湖南华升股份有限公司
2014 年年度股东大会议程
会议时间：2015 年 5 月 6 日下午 14:30
会议地点：湖南长沙市芙蓉中路三段 420 号华升大厦 9 楼会议室
主 持 人：刘政董事长
一、主持人介绍股东到会情况及会议内容
二、与会股东及授权代表审议以下议案
1、审议公司《2014 年度报告及摘要》
2、审议公司《2014 年度董事会工作报告》
3、审议公司《2014 年度监事会工作报告》
4、审议公司《2014 年度独立董事述职报告》
5、审议公司《2014 年度财务决算报告》
6、审议公司《2014 年度提取资产减值准备的报告》
7、审议公司《2014 年度利润分配预案》
8、审议公司《关于续聘公司财务审计机构及支付会计师事务所
报酬数额的议案》
9、审议公司《关于聘请公司 2015 年度内控审计机构的议案》
10、审议公司《关于公司经营班子 2015 年度薪酬与经营目标挂
钩考核的议案》
三、选举产生监票人；
四、参加现场会议的股东审议议案并表决；
五、统计现场会议表决情况；
六、由监票人宣布现场投票结果；
七、将现场投票结果上传上海证券交易所信息公司，等待与网络
投票合并的表决结果；
八、接收上海证券交易所信息公司回传的最终统计结果，宣读合
并表决结果；
九、湖南湘楚律师事务所律师宣布见证结果；
十、宣读公司《2014 年年度股东大会决议》。
二○一五年五月六日
华升股份 2014 年年度股东大会审议文件之一
湖南华升股份有限公司《2014 年年度报告全文及摘要》详细内
容见 2015 年 4 月 16 日《上海证券报》和上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）
华升股份 2014 年年度股东大会审议文件之二
坚定信心，积极进取，努力推动公司健康发展
——华升股份 2014 年度董事会工作报告
各位股东：
现将公司董事会 2014 年的工作情况和 2015 年工作安排报告如
下，请予审议。
一、2014 年的工作回顾
2014 年，面对国际国内错综复杂的经济环境，公司董事会团结
带领全体员工，以“强化管理、提升效益、加快发展”为目标，迎难
而上，着力调结构、转方式、强管理、创品牌、兴项目、抓改革，积
极应对，攻坚克难，较好地完成了各项工作任务，确保了企业生产经
营的正常运转和职工队伍的稳定。
（一）转方式，调结构，努力开展生产经营工作。
2014 年，世界经济复苏缓慢，公司主业产品需求萎缩、出口市
场低迷，在外部环境不利的形势下，公司紧紧围绕转方式、调结构、
主业减亏的主要目标，始终把自主创新作为增强核心竞争力的重要支
撑，通过开展广泛的市场调研，抢抓市场机遇，创新营销思路，稳定
老客户，开发新市场，取得了一定的成效。
洞麻公司一方面抓住长麻产品市场热销的有利时机，扩大生产规
模，及时调整产品售价，2014 年实现纺织主业大幅减亏，共实现销
售收入 1.17 亿元。另一方面，在创新发展上，全年共开发 200 多个
纺织新产品，实现销售收入 8665 万元，同比增长 2.9%。研发的 145
个新产品，有 3 个新产品入围 2015 年“中国流行面料”。2014 年家
纺产品、高支高档等新产品销售收入 4958 万元。
雪松公司一方面继续开发新产品，共取得 2 项国家发明专利，6
个新产品获“2015 年中国流行面料入围奖”，休闲面料项目实现收入
2140 万元，麻类针织开发项目实现销售收入 210 万元。其承担的国
家科技计划项目课题“苎麻纺织印染深加工工艺技术”顺利通过了专
家组验收。报告期增加销售收入 800 万元，同时成功处置了一批闲置
设备，盘活了存量资产，开辟了新的对外租赁场所，全年租金收入同
比增加 60%。
工贸公司在过去的一年里继续发挥了支撑公司业务规模和效益
的主力军作用。在接单价格普遍下滑，加工生产工厂运作难度不断加
大，货物交期、质量和风险难以控制的艰难情形下，主动调整营销策
略，千方百计抓订单、稳客户、保效益，全年自营业务出口额达到 1
335.06 万美元，同比增长了 12.03%。
汇一药机 2014 年新签外贸合同 1459 万美元，新开拓了塔吉克斯
坦、印度尼西亚等国家市场，完成出口额 667 万美元。
服饰公司始终以品牌推广为核心，5 月 20 日，成功举办了“华
升.自然家族”自主终端产品品牌推广活动，在推介会上与多家大型
企业达成了战略合作协议和购销意向。同时，公司被中国麻纺行业协
会授予了“2014 年度中国麻纺纺织行业市场开发贡献奖”。
虽然我们在生产经营方面付出了艰苦的努力，但由于人工成本和
原料成本上涨加上市场需求不旺等因素的影响，公司出现亏损。
（二）规范运作进一步加强
上市公司作为公众公司，透明度非常高。在过去的一年里，公司
董事会按照国家有关法律法规的要求，认真履行《公司章程》赋予的
职责，规范运作，诚信经营，较好地完成了年度经营目标，维护了公
司及全体股东的利益。一是加强学习培训，增强规范运作意识。公司
积极组织董监高人员参加湖南证监局、上海证券交易所和湖南省上市
公司协会等机构组织的专项培训，同时公司内部也按照监管部门的要
求组织了培训学习，重点组织学习国家有关法律法规和监管部门的政
策文件以及并购重组、内部控制规范等具体内容。二是加强内幕交易
的防控工作。建立了公司内幕信息知情人台账，并与相关内幕知情人
签订了承诺函，对内幕信息知情人及时登记。三是严格执行《信息披
露事务管理办法》的规定，及时、准确、完整地做好公司信息披露工
作，全年共发定期报告 4 次，临时公告 23 次，均未出现重大遗漏和
重大差错。公司董秘在年度考核中被上交所评为优秀。四是组织开展
了内部控制体系建设，建立健全各项内控制度。五是加强与监管机构
和媒体的沟通，维护好上市公司整体形象。六是全年组织召开股东大
会 2 次，董事会会议 8 次，会议的召集、召开程序均按照《公司法》
和《公司章程》规定来执行，会议内容的披露做到及时完整。七是组
织了董事会的换届选举，调整了董事会成员和各专门委员会成员。在
规范治理方面，公司全年未发生任何违规违纪的现象，受到上交所和
证券监管部门的好评。
二、公司 2014 年度利润分配方案
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司合并报表 2014
年实现归属于母公司所有者的净利润为-31,684,906.77 元。
根据财政部财会函[2000]7 号《关于编制合并会计报告中利润分
配问题的请示复函》中“编制合并会计报表的公司，其利润分配以母
公司的可供分配的利润为依据。合并会计报表中可供分配利润不能作
为 母 公 司 实 际 分 配 利 润 的 依 据 ”。 2014 年 母 公 司 实 现 净 利 润 为
-11,085,371.21 元。因此，本年度不进行利润分配，亦不进行资本
公积金转增股份。
三、公司 2014 年度财务审计情况
本公司编制的 2014 年 12 月 31 日的《资产负债表》、2014 年度
《利润表》、2014 年度《现金流量表》和 2014 年度《股东权益变动
表》已委托天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计。经审计，
天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报
告书，认为上述会计报表符合《企业会计准则》和相关制度的规定，
在所以重大方面公允地反映了本公司 2014 年 12 月 31 日财务状况及
2014 年度的经营成果和现金流量情况。
四、2015 年工作安排
（一）工作思路
主动适应经济发展新常态，坚持以转方式、调结构为主线，以效
益为中心，以改革创新为动力，强化依法治企，强化管理提升，做精
做强主业，引入新型产业，盘活存量资产，切实提升公司整体实力和
核心竞争力。
（二）工作措施
1、抓好生产经营，实现主业扭亏。
2015 年，我们要把实现主业扭亏作为首要目标，牢固树立危机
意识和责任意识，全力抓好生产经营，加快研究、推进扭亏增效各项
工作，一是要整合内部资源，把各方面的优势发挥出来，形成整体合
力。二是要调整产品结构，开发适销对路的新产品，提高市场占有率。
三是积极开拓新兴市场，扩大客户群。四是加快品牌建设步伐，提高
产品附加值，不断提升企业的核心竞争力。
2、抓好平台建设，提升盈利能力
充分利用上市公司平台，引进战略合作，推动并购重组，扩大业
务领域，创新业务内容，培育新的经济增长点，不断提升公司的盈利
能力和市场竞争力。同时，积极探索和推进股权激励和员工持股，充
分调动全体员工的积极性和创造性，增强企业凝聚力，促进企业可持
续发展。
3、加强内控管理，提高规范运作水平。
为提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护股东权益，促进
公司的可持续发展，公司将继续做好年度内控评价工作，及时发现业
务领域、业务流程中存在的内控缺陷并加以整改，推动公司走上规范
运行的快车道。同时，公司将认真贯彻落实监管部门对上市公司信息
披露的相关规定，提高对重大事项的敏感度，加强对信息披露工作人
员的监督、指导，严格按照信息披露指引及公司相关制度的要求对公
告事项进行编制、审核、报备和归档，切实把信息公开作为应尽义务，
把及时、真实、准确、完整地获知信息作为广大投资者应享的权利，
形成“上下联动、内外统一”的信息报送系统。
4、加强人才队伍建设。企业的建设和发展需要大量的优秀人才，
人才队伍建设是企业发展的重要支撑。为此，我们要高度重视人才的
引进和培养工作，根据公司的实际情况，制订具体的政策措施。201
5 年，为适应未来新的经济形势，我们将严格按照现代化企业制度的
要求，进一步规范人才的招聘、选拔、管理、考核、激励等机制，让
需要的人才进得来，让优秀的人才留得住，让现有人才队伍中能干事、
肯干事、干成事的人有地位、有作用。同时，全面系统做好员工专业
知识、专业技能的培训和能力提升工作，提高员工综合素质。
5、确保企业安全生产和稳定。
企业要发展，安全是保障，稳定是基础。必须强化责任制度，狠
抓安全生产，确保企业可持续发展。我们要根据企业自身的特点和具
体情况，进一步加强日常安全生产的检查和管理，巩固安全生产成果。
各级管理人员要亲自到基层去倾听员工呼声，认真解决员工的实际困
难，排查各类思想动态，及时化解矛盾，切实维护企业稳定。同时，
要认真做好企业文化建设，增强员工对企业的认同感和归属感，努力
构建和谐企业。
2015 年是公司调整结构、深化改革的关键年，也是“十二五”
规划的收官之年。我们一定要在公司董事会的正确领导下，在经营班
子的具体指挥下，把思想和行动统一起来，让我们的工作思路和方法
主动适应经济发展的新常态，积极进取，奋力拼搏，全面实现 2015
年的生产经营目标，努力开创公司转型发展新局面。
湖南华升股份有限公司董事会
二○一五年五月六日
华升股份 2014 年年度股东大会审议文件之三
发挥监督职能，促进公司发展
——华升股份 2014 年度监事会工作报告
各位股东：
2014年，是公司监事会换届选举后的第一年，我们严格按照中国
证监会的有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真履行《公司法》
和《公司章程》赋予的职责。根据《监事会议事规则》的要求，积极
有效地开展了各项工作，全体监事恪尽职守，依法行使职权，充分发
挥监督作用，有效维护了公司及全体投资者的利益，为公司的健康发
展提供了有力保障。
现将2014年公司监事会的工作情况和2015年的工作要点报告如
下，请予审议。
一、2014 年监事会工作情况
一年来的主要工作情况：
一是列席了各次董事会会议和股东大会，参与了有关重大事项的
审议并发表了意见。
二是对公司的年度报告、中期报告和季度报告进行了认真审议，
并提出了意见和建议。
三是积极参加公司和上级证券监管部门组织的法律法规的学习
和培训，进一步增强了全体监事的自身素质。
四是积极参与公司的生产经营管理，公司监事会成员通过参加生
产经营管理方面的会议，深入企业调查研究，听取各级经营管理人员
的工作汇报的形式，及时了解和掌握公司生产经营情况，并对董事、
经理和其它高级管理人员执行职务的情况进行监督，保证了上述人员
能够严格执行国家法律、法规和《公司章程》的规定，勤勉尽责。
五是主动与公司高管人员沟通情况，交换意见，热情支持他们的
工作。
监事会会议召开情况：
2014 年，公司监事会共召开了 6 次会议。
1、2014 年 1 月 8 日召开第五届监事会第十四次会议，审议通过
了《关于公司监事会换届选举的议案》。
2、2014 年 1 月 24 日召开第六届监事会第一次会议，审议通过
了《关于选举公司第六届监事会主席的议案》。
3、2014 年 4 月 16 日召开了第六届监事会第二次会议，审议通
过了《2013 年度报告及摘要》、《2013 年度监事会工作报告》、《2013
年度总经理业务报告》、《2013 年度财务决算报告》、《2013 年度
提取资产减值准备的报告》、《2013 年度利润分配预案》。
4、2014 年 4 月 25 日召开第六届监事会第三次会议，审议通过
了《2014 年第一季度报告及摘要》。
5、2014 年 7 月 24 日召开第六届监事会第四次会议，审议通过
了《2014 年半年度报告及摘要》。
6、2014 年 10 月 28 日召开第六届监事会第五次会议，审议通过
了《2014 年第三季度报告》。
二、关于公司依法运作情况
监事会认为：2014 年公司的经营决策程序均符合公司《章程》
和《董事会议事规则》的要求，公司股东大会和董事会严格按照国家
有关法律法规和《公司章程》行使职权。会议的召集、召开、表决和
决议等程序合法合规。各位董事和高级管理人员尽职尽责，严格执行
股东大会和董事会决议，未发现违反法律、法规和公司章程或损害公
司利益的行为。
三、关于公司财务情况
报告期内，监事会对公司各项财务制度的执行情况进行了认真的
检查，强化了对公司财务状况和财务成果的监督。同时，天健会计师
事务所(特殊普通合伙)对公司 2014 年度的财务报表出具了标准、无
保留意见的审计报告，公司监事会认为：审计报告真实地反映了公司
的财务状况、经营成果和现金流量。公司财务管理规范，内控制度严
格，未发现违规担保，也不存在应披露而未披露的担保事项。
四、对公司信息披露工作的评价意见
监事会认为：公司 2014 年度的信息披露工作能严格执行《信息
披露事务管理制度》的规定，定期报告和临时公告的披露真实、准确、
完整、及时，没有应披露而未披露的信息，没有违规披露信息，公司
董事及高级管理人员在信息披露工作中能认真履行自己的职责。
五、监事会 2015 年工作计划
2015 年是公司调整结构、深化改革的关键年，也是“十二五“规
划的收官之年，监事会将紧紧围绕公司 2015 年的方针目标，积极参
与决策管理，切实履行监督职能，确保公司规范运作，主要工作计划
如下：
1、按照法律法规，认真履行职责。2015 年，监事会将严格按照
《公司法》、公司《章程》及《监事会议事规则》的要求，依法对董
事会、高级管理人员进行监督，以使其决策和经营活动更加规范、合
法。开展好监事会日常议事活动。根据实际需要组织召开监事会定期
和临时会议，做好各项议题的审议工作。
2、创新工作方式，积极有序开展其他各项监督工作。充分发挥
企业内部监督力量的作用；加强与股东的联系，维护股东权益；在做
好公司本部监督检查工作的基础上，加大对控股子公司和参股公司的
监督力度。
3、加强自身学习，提高业务水平。要发挥好监事会的作用，首
先要提高自身专业素质，才能有效地做好工作。对此，监事会成员将
在新的一年里，为了进一步维护公司和股东的利益，监事会将继续加
强学习，有计划的参加有关培训和坚持自学，不断拓宽专业知识和提
高业务水平，严格依照法律法规和公司章程，认真履行职责，更好地
发挥监事会的监督职能。
4、督促公司严格按照相关法律、法规的要求不断完善公司治理
结构，建立公司规范治理的长效机制，维护公司和全体股东的利益。
湖南华升股份有限公司监事会
二○一五年五月六日
华升股份 2014 年年度股东大会审议文件之四
湖南华升股份有限公司
二○一四年度独立董事述职报告
作为华升股份的独立董事，在 2014 年里我们能够严格按照《公
司法》、《证券法》以及《公司章程》的有关规定，诚实、勤勉、尽
责、独立地履行职责，积极出席公司董事会、股东大会，认真审议董
事会各项议案，对公司重大事项能够客观、公正地发表独立意见，切
实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益，促进公司的规范
运作，充分地发挥了独立董事的作用。现将 2014 年的履职情况汇报
如下：
一、独立董事基本情况
报告期内，由于董事任期届满，公司于 2014 年 1 月 24 日召开
2014 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司董事会换届选举的
提案，换届后，公司独立董事成员为：王其林、武学凯、黄煌。
经自查，我们均不存在影响独立性的情况。
二、出席会议情况
2014 年度公司共召开 2 次股东大会和 8 次董事会会议，我们
均能够按时出席董事会会议，列席股东大会会议，对提交董事会的议
案均认真审议，主动调查、了解公司的经营、运作情况，会议上认真
审议各项议案，积极参与各议题的讨论并提出合理建议，以谨慎的态
度行使表决权，维护全体股东的合法权益， 为公司董事会作出正确
决策起了积极的作用。我们认为公司董事会的召集召开符合法定程
序，重大经营决策事项均履行了相关审批程序，合法有效。我们本着
勤勉务实和诚信负责的原则，对 2014 年度任职期间公司董事会各项
议案及其它事项均投出赞成票，无提出异议的事项，也没有反对、弃
权的情况。
报告期内,公司管理层与独立董事保持了良好、充分的沟通,使独
立董事能够及时了解公司内部管理、生产经营等情况,充分运用自己
的专业知识为公司管理层提出合理的参考性建议。
三、发表独立意见情况
依据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市
公司治理准则》、《华升股份独立董事工作制度》等相关规章制度的
规定，公司独立董事就公司 2014 年度重大决策和生产经营中的相关
事项发表独立意见如下：
（一）关于对外担保情况发表的独立意见：根据中国证监会《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》的规定，并对相关情况进行了认真负责的核查，公司对外担保
仅限于为公司控股子公司的担保，不存在违规担保和逾期担保的情
形。
（二）关于对提名、任免董事，聘任高管发表的独立意见：报告
期内，对于公司换届选举，调整董事及高管人选事宜，发表了同意的
意见，认为董事候选人、高管人选均具备任职资格，提名任免程序合
法有效。
（三）关于对变更会计政策发表的独立意见：根据 2014 年财政
部修订的八项具体会计准则，公司于 2014 年 10 月 28 日召开第六届
董事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次
对会计政策进行相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，不存
在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，本次会计政策
变更的决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，同意公
司本次会计政策变更。
四、关于定期报告的审核情况
报告期内，我们严格按照证监会和交易所的相关规定和公司《独
立董事年报工作制度》的要求，认真审议了公司 2013 年度报告、2013
年度财务决算报告、2014 年第一季度报告、中期报告及第三季度报
告。年报期间积极与公司年审会计师进行沟通，关注年报审计工作安
排及审计工作进展情况，及时与年审会计师沟通审计过程中发现的问
题，并积极组织协调予以解决，确保公司及时、准确、完整地披露公
司财务状况、经营成果和现金流量情况。
五、日常工作情况
在过去的一年里，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上
市公司治理准则》等法律、法规和规章的要求，完善公司的法人治理
结构，充分发挥公司董事会各专门委员会和独立董事的作用。我们作
为公司董事会下属各专门委员会的召集人和委员，利用自己的专长和
实践经验，认真参与审议和决策公司的重大事项，有效发挥了检查和
监督的作用。
1、对公司执行《上市公司股东大会规则》和公司《股东大会议
事规则》的情况进行督查，确保公司股东大会召集、召开、表决程序
规范，公司能够平等对待所有股东，保证股东特别是中小股东能充分
行使其权利。
2、持续关注公司信息披露工作，公司能够严格按照《上海证券
交易所股票上市规则》和《信息披露制度》的有关规定，真实、准确、
完整地履行信息披露义务。2014 年，公司规范地披露了定期报告 4
次，临时公告 23 次，没有出现损害公司和全体股东的合法权益的情
况。
3、加强学习，提高保护社会公众股东权益的思想意识。重视投
资者的权益保护，并能公平、公正的对待投资者。通过不断加强相关
法律、法规、规章制度的学习，加深了对相关法规尤其是涉及到规范
公司法人治理结构和保护社会公众股股东权益保护等相关法规的认
识和理解，有助于加强对公司和投资者利益的保护能力，形成自觉保
护社会公众股东权益的思想意识。
六、其它工作情况
1、没有提请召开股东大会的情况。
2、没有提议召开董事会的情况。
3、没有独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况。
我们作为公司独立董事将不断加强学习，提高专业水平，加强与
其他董事、监事及高级管理人员的沟通，提高董事会的决策能力，积
极有效地履行独立董事的职责，坚持“谨慎、勤勉、忠实”的原则，
更好的维护公司和股东的合法权益。为促进公司稳健转型发展，履行
职责，发挥作用。
湖南华升股份有限公司
独立董事：
王其林
黄 煌
武学凯
二○一五年五月六日
2014 年年度股东大会会议审议文件之五
公司二○一四年度财务决算报告
各位股东：
2014 年财务决算已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计
并出具了标准无保留意见的审计报告。受公司董事会委托，现将公司
2014 年度财务决算情况简要报告如下。
一、2014 年度财务决算完成情况的说明
2014 年，在国际国内错综复杂的经济环境、公司主业产品需求
萎缩、出口市场低迷等情况下，面对国际国内经济下行、进出口贸易
额减少，主营业务人工成本和原料成本上涨等等不利因素影响，公司
紧紧围绕转方式、调结构、主业减亏目标，积极应对，攻坚克难，通
过开展广泛的市场调研，抢抓市场机遇，创新营销思路，稳定老客户，
开发新客户，生产经营基本保持稳定。报告期内，公司通过注重品牌
建设、加强设计研发、整合内部资源、提高产品质量、增强服务客户
意识等方式，以品牌推广为核心，利用品牌影响力促进产品销售。一
是在湖南省属企业“购销对接，合作共赢”第四次主题活动暨“华升.
自然家族”品牌推介会上，公司与多家企业达成了合作意向；“华升.
自然家族”品牌被授予“中国麻纺行业十大影响力品牌”。二是公司
通过“深挖潜”，巩固了老客户；通过加强设计研发，在广交会上推
出 80 多个自主设计的新款式，开发了新客户。全年共开发 200 多个
纺织新产品，其中有十多个品种实现了批量生产并推向市场。三是汇
一药机公司申报并获得了 112 项专利，完成了新型西林瓶洗烘灌装联
动生产线、双硬管软袋大输液生产线等 7 大系列新产品的研发及部分
新产品的生产，新开拓了塔吉克斯坦、印度尼西亚等国外市场，完成
出口 667 万美元。但是，由于公司纺织主业产品需求萎缩、出口市场
低迷等影响，公司全年仅完成营业收入 90708.68 万元，同比减少
7.64%；主营业务收入仅实现 89267.10 万元，同比减少 7.97%;其中
纺织生产主营业务收入 26568.55 万元，同比减少 1.10%；贸易主营
业务收入 54405.65 万元，同比减少 11.14%；医疗机械制造主营业务
收入 8292.90 万元，同比减少 6.94%。
公司始终把自主创新作为增强核心竞争力的重要支撑，转方式，
调结构，抓管理，促改革，树品牌，求发展，纺织主业保持创新发展，
销售费用、管理费用和财务费用等三项费用大幅降低，主营业务亏损
大幅减少。销售费用减少 1315.74 万元，减少 27.6%；管理费用减少
711.4 万元，减少 8.8%；特别是通过盘活内部资金，减少银行借款，
减少汇兑损失，财务费用由净支出 1196.2 万元减少为净收入 537.7
万元。三项费用合计减少 3761 万元，降幅达 26.8%。挖潜节约、降
本降耗取得了明显成效。主营业务利润实现了大幅减亏（上年亏损
13101.54 万元，本年亏损 4813.35 万元，同比减少亏损 8288.19 万
元）。但是，由于投资收益本年比上年同比大幅减少 23959.2 万元等
因素影响（公司上年转让华一房地产公司股权等因素共取得投资收益
24183.56 万元，今年取得投资收益仅 224.36 万元），本年实现利润
总额同比由盈变亏（上年盈利 11713.33 万元，本年亏损 3078.79 万
元），减利增亏达 14792.12 万元；净利润也因此由盈变亏（上年盈利
9103.83 万元，本年亏损 3301.21 万元），减利增亏 12405.04 万元；
归属于母公司的净利润-3168.49 万元，同比减少 140.01%。
（一）2014 年度各项指标完成情况表 （单位：
万元）
比上年同期增长 工贸
项 目 本期累计 雪松 汇一 洞庭麻业 服饰 本部
(%) （含金爽）
营业收入 90709 -7.64 68232 10425 8397 13691 3358
营业利润 -4589 -141.41 458 -1946 -282 -886 2881 -1109
利润总额 -3079 -126.28 557 -1720 67 -149 153 -1109
归属于母公司所有者的净利润 -3168 -140.01 293 -1768 207 -149 115 -1109
每股收益(元)(摊薄) -0.0788 -140.00
每股净资产(元)(摊薄) 1.70 -3.95
净资产收益率(%)(摊薄) -4.54 减少 16.50 个百分
点
净资产收益率(%)(扣除非经常 -6.37 增加 11.27 个百分点
损益)
总资产 111080 -6.40
股东权益 74807 -4.23
经营活动产生的现金流量净额 -11025
现金及现金等价物净增加额 3446
（二）2014 年度财务决算有关情况的说明
1、2014 年 12 月 25 日，中国证监会发布了新修订的《公开发行
证券的公司信息披露编制规则第 15 号——财务报告的一般规定》。公
司在编制 2014 年度财务报告时，已按修订后的规则对财务报告进行
了相应的格式调整。
2、会计政策变更的内容和原因
本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业
会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合
营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》，和
经修订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则
第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、
《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采
用财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》。
受重要影响的报表项目和金额
受重要影响的报表项目 影响金额 备 注
2013 年 12 月 31 日资产负债表项目
可供出售金融资产 13,061,005.96
长期股权投资 -13,061,005.96
3、有关前期会计差错更正及其追溯调整的情况，单独在《关于
前期会计差错更正及其追溯调整的议案》中专项说明。
4、有关资产减值准备的情况，单独在《二○一四年度提取资产
减值准备的报告》中专项说明。
5、现金收支情况： （单
位：元）
本期数较上年同期数
本期数 上年同期数
科 目 变动比例（%）
经营活动现金流入小计 968,784,396.17 1,187,231,566.37 -18.40
经营活动现金流出小计 1,079,038,263.00 1,272,680,380.43 -15.22
经营活动产生的现金流量净额 -110,253,866.83 -85,448,814.06
投资活动现金流入小计 539,749,629.00 50,882,641.71 960.77
投资活动现金流出小计 382,638,691.22 5,011,143.80 7535.76
投资活动产生的现金流量净额 157,110,937.78 45,871,497.91 242.50
筹资活动现金流入小计 45,000,000.00 78,000,000.00 -42.31
筹资活动现金流出小计 57,412,009.27 88,137,229.62 -34.86
筹资活动产生的现金流量净额 -12,412,009.27 -10,137,229.62
汇率变动对现金及现金等价物的影响 11,454.70 4,775.28 139.87
现金及现金等价物净增加额 34,456,516.38 -49,709,770.49
变化情况说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额：经营活动收到的款项减少；
（2）投资活动产生的现金流量净额：收到子公司处置股权第二
期款项；
（3）筹资活动产生的现金流量净额：主要系借款减少；
（4）现金及现金等价物净增加额：上述因素综合影响。
二、财务状况及评价
公司近三年财务状况（单位：万元）
项目 2012 年 2013 年 2014 年
资产总额 124039 118672 111080
其中：流动资产 78040 72665 64090
非流动资产 45999 46007 46990
负债总额 55561 40563 36274
其中：流动负债 51153 36336 32489
非流动负债 4408 4227 3785
所有者权益 68478 78108 74807
流动比率 1.53 2.00 1.97
速动比率 0.70 1.35 1.00
存货周转率（次） 2.21 2.95 3.03
资产负债率（%） 44.79 34.18 32.66
从上述指标来看,公司财务状况主要变化趋势如下：
1、流动比率、速动比率指标正常，说明公司财务结构依然稳健,
短期偿债能力依然很强。
2、资产负债率 32.66%，较去年下降 1.52 个百分点，在同行业同
地区中仍然处于一个很好的水平，说明公司融资空间依然较大，债务包
袱较轻。
3、资产总额持续减少，负债总额持续减少。一方面说明公司在减
债降负方面做了大量工作，取得了明显成效；另一方面也说明公司在开
拓市场、增加收入、做大做强方面做得还很不够，主业发展停滞不前，
应引起高度重视。
三、本次利润分配预案的说明
本年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股份。有关利
润分配预案的详细情况，单独在《二○一四年度利润分配预案》中专
项说明。
湖南华升股份有限公司董事会
二○一五年五月六日
华升股份 2014 年年度股东大会审议文件之六
二○一四年度提取资产减值准备的报告
各位股东：
现将 2014 年度提取资产减值准备的情况简要报告如下：
根据新的《企业会计准则》、财政部财会（2007）14 号《企业会
计准则解释第 1 号》，中国证监会证监会计字（2007）10 号《公开发
行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比
较财务会计信息的编制和披露》的规定，并依照本公司制订的《资产
减值处理内部控制制度》，计提了 2014 年度的各项资产减值准备。
2014 年末各项资产余额及减值准备如下：
1、应收账款 （单位：元）
本期坏账准备
计提对利润影
期末数 期初数 响数
账
(增加以“-”号
龄
填列)
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年 以
87,337,081.56 4,366,854.08 74,368,723.08 70.17 3,718,436.15
内 62.38
1-2 年 27,527,981.80 2,752,798.18 15,360,134.28 14.49 1,536,013.43
19.66
2-3 年 10,374,932.95 3,112,479.89 12,527,876.65 11.82 3,758,363.01
7.41
3-4 年 11,313,952.39 5,656,976.20 727,708.86 0.69 363,854.44
8.08
4-5 年 545,933.81 436,747.04 910,159.08 0.86 728,127.26
0.39
5 年 以
2,916,931.57 2,916,931.57 2,086,084.83 1.97 2,086,084.83
上 2.08
小 7,051,907.84
140,016,814.08 19,242,786.96 105,980,686.78 100.00 12,190,879.12
计 100.00
本 年 度 计 提 应 收 账 款 坏 账 准 备 7,051,907.84 元 ， 坏 账 准 备 对 利 润 影 响 （ 减 少 ）
7,051,907.84 元。
2、其他应收款 （单位：元）
本期坏账准备计
提对利润影响数
账 龄 期末数 期初数
(增加以“-”号填
列)
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 23,101,680.13 67.12 1,155,084.01 195,082,071.71 91.83 9,754,103.58
1-2 年 792,353.08 2.30 79,235.31 10,462,517.89 4.92 1,046,251.80
2-3 年 1,944,833.71 5.65 583,450.11 113,094.82 0.05 33,928.44
3-4 年 1,860,183.63 5.40 930,091.82 702,171.07 0.33 351,085.54
4-5 年 690,736.49 2.01 552,589.19 182,713.99 0.09 146,171.20
5 年以上 6,030,706.16 17.52 6,030,706.16 5,904,512.25 2.78 5,904,512.25
小 计 34,420,493.20 100.00 9,331,156.60 212,447,081.73 100.00 17,236,052.81 -7,904,896.21
本年度转回坏账准备金额 7,904,896.21 元。坏账准备对利润影响（增加）7,904,896.21
元。
3、存货 （单位：元）
本期坏账准备计提对利润影响数
期末数 期初数
项 目 (增加以“-”号填列)
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 140,025,517.67 4,690,201.25 37,761,714.38 3,602,129.51
在产品 31,447,320.89 5,624,525.59 46,300,356.02 1,151,560.19
库存商品 145,191,425.73 13,997,738.41 155,686,227.25 20,115,782.09
委托加工物资 10,713,458.48 939,007.40 16,503,637.26 1,305,842.28
发出商品 13,349,168.35 4,258,809.63
合 计 340,726,891.12 25,251,472.65 260,510,744.54 26,175,314.07 2,341,370.69
本年度计提存货跌价准备 5,310,897.66 元，转回 2,969,526.97 元，转销 3,265,212.11
元，存货跌价准备计提对利润影响（减少）2,341,370.69 元。
4、可供出售金融资产 （单位：元）
期初数 期末数 本期坏账准备计提
对利润影响数
长期投资类别
金额 减值准备 金额 减值准备 (增加以“-”号填
列)
长期股权投资 231,202,401.96 218,141,396.00 241,202,401.96 218,141,396.00
合 计 231,202,401.96 218,141,396.00 241,202,401.96 218,141,396.00 0.00
可供出售金融资产减值准备计提对利润无影响。
5、商誉
被投资单位名称 本期坏账准备计
或 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备
提对利润影响数
形成商誉的事项
(增加以“-”号填列)
企业合并投资成
本与享有账面净 46,388,225.08 46,388,225.08 28,000,000.00
资产的差额
合计 46,388,225.08 46,388,225.08 28,000,000.00 16,000,000.00
公司与湖南华升集团公司进行资产置换时，对湖南汇一制药机械有限公司的公允价值确
认是采用收益法进行评估，本期末根据湖南汇一制药机械有限公司 2012 年及 2013 年已实现
利润以及目前行情下预计 2014 年至 2016 年预计可实现利润，与资产评估时预测的 2012 年
至 2016 年的净利润的差额，按差额占收益法评估利润的比例，相应计提商誉的减值准备
28,000,000.00 元，本期商誉减值准备计提对利润影响（减少）16,000,000.00 元。
资产减值准备情况汇总表： （单位：元）
本期减少
项目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销 其他转出
坏账准备 29,426,931.93 7,051,907.84 7,904,896.21 28,573,943.56
存货跌价准备 26,175,314.07 5,310,897.66 2,969,526.97 3,265,212.11 25,251,472.65
可供出售金融资产减值
218,141,396.00 218,141,396.00
准备
商誉 12,000,000.00 16,000,000.00 28,000,000.00
合计 285,743,642.00 28,362,805.50 10,874,423.18 3,265,212.11 299,966,812.21
以上资产减值准备合计影响利润（减少）：17,488,382.32 元，已
计入当年度损益。
湖南华升股份有限公司董事会
二○一五年五月六日
华升股份 2014 年年度股东大会审议文件之七
二○一四年度利润分配预案
各位股东：
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司合并报表 2014
年实现归属于母公司所有者的净利润为-31,684,906.77 元。
根据财政部财会函[2000]7 号《关于编制合并会计报告中利润分
配问题的请示复函》中“编制合并会计报表的公司，其利润分配以母
公司的可供分配的利润为依据。合并会计报表中可供分配利润不能作
为 母 公 司 实 际 分 配 利 润 的 依 据 ”。 2014 年 母 公 司 实 现 净 利 润 为
-11,085,371.21 元。因此，本年度不进行利润分配，亦不进行资本公
积金转增股份。
湖南华升股份有限公司董事会
二○一五年五月六日
华升股份 2014 年年度股东大会审议文件之八
关于续聘公司财务审计机构及支付
会计师事务所报酬数额的议案
各位股东：
经公司董事会审计委员会表决同意，公司董事会拟续聘天健会计
师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2015 年度的财务审计机构，审
计费 50 万元。
湖南华升股份有限公司董事会
二○一五年五月六日
华升股份 2014 年年度股东大会审议文件之九
关于聘请公司 2015 年度内控审计机构的议案
各位股东：
为做好 2015 年度公司内部控制审计工作，拟聘请天健会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度内部控制审计机构，审计费
用 20 万元。
湖南华升股份有限公司董事会
二○一五年五月六日
华升股份 2014 年年度股东大会审议文件之十
关于公司经营班子 2015 年度
薪酬与经营目标挂钩考核的议案
各位股东：
为进一步调动公司经营班子成员的积极性，明确经营目标责任，
确保 2015 年度经营目标的实现，公司决定 2015 年度对公司经营班子
成员实行年度薪酬与公司年度经营目标挂钩考核办法。
一、在公司领取薪酬的经营班子成员，其薪酬由基本薪酬（岗位
工资）和经营目标奖、特殊贡献奖三部分组成。
二、经营目标奖挂钩考核办法
1、公司 2015 年度实现利润和营业收入总额均低于或与 2014 年
度持平，经营班子的经营目标奖按不高于 2014 年度实发数控制发放。
2、公司 2015 年度实现利润或营业收入超过 2014 年，经营班子
的经营目标奖根据《经营目标奖实施细则》发放。
3、对部分因工作需要仍兼任子公司主要领导职务的经营班子成
员，其薪酬考核采取本挂钩办法与兼职子公司经营业绩考核办法“双
挂钩”的考核办法，具体办法另行制定。
4、经营目标奖按经营班子成员的贡献大小，考核发放。
三、公司董事会或董事长对为公司做出突出贡献的经营班子成
员，可以决定给予特殊奖励，具体办法另行制定。
四、2015 年度，公司将结合物价指数等实际情况，适当提高经
营班子成员的薪酬标准。
五、所得薪酬须按章缴纳个人收入所得税。
湖 南 华 升 股 份 有 限 公 司 董事会
二○一五年五月六日
