中体产业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一 、公司简介
(一)公司中文名称:中体产业股份有限公司
英文名称:CHINA SPORTS INDUSTRY CO.,LTD.
英文缩写:CSIC
(二)公司法定代表人:魏纪中
(三)公司董事会秘书及授权代表
董事会秘书:郑玉春
联系电话:(010)67161168
授权代表: 王戊一
联系电话:(010)67159828
公司咨询服务机构:公司证券部
联系地址:北京市崇文区天坛东路80号
联系电话:(010)67159828 67143790—328
联系传真:(010)67159826
(四)公司注册地址:天津市新技术产业园区武清开发区三号路
办公地址:北京市崇文区天坛东路80号
邮政编码: 100061
(五)公司选定的信息披露报纸为:《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn.
公司年度报告置备地点:董事会秘书处(公司证券部)
(六)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:中体产业
股票代码:600158
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度经营业绩 单位:元
利润总额 59947616.33
净利润 55012140.12
扣除非经常性损益后净利润 36337129.15
主营业务利润 99267523.00
其他业务利润 4063525.03
营业利润 33244230.09
投资收益 8060808.09
补贴收入 12167849.08
营业外收支净额 6474729.07
经营活动产生的现金流量净额 308254.87
现金及现金等价物净增加额 (153633919.02)
说明:本公司非经常性损益构成为:补贴收入12167849.08元,新股冻结利息7094853.70元,固定资产处置损益-587691.81元,合计18675010.97元。
(三)公司前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后
1.主营业务收入(元)
165845617.75 161686391.17 161686391.17 177314418.84
2.净利润(元)
55012140.12 50806906.80 49304048.37 39351474.52
3.总资产(元)
844031066.65 808505404.25 806834693.03 457668072.28
4.股东权益(元)
521446054.88 476936773.18 475433914.76 211268626.38
5.每股收益(元/股)
0.31 0.282 0.27 0.292
6.扣除非正常性损益的每股收益
0.20
7.每股净资产(元/股)
2.90 2.65 2.64 1.56
8.调整后每股净资产
2.79 2.57 2.64 1.26
9.每股经营活动产生的现金流量净额
0.0017
10.净资产收益率(％)
10.55 10.65 10.37 18.60
注:主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]÷年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总数
(三)报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
180000000.00 278553577.83 17221334.79 8367900.20 -340997.86
475433914.76
本期增加 12253356.56 6071214.33 42758783.56
55012140.12
本期减少 9000000.00
9000000.00
期末数
180000000.00 278553577.83 29474691.35 14439114.53 33417785.70
521446054.88
变动原因:
1、盈余公积、公益金和未分配利润期初数的变更系会计政策变更追溯调整所致。
2、盈余公积和法定公益金增加的原因,均系本报告期利润分配所致。
3、未分配利润变动的原因:本报告期内实现利润及利润分配。本期利润分配预案为:每10股派现金0.5元。
三、股东情况介绍
(一)截止到1999年12月31日,公司在册股东26824户
(二)公司前10名股东持股情况:
序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例 股份类别
1 国家体育总局体育基金筹集中心
76,850,000 42.70％ 国有法人
2 沈阳房产实业公司 43,200,000 24.00％ 国有法人
3 国家体育总局体育彩票管理中心
7,150,000 3.79％ 国有法人
4 中华全国体育基金会 7,150,000 3.79％ 国有法人
5 华兴财政 1,000,000 0.55％ 社会公众
6 同益基金 802,614 0.45％ 社会公众
7 国家体育总局体育器材装备中心
650,000 0.36％ 国有法人
8 景博基金 459,879 0.26％ 社会公众
9 谭和平 330,000 0.18％ 社会公众
10 东证芷江 315,750 0.18％ 社会公众
持有本公司5％以上股份的股东为:国家体育总局体育基金筹集中心,年末持股数为76,850,000股,持股占总股本的42.7％;沈阳房产实业公司,年末持股数为43,200,000股,持股占总股本的24％。
四、股东大会简介
报告期内公司共召开了两次股东大会。
公司第二次股东大会于1999年6月9日上午在沈阳召开。该次会议的《会议通知》刊登在1999年4月27日的《中国证券报》和《上海证券报》,《会议决议公告》刊登在1999年6月10日的《中国证券报》和《上海证券报》。
公司1999年度第一次临时股东大会(通讯方式)于1999年7月19日召开。该次会议的《会议通知》刊登在1999年6月16日的《中国证券报》和《上海证券报》,《会议决议公告》刊登在1999年7月20日的《中国证券报》和《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、主业健康,业绩良好
本公司所处的行业为体育产业,该行业在我国为新兴的行业,目前尚未有完整的行业资料进行比较。公司主营业务为:体育场馆、设施的建设、开发、经营;承办体育比赛;体育用品的生产、加工、销售;体育俱乐部的投资、经营;体育健身项目的开发、经营;体育广告和传播媒体的经营等。
1999年是公司发展的重要一年,一年来,我们按照公司的中心任务和经营目标,在做好原有项目的基础上,努力挖掘新的利润增长点,围绕体育本体产业、体育无形资产的开发做了一些有意的尝试,为公司的改革和发展取得了新的进步和成效。
在项目方面,我们与广东金业集团共同投资建设了广州奥林匹克花园,该项目是按照李岚清副总理关于体育健身要融入社区的批示精神,结合我公司推出的阳光健身工程,将全民健身概念融入社区建设的一次尝试。此项目一经推出,即获得了巨大反响和成功,说明大家对全民健身进入社区的肯定和需求。目前公司已获得中国奥委会的批准,注册了“奥林匹克花园”的品牌,并将此品牌向全国推广,现已实地考察并拟投资上海、沈阳等项目。与此同时,我们还在培育体育竞赛市场方面作了一些有益的尝试,开发了中国功夫与美国拳击对抗赛的新项目,并成功在美国举办了第一次比赛,为中国武术走向世界开辟了一条新的途径。我们还与中国足协等协作,就开发体育赛事的电视转播市场进行了探索,并取得了一定的经验和实效。
在管理方面,我们根据公司发展中遇到的新问题、新情况,着手对航空服务公司进行了资产重组,对一些下属公司的领导班子和管理体制进行了调整和充实,通过这些措施,加强了公司的内部管理,增强了活力。
1999年公司在董事会的领导下,在全体员工的共同努力下,共实现主营业务收入165,845,617.75元,主营业务利润 99,267,523.00元,利润总额 59,947,616.23元,净利润55,012,140.12元。
2、公司全资子公司和控股子公司在本报告期的经营情况
公司全资子公司中国体育国际经济技术合作公司实现利润344万元,中国航空服务公司实现利润253万元;中体广告公司实现利润102万元,成都滑翔机厂实现利润217万元;公司本部及其他附属企业实现利润4884万元,基本达到了预期的经营目标。
3、公司在本报告期经营中出现的困难及解决方案
在宏观经济环境未发生根本性好转的情况下,公司经营依然面临着巨大压力,一是原有企业的赢利能力有待进一步提高,二是随着公司新业务的开展,人才问题日益突出。为此公司在着手调整现有资产增强赢利能力外,充分利用各种资源,积极开拓新的业务,同时广泛招聘人才,加强内部管理,提高公司经营水平。
(二)公司财务状况
项目 1999年(元) 1998年(元) 增减(％)
主要原因
1.总资产 844,031,066.65 806,834,693.03 4.61％
及净利润增加所致
西安项目投产
2.长期负债 9,333,159.09 44,503,073.56 -79.02％
资产重组所致
沈阳夏宫
3.股东权益
净利润增加所致
521,446,054.88 475,433,914.76 9.68％
资产重组与
西安项目开业主
4.主营业
务利润 99,267,523.00 102,347,662.12 -3.01％
营利润增加所致
5、净利润 55,012,140.12 49,304,048.37 11.58％
投资收益及补贴
收入增加所致
(三)公司投资情况
本报告期公司投资项目为延续前次募股资金的投资项目—中体健身广场项目,具体情况是:西安项目投入资金(含上年度的投入)10512.20万元,该项目已完工;太原项目计划投入资金8000万元,实际投入资金5702.93万元,该项目因客观原因,目前仅完成规划等前期工作;广州项目计划投入资金4500万元,实际投入资金4500万元,该项目为调整项目,变更已得到本年度第一次临时股东大会的批准,项目目前已完成第一期。
公司1998年发行社会公众股所募集资金截止到本报告期结束时,已按《招股说明书》的承诺项目有计划地进行了投资,其中因情况变化需调整投资项目的,也按法定程序得到了股东大会的批准,上述情况公司均在每期《年度报告》、《中期报告》和《临时公告》中作了及时披露。公司审计机构将对该次募集资金的使用情况做专项审计。
本报告期内公司未有其他大的投资项目
(四)新年度业务发展计划
总的指导方针是积极调整主营业务构成,力求实现公司由以体育场馆设施建设开发等传统业态向以体育赛事、体育网络开发、体育彩票销售、体育信息咨询为主要内容的新兴业态的全面转型,这一转型是公司顺应全球新经济浪潮和体育产业发展的趋势作出的重大战略选择,也将是公司在未来若干年经营发展的基本思路。
1、加大体育竞赛等体育本体产业的投入,尽快形成公司有竞争力的核心业务。拟通过承办体育比赛、购买体育比赛电视转播权、成立赛事咨询公司等多方推进。
2、充分利用公司现有资源和外部资源,积极介入网络、电子商务等信息服务产业。通过收购中国体育信息网,在加强政府网站建设的基础上,推出全新的体育商业网站,发展体育信息服务和体育电子商务,并在条件成熟时适时推出网上实时体育比赛转播、体育彩票销售等,力求把该网站建成国内最具权威性的体育网站。
3、积极介入体育彩票事业。体育彩票事业是体育产业中的支柱产业之一,近年来发展迅速。特别是电脑体育彩票的销售更符合我国国情和被群众接受。我们将与体育彩票管理中心合作,利用公司的资金优势,建立体育彩票电脑销售系统,共同经营电脑彩票销售。
4、充分认识高新科技对未来经济的影响,提高公司业务的科技含量,有效的利用包括股东在内的各种资源,积极开拓新的业务领域。拟与体育总局电子信息中心合作成立体育电子高技术公司,专门从事大型运动会及体育比赛的电子集成信息系统的开发应用。
5、发展其他兼具体育特色和市场前景的优良项目,进一步推进公司结构转型。针对目前国内大众健身需求的不断增加,我们拟与美国最大的健身俱乐部连锁公司合作,共同开发国内健身俱乐部连锁公司。同时拟与港商合作成立中体明星有限公司,利用现有的明星资源,采取商业运做的方式,在扩大公司知名度的同时提高公司赢利能力。
(五)董事会日常工作
1、报告期内公司共召开了四次董事会会议。
(1)第一届董事会第三次会议于1999年4月23日在北京市召开。会议审议通过了如下决议:通过了《董事会1998年度工作报告》;通过了《公司1998年度报告及年报摘要》;通过了公司1999年度增加对太原项目投资的建议;通过了与沈阳市房产实业公司共同对沈阳华新夏宫经理公司实施债务重组的方案;同意沈阳市房产实业公司提出更换董事的建议,张沈五先生辞职,卢铿先生担任董事等决议。本次会议《决议公告》刊登在1999年4月27日的《中国证券报》和《上海证券报》。
(2)第一届董事会1999年第一次临时会议于1999年6月15日在北京市召开,会议审议通过了如下决议:通过了《调整使用募股资金建设中体健身广场投资地点的议案》;同意聘任王维新先生为公司副总经理等决议。本次会议《决议公告》刊登在1999年6月16日的《中国证券报》和《上海证券报》。
(3)第一届董事会第四次会议于1999年8月5日在北京召开,会议审议通过了公司1999年度中期报告。本次会议《决议公告》刊登在1999年8月7日的《中国证券报》和《上海证券报》。
(4)第一届董事会第五次会议于1999年12月29日在北京市召开,会议经审议通过了如下决议:通过了成立西安中体产业有限公司;通过了成立太原中体产业有限公司;通过了追加对广州中体健身广场项目的投资并成立广州中体产业有限公司;同意聘任宋海卫先生为公司副总经理,沈虹女士为公司财务总监。本次会议《决议公告》刊登在1999年12月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2、在本报告期内,股东大会通过的1998年度利润分配方案为每10股派发现金红利2元。董事会已按期实施完毕。
(六)公司现任董事、监事及高级管理人员情况
持股数(股)
职务 姓名 性别 年龄 任期 期初 期末
董事长 魏纪中 男 64 1998.3-2001.3 6000 6000
副董事长 吴振绵 男 52 1998.3-2001.3 6000 6000
副董事长 范利明 男 53 1998.3-2001.3 6000 6000
董事 赵明宇 男 52 1998.3-2001.3 6000 6000
董事 魏雪平 男 54 1998.3-2001.3 6000 6000
董事 肇广才 男 44 1998.3-2001.3 6000 6000
董事 宋海卫 男 48 1998.3-2001.3 6000 6000
董事 赖克游 男 55 1998.3-2001.3 6000 6000
董事 郑玉春 男 40 1998.3-2001.3 6000 6000
董事 邹治合 男 53 1998.3-2001.3 6000 6000
董事 卢 铿 男 50 1999.6-2001.3 0 0
监事会召集人
贾君德 男 64 1998.3-2001.3 0 0
监事 陈宾欢 男 57 1998.3-2001.3 0 0
监事 张晓东 男 33 1998.3-2001.3 0 0
副总经理 王维新 男 45 1999.6-2001.3 0 0
财务总监 沈 虹 女 43 1999.12-2001.3 0 0
公司董事、监事及高级管理人员报酬情况
年度报酬区间 领薪人数
5—7万元 5人
3—5万元 3人
1—3万元 2人
未在公司领取年度报酬的董事、监事为:范利明、赵明宇、魏雪平、肇广才、卢 铿、陈宾欢。
在本报告期内,张沈五先生因工作变动,辞去了董事职务;肇广才先生因个人原因,辞去了副总经理职务。聘任了宋海卫先生、王维新先生为公司副总经理;沈 虹女士为公司财务总监。除此之外,公司董事、监事、董事会秘书及高级管理人员未有离任者。上述人员变动,公司均作了及时公告。
(七)本次利润分配预案
经北京兴华会计师事务所审计确认,本年度公司共取得净利润55,012,140.12元,提取法定公积金、法定公益金和追溯调整以前年度未分配利润后,可供股东分配利润为42,417,785.70元。经董事会第六次会议审议通过,本年度利润分配预案为每10股分现金红利0.50元(含税)。按上述分配预案,共分配现利润900万元,尚结余未分配利润33,417,785.70元,转入以后年度分配。
(八)本年度本公司选定的信息披露报刊是《中国证券报》和《上海证券报》。
六、监事会报告
(一)本报告期内公司召开了一次监事会会议。
监事会1999年第一次会议于1999年4月23日在北京召开,全体监事出席了会议。会议由召集人贾君德先生主持,会议审议通过了下列决议:
通过监事会1998年度工作报告;
通过了公司1998年度报告及年报摘要。
本次会议决议公告刊登在1999年4月27日的《中国证券报》和《上海证券报》。
(二)本监事会对公司的运作进行了依法监督,认为公司运作合法合规,董事、高级管理人员在执行公务时未有违反法律法规和损害公司利益的行为。
(三)本报告期公司审计机构北京兴华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、重要事项
(一)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本报告期内公司、公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚的情况。
(三)本报告期内公司控股股东未变更,公司董事会未换届或半数以上成员更换的情况,公司总经理、董事会秘书未发生变更。
(四)本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)本报告期内公司无重大关联交易事项。公司受番禺金业园房地产有限公司之托管理广州奥林匹克花园项目,本报告期收取管理费676万元。番禺金业园房地产有限公司为我公司参股子公司广州中体产业公司控股子公司。除此之外,公司未发生其他托管、承包、租赁公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
(六)本报告期内公司聘任北京兴华会计师事务所为本公司的审计机构。
(七)董事会1999年第一次临时会议决议,同意公司为子公司中国航空服务有限公司2000万元流动资金贷款提供担保。该项担保在本报告期内未有实施。
(八)本报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
八、财务报告
(一)公司审计机构北京兴华会计师事务所给公司出具了无保留意见的审计报告([2000]京会兴字第102号)
(二)会计报表:(附后)
(三)会计报表注释
1、本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、外币业务核算方法:会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入帐,年末将外币帐户余额按12月31日外汇市场汇价的中间价进行调整,与原帐面差额计入当期财务费用。
4、合并报表的编制方法:
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策(除外商投资企业)按照母公司的会计政策确定,公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵销。
5、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的,或因债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。
(2)本公司的坏帐核算原采用直接转销法,从1999年1月1日起采用备抵法,坏帐准备按帐龄分析法计提,并计入当年度损益类帐项。计提比例为:一年以内的不计提;1-2年的提取1％;2-3年的提取10％;3年以上的提取50％。注:应收关联方的款项,公司员工暂借款及存放其他单位的保证金、押金、国外项目的暂借款不计提坏帐准备。
(3)由于会计政策的变更,本公司依据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》的有关规定,采用了追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目的期初数或上年数。
6、存货核算方法
(1)存货包括原材料、在产品及自制半成品、产成品、库存商品、低值易耗品、在建开发成本和物料用品等。
(2)原材料按计划成本计价,每月月末通过“材料成本差异”科目进行调整,将发出和期末存货调整为实际成本;低值易耗品采用五五摊销法核算;其余按先进先出法计价核算。
(3)本公司以前年度不计提存货跌价准备。本公司依据财政部财会字(1999)35号文,从1999年1月1日起按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。并计入当年损益。
7、短期投资的核算方法
(1)短期投资按发生时的实际成本计价,按当期实际收到的利息或分回的利润确认收益。
(2)在报告期末或年度终了时,对短期投资按账面实际成本计价,期末按成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备,并计入当年度损益。
8、长期投资核算方法
(1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,按权益法核算,并合并会计报表。
(2)股权投资差额,在低于合同规定的投资期限内平均摊销。
(3)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
(4)本公司原来不计提长期投资减值准备,从1999年1月1日起,本公司对被投资单位由于市价持续大跌或经营状况恶化等原因导致其预计可回收金额低于长期股权投资账面价值的,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复,在原已确认的投资损失得数额内转回。
9、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产确认标准:使用期超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;或单位价值在2000元以上,并且使用期超过两年,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类:房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价:按实际的成本或确定的价值计价。
(4)固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,各类固定资产折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30—40 3.17％—2.375％
专用设备 10—20 9.5％—4.75％
运输设备 8—10 11.875％—9.5％
其他设备 8—15 11.875％—6.3％
10、收入确认原则
(1)商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务(不包括长期合同):按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产发生的利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
(4)上述收入的确定并应同时满足:
A、与交易相关的经济利益能够流入公司;
B、收入的金额能够可靠地计量。
11、所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
12、会计政策变更的影响:
本公司本年度对坏帐损失核算方法及存货跌价核算方法的会计政策变更已采用追溯调整法,调整了本年度资产负债表的未分配利润期初数和利润及利润分配表的相关项目的上年数。同时对长期投资损失核算方法也采用了追溯调整法,调整了年初长期投资余额及年初未分配利润。上述会计政策变更的累计影响数为2,496,264.27元;其中:因坏帐准备计提变更的累计影响数为1,750,426.09元,因期末存货计价方法变更的累计影响数为325,102.54元,因长期投资损失核算方法变更累计影响数为420,735.64元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润1,502,858.43元;对1999年年初留存收益的影响为1,502,858.43元,盈余公积调减了291,836.50元;未分配利润调减了1,211,021.93元。
13、所得税会计处理:除以下二项外均按应税利润的33％计算缴纳;
(1)根据财政部、国家税务总局〖1997〗财税字116号文的规定,公司下属子公司—中国体育国际经济技术合作公司1999年对外经济援助项目可免交企业所得税。
(2)本公司已经取得天津新技术产业园区管委会“高新技术企业认定证书”,据此本公司可以注册在该开发区并享受高新技术企业所得税税率15％的优惠政策。根据天津市武清县国家税务局税三审字第18号通知,本公司本年度免征企业所得税。
14、本公司控股公司情况
(1)纳入合并报表范围的子公司 单位:万元
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权
益比例
中国航空服 北京 670 航空客、 4406 100％
务公司 货运代理
中国国际体育经 北京 1243 体育场馆 2258 100％
济技术合作公司
沈阳华新夏宫 沈阳 10000 大型公共 7718 51％
有限公司 康乐设施
西安中体产业 西安 10000 大型康乐 6800 68％
有限公司 设施
(2)未纳入合并报表范围的公司: 单位:万元
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权
益比例
大连干森木业 大连 1,000 生产木材 400 40％
限公司 单板等木
制品
天津中体影视有 天津 2,000 体育电视 1600 80％
限公司 节目制作
发行等
天津中体经纪管 天津 200 体育经纪 140 70％
理有限公司 代理
广州中体产业有 广州 3,000 体育策划 4500 50％
限公司 投资建设
开发咨询
注1:大连干森木业有限公司、天津中体影视有限公司、天津中体经纪管理有限公司占公司报表日资产额、收入、利润额都在10％以下,所以未合并报表。
注2:广州中体产业有限公司未控股。
15、合并会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元)
1)货币资金
项 目 期初数(1999.1.1以下同) 期末数(1999.12.31以下同)
原币 汇率 人民币 原 币 汇率 人民币
现 金 1083575.35 531185.05
银行存款 204817416.38 54859754.55
银行存款-美元
200593.13 8.2767 1660650.35 352475.81 8.2795 2918323.47
其他货币资金 14977983.03 10596443.02
合计
200593.13 8.2767 222539625.11 352475.81 8.2795 68905706.09
注1:货币资金年末数比上年减少69.04％,主要是增加对外投资的原因。
注2:在货币资金中有64％是由合并子公司报表所致。
2)短期投资
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
国债投资 11000000.00 1000000.00
合 计 11000000.00 1000000.00
3)应收帐款
帐 龄
期初数 比例 坏帐准备 期末数 比例 坏账准备
1年以内
42521212.38 91.06 50517681.44 86.65
1—2年
2243275.41 4.80 26283.84 3819827.10 6.55 37030.67
2—3年
1026019.96 2.20 82601.74 1989275.24 3.42 198927.22
3年以上
905920.84 1.94 552960.42 1973401.05 3.38 986700.23
合 计
46696428.59 100 661846.00 58300184.83 100 1222658.12
注1:其中需计提坏帐准备的金额为7,878,793.77元,不需计提坏帐准备的金额为50,421,391.06元,关联方款项为43,019,357.09元,保证金为7,200,763.38元,押金为201,270.59元。
注2:无应收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
4)其他应收款
帐 龄
期初数 比例(％) 坏账准备 期末数 比例(％) 坏账准备
1年以内
49741694.50 93.47 30783559.91 70.94
1—2年
2405040.72 4.52 18474.97 10015120.57 23.08 252136.31
2—3年
1069093.72 2.01 57651.73 1469238.09 3.39 70099.67
3年以上
2165.25 0.01 137279.78 1124594.20 2.59 205531.99
合 计
53217994.19 100％ 213406.48 43392512.77 100％ 527767.97
注1:其中计提坏帐准备的金额为25,128,011.24元,不计提的金额为18,264,501.53元,应收关联方款未计提的金额为9,010,884.15元,职工暂借款9,253,617.38元。
注2:无应收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
5)预付帐款
帐 龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1年以内 18633444.80 46.59 95157946.45 83.09
1—2年 11584434.11 28.97 15190608.48 13.26
2—3年 9608195.09 24.03 3427881.12 3.00
3年以上 165532.55 0.41 746329.69 0.65
合 计 39991606.55 100 114522765.74 100
注1:无预付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
6)存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 6287794.91 242870.99 3095988.96 105092.85
在产品(开发成本)
17254599.31 20050623.75
产成品 6546026.10 5277423.51
库存商品 5107166.09 267798.45 1608084.32 220009.69
低值易耗品 444334.87 274907.51
受托代销商品
2195702.77 1612449.33
合 计 37835624.05 510669.44 31919477.38 325102.54
7)待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房租 242988.68 524242.52 710019.24 57211.96
物料消耗 142645.73 230533.77 199828.76 173350.74
取暖费 115982.40 195696.00 207038.40 104640.00
修理费 16583.25 1640.68 17364.23 859.70
其他 480788.84 5296636.56 4727210.63 1050214.77
合计 998988.90 6248749.53 5861461.26 1386277.17
8)固定资产及累计折旧
(1)固定资产类别及原价
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1999/1/1) (1999/12/31)
房屋建筑物
251361128.38 82384630.59 374586.84 333371172.13
机器设备 59281419.22 42606872.63 536376.27 101351915.58
运输设备 13873168.30 1348465.22 2301125.00 12920508.52
其他设备 12727766.49 1740179.09 1276890.28 13191055.30
合 计 337243482.39 128080147.53 4488978.39 460834651.53
(2)累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1999/1/1) (1999/12/31)
房屋建筑物 25687619.60 5844567.30 91873.87 31440313.03
机器设备 25511480.89 5902602.09 506420.82 30907662.16
运输设备 5343398.39 710615.79 1214858.42 4839155.76
其他设备 3050544.12 676448.64 192863.58 3534129.18
合 计 59593043.00 13134233.82 2006016.69 70721260.13
(3)固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物
225673508.78 76540063.29 282712.97 301930859.10
机器设备 33769938.33 36704270.54 29955.45 70444253.42
运输设备 8529769.91 637849.43 1086266.58 8081352.76
其他设备 9677222.37 1063730.45 1084026.70 9656926.12
合计 277650439.39 114945913.71 2482961.70 390113391.40
注:本项目年末数比上年数增加40.51％,主要是在建工程转入固定资产项目所致。
9)短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 6000000.00 5500000.00
合 计 6000000.00 5500000.00
10)股本 单位:股
股本结构 期初数 本期增减变动(+、-)
发行新股 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
135000000.00 135000000.00
其中:境内法人持有股
135000000.00 135000000.00
2、公司职工股
尚未流通股份合计:
135000000.00 135000000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
45000000.00 45000000.00
已流通股份合计:45000000.00 45000000.00
三、股份总数
180000000.00 180000000.00
11)补贴收入
项 目 1998年 1999年
拆迁政府补贴 2000000.00
返还所得税 12164534.94
超缴营业税返回 3314.14
合 计 2000000.00 12167849.08
注:在本报告期内依据沈阳市政府沈政(1999)36号文,返还沈阳夏宫公司1998年企业所得税。
12)营业外收入
类 别 1998年 1999年
股票申购资金冻结利息 7094853.70 7094853.70
固定资产清理 600.00 9536.00
罚款 34120.32 31358.90
其他收入 1636901.08 268002.17
合 计 8766475.10 7403750.77
16、分行业资料
类别 主营业务收入 主营业务成本
98年 99年 98年 99年
主营业务利润
98年 99年
体育赛事广告收入
12509866.65 21445321.96 1228611.36 2468814.76 11281255.29 18976507.20
援外工程项目收入
31746839.94 19653854.59 22125216.11 15849573.45
9621623.83 3804281.14
机票代理收入
22981232.67 21798303.68 11759580.09 9918533.32 11221652.58 11879770.36
健身服务收入
55049084.75 39794701.84 7831987.58 7506430.11 47217097.17 32288271.73
玻璃钢制品收入
21584806.06 22000084.05 13203752.78 13876941.84 8381053.28 8123142.21
商品出口收入 5935043.16 4514706.79
1420336.37
国内外承包工程设
计服务收入
17814561.10 35218308.47 3189581.13 12443094.48 14624979.97 22775213.99
合 计 161686391.17165845617.75 59338729.05 66578094.75 102347662.12 99267523.00
17、关联交易
本公司从番禺金业园房地产股份有限公司取得销售收入2070万元,其中宣传推广费收入1239万元、项目策划设计费收入155万元及按年收入1.5％比例收取的项目委托管理费676万元。
18、或有事项。 截止报告日,公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要期后事项。
19、承诺事项。本公司截至报告日无承诺事项。
九、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记的日期、地点:
1、注册登记日期:1998年3月13日
2、注册登记地点:天津市新技术产业园区武清开发区三号路
(二)企业法人营业执照注册号:1000001002918
(三)税务号码:国税津字120222710921568
(四)公司未流通股票的
托管机构:上海证券中央登记结算公司
(五)公司聘请的会计师事务所名称:北京兴华会计师事务所有限公司
办公地点:北京阜成门外大街2号万通新世界广场708室
十、备查文件目录
(一)载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的公司1999年度会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司1999年度审计报告正本。
(三)本报告期内公司在指定信息披露报纸《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露的所有公司文件及公告的正本和原稿。
(四)载有董事长签名的公司年度报告正本。
中体产业股份有限公司董事会
二000年三月二十九日
资产负债表
1999年12月31日 会股01表
编制单位:中体产业股份有限公司(并) 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 222539625.11 68905706.09
短期投资 11000000.00 1000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 11000000.00 1000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 46696428.59 58300184.83
其他应收款 53217994.19 43392512.77
减:坏帐准备 875252.48 1750426.09
应收款项净额 99039170.30 99942271.51
预付帐款 39991606.55 114522765.74
应收补贴款 5664534.94
存货 37835624.05 31919477.38
减:存货跌价准备 510669.44 325102.54
存货净额 37324954.61 31594374.84
待摊费用 998988.90 1386277.17
待处理流动资产净损失 -9931.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 410894345.47 323005999.17
长期投资:
长期股权投资 4000000.00 79876854.42
长期债权投资
合并价差
长期投资合计 4000000.00 79876854.42
减:长期投资减值准备 284789.30 420735.64
长期投资净额 3715210.70 79456118.78
固定资产:
固定资产原价 337243482.39 460834651.53
减:累计折旧 59593043.00 70721260.13
固定资产净值 277650439.39 390113391.40
工程物资
在建工程 97379502.91 136172.54
固定资产清理 7200.94
待处理固定资产净损失
固定资产合计 375029942.30 390256764.88
无形资产及其他资产:
无形资产 3952827.00 35872427.00
开办费 6087225.93 6551233.30
长期待摊费用 7155141.63 8888523.52
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
17195194.56 51312183.82
递延税项:
递延税款借项
资产总计 806834693.03 844031066.65
负债和股东权益 期初数 期末数
流动负债:
短期借款 6000000.00 5500000.00
应付票据
应付帐款 45876891.55 41923830.79
预收帐款 50780599.42 50356375.05
代销商品款 2194507.09 1693069.66
应付工资 11728813.71 8713310.01
应付福利费 3747737.73 4403146.47
应付股利 40422958.15 37272803.74
应交税金 19722611.89 7244223.12
其他应交款 315054.69 764503.42
其他应付款 29366642.23 14650949.19
预提费用 116523.62 2219791.55
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 210272340.08 174742003.00
长期负债:
长期借款
长期债券
长期应付款 42899077.95 7703182.97
住房周转金 1603995.61 1629976.12
其他长期负债
长期负债合计 44503073.56 9333159.09
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 254775413.64 184075162.09
少数股东权益 76625364.63 138509849.68
股东权益:
股本 180000000.00 180000000.00
资本公积 278553577.83 278553577.83
盈余公积 17221334.79 29474691.35
其中:公益金 8367900.20 14439114.53
未分配利润 -340997.86 33417785.70
股东权益合计 475433914.76 521446054.88
负债和股东权益总计 806834693.03 844031066.65
合并利润表
1999年度 会股02表
编制单位:中体产业股份有限公司(并) 单位:元
项目 1998年度 1999年度
一、主营业务收入 161686391.17 165845617.75
减:折扣与折让 1233376.00 102570.66
主营业务收入净额 160453015.17 165743047.09
减:主营业务成本 53474193.93 60982577.51
主营业务税金及附加 4631159.12 5492946.58
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
102347662.12 99267523.00
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
4233352.43 4063525.03
减:存货跌价损失 -185566.91
营业费用 18031431.37 28065819.48
管理费用 28770867.70 43114593.00
财务费用 -3605115.13 -908027.63
三、营业利润(亏损以“-”号填列)63383830.61 33244230.09
加:投资收益(损失以“-”号填列) 4589311.00 8060808.09
补贴收入 2000000.00 12167849.08
营业外收入 8766475.10 7403750.77
减:营业外支出 951630.51 929021.70
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
77787986.20 59947616.33
减:所得税 16549921.48 3152032.43
少数股东权益 11934016.35 1783443.78
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
49304048.37 55012140.12
附注:非常项目 上年实际数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策的变更
4.其他
现金流量表
1999年12月
编制单位:中体产业股份有限公司 单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 72580095.75 153817637.14
收取的租金 2444275.00
收到的税费返还 8003053.88
收到的其他与经营活动有关的现金 32667867.00 59929932.50
现金流入小计 105247962.75 224194898.52
购买商品、接受劳务支付的现金 49337261.36 71520929.03
经营租赁所支付的现金 328000.00 328000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 6687204.16 17205675.08
支付的增值税款 1801987.27 2667111.29
支付的所得税款 1139281.92 13315546.86
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1940749.51 9296157.07
支付的其他与经营活动有关的现金 22846749.55 109553224.32
现金流出小计 84081233.77 223886643.65
经营活动产生的现金流量净额 21166728.98 308254.87
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 10000000.00 10000000.00
分得股利或利润所收到的现金 1098508.51 1098508.51
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 260200.94 1498788.26
收到的其他与投资活动有关的现金 75703.87 75703.87
现金流入小计 11434413.32 12673000.64
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 1999435.46 36771249.92
权益性投资所支付的现金 156355731.62 117646574.69
债券性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 853647.50
现金流出小计 158335167.08 155271472.11
投资活动产生的现金流量净额 (146920753.76)(142598471.47)三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 5500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 17613.28
现金流入小计 0.00 5517613.28
偿还债务所支付的现金 6000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 10430000.00 10430000.00
偿付利息所支付的现金 405575.59
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 25740.11
现金流出小计 10430000.00 16861315.70
筹资活动产生的现金流量净额 (10430000.00) (11343702.42)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (136184024.78) (153633919.02)
附注:1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
少数股东以土地出资 32000000.00
少数股东负债转出资 28101041.28
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 55012140.12 55012140.12
加:少数股东权益 1783443.78
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 628456.70 875173.61
存货跌价准备 (111943.36) (185566.90)
固定资产折旧 2117687.40 13234447.93
无形资产摊销 763258.36 3817443.50
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益) 19406.90 883959.33
固定资产报废损失
财务费用 0.00 492388.82
投资损失(减收益) (13982744.33) (7040908.09)
营业外支出(减收入) (7094853.70) (7094853.70)
待摊费用的减少(减增加) 320755.52 (387288.27)
预提费用的增加(减减少) 1160000.00 2103267.93
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2521908.40 5916146.67
经营性应收项目的减少(减增加) (10959137.68) (45098089.26)
经营性应付项目的增加(减减少) (9228205.35) (24003450.60)
其他
经营活动产生的现金流量净额 21166728.98 308254.87
3.现金及现金等价物增加情况:
货币资金的期末余额 25239909.45 68905706.09
减:货币资金的期初余额 161423934.23 222539625.11
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (136184024.78) (153633919.02)
资产负债表
1999年12月31日
会股01表
编制单位:中体产业股份有限公司(母) 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 161423934.23 25239909.45
短期投资 11000000.00 1000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 11000000.00 1000000.00
应收票据
应收股利 18250961.33
应收利息
应收帐款 8522829.43 16017415.42
其他应收款 55011033.94 65360884.47
减:坏帐准备 514729.93 1143186.63
应收款项净额 63019133.44 80235113.26
预付帐款 3508491.78 81600484.56
应收补贴款
存货 11683773.52 9161865.12
减:存货跌价准备 206553.27 94609.91
存货净额 11477220.25 9067255.21
待摊费用 373755.52 53000.00
待处理流动资产净损失 308.88
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 250802535.22 215447032.69
长期投资:
长期股权投资 180680732.58 336060538.59
长期债权投资
合并价差
长期投资合计 180680732.58 336060538.59
减:长期投资减值准备
长期投资净额 180680732.58 336060538.59
固定资产:
固定资产原价 34916381.81 47286571.03
减:累计折旧 18053574.75 19453193.54
固定资产净值 16862807.06 27833377.49
工程物资
在建工程 97379502.91 136172.54
固定资产清理 7200.94
待处理固定资产净损失
固定资产合计 114242309.97 27976750.97
无形资产及其他资产:
无形资产 3952827.00 3872427.00
开办费 6087225.93 1935243.04
长期待摊费用 1234852.14 1153552.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
11274905.07 6961222.19
递延税项:
递延税款借项
资产总计 557000482.84 586445544.44
负债和股东权益 期初数 期末数
流动资产:
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 28864291.80 3185935.57
预收帐款 2406500.02 13651054.16
代销商品款 265627.09
应付工资 525774.56 923110.76
应付福利费 175045.89 260140.08
应付股利 36000000.00 34120000.00
应交税金 2524723.10 2493817.36
其他应交款 46731.41 481159.63
其他应付款 2050289.73 7085560.69
预提费用 1160000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 72858983.60 63360778.25
长期负债:
长期借款
长期债券
长期应付款 7094853.70
住房周转金 1603995.61 1629976.12
其他长期负债
长期负债合计 8698849.31 1629976.12
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 81557832.91 64990754.37
少数股东权益
股东权益:
股本 180000000.00 180000000.00
资本公积 278553577.83 278553577.83
盈余公积 13445833.39 24448261.43
其中:公益金 6403653.54 11904867.55
未分配利润 3443238.71 38452950.81
11274905.07 6961222.19
股东权益合计 475442649.93 521454790.07
负债和股东权益总计
557000482.84 586445544.44
母公司利润表
1999年度 会股02表
编制单位:中体产业股份有限公司(母) 单位:元
项目 1998年度 1999年度
一、主营业务收入 35882172.71 68830127.60
减:折扣与折让
主营业务收入净额 35882172.71 68830127.60
减:主营业务成本 13915186.53 16008871.01
主营业务税金及附加 1027422.24 1985422.20
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
20939563.94 50835834.39
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
1422094.99 173781.47
减:存货跌价损失 -111943.80
营业费用 1243689.92 1546097.09
管理费用 9898532.07 16346721.56
财务费用 -3592291.59 -549250.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 14811728.53 33777991.02
加:投资收益(损失以“-”号填列) 25834198.93 15002644.33
补贴收入 2000000.00
营业外收入 7914726.77 7158139.45
减:营业外支出 35437.95 23442.90
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
50525216.28 55915331.90
减:所得税 1221167.91 903191.78
少数股东权益五、净利润(净亏损以“-”号填列)
49304048.37 55012140.12
附注:非常项目 上年实际数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策的变更
4.其他
