2017 年第三季度报告
公司代码：600156 公司简称：华升股份
湖南华升股份有限公司
2017 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 重要事项.................................................................. 6
三、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人杨洁、主管会计工作负责人易建军及会计机构负责人（会计主管人员）易建军保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,134,166,751.40 1,158,326,186.92 -2.09
归属于上市公司 661,176,997.40 703,946,814.90 -6.08
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -8,929,913.86 -36,336,411.28 /
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 523,459,064.31 387,118,803.65 35.22
归属于上市公司 -48,216,930.08 -38,275,860.59 /
股东的净利润
归属于上市公司 -50,554,366.11 -40,364,433.39 /
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 -7.09 -5.63
收益率（%）
基本每股收益 -0.1199 -0.0952
（元/股）
稀释每股收益 -0.1199 -0.0952
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（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说
项目
（7－9 月） （1-9 月） 明
非流动资产处置损益 -1,626.55 -1,626.55
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 0.00
返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 597,624.98 2,144,162.94
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 0.00
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 0.00
资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 0.00
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 0.00
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 0.00
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 0.00
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 0.00
进行一次性调整对当期损益的影响
理财产品投资收益 523,666.73 966,259.89
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -188,379.22 -194,582.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
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少数股东权益影响额（税后） -84,829.39 -230,941.74
所得税影响额 -251,199.43 -345,836.09
合计 595,257.12 2,337,436.03
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 23,725
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 比例
期末持股数量 售条件股 股份 股东性质
（全称） (%) 数量
份数量 状态
湖南华升集团公司 162,104,312 40.31 质押 40,000,000 国有法人
安同良 9,630,000 2.39 未知 7,500,000 境内自然人
南方基金－建设银行 5,072,156 1.26 未知
－中国人寿－中国人
无
寿委托南方基金混合
型组合
交通银行股份有限公 4,769,148 1.19 未知
司－国泰金鹰增长灵
无
活配置混合型证券投
资基金
中国建设银行股份有 3,617,875 0.90 未知
限公司－国泰价值经
无
典灵活配置混合型证
券投资基金（LOF）
中国服装集团公司 2,344,120 0.58 无 国有法人
湖南省益阳市财源建 1,822,074 0.45 国有法人
无
设投资有限公司
龚洁 1,793,600 0.45 无 境内自然人
刘利利 1,747,048 0.43 无 境内自然人
周芹 1,539,753 0.38 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
湖南华升集团公司 162,104,312 人民币普通股 162,104,312
安同良 9,630,000 人民币普通股 9,630,000
南方基金－建设银行－中国人寿－中国人 5,072,156 5,072,156
人民币普通股
寿委托南方基金混合型组合
交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵 4,769,148 4,769,148
人民币普通股
活配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－国泰价值经 3,617,875 3,617,875
人民币普通股
典灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
中国服装集团公司 2,344,120 人民币普通股 2,344,120
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湖南省益阳市财源建设投资有限公司 1,822,074 人民币普通股 1,822,074
龚洁 1,793,600 人民币普通股 1,793,600
刘利利 1,747,048 人民币普通股 1,747,048
周芹 1,539,753 人民币普通股 1,539,753
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十大股东中 1、6、7 位为国有法人股东，之间
不存在关联关系，也不属于《上市公司持有股份变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人，其余股东
本公司未知是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 无
明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债 期末数 期初数 变动幅 变动原因
表项目 度%
应收票据 7,853,060.00 14,007,203.39 -43.94 系票据背书、到期兑现等原因相比
期初数减少。
应收账款 135,987,587.73 150,022,345.67 -9.36 系加强了应收账款回收力度。其中
湖南华升工贸有限公司减少了应收
款 753 万，湖南汇一制药机械有限
公司减少了应收款 747 万元。
预付账款 79,639,831.57 48,872,416.55 62.95 主要系子公司湖南华升服饰股份有
限公司因业务未结算增加了 2837
万元预付账款。
其他应收 5,693,673.46 20,903,549.05 -72.76 主要系子公司湖南华升工贸有限公
款 司收回湖南华升集团有限公司往来
款约 700 万元、收到出口退税款约
788 万元。
其他流动 156,230,000.00 28,000,000.00 457.96 主要系报告期购买银行理财产品与
资产 银行结构性存款业务的增加。
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长期股权 23,953,452.20 23,585,021.62 1.56 系本期按权益法对联营企业湖南英
投资 捷高科技有限公司确认了投资收
益。
在建工程 10,479,898.40 9,154,094.48 14.48 主要系子公司湖南华升株洲雪松有
限公司增加了对生产线升级改造的
支出。
短期借款 29,000,000.00 28,000,000.00 3.57 系子公司湖南汇一制药机械有限公
司本期净增加借款 100 万元。
应付账款 132,648,141.25 112,610,228.82 17.79 主要系湖南华升工贸有限公司增加
了应付款 1516 万元。
预收账款 80,727,374.18 72,756,824.96 10.96 主要系湖南汇一制药机械有限公司
增加了订单预收款 1088 万元。
应交税费 13,681,683.88 23,553,608.24 -41.91 主要系缴纳了 2016 年企业所得税、
房产税、土地使用税等。
其他应付 82,267,028.03 68,618,321.37 19.89 系（1）湖南华升集团有限公司 2016
款 年底对湖南华升株洲雪松有限公司
增资 1000 万元，事项于 2017 年办
理完工商变更，款项结转至所有者
权益；（2）湖南华升株洲雪松有限
公司收到第一期棚户区改造拆迁款
1965 万元，项目未完工，未进行结
转。
资本公积 148,405,204.38 142,958,091.80 3.81 主要系湖南华升集团有限公司对本
公司下属子公司新增投资 1300 万
元中溢价部分导致资本公积增加。
未分配利 89,775,229.27 137,992,159.35 -34.94 系本期归属于母公司净利润-4822
润 万元导致。
少数股东 49,560,288.49 53,615,579.69 -7.56 主要系以下原因：（1）因本期亏损
权益 导致归属于少数股东损益减少
1203 万元；（2）湖南华
升集团有限公司向子公司增资 1300
万元，本公司按投资比例享有的权
益相应增加 804
万元；（3）上海洞麻进出口有限公
司本报告期向少数股东分配
现金股利约 6 万元。
利润表项 本期数 上期数 变动幅 变动原因
目 度%
营业总收 523,459,064.31 387,118,803.65 35.22 系国内外经济形势稍有好转，其中
入 湖南华升工贸有限公司增加了外贸
出口业务收入约 15130 万元。
营业成本 516,416,053.26 373,198,340.87 38.38 系销售增加相应结转的成本增加。
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税金及附 5,798,654.84 3,281,472.00 76.71 系房产税、印花税等上期计入“管
加 理费用”本期计入“税金及附加”
且因本期销售业务金额增加相应增
加税金及附加金额。
管理费用 38,004,923.36 44,236,679.18 -14.09 系房产税、印花税等上期计入“管
理费用”本期计入“税金及附加”。
财务费用 7,858,531.41 -419,103.09 / 系本期与上期汇率变动影响财务费
用发生变动。
公允价值 -16,562.52 0.00 / 系本期湖南华升工贸有限公司处置
变动收益 了“以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产”，相应结转
了公允价值变动收益。
投资收益 1,334,690.47 340,951.92 291.46 系（1）处置了“以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产”
产生投资收益 25,485.90 元；（2）
理财产品投资收益 940,773.99 元；
（3）权益法计提投资收益
368,430.58 元。
现金流量 本期数 上期数 变动幅
表项目 度%
经营活动 -8,929,913.86 -36,336,411.28 / 主要系原材料及人工成本上涨，导
产生的 致现金流出增大。
现金流量
净额
投资活动 -116,776,912.55 87,660,972.72 -233.21 系本期净增加了理财产品及结构性
产生的现 存款的投资支出。
金流量净
额
筹资活动 -116,547.47 -16,359,224.37 / 主要系上期湖南汇一制药机械有限
产生的 公司偿还短期借款及母公司分配股
现金活动 利，而本期无此情况导致变动幅度
净额 较大。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司的子公司湖南华升株洲雪松有限公司的大园棚户区项目正在进行中，截至本报告期末还
没有完成结算，相关披露见上海证券交易所网站公告<<华升股份关于公司控股子公司签署国有土
地上房屋征收补偿协议书的公告>>公告编号:临2017－023。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 湖南华升股份有限公司
法定代表人 杨洁
日期 2017 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:湖南华升股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 97,042,969.12 223,458,345.70
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 0.00 633,454.46
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 7,853,060.00 14,007,203.39
应收账款 135,987,587.73 150,022,345.67
预付款项 79,639,831.57 48,872,416.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,693,673.46 20,903,549.05
买入返售金融资产
存货 258,431,971.93 269,032,149.90
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 156,230,000.00 28,000,000.00
流动资产合计 740,879,093.81 754,929,464.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 20,377,597.91 20,377,597.91
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,953,452.20 23,585,021.62
投资性房地产 23,567,041.51 24,594,518.95
固定资产 131,482,509.89 139,519,762.78
在建工程 10,479,898.40 9,154,094.48
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 145,937,538.19 148,676,106.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 25,752,119.49 25,752,119.49
其他非流动资产 11,737,500.00 11,737,500.00
非流动资产合计 393,287,657.59 403,396,722.20
资产总计 1,134,166,751.40 1,158,326,186.92
流动负债：
短期借款 29,000,000.00 28,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 132,648,141.25 112,610,228.82
预收款项 80,727,374.18 72,756,824.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 53,913,077.55 62,785,773.38
应交税费 13,681,683.88 23,553,608.24
应付利息
应付股利
其他应付款 82,267,028.03 68,618,321.37
流动负债合计 392,237,304.89 368,324,756.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 28,003,031.26 28,003,031.26
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,189,129.36 4,436,004.30
递延所得税负债
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其他非流动负债
非流动负债合计 31,192,160.62 32,439,035.56
负债合计 423,429,465.51 400,763,792.33
所有者权益
股本 402,110,702.00 402,110,702.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 148,405,204.38 142,958,091.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 20,885,861.75 20,885,861.75
一般风险准备
未分配利润 89,775,229.27 137,992,159.35
归属于母公司所有者权益合计 661,176,997.40 703,946,814.90
少数股东权益 49,560,288.49 53,615,579.69
所有者权益合计 710,737,285.89 757,562,394.59
负债和所有者权益总计 1,134,166,751.40 1,158,326,186.92
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：易建军
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母公司资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:湖南华升股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 440,741.52 31,085,651.95
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 50,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 14,497,481.40 19,634,597.24
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,730,000.00 5,000,000.00
流动资产合计 45,718,222.92 55,720,249.19
非流动资产：
可供出售金融资产 10,266,575.95 10,266,575.95
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 445,257,756.30 444,889,325.72
投资性房地产
固定资产 37,388.61 47,087.19
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,151,577.82 17,151,577.82
其他非流动资产
非流动资产合计 472,713,298.68 472,354,566.68
资产总计 518,431,521.60 528,074,815.87
流动负债：
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短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 637,146.74 2,130,652.54
应交税费 2,348.43 767,178.41
应付利息
应付股利
其他应付款 8,958,002.41 10,865,058.02
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 9,597,497.58 13,762,888.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
非流动负债合计
负债合计 9,597,497.58 13,762,888.97
所有者权益：
股本 402,110,702.00 402,110,702.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 108,632,295.93 108,145,574.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 20,885,861.75 20,885,861.75
未分配利润 -22,794,835.66 -16,830,211.31
所有者权益合计 508,834,024.02 514,311,926.90
负债和所有者权益总计 518,431,521.60 528,074,815.87
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：易建军
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2017 年第三季度报告
合并利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：湖南华升股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 187,338,175.92 99,842,640.01 523,459,064.31 387,118,803.65
其中：营业收入 187,338,175.92 99,842,640.01 523,459,064.31 387,118,803.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 206,454,734.03 110,320,654.86 586,713,884.02 439,158,897.52
其中：营业成本 181,085,158.29 94,800,341.53 516,416,053.26 373,198,340.87
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,525,699.80 192,030.97 5,798,654.84 3,281,472.00
销售费用 5,980,371.89 6,064,463.46 17,883,154.02 17,443,224.49
管理费用 12,138,487.63 10,542,751.44 38,004,923.36 44,236,679.18
财务费用 5,434,885.42 -1,365,605.92 7,858,531.41 -419,103.09
资产减值损失 290,131.00 86,673.38 752,567.13 1,418,284.07
加：公允价值变动收 -23,739.63 -16,562.52 0.00
益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失 523,666.73 -102,257.08 1,334,690.47 340,951.92
以“－”号填列）
其中：对联营企 368,430.58 270,530.00
业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以 -18,616,631.01 -10,580,271.93 -61,936,691.76 -51,699,141.95
“－”号填列）
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2017 年第三季度报告
加：营业外收入 580,592.98 555,536.18 2,165,119.92 3,459,734.25
其中：非流动资
产处置利得
减：营业外支出 172,973.77 -211,618.76 217,165.95 44,656.07
其中：非流动资 1,626.55 1,626.55
产处置损失
四、利润总额（亏损总 -18,209,011.80 -9,813,116.99 -59,988,737.79 -48,284,063.77
额以“－”号填列）
减：所得税费用 624,829.24 798,165.28 261,592.37 2,118,106.59
五、净利润（净亏损以 -18,833,841.04 -10,611,282.27 -60,250,330.16 -50,402,170.36
“－”号填列）
归属于母公司所有 -15,287,886.49 -7,478,356.72 -48,216,930.08 -38,275,860.59
者的净利润
少数股东损益 -3,545,954.55 -3,132,925.55 -12,033,400.08 -12,126,309.77
六、其他综合收益的税
后净额
归属母公司所有者
的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重
分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设
定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在
被投资单位不能重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分
类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在
被投资单位以后将重
分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2.可供出售金
融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套
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2017 年第三季度报告
期损益的有效部分
5.外币财务报
表折算差额
6.其他
归属于少数股东的
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -18,833,841.04 -10,611,282.27 -60,250,330.16 -50,402,170.36
归属于母公司所有 -15,287,886.49 -7,478,356.72 -48,216,930.08 -38,275,860.59
者的综合收益总额
归属于少数股东的 -3,545,954.55 -3,132,925.55 -12,033,400.08 -12,126,309.77
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0380 -0.0186 -0.1199 -0.0952
(元/股)
（二）稀释每股收益 -0.0380 -0.0186 -0.1199 -0.0952
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：易建军
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2017 年第三季度报告
母公司利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：湖南华升股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加 3,120.00
销售费用
管理费用 785,059.53 471,076.02 2,618,885.54 2,303,374.83
财务费用 -177,974.00 -215,719.34 -784,413.39 -794,061.49
资产减值损失 770.00 -2,470,995.25 4,608,887.44 3,985,145.28
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 113,424.66 0.00 481,855.24 270,530.00
号填列）
其中：对联营企业和合 368,430.58 270,530.00
营企业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－” -494,430.87 2,215,638.57 -5,964,624.35 -5,223,928.62
号填列）
加：营业外收入
其中：非流动资产处置
利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额（亏损总额以 -494,430.87 2,215,638.57 -5,964,624.35 -5,223,928.62
“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－” -494,430.87 2,215,638.57 -5,964,624.35 -5,223,928.62
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
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2017 年第三季度报告
的其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 -494,430.87 2,215,638.57 -5,964,624.35 -5,223,928.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：易建军
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2017 年第三季度报告
合并现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：湖南华升股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 560,058,289.61 434,102,267.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 62,000,697.94 42,408,726.76
收到其他与经营活动有关的现金 41,881,812.45 59,752,840.82
经营活动现金流入小计 663,940,800.00 536,263,835.40
购买商品、接受劳务支付的现金 493,732,676.05 371,747,181.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 98,523,001.04 91,551,083.62
支付的各项税费 22,537,981.97 27,342,617.90
支付其他与经营活动有关的现金 58,077,054.80 81,959,363.18
经营活动现金流出小计 672,870,713.86 572,600,246.68
经营活动产生的现金流量净额 -8,929,913.86 -36,336,411.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 616,891.94 12,000,000.00
取得投资收益收到的现金 966,259.89 70,421.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资 19,656,162.00 90,798,609.20
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 115,652,139.18
投资活动现金流入小计 136,891,453.01 102,869,031.12
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2017 年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资 168,365.56 192,151.40
产支付的现金
投资支付的现金 14,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 253,500,000.00 1,015,907.00
投资活动现金流出小计 253,668,365.56 15,208,058.40
投资活动产生的现金流量净额 -116,776,912.55 87,660,972.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 19,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 111,056.40
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 29,111,056.40
偿还债务支付的现金 19,000,000.00 38,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,116,547.47 7,460,020.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,260.00
筹资活动现金流出小计 20,116,547.47 45,470,280.77
筹资活动产生的现金流量净额 -116,547.47 -16,359,224.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -125,823,373.88 34,965,337.07
加：期初现金及现金等价物余额 222,866,343.00 189,924,759.07
六、期末现金及现金等价物余额 97,042,969.12 224,890,096.14
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：易建军
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2017 年第三季度报告
母公司现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：湖南华升股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,477,739.24 7,811,951.26
经营活动现金流入小计 1,477,739.24 7,811,951.26
购买商品、接受劳务支付的现金 2,596.00
支付给职工以及为职工支付的现金 2,364,279.21 1,916,039.47
支付的各项税费 1,051,038.81 982,737.98
支付其他与经营活动有关的现金 3,460,445.49 20,365,330.05
经营活动现金流出小计 6,875,763.51 23,266,703.50
经营活动产生的现金流量净额 -5,398,024.27 -15,454,752.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 113,424.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 59,652,139.18
投资活动现金流入小计 59,765,563.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资 12,450.00 3,500.00
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 85,000,000.00 3,843.50
投资活动现金流出小计 85,012,450.00 7,343.50
投资活动产生的现金流量净额 -25,246,886.16 -7,343.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,031,660.53
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2017 年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,031,660.53
筹资活动产生的现金流量净额 -6,031,660.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,644,910.43 -21,493,756.27
加：期初现金及现金等价物余额 31,085,651.95 31,682,914.59
六、期末现金及现金等价物余额 440,741.52 10,189,158.32
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：易建军
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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