湖南华升股份有限公司
            2014-2016 年股东分红回报规划


    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的

通知》及《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》相关要求，

为进一步明确公司对股东的合理回报，保持分红政策的一致性、合理

性和稳定性，制定本规划。

    一、制定本规划考虑的因素

    公司着眼于长远和可持续的发展，在综合分析企业经营发展战

略、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，

充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、

项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况，建立对投资者

持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利润分配做出制度性安

排，以保持利润分配政策的连续性和稳定性。

    二、制定本规划的基本原则

    本规划将在符合国家相关法律法规及《公司章程》的前提下，充

分考虑对投资者的回报；公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，

同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发

展。公司在利润分配政策的研究论证和决策过程中，应充分考虑独立

董事和中小股东的意见。

    三、公司 2014 年-2016 年的具体股东分红回报规划

    （一）公司利润分配的形式：


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    公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公

司应积极推行以现金优先方式分配股利，在有条件的情况下，公司可

以进行中期利润分配。

    （二）公司现金分红的具体条件、比例和时间间隔：

    1、公司在当年盈利且累计未分配利润为正，且现金流能满足公

司正常经营和发展的提前下，公司应采取现金方式分配股利。

    2、公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实

现的年均可分配利润的百分之三十，具体分红比例由董事会根据中国

证监会有关规定和公司经营情况拟定，由公司股东大会审议决定。

    3、在满足上述现金分红的条件下，公司任意连续三年内，现金

分红的次数不少于一次。

    4、如公司年度实现盈利并达到现金分红条件，而公司董事会未

提出现金利润分红方案的，应当在年度报告中披露未分红的原因，独

立董事应当对此发表独立意见。

    （三）公司股票股利的发放

    公司根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低

现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，为保持股本扩张与业绩

增长相适应，可以采取股票股利方式进行利润分配。

    （四）利润分配方案的实施

    公司股东大会对利润分配方案做出决议后，公司董事会须在股东

大会召开后 2 个月内完成股利的派发事项。

    四、分红回报规划制定周期及相关决策机制


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    1、公司股东回报规划由董事会根据公司战略发展目标、盈利能

力以及资金需求状况并结合股东（特别是中小股东）、独立董事的意

见拟定，在公司董事会审议通过后提交公司股东大会审议。

    2、股东大会在审议利润分配方案时，应当通过多种渠道主动与

股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉

求，及时答复中小股东关心的问题。

    3、公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需要

调整股东回报规划的，应以保护股东权益为出发点，详细论证和说明

原因，并严格履行决策程序。公司股东回报规划的调整应在公司董事

会审议通过后，提交股东大会审议。

    4、本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司

章程》规定执行。

    五、本规划的生效机制

    本规划自公司股东大会审议通过之日起生效，修改时亦同。本规

划由公司董事会负责解释。

    本规划将提交 2013 年度股东大会审议。

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                                             董 事 会

                                      二○一四年四月十六日




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