福建南纸 2014 年第三季度报告
福建省南纸股份有限公司
2014 年第三季度报告
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目 录
一、 重要提示 ................................................................ 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................ 3
三、 重要事项 ................................................................ 4
四、 附录 ..................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司董事长张骏、总经理林孝帮、财务总监雷志华及财务部经理陈文彬保证季度报告中财务
报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
(%)
总资产 2,260,095,714.52 2,614,328,086.73 -13.550
归属于上市公司股东
295,492,006.19 657,806,427.02 -55.079
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金
-25,014,073.36 -217,744,557.93 不适用
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 838,541,188.07 1,062,527,340.46 -21.081
归属于上市公司股东
-365,655,670.83 -349,550,284.79 不适用
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -366,544,313.85 -350,822,462.62 不适用
的净利润
加权平均净资产收益
-76.922 -27.831 不适用
率（%）
基本每股收益（元/股） -0.507 -0.485 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.507 -0.485 不适用
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -5,400.00 -9,938,189.56 处置、报废固定资产损失
计入当期损益的政府补助，但与公 南财（企）指[2014]9 号文南
司正常经营业务密切相关，符合国 平市财局《关于下达 2013 年淘
7,811,972.17 12,538,662.99
家政策规定、按照一定标准定额或 汰落后产能中央奖励资金的通
定量持续享受的政府补助除外 知》
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
-550,312.07 -1,716,442.16
和支出
所得税影响额 2,312.50 2,312.50
少数股东权益影响额（税后） 815.85 2,299.25
合计 7,259,388.45 888,643.02
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 35832
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 量 件股份数量 股份状态 数量
福建省投资
开发集团有 0 286,115,110 39.660 0 无 0 国家
限责任公司
蔡骊媛 0 5,715,000 0.792 0 未知 境内自然人
叶蓓 0 3,596,666 0.499 0 未知 境内自然人
冯志伟 0 2,974,545 0.412 0 未知 境内自然人
金贤昌 0 2,449,400 0.340 0 未知 境内自然人
翁其文 0 2,368,800 0.328 0 未知 境内自然人
高泓 0 1,835,910 0.254 0 未知 境内自然人
屠岗峰 184,800 1,700,806 0.236 0 未知 境内自然人
陈友 0 1,699,999 0.236 0 未知 境内自然人
姚燕敏 0 1,627,800 0.226 0 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
福建省投资开发集团有限责任公司 286,115,110 人民币普通股 286,115,110
蔡骊媛 5,715,000 人民币普通股 5,715,000
叶蓓 3,596,666 人民币普通股 3,596,666
冯志伟 2,974,545 人民币普通股 2,974,545
金贤昌 2,449,400 人民币普通股 2,449,400
翁其文 2,368,800 人民币普通股 2,368,800
高泓 1,835,910 人民币普通股 1,835,910
屠岗峰 1,700,806 人民币普通股 1,700,806
陈友 1,699,999 人民币普通股 1,699,999
姚燕敏 1,627,800 人民币普通股 1,627,800
在上述股东中，公司控股股东和其它前 9 名无限售流通股股东不存在
任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
上述股东关联关系或一致行动的说明 规定的一致行动人；公司未知其它前 9 名无限售流通股股东之间是否
存在关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目
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单位：元 币种：人民币
增减比例
项目 期末数 期初数 增减额 变动原因
（%）
应收票据背书转让、贴
应收票据 72,309,539.11 148,014,178.01 -75,704,638.90 -51.15
现所致
应收账款 100,455,660.19 152,153,729.16 -51,698,068.97 -33.98 货款回笼较好
报表项目“应交税费”
其他流动资
7,422,158.81 0.00 7,422,158.81 100.00 中企业所得税借方余额
产
重分类所致
可供出售金 计提可供出售金融资产
47,457,055.26 68,560,010.07 -21,102,954.81 -30.78
融资产 减值
转销 9.6 万吨浆粕项目
在建工程 132,560.66 4,142,276.80 -4,009,716.14 -96.80
的前期费用
固定资产清
166,642.12 625,789.25 -459,147.13 -73.37 部分固定资产销售清理
理
预计未来期间很可能无
法取得足够的应纳税所
得额用以利用可抵扣暂
递延所得税
0.00 26,448,195.17 -26,448,195.17 -100.00 时性差异带来的经济利
资产
益，报告期公司减记原
计提的递延所得税资
产。
短期借款 1,135,513,476.95 869,783,431.40 265,730,045.55 30.55 增加委托贷款
冲回上年末预收材料款
应付账款 148,119,583.97 247,083,768.00 -98,964,184.03 -40.05
及支付货款
企业所得税借方余额重
分类至报表项目“其他
应交税费 -5,666,234.71 -15,781,392.18 10,115,157.47 64.10
流动资产”中核算及未
抵扣的进项税减少
支付计提的国债转贷资
应付利息 2,361,554.21 4,679,274.53 -2,317,720.32 -49.53 金借款及委托贷款等利
息
偿还到期借款及重分类
长期借款 400,282,000.00 582,736,500.00 -182,454,500.00 -31.31 至报表项目“一年内到
期的非流动负债”中
金融资产公允价值本期
递延所得税
1,617,539.73 503,789.73 1,113,750.00 221.07 变动额增加，递延所得
负债
税负债相应增加
（2）利润表项目
单位：元 币种：人民币
增减比例
项目 本期发生额 上期发生额 增减额 变动原因
（%）
营业税金及 应交增值税增加，其附加
1,578,556.33 125,638.10 1,452,918.23 1156.43
附加 税相应增加
本期计提可供出售金融资
资产减值损
45,488,824.46 -5,240,119.37 50,728,943.83 968.09 产减值准备及计提的存货
失
跌价准备同比增加
营业外收入 12,815,974.85 3,865,977.74 8,949,997.11 231.51 政府补助收入同比增加
固定资产清理报废损失同
营业外支出 11,931,943.58 2,598,872.91 9,333,070.67 359.12
比增加
预计未来期间很可能无法
取得足够的应纳税所得额
用以利用可抵扣暂时性差
所得税费用 23,958,402.87 23,958,402.87 100.00
异带来的经济利益，报告
期公司减记原计提的递延
所得税资产。
少数股东损
-214,031.45 -37,322.47 -176,708.98 -473.47 子公司利润同比减少
益
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（3）现金流量变动情况
单位：元 币种：人民币
增减率
项 目 本期发生额 上期发生额 增减额 变动原因
（%）
经营活动产生的 货款回笼率提高、支
-25,014,073.36 -217,744,557.93 192,730,484.57 88.51
现金流量净额 付的材料采购款减少
投资活动产生的 购建固定资产同比支
-75,405.72 -3,392,268.01 3,316,862.29 97.78
现金流量净额 出减少
筹资活动产生的
32,678,954.15 -154,616,518.63 187,295,472.78 121.14 增加委托贷款
现金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2014年7月2日公司接到公司控股股东福建省投资开发集团有限责任公司来函通知，称其正
在筹划与本公司相关的重大事项，公司股票自2014年7月3日起停牌。2014年7月17日公司披露了
《公司重大资产重组继续停牌的公告》，经公司控股股东与有关各方论证和协商，拟对本公司进
行重大资产重组，公司股票自2014年7月17日起连续停牌。2014年10月15日，公司披露了《公司
重大资产重组延期复牌的公告》，经向上海证券交易所申请，公司股票将自2014年10月15日起继
续停牌不超过两个月。停牌期间，公司每五个交易日发布一次有关事项的进展情况。
本次重大资产重组拟采取资产置换、发行股份购买资产并配套募集资金的方式收购公司控股
股东福建省投资开发集团有限责任公司下属部分资产，对本公司进行重大资产重组。目前，公司
控股股东正继续与有关各方就重大资产重组事项进行积极的沟通和协调；聘请的审计机构、评估
机构、独立财务顾问、法律顾问等相关中介机构正在继续对拟重大重组标的资产进行尽职调查、
审计、评估等各项工作。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺 承诺 是否有履 是否及时
承诺方 承诺内容 承诺时间及期限
背景 类型 行期限 严格履行
保证不利用控股股东的地位损害上
福建省投
市公司及上市公司其他股东的利 承诺时间：2013 年
资开发集
其他 益，并将继续保持福建南纸在人员、 7 月 9 日， 期限： 是 是
团有限责
资产、业务、财务、机构等方面的 长期有效
收购 任公司
独立性。
报告
在未来的业务发展中，本公司及本
书或
公司控制的成员企业将避免在中国
权益
境内外以任何方式直接或间接参与
变动
或从事与上市公司构成同业竞争的
报告 福建省投
解决 业务，如本公司未来产生或出现与 承诺时间：2013 年
书中 资开发集
同业 上市公司主营业务相关的业务或商 7 月 9 日， 期限： 是 是
所作 团有限责
竞争 业机会，本公司将在符合上市公司 长期有效
承诺 任公司
商业利益的前提下及时将该等业务
资产以公平、公允的市场价格注入
上市公司或者直接将该等商业机会
让渡给上市公司。
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在福建投资集团作为上市公司第一
大股东期间，将尽量减少并规范与
上市公司的关联交易。若有不可避
福建省投 免的关联交易，福建投资集团与上
解决 承诺时间：2013 年
资开发集 市公司将依法签订协议，履行合法
关联 7 月 9 日， 期限： 是 是
团有限责 程序，并将按照有关法律、法规以
交易 长期有效
任公司 及《福建省南纸股份有限公司章程》
履行信息披露义务和办理有关报批
程序，保证不通过关联交易损害上
市公司及其他股东的合法权益。
1、公司以现金分红为优先，同
时可以采用股票或者现金与股票相
结合的方式分配股利。公司董事会
可以根据公司当期的盈利规模、现
金流状况、发展阶段及资金需求状
况，提议公司进行中期分红。
2、公司根据《公司法》等有关
法律法规及《公司章程》的规定，
足额提取法定公积金、任意公积金
以后，在公司盈利且现金能够满足
公司持续经营和长期发展的前提
下，未来三年以现金方式累计分配
的利润原则上应不少于未来三年实
现的年均可分配利润的百分之三
十，具体每个年度的分红比例由董
事会根据公司年度盈利状况和未来
资金使用计划提出预案。
3、公司在实际分红时，应当综
合考虑所处行业特点、发展阶段、
自身经营模式、盈利水平以及是否
福建省南
有重大资金支出安排等因素，区分 2014 年 1 月 1 日至
分红 纸股份有 是 是
下列情形，并按照公司章程规定的 2016 年 12 月 31 日
限公司
程序，提出差异化的现金分红政策：
其他 （1）公司发展阶段属成熟期且
承诺 无重大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且
有重大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且
有重大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到 20%；
公司在实际分红时，具体所处
阶段由公司董事会根据具体情形确
定。
4、在确保足额现金股利分配的
前提下，公司可以另行增加股票股
利分配和公积金转增等方式进行利
润分配。
在公司持有福建省青山纸业股份有
限公司股份期间，公司将不在中国
解决 福建省南 持有福建省青山纸
境内外以任何形式从事与福建省青
同业 纸股份有 业股份有限公司股 是 是
山纸业股份有限公司主营业务或者
竞争 限公司 份期间
主要产品相竞争或者构成竞争威胁
的业务活动。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
√适用 □不适用
报告期公司生产经营依然面临严峻的困难和挑战，国内新闻纸、文化纸产能过剩，市场持续
低迷，新闻纸售价持续下滑，同时公司所固有的物流和用电成本高等劣势和困难没有发生根本性
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改变，公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润仍为亏损。鉴于公司 2013 年度实现归属于
上市公司股东净利润为-77,190.69 万元，若 2014 年度公司实现归属于上市公司股东净利润仍为
亏损，根据上海证券交易所《股票上市规则》，公司股票将被特别处理，提醒广大投资者注意投
资风险。
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司自2014年7月1日起执行新修订后的企业会计准则，并按新修订后的企业会计准则进行
核算与披露。执行修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》，对公司可供出售金融资
产、长期股权投资两个报表项目金额产生影响；执行修订后的《企业会计准则第30号——财务报
表列报》，对公司资本公积、其他综合收益的两个报表项目金额产生影响；在关于职工薪酬、合
并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项方面，对公司财
务报表无重大影响。新准则的实施对公司2013年度经营成果、现金流量金额未产生影响。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
2013年1月1日归 2013年12月31日
被投资 交易基
属于母公司股东 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
单位 本信息
权益（+/-） （+/-） 资产（+/-） 股东权益（+/-）
厦门新阳纸业有限公司 -41,594,960.07 41,594,960.07
上海解放传媒印刷有限
-15,000,000.00 15,000,000.00
公司
南平市投资担保中心 -1,570,050.00 1,570,050.00
合计 - -58,165,010.07 58,165,010.07
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
公司执行修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》，将不具有共同控制或重大影
响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，由报表项目“长期股
权投资”调至“可供出售金融资产”核算，此项会计政策变更采用追溯调整法，调增资产负债表
中“可供出售金融资产”报表项目的期初金额58,165,010.07元，相应调减“长期股权投资”报
表项目的期初金额58,165,010.07元。
3.5.2 准则其他变动的影响
公司执行修订后的《企业会计准则第30号——财务报表列报》，对公司资本公积、其他综合
收益的两个报表项目金额产生影响，将未在当期损益项目确认的各项利得和损失由报表项目“资
本公积”调至“其他综合收益”核算，此项会计政策变更采用追溯调整法，调减资产负债表中
“资本公积”报表项目的期初金额1,511,369.20元，相应调增“其他综合收益”报表项目的期初
金额1,511,369.20元。
公司名称 福建省南纸股份有限公司
董事长 张骏
总经理 林孝帮
日期 2014 年 10 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:福建省南纸股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 115,412,999.13 109,110,374.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 72,309,539.11 148,014,178.01
应收账款 100,455,660.19 152,153,729.16
预付款项 104,784,638.27 93,825,340.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,979,967.86 9,547,243.54
买入返售金融资产
存货 283,784,379.44 368,268,501.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,422,158.81
流动资产合计 693,149,342.81 880,919,367.85
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 47,457,055.26 68,560,010.07
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,353,191,589.43 1,467,333,616.77
在建工程 132,560.66 4,142,276.80
工程物资 828,469.03 829,122.84
固定资产清理 166,642.12 625,789.25
生产性生物资产
油气资产
无形资产 165,170,055.21 165,469,707.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 26,448,195.17
其他非流动资产
非流动资产合计 1,566,946,371.71 1,733,408,718.88
资产总计 2,260,095,714.52 2,614,328,086.73
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流动负债：
短期借款 1,135,513,476.95 869,783,431.40
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 148,119,583.97 247,083,768.00
预收款项 19,658,693.86 26,147,032.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 37,481,897.03 40,270,475.69
应交税费 -5,666,234.71 -15,781,392.18
应付利息 2,361,554.21 4,679,274.53
应付股利
其他应付款 20,180,971.83 25,526,959.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 142,000,000.00 116,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,499,649,943.14 1,313,709,550.08
非流动负债：
长期借款 400,282,000.00 582,736,500.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,617,539.73 503,789.73
其他非流动负债 58,075,017.22 54,378,580.21
非流动负债合计 459,974,556.95 637,618,869.94
负债合计 1,959,624,500.09 1,951,328,420.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 721,419,960.00 721,419,960.00
资本公积 1,172,673,774.55 1,172,673,774.55
减：库存股
其他综合收益 4,852,619.20 1,511,369.20
专项储备
盈余公积 70,724,893.09 70,724,893.09
一般风险准备
未分配利润 -1,674,179,240.65 -1,308,523,569.82
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 295,492,006.19 657,806,427.02
少数股东权益 4,979,208.24 5,193,239.69
所有者权益合计 300,471,214.43 662,999,666.71
负债和所有者权益总计 2,260,095,714.52 2,614,328,086.73
单位负责人：张骏 财务总监：雷志华 财务部经理：陈文彬
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福建南纸 2014 年第三季度报告
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:福建省南纸股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 73,302,493.88 103,640,628.73
交易性金融资产
应收票据 72,309,539.11 148,014,178.01
应收账款 96,410,018.70 150,885,302.41
预付款项 83,093,237.22 73,825,340.64
应收利息
应收股利
其他应收款 8,971,531.37 9,504,931.64
存货 283,784,379.44 368,268,501.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,311,831.81
流动资产合计 631,183,031.53 854,138,883.28
非流动资产：
可供出售金融资产 47,457,055.26 68,560,010.07
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 53,881,295.24 53,881,295.24
投资性房地产
固定资产 1,353,157,069.16 1,467,268,516.06
在建工程 132,560.66 3,549,210.80
工程物资 828,469.03 829,122.84
固定资产清理 166,642.12 166,642.12
生产性生物资产
油气资产
无形资产 165,170,055.21 165,469,707.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 26,448,195.17
其他非流动资产
非流动资产合计 1,620,793,146.68 1,786,172,700.28
资产总计 2,251,976,178.21 2,640,311,583.56
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福建南纸 2014 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 1,135,513,476.95 869,783,431.40
交易性金融负债
应付票据
应付账款 145,484,710.24 246,534,909.74
预收款项 18,256,887.23 25,138,069.71
应付职工薪酬 37,481,897.03 40,199,138.74
应交税费 -5,359,016.04 -15,238,209.25
应付利息 2,361,554.21 4,679,274.53
应付股利
其他应付款 19,491,831.52 24,826,196.72
一年内到期的非流动负债 142,000,000.00 116,000,000.00
其他流动负债 32,162,411.52
流动负债合计 1,495,231,341.14 1,344,085,223.11
非流动负债：
长期借款 400,282,000.00 582,736,500.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,617,539.73 503,789.73
其他非流动负债 58,075,017.22 54,378,580.21
非流动负债合计 459,974,556.95 637,618,869.94
负债合计 1,955,205,898.09 1,981,704,093.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 721,419,960.00 721,419,960.00
资本公积 1,173,605,069.79 1,173,605,069.79
减：库存股
其他综合收益 4,852,619.20 1,511,369.20
专项储备
盈余公积 70,724,893.09 70,724,893.09
一般风险准备
未分配利润 -1,673,832,261.96 -1,308,653,801.57
所有者权益（或股东权益）合计 296,770,280.12 658,607,490.51
负债和所有者权益（或股东权
2,251,976,178.21 2,640,311,583.56
益）总计
单位负责人：张骏 财务总监：雷志华 财务部经理：陈文彬
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福建南纸 2014 年第三季度报告
合并利润表
编制单位：福建省南纸股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） 月）
一、营业总收入 262,185,778.76 347,308,992.45 838,541,188.07 1,062,527,340.46
其中：营业收入 262,185,778.76 347,308,992.45 838,541,188.07 1,062,527,340.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 397,474,440.98 449,371,229.17 1,182,236,518.75 1,414,229,488.15
其中：营业成本 290,995,666.78 387,168,779.12 887,947,106.26 1,162,844,235.05
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 941,937.79 28,244.54 1,578,556.33 125,638.10
销售费用 16,261,893.88 19,899,888.13 49,761,788.67 61,211,326.55
管理费用 40,570,046.24 36,002,444.86 118,134,901.80 122,286,387.36
财务费用 23,845,712.98 25,754,945.80 79,325,341.23 73,002,020.46
资产减值损失 24,859,183.31 -19,483,073.28 45,488,824.46 -5,240,119.37
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
900,000.00 847,435.60
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
-135,288,662.22 -102,062,236.72 -342,795,330.68 -350,854,712.09
号填列）
加：营业外收入 8,057,884.03 1,274,942.58 12,815,974.85 3,865,977.74
减：营业外支出 801,623.93 771,648.68 11,931,943.58 2,598,872.91
其中：非流动资产处置
5,400.00 9,953,989.56
损失
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福建南纸 2014 年第三季度报告
四、利润总额（亏损总额以
-128,032,402.12 -101,558,942.82 -341,911,299.41 -349,587,607.26
“－”号填列）
减：所得税费用 23,958,402.87 23,958,402.87
五、净利润（净亏损以“－”
-151,990,804.99 -101,558,942.82 -365,869,702.28 -349,587,607.26
号填列）
归属于母公司所有者的
-151,981,376.00 -101,459,087.01 -365,655,670.83 -349,550,284.79
净利润
少数股东损益 -9,428.99 -99,855.81 -214,031.45 -37,322.47
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
-0.211 -0.141 -0.507 -0.485
股)
（二）稀释每股收益(元/
-0.211 -0.141 -0.507 -0.485
股)
七、其他综合收益 1,923,750.00 675,000.00 3,341,250.00 -1,721,250.00
八、综合收益总额 -150,067,054.99 -100,883,942.82 -362,528,452.28 -351,308,857.26
归属于母公司所有者的
-150,057,626.00 -100,784,087.01 -362,314,420.83 -351,271,534.79
综合收益总额
归属于少数股东的综合
-9,428.99 -99,855.81 -214,031.45 -37,322.47
收益总额
单位负责人：张骏 财务总监：雷志华 财务部经理：陈文彬
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福建南纸 2014 年第三季度报告
母公司利润表
编制单位：福建省南纸股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） 月）
一、营业收入 262,086,545.29 347,188,969.40 838,083,312.20 1,061,398,702.95
减：营业成本 291,503,656.60 387,131,292.14 887,954,196.50 1,163,192,205.50
营业税金及附加 923,266.58 20,229.09 1,551,995.81 87,092.31
销售费用 16,224,181.31 19,867,620.91 49,647,860.23 60,956,289.42
管理费用 40,516,349.76 35,860,352.84 117,750,367.53 121,666,909.27
财务费用 23,850,425.08 25,785,396.00 79,339,153.66 73,094,071.95
资产减值损失 24,845,328.68 -19,482,238.89 45,457,619.69 -5,246,629.01
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
900,000.00 847,435.60
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
-135,776,662.72 -101,993,682.69 -342,717,881.22 -351,503,800.89
号填列）
加：营业外收入 8,057,884.03 1,274,942.58 12,815,974.85 3,865,977.74
减：营业外支出 792,373.93 756,648.68 11,319,738.25 2,583,872.91
其中：非流动资产处
5,400.00 9,351,034.23
置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-128,511,152.62 -101,475,388.79 -341,221,644.62 -350,221,696.06
号填列）
减：所得税费用 23,956,815.77 23,956,815.77
四、净利润（净亏损以“－”
-152,467,968.39 -101,475,388.79 -365,178,460.39 -350,221,696.06
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
六、其他综合收益 1,923,750.00 675,000.00 3,341,250.00 -1,721,250.00
七、综合收益总额 -150,544,218.39 -100,800,388.79 -361,837,210.39 -351,942,946.06
单位负责人：张骏 财务总监：雷志华 财务部经理：陈文彬
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福建南纸 2014 年第三季度报告
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：福建省南纸股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,094,917,414.43 1,210,299,857.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,434,643.95 947,629.59
经营活动现金流入小计 1,112,352,058.38 1,211,247,487.24
购买商品、接受劳务支付的现金 948,362,646.75 1,239,109,781.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 80,056,818.18 72,223,070.14
支付的各项税费 19,745,810.78 8,237,276.67
支付其他与经营活动有关的现金 89,200,856.03 109,421,916.82
经营活动现金流出小计 1,137,366,131.74 1,428,992,045.17
经营活动产生的现金流量净额 -25,014,073.36 -217,744,557.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 900,000.00 847,435.60
处置固定资产、无形资产和其他长期
2,821,708.60 905,347.80
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
27,451,397.88
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,721,708.60 29,204,181.28
购建固定资产、无形资产和其他长期
3,797,114.32 32,596,449.29
资产支付的现金
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福建南纸 2014 年第三季度报告
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,797,114.32 32,596,449.29
投资活动产生的现金流量净额 -75,405.72 -3,392,268.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 1,728,277,893.21 1,098,015,188.59
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 70,000,000.00 57,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,798,277,893.21 1,155,015,188.59
偿还债务支付的现金 1,619,920,755.06 1,227,709,503.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现
75,678,184.00 81,922,204.20
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 70,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,765,598,939.06 1,309,631,707.22
筹资活动产生的现金流量净额 32,678,954.15 -154,616,518.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,286,850.59
五、现金及现金等价物净增加额 6,302,624.48 -375,753,344.57
加：期初现金及现金等价物余额 109,110,374.65 474,961,643.00
六、期末现金及现金等价物余额 115,412,999.13 99,208,298.43
单位负责人：张骏 财务总监：雷志华 财务部经理：陈文彬
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福建南纸 2014 年第三季度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：福建省南纸股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,096,801,900.38 1,205,376,958.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,576,321.73 848,880.40
经营活动现金流入小计 1,115,378,222.11 1,206,225,838.60
购买商品、接受劳务支付的现金 988,210,073.09 1,236,064,241.78
支付给职工以及为职工支付的现金 79,778,572.40 71,758,632.22
支付的各项税费 19,690,212.41 8,058,329.05
支付其他与经营活动有关的现金 88,904,939.10 108,988,859.45
经营活动现金流出小计 1,176,583,797.00 1,424,870,062.50
经营活动产生的现金流量净额 -61,205,574.89 -218,644,223.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 900,000.00 847,435.60
处置固定资产、无形资产和其他长期
2,372,450.80 905,347.80
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
27,451,397.88
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,272,450.80 29,204,181.28
购建固定资产、无形资产和其他长期
3,797,114.32 32,596,449.29
资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,797,114.32 32,596,449.29
投资活动产生的现金流量净额 -524,663.52 -3,392,268.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,728,277,893.21 1,098,015,188.59
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 70,000,000.00 57,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,798,277,893.21 1,155,015,188.59
偿还债务支付的现金 1,619,920,755.06 1,227,709,503.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现
75,678,184.00 81,922,204.20
金
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福建南纸 2014 年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 70,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,765,598,939.06 1,309,631,707.22
筹资活动产生的现金流量净额 32,678,954.15 -154,616,518.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,286,850.59
五、现金及现金等价物净增加额 -30,338,134.85 -376,653,010.54
加：期初现金及现金等价物余额 103,640,628.73 469,760,092.97
六、期末现金及现金等价物余额 73,302,493.88 93,107,082.43
单位负责人：张骏 财务总监：雷志华 财务部经理：陈文彬
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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