河南黄河旋风股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告(未经审计)
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人乔秋生，主管会计工作负责人刘建设及会计机构负责人（会计主管人员）张永建声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：河南黄河旋风股份有限公司
公司法定中文名称缩写：黄河旋风
公司法定英文名称：HENAN HUANGHE WHIRLWIND CO., LTD.
公司法定英文名称缩写：HHWW
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G旋风
公司A股代码：600172
3、公司注册地址：河南省长葛市人民路200号
公司办公地址：河南省长葛市人民路200号
邮政编码：461500
公司国际互联网网址：HTTP://WWW.HHXF.COM
公司电子信箱：pxuanfeng@yahoo.com.cn
4、公司法定代表人：乔秋生
5、董事会秘书：李建中
电话：0374—6108532
传真：0374—6108986
E-mail：lijz0026@sina.com
联系地址：河南省长葛市人民路200号
公司证券事务代表：张伟
电话：0374—6165530
传真：0374—6108986
E-mail：pxuanfeng@yahoo.com.cn
联系地址：河南省长葛市人民路200号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末 上年度期末
流动资产 792,374,196.25 601,589,522.74
流动负债 771,214,238.54 635,617,762.81
总资产 1,823,604,277.07 1,591,342,664.26
股东权益（不含少数股东权
949,147,346.20 912,444,901.45
益）
每股净资产(元) 3.54 3.40
调整后的每股净资产(元) 3.49 3.36
报告期（1－6
上年同期
月）
净利润 36,702,444.75 34,858,475.96
扣除非经常性损益的净利润 36,722,380.13 34,931,319.07
每股收益(元) 0.137 0.130
净资产收益率(%) 3.87 3.99
经营活动产生的现金流量净额 35,433,991.61 15,170,680.05
本报告期末比上年度期末
增减（％）
流动资产 31.71
流动负债 21.33
总资产 14.60
股东权益（不含少数股东权
4.02
益）
每股净资产(元) 4.02
调整后的每股净资产(元) 3.68
本报告期比上年同期增减
（％）
净利润 5.29
扣除非经常性损益的净利润 5.13
每股收益(元) 5.29
净资产收益率(%) 减少2.97个百分点
经营活动产生的现金流量净额 133.57
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
16,520.89
各项营业外收入、支出
所得税影响数 36,456.27
合计 -19,935.38
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
发行 公积金
数量 比例 送股 其 小
新股 转股
一、有限售条件股份 他 计
1、国家持股
2、国有法人持股 9,296,000 3.47 0
3、其他内资持股 90,304,000 33.70 -7,604,400
其中：境内法人持
90,304,000 33.70 -7,604,400
股
境内自然人
持股
4、外资持股 33,200,000 12.39 -2,795,600
其中：境外法人持
33,200,000 12.39 -2,795,600
股
境外自然人
持股
有限售条件股份合 -
132,800,000 49.55
计 10,400,000
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 135,200,000 50.45 10,400,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股
135,200,000 50.45 10,400,000
份合计
三、股份总数 268,000,000 100 0
本次变动后
数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 9,296,000 3.47
3、其他内资持股 82,699,600 30.86
其中：境内法人持
82,699,600 30.86
股
境内自然人
持股
4、外资持股 30,404,400 11.34
其中：境外法人持
30,404,400 11.34
股
境外自然人
持股
有限售条件股份合
122,400,000 45.67
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 145,600,000 54.33
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股
145,600,000 54.33
份合计
三、股份总数 268,000,000 100
股份变动的批准情况
2006年公司取得上海证券交易所关于实施河南黄河旋风股份有限公司股权分置改革方案有关追加送股的通知（上证上字[2006]275号），同意公司按照股权分置改革方案实施追加送股。股份变动的过户情况
公司股份变动已于2006年4月26日过户。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 41,791
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内增 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数
例(%) 减 的股份数量
量
河南黄河实
业集团股份 其他 30.86 82,699,600 -7,604,400 82,699,600
有限公司
日本联合材
外资股东 11.34 30,404,400 -2,795,600 30,404,400
料公司
郑州磨料磨
具磨削研究 国有股东 2.48 6,640,000 0 6,640,000
所
银丰证券投
其他 1.90 5,090,699 -767,386 0 未知
资基金
金鼎证券投
其他 1.12 3,000,000 1,767,220 0 未知
资基金
招商银行股
份有限公司
其他 0.89 2,390,603 2,390,603 0 未知
－招商股票
投资基金
中国农业银
行－国联分
红增利混合 其他 0.83 2,229,772 2,229,772 0 未知
型开放式证
券投资基金
长葛市星星
国有股东 0.50 1,328,000 0 1,328,000
电子制品厂
长葛市树脂
国有股东 0.50 1,328,000 0 1,328,000
磨具厂
王友娣 其他 0.45 1,206,839 1,206,839 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量
银丰证券投资基金 5,090,699
金鼎证券投资基金 3,000,000
招商银行股份有限公司－招商股票投资基金 2,390,603
中国农业银行－国联分红增利混合型开放式证券投 2,229,772
资基金
王友娣 1,206,839
中国工商银行－普华证券投资基金 500,000
陈小丽 467,500
曹建国 462,272
全国社保基金六零三组合 439,000
陈小雁 439,000
股东名称 股份种类
银丰证券投资基金 人民币普通股
金鼎证券投资基金 人民币普通股
招商银行股份有限公司－招商股票投资基金 人民币普通股
中国农业银行－国联分红增利混合型开放式证券投 人民币普通股
资基金
王友娣 人民币普通股
中国工商银行－普华证券投资基金 人民币普通股
陈小丽 人民币普通股
曹建国 人民币普通股
全国社保基金六零三组合 人民币普通股
陈小雁 人民币普通股
前十名股东中，第一、二、三、八、九名股东
不存在关联关系。前十名无限售条件股东中，
上述股东关联关系或
一致行动关系的说明 未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易
持有的有限 情况
有限售条件股东名
售条件股份 新增可上市
序 称 可上市交易
号 数量 交易股份数
时间
量
河南黄河实业集团 2008年11月
1 82,699,600 82,699,600
股份有限公司 18日
2006年11月
2 日本联合材料公司 13,400,000 13,400,000
18日
2007年11月
3 日本联合材料公司 13,400,000 13,400,000
18日
2008年11月
4 日本联合材料公司 3,604,400 3,604,400
18日
郑州磨料磨具磨削 2006年11月
5 6,640,000 6,640,000
研究所 18日
长葛市星星电子制 2006年11月
6 1,328,000 1,328,000
品厂 18日
2006年11月
7 长葛市树脂磨具厂 1,328,000 1,328,000
18日
有限售条件股东名
限售条件
序 称
号
河南黄河实业集团 限售条件详见本报告六、重要事项第（十
1
股份有限公司 二）条承诺事项履行情况
限售条件详见本报告六、重要事项第（十
2 日本联合材料公司
二）条承诺事项履行情况
限售条件详见本报告六、重要事项第（十
3 日本联合材料公司
二）条承诺事项履行情况
限售条件详见本报告六、重要事项第（十
4 日本联合材料公司
二）条承诺事项履行情况
郑州磨料磨具磨削 限售条件详见本报告六、重要事项第（十
5
研究所 二）条承诺事项履行情况
长葛市星星电子制 限售条件详见本报告六、重要事项第（十
6
品厂 二）条承诺事项履行情况
限售条件详见本报告六、重要事项第（十
7 长葛市树脂磨具厂
二）条承诺事项履行情况
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
乔秋生 董事长 29,068 31,304 2,236 追加送股
刘建设 总经理 1,040 1,120 80 追加送股
副总经理兼董
李建中 4,680 5,040 360 追加送股
秘
马宪军 监事 2,210 2,380 170 追加送股
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司在董事会和总经理办公会的领导下，在坚持人造金刚石主业的基础上，紧紧围绕市场，强化管理，严格控制成本，努力节约费用，持续进行技术创新,通过公司全体员工的共同努力，2006年上半年公司保持了生产经营的健康稳定运行。
2006年上半年，公司实现主营业务收入317,441,111.31元，比上年同期增长5.33%，主营业务利润100,324,947.90元，比上年同期增长5.60%；净利润36,702,444.75元，比上年同期增长5.29%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务成
主营业务
分行业或 收入比上 本比上年同
主营业务收入 主营业务成本 利润率
分产品 年同期增 期增减
(%)
减（％） （％）
分行业
超硬材料 287,279,366.94 193,072,008.08 32.79 5.25 2.05
分产品
人造金刚
287,279,366.94 193,072,008.08 32.79 5.25 2.05
石
主营业务利润
分行业或
率比上年同期
分产品
增减（%）
分行业
增加6.89个百
超硬材料
分点
分产品
人造金刚 增加6.89个百
石 分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,344,901.48元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内市场 297,456,604.61 11.91
国外市场 19,984,506.70 -43.84
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司为进一步巩固主业，提升产品品级，对人造金刚石、金刚石制品生产线进行持续改造，改造投入2890万元。
公司为拓展国际业务，扩大出口，出资2000万元，在省会郑州市注册成立全资子公司河南黄河旋风国际有限公司。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，不断完善公司法人治理结构，进一步提升公司规范运作水平。根据中国证监会和上海证券交易所有关文件规定的要求，经公司2005年年度股东大会审议批准，公司对《公司章程》全文进行了修订。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
收购资产情况
2006年6月18日，本公司向公司控股股东河南黄河实业集团股份有限公司购买河南黄河超硬磨料有限公司66.67%的股权，实际购买金额为1,200万元人民币，本次收购价格的确定依据是协议定价，该事项已于2006年6月17日刊登在《上海证券报》上。本次交易有利于公司产业整合，减少关联交易额度，增加收益，形成公司新的利润增长点。截至本报告期末，该交易已实施完毕。
2006年6月18日，本公司向公司股东的子公司河南黄河汇城进出口有限公司购买河南黄河超硬磨料有限公司33.33%的股权，实际购买金额为600万元人民币，本次收购价格的确定依据是协议定价，该事项已于2006年6月17日刊登在《上海证券报》上。本次交易有利于公司产业整合，减少关联交易额度，增加收益，形成公司新的利润增长点。截至本报告期末，该交易已实施完毕。
河南黄河旋风股份有限公司第三届董事会第七次会议通过了《关于收购河南黄河超硬磨料有限公司股权的议案》。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
2006年上半年货款资金被占用情况及清欠进展情况
大股东及其附属企业占用上
报告期清欠总额 清欠金额
市公司资金的余额（万元） 清欠方式 清欠时间(月份)
（万元） （万元）
期初数 期末数
2006年4月至
1,900 1,385 515 现金清偿 515
2006年6月
大股东及其附属企业占用上 大股东的控股子公司河南黄河汇城进出口有限公司占
用1850万元，
市公司资金及清欠情况的具 按原定清欠方案偿还500万元；大股东的控股子公司
长葛市黄河汇
体说明 达磨具有限公司占用50万元，按原定清欠方案偿还15
万元。
2006年下半年货款资金占用清欠方案实施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年9月底 现金或资产 1,020
2006年12月底 现金或资产 365
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
2006年2月23日，本公司与河南黄河田中科美压力设备有限公司签定《租赁合同》，其租用本公司厂房和设备，该资产涉及的金额为每年120万元人民币。租赁的期限为2006年2月23日至2016年2月23日，租金自签定合同之日起5年内不变，从第6年开始每2年根据市场情况双方协议调整。
2006年5月22日，本公司与长葛市长社办事处东岳庄居委会（二组）签定《土地租赁协议》，公司租用其99.05亩土地，该资产涉及的金额为每年148,575元人民币。租赁的期限为2006年5月22日至2026年5月22日。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保类 是否履行 是否为关联
担保金额 担保期限
象 签署日） 型 完毕 方担保
许继电 2004年12
气股份 2004年10月20 连带责 月31日～
17,000 否 否
有限公 日 任担保 2006年12
司 月31日
河南思
达高科 2006年1月
2006年1月17 连带责
技股份 2,400 17日～2006 是 否
日 任担保
有限公 年3月31日
司
报告期内担保发生额合计 2,400
报告期末担保余额合计 17,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 19,400
担保总额占公司净资产的比例(%) 20.44
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
0
务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
1) 2004年10月20日，本公司与许继电气股份有限公司签订互保协议，金额2亿元人民币，有效期两年。该事项已于2004年10月20日刊登在《上海证券报》上。截至2006年6月30日，本公司为许继电气股份有限公司提供担保金额为170,000,000元人民币。
2) 2006年1月17日，本公司为河南思达高科技股份有限公司提供担保，担保金额为2,400万元人民币,担保期限为2006年1月17日至2006年3月31日。该担保存在反担保且已履行完毕。该事项已于2006年1月17日刊登在《上海证券报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
报告期内，公司无其他重大合同。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺
在其所持股份获得流通权后三年内不通过上海证券交易所挂牌向社会
公众出售。三年禁售期满后的一年内，若其通过上海证券交易所挂牌
河南黄河实业
出售股票，出售价格不能低于每股人民币5.60元。自公告发布之日
集团股份有限
起至三年禁售期满后的一年内，当黄河旋风派发红股、转增股本、增
公司
资扩股、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时，价格
按股权分置改革说明书中的公式作相应调整。
如果公司2005年度或2006年度实现的净利润（以年度披露的审计报
告数据为准）较上年同期增长低于25%，控股股东河南黄河实业集团
股份有限公司与第二大股东日本联合材料公司承诺在2005年或2006
年年度股东大会结束后10个交易日内披露追加送股的股权登记日的
提示性公告，向在该股权登记日登记在册的全体无限售条件的流通股
股东追送1040万股作为补偿（上述两大股东分别付出760.44万股和
279.56万股），相当于按照股权分置改革方案实施前以流通股股本
10400万股为基础每10股追加送股1股，送股实施期限为2005年或
河南黄河实业
2006年年度股东大会后30日内。
集团股份有限
上述两种情况以先发生的情况为准，追加对价只限一次（对价安排执
公司和第二大
行完毕后，此承诺自动失效）。
股东日本联合
在黄河旋风因利润分配、资本公积金转增股份导致总股本变化时，上
材料公司
述设定的用于追加送股的股份数量将按以下方式增加：Q1＝Q*（1＋
N）
其中，Q为原设定的追加送股股份数量，Q1为调整后的追加送股股
份数量，N为送股率或转增股本率。
在公司因实施增发、配股、可转换债券、权证等股本变动而导致原非
流通股股东与流通股股东股本不同比例变动时，前述追加支付对价总
数不变，但每10股送1股的追加支付对价比例将作相应调整，并及
时履行信息披露。
承诺履行
股东名称
情况
河南黄河实业 严格按照
集团股份有限 承诺事项
公司 履行。
河南黄河实业 已严格按
集团股份有限 照承诺事
公司和第二大 项履行了
股东日本联合 追加送
材料公司 股。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名
事项 刊载日期
称及版面
《上海证券 2006年1
控股股东股权质押公告
报》第C版 月7日
《上海证券 2006年1
2006临一次董事会决议公告
报》第C21版 月17日
《上海证券 2006年1
为思达高科提供担保的公告
报》第C21版 月17日
第三届董事会第五次会议决议公告暨召 《上海证券 2006年3
开2005年度股东大会的通知 报》第C版 月9日
《上海证券 2006年3
第三届监事会第四次会议决议公告
报》第C版 月9日
关于2005年度日常关联交易执行情况及 《上海证券 2006年3
2006年度日常关联交易预计的公告 报》第C版 月9日
《上海证券 2006年3
董事会提示性公告
报》第C版 月9日
关于召开2005年年度股东大会的补充通 《上海证券 2006年3
知 报》第C74版 月30日
《上海证券 2006年4
2005年度股东大会决议公告
报》第C39版 月11日
《上海证券 2006年4
追加送股取得商务部批复的公告
报》第C版 月24日
《上海证券 2006年4
股改追送股份实施公告
报》第C版 月24日
《上海证券 2006年4
第三届董事会第六次会议决议公告
报》第B44版 月26日
《上海证券 2006年4
实施追送股份的提示公告
报》第B44版 月26日
《上海证券 2006年6
第三届董事会第七次会议决议公告
报》第B8版 月17日
《上海证券 2006年6
关联交易公告
报》第B8版 月17日
事项 刊载的互联网网站及检索
路径
控股股东股权质押公告 http://www.sse.com.cn
2006临一次董事会决议公告 http://www.sse.com.cn
为思达高科提供担保的公告 http://www.sse.com.cn
第三届董事会第五次会议决议公告暨召
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开2005年度股东大会的通知
第三届监事会第四次会议决议公告 http://www.sse.com.cn
关于2005年度日常关联交易执行情况及
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2006年度日常关联交易预计的公告
董事会提示性公告 http://www.sse.com.cn
关于召开2005年年度股东大会的补充通
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知
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追加送股取得商务部批复的公告 http://www.sse.com.cn
股改追送股份实施公告 http://www.sse.com.cn
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实施追送股份的提示公告 http://www.sse.com.cn
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关联交易公告 http://www.sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位:河南黄河旋风股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末数
流动资产：
货币资金 1 132,146,646.42
短期投资
应收票据 2 3,175,978.34
应收股利
应收利息
应收账款 3 336,275,756.23
其他应收款 4 25,013,556.29
预付账款 5 52,327,635.36
应收补贴款
存货 6 241,834,292.20
待摊费用 1,600,331.41
一年内到期的长期债权投资 7
其他流动资产
流动资产合计 792,374,196.25
长期投资：
长期股权投资 8 113,349,738.99
长期债权投资
长期投资合计 113,349,738.99
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 9 1,154,031,587.24
减：累计折旧 9 278,408,530.95
固定资产净值 9 875,623,056.29
减：固定资产减值准备 9 12,431,217.36
固定资产净额 863,191,838.93
工程物资 10 5,800,097.19
在建工程 11 39,821,846.14
固定资产清理 12
固定资产合计 908,813,782.26
无形资产及其他资产：
无形资产 13 9,066,559.57
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,066,559.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,823,604,277.07
流动负债：
短期借款 14 549,000,000.00
应付票据 15 27,635,277.60
应付账款 16 50,133,806.24
预收账款 17 276,598.60
应付工资 18 8,272,567.00
应付福利费 19 2,143,529.99
应付股利 20 1,582,000.00
应交税金 21 10,617,470.61
其他应交款
其他应付款 22 90,077,511.72
预提费用 23 1,475,476.78
预计负债
一年内到期的长期负债 24 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 771,214,238.54
长期负债：
长期借款 25 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 26 3,242,692.33
其他长期负债
长期负债合计 103,242,692.33
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 874,456,930.87
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 27 268,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 268,000,000.00
资本公积 28 392,872,560.59
盈余公积 29 73,791,474.18
其中：法定公益金 29 36,895,737.09
未分配利润 30 214,483,311.43
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 949,147,346.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,823,604,277.07
项目 期初数
流动资产：
货币资金 37,933,127.47
短期投资
应收票据 770,105.00
应收股利
应收利息
应收账款 238,938,848.49
其他应收款 27,086,727.52
预付账款 23,577,887.73
应收补贴款
存货 273,282,826.53
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 601,589,522.74
长期投资：
长期股权投资 71,955,435.08
长期债权投资
长期投资合计 71,955,435.08
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,139,861,784.49
减：累计折旧 246,536,807.88
固定资产净值 893,324,976.61
减：固定资产减值准备 12,431,217.36
固定资产净额 880,893,759.25
工程物资 9,802,450.36
在建工程 17,535,344.20
固定资产清理
固定资产合计 908,231,553.81
无形资产及其他资产：
无形资产 9,566,152.63
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,566,152.63
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,591,342,664.26
流动负债：
短期借款 489,000,000.00
应付票据 14,080,000.00
应付账款 44,714,803.60
预收账款 276,598.60
应付工资 8,220,327.03
应付福利费 0
应付股利 1,986,046.49
应交税金 11,905,204.53
其他应交款
其他应付款 63,449,882.55
预提费用 1,984,900.01
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 635,617,762.81
长期负债：
长期借款 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,280,000.00
其他长期负债
长期负债合计 43,280,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 678,897,762.81
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 268,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 268,000,000.00
资本公积 392,872,560.59
盈余公积 73,791,474.18
其中：法定公益金 36,895,737.09
未分配利润 177,780,866.68
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 912,444,901.45
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,591,342,664.26
公司法定代表人:乔秋生 主管会计工作负责人:刘建设 会计机构负责人:张永建
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:河南黄河旋风股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期数
一、主营业务收入 31 317,441,111.31
减：主营业务成本 31 217,116,163.41
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 100,324,947.90
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 32 10,459,784.53
减:营业费用 8,795,166.90
管理费用 30,870,421.57
财务费用 33 16,456,742.15
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 54,662,401.81
加：投资收益（损失以“-”号填列） 34 174,303.91
补贴收入
营业外收入 35 121,534.14
减：营业外支出 36 105,013.25
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 54,853,226.61
减：所得税 37 18,150,781.86
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 36,702,444.75
加：年初未分配利润 177,780,866.68
其他转入
六、可供分配的利润 214,483,311.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 214,483,311.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 30 214,483,311.43
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 上年同期数
一、主营业务收入 301,391,226.32
减：主营业务成本 206,386,050.94
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 95,005,175.38
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 6,400,888.15
减:营业费用 11,269,842.65
管理费用 26,268,927.31
财务费用 13,177,474.37
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 50,689,819.20
加：投资收益（损失以“-”号填列） 264,836.02
补贴收入
营业外收入 122,177.15
减：营业外支出 226,238.74
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 50,850,593.63
减：所得税 15,992,117.67
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 34,858,475.96
加：年初未分配利润 136,870,681.42
其他转入
六、可供分配的利润 171,729,157.38
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 171,729,157.38
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 16,080,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 155,649,157.38
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:乔秋生 主管会计工作负责人:刘建设 会计机构负责人:张永建
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:河南黄河旋风股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 280,407,739.03
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 38 35,364,199.86
现金流入小计 315,771,938.89
购买商品、接受劳务支付的现金 179,016,944.13
支付给职工以及为职工支付的现金 37,256,944.38
支付的各项税费 51,147,354.34
支付的其他与经营活动有关的现金 39 12,916,704.43
现金流出小计 280,337,947.28
经营活动产生的现金流量净额 35,433,991.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 55,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 55,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,257,973.61
投资所支付的现金 41,220,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 77,477,973.61
投资活动产生的现金流量净额 -77,422,973.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 395,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 40 246,457.11
现金流入小计 395,246,457.11
偿还债务所支付的现金 245,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,847,126.49
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 41 61,705.17
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 262,908,831.66
筹资活动产生的现金流量净额 132,337,625.45
四、汇率变动对现金的影响 -83,639.09
五、现金及现金等价物净增加额 90,265,004.36
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36,702,444.75
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 5,993,299.36
固定资产折旧 32,470,714.07
无形资产摊销 499,593.06
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,600,331.41
预提费用增加（减：减少） -509,423.23
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
-21,643.59
益)
固定资产报废损失
财务费用 33 17,341,967.15
投资损失（减：收益） -174,303.91
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 31,426,107.94
经营性应收项目的减少(减：增加) -132,390,230.45
经营性应付项目的增加(减：减少) 45,695,797.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 35,433,991.61
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 123,326,063.14
减：现金的期初余额 33,061,058.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 90,265,004.36
公司法定代表人:乔秋生 主管会计工作负责人:刘建设 会计机构负责人:张永建
资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:河南黄河旋风股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
因资
项目 期初余额 本期增加数 产价
其他原因
值回 合计
转出数
升转
回数
坏账准备合计 34,119,221.41 5,970,872.97
其中：应收账款 25,733,547.71 5,142,866.98
其他应收款 8,385,673.70 828,005.99
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合
7,572,820.03 118,048.82 95,622.42 95,622.42
计
其中：库存商品 4,075,638.27 100,989.86 74,386.15 74,386.15
原材料 2,558,741.15 16,954.95 19,826.28 19,826.28
低值易耗品 641,359.91 104.00 1,409.99 1,409.99
委托加工材料 297,080.71 0 0
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准
12,431,217.36
备合计
其中：房屋、建
979,397.05
筑物
运输工具 30,026.13
电子设备 84,774.17
其他设备 351,186.83
机器设备 10,985,833.18
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 54,123,258.80 6,088,921.78 95,622.42 95,622.42
项目 期末余额
账准备合计 40,090,094.38
其中：应收账款 30,876,414.69
其他应收款 9,213,679.69
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合
7,595,246.42
计
其中：库存商品 4,102,241.98
原材料 2,555,869.81
低值易耗品 640,053.92
委托加工材料 297,080.71
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准
12,431,217.36
备合计
其中：房屋、建
979,397.05
筑物
运输工具 30,026.13
电子设备 84,774.17
其他设备 351,186.83
机器设备 10,985,833.18
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 60,116,558.16
公司法定代表人:乔秋生 主管会计工作负责人:刘建设 会计机构负责人:张永建
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.57 10.78 0.374 0.374
营业利润 5.76 5.87 0.204 0.204
净利润 3.87 3.94 0.137 0.137
扣除非经常性损益后的净利润 3.87 3.95 0.137 0.137
会计报表附注
公司概况
本公司系经河南省经济体制改革委员会豫股批字[1997]18号文批准，在对中外合资企业黄河金刚石有限公司整体改组基础上，由黄河金刚石有限公司的各方股东，以其在黄河金刚石有限公司中的权益出资，共同作为发起人，并采取社会募集的方式设立的股份有限公司。于1998年11月26日，本公司普通股(A股)股票在上海证券交易所挂牌交易。本公司持有豫工商企4100001004495-1/2号企业法人营业执照，注册资本为26,800万元。
本公司经营范围：人造金刚石，人造金刚石磨料磨具磨削及其它金刚石制品，建筑装修磨削机具，与上述经营范围相关的技术服务，经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；塔式起重机生产、安装及销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
会计核算以权责发生制为记账基础，资产以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
涉及外币的经济业务，按发生时汇率折合为人民币计账。期末有关外币账户余额按期末时汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
7、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;（2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，按照应收款项余额,分账龄按比例提取一般性坏账准备；对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备。计提的坏账准备计入当年度管理费用。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
8、存货核算方法：
存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工材料等五大类。
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货按取得时的实际成本计价，在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人工及应分摊的制造费用；发出按移动平均法计价，低值易耗品领用时按一次性摊销法核算。
期末在存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本高于可变现净值部分，计提存货跌价准备，计提时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。存货可变现净值是指以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
9、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资
①长期股权投资的计价
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
②收益确认方法
对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
(2)长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产按取得时的实际成本入账。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。其余的后续支出，应当确认为费用。
固定资产折旧采用直线法，按其入账价值减去预计净残值后（原值的5%）在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
固定资产的预计使用年限及年折旧率列示如下：
类别 估计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20－40年 2.375%－4.75%
机器设备 10－20年 4.75%－9.5%
运输工具 6－12年 7.92%－15.83%
电子设备 5－8年 11.875%－19%
其他设备 5－8年 11.875%－19%
(2)减值准备的计提方法：
期末按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法：
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本，以及与兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在达到预定可使用状态并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
12、无形资产计价及摊销方法：
无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下：
类 别 摊销年限
土地使用权 50年
工业产权及技术 20年
专有技术 5-10年
商标权 10年
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法：
按实际发生额入账，具体待摊方法如下：
①开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
②长期待摊费用：自受益日起在受益期间内平均摊销。
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
14、借款费用的会计处理方法：
(1)借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额。在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
(2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：
①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
15、收入确认原则：
(1)商品销售
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认收入实现。
(2)利息收入和使用费收入
在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
16、所得税的会计处理方法：
本公司的所得税会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)合并会计报表原则
对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。根据财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，当子公司资产总额占母公司及子公司合并资产总额的比率、子公司销售收入占母公司及子公司合并销售收入的比率、子公司净利润占母公司及子公司合并净利润的比率均在10%以下时，该等子公司可以不纳入合并报表范围。
(2)编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
18、利润分配政策：
《河南黄河旋风股份有限公司章程》规定的利润分配政策如下：
⑴公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：①弥补上一年度的亏损；②提取法定公积金百分之十；③提取任意公积金；④支付股东股利。
公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。提取法定公积金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在弥补公司亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。
⑵公司可以采取现金或者股票方式分配股利。
⑶董事会审议通过年度报告后，应当对利润分配方案做出决议，并作为年度股东大会的提案。
⑷公司股东大会对利润分配方案、公积金转增股本方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发（或转增）事项。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种和税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 出口销售收入 0
国内销售收入 17%
企业所得税 应纳税所得额 30%
地方所得税 应纳税所得额 3%
2、税收优惠及批文
(1)根据国家税务总局国税函[1999]175号《国家税务总局关于河南黄河旋风股份有限公司适用税收法律问题的批复》，本公司依照适用于外商投资企业的税收法规缴纳各项税收。
(2)根据河南省人民政府1994年6月23日发布的《河南省鼓励外商投资条例》第十九条和第二十三条规定，在河南省内设立的生产性外商投资企业免征地方所得税、土地使用税、房产税及车船使用税。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元币种:人民币
权益比例
法 (%) 是
单位名 注 定 注册资本 经营范围 投资额
称 否
册 代
直接 间 合
地 表
接 并
人
上海黄
河旋风 高新技术产品的研制、开发，实业
上 乔
研发中 5,000 投资，本系统资产管理及其以上相 4,500 90 否
心有限 海 秋 关业务的咨询、服务
公司 市 生
河南汇
丰金刚
长 赵 人造金刚石及制品、立方氮化硼及
石精选 1,000 981 98.1 否
制品的生产销售
有限公 葛 建
市 华
司
河南黄
河超硬 长 李 150 超硬材料工具的制造和销售 119 9.33 否
刀具有
葛 华
限公司 市 成
河南联 各类品种规格的金刚石锯片、刀
合旋风 岛 头，金刚石钻头，金刚石串珠锯，
金刚石 长 4,619.50 排锯等石材及土木工程用金刚石工 1,390.27 30 否
冈
有限公 葛 具的生产销售、技术服务；研究和
宏
市
司 行 发展新产品
河南联 树脂结合剂、金属结合剂、陶瓷结
合旋风 合剂、电镀的金刚石砂轮和CBN砂
岛
长
金刚石 1,405.00
冈 轮及滚轮修整等金刚石工具的生 421.50 30 否
砂轮有 葛 产、销售，技术服务；新产品的研
宏
限公司 市
行 究和开发
南通康
赛克工 佐
程工具 南 佐 生产销售公路桥梁养护用工程相关
413.83 20.69 5 否
设备及新产品的研究开发
有限公 通 木
市 秀
司
隆
河南黄
河超硬 长 贾 人造金刚石、金刚石微粉、其他超
1,500 1,800 100 否
磨料有 硬材料及其制品制造、销售。
葛 智
限公司 市 钢
河南黄 从事货物和技术的进出口业务（法
河旋风 郑 乔 律法规规定应经审批方可经营的项
2,000 2,000 100 否
国际有 目或国家禁止进出口的货物和技术
州 秋
限公司 除外）及技术服务。
市 生
河南汇丰金刚石精选有限公司约定分红比例为72.4%；河南黄河超硬刀具有限公司约定分红比例为58.67%。
1） 合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）本公司未将以上子公司纳入合并范围的原因
根据财政部财会二字[1996] 2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，当子公司资产总额占母公司及子公司合并资产总额的比率、子公司销售收入占母公司及子公司合并销售收入的比率、子公司净利润占母公司及子公司合并净利润的比率均在10%以下时，该等子公司可以不纳入合并报表范围。
(五)会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数
项目
外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 7,989,614.89
银行存款： / / 114,942,858.23
美元 49,198.76 8.00 393,590.02
其他货币资金： / / 8,820,583.28
合计 / / 132,146,646.42
期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 12,249,615.86
银行存款： / / 19,450,847.73
美元 169,037.97 8.05 1,360,595.19
其他货币资金： / / 4,872,068.69
合计 / / 37,933,127.47
其他货币资金是银行承兑保证金及信用证保证金。
列示于现金流量表中的现金余额：本期末货币资金余额132,146,646.42元，扣除不能随时支用的保证金存款8,820,583.28元，列示于现金流量表的现金余额为123,326,063.14元；上期末货币资金余额37,933,127.47元，扣除不能随时支用的保证金存款4,872,068.69元，列示于现金流量表中的现金余额为33,061,058.78元。
2、应收票据
应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,175,978.34 770,105.00
合计 3,175,978.34 770,105.00
期末无用于质押、贴现的情形，无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
3、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以
245,239,467.91 66.80 7,357,184.03
内
一至二
50,069,745.19 13.64 3,004,184.72
年
二至三
44,793,409.88 12.20 4,479,340.98
年
三年以
27,049,547.94 7.37 16,035,704.96
上
合计 367,152,170.92 100.00 30,876,414.69
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以
148,575,465.67 56.14 4,457,263.97
内
一至二
54,814,493.76 20.71 3,288,869.63
年
二至三
37,947,996.86 14.34 3,794,799.68
年
三年以
23,334,439.91 8.82 14,192,614.43
上
合计 264,672,396.20 100.00 25,733,547.71
本公司于期末对账龄超过三年且回收困难的应收账款按100％的比例计提坏账准备，其余的三年以上的应收账款按50％的比例计提坏账准备。
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 25,733,547.71 5,142,866.98 30,876,414.69
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
57,276,035.69 15.60 38,044,227.26 14.37
合计及比例
(4)本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
?单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
日本联合材料公
84,643.89 42,290.38 84,643.89 8,464.39
司
合计 84,643.89 42,290.38 84,643.89 8,464.39
4、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以
8,909,970.31 26.03 752,299.11
内
一至二
7,134,817.28 20.85 710,089.05
年
二至三
8,487,664.95 24.80 1,028,766.50
年
三年以
9,694,783.44 28.32 6,722,525.03
上
合计 34,227,235.98 100.00 9,213,679.69
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以
7,373,414.60 20.79 803,202.44
内
一至二
12,530,557.63 35.32 1,127,833.46
年
二至三
9,191,774.96 25.91 1,981,177.50
年
三年以
6,376,654.03 17.98 4,473,460.30
上
合计 35,472,401.22 100 8,385,673.70
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 8,385,673.70 828,005.99 9,213,679.69
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
3,752,416.90 10.96 5,600,960.60 15.79
合计及比例
(4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 50,268,956.42 96.07 22,646,335.29 96.05
一至二年 1,386,711.51 2.65 208,945.01 0.89
二至三年 665,552.82 2.82
三年以上 671,967.43 1.28 57,054.61 0.24
合计 52,327,635.36 100.00 23,577,887.73 100.00
(2)预付帐款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
36,465,006.24 69.69 21,021,182.65 89.16
合计及比例
(3)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数
目 账面余额 跌价准备 账面价值
原 47,623,486.01 2,555,869.81 45,067,616.2
材
料
在 28,780,382.31 28,780,382.31
产
品
产 168,538,920.49 4,102,241.98 164,436,678.51
成
品
低
值 1,671,147.83 640,053.92 1,031,093.91
易
耗
品
委
2,815,601.98 297,080.71 2,518,521.27
托
加
工
材
料
249,429,538.62 7,595,246.42 241,834,292.20
合
计
项 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值
原 55,039,066.68 2,558,741.15 52,480,325.53
材
料
在 34,004,353.37 34,004,353.37
产
品
产 185,914,226.33 4,075,638.26 181,838,588.07
成
品
低
值 3,124,137.61 641,359.91 2,482,777.70
易
耗
品
委
2,773,862.57 297,080.71 2,476,781.86
托
加
工
材
料
280,855,646.56 7,572,820.03 273,282,826.53
合
计
7、待摊费用
单位:元币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
固定资产大修理费 2,537,556.91 937,225.50 1,600,331.41
合计 2,537,556.91 937,225.50 1,600,331.41
8、长期投资
长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 53,210,252.83 41,620,463.08 110,546.39 94,720,169.52
对联营公司投资 18,538,267.25 198,923.97 314,536.75 18,422,654.47
其他股权投资 206,915.00 206,915.00
合计 71,955,435.08 41,819,387.05 425,083.14 113,349,738.99
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计71,955,435.08 / / 113,349,738.99
9、固定资产
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
一、原价合计： 1,139,861,784.49 14,927,842.16 758,039.41
其中：房屋及建筑物 396,686,569.99 3,511,515.65
机器设备 640,476,531.15 8,640,339.81 514,214.73
电子设备 23,967,300.24 498,993.00
运输设备 38,209,525.18 916,189.00
其他设备 40,521,857.93 1,360,804.70 243,824.68
二、累计折旧合计： 246,536,807.88 32,470,714.07 598,991.00
其中：房屋及建筑物 44,637,676.56 5,874,950.32
机器设备 162,900,052.62 21,049,257.54 435,759.51
电子设备 13,916,496.59 1,307,670.26
运输设备 8,004,559.83 2,178,349.87
其他设备 17,078,022.28 2,060,486.08 163,231.49
三、固定资产净值合
893,324,976.61 -17,542,871.91 159,048.41
计
其中：房屋及建筑物 352,048,893.43 -2,363,434.67
机器设备 477,576,478.53 -12,408,917.73 78,455.22
电子设备 10,050,803.65 -808,677.26
运输设备 30,204,965.35 -1,262,160.87
其他设备 23,443,835.65 -699,681.38 80,593.19
四、减值准备合计 12,431,217.36
其中：房屋及建筑物 979,397.05
机器设备 10,985,833.18
电子设备 84,774.17
运输设备 30,026.13
其他设备 351,186.83
五、固定资产净额合
880,893,759.25 -17,542,871.91 159,048.41
计
其中：房屋及建筑物 351,069,496.38 -2,363,434.67 0
机器设备 466,590,645.35 -12,408,917.73 78,455.22
电子设备 9,966,029.48 -808,677.26 0
运输设备 30,174,939.22 -1,262,160.87 0
23,092,648.82 -699,681.38 80,593.19
项目 期末数
一、原价合计： 1,154,031,587.24
其中：房屋及建筑物 400,198,085.64
机器设备 648,602,656.23
电子设备 24,466,293.24
运输设备 39,125,714.18
其他设备 41,638,837.95
二、累计折旧合计： 278,408,530.95
其中：房屋及建筑物 50,512,626.88
机器设备 183,513,550.65
电子设备 15,224,166.85
运输设备 10,182,909.70
其他设备 18,975,276.87
三、固定资产净值合
875,623,056.29
计
其中：房屋及建筑物 349,685,458.76
机器设备 465,089,105.58
电子设备 9,242,126.39
运输设备 28,942,804.48
其他设备 22,663,561.08
四、减值准备合计 12,431,217.36
其中：房屋及建筑物 979,397.05
机器设备 10,985,833.18
电子设备 84,774.17
运输设备 30,026.13
其他设备 351,186.83
五、固定资产净额合
863,191,838.93
计
其中：房屋及建筑物 348,706,061.71
机器设备 454,103,272.40
电子设备 9,157,352.22
运输设备 28,912,778.35
22,312,374.25
10、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
待安装设备 9,713,745.51 2,381,235.46 6,615,773.32 5,479,207.65
工程材料 88,704.85 1,263,273.61 1,031,088.92 320,889.54
合计 9,802,450.36 3,644,509.07 7,646,862.24 5,800,097.19
11、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数
项目
减值准
帐面余额 帐面净额
备
在建工
39,821,846.14 39,821,846.14
程
期初数
项目
减值准
帐面余额 帐面净额
备
在建工
16,259,023.09 17,535,344.20
程
在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产
一、人造金刚石生产线技术改造
项目
1、压机 1,622,561.57 3,953,957.45 4,101,513.38
2、配套工程 1,306,137.68 618,510.00
二、生产厂房 1,452,561.67 6,080,005.06
三、职工宿舍 5,366,178.20 2,431,310.80 800,000.00
四、专家别墅装饰工程 6,228,704.41 1,790,000.00
五、人造金刚石制品改造项目 12,064,232.01
六、其他 1,559,200.67 261,849.25 11,849.25
合计 6,259,023.09 27,199,864.57 4,913,362.63
资金来
项目名称 期末数
源
一、人造金刚石生产线技术改造
项目
1、压机 自筹 1,475,005.64
2、配套工程 自筹 1,924,647.68
二、生产厂房 自筹 7,532,566.73
三、职工宿舍 自筹 6,997,489.00
四、专家别墅装饰工程 自筹 8,018,704.41
五、人造金刚石制品改造项目 自筹 12,064,232.01
六、其他 自筹 1,809,200.67
合计 / 39,821,846.14
12、固定资产清理
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
设备 180,692.00 180,692.00
合计 180,692.00 180,692.00
处理废旧设备收益 21,643.59元
13、无形资产
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形
资产9,066,559.57 9,066,559.57 9,566,152.63 9,566,152.63
无形资产变动情况
单位:元币种:人民币
取得方
种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销
式
工业产
股东投
权及技 6,200,000.00 2,480,000.28 154,999.98 3,874,999.66
入资本
术
土地使
购入 4,990,000.00 4,591,200.28 49,899.96 448,699.68
用权
专有技
购入 4,026,061.75 2,413,917.57 289,230.12 1,901,374.34
术
自创注
商标权 109,260.00 81,034.50 5,463.00 33,688.50
册
合计 / 15,325,321.75 9,566,152.63 499,593.06 6,258,762.18
剩余摊
种类 期末数
销期限
工业产
权及技 2,325,000.34 7.5
术
土地使
4,541,300.32 45.5
用权
专有技
2,124,687.41 1.5-7.5
术
商标权 75,571.50 6.9
合计 9,066,559.57 /
14、短期借款
短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 549,000,000.00 489,000,000.00
合计 549,000,000.00 489,000,000.00
上述借款中由本公司的母公司河南黄河实业集团股份有限公司提供担保的情况详见（六）.5
（2）关联担保情况。
15、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 27,635,277.60 14,080,000.00
合计 27,635,277.60 14,080,000.00
上述承兑汇票由本公司的母公司黄河集团提供担保，期末余额中有482.25万元是支付工程款所用。办理上述承兑汇票交付承兑保证金882.06万元。
16、应付帐款：
应付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 41,257,174.68 82.29 34,205,994.16 76.50
一至二年 3,337,818.02 6.66 5,046,790.00 11.29
二至三年 3,016,102.64 6.02 3,208,850.74 7.18
三年以上 2,522,710.90 5.03 2,253,168.70 5.04
合计 50,133,806.24 100.00 44,714,803.60 100.00
应付账款年末余额中欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项详见（六）.6。
17、预收帐款：
预收帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 101,705.65 36.77
一至二年 101,705.65 36.77 5,000.00 1.81
二至三年 5,000.00 1.81 300.00 0.11
三年以上 169,892.95 61.42 169,592.95 61.31
合计 276,598.60 100.00 276,598.60 100.00
预收账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
18、应付工资：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付工资 8,272,567.00 8,220,327.03 按期考核后发放
合计 8,272,567.00 8,220,327.03 /
19、应付福利费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付福利费 2,143,529.99 0 尚未使用
合计 2,143,529.99 0 /
20、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
日本联合材料公司 1,582,000.00 1,986,046.49 尚未支付
郑州磨料磨具磨削研究所 404,046.49
合计 1,582,000.00 1,986,046.49 /
21、应交税金：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 5,868,839.53 5,172,545.17 0,17%
所得税 4,680,854.35 6,310,952.25 30%
个人所得税 67,776.73 421,707.11 适用税率
合计 10,617,470.61 11,905,204.53 /
22、其他应付款：
其他应付款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 85,522,875.03 94.94 55,295,364.07 92.75
一至二年 167,256.54 0.19 99,730.17 0.17
二至三年 589,432.26 0.65 3,491,115.20 5.86
三年以上 3,797,947.89 4.22 733,241.70 1.23
合计 90,077,511.72 100.00 63,449,882.55 100.00
本期收到上海黄河旋风研发中心有限公司资金3100万元。
23、预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
1、业务提成 1,475,377.17 1,095,297.18 预提、待付
2、运输费 99.61 4,377.83 预提、待付
3、利息 885,225.00 预提、待付
合计 1,475,476.78 1,984,900.01 /
24、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数
种类 借款起始日 借款终止日
利率 币种 本币金额
担保借款 2005年1月13日 2007年1月12日 5.76% 人民币 20,000,000.00
担保借款 2005年3月23日 2007年3月22日 5.76% 人民币 10,000,000.00
合计 / / / / 30,000,000.00
上述借款3000万元由本公司的母公司河南黄河实业集团股份有限公司提供担保。
25、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 100,000,000.00 40,000,000.00
合计 100,000,000.00 40,000,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数
种类 借款起始日 借款终止日
利率 本币金额
担保借款 2005年10月20日 2007年10月19日 6.048 10,000,000.00
担保借款 2006年1月6日 2012年1月5日 6.120 80,000,000.00
担保借款 2006年1月4日 2008年1月3日 6.048 10,000,000.00
合计 / / / 100,000,000.00
期初数
种类
利率 本币金额
担保借款 6.048 10,000,000.00
担保借款
担保借款
合计 / 40,000,000.00
上述借款中2000万元由本公司的母公司河南黄河实业集团股份有限公司提供担保。
26、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
国家863项目直径500MM高压合成装配及
工艺工程应用研究拨款 1,000,000.00 1,000,000.00
国家科技部科技兴贸项目科研费用拨款 500,000.00 500,000.00
PCD及CBN复合片项目拨款 1,100,000.00 1,100,000.00
其他拨款 642,692.33 680,000.00
合计 3,242,692.33 3,280,000.00
27、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 268,000,000 100 0
本次变动后
数量 比例
股份总数 268,000,000 100
28、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 388,195,012.32 388,195,012.32
股权投资准备 70,814.40 70,814.40
其他资本公积 4,606,733.87 4,606,733.87
合计 392,872,560.59 392,872,560.59
*其他资本公积是指本公司于2001年根据《企业会计制度》规定对尚未摊销的无效申购资金冻结利息，扣除应缴所得税后余额一次性转入资本公积。
29、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 36,895,737.09 36,895,737.09
法定公益金 36,895,737.09 36,895,737.09
合计 73,791,474.18 73,791,474.18
30、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 36,702,444.75
加：年初未分配利润 177,780,866.68
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 214,483,311.43
31、主营业务收入及主营业务成本
分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
人造金刚石 287,279,366.94 193,072,008.08 272,939,237.05 189,190,706.96
金刚石制品 17,295,709.99 12,916,629.20 16,454,459.06 11,605,614.17
建筑机械 12,866,034.38 11,127,526.13 11,997,530.21 5,589,729.81
其中:关联交易 1,344,901.48 715,377.10 1,606,575.69 1,212,232.39
合计 317,441,111.31 217,116,163.41 301,391,226.32 206,386,050.94
32、其他业务利润：
单位:元币种:人民币
本期数
项目
收入 成本 利润
销售
材
13,978,567.41 4,297,133.52 9,681,433.89
料、
废料
其他 598,324.81 17,051.11 581,273.70
合计 14,773,969.16 4,314,184.63 10,459,784.53
上年同期数
项目
收入 成本 利润
销售
材
8,154,653.19 1,802,769.01 6,351,884.18
料、
废料
其他 49,003.97 49,003.97
合计 8,203,657.16 1,802,769.01 6,400,888.15
33、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 16,557,855.00 13,343,001.77
减：利息收入 246,457.11 244,332.89
汇兑损失 83,639.09 14,935.91
减：汇兑收益
其他 61,705.17 63,869.58
合计 16,456,742.15 13,177,474.37
34、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 174,303.91 264,836.02
其中：按权益法确认收益 174,303.91 264,836.02
合计 174,303.91 264,836.02
35、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
清理固定资产净收益 21,656.84 101,262.15
罚款收入 99,327.30 15,165.00
其他收入 550.00 5,750.00
合计 121,534.14 122,177.15
36、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 13.25 226,238.74
捐款支出 105,000.00
合计 105,013.25 226,238.74
37、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
企业所得税 18,150,781.86 15,992,117.67
合计 18,150,781.86 15,992,117.67
本公司适用30%的所得税税率；期末在利润总额的基础上，对影响所得税的因素进行调整后核算当期应纳企业所得税税额。
38、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
上海黄河旋风研发中心有限公司 31,000,000.00
收到其他往来款 4,242,665.72
营业外收入 121,534.14
合计 35,364,199.86
39、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付其他往来款 646,634.03
支付各项费用 12,165,057.15
营业外收入 105,013.25
合计 12,916,704.43
40、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
收到结算账户利息收入 246,457.11
合计 246,457.11
41、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付银行手续费等 61,705.17
合计 61,705.17
(六)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
注册 与本公司
关联方名称 主营业务
地址 关系
河南黄河实业集团 长葛 实业投资与管理；产业技术研究开发及
母公司
股份有限公司 市 推广转让；咨询服务。
经济 法人
关联方名称
性质 代表
河南黄河实业集团 股份 乔秋
股份有限公司 公司 生
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
河南黄河实业集团股份有限公司 14,548.00 14,548.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元币种:人民币
关联方所持 关联方所持
关联方 关联方所持股 关联方所持 关联方所持股
股份比例期 股份增减比
名称 份期初数 股份增减 份期末数
初数（％） 例（％）
河南黄
河实业
集团股 90,304,000 33.7 -7,604,400 -2.84 82,699,600
份有限
公司
关联方所持
关联方
股份比例期
名称
末数（％）
河南黄
河实业
集团股 30.86
份有限
公司
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
日本联合材料公司 参股股东
河南黄河汇城进出口有限公司 母公司的控股子公司
河南须河车辆有限公司 母公司的控股子公司
长葛市黄河电气有限公司 母公司的控股子公司
长葛市黄河汇达磨具有限公司 母公司的控股子公司
河南黄河汇凯金刚石钻头有限公司 母公司的控股子公司
河南黄河人防设备有限公司 母公司的控股子公司
5、关联交易情况
(1)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金 占同类交
易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例
(%)
河南黄河汇城
销售金
进出口有限公 市场价格 936,780.34 0.33 577,086.42 0.19
刚石
司
河南黄河人防 销售机
市场价格 352,992.93 2.74
设备有限公司 械
长葛市黄河电 销售金
市场价格 55,128.21 0.02 169,615.38 0.06
气有限公司 刚石
(2)关联担保情况
单位:元币种:人民币
担保方 被担保方 担保金额
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
2,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
6,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
1,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
10,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
1,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
40,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
30,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
29,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
30,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
50,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
30,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
30,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
25,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
20,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
30,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
20,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
50,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
25,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
30,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
40,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
20,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
30,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
10,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
10,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
20,000,000.00
份有限公司 份有限公司
河南黄河实业集团股 河南黄河旋风股
10,000,000.00
份有限公司 份有限公司
是否履行
担保方 担保期限
完毕
河南黄河实业集团股 2005年12月14日—2006
否
份有限公司 年7月13日
河南黄河实业集团股 2005年9月14日—2006
否
份有限公司 年9月13日
河南黄河实业集团股 2005年7月20日—2006
否
份有限公司 年7月19日
河南黄河实业集团股 2005年9月30日—2006
否
份有限公司 年9月29日
河南黄河实业集团股 2005年10月19日—2006
否
份有限公司 年10月18日
河南黄河实业集团股 2006年4月12日—2007
否
份有限公司 年4月11日
河南黄河实业集团股 2006年6月8日—2007年
否
份有限公司 5月18日
河南黄河实业集团股 2005年9月7日—2006年
否
份有限公司 9月6日
河南黄河实业集团股 2005年10月11日—2006
否
份有限公司 年10月9日
河南黄河实业集团股 2006年5月19日—2007
否
份有限公司 年5月18日
河南黄河实业集团股 2005年12月15日—2006
否
份有限公司 年12月15日
河南黄河实业集团股 2006年4月11日—2007
否
份有限公司 年4月11日
河南黄河实业集团股 2005年8月16日—2006
否
份有限公司 年8月16日
河南黄河实业集团股 2005年8月31日—2006
否
份有限公司 年8月31日
河南黄河实业集团股 2005年10月31日—2006
否
份有限公司 年10月31日
河南黄河实业集团股 2006年1月4日—2007年
否
份有限公司 1月4日
河南黄河实业集团股 2006年1月9日—2007年
否
份有限公司 1月9日
河南黄河实业集团股 2006年2月17日—2007
否
份有限公司 年2月17日
河南黄河实业集团股 2006年3月20日—2007
否
份有限公司 年3月20日
河南黄河实业集团股 2005年10月17日—2006
否
份有限公司 年10月17日
河南黄河实业集团股 2005年7月27日—2006
否
份有限公司 年7月27日
河南黄河实业集团股 2006年5月10日—2007
否
份有限公司 年5月10日
河南黄河实业集团股 2005年10月20日—2007
否
份有限公司 年10月19日
河南黄河实业集团股 2005年3月23日—2007
否
份有限公司 年3月22日
河南黄河实业集团股 2005年1月13日—2007
否
份有限公司 年1月12日
河南黄河实业集团股 2006年1月4日—2008年
否
份有限公司 1月3日
(3)其他关联交易
本公司于2005年3月25日与黄河集团签订为期三年的《综合服务协议》。根据该协议，黄河集团向本公司提供以下服务：(1)黄河集团为本公司从各家银行取得贷款提供担保服务，担保金额为2.5亿元。(2)黄河集团向本公司在职和离、退休员工提供幼儿园、小学等教育设施；向本公司提供食堂、浴室、商店、保洁等配套服务设施。对于以上服务本公司每年应支付集团公司200万元的服务费。
本公司本期支付黄河集团综合服务费100万元。
6、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额
应收帐款 日本联合材料公司 84,643.89
应收帐款 河南黄河汇城进出口有限公司 18,522,644.63
应收帐款 长葛市黄河电气有限公司
应收帐款 长葛市黄河汇达磨具有限公司 504,024.99
应收帐款 河南黄河汇凯金刚石钻头有限公司 5,779.65
应付帐款 日本联合材料公司 138,038.99
应付帐款 河南黄河人防设备有限公司 206,714.08
应付帐款 河南黄河汇城进出口有限公司 39,399.71
应付帐款 河南须河车辆有限公司 40,000.00
应付帐款 长葛市黄河电气有限公司 1,025.60
其他应付款 河南黄河实业集团股份有限公司
其他应付款 河南黄河汇城进出口有限公司 86,991.90
其他应付款 长葛市黄河电气有限公司 775,550.00
其他应付款 河南须河车辆有限公司
应付股利 日本联合材料公司 1,582,000.00
应收应付款项名称 期末金额
应收帐款 84,643.89
应收帐款 13,104,679.38
应收帐款 21,350.00
应收帐款 354,025.00
应收帐款 3,939.47
应付帐款 138,038.99
应付帐款 163,712.35
应付帐款 39,399.71
应付帐款 40,000.00
应付帐款 9,000.00
其他应付款 3,608,553.51
其他应付款 86,991.90
其他应付款 558,400.00
其他应付款 500,000.00
应付股利 1,582,000.00
(七)或有事项：
无
(八)承诺事项：
无
(九)资产负债表日后事项：
无
(十)其他重要事项：
无
八、备查文件目录
1、载有董事长签字的2006年半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报告文本。
3、公司第三届董事会第九次会议决议公告。
董事长：乔秋生
河南黄河旋风股份有限公司
2006年8月22日
