中体产业集团股份有限公司
                      信息披露管理办法
                      （2021 年 4 月修订）


                         第一章 总则

    第一条 为了规范上市公司及其他信息披露义务人的信息披露
行为，加强信息披露事务管理，保护公司、股东、债权人及其他利益
相关人员的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共
和国证券法》（“《证券法》”）《上市公司信息披露管理办法》《上
海证券交易所股票上市规则》《中体产业集团股份有限公司章程》等
法律、行政法规，结合中体产业集团股份有限公司（“公司”或“上
市公司”）实际情况，特制定本办法。
    第二条 本办法所称“信息”是指所有能对公司股票价格产生重
大影响的信息以及证券监管部门要求披露的信息；本办法所称“披露”
是指在规定的时间内、在规定的媒体上、以规定的方式向社会公众公
布前述的信息，并送达证券监管部门。
    第三条 信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务， 披
露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。信息披露义务人披露的信息应当同
时向所有投资者披露，不得提前向任何单位和个人泄露。但是，法律、
行政法规另有规定的除外。
    在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息
的人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何
单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未
披露的信息。
    证券及其衍生品种同时在境内境外公开发行、交易的，其信息披
露义务人在境外市场披露的信息，应当同时在境内市场披露。
    第四条 上市公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉
地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公
平。
    第五条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿
披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披
露的信息相冲突，不得误导投资者。
    信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性
信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得
进行选择性披露。信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响
                              1 / 13
公司证券及其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场
操纵等违法违规行为。
    第六条 上市公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高
级管理人员等作出公开承诺的，应当披露。
    第七条 信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、
募集说明书、上市公告书、收购报告书等。
    第八条 依法披露的信息，应当在证券交易所的网站和符合中国
证券监督管理委员会（“中国证监会”）规定条件的媒体发布，同时
将其置备于上市公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。
    信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证监
会规定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信
息披露文件的摘要应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定
条件的报刊披露。
    信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替
应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临
时报告义务。
    第九条    信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查
文件报送上市公司注册地证监局。
    第十条    信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本
的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧
义时，以中文文本为准。
    第十一条 公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘
密或证券交易所认可的其他情形，及时披露可能会损害公司利益或者
误导投资者，可以暂缓披露。
    公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或证券交易所认可的
其他情形，披露或者履行相关义务可能导致公司违反国家有关保密的
法律法规或损害公司利益的，可以豁免。
    暂缓、豁免披露的信息应当符合下列条件：
    （一）相关信息尚未泄漏；
    （二）有关内幕人士已书面承诺保密；
    （三）公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动。
    公司决定对特定信息作暂缓、豁免披露处理的，应当由公司董事
会秘书负责登记，并经公司董事长签字确认后，妥善归档保管。

                        第二章 定期报告

    第十二条 定期报告包括年度报告、中期报告。凡是对投资者
作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，均应当披露。并按照
                            2 / 13
监管机构有关定期报告内容与格式的规定，编制和披露定期报告及
摘要。
    第十三条 公司应在法律、法规、规章以及本办法规定的期限
内编制完成并披露定期报告。其中，年度报告应当在每个会计年度
结束之日起4个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之
日起2个月内编制完成并披露。
    第十四条 年度报告应当记载以下内容：
    （一）公司基本情况；
    （二）主要会计数据和财务指标；
    （三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券
总额、股东总数，公司前十大股东持股情况；
    （四）持股百分之五以上股东、控股股东及实际控制人情况；
    （五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情
况、年度报酬情况；
    （六）董事会报告；
    （七）管理层讨论与分析；
    （八）报告期内重大事件及对公司的影响；
    （九）财务会计报告和审计报告全文；
    （十）中国证监会规定的其他事项。
    第十五条 中期报告应当记载以下内容：
    （一）公司基本情况；
    （二）主要会计数据和财务指标；
    （三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前十
大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
    （四）管理层讨论与分析；
    （五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
    （六）财务会计报告；
    （七）中国证监会规定的其他事项。
    第十六条 定期报告内容应当经上市公司董事会审议通过。未经
董事会审议通过的定期报告不得披露。
    公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说
明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的
规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际
情况。
    公司监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面
审核意见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书
面审核意见，应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政

                            3 / 13
法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地
反映上市公司的实际情况。
    公司董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实
性、准确性、完整性或者有异议的，董事、监事应当在董事会或者监
事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票，董监高应当在书面
确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露的，
董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
    公司董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当
遵循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的
责任不仅因发表意见而当然免除。
    第十七条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应
当及时进行业绩预告。
    第十八条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且
公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报
告期相关财务数据。
    第十九条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，
公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。

                      第三章 临时报告

    第二十条 临时报告包括董事会、监事会、股东大会决议公告，
重大事件公告及其他公告。
    第二十一条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生
较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明
事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。
    前款所称重大事件包括：
    （一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；
    （二）公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产
超过公司资产总额百分之三十，或者公司营业用主要资产的抵押、质
押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；
    （三）公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易，可
能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；
    （四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，
或者发生大额赔偿责任；
    （五）公司发生重大亏损或者重大损失；
    （六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
    （七）公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动；董事长或
者总裁无法履行职责；
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    （八）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份
或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其
他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；
    （九）公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，
公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产
程序、被责令关闭；
    （十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依
法撤销或者宣告无效；
    （十一）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际
控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；
    （十二）公司发生大额赔偿责任；
    （十三）公司计提大额资产减值准备；
    （十四）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司
对相应债权未提取足额坏账准备；
    （十五）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分
拆上市；
    （十六）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持
公司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或
者被依法限制表决权，或者出现被强制过户风险；
    （十七）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；主要
银行账户被冻结；
    （十八）主要或者全部业务陷入停顿；
    （十九）获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者
经营成果产生重大影响的额外收益；
    （二十）会计政策、会计估计重大自主变更；聘任或者解聘为公
司审计的会计师事务所；
    （二十一）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚
假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
    （二十二）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高
级管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者
受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
    （二十三）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管
理人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措
施且影响其履行职责；
    （二十四）除董事长或者总裁外的公司其他董事、监事、高级管
理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到
三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其
履行职责；
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    （二十五）中国证监会规定的其他情形。
    公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较
大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司
履行信息披露义务。
    第二十二条 上市公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注
册资本、注册地址、主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
    第二十三条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重
大事件的信息披露义务：
    （一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
    （二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
    （三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告
时。
    在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露
相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
    （一）该重大事件难以保密；
    （二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
    （三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
    第二十四条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能
对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，
应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
    第二十五条 公司控股子公司或参股公司出现上述重大事件可
能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，视同本
公司行为，适用本办法规定，公司应当履行信息披露义务。
    第二十六条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股
份等行为导致上市公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化
的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情
况。
    第二十七条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交
易情况及媒体关于本公司的报道。
    公司证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息
可能对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时
向相关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。
    公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告
知上市公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事
件，并配合公司做好信息披露工作。
    第二十八条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证
券交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品

                            6 / 13
种交易异常波动的影响因素，并及时披露。

                  第四章 信息披露事务管理

    第二十九条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理：
    （一）董事长为信息披露工作的第一责任人；
    （二）董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事
宜，负有直接责任；
    （三）董事会全体成员负有连带责任；
    （四）董事会秘书处为信息披露管理工作的日常工作部门，由董
事会秘书直接领导；
    （五）公司下属各部门、各控股子公司的主要负责人，为各部门、
各控股子公司重大信息汇报工作的责任人。
    第三十条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注
信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披
露，配合公司及其他信息披露义务人履行信息披露义务。
    第三十一条 公司定期报告的编制、审议、披露程序：
    （一）公司总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当
组织相关工作人员及时编制定期报告草案，提请董事会审议；
    （二）董事长召集和主持董事会会议审议定期报告；
    （三）监事会审核董事会编制的定期报告；
    （四）董事会秘书负责送达董事审阅、组织定期报告的披露工作。
    第三十二条 公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序：
    （一）董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当立
即报告董事长，同时通知董事会秘书；董事长在接到报告后，应当立
即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作；
    （二）公司各部门及下属公司负责人应及时向董事会秘书报告与
本部门、下属公司相关的未公开重大信息；
    （三）公司董事、监事、高级管理人员、各部门及下属公司负责
人应积极配合董事会秘书做好信息披露工作。
    第三十三条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投
资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构
和个人进行沟通时，不得提供内幕信息。
    第三十四条 董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务
状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调
查、获取决策所需要的资料。



                             7 / 13
    第三十五条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露
职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违
法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
    第三十六条 高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经
营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况
及其他相关信息。
    第三十七条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇
集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并
主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加公司相关会议，了解
公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。董事会
秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。
    除监事会公告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发
布。董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布
公司未披露信息。
    董事会秘书负责公司投资者关系管理，未经许可，任何人不得组
织投资者关系活动。
    董事会秘书负责组织信息披露事务管理制度的培训工作，应当定
期对公司董事、监事、公司高级管理人员、公司各职能部门以及各子
公司的负责人以及其他负有信息披露职责的公司人员和部门开展信
息披露制度方面的相关培训。
    公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当
配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。
    第三十八条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主
动告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务。
    （一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者
控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企
业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；
    （二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公
司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法
限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
    （三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
    （四）中国证监会规定的其他情形。
    应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司
证券及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及
时、准确地向公司作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
    公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得
要求公司向其提供内幕信息。
    第三十九条 公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控
                            8 / 13
制人和发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披
露义务。
    第四十条 公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东
及一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名
单及关联关系的说明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执
行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取
其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。
    第四十一条 通过接受委托或者信托等方式持有公司5%以上股
份的股东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公
司履行信息披露义务。
    第四十二条 信息披露义务人应当向其聘用的证券公司、证券服
务机构提供与执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准确、完整，
不得拒绝、隐匿、谎报。
    第四十三条 公司解聘会计师事务所时，应当在董事会决议后及
时通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决
时，应当允许会计师事务所陈述意见。股东大会作出解聘、更换会计
师事务所决议的，公司应当在披露时说明解聘、更换的具体原因和会
计师事务所的陈述意见。
    第四十四条 公司董事会秘书处为公司信息披露事务的日常工
作部门，负责公开信息披露的制作工作，负责统一办理公司应公开披
露的所有信息的报送和披露手续。
    公司财务部门及其他相关职能部门和公司控股子公司应密切配
合董事会秘书处，确保公司定期报告和临时报告的信息披露工作能够
及时进行。
    公司其他部门和人员不得擅自以公司或单位名义与券商、股评人
士、新闻记者等洽谈证券业务或公司信息披露事务。
    第四十五条 信息披露前应严格履行下列审查程序：
    （一）提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料；
    （二）董事会秘书进行合规性审查；
    （三）董事长签发。
    第四十六条 公司信息披露义务人对于某事项是否涉及信息披
露有疑问时，应及时向董事会秘书咨询。
    第四十七条 对公司信息披露义务人实行尽责、问责和负责机
制，明确信息披露确认、评估、处理和提交的责任，确保公司能迅速、
全面、充分地收集、披露所有可能对股东和其他利益相关者的决策产
生实质性影响的信息。



                             9 / 13
    第四十八条 公司董事、监事、以及高级管理人员应当熟悉信息
披露规则，积极参加监管机构要求参加的各类培训，提高自身素质，
加强自律，防范风险，认真负责地履行信息披露职责。
    第四十九条 公司股东大会、董事会、监事会的会议文件及对外
信息披露的文件要分类设立专卷存档保管，保管期限为十年。上述会
议应当有会议记录，出席会议的股东、董事、监事、高级管理人员和
记录人，应当在会议记录上签名，其中监事有权要求在记录上对其在
会议上的发言作出某种说明性记载。
    公司进行投资者关系活动应建立完备的档案制度，投资者关系活
动档案至少应包括以下内容：
    （一）投资者关系活动参与人员、时间、地点；
    （二）投资者关系活动中谈话的内容；
    （三）未公开重大信息泄密的处理过程及责任承担（如有）；
    （四）其他内容。
    第五十条 公司及相关信息披露义务人应加强对处于筹划阶段
的重大时间及未公开重大信息内部流转工程中的保密工作，明确未公
开重大信息的密级，采取保密措施，尽量缩小知情人员范围，并保证
其处于可控状态。公司建立内幕信息知情人登记管理制度，明确内幕
信息知情人的范围和保密责任。
    第五十一条 公司及相关信息披露义务人应当提醒获悉信息的
人员必须对未公开信息予以严格保密，且在相关信息正式公告前不得
买卖公司证券及其衍生品种。
    第五十二条 公司及相关信息披露义务人应对内刊、网站、宣传
资料等进行严格管理，防止在上述资料中泄漏未公开重大信息。
    第五十三条 公司在进行商务谈判、银行贷款等事项时，因特殊
情况确实需要向对方提供未公开重大信息，公司应要求对方签署保密
协议，保证不对外泄漏有关信息，并承诺在有关信息公告前不买卖公
司证券及其衍生品种。
    第五十四条 公司未公开重大信息一旦出现泄漏，市场传闻或证
券及其衍生品种交易异常，公司及相关信息披露义务人应及时采取措
施，报告证券交易所，并立即公告。
    第五十五条 任何机构和个人不得非法获取、提供、传播公司的
内幕信息，不得利用所获取的内幕信息买卖或建议他人买卖公司证券
及其衍生品种。

                 第五章 监督管理与法律责任



                            10 / 13
    第五十六条 公司及相关信息披露义务人的信息披露行为应当
依法接受中国证监会、证券交易所的监督。
    第五十七条 公司及相关信息披露义务人应及时、如实回复中国
证监会、证券交易所就有关信息披露问题的问讯，并配合中国证监会、
证券交易所的检查、调查。
    第五十八条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披
露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据
表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。
    公司董事长、总裁、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露
的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
    公司董事长、总裁、财务负责人应对公司财务会计报告的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
    第五十九条 信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员违
反本办法的，中国证监会为防范市场风险，维护市场秩序，公司可能
面临以下监管措施：
    （一）责令改正；
    （二）监管谈话；
    （三）出具警示函；
    （四）责令公开说明；
    （五）责令定期报告；
    （六）责令暂停或者终止并购重组活动；
    （七）依法可以采取的其他监管措施。
    第六十条 信息披露义务人未按照《证券法》规定在规定期限内
报送有关报告、履行信息披露义务，或者报送的报告、披露的信息有
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，由中国证监会按照《证券法》
第一百九十七条处罚。公司通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规
避信息披露、报告义务的，由中国证监会按照《证券法》第一百九十
七条处罚。
    第六十一条 公司董事、监事在董事会或者监事会审议、审核定
期报告时投赞成票，又在定期报告披露时表示无法保证定期报告内容
的真实性、准确性、完整性或者有异议的，中国证监会可以对相关人
员给予警告并处国务院规定限额以下罚款；情节严重的，可以对有关
责任人员采取证券市场禁入的措施。
    第六十二条 公司及相关信息披露义务人违反信息披露规定的，
必须依照国家有关法律法规进行处理，涉嫌违法犯罪的，应当依法追
究其相关刑事责任。
    由于本公司工作人员工作失职或违反本办法规定，致使公司因信
息披露工作而遭受证券监管机构处罚，给公司造成严重影响或损失
                            11 / 13
的，公司可给予批评、警告，甚至解除其职务的处分，并可向其提出
适当的赔偿要求，证券监管机构另有处分的，不免除公司给予的处分，
并将有关处理结果在5个工作日内报证券交易所备案。
    公司聘请的中介机构擅自披露公司尚未披露的重大信息，给公司
造成损失的，公司保留追究其责任的权利。

                        第六章 附则

    第六十三条 本办法下列用语的含义：
    （一）为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的证券
公司、证券服务机构，是指为证券发行、上市、交易等证券业务活动
制作、出具保荐书、审计报告、资产评估报告、估值报告、法律意见
书、财务顾问报告、资信评级报告等文件的证券公司、会计师事务所、
资产评估机构、律师事务所、财务顾问机构、资信评级机构等。
    （二）信息披露义务人，是指上市公司及其董事、监事、高级管
理人员、股东、实际控制人，收购人，重大资产重组、再融资、重大
交易有关各方等自然人、单位及其相关人员，破产管理人及其成员，
以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主
体。
    （三）“及时”，是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易
      日内。
    （四）“以上”均含本数。
    （五）上市公司的关联交易，是指上市公司或者其控股子公司与
上市公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项。
    关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人。
    具有以下情形之一的法人（或者其他组织），为上市公司的关联
法人（或者其他组织）：
    1．直接或者间接地控制上市公司的法人（或者其他组织）；
    2．由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除上
市公司及其控股子公司以外的法人（或者其他组织）；
    3．关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理
人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人（或者其他组织）；
    4．持有上市公司百分之五以上股份的法人（或者其他组织）或
者一致行动人；
    5．在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二月内，
存在上述情形之一的；



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    6．中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的
原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能或者已经造成上市公司
对其利益倾斜的法人（或者其他组织）。
    具有以下情形之一的自然人，为上市公司的关联自然人：
    1．直接或者间接持有上市公司百分之五以上股份的自然人；
    2．上市公司董事、监事及高级管理人员；
    3．直接或者间接地控制上市公司的法人的董事、监事 及高级管
理人员；
    4．上述第1、2项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、
父母、年满十八周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父
母、兄弟姐妹，子女配偶的父母；
    5．在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二个月内，
存在上述情形之一的；
    6．中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的
原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能或者已经造成上市公司
对其利益倾斜的自然人。
    第六十四条 本办法未尽事宜按中国证监会和证券交易所的有
关规定办理，如有新的规定，则按新规定执行。
    第六十五条 本办法解释权属于公司董事会，监事会监督执
行。
    第六十六条 本办法由公司董事会负责制定并修改，经董事会
审议通过之日起实施。




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