泰安鲁润股份有限公司
2008年半年度报告
目 录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 7
六、重要事项 9
七、财务会计报告（未经审计） 12
八、备查文件目录 46
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人董事长郭忠文、主管会计工作负责人总经理李超及会计机构负责人刘瑰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：泰安鲁润股份有限公司
公司法定中文名称缩写：鲁润股份
公司英文名称：TAIAN LURUN CO.,LTD
公司英文名称缩写：TALRCL
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：鲁润股份
公司A股代码：600157
3、 公司注册地址：山东省泰安市环山路36号
公司办公地址：山东省泰安市龙潭路51号
邮政编码：271000
公司国际互联网网址：www.china-lurun.com
公司电子信箱：lrgf@china-lurun.com
4、 公司法定代表人：郭忠文
5、 公司董事会秘书：张俊堂
电 话：0538-6261228
传 真：0538-6266885
E-mail：lrgfdb@public.taptt.sd.cn
联系地址：山东省泰安市龙潭路51号
公司证券事务代表：李军
电 话：0538-8221888
传 真：0538-6266885
E-mail：lrgfdb@public.taptt.sd.cn
联系地址：山东省泰安市龙潭路51号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：泰安鲁润股份有限公司综合办公室
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1989年4月30日
公司首次注册登记地点：山东省泰安市迎胜路
公司变更注册登记日期：2005年9月21日
公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3700001801474
公司税务登记号码：370900520100009
公司聘请的境内会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：山东省济南市经七路88号
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减(％)
总资产 838,217,02 831,996,235 0.75
5.33 .34
所有者权益（或股东权益） 369,975,00 378,006,603 -2.12
1.88 .90
每股净资产(元) 1.4471 2.2177 -34.75
报告期（1 上年同期 本报告期比上
－6月） 年同期增减(
％)
营业利润 6,445,216. 11,413,134. -43.53
27 82
利润总额 6,217,584. 8,499,977.6 -26.85
75 9
净利润 1,445,185. 1,228,958.6 17.59
19 0
扣除非经常性损益后的净利润 1,700,191. 4,371,966.8 -61.11
46 6
基本每股收益(元) 0.0057 0.0072 -20.83
扣除非经常性损益后的基本每 0.0066 0.0257 -74.32
股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.0057 0.0072 -20.83
净资产收益率(%) 0.39 0.37 增加0.02个百
分点
经营活动产生的现金流量净额 20,312,942 54,568,407. -62.78
.07 71
每股经营活动产生的现金流量 0.0795 0.3202 -75.17
净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -241,197.64
其他非经常性损益项目 -13,808.63
合计 -255,006.27
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例 行 积 他 例(
(% 新 金 %)
) 股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 9,509,4 5. 4,754, 4,754, 14,264 5.5
03 58 702 702 ,105 8
2、国有法人
持股
3、其他内资 82,759, 48 41,379 41,379 124,13 48.
持股 888 .5 ,943 ,943 9,831 55
5
其中:境内非 82,759, 48 41,379 41,379 124,13 48.
国有法人持股 888 .5 ,943 ,943 9,831 55
5
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 92,269, 54 46,134 46,134 138,40 54.
份合计 291 .1 ,645 ,645 3,936 13
3
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 78,176, 45 39,088 39,088 117,26 45.
通股 871 .8 ,436 ,436 5,307 87
7
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 78,176, 45 39,088 39,088 117,26 45.
通股份合计 871 .8 ,436 ,436 5,307 87
7
三、股份总数 170,446 10 85,223 85,223 255,66 100
,162 0 ,081 ,081 9,243
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股份变动的批准情况
公司2008年5月20日召开2007年度股东大会，审议通过了公司2007年度利润分配方案：以2007年度末公司总股本170,446,162股为基数，向全体股东每10股送红股5股派发现金0.556元（含税）。
股份变动的过户情况
公司确定2008年6月18日为2007年度利润分配方案实施股权登记日，新增无限售流通股股份已于2008年6月20日上市流通，2007年度利润分配的分红股份相关过户手续已全部完成。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
报告期内，因实施2007年度利润分配方案，公司总股本由原170,446,162股增加为255,669,243股。以总股本255,669,243股为基数计算，公司2007年度每股收益为0.007元，每股净资产1.478元；2008年第一季度每股收益为0.001元，每股净资产为1.479元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 39,681户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持 持股总 报告期内 持有有 质押或
质 股 数 增减 限售条 冻结的
比 件股份 股份数
例( 数量 量
%)
江苏永泰地产集 境内非 47. 121,770 40,590,08 121,770 质押12
团有限公司 国有法 62 ,250 3 ,250 0,000,
人 000
泰安市人民政府 国家 5.5 14,264, 4,754,702 14,264, 无
国有资产监督管 8 105 105
理委员会
山东蓝天实业有 境内非 0.9 2,369,5 789,860 2,369,5 无
限公司 国有法 3 81 81
人
王永良 境内自 0.3 755,172 755,172 无
然人 0
武启 境内自 0.2 724,568 362,723 无
然人 8
黄友刚 境内自 0.1 450,780 450,780 无
然人 8
刘锦峰 境内自 0.1 418,812 139,604 无
然人 6
重庆科星设备清 境内非 0.1 410,830 410,830 无
洗有限公司 国有法 6
人
林海光 境内自 0.1 400,350 257,350 无
然人 6
马中毅 境内自 0.1 344,258 81,653 无
然人 3
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
王永良 755,172 人民币普通股
武启 724,568 人民币普通股
黄友刚 450,780 人民币普通股
刘锦峰 418,812 人民币普通股
重庆科星设备清洗有限公司 410,830 人民币普通股
林海光 400,350 人民币普通股
马中毅 344,258 人民币普通股
秦安荣 310,000 人民币普通股
熊祯兵 306,479 人民币普通股
陈晓光 300,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 从公司已知的资料查知，前三名最大股东之间
动关系的说明 无关联关系，也不属于一致行动人；公司未知
其它股东之间有无关联关系，也未知是否属于
一致行动人。
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（1）泰安市人民政府国有资产监督管理委员会代表国家持有本公司国家股股份，从公司已知资料查知无外资股东。
（2）公司控股股东江苏永泰地产集团有限公司于2007年12月24日将所持有的本公司限售流通股份8000万股质押给上海浦东发展银行江阴支行，质押登记日为2007年12月24日（已于2007年12月27日的《上海证券报》、《中国证券报》上作了披露）。报告期内，因实施2007年度利润分配方案，上述冻结股份增加至12000万股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
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序 有限售条件股东名 持有的有 有限售条件股份可上 限售条件
号 称 限售条件 市交易情况
股份数量 可上市交易时 新增
间 可上
市交
易股
份数
量
1 江苏永泰地产集团 121,770, 2010年12月25 0 江苏永泰地产
有限公司 250 日 集团有限公司
承诺所持有鲁
润股份非流通
股在获得流通
权后的36个月
内不上市交易
或转让。
2 泰安市人民政府国 12,783,4 2008年12月25 0 所持有的非流
有资产监督管理委 62 日 通股股份自获
员会 1,480,64 2009年12月25 0 得上市流通权
3 日 之日起，在12
3 山东蓝天实业有限 2,369,58 2008年12月25 0 个月内不上市
公司 1 日 交易或转让。
在上述承诺期
满后，通过证
券交易所挂牌
交易出售股份
数量占公司股
份总数的比例
在12个月内不
超过5%，在24
个月内不超过1
0%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位:股
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姓名 职务 年初持 本期增 本期减持 期末持 变动原因
股数 持股份 股份数量 股数
数量
耿忠义 监事会主 3,444 1,722 0 5,166 2007年度
席 利润分配
送股
尚福平 董事 14,052 7,026 0 21,078 2007年度
利润分配
送股
庄浩 监事 10,362 5,181 0 15,543 2007年度
利润分配
送股
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本公司于2008年4月7日召开七届董事会第四次会议，同意曹洪伟先生辞去公司副总经理职务。
报告期内，公司无新聘或解聘公司董事和监事情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司坚持以经济效益和规范运作为中心，紧紧围绕着年初制定的经营目标和计划，开拓经营、创新管理、强化措施，努力克服经营和发展中存在的困难与问题，保持了公司各项经营业务的有序开展。
油品经营业务，在国际原油市场价格大幅上涨的情况下，公司克服各项困难，积极争取油品资源，努力开拓销售市场，加大油品购销力度，巩固营销网络。上半年，由于受成品油市场竞争激烈、资源紧张等因素影响，油品经营成本不断上升，经营产生利润有所下降。
房地产业务，由于国家进一步加强了对房地产行业的宏观调控力度，公司房地产业务的发展受到一定影响。公司通过对开发项目加强管理和控制，通过科学计划和严密跟踪审计，实现对房地产项目的动态管理，提升项目的盈利能力。同时，根据国家宏观政策的变化及市场需求适时调整房地产业务经营方针和计划，努力降低因政策调控而带来的影响。
金矿开采业务，由于受矿石品位下降、矿产储量不足因素影响，黄金产量有所下降，经营利润有所减少。公司将大力做好地质勘探工作，制定切实可行的生产措施，努力保持黄金产量和经济效益的稳定。
报告期内，公司实现营业收入1,005,194,723.03元，较去年同期699,162,159.39元增加43.77%，主要系油品业务销售量同比增加所致；营业成本962,369,311.73元，较去年同期650,178,703.67元增加48.02%，主要系油品业务销售量同比增加所致；营业利润6,445,216.27元，较去年同期11,413,134.82元减少43.53%，主要系油品销售及金精粉销售实现利润同比减少所致；净利润 1,445,185.19元，较去年同期1,228,958.60元增加17.59%，主要系本期母公司实现净利润同比增加所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 营业收入 营业成本 毛 营业收 营业成 毛利率比上年
或分产 利 入比上 本比上 同期增减(%)
品 率( 年同期 年同期
%) 增减(% 增减(%)
)
分行业
油品 932,803,23 916,039,60 1.8 56.77 58.73 减少1.22个百
1.39 6.85 0 分点
房地产 61,200,950 39,764,289 35. -27.59 -37.11 增加9.83个百
.58 .73 03 分点
金精粉 11,262,121 6,565,295. 41. -29.98 -2.93 减少16.25个
.06 15 70 百分点
分产品
成品油 931,829,33 915,152,37 1.7 57.44 59.39 减少1.20个百
8.12 2.09 9 分点
房地产 61,200,950 39,764,289 35. -27.59 -37.11 增加9.83个百
开发 .58 .73 03 分点
金精粉 11,262,121 6,565,295. 41. -29.98 -2.93 减少16.25个
.06 15 70 百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％
）
省内 632,073,430.47 6.99
省外 373,121,292.56 244.30
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
金精粉销售毛利率比去年同期有较大幅度下降，主要系原矿品位下降，黄金产量降低所致。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
油品业务销售收入较去年同期有较大幅度增长，主要系成品油市场竞争加剧，油品营业毛利率下降，公司采用勤进快销、薄利多销方式，使得油品销量增加所致。
金精粉销售利润比去年同期有较大幅度下降，主要系原矿品位下降，黄金产量降低，导致金精粉销售毛利率下降所致。
5、公司在经营中出现的问题与困难
因公司油品经营和房地产两大主营业务均属国家宏观调控范围，受国家政策和市场变动的影响较大，且目前成品油经营和房地产开发市场竞争激烈，油品经营业务成本不断加大，经营中存在着一定的不稳定性，对公司未来的经营业绩将会产生一定的影响。
目前资金问题仍是制约公司经营和发展的重要问题。随着公司各项经营业务的不断扩大，对资金需求量逐渐增大，公司资金压力不断加大。目前公司的融资渠道相对较为单一，且融资成本较高，资金缺口较大。公司将通过多种方式和渠道，不断加大融资力度，拓展融资渠道，积极筹措资金，确保各项经营业务的顺利开展。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、山东鲁润宏泰石化有限责任公司
公司出资5,000万元投资该项目，报告期内无新增投资，实现投资收益50万元。
2)、山东博泰房地产有限责任公司
公司出资2,000万元投资该项目，报告期内无新增投资，实现投资收益455万元。
3)、青岛平度鲁润黄金矿业有限公司
公司出资880万元投资该项目，报告期内无新增投资，实现投资收益86万元。
4)、泰安鲁润水泥制造有限责任公司
公司出资1,000万元投资该项目，报告期内无新增投资，因停产,无收益。
5)、山东泰山能源有限责任公司
公司出资120万元投资该项目，报告期内无新增投资，实现投资收益20万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等有关法律法规及规范性文件的要求，依法规范运作，不断建立健全各项规章制度，完善法人治理结构，提升规范运作水平，提高公司质量，促进公司持续健康发展。
报告期内，公司按照中国证监会规范性文件的要求，不断加强制度建设。公司于2008年4月7日召开的七届董事会第四次审议通过了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》，进一步对公司年度报告的审阅程序进行了完善。
同时，根据中国证监会公告[2008]27号文件及山东证监局《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》精神，公司进一步深入开展公司治理专项活动，对截至2008年6月30日的公司治理整改情况进行了认真自查。公司按照制订的整改计划和措施，基本完成了对相关问题的整改，具体整改情况的说明已于2008年7月19日在上海证券交易所网站上进行了披露。
通过公司治理专项活动的开展，查找出了公司在规范运作和治理方面存在的问题与不足，督促公司对照问题进行了认真整改，有力地促进了公司治理结构的完善，强化了公司董事、监事及高管人员规范运作的意识，提升了公司规范运作水平。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2008年5月20日，公司召开2007年度股东大会，审议通过了公司2007年度利润分配方案：以2007年度末公司总股本170,446,162股为基数，向全体股东每10股送红股5股派发现金0.556元（含税）。
2008年6月13日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站上刊登了2007年度利润分配方案实施公告，确定2008年6月18日为2007年度利润分配方案实施股权登记日，2008年6月20日为新增无限售条流通股份上市流通日，2008年6月25日为现金红利发放日。截止2008年6月25日公司2007年度利润分配方案已经实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（ 担保金 担保类 担保期 是 是
协议签署日 额 型 否 否
） 履 为
行 关
完 联
毕 方
担
保
泰安龙泰实业有 2008年3月2 2,000 连带责 2008年3月20 否 否
限公司 0日 任担保 日～2009年3
月19日
报告期内担保发生额合计 2,000
报告期末担保余额合计（A） 2,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 378
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 378
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,378
担保总额占公司净资产的比例（%） 6.43
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的 0
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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1、2008年3月20日，泰安鲁润股份有限公司为泰安龙泰实业有限公司提供担保，担保金额为2,000万元，担保期限为2008年3月20日至2009年3月19日，该担保存在反担保，该事项已于2008年3月13日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
控股股东江苏永泰地产集团有限公司在公司股改时特别承诺：(1)所持有公司的非流通股在获得流通权后的三十六个月内不上市交易或转让。(2)在公司2007年年度股东大会上依据相关规定履行程序，提出向全体股东以未分配利润每10股送5股的分配议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。(3)在公司2008年年度股东大会上依据相关规定履行程序，提出的利润分配不少于鲁润股份当年实现可供股东分配利润10%的现金分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
公司于2008年5月20日召开的2007年度股东大会审议通过了2007年度利润分配方案：以2007年度末公司总股本170,446,162股为基数，向全体股东每10股送红股5股派发现金0.556元（含税）。
公司2007年度利润分配方案已于2008年6月25日全部实施完毕。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序号 证券代 简称 期末持有 初始投 期末账 期初账面 会计核
码 数量（股 资金额 面值 值 算科目
）
1 601328 交通 4,380,000 6,882,0 68,415, 68,415,6 可供出
银行 00 600 00 售金融
资产
合计 － 6,882,0 68,415, 68,415,6 －
00 600 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网
网站及检索路
径
七届董事会第三次 《上海证券报》第D21 2008年3月1 上海证券交易
会议决议公告 版《中国证券报》第D0 3日 所网站:www.ss
03版 e.com.cn
股价异常波动公告 《上海证券报》第D13 2008年4月3 上海证券交易
版《中国证券报》第D0 日 所网站:www.ss
10版 e.com.cn
2007年度报告摘要 《上海证券报》第D13 2008年4月1 上海证券交易
、D14版《中国证券报 0日 所网站:www.ss
》第D025、D026版 e.com.cn
2008年第一季度报 《上海证券报》第D13 2008年4月1 上海证券交易
告 版《中国证券报》第D0 0日 所网站:www.ss
25版 e.com.cn
七届董事会第四次 《上海证券报》第D13 2008年4月1 上海证券交易
会议决议公告暨召 版《中国证券报》第D0 0日 所网站:www.ss
开2007年度股东大 25版 e.com.cn
会的通知
七届监事会第三次 《上海证券报》第D13 2008年4月1 上海证券交易
会议决议公告 版《中国证券报》第D0 0日 所网站:www.ss
25版 e.com.cn
2007年度股东大会 《上海证券报》第D7版 2008年5月2 上海证券交易
决议公告 《中国证券报》第D007 1日 所网站:www.ss
版 e.com.cn
2007年度分配及转 《上海证券报》第D23 2008年6月1 上海证券交易
增股本实施公告 版《中国证券报》第A0 3日 所网站:www.ss
9版 e.com.cn
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:泰安鲁润股份有限公司 报告截止日:2008年06月30日 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七.1 59,328,049.23 75,600,291.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 七.2 53,153,151.77 47,938,326.77
预付款项 七.3 58,109,448.94 17,451,909.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七.4 84,059,731.37 86,612,768.32
买入返售金融资产
存货 七.5 262,813,047.54 278,123,816.11
一年内到期的非流动资产 145,683.87 391,367.65
其他流动资产
流动资产合计 517,609,112.72 506,118,480.13
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七.6 68,415,600.00 68,415,600.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七.7 1,200,000.00 1,200,000.00
投资性房地产
固定资产 七.8 186,816,182.94 191,732,508.80
在建工程 七.9 41,588,238.56 41,549,020.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七.10 2,424,225.69 2,434,490.31
开发支出
商誉 七.11 15,648,105.34 15,648,105.34
长期待摊费用 七.12 2,820,862.19 3,203,332.11
递延所得税资产 七.13 1,694,697.89 1,694,697.89
其他非流动资产
非流动资产合计 320,607,912.61 325,877,755.21
资产总计 838,217,025.33 831,996,235.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 七.14 300,000,000.00 280,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 七.15 40,000,000.00
应付账款 七.16 35,513,846.86 33,481,171.01
预收款项 七.17 32,631,818.23 8,389,890.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.18 4,166,431.06 4,330,515.64
应交税费 七.19 8,554,899.53 4,591,806.51
应付利息 3,598,350.00
应付股利 5,130,172.59
其他应付款 七.20 38,112,656.39 43,393,948.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 427,708,174.66 414,187,331.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 七.21 8,000,000.00 8,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 七.22 15,383,400.00 15,383,400.00
其他非流动负债
非流动负债合计 23,383,400.00 23,383,400.00
负债合计 451,091,574.66 437,570,731.63
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 七.23 255,669,243.00 170,446,162.00
资本公积 七.24 54,631,289.51 54,631,289.51
减：库存股
盈余公积 七.25 48,745,967.32 48,745,967.32
一般风险准备
未分配利润 七.26 10,928,502.05 104,183,185.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 369,975,001.88 378,006,603.90
计
少数股东权益 17,150,448.79 16,418,899.81
所有者权益合计 387,125,450.67 394,425,503.71
负债和所有者总计 838,217,025.33 831,996,235.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李 超 会计机构负责人:刘 瑰
母公司资产负债表
编制单位:泰安鲁润股份有限公司 报告截止日:2008年06月30日 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 25,323,902.76 43,709,476.30
交易性金融资产
应收票据
应收账款 八.1 48,852,230.19 32,958,523.88
预付款项 40,530,823.73 9,493,624.29
应收利息
应收股利 3,000,000.00
其他应收款 八.2 174,537,923.71 191,733,879.84
存货 219,171,332.93 230,979,664.67
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 508,416,213.32 511,875,168.98
非流动资产：
可供出售金融资产 68,415,600.00 68,415,600.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八.3 90,000,000.00 90,000,000.00
投资性房地产
固定资产 54,101,677.32 56,373,069.94
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,286,723.99 3,286,723.99
其他非流动资产
非流动资产合计 215,804,001.31 218,075,393.93
资产总计 724,220,214.63 729,950,562.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 273,000,000.00 253,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 40,000,000.00
应付账款 5,240,000.96 2,440,631.78
预收款项 31,395,576.36 3,752,825.91
应付职工薪酬 1,690,460.59 1,391,976.59
应交税费 5,284,214.72 2,255,826.69
应付利息 3,598,350.00
应付股利 5,130,172.59
其他应付款 29,035,184.76 43,353,615.90
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 354,373,959.98 346,194,876.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 15,383,400.00 15,383,400.00
其他非流动负债
非流动负债合计 15,383,400.00 15,383,400.00
负债合计 369,757,359.98 361,578,276.87
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 255,669,243.00 170,446,162.00
资本公积 54,631,289.51 54,631,289.51
减：库存股
盈余公积 47,455,052.41 47,455,052.41
未分配利润 -3,292,730.27 95,839,782.12
所有者权益（或股东权益） 354,462,854.65 368,372,286.04
合计
负债和所有者（或股东权益 724,220,214.63 729,950,562.91
）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李 超 会计机构负责人:刘 瑰
合并利润表
编制单位:泰安鲁润股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,005,194,723 699,162,159.
.03 39
其中：营业收入 七.27 1,005,194,723 699,162,159.
.03 39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 998,952,306.7 687,951,824.
6 57
其中：营业成本 七.28 962,369,311.7 650,178,703.
3 67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七.29 4,491,051.00 7,028,127.92
销售费用 2,733,260.66 5,117,465.25
管理费用 17,001,630.25 16,239,202.0
0
财务费用 七.30 12,357,053.12 9,388,325.73
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 七.31 202,800.00 202,800.00
）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号 6,445,216.27 11,413,134.8
填列） 2
加：营业外收入 七.32 54,264.47 206,331.51
减：营业外支出 七.33 281,895.99 3,119,488.64
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－ 6,217,584.75 8,499,977.69
”号填列）
减：所得税费用 七.34 4,040,850.58 5,362,273.02
五、净利润（净亏损以“－”号 2,176,734.17 3,137,704.67
填列）
归属于母公司所有者的净利润 1,445,185.19 1,228,958.60
少数股东损益 731,548.98 1,908,746.07
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.0057 0.0072
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0057 0.0072
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李 超 会计机构负责人:刘 瑰
母公司利润表
编制单位:泰安鲁润股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 八.4 913,241,958.39 420,328,659.
92
减：营业成本 八.5 895,430,106.89 406,394,200.
83
营业税金及附加 2,814,656.82 3,483,379.23
销售费用 602,517.44 863,036.09
管理费用 8,385,118.13 8,362,771.33
财务费用 10,475,185.68 6,152,251.82
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 八.6 202,800.00 202,800.00
）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 -4,262,826.57 -4,724,179.3
填列） 8
加：营业外收入 0.82 29,858.00
减：营业外支出 169,818.43 2,611,109.60
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－ -4,432,644.18 -7,305,430.9
”号填列） 8
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号 -4,432,644.18 -7,305,430.9
填列） 8
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法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李 超 会计机构负责人:刘 瑰
合并现金流量表
编制单位:泰安鲁润股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,044,904,51 801,068,07
5.07 5.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,300,179.89 27,168,121
.08
经营活动现金流入小计 1,046,204,69 828,236,19
4.96 6.82
购买商品、接受劳务支付的现金 995,964,188. 740,335,05
81 1.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,895,800.56 10,299,637
.90
支付的各项税费 12,427,602.3 14,015,593
3 .75
支付其他与经营活动有关的现金 7,604,161.19 9,017,505.
91
经营活动现金流出小计 1,025,891,75 773,667,78
2.89 9.11
经营活动产生的现金流量净额 20,312,942.0 54,568,407
7 .71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 202,800.00 202,800.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 202,800.00 202,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 881,515.48 3,493,059.
产支付的现金 40
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 881,515.48 3,493,059.
40
投资活动产生的现金流量净额 -678,715.48 -3,290,259
.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 本期金额 上期金额
注
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 110,000,000. 208,000,00
00 0.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 110,000,000. 208,000,00
00 0.00
偿还债务支付的现金 130,000,000. 284,500,00
00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,906,469.0 13,774,543
7 .92
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 145,906,469. 298,274,54
07 3.92
筹资活动产生的现金流量净额 -35,906,469. -90,274,54
07 3.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,272,242. -38,996,39
48 5.61
加：期初现金及现金等价物余额 75,600,291.7 146,365,26
1 3.52
六、期末现金及现金等价物余额 59,328,049.2 107,368,86
3 7.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李 超 会计机构负责人:刘 瑰
母公司现金流量表
编制单位:泰安鲁润股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 950,040,218 479,287,61
.02 6.69
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,213,421.3 9,746,609.
7 40
经营活动现金流入小计 951,253,639 489,034,22
.39 6.09
购买商品、接受劳务支付的现金 925,961,723 459,802,22
.80 3.11
支付给职工以及为职工支付的现金 3,959,519.5 4,798,661.
9 87
支付的各项税费 5,619,540.4 4,550,528.
0 80
支付其他与经营活动有关的现金 3,320,804.8 3,143,690.
0 56
经营活动现金流出小计 938,861,588 472,295,10
.59 4.34
经营活动产生的现金流量净额 12,392,050. 16,739,121
80 .75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,202,800.0 202,800.00
0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,202,800.0 202,800.00
0
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 28,000.00 316,180.00
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 28,000.00 316,180.00
投资活动产生的现金流量净额 3,174,800.0 -113,380.0
0 0
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000. 181,000,00
00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 90,000,000. 181,000,00
00 0.00
偿还债务支付的现金 110,000,000 268,500,00
.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,952,424. 10,509,475
34 .18
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 123,952,424 279,009,47
.34 5.18
筹资活动产生的现金流量净额 -33,952,424 -98,009,47
.34 5.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,385,573 -81,383,73
.54 3.43
加：期初现金及现金等价物余额 43,709,476. 115,168,67
30 6.88
六、期末现金及现金等价物余额 25,323,902. 33,784,943
76 .45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李 超 会计机构负责人:刘 瑰
合并所有者权益变动表
编制单位: 泰安鲁润股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实 资 减 盈 一 未 其 数
收 本 ： 余 般 分 他 股
资 公 库 公 风 配 东
本 积 存 积 险 利 权
( 股 准 润 益
或 备
股
本
)
一、上 17 54, 48, 104 16, 394,425,503.71
年年末 0, 631 745 ,18 418
余额 44 ,28 ,96 3,1 ,89
6, 9.5 7.3 85. 9.8
16 1 2 07 1
2.
00
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 17 54, 48, 104 16, 394,425,503.71
年年初 0, 631 745 ,18 418
余额 44 ,28 ,96 3,1 ,89
6, 9.5 7.3 85. 9.8
16 1 2 07 1
2.
00
三、本 85 -93 731 -7,300,053.04
年增减 ,2 ,25 ,54
变动金 23 4,6 8.9
额（减 ,0 83. 8
少以“ 81 02
－”号 .0
填列） 0
（一） 1,4 731 2,176,734.17
净利润 45, ,54
185 8.9
.19 8
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（ 1,4 731 2,176,734.17
一）和 45, ,54
（二） 185 8.9
小计 .19 8
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四） 85 -94 -9,476,787.21
利润分 ,2 ,69
配 23 9,8
,0 68.
81 21
.0
0
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对 85 -94 -9,476,787.21
所有者 ,2 ,69
（或股 23 9,8
东）的 ,0 68.
分配 81 21
.0
0
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 25 54, 48, 10, 17, 387,125,450.67
期期末 5, 631 745 928 150
余额 66 ,28 ,96 ,50 ,44
9, 9.5 7.3 2.0 8.7
24 1 2 5 9
3.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有者
实收资 资本 减 盈余 一 未分配 其他 股东 权益合
本(或 公积 ： 公积 般 利润 权益 计
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上 170,44 9,681 49,70 107,98 -9,20 11,25 339,87
年年末 6,162. ,635. 5,408 5,448. 3,075 8,794 4,372.
余额 00 23 .02 43 .95 .35 08
加：会 -1,20 -959, -5,674 9,203 1,368,
计政策 0,545 440.7 ,745.3 ,075. 344.16
变更 .72 0 7 95
前期差
错更正
二、本 170,44 8,481 48,74 102,31 11,25 341,24
年年初 6,162. ,089. 5,967 0,703. 8,794 2,716.
余额 00 51 .32 06 .35 24
三、本 -42,0 850,95 1,908 2,717,
年增减 00.00 8.60 ,746. 704.67
变动金 07
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 1,228, 1,908 3,137,
净利润 958.60 ,746. 704.67
07
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（ 1,228, 1,908 3,137,
一）和 958.60 ,746. 704.67
（二） 07
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四） -42,0 -378,0 -420,0
利润分 00.00 00.00 00.00
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对 -42,0 -378,0 -420,0
所有者 00.00 00.00 00.00
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 170,44 8,481 48,70 103,16 13,16 343,96
期期末 6,162. ,089. 3,967 1,661. 7,540 0,420.
余额 00 51 .32 66 .42 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李 超 会计机构负责人:刘 瑰
母公司所有者权益变动表
编制单位: 泰安鲁润股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本 资本公积 减 盈余公积 未分配利 所有者权
(或股本) ： 润 益合计
库
存
股
一、上年年末 170,446, 54,631,2 47,455,0 95,839,7 368,372,
余额 162.00 89.51 52.41 82.12 286.04
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 170,446, 54,631,2 47,455,0 95,839,7 368,372,
余额 162.00 89.51 52.41 82.12 286.04
三、本年增减 85,223,0 -99,132, -13,909,
变动金额（减 81.00 512.39 431.39
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -4,432,6 -4,432,6
44.18 44.18
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和 -4,432,6 -4,432,6
（二）小计 44.18 44.18
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分 85,223,0 -94,699, -9,476,7
配 81.00 868.21 87.21
1．提取盈余
公积
2．对所有者 85,223,0 -94,699, -9,476,7
（或股东）的 81.00 868.21 87.21
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 255,669, 54,631,2 47,455,0 -3,292,7 354,462,
余额 243.00 89.51 52.41 30.27 854.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本( 资本公积 减 盈余公积 未分配利 所有者权
或股本) ： 润 益合计
库
存
股
一、上年年 170,446,1 9,681,63 48,414,4 98,369,6 326,911,
末余额 62.00 5.23 93.11 40.66 931.00
加：会计政 -1,200,5 -959,440 -2,187,5 -4,347,5
策变更 45.72 .70 82.12 68.54
前期差错更
正
二、本年年 170,446,1 8,481,08 47,455,0 96,182,0 322,564,
初余额 62.00 9.51 52.41 58.54 362.46
三、本年增 -42,000. -7,683,4 -7,725,4
减变动金额 00 30.98 30.98
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 -7,305,4 -7,305,4
润 30.98 30.98
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一） -7,305,4 -7,305,4
和（二）小 30.98 30.98
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润 -42,000. -378,000 -420,000
分配 00 .00 .00
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他 -42,000. -378,000 -420,000
00 .00 .00
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本（
或股本）
2．盈余公积
转增资本（
或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 170,446,1 8,481,08 47,413,0 88,498,6 314,838,
末余额 62.00 9.51 52.41 27.56 931.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李 超 会计机构负责人:刘 瑰
会计报表附注
金额单位:人民币元
一、公司的基本情况
泰安鲁润股份有限公司（以下简称“鲁润公司”）是经泰安市体改委1988年11月6日以泰经改发（1988）96号文批准，以泰安润滑油调配厂作为发起人，改组为泰安鲁润股份有限公司，1998年5月13日在上海证券交易所挂牌上市。公司股本255,669,243元，主要经营范围：油品生产销售、房地产开发、装饰装潢、水泥建材、黄金开采选冶等。
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年新颁布的《企业会计准则》及其他各项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计制度
本公司执行2006年新颁发的《企业会计准则》及其有关规定。
2、会计年度
本公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、会计计量属性
本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
5、外币业务的核算
公司涉及外币的经济业务，按每月月初中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币记账；月初对外币货币性项目余额按期末人民银行公布的基准汇率进行调整，由此产生的外币折合差额作为汇兑损益分析计入当期损益、在建工程或长期待摊费用。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物包括库存现金、银行存款、其他货币资金以及公司持有的短期非权益性投资。短期非权益性投资被确认为现金等价物必须同时具备以下四个条件：期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小。
7、金融资产和金融负债核算方法
（1）金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融资产和金融负债的确认和计量
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
取得时按公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 可供出售金融资产
取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应当单独确认为应收项目。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
④ 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
金融资产转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移或部分终止确认金融资产的账面价值；
② 因转移或部分终止确认而收到的对价，与对应原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值；如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产的减值准备
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行全面检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
8、应收款项及坏账核算方法
（1）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）坏账准备
① 坏账的确认标准为：
A. 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项。
B. 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
② 公司对坏账的核算采用备抵法，按应收账款及其他应收款期末余额的6%计提坏账准备。
9、存货核算方法
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、周转材料、委托加工物资、在途物资、在产品、库存商品、发出商品，以及已完工未结算工程、未完劳务项目成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。
（3）周转材料的摊销
本公司周转材料采用五五摊销法核算。
（4）存货跌价准备计提方法
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（5）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（6）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
10、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资的初始计量
本公司对企业合并取得的长期股权投资按照企业合并的有关规定区分同一控制与非同一控制进行初始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方式以实际支付的购买价款、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也记入初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利润，作为应收项目单独核算，不作为取得的长期股权投资的成本。
（2）长期股权投资的后续计量及收益确认：
① 长期股权投资的成本法核算
本公司对被投资单位能够实施控制、不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润，以被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额为限确认为当期投资收益，超过部分作为初始投资成本的收回。
本公司编制合并财务报表时，对被投资单位能够实施控制的按权益法进行调整。
② 长期股权投资的权益法核算
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司在取得长期股权投资后，按照享有或分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益，并调整长期股权投资的账面价值。在确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值，其次，如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（通常是指长期性的应收项目）账面价值为限继续确认投资损失，第三，经过上述处理后，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在进行有关调整时，一般只考虑取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及减值准备的金额对被投资单位净利润的影响，其他项目如为重要的，也进行调整。本公司在无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、公允价值与其账面价值之间的差额较小或其他原因导致无法对被投资单位净损益进行调整的，按照被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认投资损益，并披露此事实及其原因。
本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，按照持股比例与被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动额计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时计入资本公积。
③ 长期股权投资权益法核算与成本法核算的转换
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算。
本公司对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，改按权益法核算。
④ 长期股权投资的处置
本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入投资收益。对采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入资本公积的，处置该项投资时将原计入资本公积按相应比例转入投资收益。
⑤ 长期股权投资的减值
本公司在资产负债表日对长期股权投资的账面价值进行检查，在被投资单位发生严重财务困难很可能倒闭或进行其他财务重组等原因导致其可收回金额明显低于账面价值的，按单项投资分析，就其差额确认减值损失、计提减值准备。长期股权投资减值准备一经提取后不得转回。
（3）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
11、固定资产及其累计折旧的核算方法
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
（2）固定资产计价
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（3）固定资产分类及折旧政策
本公司依据《中国石油化工集团公司固定资产分类与代码》进行固定资产分类核算，确定预计使用年限、预计净残值和折旧方法。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照清产核资规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。
本公司采用年限平均法计提折旧。本公司对未计提减值准备的固定资产，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值计提折旧，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25-40年 4% 3.84-2.40%
机器设备 12年 4% 8.00%
运输设备 10年 4% 9.60%
电子设备 4年 4% 24.00%
其他设备 5年 4% 19.20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产的后续支出
本公司的固定资产后续支出是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。
固定资产的更新改造等后续支出，满足上述固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足上述固定资产确认条件的固定资产修理费用等，应当在发生时计入当期损益。
（5）固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认资产减值损失、计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经提取，在以后会计期间不得转回。
12、在建工程的核算方法
（1）在建工程的计价
本公司对在建工程按实际发生的支出确定工程成本。为购建固定资产发生的符合资本化条件的专门借款的借款费用，以及占用一般借款的符合资本化条件的借款费用计入在建工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程减值准备
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程进行全面检查，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额确认资产减值损失、计提在建工程减值准备，在建工程减值准备一经提取，在以后会计期间不得转回。
13、无形资产
（1）无形资产的计价及摊销方法
本公司无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用年限平均法在预计使用年限内分期摊销。
（2）无形资产使用寿命及摊销期限
① 来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命。
② 合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面情况，聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较、以及参考历史经验等，确定无形资产为本公司带来未来经济利益的期限。
③ 经过上述努力仍无法合理确定无形资产所带来经济利益期限的，将其作为使用寿命不确定的无形资产。
（3）无形资产减值准备
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的使用寿命有限的无形资产按单项资产进行减值测试，如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额确认资产减值损失、计提减值准备。无形资产减值准备一经提取，在以后会计期间不得转回。
本公司对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，于每个会计期末进行减值测试，并按其公允价值重新确定其成本，公允价值与原账面价值的差额确认资产减值损失、计提减值准备。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定处理。
（4）研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产存在产生经济利益的方式；有能力完成该无形资产的开发；有能力使用或出售该无形资产；
④ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
14、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指不能全部计入当年损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，以实际发生额核算，按预计受益期限平均摊销。
15、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化与费用化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化与费用化的条件
公司发生的借款费用，同时满足下列条件时开始资本化：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
16、职工薪酬
职工薪酬包括本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出等。
17、收入的确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。如果资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异，则将差异区分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异分别进行会计处理。按照税法规定允许抵减以后年度所得的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。本公司将应纳税暂时性差异按适用税率确认为递延所得税负债。对可抵扣暂时性差异与可抵扣亏损，按适用税率以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异与可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
在资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值；如在未来期间预计很可能获得足够的应纳税所得额时，原减记的金额应当转回。
本公司所得税分月或分季预缴，由主管税务机关具体核定。在年终汇算清缴时，少缴的所得税税额，在下一年度内缴纳；多缴纳的所得税税额，在下一年度内抵缴。
五、会计政策、会计估计变更以及差错更正
会计政策变更：
报告期内无会计政策变更，无会计估计变更事项。
会计差错更正：
报告期内无会计差错更正事项。
六、税项
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税种 税率 计税依据
增值税 17% 按销售收入的17%抵扣进项税后计
缴
营业税 5% 按房地产销售业务收入计缴
营业税 3% 按装饰装潢工程收入计缴
城市维护建设税 7% 按实际缴纳增值税和应交的营业税
计缴
教育费附加 3% 按实际缴纳增值税和应交的营业税
计缴
企业所得税 25% 按应纳税所得额计缴
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泰安鲁润水泥制造有限公司属社会福利企业，享受福利企业的税收优惠政策。
七、合并财务报表主要项目附注
货币资金
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项目 币种 期末余额 年初余额
原币 汇率 人民币 人民币
现金 人民币 484,416.6 125,826.46
2
银行存款 人民币 58,727,36 55,359,162.6
7.40 5
银行存款 美元 133,232.58 7.3656 116,265.2 115,302.60
1
其他货币资 人民币 20,000,000.0
金 0
合计 59,328,04 75,600,291.7
9.23 1
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应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准
（%） （%） 备
1年以内（含1 53,835,2 95.55 3,039,42 48,070,9 94.26 2,884,2
年） 02.56 2.65 53.22 57.19
1年至2年（含2 338,316. 0.60 20,298.9 757,740. 1.49 45,464.
年） 54 9 88 45
2年至3年（含3 452,664. 0.80 27,159.8 452,664. 0.89 27,159.
年） 00 4 00 84
3年以上 1,716,86 3.05 103,011. 1,716,86 3.36 103,011
1.86 71 1.86 .71
合计 56,343,0 100.0 3,189,89 50,998,2 100.0 3,059,8
44.96 0 3.19 19.96 0 93.19
净额 53,153,151.77 47,938,326.77
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（2）按种类披露
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 金额 所占比例（%）
单项金额重大的应收账款 40,399,874.71 71.70
单项金额不重大但按信用风险特征 1,716,861.86 3.05
组合后的风险较大的应收账款
其他不重大的应收账款 14,226,308.39 25.25
合计 56,343,044.96 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收账款分类标准如下：
① 单项金额重大的应收账款：应收账款余额前五名；
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：指三年以上应收账款（扣除已包括在范围“①”的明细）；
③ 其他不重大应收账款：除已包括在范围“①、②”以外的明细。
（3）金额位列前五名的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 所占比例（%）
应收账款 40,399,874.71 71.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
预付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年 50,435,089.6 86.79 9,777,548.3 56.03
） 8 1
1年至2年（含2年 299,998.00 0.52 430,865.64 2.47
）
2年至3年（含3年 346,284.00 0.60 215,418.36 1.23
）
3年以上 7,028,077.26 12.09 7,028,077.2 40.27
6
合计 58,109,448.9 100.00 17,451,909. 100.00
4 57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
期末账龄超过一年的预付款项7,674,359.26元，主要系结算尾款。
其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 期末余额 期初余额
金额 比例( 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
%) %)
1年以内(含1 63,443,8 61.63 3,959,81 74,102,82 70.24 4,446,16
年) 90.29 5.63 3.51 9.41
1年至2年(含 9,164,61 8.90 549,877. 255,288.8 0.24 15,317.3
2年) 9.79 19 3 3
2年至3年(含 431,503. 0.42 25,890.2 1,660,466 1.57 99,627.9
3年) 40 0 .00 6
3年以上 29,906,2 29.05 14,350,9 29,480,73 27.95 14,325,4
66.85 65.94 8.94 34.26
合计 102,946, 100.0 18,886,5 105,499,3 100.0 18,886,5
280.33 0 48.96 17.28 0 48.96
净额 84,059,731.37 86,612,768.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按种类披露
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 金额 所占比例（%）
单项金额重大的其他应收款项 62,205,654.60 60.43
单项金额不重大但按信用风险特征组合 29,906,266.85 29.05
后的风险较大的其他应收款项
其他不重大的其他应收款项 10,834,358.88 10.52
合计 102,946,280.33 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应收款分类标准如下：
① 单项金额重大的其他应收款：其他应收款余额前五名；
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：指三年以上其他应收款（扣除已包括在范围“①”的明细）；
③ 其他不重大其他应收款：除已包括在范围“①、②”以外的明细。
（3）金额位列前五名的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 所占比例（%）
其他应收款 62,205,654.60 60.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货种类 期末账面余额 年初账面余额
1．原材料 1,107,284.66 1,753,716.39
2．库存商品 36,365,476.10 33,754,501.84
3．开发产品 20,316,430.95 27,224,745.98
4．开发成本 204,488,349.08 214,868,003.65
5．低值易耗品 535,506.75 522,848.25
合计 262,813,047.54 278,123,816.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年1月9日，公司将三合土地33,613平方米抵押给中国银行泰安分行，获得流动资金贷款2,000万元。
存货开发成本的期末余额中借款费用资本化金额为9,859,443.99元。
可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末价值 年初价值
可供出售权益工具 68,415,600.00 68,415,600.00
合计 68,415,600.00 68,415,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
可供出售金融资产系公司持有交通银行438万股的股票，按2007年12月31日交通银行收盘价15.62元/股，折算出可供出售金融资产为6841.56万元。
2007年3月，公司将持有的交通银行438万股质押给中国石化财务有限责任公司以获得3000万元流动资金贷款。
长期股权投资
（1）被投资单位名称及主要财务信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业在被投资
股比例 单位表决权比例
山东泰山新能源有限 泰安 能源 0.24% 0.24%
公司
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（2）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 初始金额 期初账面 本期 本期 期末账面 减 核算
价值 增加 减少 价值 值 方法
额 额 准
备
山东泰山 1,200,00 1,200,000 1,200,000 成本
新能源有 0.00 .00 .00 法
限公司
合计 1,200,00 1,200,000 1,200,000
0.00 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余
额
一、原价
房屋建筑物 124,656,971. 17,631.60 124,674,60
89 3.49
机器设备 149,081,314. 193,430.00 298,522.45 148,976,22
30 1.85
运输工具 11,425,979.0 349,565.04 772,009.00 11,003,535
2 .06
电子设备 80,170.00 80,170.00
办公设备及其他 6,579,359.31 54,350.00 6,633,709.
31
合计 291,823,794. 614,976.64 1,070,531. 291,368,23
52 45 9.71
二、累计折旧
房屋建筑物 28,802,396.3 2,116,752. 30,919,148
7 03 .40
机器设备 52,983,871.9 1,744,667. 54,728,539
3 13 .06
运输工具 4,104,521.65 399,376.29 4,503,897.
94
电子设备 49,410.57 6,482.64 55,893.21
办公设备及其他 5,341,553.45 195,937.31 2,444.35 5,535,046.
41
合计 91,281,753.9 4,463,215. 2,444.35 95,742,525
7 40 .02
三、固定资产减值
准备累计金额
房屋建筑物
机器设备 8,809,531.75 8,809,531.
75
运输工具
电子设备
办公设备及其他
合计 8,809,531.75 8,809,531.
75
四、固定资产账面
净额
房屋建筑物 95,854,575.5 93,755,455
2 .09
机器设备 87,287,910.6 85,438,151
2 .04
运输工具 7,321,457.37 6,499,637.
12
电子设备 30,759.43 24,276.79
办公设备及其他 1,237,805.86 1,098,662.
90
合计 191,732,508. 186,816,18
80 2.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末固定资产无对外抵押、担保情况。
在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 期初余额 本期增 本期转 其他减 期末余 资金来 工程
加额 入固定 少额 额 源 进度
资产额
主井盲 2,135,68 243,85 1,891,8 自有资 76%
斜井 0.53 1.04 29.49 金
6号井盲 1,200,66 1,200,6 自有资 60%
斜井 3.42 63.42 金
26号脉 2,800,00 2,800,0 自有资 56%
0.00 00.00 金
6号井 266,667. 266,667 自有资 60%
24 .24 金
4号井 283,06 283,068 自有资 15%
8.84 .84 金
京九油 35,146,0 35,146, 自有资 95%
库 09.57 009.57 金
合计 41,549,0 283,06 243,85 41,588,
20.76 8.84 1.04 238.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程本期增加额中本年度无资本化利息。
无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余
额 额 额
一、原价
土地使用权 2,673,534.50 2,673,534.5
0
合计 2,673,534.50 2,673,534.5
0
二、累计摊销额
土地使用权 239,044.19 10,264.62 249,308.81
合计 239,044.19 10,264.62 249,308.81
三、无形资产减值
准备累计金额
土地使用权
合计
四、无形资产账面
价值
土地使用权 2,434,490.31 2,424,225.6
9
合计 2,434,490.31 2,424,225.6
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加额 本期减少 期末余额
额
山东鲁润京九石化有限 12,147,90 12,147,90
公司 7.74 7.74
泰安鲁润水泥制造有限 3,500,197 3,500,197
公司 .60 .60
合计 15,648,10 15,648,10
5.34 5.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额
额 额 额
租赁费 1,928,56 407,300. 359,033. 136,899.9 1,839,93
6.44 00 40 6 3.08
探矿费 1,146,33 268,979. 877,356.
5.35 04 31
其他 128,430. 24,857.5 103,572.
32 2 80
合计 3,203,33 407,300. 652,869. 136,899.9 2,820,86
2.11 00 96 6 2.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
可抵扣暂时性差异项目 期末账面余额 年初账面余额
坏账准备 1,694,697.89 1,694,697.89
合计 1,694,697.89 1,694,697.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末账面余额 年初账面余额
抵押借款
信用借款 143,000,000.00 143,000,000.00
质押借款 50,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 107,000,000.00 107,000,000.00
合计 300,000,000.00 280,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 40,000,000.00
合计 40,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 年初余额
应付账款 35,513,846.86 33,481,171.01
合计 35,513,846.86 33,481,171.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
预收款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 年初余额
预收款项 32,631,818.23 8,389,890.18
合计 32,631,818.23 8,389,890.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收款项期末数比年初数增加了288.94%，主要原因系预收油款增加所致。
期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余 本期增加额 本期减少额 期末账面
额 余额
一、工资、奖金、津 3,559,037. 6,756,436. 6,958,704. 3,356,769
贴和补贴 37 81 79 .39
二、职工福利费 381,439.79 360,149.38 528,449.19 213,139.9
8
三、社会保险费 -37,223.21 687,320.69 509,400.57 140,696.9
1
其中：1．医疗保险费 -3,783.68 103,987.63 72,322.76 27,881.19
2．基本养老保险费 -13,009.62 528,454.28 389,787.77 125,656.8
9
3．年金缴费
4．失业保险费 -20,541.34 54,878.78 47,210.36 -12,872.9
2
5．工伤保险费 111.43 79.68 31.75
6．生育保险费
四、住房公积金 104,979.63 481,444.00 462,625.00 123,798.6
3
五、工会经费和职工 322,282.06 203,536.67 193,792.58 332,026.1
教育经费 5
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系
给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的
股份支付
合计 4,330,515. 8,488,887. 8,652,972. 4,166,431
64 55 13 .06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面价值 年初账面价值
增值税 -4,945,148.27 -4,215,105.92
营业税 4,623,600.61 5,277,271.63
城建税 400,220.43 460,517.28
企业所得税 3,234,838.53 1,543,018.66
土地使用税 -86,674.76 60,411.72
房产税 4,765.60 4,765.61
资源税 48,060.00 38,148.00
土地增值税 774,291.06 947,448.32
教育费附加 148,195.80 180,368.87
个人所得税 4,329,142.45 277,043.22
文教基金 23,608.08 17,919.12
合计 8,554,899.53 4,591,806.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税费期末数比年初数增加了86.31%，主要原因系2007年度利润分配应代缴个人所得税增加所致。
其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 年初余额
其他应付款 38,112,656.39 43,393,948.29
合计 38,112,656.39 43,393,948.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面价值 期限
泰安市徂徕水泥厂 8,000,000.00 长期
合计 8,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
系泰安鲁润水泥制造有限公司欠泰安市徂徕水泥厂款项，因水泥厂已经停产，不能确定欠款期限。
递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
可转回暂时性差异项目 期末账面余额 年初账面余额
可供出售金融资产公允价 15,383,400.00 15,383,400.00
值变动
合计 15,383,400.00 15,383,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类别 变动前 变动数 变动后
股数 持股比 股数 股数 持股比例
例
一、有限售条件
流通股份
1.发起人 92,269,2 54.13% 46,134,64 138,403,93 54.13%
91 5 6
其中：
国家拥有股份 9,509,40 5.58% 4,754,702 14,264,105 5.58%
3
境内法人持有股 82,759,8 48.55% 41,379,94 124,139,83 48.55%
份 88 3 1
外资法人持有股
份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
有限售条件流通 92,269,2 54.13% 46,134,64 138,403,93 54.13%
股份合计 91 5 6
二、无限售条件
流通股份
1.境内上市的人 78,176,8 45.87% 39,088,43 117,265,30 45.87%
民币流通股 71 6 7
2.境内上市的外
资股
3.境外上市的外
资股
4.其他
无限售条件流通 78,176,8 45.87% 39,088,43 117,265,30 45.87%
股份合计 71 6 7
三、股份总数 170,446, 100.00% 85,223,08 255,669,24 100.00%
162 1 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原因、依据
额 额
股本溢价 6,028,589 6,028,589
.51 .51
其他资本公 48,602,70 48,602,70 可供出售金
积 0.00 0.00 融资产公允
价值变动
合计 54,631,28 54,631,28
9.51 9.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 47,549,738. 47,549,738.2
21 1
任意盈余公积 1,196,229.1 1,196,229.11
1
合计 48,745,967. 48,745,967.3
32 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
上年年末余额 104,183,185.07 107,985,448.43
加：会计政策变更 -5,674,745.37
本年年初余额 102,310,703.06
加：本年净利润 1,445,185.19 1,228,958.60
减:提取盈余公积
减：对所有者（或股东）的 94,699,868.21
分配
减：其他 378,000.00
本期期末余额 10,928,502.05 103,161,661.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业收入
（1）营业收入的构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务收入 1,005,194,723.03 699,162,159.39
2．其他业务收入
合计 1,005,194,723.03 699,162,159.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）产品营业利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 营业收入 营业成本 营业利润
油品 932,803,231.39 916,039,606.85 16,763,624.54
房地产 61,200,950.58 39,764,289.73 21,436,660.85
金精粉 11,262,121.06 6,565,295.15 4,696,825.91
装饰装潢 -71,580.00 120.00 -71,700.00
合计 1,005,194,723.0 962,369,311.73 42,825,411.30
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务成本 962,369,311.73 650,178,703.67
2．其他业务成本
合计 962,369,311.73 650,178,703.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 金额 计缴标准
营业税 3,135,056.38 按照属营业税征缴范围的服
务收入的规定比例计算缴纳
城建税 384,071.36 按照增值税、营业税税额的7
%计提
教育费附加 196,317.94 按照增值税、营业税税额的3
%计提
土地增值税 723,936.97 按房款收入的1%-2%预缴
文教基金 35,151.15 按照增值税、营业税税额的1
%计提
增值税 16,517.20 小规模纳税人，核定定额
合计 4,491,051.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,857,585.34 13,774,543.92
利息收入 -3,605,897.11 -4,650,197.10
汇兑损失
金融手续费 105,364.89 263,978.91
合计 12,357,053.12 9,388,325.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
山东泰山新能源有限公司 202,800.00 202,800.00
合计 202,800.00 202,800.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置利得 29,858.00
合计
其中：固定资产处置利 29,858.00
得
2．罚款收入 7,162.14 19,200.00
3．政府补助利得 150,000.00
4．其他 47,102.33 7,273.51
合计 54,264.47 206,331.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期数比上期数下降了73.70%，主要原因是减少政府补助利得所致。
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置损失 2,599,119.73
合计
其中：固定资产处置损 2,599,119.73
失
2．罚款支出 96,214.23 490,187.08
3．捐赠支出 185,500.00 12,000.00
4．其他 181.76 18,181.83
合计 281,895.99 3,119,488.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,040,850.58 5,362,273.02
递延所得税
合计 4,040,850.58 5,362,273.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,445,185.1 1,228,958.60
9
加：少数股东损益 731,548.98 1,908,746.07
资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 4,460,771.0 4,776,057.70
资产折旧 5
无形资产摊销 10,264.62 12,415.02
长期待摊费用摊销 898,553.74 941,497.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 2,599,119.73
失（减：收益）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 12,357,053. 9,388,325.73
12
投资损失（收益以“-”号填列） -202,800.00 -202,800.00
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 15,310,768. 30,110,837.0
57 9
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列 -39,586,361 -2,722,327.8
） .96 3
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列 24,887,958. 6,527,577.97
） 76
其他
经营活动产生的现金流量净额 20,312,942. 54,568,407.7
07 1
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为股本
一年内到期的可转换债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 59,328,049. 107,368,867.
23 91
减：现金的期初余额 75,600,291. 146,365,263.
71 52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,272,242 -38,996,395.
.48 61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损益 -2,599,119.73
加：其他营业外收支净额 -227,631.52 -314,037.40
减：所得税影响金额 13,566.12 229,851.13
减：少数股东损益影响金 13,808.63
额
合计 -255,006.27 -3,143,008.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、母公司财务报表主要项目附注
应收账款
（1）应收账款账龄及计提的坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准
（%） （%） 备
1年以内（含 50,981,20 99.79 2,227,449 34,658,0 98.85 2,079,4
1年） 1.71 .72 71.06 84.26
1年至2年（ 99,764.04 0.20 5,985.84 399,188. 1.14 23,951.
含2年） 38 30
2年至3年（ -
含3年）
3年以上 5,000.00 0.01 300.00 5,000.00 0.01 300.00
合计 51,085,96 100.0 2,233,735 35,062,2 100.0 2,103,7
5.75 0 .56 59.44 0 35.56
净额 48,852,230.19 32,958,523.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按种类披露
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 金额 所占比例（%）
单项金额重大的应收账款 40,149,874.71 78.59
单项金额不重大但按信用风险特征 5,000.00 0.01
组合后的风险较大的应收账款
其他不重大的应收账款 10,931,091.04 21.40
合计 51,085,965.75 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收账款分类标准如下：
① 单项金额重大的应收账款：余额前五名；
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：指三年以上应收账款（扣除已包括在范围“①”的明细）；
③ 其他不重大应收账款：除已包括在范围“①、②”以外的明细。
（3）金额位列前五名的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 所占比例（%）
应收账款 40,149,874.71 78.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款
（1）其他应收款账龄及计提的坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
(%) %)
1年以内(含1 186,525,4 99.8 12,223,28 203,125, 99.59 12,187,5
年) 56.47 7 4.76 777.91 46.68
1年至2年(含 - - 205,800. 0.10 12,348.0
2年) 00 0
2年至3年(含 200,000.0 0.1 12,000.00
3年) 0
3年以上 50,800.00 0.03 3,048.00 640,634. 0.31 38,438.0
69 8
合计 186,776,2 100. 12,238,33 203,972, 100.0 12,238,3
56.47 00 2.76 212.60 0 32.76
净额 174,537,923.71 191,733,879.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按种类披露
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 金额 所占比例（%）
单项金额重大的其他应收款项 179,768,667.56 96.25
单项金额不重大但按信用风险特征组 50,800.00 0.03
合后的风险较大的其他应收款项
其他不重大的其他应收款项 6,956,788.91 3.72
合计 186,776,256.47 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应收款分类标准如下：
① 单项金额重大的其他应收款：余额前五名；
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：指三年以上其他应收款（扣除已包括在范围“①”的明细）；
③ 其他不重大其他应收款：除已包括在范围“①、②”以外的明细。
（3）金额位列前五名的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 所占比例（%）
其他应收款 179,768,667.56 96.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
长期股权投资
（1）被投资单位名称及主要财务信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册 业务性 本企业持 本企业在被投
地 质 股比例 资单位表决权
比例
山东博泰房地产有限责任公司 泰安 房地产 100% 100%
青岛平度鲁润黄金矿业有限责 平度 采矿 54% 54%
任公司
山东鲁润宏泰石化有限责任公 泰安 油品 100% 100%
司
山东鲁润京九石化有限公司 济宁 油品 100% 100%
菏泽鲁润石化有限有限责任公 菏泽 油品 100% 100%
司
泰安鲁润水泥制造有限公司 泰安 水泥 100% 100%
山东泰山新能源有限公司 泰安 能源 0.24% 0.24%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 初始金额 年初账面 本期增加 本期减 期末账 减 核算
价值 额 少额 面价值 值 方法
准
备
宏泰石化 50,000,0 50,000,0 50,000, 成本
00.00 00.00 000.00 法
博泰房地 20,000,0 20,000,0 20,000, 成本
产 00.00 00.00 000.00 法
平度黄金 8,800,00 8,800,00 8,800,0 成本
0.00 0.00 00.00 法
水泥厂 8,000,00 10,000,0 10,000, 成本
0.00 00.00 000.00 法
泰山新能 1,200,00 1,200,00 1,200,0 成本
源 0.00 0.00 00.00 法
合计 88,000,0 90,000,0 90,000,
00.00 00.00 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业收入
（1）营业收入的构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务收入 913,241,958.39 420,328,659.92
2．其他业务收入
合计 913,241,958.39 420,328,659.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）产品营业利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 营业收入 营业成本 营业利润
油品 869,408,487.01 861,553,104.19 7,855,382.82
房地产 43,905,051.38 33,876,882.70 10,028,168.68
装饰装潢 -71,580.00 120.00 -71,700.00
合计 913,241,958.39 895,430,106.89 17,811,851.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务成本 895,430,106.89 406,394,200.83
2．其他业务支出
合计 895,430,106.89 406,394,200.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
山东泰山新能源有限公司 202,800.00 202,800.00
合计 202,800.00 202,800.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项
截止2008年6月30日，公司对外担保余额2,378万元，其中对子公司担保余额378万元，对非关联方担保余额2,000万元。
十、承诺事项
截止2008年6月30日，公司无需披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止2008年6月30日，公司无资产负债表日后事项。
十二、关联方关系及其交易
关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
关联方
本企业的母公司
母公司名称：江苏永泰地产集团有限公司
企业类型：有限责任
法定代表人：王广西
注册地：南京市建邺区南湖路27号
注册资本：100,020,000.00元
经营范围：房地产信息咨询、房地产经纪中介、房地产投资
持本公司股权：47.62%
本公司的子公司
山东博泰房地产有限责任公司
企业类型： 有限责任
法定代表人：李超
注册地：泰安
注册资本：20,000,000.00元
经营范围：房地产开发与经营房屋租赁、房产经纪等
本公司投资比例：100%
青岛平度鲁润黄金矿业有限责任公司
企业类型：有限责任
法定代表人：张俊堂
注册地：平度
注册资本：16,300,000.00元
经营范围：黄金开采选冶
本公司投资比例：54%
山东鲁润宏泰石化有限责任公司
企业类型：有限责任
法定代表人：李超
注册地：泰安
注册资本：50,000,000.00元
经营范围：汽油、柴油的批发、润滑油等的销售
本公司投资比例：100%
山东鲁润京九石化有限公司
企业类型：有限责任
法定代表人：乔树磊
注册地：济宁
注册资本：30,000,000.00元
经营范围：石油产成品、汽油、煤油、柴油等经销
本公司投资比例：100%
菏泽鲁润石化有限责任公司
企业类型：有限责任
法定代表人：朱为民
注册地：菏泽
注册资本：30,000,000.00元
经营范围：汽油、柴油等的零售批发
本公司投资比例：100%
泰安鲁润水泥制造有限公司
企业类型：有限责任
法定代表人：李宝明
注册地：泰安
注册资本：10,000,000.00元
经营范围：水泥生产销售
本公司投资比例：100%
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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关联方名称 年初余额 本期增加 本期减 期末余额
少
江苏永泰地产集团有限公 100,020,00 100,020,00
司 0.00 0.00
山东博泰房地产有限责任 20,000,000 20,000,000
公司 .00 .00
青岛平度鲁润黄金矿业有 16,300,000 16,300,000
限责任公司 .00 .00
山东鲁润宏泰石化有限责 50,000,000 50,000,000
任公司 .00 .00
山东鲁润京九石化有限公 30,000,000 30,000,000
司 .00 .00
菏泽鲁润石化有限责任公 30,000,000 30,000,000
司 .00 .00
泰安鲁润水泥制造有限公 10,000,000 10,000,000
司 .00 .00
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存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
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关联方名称 年初余 本期增加 本期减少 期末余额
额
一、关联方持有公司股份
江苏永泰地产集团有限公司 47.62% 47.62%
二、公司持有关联方股份
山东博泰房地产有限责任公司 100% 100%
青岛平度鲁润黄金矿业有限责 54% 54%
任公司
山东鲁润宏泰石化有限责任公 100% 100%
司
山东鲁润京九石化有限公司 100% 100%
菏泽鲁润石化有限责任公司 100% 100%
泰安鲁润水泥制造有限公司 100% 100%
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十三、补充资料
（一）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平 基本每股 稀释每股收
均 收益 益
归属于公司普通股股东的 0.3906 0.3816 0.0057 0.0057
净利润
扣除于非经常性损益后归 0.4595 0.4489 0.0066 0.0066
属于公司普通股股东的净
利润
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（二）、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
资产负债表项目
单位:元 币种:人民币
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项目 2008.6.30 2007.12.3 增减 原因
1 比例
%
预付账款 58,109,44 17,451,90 232. 主要系预付油款增加所致。
8.94 9.57 97
一年内到 145,683.8 391,367.6 -62. 主要系本期摊销所致。
期的非流 7 5 78
动资产
应付票据 40,000,00 -100 主要系到期偿还银行承兑汇票所
0.00 .00 致。
预收账款 32,631,81 8,389,890 288. 主要系预收油款增加所致。
8.23 .18 94
应付利息 3,598,350 主要系预提应付银行借款利息所
.00 致。
应付股利 5,130,172 主要系公司利润分配增加应付股
.59 东股利所致。
应交税费 8,554,899 4,591,806 86.3 主要系公司利润分配增加应付个
.53 .51 1 人所得税所致。
实收资本 255,669,2 170,446,1 50.0 主要系公司实施2007年度利润分
43.00 62.00 0 配送股导致实收资本增加。
未分配利 10,928,50 104,183,1 -89. 主要系公司实施2007年度利润分
润 2.05 85.07 51 配所致。
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利润表项目
单位:元 币种:人民币
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项目 2008.6.30 2007.12.3 增减 原因
1 比例
%
营业收入 1,005,194 699,162,1 43.7 主要系油品销量增加所致。
,723.03 59.39 7%
营业成本 962,369,3 650,178,7 48.0 主要系油品销量增加所致。
11.73 03.67 2%
营业税金及 4,491,051 7,028,127 -36. 主要系房产销售减少导致营业
附加 .00 .92 10% 税以及土地增值税减少所致。
销售费用 2,733,260 5,117,465 -46. 主要系费用项目归属科目调整
.66 .25 59% ,原部分销售费用计入管理费
用所致。
财务费用 12,357,05 9,388,325 31.6 主要系金融机构融资利率上调
3.12 .73 2% 所致。
营业利润 6,445,216 11,413,13 -43. 主要系营业毛利下降所致。
.27 4.82 53%
营业外收入 54,264.47 206,331.5 -73. 主要系减少政府补助利得所致
1 70% 。
营业外支出 281,895.9 3,119,488 -90. 主要系减少处置资产损失所致
9 .64 96% 。
净利润 2,176,734 3,137,704 -30. 主要系营业利润下降所致。
.17 .67 63%
少数股东损 731,548.9 1,908,746 -61. 主要系控股子公司金矿实现净
益 8 .07 67% 利润同比减少，导致少数股东
损益减少。
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八、备查文件目录
1.载有董事长签名的半年度报告文本。
2.载有董事长、总经理、财务负责人签名并盖章的财务报告文本。
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿
4.其他有关资料。
董事长：郭忠文
泰安鲁润股份有限公司
2008年8月20日