华升股份 2021 年度审计委员会履职报告


各位董事：

    根据中国证监会《上市公司治理准则》和上海证券交易所《股票

上市规则》、《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》

及《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，报告期内，作为公司

董事会审计委员会成员，我们本着勤勉尽责的原则，在审核公司财务

信息及其披露、审查公司内控制度、监督公司的内部审计制度及其实

施、评价外部审计机构工作等方面均发表了相关意见或建议。现就

2021 年度履职情况作如下汇报：

    一、审计委员会人员情况

    公司第八届董事会审计委员会由独立董事许长龙先生、独立董事

蔡艳萍女士和董事易章元先生共 3 名成员组成，其中许长龙为高级会

计师，担任召集人。本公司第八届董事会审计委员会的三位成员均具

有相关的专业知识和商业经验，能够胜任审计委员会的工作，三位委

员基本情况详见《2021 年年度报告》中披露的个人简历。

    二、审计委员会会议召开情况

    2021 年度,审计委员会共召开 4 次会议,并严格按照相关法律法

规的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，认真履行职责，全体

委员均通过通讯或现场参会的方式亲自出席全部会议。

    三、审计委员会 2021 年度主要工作情况

    报告期内，审计委员会的委员根据《上市公司治理准则》、《上


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海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及《公司章程》

等相关规定，对公司财务报告审阅、监督及评估外部审计机构、指导

内部审计及评估公司内部控制的有效性等事项进行审核，并向董事会

提出了专业意见。

    （一）审阅上市公司定期报告并对其发表意见

    我们根据公司《审计委员会实施细则》及相关监管要求，切实履

行了对公司年度报告、半年度报告及季度报告的审阅工作，并对定期

报告的编制提出了专业的意见和建议。

    报告期内，我们认真审阅了公司 2021 年度财务报告，认为公司

2021 年度财务报告能够真实、完整、准确地反映公司的财务状况和

经营成果，不存在欺诈、舞弊行为及重大报错的可能性；不存在重大

会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项

以及导致非标准无保留意见审计报告的事项，披露内容和程序合规合

法。

    （二）监督及评估外部审计机构工作情况

    报告期内，公司聘请的财务报告审计机构信永中和会计师事务所

（特殊普通合伙）持有注册会计师执行证券、期货相关业务许可证，

较好地完成了公司委任的各项工作。信永中和在执行年度财务报表审

计及内控审计时，遵循独立、客观、公允、公正的职业准则，出具的

报告公正客观、真实准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成

果。

   （三）评估内部控制的有效性


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   公司根据《企业内部控制基本规范》及其他相关规定，设计和建

立了有效的内部控制体系。报告期内，公司董事会及管理层严格执行

各项法律法规、《公司章程》以及内部管理制度，规范运作，使公司

内部控制体系得到了有效的执行。

   （四）指导内部审计工作

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，督

促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并要求公司内部审计部

门与外部审计机构及时沟通，为建立健全的内部审计制度及有效实施

提出了指导性意见。目前，公司内部审计工作运作有效，未发现内部

审计工作存在重大问题的情况。

   （五）协调经营层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的

沟通

    报告期内，我们协调公司经营层、审计部及财务部与信永中和进

行了充分的沟通，并对沟通事项予以充分关注和认真审议，为年度审

计工作的顺利开展奠定了良好基础。

    四、总体评价

    报告期内，我们依据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员

会运作指引》以及《审计委员会实施细则》等有关规定，恪尽职守、

尽职尽责地履行了审计委员会的职责。2022 年，我们将继续遵循独

立、客观、公正的职业准则，更好地完成公司及董事会的各项委托。

    专此报告。

                                    2022 年 4 月 19 日


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