
(2). 境外经营实体
子公司名称 主要经营地 记账本位币
C&D（CANADA）IMPORT&EXPORTINC. 加拿大多伦多 加拿大元
C&D（USA）INC. 美国芝加哥 美元
建发（新加坡）商事有限公司 新加坡 新加坡元
昌富利（香港）贸易有限公司 香港 港币
香港纸源有限公司 香港 港币
香港裕合通有限公司 香港 港币
香港恒驰国际公司 香港 港币
香港建发海事有限公司 香港 港币
香港建富海洋工程有限公司 香港 港币
香港建荣航运有限公司 香港 港币
香港建盛航运有限公司 香港 港币
166 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
子公司名称 主要经营地 记账本位币
GlobalTouchHoldingsLimited 香港 美元
NewMeritHoldingsLimited 香港 美元
宝石置业有限公司 香港 港币
利百（荷兰）有限公司 香港 港币
利百控股有限公司 香港 港币
建发国际投资集团有限公司 香港 港币
益能国际有限公司 香港 美元
益鸿国际有限公司 香港 港币
兆益发展有限公司 香港 港币
益悦(香港)有限公司 香港 港币
建发国际发展集团有限公司 香港 港币
建发国际控股集团有限公司 香港 港币
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
①本集团本年取得了厦门市博维科技有限公司（以下简称“博维科技”）66.67%股权，合并成本
为现金 1000 万元，购买日确定为 2015 年 1 月 8 日。本集团确定购买日的基本原则是控制权转移
的时点。
②本集团原持有厦门安联企业有限公司（以下简称“安联企业”）33.33%的股权，本年因追加投
资能够对非同一控制下的被投资方厦门安联企业有限公司实施控制，追加投资后持股比例为 100%，
合并成本为 31,246,304.20 元，购买日确定为 2015 年 12 月 31 日。本公司确定购买日的基本原则
是控制权转移的时点。
③本期本集团取得了莆田市路德汽车销售服务有限公司(以下简称：“莆田市路德汽车“)100%股
权，合并成本为现金 702,300.00 元，根据评估确定合并成本的公允价值 4,227,913.58 元，购买
日确定为 2015 年 11 月 30 日。确定购买日的依据为企业合并合同或协议已获董事会等内部权力机
构通过，参与合并各方已办理了必要的财产权交接手续，且本公司实际上已经控制了莆田市路德
汽车的财务和经营政策，享有相应的收益并承担相应的风险。
④本集团本期取得了厦门建发航运有限公司（以下简称“建发航运”）80%股权，合并成本为现金
7,357,600.00 元，购买日确定为 2015 年 5 月 31 日。本集团确定购买日的基本原则是控制权转移
的时点。
(2). 合并成本及商誉
单位：元 币种：人民币
167 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
项目 博维科技 安联企业 莆田市路德汽车 建发航运
合并成本：
现金 10,000,000.00 31,251,028.32 702,300.00 7,357,600.00
减：取得的可辨认净
8,298,288.92 31,356,220.58 4,227,913.58 4,612,429.82
资产公允价值份额
商誉/合并成本小于
取得的可辨认净资产 1,701,711.08 -105,192.26 -3,525,613.58 2,745,170.18
公允价值份额的金额
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元 币种：人民币
博维科技 安联企业
项目
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
流动资产 16,368,523.93 16,368,523.93 1,435,672.74 1,435,672.74
非流动资产 39,906,107.62 9,158,775.14
流动负债 3,921,712.89 3,921,712.89 9,985,559.78 9,985,559.78
非流动负债
净资产 12,446,811.04 12,446,811.04 31,356,220.58 608,888.10
减：少数股东权益
合并取得的净资产 8,298,288.92 8,298,288.92 31,356,220.58 608,888.10
续上表：
莆田市路德汽车 建发航运
项目
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
流动资产 36,433,052.41 36,433,052.41 5,170,756.99 5,170,756.99
非流动资产 23,041,387.34 23,041,387.34 4,824.32 4,824.32
流动负债 53,854,188.51 53,854,188.51 -589,955.97 -589,955.97
非流动负债 1,392,337.66 1,392,337.66
净资产 4,227,913.58 4,227,913.58 5,765,537.28 5,765,537.28
减：少数股东权益
合并取得的净资产 4,227,913.58 4,227,913.58 4,612,429.82 4,612,429.82
2、 处置子公司
单次处置至丧失控制权而减少的子公司
单位：元 币种：人民币
处置价款与处 合并财务
股权
股权 丧失控制 置投资对应的 报表中与
股权处置价 处置 丧失控制
子公司名称 处置 权时点的 合并财务报表 该子公司
款 比 权的时点
方式 确定依据 层面享有该子 相关的商
例%
公司净资产份 誉
168 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
额的差额
龙岩建德龙物 股权转让
股权
业管理有限公 520,000.00 72.00
转让
2015 年 1 月 协议已履 243,049.57
司 行完毕
厦门永达丰汽 股权转让
股权
车销售有限公 17,444,396.09 80.00
转让
2015 年 10 月 协议已履 8,691,838.55
司 行完毕
续：
丧失控 与原子公司
丧失控 丧失控制权之
丧失控制 制权之 按公允价值 股权投资相
制权之 日剩余股权的
权之日剩 日剩余 重新计量产 关的其他综
子公司名称 日剩余 公允价值的确
余股权的 股权的 生的利得/损 合收益转入
股权的 定方法及主要
账面价值 公允价 失 投资损益的
比例 假设
值 金额
龙岩建德龙物业
管理有限公司
厦门永达丰汽车
销售有限公司
说明：厦门展狮汽车有限公司为厦门永达丰汽车销售有限公司的全资子公司，厦门捷众汽车
有限公司为厦门永达丰汽车销售有限公司的控股子公司,随着厦门永达丰汽车销售有限公司
的处置而一并处置。
3、 其他
（1）本年度新设成立纳入合并范围的子公司或孙公司
供应链下属子公司：易金联（厦门）信息服务有限公司、昌富利（厦门）有限公司、上海鹭益科
技有限公司、沭阳建发钢材仓储有限公司、嘉兴建发钢材仓储有限公司、建发金属韩国株式会社、
博兴县建发物资有限公司、厦门建发恒驰金融信息技术服务有限公司、厦门建发航运有限公司、
厦门捷路汽车销售服务有限公司、厦门众泽汽车有限公司、莆田建发汽车有限公司、泉州众泽汽
车有限公司、厦门市海沧区建发汽车职业培训学校、洛克赛德海事有限公司、FUJIAN SHIPBUILDING
PTE. LTD.、欧森莱德海事私人有限公司、恒融（厦门）国际供应链有限公司。
联发集团下属子公司：厦门丝柏科技有限公司、厦门湖里一九八一文创园运营管理有限公司、莆
田联欣盛房地产有限公司、重庆联金盛置业有限公司、联发集团天津联和房地产开发有限公司。
建发房产下属子公司：厦门在家怡居信息科技有限公司、成都峰尚睿诚商业管理有限公司、苏州
兆祥房地产开发有限公司、福建兆和房地产开发有限公司、泉州兆悦置业有限公司、厦门益悦置
业有限公司、厦门兆慧网络科技有限公司、长沙兆悦房地产有限公司、益悦(香港)有限公司、建
发国际发展集团有限公司、建发国际控股集团有限公司。
（2）本年度注销不再纳入合并范围内的子公司
厦门星辰物流有限公司、广西都安利柏商务服务有限公司、苏州福船海工股权投资管理有限公司。
169 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
加拿大多 加拿大多
C&D（CANADA）IMPORT&EXPORTINC. 贸易 100.000 投资设立
伦多 伦多
美国芝加 美国芝加
C&D（USA）INC. 贸易 100.000 投资设立
哥 哥
建发（新加坡）商事有限公司 新加坡 新加坡 贸易 100.000 投资设立
厦门建发高科有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
厦门建发化工有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
厦门建发农产品有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
厦门建发通商有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
厦门建发通讯有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
厦门建发物产有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
厦门星原投资有限公司 厦门 厦门 投资业务 100.000 投资设立
同一控制下
昌富利(香港)贸易有限公司 香港 香港 贸易 100.000
企业合并
昌富利（厦门）有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000 投资设立
建发金属韩国株式会社 韩国 韩国 贸易 100.000 投资设立
房地产开发 非同一控制
天津金晨房地产开发有限责任公司 天津 天津 100.000
开发与经营 下企业合并
厦门建发纸业有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
厦门建发原材料贸易有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
融资租赁业
厦门星原融资租赁有限公司 厦门 厦门 93.036 6.964 投资设立
务
厦门建发物资有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
博兴县建发物资有限公司 滨州 滨州 贸易 100.000 投资设立
建发物流集团有限公司 厦门 厦门 物流业务 95.000 5.000 投资设立
厦门建发晟茂有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
建发（上海）有限公司 上海 上海 贸易 97.500 2.500 投资设立
厦门建发轻工有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
厦门建发汽车有限公司 厦门 厦门 批发、 95.000 5.000 投资设立
厦门建发能源有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
国内沿海航 非同一控制
厦门建发航运有限公司 厦门 厦门 80.000
运 下企业合并
信息技术咨
易金联（厦门）信息服务有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
询
厦门建发恒驰金融信息技术服务有
厦门 厦门 金融服务业 95.000 5.000 投资设立
限公司
同一控制下
联发集团有限公司 厦门 厦门 房地产开发 95.000
企业合并
厦门建发矿业有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
贸易、批发
厦门建发国际酒业集团有限公司 厦门 厦门 60.000 40.000 投资设立
零售
厦门建发金属有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
沭阳建发钢材仓储有限公司 沭阳 沭阳 仓储装卸 100.000 投资设立
嘉兴建发钢材仓储有限公司 嘉兴 嘉兴 仓储装卸 100.000 投资设立
厦门建宇实业有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
厦门建益达有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立
上海鹭益科技有限公司 上海 上海 技术咨询 100.000 投资设立
同一控制下
建发房地产集团有限公司 厦门 厦门 房地产开发 54.654
企业合并
170 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
同一控制下
厦门建发船舶贸易有限公司 厦门 厦门 贸易 98.790 1.210
企业合并
洛克赛德海事有限公司 新加坡 新加坡 贸易 100.000 投资设立
FUJIAN SHIPBUILDING PTE. LTD. 新加坡 新加坡 贸易 100.000 投资设立
欧森莱德海事私人有限公司 新加坡 新加坡 贸易 100.000 投资设立
非同一控制
福建省船舶工业贸易有限公司 福州 福州 贸易 51.000
下企业合
北京建发纸张有限公司 北京 北京 贸易 100.000 投资设立
成都建发纸业有限公司 成都 成都 贸易 100.000 投资设立
广州建发纸业有限公司 广州 广州 贸易 100.000 投资设立
江苏建发纸业有限公司 江苏 江苏 贸易 100.000 投资设立
青岛建发纸业有限公司 青岛 青岛 贸易 100.000 投资设立
厦门新纸源电子商务有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000 投资设立
厦门纸源工贸有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000 投资设立
汕头建发纸业有限公司 汕头 汕头 贸易 100.000 投资设立
上海昌鹭源贸易有限公司 上海 上海 贸易 100.000 投资设立
上海建发纸业有限公司 上海 上海 贸易 100.000 投资设立
深圳建发纸业有限公司 深圳 深圳 贸易 100.000 投资设立
沈阳建发纸业有限公司 沈阳 沈阳 贸易 100.000 投资设立
天津建发纸业有限公司 天津 天津 贸易 100.000 投资设立
武汉建发纸业有限公司 武汉 武汉 贸易 100.000 投资设立
香港纸源有限公司 香港 香港 贸易 100.000 投资设立
浙江建发纸业有限公司 浙江 浙江 贸易 100.000 投资设立
非同一控制
满洲里金发贸易有限公司 满洲里 满洲里 贸易 100.000
下企业合并
非同一控制
郑州国通纸业有限公司 郑州 郑州 贸易 55.000
下企业合并
大连建发原材料贸易有限公司 大连 大连 贸易 100.000 投资设立
融资租赁业
天津信原融资租赁有限公司 天津 天津 100.000 投资设立
务
广州建发物资有限公司 广州 广州 贸易 100.000 投资设立
青岛建发物资有限公司 青岛 青岛 贸易 100.000 投资设立
上海建发物资有限公司 上海 上海 贸易 100.000 投资设立
天津建发物资有限公司 天津 天津 贸易 100.000 投资设立
建发（福州）保税有限公司 福州 福州 物流服务业 100.000 投资设立
建发物流（广州）有限公司 广州 广州 仓储业 100.000 投资设立
贸易、物流
建发物流(青岛)有限公司 青岛 青岛 100.000 投资设立
服务业
建发物流（上海）有限公司 上海 上海 物流 100.000 投资设立
建发物流（天津）实业有限责任公 贸易、物流
天津 天津 100.000 投资设立
司 服务业
厦门建发保税储运有限责任公司 厦门 厦门 物流服务业 100.000 投资设立
厦门建发保税物流有限责任公司 厦门 厦门 物流服务业 100.000 投资设立
厦门建发报关行有限责任公司 厦门 厦门 物流服务业 100.000 投资设立
厦门建发仓储配送有限责任公司 厦门 厦门 物流服务业 100.000 投资设立
厦门建发仓储有限公司 厦门 厦门 物流服务业 100.000 投资设立
厦门建发国际货运代理有限公司 厦门 厦门 物流服务业 100.000 投资设立
厦门建发货柜有限公司 厦门 厦门 物流服务业 100.000 投资设立
贸易、物流
厦门建发美酒汇酒业有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
服务业
厦门建发象屿保税区贸易有限公司 厦门 厦门 贸易业 100.000 投资设立
上海建发国际货运代理有限公司 上海 上海 物流 100.000 投资设立
上海建发贸易有限公司 上海 上海 贸易 100.000 投资设立
厦门晟茂有限责任公司 厦门 厦门 贸易 100.000 投资设立
建发（北京）有限公司 北京 北京 贸易 5.000 95.000 投资设立
建发（成都）有限公司 成都 成都 贸易 5.000 95.000 投资设立
171 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
福州建发实业有限公司 福州 福州 贸易 5.000 95.000 投资设立
建发（广州）有限公司 广州 广州 贸易 5.000 95.000 投资设立
建发（青岛）有限公司 青岛 青岛 贸易 5.000 95.000 投资设立
建发（天津）有限公司 天津 天津 贸易 5.000 95.000 投资设立
建发（武汉）有限公司 武汉 武汉 贸易 5.000 95.000 投资设立
贸易、物流
建发物流（福州）有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
服务业
泉州建发实业有限公司 泉州 泉州 贸易 5.000 95.000 投资设立
厦门裕合实业有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000 投资设立
香港裕合通有限公司 香港 香港 贸易 100.000 投资设立
汽车贸易、
福州建发汽车销售服务有限公司 福州 福州 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
福州捷众汽车有限公司 福州 福州 60.000 投资设立
服务
汽车贸易、
福州众驰汽车销售有限公司 福州 福州 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
昆明捷众汽车有限公司 昆明 昆明 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
龙岩建发汽车销售服务有限公司 龙岩 龙岩 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
南宁捷冠汽车有限公司 南宁 南宁 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
泉州建发凯迪汽车有限公司 泉州 泉州 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
泉州建发汽车销售服务有限公司 泉州 泉州 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
泉州捷众汽车有限公司 泉州 泉州 60.000 投资设立
服务
汽车贸易、
泉州众骋汽车有限公司 泉州 泉州 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
厦门宾捷汽车有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
厦门捷路汽车销售服务有限公司 厦门 厦门 60.000 投资设立
服务
汽车贸易、
厦门众泽汽车有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
莆田建发汽车有限公司 莆田 莆田 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
泉州众泽汽车有限公司 泉州 泉州 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、 非同一控制
莆田市路德汽车销售服务有限公司 莆田 莆田 100.000
服务 企业合并
厦门市海沧区建发汽车职业培训学
厦门 厦门 汽车培训 100.000 投资设立
校
融资租赁业
厦门恒驰汇通融资租赁有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
务
汽车贸易、
厦门建发凯迪汽车有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
服务
厦门建发汽车保险代理有限公司 厦门 厦门 保险代理 100.000 投资设立
厦门建发易手车销售服务有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000 投资设立
游艇贸易、
厦门建发游艇有限公司 厦门 厦门 80.000 投资设立
服务
旧机动车鉴
厦门中准机动车评估有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
定评估业务
汽车贸易、
厦门众驰汽车有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
服务
汕头市众成汽车销售服务有限公司 汕头 汕头 汽车贸易、 100.000 投资设立
172 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
服务
汽车贸易、
汕头市众驰汽车有限公司 汕头 汕头 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
沈阳宾驰汽车销售服务有限公司 沈阳 沈阳 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
沈阳宾捷汽车销售服务有限公司 沈阳 沈阳 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、
郑州宾驰汽车销售服务有限公司 郑州 郑州 100.000 投资设立
服务
汽车贸易、 同一控制下
厦门二手车交易市场有限公司 厦门 厦门 100.000
服务 企业合并
汽车贸易、 同一控制下
厦门众骋汽车有限公司 厦门 厦门 100.000
服务 企业合并
汽车贸易、 同一控制下
西安捷众汽车销售服务有限公司 西安 西安 100.000
服务 企业合并
汽车贸易、 非同一控制
福州大邦通商汽车服务有限公司 福州 福州 100.000
服务 下企业合并
汽车贸易、 非同一控制
福州泰成致尊汽车服务有限公司 福州 福州 100.000
服务 下企业合并
汽车贸易、 非同一控制
泉州现代汽车销售服务有限公司 泉州 泉州 100.000
服务 下企业合并
汽车贸易、 非同一控制
厦门现代通商汽车服务有限公司 厦门 厦门 100.000
服务 下企业合并
汽车贸易、 非同一控制
香港恒驰国际公司 香港 香港 100.000
服务 下企业合并
中冠（泉州）科技实业发展有限公 非同一控制
泉州 泉州 投资 100.000
司 下企业合并
万烽（厦门）能源有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000 投资设立
投资、船舶
香港建发海事有限公司 香港 香港 100.000 投资设立
贸易
建洋航运有限公司 维京群岛 维京群岛 航运 100.000 投资设立
香港建富海洋工程有限公司 香港 香港 船舶贸易 100.000 投资设立
融资租赁业
香港建荣航运有限公司 香港 香港 100.000 投资设立
务
香港建盛航运有限公司 香港 香港 航运 100.000 投资设立
厦门盛隆资源有限公司 厦门 厦门 贸易 51.000 投资设立
贸易、批发
北京建发酒业有限公司 北京 北京 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
福州醇铭酒业有限公司 福州 福州 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
福州建发酒业有限公司 福州 福州 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
广州建发酒业有限公司 广州 广州 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
青岛建发酒业有限公司 青岛 青岛 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
杭州醇铭酒业有限公司 杭州 杭州 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
晋江建发酒业有限公司 晋江 晋江 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
泉州醇铭酒业有限公司 泉州 泉州 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
厦门醇铭酒业有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
厦门醇醉酒庄有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
零售
厦门建发酒业销售管理有限公司 厦门 厦门 贸易、批发 100.000 投资设立
173 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
零售
贸易、批发
上海建发酒业销售管理有限公司 上海 上海 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
上海建发酒业有限公司 上海 上海 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
深圳建发酒业有限公司 深圳 深圳 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
重庆建发酒业有限公司 重庆 重庆 100.000 投资设立
零售
贸易、批发
恒融（厦门）国际供应链有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
零售
上海建发金属有限公司 上海 上海 贸易 100.000 投资设立
厦门建宸实业有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000 投资设立
生产、销售
厦门建宇服饰有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
服饰品
福建德尔医疗实业有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000 投资设立
深圳瑞益成科技有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000 投资设立
联发集团武汉投资建设有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开发 80.000 投资设立
武汉红莲海悦投资建设有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开发 100.000 投资设立
武汉红莲湖国际旅游度假开发有限
湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开发 100.000 投资设立
公司
武汉红莲湾生态旅游发展有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开发 100.000 投资设立
武汉联楚房地产开发有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开发 100.000 投资设立
武汉联鼎投资建设有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开发 100.000 投资设立
武汉联齐房地产开发有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开发 100.000 投资设立
武汉联永房地产开发有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开发 100.000 投资设立
武汉联越房地产开发有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开发 100.000 投资设立
武汉怡景湾发展有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开发 100.000 投资设立
厦联发有限公司 厦门 香港 贸易 100.000 投资设立
厦门丽轩酒店 厦门 厦门 酒店业 100.000 投资设立
非同一控制
桂林联达置业有限公司 桂林 桂林 房地产开发 100.000
下企业合并
节能技术推
非同一控制
厦门市博维科技有限公司 厦门 厦门 广、合同能 66.667
下企业合并
源管理
厨具、家用
金属制品及
车用零部件 非同一控制
厦门安联企业有限公司 厦门 厦门 33.333 66.667
的开发、设 下企业合并
计、生产和
销售
信息系统集
成服务、软
厦门丝柏科技有限公司 厦门 厦门 45.000 10.000 投资设立
件开发、数
字内容服务
物业管理、
会议及展览
厦门湖里一九八一文创园运营管理
厦门 厦门 服务、文化 100.000 投资设立
有限公司
艺术活动策
划
南宁联泰房地产开发有限公司 南宁 南宁 房地产开发 30.00 70.00 投资设立
莆田联欣盛电商产业园开发有限公
莆田 莆田 房地产开发 80.000 投资设立
司
联发集团天津联和房地产开发有限
天津 天津 房地产开发 100.000 投资设立
公司
重庆联金盛置业有限公司 重庆 重庆 房地产开发 80.000 投资设立
厦门联欣泰投资有限公司 厦门 厦门 投资 100.000 投资设立
174 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
厦门联仪通有限公司 厦门 厦门 生产、贸易 100.000 投资设立
同一控制下
厦门联信诚有限公司 厦门 厦门 贸易 100.000
企业合并
厦门联发商置有限公司 厦门 厦门 房地产开发 100.000 投资设立
厦门联发同安置业有限公司 厦门 厦门 房地产开发 100.000 投资设立
物业租赁及
厦门联发电子广场管理有限公司 厦门 厦门 100.000 投资设立
管理
厦门联发电子商城开发有限公司 厦门 厦门 房地产开发 70.000 投资设立
桂林江与城房地产有限公司 桂林 桂林 房地产开发 100.000 投资设立
桂林鑫联泰房地产有限公司 桂林 桂林 房地产开发 51.000 投资设立
联发集团桂林联泰置业有限公司 桂林 桂林 房地产开发 100.000 投资设立
联发集团天津联盛房地产开发有限
天津 天津 房地产开发 51.000 投资设立
公司
非同一控制
桂林联发盛泰物业服务有限公司 桂林 桂林 物业管理 100.000
下企业合并
厦门联发（集团）房地产有限公司 厦门 厦门 房地产开发 100.000 投资设立
厦门联发（集团）物业服务有限公
厦门 厦门 物业管理 100.000 投资设立
司
广西联发呈辉房地产开发有限公司 南宁 南宁 房地产开发 100.000 投资设立
联发集团桂林联盛置业有限公司 桂林 桂林 房地产开发 100.000 投资设立
联发集团桂林益联盛置业有限公司 桂林 桂林 房地产开发 100.000 投资设立
联发集团南昌联宏房地产开发有限
南昌 南昌 房地产开发 100.000 投资设立
公司
联发集团厦门房产代理有限公司 厦门 厦门 销售代理业 100.000 投资设立
联发集团天津房地产开发有限公司 天津 天津 房地产开发 100.000 投资设立
联发集团武汉房地产开发有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100.000 投资设立
联发集团扬州房地产开发有限公司 扬州 扬州 房地产开发 100.000 投资设立
联发集团重庆房地产开发有限公司 重庆 重庆 房地产开发 100.000 投资设立
南昌联发置业有限公司 南昌 南昌 房地产开发 100.000 投资设立
南宁联发置业有限公司 南宁 南宁 房地产开发 100.000 投资设立
厦门金原融资担保有限公司 厦门 厦门 担保业 20.000 80.000 投资设立
非同一控制
重庆诚毅房地产开发有限公司 重庆 重庆 房地产开发 80.000
下企业合并
非同一控制
漳州龙福房地产开发有限公司 漳州 漳州 房地产开发 55.000
下企业合并
厦门嘉御房地产开发有限公司 厦门 厦门 房地产业 100.000 投资设立
厦门品传置业顾问有限公司 厦门 厦门 咨询服务 100.000 投资设立
厦门峰尚商业地产经营管理有限公
厦门 厦门 咨询服务 100.000 投资设立
司
厦门兆信工程建设管理有限公司 厦门 厦门 房地产业 100.000 投资设立
厦门利源投资有限公司 厦门 厦门 投资管理 100.000 投资设立
利盈股权投资基金管理（厦门）有
厦门 厦门 投资管理 100.000 投资设立
限公司
厦门珑璟股权投资合伙企业（有限
厦门 厦门 投资管理 4.000 投资设立
合伙）
福建兆福房地产有限公司 漳州 漳州 房地产业 75.000 投资设立
非同一控制
福建嘉祥房地产开发有限公司 福州 福州 房地产业 100.000
下企业合并
非同一控制
福州长盛房地产开发有限公司 福州 福州 房地产业 100.000
下企业合并
非同一控制
福建友顺房地产开发有限公司 福州 福州 房地产业 100.000
下企业合并
建发房地产集团福州有限公司 福州 福州 房地产业 100.000 投资设立
福州兆兴房地产开发有限公司 福州 福州 房地产业 100.000 投资设立
上海新湾景置业有限公司 上海 上海 房地产业 100.000 投资设立
上海兆御投资发展有限公司 上海 上海 房地产业 20.000 60.000 投资设立
175 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
同一控制下
成都建发置业有限公司 成都 成都 房地产业 49.000 51.000
企业合并
建阳嘉盛房地产有限公司 建阳 建阳 房地产业 100.000 投资设立
永安兆顺房地产有限公司 永安 永安 房地产业 100.000 投资设立
泉州利龙置业有限公司 泉州 泉州 房地产业 55.000 投资设立
同一控制下
兆益发展有限公司 香港 香港 投资管理 100.000
企业合并
同一控制下
益鸿国际有限公司 香港 香港 投资管理 100.000
企业合并
厦门云都城市综合体股权投资合伙
厦门 厦门 投资管理 2.000 投资设立
企业（有限合伙）
厦门稳泓股权投资合伙企业（有限
厦门 厦门 投资管理 2.500 投资设立
合伙）
福建兆润房地产有限公司 漳州 漳州 房地产业 100.000 投资设立
建发房地产集团成都有限公司 成都 成都 房地产业 100.000 投资设立
成都华翊龙房地产开发有限公司 成都 成都 房地产业 100.000 投资设立
非同一控制
汇丰置业（石狮）有限公司 泉州 泉州 房地产业 100.000
下企业合并
泉州建汇房地产开发有限公司 泉州 泉州 房地产业 52.000 投资设立
汇嘉（厦门）物业管理有限公司 厦门 厦门 房地产业 80.000 投资设立
同一控制下
龙岩建德龙物业管理有限公司 龙岩 龙岩 房地产业 72.000
企业合并
厦门嘉润房地产有限公司 厦门 厦门 房地产业 100.000 投资设立
厦门兆蓉房地产开发有限公司 厦门 厦门 房地产业 100.000 投资设立
厦门兆嘉置业有限公司 厦门 厦门 房地产业 100.000 投资设立
厦门兆投房地产开发有限公司 厦门 厦门 房地产业 100.000 投资设立
厦门兆盈置业有限公司 厦门 厦门 房地产业 100.000 投资设立
厦门兆尚置业有限公司 厦门 厦门 房地产业 100.000 投资设立
同一控制下
厦门禾山建设发展有限公司 厦门 厦门 房地产业 100.000
企业合并
同一控制下
福建兆丰房地产有限公司 漳州 漳州 房地产业 100.000
企业合并
同一控制下
长沙兆盛房地产有限公司 长沙 长沙 房地产业 52.000
企业合并
非同一控制
福建聚龙投资有限公司 厦门 厦门 房地产业 100.000
下企业合并
龙岩利泓房地产开发有限公司 龙岩 龙岩 房地产业 70.000 投资设立
龙岩利联房地产开发有限公司 龙岩 龙岩 房地产业 80.000 投资设立
建发房地产集团上海有限公司 上海 上海 房地产业 100.000 投资设立
同一控制下
上海山溪地房地产开发有限公司 上海 上海 房地产业 80.000
企业合并
同一控制下
上海中悦房地产开发有限公司 上海 上海 房地产业 90.000
企业合并
上海兆发房地产开发有限公司 上海 上海 房地产业 100.000 投资设立
苏州兆坤房地产开发有限公司 苏州 苏州 房地产业 100.000 投资设立
上海兆升房地产开发有限公司 上海 上海 房地产业 100.000 投资设立
怡家园（厦门）物业管理有限公司 厦门 厦门 物业管理 100.000 投资设立
同一控制下
长沙怡盛物业管理有限公司 长沙 长沙 物业管理 100.000
企业合并
同一控制下
上海怡祥物业管理有限公司 上海 上海 物业管理 100.000
企业合并
成都怡家园物业管理有限公司 成都 成都 物业管理 100.000 投资设立
建发房地产集团长沙有限公司 长沙 长沙 房地产开发 100.000 投资设立
同一控制下
长沙兆发房地产有限公司 长沙 长沙 房地产开发 100.000
企业合并
上海兆瑞投资发展有限公司 上海 上海 投资管理 100.000 投资设立
176 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
厦门兆鹭房地产开发有限公司 厦门 厦门 物业管理 100.000 投资设立
厦门兆裕房地产开发有限公司 厦门 厦门 物业管理 100.000 投资设立
非同一控制
成都兆城房地产开发有限公司 成都 成都 物业管理 70.000
下企业合并
福建兆翔房地产有限公司 漳州 漳州 物业管理 51.980 投资设立
福建龙城时代广场经营管理有限公
漳州 漳州 物业管理 51.980 投资设立
司
建阳兆阳房地产有限公司 建阳 建阳 物业管理 100.000 投资设立
南平悦城中心商业管理有限公司 南平 南平 物业管理 100.000 投资设立
益能国际有限公司 香港 香港 投资管理 100.000 投资设立
非同一控制
建发国际投资集团有限公司 香港 香港 投资管理 58.360
下企业合并
非同一控制
GlobalTouchHoldingsLimited 香港 BVI 投资 100.000
下企业合并
非同一控制
NewMeritHoldingsLimited 香港 BVI 投资 100.000
下企业合并
非同一控制
宝石置业有限公司 香港 香港 投资 100.000
下企业合并
房地产开发 非同一控制
广西南宁百益商贸有限公司 南宁 南宁 87.520
及物业租赁 下企业合并
非同一控制
广西南宁利柏商务服务有限公司 南宁 南宁 投资 100.000
下企业合并
非同一控制
利百（荷兰）有限公司 香港 香港 投资 100.000
下企业合并
投资及物业 非同一控制
利百控股有限公司 香港 香港 100.000
租赁 下企业合并
物业租赁及 非同一控制
南宁金裕丰物业服务有限公司 南宁 南宁 98.770
管理 下企业合并
南宁威特斯房地产开发投资有限公 非同一控制
南宁 南宁 房地产开发 93.840
司 下企业合并
房地产的开 非同一控制
南宁裕丰房地产开发有限公司 南宁 南宁 93.840
发经营 下企业合并
建发国际发展集团有限公司 香港 香港 投资 100.00 投资设立
成都峰尚睿诚商业管理有限公司 成都 成都 咨询服务 100.00 投资设立
苏州兆祥房地产开发有限公司 苏州 苏州 房地产开发 100.00 投资设立
福建兆和房地产开发有限公司 漳州 漳州 房地产开发 100.00 投资设立
房地产的开
泉州兆悦置业有限公司 泉州 泉州 40.00 投资设立
发经营
厦门益悦置业有限公司 厦门 厦门 投资 100.00 投资设立
软件开发业
厦门兆慧网络科技有限公司 厦门 厦门 务、销售软 100.00 投资设立
件硬件
房地产的开
长沙兆悦房地产有限公司 长沙 长沙 100.00 投资设立
发经营
益悦(香港)有限公司 香港 香港 投资 100.00 投资设立
询服务、零
厦门在家怡居信息科技有限公司 厦门 厦门 100.00 投资设立
售
建发国际控股集团有限公司 香港 香港 投资 100.00 投资设立
说明：本集团年末持有厦门珑璟股权投资合伙企业（有限合伙）、厦门云都城市综合体股权投资
合伙企业（有限合伙）、厦门稳泓股权投资合伙企业（有限合伙）、泉州兆悦置业有限公司的股
权比例小于 50%，由于本集团对其实际实施控制，故将其纳入合并范围。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
177 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
少数股东 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 年末少数股东权
子公司名称
持股比例 东的损益 告分派的股利 益余额
建发房地产集团有限
45.346 6,890,032,335.96 60,622,057.96 889,649,914.19
公司
联发集团有限公司 5.00 585,723,987.03 25,000,000.00 24,353,111.18
(3). 重要的非全资子公司的财务信息
单位：元 币种：人民币
年末数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
建发房地产集
40,172,807,864.26 6,304,886,754.34 46,477,694,618.60 23,430,550,140.37 11,219,795,571.96 34,650,345,712.33
团有限公司
联发集团有限
22,083,930,531.96 3,279,653,571.98 25,363,584,103.94 11,845,252,037.73 7,404,874,778.66 19,250,126,816.39
公司
续（1）：
年初数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
建发房地产集
33,712,810,242.13 4,130,850,938.26 37,843,661,180.39 17,853,792,096.94 11,697,880,416.09 29,551,672,513.03
团有限公司
联发集团有限
21,335,469,220.14 3,013,320,488.76 24,348,789,708.90 11,073,744,401.86 7,207,933,962.53 18,281,678,364.39
公司
续（2）：
本年发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
建发房地产集团有限公司 14,305,910,499.23 1,850,061,106.83 1,856,743,427.83 3,797,075,716.38
联发集团有限公司 9,094,238,640.78 864,542,378.05 862,127,376.26 608,464,885.88
续（3）：
上年发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
建发房地产集团有限公
12,473,566,736.78 1,740,100,174.85 1,740,095,087.39 -5,694,488,793.20
司
联发集团有限公司 7,010,820,534.20 870,648,205.14 859,387,010.15 467,385,313.01
(4). 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
本集团在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易对归属于母公司所有者权益和
少数股东权益的影响金额详见本附注五、43 及本附注五、47。
178 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
2、 在合营企业或联营企业中的权益
(1). 合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联营 主要经
注册地 业务性质 企业投资
企业名称 营地 直接 间接 的会计处
理方法
①合营企业
澳晟（天津）矿业
天津 天津 进出口贸易 50.00 权益法
有限公司
②联营企业
研制、生产和销售继电
宏发科技股份有 器、低压电器、接触器、
厦门 厦门 14.73 权益法
限公司 自动化设备及相关的电
子元器件和组件
厦门华联电子有
厦门 厦门 LED、遥控器生产 36.55 权益法
限公司
厦门辉煌装修工
厦门 厦门 装修业 25.00 权益法
程有限公司
厦门紫金铜冠投 矿业投资、矿产品销售及
厦门 厦门 20.00 权益法
资发展有限公司 各类商品进出口贸易
四川永丰浆纸股 竹浆、木浆等纸制品的生
乐山 乐山 40.00 权益法
份有限公司 产和销售
厦门船舶重工股 各类船舶、海洋石油工业
厦门 厦门 20.00 权益法
份有限公司 装备制造安装；船舶修理
码头建设、码头和其他港
厦门现代码头有
厦门 厦门 口设施经营、港口装卸仓 25.00 12.50 权益法
限公司
储经营
软件开发；计算机、软件
及辅助设备批发；通讯及
和易通(厦门)信
厦门 厦门 广播电视设备批发；其他 40.00 权益法
息科技有限公司
机械设备及电子产品批
发；信息系统集成服务等
软件开发；互联网销售；
福建皮皮车电子 互联网接入及相关服务
厦门 厦门 30.00 权益法
商务有限公司 （不含网吧）；信息系统
集成服务等
福建省福船劳务
技术服务有限公 福州 福州 修理修配劳务 20.00 权益法
司
苏州海工一号股
非证券股权投资活动及
权投资基金合伙 苏州 苏州 0.99 权益法
相关咨询业务
企业（有限合伙）
厦门亚泰鑫贸易
厦门 厦门 贸易 49.00 权益法
有限公司
厦门鼓浪屿投资 投资、投资管理、资产管
厦门 厦门 20.00 权益法
发展有限公司 理
179 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
厦门卡行天下供
应链管理有限公 厦门 厦门 供应链管理服务 25.00 权益法
司
说明：本公司之子公司联发集团持有宏发科技股份有限公司（以下简称宏发科技）14.73%股权，
由于联发集团在宏发科技董事会中拥有 1 个席位，故本公司对宏发科技具有重大影响。
180 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人名币
宏发科技股份有限公司 厦门船舶重工股份有限公司 厦门紫金铜冠投资发展有限公司
项目
年末数 年初数 年末数 年初数 年末数 年初数
流动资产 3,104,338,340.25 3,129,676,355.82 3,475,056,316.86 2,845,779,615.11 3,928,018.95 11,951,500.27
非流动资产 2,291,281,046.56 1,612,932,571.10 1,436,857,016.46 1,355,721,483.08 1,664,922,282.66 1,629,161,571.00
资产合计 5,395,619,386.81 4,742,608,926.92 4,911,913,333.32 4,201,501,098.19 1,668,850,301.61 1,641,113,071.27
流动负债 1,420,321,053.00 1,200,387,179.66 3,159,533,076.32 2,618,837,291.75 394,737,430.11 360,721,985.73
非流动负债 66,727,237.08 48,295,226.60 667,698,131.38 463,504,033.20 26,486,625.62 25,394,523.09
负债合计 1,487,048,290.08 1,248,682,406.26 3,827,231,207.70 3,082,341,324.95 421,224,055.73 386,116,508.82
净资产 3,908,571,096.73 3,493,926,520.66 1,084,682,125.62 1,119,159,773.24 1,247,626,245.88 1,254,996,562.45
其中：少数股东权
991,440,821.07 892,186,197.86 118,376,766.34 239,177,819.94
益
归属于母公司的
2,917,130,275.66 2,601,740,322.80 1,129,249,479.54 1,015,818,742.51
所有制权益
按持股比例计算
429,693,289.60 408,473,230.68 216,936,425.12 223,831,954.65 225,849,895.90 203,163,748.50
的净资产份额
调整事项
其中：商誉
未实现内部交易
损益
减值准备
181 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
宏发科技股份有限公司 厦门船舶重工股份有限公司 厦门紫金铜冠投资发展有限公司
项目
年末数 年初数 年末数 年初数 年末数 年初数
其他
对联营企业权益
509,831,847.00 491,726,791.99 216,936,425.12 223,831,954.64 225,849,895.90 209,808,020.67
投资的账面价值
存在公开报价的
权益投资的公允 2,342,158,550.41 1,560,136,582.52
价值
续：
宏发科技股份有限公司 厦门船舶重工股份有限公司 厦门紫金铜冠投资发展有限公司
项目
本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额
营业收入 4,247,837,787.48 4,062,830,064.08 2,549,260,198.82 2,872,731,038.49
净利润 660,206,799.57 591,580,736.16 -34,386,183.66 31,122,455.78 -8,145,698.58 -23,460,027.04
终止经营的净利
润
其他综合收益 13,123,678.77 4,746,828.40 -91,463.96 -1,037,139.55 17,665,339.21
综合收益总额 673,330,478.34 596,327,564.56 -34,477,647.62 30,085,316.23 9,519,640.63 -23,460,027.04
企业本年收到的
来自联营企业的 23,507,780.70
股利
182 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(3). 其他不重要联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
年末数/ 本期发生额 年初数/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 473,694,642.70 426,708,342.72
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 29,199,227.49 7,401,851.64
--其他综合收益 -51,927.51
--综合收益总额 29,147,299.98 7,401,851.64
十、与金融工具相关的风险
本集团各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团
为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控
以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财
务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面
临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。
本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的
改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风
险和商品价格风险/权益工具价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款
项等。
本集团银行存款和衍生金融工具的交易对手方是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，本集团预
期银行存款和衍生金融工具不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外
部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信
用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记
183 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整
体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任
何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 8.63 %（2014 年：
6.34%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的
29.56%（2014 年：22.39%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本
集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确
保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金
需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2015 年 12 月 31 日，本集
团尚未使用的银行借款额度为人民币 4,892,039.91 万元。
年末本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单
位：人民币万元）：
年末数
项目 六个月至一 一年至五年
六个月以内 五年以上 合计
年以内 以内
金融负债：
短期借款 157,663.75 40,374.90 198,038.65
应付票据 487,852.84 1,155.00 489,007.84
应付账款 666,154.43 32,920.96 11,380.99 710,456.38
应付利息 15,059.32 41.64 15,100.96
其他应付款 485,237.49 94,798.47 70,605.20 29,557.33 680,198.49
一年内到期的非
135,048.28 212,313.32 347,361.60
流动负债
其他流动负债 202,014.95 6,773.14 208,788.09
长期借款 1,323,794.63 89,931.42 1,413,726.05
应付债券 238,408.21 99,261.24 337,669.45
长期应付款 96,273.38 96,273.38
184 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
合计 2,149,031.06 381,604.29 1,740,462.41 225,523.13 4,496,620.89
年初本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单
位：人民币万元）：
年初数
项目 六个月至一 一年至五年
六个月以内 五年以上 合计
年以内 以内
金融负债：
短期借款 476,257.07 199,500.00 675,757.07
应付票据 522,504.47 522,504.47
应付账款 663,686.91 163,487.91 827,174.82
应付利息 14,261.42 18.26 14,279.68
其他应付款 94,944.39 342,487.24 437,431.63
一年内到期的非
192,910.43 184,181.23 377,091.66
流动负债
其他流动负债 51,570.00 5,959.16 57,529.16
长期借款 1,363,722.70 153,111.39 1,516,834.09
应付债券 102,541.29 9,928.29 112,469.58
长期应付款 120,970.98 120,970.98
合计 2,016,134.69 895,633.80 1,587,234.97 163,039.68 4,662,043.14
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有
所不同。
已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风
险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使
本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根
据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当
的固定和浮动利率工具组合。本集团年末借款均为固定利率借款。
185 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风
险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及
未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为港币、美元、欧元）依然存在外
汇风险。
本集团年末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利
益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新
股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2015 年 12 月 31
日，本集团的资产负债率为 73.18%（2014 年 12 月 31 日：76.28%）。
十一、 公允价值
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场
报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
1、 以公允价值计量的项目和金额
于2015年12月31日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：
单位：元 币种：人民币
第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
项目 合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产
186 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
项目 合计
价值计量 价值计量 价值计量
交易性金融资产
（1）权益工具投资 209,946,059.65 209,946,059.65
（2）衍生金融资产 144,650.00 3,835,711.45 3,980,361.45
（3）其他 430,825.58 430,825.58
（二）可供出售金融资产
（1）权益工具投资 631,572,576.40 631,572,576.40
（2）债务工具投资 27,434,756.60 27,434,756.60
（三）投资性房地产
其中：出租的建筑物
持续以公允价值计量的
869,528,868.23 3,835,711.45 873,364,579.68
资产总额
（四）以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融负债
交易性金融负债
（1）贵金属租赁 277,906,420.00 23,256,550.00 301,162,970.00
（2）衍生金融负债 11,699,640.00 1,915,229.67 13,614,869.67
持续以公允价值计量的
289,606,060.00 25,171,779.67 314,777,839.67
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
非同一控制下的企业合
并中取得的被购买方各 122,360,325.35 122,360,325.35
项可辨认资产
非持续以公允价值计量
122,360,325.35 122,360,325.35
的资产总额
非同一控制下的企业合
并中取得的被购买方各 68,563,842.87 68,563,842.87
项可辨认负债
非持续以公允价值计量
68,563,842.87 68,563,842.87
的负责总额
本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入
或转出第三层次的情况。
187 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市
场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量
折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信
用点差、流动性溢价、缺乏流动性折价等。
2、 不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他
应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期应付款、
长期借款和应付债券等。
长期应收款、固定利率的长期借款以及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量
按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的市场收益率进行折现后的
现值确定其公允价值，属于第二层次。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差较小。
十二、 关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
厦门建发集
厦门 综合性投资 450,000.00 44.97 44.97
团有限公司
本公司最终控制方是：厦门市国有资产监督管理委员会。
报告期内，母公司注册资本未发生变化。
2、 本企业的子公司情况
子公司情况详见附注七、1。
3、 本集团合营和联营企业情况
合营和联营企业情况详见附注七、2。
4、 本集团的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系
厦门国际会展中心有限公司 控股股东控制的法人
厦门国际会议中心有限公司 控股股东控制的法人
厦门国际会展控股有限公司 控股股东控制的法人
厦门国际会展酒店有限公司 控股股东控制的法人
厦门会展金泓信展览有限公司 控股股东控制的法人
厦门建发国际旅行社集团有限公司 控股股东控制的法人
188 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
厦门建发旅游集团股份有限公司 控股股东控制的法人
厦门新怡酒店有限公司 控股股东控制的法人
武夷山大红袍山庄酒店有限公司 控股股东控制的法人
武夷山悦华酒店有限公司 控股股东控制的法人
福州悦华酒店有限公司 控股股东控制的法人
泉州悦华酒店有限公司 控股股东控制的法人
厦门海悦山庄酒店有限公司 控股股东控制的法人
厦门悦华酒店 控股股东控制的法人
厦门颐豪酒店有限公司 控股股东控制的法人
厦门航空有限公司 控股股东具有重大影响的法人
董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
5、 关联交易情况
(1). 关联采购与销售情况
① 采购商品、接受劳务
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
厦门辉煌装修工程有限公司 房地产开发业务 4,841.60 10,680.21
厦门航空有限公司 供应链运营业务 216.13
厦门现代码头有限公司 供应链运营业务 302.56
四川永丰浆纸股份有限公司 供应链运营业务 55,947.60 60,351.16
和易通(厦门)信息科技有限公司 供应链运营业务 279.49 91.38
② 出售商品、提供劳务
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建皮皮车电子商务有限公司 供应链运营业务 0.50
福州悦华酒店有限公司 供应链运营业务 4.27
和易通（厦门）信息科技有限公司 供应链运营业务 170.84 223.60
宏发科技股份有限公司 供应链运营业务 4.19
泉州悦华酒店有限公司 供应链运营业务 11.92
厦门船舶重工股份有限公司 供应链运营业务 618.31 212.45
厦门达真电机有限公司 供应链运营业务 0.72
厦门国际会议中心有限公司 供应链运营业务 1.60
厦门国际会议中心有限公司 其他业务 0.62
厦门国际会展酒店有限公司 供应链运营业务 1.40
厦门国际会展酒店有限公司 其他业务 0.61
189 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
厦门国际会展控股有限公司 房地产开发业务 825.00 457.00
厦门国际会展控股有限公司 其他业务 34.20
厦门海悦山庄酒店有限公司 供应链运营业务 29.46
厦门海悦山庄酒店有限公司 其他业务 1.27
厦门航空有限公司 供应链运营业务 225.02
厦门航空有限公司 其他业务 2.93
厦门华联电子有限公司 供应链运营业务 8,805.67 7,298.65
厦门辉煌装修工程有限公司 供应链运营业务 3.55 50.33
厦门辉煌装修工程有限公司 其他业务 35.37 238.02
厦门会展金泓信展览有限公司 供应链运营业务 50.41 8.35
厦门建发国际旅行社集团有限公司 供应链运营业务 6.04 7.42
厦门建发国际旅行社集团有限公司 其他业务 1,110.27 71.68
厦门建发集团有限公司 供应链运营业务 17.33 23.21
厦门建发集团有限公司 其他业务 3.21 96.17
厦门建发旅游集团股份有限公司 房地产开发业务 78.54
厦门建发旅游集团股份有限公司 供应链运营业务 0.82
厦门现代码头有限公司 其他业务 12.45
厦门新怡酒店有限公司 供应链运营业务 1.54 7.93
厦门颐豪酒店有限公司 供应链运营业务 1.71
厦门悦华酒店 供应链运营业务 13.49
厦门悦华酒店 其他业务 1.23
武夷山大红袍山庄酒店有限公司 供应链运营业务 0.85 6.07
武夷山大红袍山庄酒店有限公司 其他业务 0.57
武夷山悦华酒店有限公司 供应链运营业务 7.60 5.34
武夷山悦华酒店有限公司 其他业务 0.57
厦门现代码头有限公司 供应链运营业务 12.01
厦门国际会展控股有限公司 供应链运营业务 6.74
厦门建发集团有限公司 房地产开发业务 445.00
厦门建发旅游集团股份有限公司 其他业务 361.11
宏发科技股份有限公司 其他业务 149.43
厦门颐豪酒店有限公司 其他业务 140.28
厦门达真电机有限公司 其他业务 104.47
福建皮皮车电子商务有限公司 其他业务 19.35
(2). 关联租赁情况
①公司出租
单位：万元 币种：人民币
本期确认的租 上期确认的租
承租方名称 租赁资产种类
赁收入 赁收入
厦门建发国际旅行社集团有限公司 海光大厦 65.71
190 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
厦门建发集团有限公司 海光大厦 84.85 84.85
厦门辉煌装修工程有限公司 商业地产湖里 3#厂房 191.61
厦门颐豪酒店有限公司 丽轩酒店 500.00
②公司承租
单位：万元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
厦门建发集团有限公司 建发国际大厦 6,314.42 5,975.71
(3). 关联担保情况
本集团作为被担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额
履行完毕
厦门建发集团有限公司 联发集团有限公司 2,699,970,000.00 否
厦门建发集团有限公司 建发房地产集团有限公司 2,130,000,000.00 否
(4). 关联方资金拆借情况
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆入金额 拆出金额
厦门建发集团有限公司 180,000.00
(5). 关键管理人员报酬
本集团本年关键管理人员 18 人，上年关键管理人员 18 人，支付薪酬情况见下表：
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,557.40 1,583.54
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收关联方款项
单位:元 币种:人民币
年末数 年初数
项目名称 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
其他非流动资
厦门辉煌装修工程有限公司 456,342.50
产预付工程款
其他应收款 和易通（厦门）信息科技有限公司 800,000.00 295,200.00
其他应收款 厦门国际会展中心有限公司 408,585.00 376,685.00
其他应收款 厦门航空有限公司 140,000.00
其他应收款 厦门建发国际旅行社集团有限公司 35,222.00 11,350.00
其他应收款 厦门紫金铜冠投资发展有限公司 77,916,000.00 69,000,000.00
应收票据 宏发科技股份有限公司 23,504,462.60
应收账款 宏发科技股份有限公司 49,020.00
191 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
应收账款 和易通（厦门）信息科技有限公司 482,632.95 40,425.00
应收账款 厦门船舶重工股份有限公司 5,073,457.97
应收账款 厦门国际会展酒店有限公司 499.66
应收账款 厦门海悦山庄酒店有限公司 45,233.66
应收账款 厦门航空有限公司 453,813.39
应收账款 厦门华联电子有限公司 19,429,950.55 21,173,294.95
应收账款 厦门建发集团有限公司 6,560.00
应收账款 厦门悦华酒店 1,939.66
应收账款 厦门颐豪酒店有限公司 499.66
应收账款 泉州悦华酒店有限公司 12,969.64
应收账款 武夷山悦华酒店有限公司 700.46
预付款项 厦门航空有限公司 145,294.44
应收账款 厦门辉煌装修工程有限公司 196,465.00
应收账款 厦门建发国际旅行社集团有限公司 5,740.00 17,970.00
预付款项 四川永丰浆纸股份有限公司 5,901,115.43
预付款项 厦门建发集团有限公司 5,186,549.10
其他应收款 澳晟（天津）矿业有限公司 123,657.36
其他应收款 四川永丰浆纸股份有限公司 112,220.14
其他应收款 厦门建发集团有限公司 91,718.30
(2). 应付关联方款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 年末数 年初数
其他应付款 和易通（厦门）信息科技有限公司 363,950.70 957,735.20
其他应付款 厦门国际会展控股有限公司 2,850,085.00
其他应付款 厦门华联电子有限公司 41,695.26 41,695.26
其他应付款 厦门辉煌装修工程有限公司 100,887.92 13,597,817.61
其他应付款 厦门建发集团有限公司 1,128,050,141.55 141,486,556.40
应付利息 厦门建发集团有限公司 1,211,110.78
应付票据 四川永丰浆纸股份有限公司 105,496,880.00 119,998,584.00
应付账款 和易通（厦门）信息科技有限公司 96,334.79 509,695.45
应付账款 厦门辉煌装修工程有限公司 19,406,366.02 31,639,076.75
应付账款 四川永丰浆纸股份有限公司 65,086,325.43 124,236,732.25
预收款项 厦门颐豪酒店有限公司 1,097,222.19
预收款项 泉州德发鞋业有限公司 728,745.90
192 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
预收款项 泉州悦华酒店有限公司 13,528.00
预收款项 厦门建发集团有限公司 1,479,222.82 1,539,737.82
预收款项 厦门建发旅游集团股份有限公司 421,505.80
应付票据 厦门辉煌装修工程有限公司 500,000.00
应付账款 厦门建发集团有限公司 850,000.00
应付账款 厦门现代码头有限公司 651,584.62
应付账款 厦门船舶重工股份有限公司 44,862.28
其他应付款 厦门船舶重工股份有限公司 800,000.00 40,980,000.00
预收款项 厦门颐豪酒店有限公司 1,097,222.21
预收款项 厦门建发国际旅行社集团有限公司 100,040.00
预收款项 厦门达真电机有限公司 35,940.00
预收款项 厦门现代码头有限公司 4,710.79
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
（1）资本承诺
购买土地使用权
2015 年末
项目总价
项目地块 未付余款 备注
（亿元）
（亿元）
重庆九龙坡区大杨石组团 Q 分区
3.58 1.79 2016 年支付
QF631/06、QF61/03 号宗地(5#地块）
泉州市鲤城区浮桥街道延陵社区站
4.28 1.712 2016 年支付
前大道鲤城段西侧
（2）前期承诺履行情况
2014 年末
项目总价 截止 2015 年 12 月 31
项目地块 未付余款
（亿元） 日履行情况
（亿元）
江西省南昌朝阳洲新城永富路以东、
6.30 3.15 2015 年已支付完毕
桂殿路以南 DABJ2014048 号
广西省桂林市站前路以北，春江路以
3.86 1.16 2015 年已支付完毕
东，漓江以西 P089 号站前路地块
湖北省鄂州市华容区庙岭镇红莲湖
8.18 3.65 未付金额剩余 3 亿元
东南岸红莲半岛地块
193 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
2014 年末
项目总价 截止 2015 年 12 月 31
项目地块 未付余款
（亿元） 日履行情况
（亿元）
广西省南宁市青秀区德化路 1 号广州
10.40 8.32 2015 年已支付完毕
军区 5114 坐落 D 地块
（3）截至 2015 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、 或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有事项及其财务影响
案件进
原告 被告 案由 受理法院 标的额
展情况
建发（上海）有限公司 浙江省温州
李道之、上海班 （以下简称上海建发）、 侵害商标侵 市中级人民
7,000.00 万元 说明 1
提酒业有限公司 卡斯特兄弟简化股份有 权纠纷 法院民事判
限公司 决书
连云港莆商实业有限公 委托贷款诉 厦门市中级
本公司 6,000.00 万元 说明 2
司（以下简称莆商公司） 讼事项 人民法院
本公司及子公司上海建 上海市第一 9.2 万立方米
上海中纺物产发 原木产品货
发、建发物流（上海） 中级人民法 原木，货值约 说明 3
展有限公司 权纠纷案
有限公司 院 1.2 亿人民币
说明 1：一审判决上海建发赔偿原告 39,996,407.34 元，二审正在审理中，上海建发已根据一审
判决结果计提预计负债 39,996,407.34 元。
说明 2：厦门市中级人民法院一审判决本公司胜诉后，莆商公司已就一审判决结果提起上诉，目
前案件已由福建省高级人民法院受理，莆商公司向本公司提供土地使用权作为抵押物，并办理了
抵押登记，抵押物的评估价值高于借款本息金额，待本公司取得胜诉判决后预计处置抵押物所得
款项可覆盖全部借款本金及利息。
说明 3：该案件已在上海市一中院开庭，法院拟追加上海中涵为第三人，并开展场上原木清点工
作。本公司将争取法院判决确认享有存放于天津临港仓库、杭立堆场的 9.2 万立方米原木所有权，
否则，本公司将根据仓储合同向中国外运天津有限公司塘沽分公司追索丢失部分货物的损失。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
①截至 2015 年 12 月 31 日止，本集团对外提供的担保：
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额
履行完毕
联发集团有限公司 厦门软件职业技术学院 27,000,000.00 否
194 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
说明：上述担保期限为 20131228 至 2030925，以上担保事项由厦门文都软件教育投资有限公司以
其全部资产提供连带保证责任的反担保。
②截至 2015 年 12 月 31 日，本公司为下列合并范围内的子公司及子公司的下属企业的银行授信额
度提供担保：
单位：万元
被担保方 币种 签约担保额度 实际担保金额
建发（北京）有限公司 人民币 63,600.00 9,546.12
建发（天津）有限公司 人民币 66,250.00 40,073.00
建发（广州）有限公司 人民币 74,000.00 21,597.43
建发（上海）有限公司 人民币 183,000.00 71,001.00
建发（成都）有限公司 人民币 22,000.00 8,771.65
建发（武汉）有限公司 人民币 12,000.00 11,368.20
福州建发实业有限公司及其子公司 人民币 57,500.00 3,609.00
泉州建发实业有限公司 人民币 14,400.00
厦门建发纸业有限公司 人民币 60,828.00 60,828.00
香港纸源有限公司 人民币 9,000.00 6,864.58
厦门建发国际货运代理有限公司 人民币 150.00 150.00
厦门建发晟茂有限公司 人民币 15,109.89 15,109.89
厦门建宇实业有限公司 人民币 34.24 34.24
厦门建宸实业有限公司 人民币 182.38 182.38
厦门建发物资有限公司 人民币 5,786.00 5,786.00
厦门建发轻工有限公司 人民币 3,267.30 3,267.30
厦门建发金属有限公司 人民币 49,800.37 34,800.37
厦门建益达有限公司 人民币 39,618.92 29,928.01
福建德尔医疗实业有限公司 人民币 2,000.00
厦门建发通讯有限公司 人民币 1,193.60 1,193.60
厦门建发高科有限公司 人民币 3.63 3.63
厦门建发通商有限公司 人民币 45.90 45.90
厦门建发能源有限公司 人民币 11,221.02 11,221.02
厦门建发化工有限公司 人民币 4,539.23 4,539.23
厦门建发船舶贸易有限公司 人民币 32,609.00 28,915.56
厦门建发原材料贸易有限公司 人民币 22,353.37 22,353.37
厦门建发矿业有限公司 人民币 29,739.84 29,739.84
195 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
被担保方 币种 签约担保额度 实际担保金额
厦门建发农产品有限公司 人民币 17,069.29 9,069.29
联发集团有限公司 人民币 230,300.00 114,623.65
厦门联发（集团）房地产有限公司 人民币 40,000.00 40,000.00
厦门联发同安置业有限公司 人民币 8,000.00 8,000.00
厦门禾山建设发展有限公司 人民币 328,520.00 328,520.00
厦门嘉御房地产开发有限公司 人民币 50,000.00 50,000.00
厦门兆裕房地产开发有限公司 人民币 18,000.00 18,000.00
上海中悦房地产开发有限公司 人民币 30,000.00 30,000.00
人民币合计 人民币 1,502,121.98 1,019,142.26
C&D（USA）INC. 美元 2,000.00 315.11
建发（新加坡）商事有限公司 美元 1,000.00 606.00
昌富利(香港)贸易有限公司 美元 23,600.00 5,347.17
香港裕合通有限公司 美元 1,500.00
香港建发海事有限公司及其子公司 美元 5,000.00 1,430.00
美元合计 美元 33,100.00 7,698.28
C&D（CANADA）IMPORT&EXPORTINC. 加拿大元 81.75 81.75
加拿大元合计 加拿大元 81.75 81.75
（3）为商品房承购人提供债务担保
本公司房地产业务按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型为阶段性担保。
阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的房屋产权证及抵押登
记手续办妥后并交银行执管之日止。截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司承担上述阶段性担保金额
为人民币 156.65 亿元，其中联发集团为 54.59 亿元，建发房产为人民币 102.06 亿元。
（4）开出保函、信用证
截至 2015 年 12 月 31 日止，各金融机构为本公司、本公司的子公司及子公司的下属企业提供的保
函担保金额计人民币 49,037.25 万元，美元 28,938.70 万元，欧元 26.94 万元。本公司、本公司
的子公司及子公司的下属企业开立的未到期不可撤销信用证余额计人民币 45,266.18 万元，美元
34,096.58 万元，港币 15,565.87 万元，欧元 1,006.01 万元，日元 68,538.00 万元，英镑 2.46
万元，新加坡元 13.96 万元，瑞士法郎 82.21 万元。
3、截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
196 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
十四、 资产负债表日后事项
1、 发行债券
2015 年，本公司向中国银行间市场交易商协会注册超短期融资券额度 90 亿元人民币（后调整为
60 亿元人民币），并于 2015 年 8 月 11 日发行 2015 年度第一期超短期融资券 10 亿元、2015 年 9
月 8 日发行 2015 年度第二期超短期融资券 10 亿元、2016 年 2 月 19 日发行 2016 年度第一期超短
期融资券 10 亿元。2016 年 3 月 14 日，本公司发行 2016 年度第二期超短期融资券。2016 年度第
二期超短期融资券发行金额为 10 亿元人民币，发行利率为年利率 2.73%，资金已于 2016 年 3 月
15 日到账。2016 年度第二期超短期融资券期限为 227 天，起息日为 2016 年 3 月 15 日，兑付日为
2016 年 10 月 28 日（如遇法定节假日，则顺延至其后的一个工作日）。2016 年度第二期超短期融
资券由中国工商银行股份有限公司主承销，并由招商银行股份有限公司联席承销。
2、 资产负债表日后利润分配情况说明
根据本公司第六届董事会第十六次会议决议， 2015 年度本公司实现归属于母公司股东的净利润
为 2,641,350,412.26 元，母公司实现净利润为 1,648,966,076.57 元。根据《公司法》及《公司
章程》规定，母公司计提法定盈余公积 164,896,607.66 元，加上母公司年初未分配利润
1,802,296,465.49 元，减去已分配的 2014 年度末期现金红利 567,040,106.00 元，其他减少
86,537.87 元， 2015 年末母公司未分配利润为 2,719,239,290.53 元。综合考虑股东投资回报以
及本公司业务可持续发展等因素，本公司本年不进行资本公积转增及送股，拟以总股本
2,835,200,530 股为基数，派发 2015 年度末期现金红利每 10 股人民币 1.00 元（含税），共计派
发现金红利人民币 283,520,053.00 元，其余未分配利润结转至 2016 年度。
3、 截至 2016 年 4 月 6 日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十五、 其他重要事项
1、 分部报告
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 2 个报告分部。
这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些
报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本集团报告分部包括：
（1）供应链运营分部，贸易及物流服务；
（2）房地产业务分部，房地产开发及管理。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量
基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
分部利润或亏损、资产及负债
单位：元 币种：人民币
本年或本年末 供应链运营分部 房地产业务分部 抵销 合计
197 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
本年或本年末 供应链运营分部 房地产业务分部 抵销 合计
营业收入 105,522,101,279.59 23,394,015,984.47 -827,555,595.22 128,088,561,668.84
其中：对外交易收入 105,056,454,697.84 23,032,106,971.00 128,088,561,668.84
分部间交易收入 465,646,581.75 361,909,013.47 -827,555,595.22
其中：主营业务收入 105,332,133,412.36 23,332,644,544.82 -741,702,734.96 127,923,075,222.22
营业成本 101,411,538,336.02 15,075,918,773.04 -748,699,622.72 115,738,757,486.34
其中：主营业务成本 101,377,297,812.77 15,071,242,980.63 -748,699,622.72 115,699,841,170.68
营业费用 2,633,758,910.34 991,460,635.86 3,625,219,546.20
营业利润/(亏损) 1,534,978,447.73 3,886,027,772.29 -488,715,459.05 4,932,290,760.97
资产总额 28,768,148,205.35 72,820,806,836.03 -2,156,337,952.12 99,432,617,089.26
负债总额 20,001,130,256.77 54,849,547,929.41 -2,087,756,034.46 72,762,922,151.72
上年或上年末 供应链运营分部 房地产业务分部 抵销 合计
营业收入 102,273,670,824.15 19,484,387,270.98 -833,227,062.25 120,924,831,032.88
其中：对外交易收入 101,794,165,573.44 19,130,665,459.44 120,924,831,032.88
分部间交易
479,505,250.71 353,721,811.54 -833,227,062.25
收入
其中：主营业务收入 102,078,803,643.17 19,374,286,878.32 -701,001,630.91 120,752,088,890.58
营业成本 98,243,298,432.20 13,246,778,257.76 -711,472,490.07 110,778,604,199.89
其中：主营业务成本 98,230,942,051.65 13,230,773,184.34 -711,472,490.07 110,750,242,745.92
营业费用 2,347,045,299.78 729,790,944.26 3,076,836,244.04
营业利润/(亏损) 1,079,456,301.21 3,546,306,563.55 -19,440,027.61 4,606,322,837.15
资产总额 36,028,405,590.67 62,933,914,631.43 -5,438,946,432.46 93,523,373,789.64
负债总额 25,428,190,603.05 48,444,470,440.01 -2,528,730,270.58 71,343,930,772.48
2、 重大资产重组事项
2015 年 9 月 25 日本公司召开了第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于厦门建发股份有
限公司分立上市方案的议案》，公司拟按照供应链运营和房地产开发两个不同的业务板块对公司
的资产、负债、权益、业务及人员进行划分，并以存续分立的方式实施分立。公司将持有的从事
房地产业务子公司的股权划分至分立后新设立的建发发展股份有限公司（以工商登记为准，以下
简称“建发发展”），由其作为本次分立的分立方持有并继续运营房地产的资产和业务，建发发
展全部股权由公司于分立实施股权登记日登记在册的全体股东按原持股比例取得；作为本次分立
的存续方，建发股份（存续方）将承继公司剩余的供应链运营相关资产、负债和人员，并继续运
营供应链的资产和业务。本次分立实施后建发发展将申请其股份在上海证券交易所上市。
2015 年 10 月 23 日，本公司控股股东厦门建发集团有限公司收到厦门市人民政府国有资产监督管
理委员会（以下简称“厦门市国资委”）出具的《关于厦门建发股份有限公司分立上市有关问题
198 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
的批复》（“厦国资产[2015]375 号”），就本公司分立上市涉及的国有股权管理有关问题批复
如下：
1、原则同意建发股份分立上市的总体方案。
2、本次分立上市总体方案完成后，存续方和分立方的总股本均不超过 283,520.053 万股，其中厦
门建发集团有限公司（SS）持股比例均不低于 44.97%。
本次分立上市需获得本公司的股东大会批准和中国证监会等有权政府部门的核准。
3、 截至 2015 年 12 月 31 日，本集团不存在应披露的其他重要事项。
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
年末数
种类 计提比
金额 比例% 坏账准备 净额
例%
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 6,864,536.94 0.72 6,864,536.94 100.00
账款
按组合计提坏账准备
的应收账款
组合 1：风险较低的
744,258,701.89 78.50 744,258,701.89
应收款项
组合 2：账龄组合 196,922,655.04 20.78 12,274,199.09 6.23 184,648,455.95
组合小计 941,181,356.93 99.28 12,274,199.09 1.30 928,907,157.84
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
合计 948,045,893.87 100.00 19,138,736.03 2.02 928,907,157.84
应收账款按种类披露（续）
年初数
种类 计提比
金额 比例% 坏账准备 净额
例%
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 6,864,536.94 0.83 6,864,536.94 100.00
账款
按组合计提坏账准备
的应收账款
组合 1：风险较低的
621,302,226.66 74.86 621,302,226.66
应收款项
199 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
年初数
种类 计提比
金额 比例% 坏账准备 净额
例%
组合 2：账龄组合 201,805,105.39 24.31 11,429,763.77 5.66 190,375,341.62
组合小计 823,107,332.05 99.17 11,429,763.77 1.39 811,677,568.28
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
合计 829,971,868.99 100.00 18,294,300.71 2.20 811,677,568.28
说明：①年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
巴澳（天津）矿业有限公司 6,864,536.94 6,864,536.94 100.00 预计无法收回
②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 178,253,969.03 90.52 8,912,698.45 5.00 169,341,270.58
1至2年 13,960,513.51 7.09 1,396,051.35 10.00 12,564,462.16
2至3年 2,041,714.20 1.04 612,514.26 30.00 1,429,199.94
3至4年 2,627,046.54 1.33 1,313,523.27 50.00 1,313,523.27
4至5年
5 年以上 39,411.76 0.02 39,411.76 100.00
合计 196,922,655.04 100.00 12,274,199.09 6.23 184,648,455.95
续上表：
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 187,759,499.26 93.04 9,387,974.97 5.00 178,371,524.29
1至2年 10,957,994.61 5.43 1,095,799.46 10.00 9,862,195.15
2至3年 3,048,199.76 1.51 914,459.93 30.00 2,133,739.83
3至4年
4至5年 39,411.76 0.02 31,529.41 80.00 7,882.35
5 年以上
合计 201,805,105.39 100.00 11,429,763.77 5.66 190,375,341.62
200 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,095,700.91 元；本期无收回或转回坏账准备情况。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,251,265.59
其中重要的应收账款核销情况
单位：元 币种：人民币
应收账款 履行的核销 款项是否由关联交
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 易产生
厦门尚美特货架有限 预计无法
货款 473,190.22 管理层审批 否
公司 收回
东莞市金逢源铝制品 预计无法
货款 307,262.87 管理层审批 否
有限公司 收回
永安市华永化纤有限 预计无法
货款 470,812.50 管理层审批 否
公司 收回
合计 / 1,251,265.59 / / /
(4). 按欠款方归集的年末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 735,313,764.14 元，占应收账款年末余额
合计数的比例 77.56%，均为本公司合并范围内子公司，无需计提坏账准备。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
年末数
种类 计提
金额 比例% 坏账准备 净额
比例%
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备
的其他应收款
组合 1：风险较低的应
4,755,179,157.07 99.95 4,755,179,157.07
收款项
组合 2：账龄组合 2,491,285.64 0.05 160,504.95 6.44 2,330,780.69
组合小计 4,757,670,442.71 100.00 160,504.95 0.003 4,757,509,937.76
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款
201 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
年末数
种类 计提
金额 比例% 坏账准备 净额
比例%
合计 4,757,670,442.71 100.00 160,504.95 0.003 4,757,509,937.76
其他应收款按种类披露（续）
年初数
种类 计提
金额 比例% 坏账准备 净额
比
单项金额重大并单项 例%
计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备
的其他应收款
组合 1：风险较低的应
5,409,249,717.91 99.78 5,409,249,717.91
收款项
组合 2：账龄组合 11,812,103.79 0.22 613,763.88 5.20 11,198,339.91
组合小计 5,421,061,821.70 100.00 613,763.88 0.01 5,420,448,057.82
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款
合计 5,421,061,821.70 100.00 613,763.88 0.01 5,420,448,057.82
说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 2,345,592.28 94.15 117,279.61 5.00 2,228,312.67
1至2年 5,913.36 0.24 591.34 10.00 5,322.02
2至3年 138,780.00 5.57 41,634.00 30.00 97,146.00
3至4年
4至5年
5 年以上 1,000.00 0.04 1,000.00 100.00
合计 2,491,285.64 100.00 160,504.95 6.44 2,330,780.69
续上表：
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 11,545,837.82 97.75 577,291.89 5.00 10,968,545.93
1至2年 220,539.00 1.86 22,053.90 10.00 198,485.10
202 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
2至3年 44,726.97 0.38 13,418.09 30.00 31,308.88
5 年以上 1,000.00 0.01 1,000.00 100.00
合计 11,812,103.79 100.00 613,763.88 5.20 11,198,339.91
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-450,188.93 元，本期无收回或转回坏账准备。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 3,070.00
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元 币种：人民币
项目 年末余额 年初余额
押金及保证金 11,438,202.25 2,739,683.18
往来款 4,709,645,564.31 5,389,065,286.60
应收出口退税 35,351,104.71 28,917,447.87
其他 1,235,571.44 339,404.05
合计 4,757,670,442.71 5,421,061,821.70
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
27,853,599.11 1 年以内
应收出口退税 出口退税 0.74
7,497,505.60 1-2 年
上海海关 保证金 1,550,542.97 1 年以内 0.03
太仓金科国际
货运代理有限 保证金 1,000,000.00 1 年以内 0.02
公司
厦门海关 保证金 879,024.56 1 年以内 0.02
福州海关 保证金 726,441.11 1 年以内 0.02
合计 / 39,507,113.35 / 0.83
3、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
项目 年末数 年初数
203 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 6,272,574,218.58 6,272,574,218.58 6,216,185,059.52 6,216,185,059.52
对联营企业投资 760,202,471.72 760,202,471.72 699,220,825.98 699,220,825.98
合计 7,032,776,690.30 7,032,776,690.30 6,915,405,885.50 6,915,405,885.50
204 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(1) 对子公司投资
单位：元 币种：人民币
本期计提减值 减值准备年末
被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
准备 余额
联发集团有限公司 1,500,961,572.57 1,500,961,572.57
建发房地产集团有限公司 1,331,114,561.70 1,331,114,561.70
厦门建发纸业有限公司 475,000,000.00 475,000,000.00
建发物流集团有限公司 475,000,000.00 475,000,000.00
厦门星原融资租赁有限公司 253,135,511.43 253,135,511.43
昌富利（香港）贸易有限公司 213,637,833.77 100,000,000.00 313,637,833.77
建发（上海）有限公司 195,000,000.00 195,000,000.00
厦门建发物资有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00
南宁联泰房地产开发有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00
厦门建益达有限公司 95,166,977.07 95,166,977.07
厦门建发金属有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00
厦门建发汽车有限公司 285,000,000.00 285,000,000.00
厦门建发轻工有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00
厦门建宇实业有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00
厦门建发船舶贸易有限公司 51,589,900.00 51,589,900.00
厦门星原投资有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
厦门建发能源有限公司 95,684,352.39 95,684,352.39
厦门建发原材料贸易有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00
厦门建发矿业有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00
天津金晨房地产开发有限责任公
28,498,002.12 1,531,559.06 30,029,561.18
司
厦门建发国际酒业集团有限公司 31,969,567.27 31,969,567.27
福建省船舶工业贸易有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00
厦门金原担保投资有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00
205 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
上海兆御投资发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
厦门建发晟茂有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00
厦门建发物产有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00
建发（青岛）有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
成都建发置业有限公司 14,700,000.00 14,700,000.00
厦门建发通讯有限公司 48,900,100.00 48,900,100.00
厦门建发农产品有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00
厦门建发通商有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00
C&D（CANADA）IMPORT&EXPORTINC. 7,067,964.00 7,067,964.00
建发（北京）有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
建发（天津）有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
建发（广州）有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
厦门建发高科有限公司 47,504,147.20 47,504,147.20
厦门建发化工有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00
福州建发实业有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
泉州建发实业有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
建发（成都）有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
建发（武汉）有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
C&D（USA）INC 684,570.00 684,570.00
建发（新加坡）商事有限公司 3,070,000.00 3,070,000.00
厦门建发恒驰金融信息技术服务
47,500,000.00 47,500,000.00
有限公司
厦门建发航运有限公司 7,357,600.00 7,357,600.00
合计 6,216,185,059.52 156,389,159.06 100,000,000.00 6,272,574,218.58
206 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
投资 期初 权益法下确 宣告发放 计提 期末 减值准备
少 其他综合收 其他权益变 其
单位 余额 追加投资 认的投资损 现金股利 减值 余额 期末余额
投 益调整 动 他
益 或利润 准备
资
二、联营企
业
四川永丰浆
纸股份有限 170,880,073.87 7,919,252.83 513,000.00 179,312,326.70
公司
厦门现代码
101,345,048.98 7,948,439.29 109,293,488.27
头有限公司
厦门船舶重
工股份有限 223,831,954.64 -6,877,236.73 -18,292.79 216,936,425.12
公司
厦门紫金铜
冠投资发展 203,163,748.49 -2,752,226.55 3,533,067.84 21,905,306.12 225,849,895.90
有限公司
南宁联泰房
地产开发有 30,000,000.00 -1,189,664.27 28,810,335.73
限公司
小计 699,220,825.98 30,000,000.00 5,048,564.57 3,514,775.05 22,418,306.12 760,202,471.72
合计 699,220,825.98 30,000,000.00 5,048,564.57 3,514,775.05 22,418,306.12 760,202,471.72
207 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,890,755,200.77 10,706,522,968.71 10,962,324,382.27 10,566,447,900.43
其他业务 144,571,144.15 19,869,383.42 240,199,742.22 12,632,613.41
合计 11,035,326,344.92 10,726,392,352.13 11,202,524,124.49 10,579,080,513.84
5、 投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,566,747,254.48 54,790,196.90
权益法核算的长期股权投资收益 5,135,102.44 2,472,741.35
处置长期股权投资产生的投资收益 7,342.34
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 850,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 147,717,172.19 11,977,391.51
房产合作分成 6,543,745.40 6,710,000.00
理财产品投资收益 94,867,001.77 11,683,598.17
衍生金融工具投资收益 17,560,859.85 -45,851,564.57
合计 1,838,571,136.13 42,639,705.70
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 备注
非流动性资产处置损益 102,885,607.95
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 62,909,659.58
准定额或定量持续享受的政府补助除外）
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 3,630,805.84
资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 73,323,371.02
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当
49,859,702.76
期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值
变动损益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
224,572,913.69
的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取
208 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
项目 本期发生额 备注
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 53,181,214.73
非经常性损益总额 570,363,275.57
减：非经常性损益的所得税影响数 142,996,458.54
非经常性损益净额 427,366,817.03
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数
27,125,499.28
（税后）
归属于公司普通股股东的非经常性损益 400,241,317.75
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东 14.54% 0.93
扣除非经常性损益后归属于
12.34% 0.79
公司普通股股东
209 / 210
厦门建发股份有限公司 2015 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名
备查文件目录
并盖章的会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
董事长：张勇峰
董事会批准报送日期：2015 年 4 月 6 日
210 / 210