华升股份 2018 年度审计委员会履职报告


各位董事：

    根据中国证监会《上市公司治理准则》和上海证券交易所《股票

上市规则》、《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》

及《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，作为公司董事会审计

委员会成员，我们积极履行董事会赋予的职责，在公司年报审计、财

务信息及其披露、内部审计等方面勤勉尽责，发挥了应有的作用。现

就 2018 年度履职情况作如下汇报：

    一、审计委员会人员情况

    公司第七届董事会审计委员会由独立董事黄煌先生、独立董事蔡

艳萍女士和董事刘国华先生共 3 名成员组成，其中黄煌为高级会计

师，担任召集人。

    二、审计委员会会议召开情况

    2018 年度,审计委员会共召开 2 次会议,并严格按照相关法律法

规的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，认真履行职责。

    三、审计委员会年度重点工作情况

    报告期内，审计委员会的委员根据《上市公司治理准则》、《上

海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及《公司章程》

等相关规定，对公司财务报告审阅、监督及评估外部审计机构、指导

内部审计及评估公司内部控制的有效性等事项进行审核，并向董事会


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提出了专业意见。

    （一）财务报告审阅并对其发表意见

    审计委员会根据监管要求及工作规程履行了对公司财务报告的

审阅和核查工作，并对定期报告的编制提出了意见和建议。报告期内，

全体委员认真审阅、核查了公司各期财务会计报告后，我们认为公司

编制的财务会计报告真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，各方面都公允地反映了公司的财务状况和经营成

果，符合企业会计准则要求。

    （二）监督及评估外部审计机构工作情况

    报告期内，公司委托信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为

公司提供财务报表审计并出具书面意见。信永中和在审计工作期间勤

勉尽责、独立性强、专业水准和人员素质较高，按计划完成了本公司

的各项审计任务，出具的报告公正客观、真实准确地反映了公司报告

期内的财务状况和经营成果。信永中和具备证券、期货相关业务审计

资格，且具有良好信誉和业务能力，因此审计委员会提议续聘其担任

公司财务审计机构。

   （三）指导内部审计工作

   报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，督

促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并要求公司内部审计部

门与外部审计机构及时沟通，为建立健全的内部审计制度及有效实施

提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，审计委员会认为公司

内部审计工作开展良好，未发现存在重大问题。


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  （四）评估公司内部控制的有效性

    报告期内，公司根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文

件的规定及公司生产经营管理实际需要，建立了较为完善的内部控制

体系，并得到了有效地执行，保证了公司各项业务活动的规范有序运

作，在公司经营管理的各个关键环节中起到了较好的控制和防范作

用，符合中国证监会关于上市公司治理规范的相关要求。

    四、总体评价

  报告期内，我们充分发挥了审查和监督作用，切实履行了审计委员

会的责任和义务，有效监督了公司的审计工作，对促进公司内控制度

完善、提升内控能力起到了作用。

    2019 年，审计委员会将更加恪尽职守，密切关注公司内部审计

工作及公司内外部审计沟通，不断健全和完善内部审计制度，充分发

挥审计委员会的监督职能，促进公司规范运作。




                                   湖南华升股份有限公司

                                    董事会审计委员会

                                    2019 年 4 月 12 日




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