雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    雅戈尔集团股份有限公司

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    2009 年半年度报告雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项.......................................................................... 8

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 13

    八、备查文件目录.................................................................... 117雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人李如成、主管会计工作负责人吴幼光声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完

    整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：雅戈尔集团股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：雅戈尔

    公司英文名称：Youngor Group Co.,Ltd

    公司英文名称缩写：Youngor

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：雅戈尔

    公司A 股代码：600177

    3、 公司注册地址：浙江省宁波市鄞州区鄞县大道西段2 号

    公司办公地址：浙江省宁波市鄞州区鄞县大道西段2 号

    邮政编码：315153

    公司国际互联网网址：http://www.youngor.com.cn

    公司电子信箱：ir@youngor.com.cn

    4、 法定代表人：李如成

    5、 公司董事会秘书： 刘新宇

    电话： 0574-87425136

    传真： 0574-87425390

    E-mail：ir@youngor.com.cn

    联系地址： 浙江省宁波市鄞州区鄞县大道西段2 号

    公司证券事务代表：金松

    电话：0574-87425136

    传真：0574-87425390

    E-mail：ir@youngor.com.cn

    联系地址：浙江省宁波市鄞州区鄞县大道西段2 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 34,548,021,610.55 32,227,616,174.31 注1 7.20

    所有者权益（或股东权益） 11,977,706,612.29 9,457,921,521.85 注1 26.64 注2

    每股净资产(元) 5.38 4.25 26.58

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 1,731,917,150.40 2,290,174,932.11 注1 -24.38 注3

    利润总额 1,694,665,382.84 2,402,526,280.81 注1 -29.46 注3

    净利润 1,417,090,578.02 1,942,022,101.61 注1 -27.03 注3

    扣除非经常性损益后的净利润 578,787,818.54 795,118,444.75 注1 -27.21 注4

    基本每股收益(元) 0.6364 0.8722 -27.04

    扣除非经常性损益后的基本每

    股收益(元)

    0.2599 0.3571 -27.22

    稀释每股收益(元) 0.6364 0.8722 -27.04

    净资产收益率(%) 11.83 16.24 减少4.41 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 2,590,383,207.84 642,647,199.48 303.08 注5

    每股经营活动产生的现金流量

    净额（元）

    1.1634 0.2886 303.12

    注：1、上年度期末总资产和所有者权益数据系根据《企业会计准则解释第3 号》文件的规定，将公司

    持有宁波银行股份有限公司、浙江广博集团股份有限公司限售股权划分为可供出售金融资产，以及公

    司于报告期内收购宁波市鄞州雅戈尔贵宾楼酒店有限公司股权后，对期初数进行了追溯调整。

    上年同期营业利润、利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润数据系公司于报告期内收

    购宁波市鄞州雅戈尔贵宾楼酒店有限公司股权后，对上年同期数进行了追溯调整。

    2、报告期末所有者权益同比增长26.64%的主要原因系股市上涨导致公司持有的可供出售金融资

    产价值增加致使资本公积增加，以及报告期实现的利润转入未分配利润。

    3、报告期营业利润、利润总额、净利润同比减少的主要原因系公司本期减持可供出售金融资产所

    获收益比上年减少，以及公司上半年房地产业务利润率相对较低。

    4、报告期扣除非经常性损益后的净利润同比减少27.21%的主要原因系公司在报告期内结算的房

    地产业务利润率相对较低。

    5、报告期经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加的主要原因系公司在报告期内房地产业务预

    售购房款增加。

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -2,229,527.86

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

    规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    4,230,400.08

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、

    交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易

    性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    873,754,527.94 注1

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -37,452,640.68

    合计 838,302,759.48

    注：1、公司本期减持可供出售金融资产实现收益879,667,120.07 元，交易性金融资产持有、处置及

    公允价值变动收益3,523,568.42 元，扣除所得税及少数股东损益后的金额为873,754,527.94 元。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量 比例(%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 994,896,185 44.68 -198,979,237 -198,979,237 795,916,948 35.75

    其中： 境内非国有法人持股 994,896,185 44.68 -198,979,237 -198,979,237 795,916,948 35.75

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 994,896,185 44.68 -198,979,237 -198,979,237 795,916,948 35.75

    二、无限售条件流通股份

    1、人民币普通股 1,231,715,510 55.32 198,979,237 198,979,237 1,430,694,747 64.25

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    无限售条件流通股份合计 1,231,715,510 55.32 198,979,237 198,979,237 1,430,694,747 64.25

    三、股份总数 2,226,611,695 100 0 0 2,226,611,695 100

    2009 年5 月18 日，公司198,979,237 股有限售条件流通股上市流通。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 226,214 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    宁波雅戈尔投资控股有限公司

    注1

    境内非国有法人44.68 994,896,185 795,916,948 无

    宁波富盛投资有限公司 境内非国有法人5.36 119,375,996 无

    中国工商银行－上投摩根内需

    动力股票型证券投资基金

    其他 1.27 28,182,428 不详

    未知

    宁波盛达发展公司 境内非国有法人0.91 20,207,626 无

    中国银行－大成财富管理2020

    生命周期证券投资基金

    其他 0.76 16,909,751 不详 未知

    交通银行－易方达50 指数证

    券投资基金

    其他 0.73 16,355,786 不详 未知

    中国农业银行－大成创新成长

    混合型证券投资基金

    其他 0.62 13,716,579 不详

    未知

    中国工商银行－上证50 交易

    型开放式指数证券投资基金

    其他 0.61 13,534,092 4,477,717

    未知

    深圳市阿玛树贸易有限公司 境内非国有法人0.57 12,741,580 9,685,860雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    未知

    深圳市博睿财智控股有限公司 境内非国有法人0.53 11,892,820 2,484,244 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    宁波雅戈尔投资控股有限公司注1 198,979,237 人民币普通股

    宁波富盛投资有限公司 119,375,996 人民币普通股

    中国工商银行－上投摩根内需动力股票

    型证券投资基金

    28,182,428 人民币普通股

    宁波盛达发展公司 20,207,626 人民币普通股

    中国银行－大成财富管理2020 生命周期

    证券投资基金

    16,909,751 人民币普通股

    交通银行－易方达50 指数证券投资基金 16,355,786 人民币普通股

    中国农业银行－大成创新成长混合型证

    券投资基金

    13,716,579 人民币普通股

    中国工商银行－上证50 交易型开放式指

    数证券投资基金

    13,534,092 人民币普通股

    深圳市阿玛树贸易有限公司 12,741,580 人民币普通股

    深圳市博睿财智控股有限公司 11,892,820 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    宁波雅戈尔投资控股有限公司、宁波富盛投资有限公司和宁波盛达发展公

    司为一致行动人；大成财富管理2020 生命周期证券投资基金和大成创新成

    长混合型证券投资基金同属于大成基金管理有限公司；其他股东未知其有

    无关联关系或其是否属于一致行动人。

    注：1、宁波雅戈尔投资控股有限公司由宁波青春投资控股有限公司更名而来。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量可上市交易时间

    新增可上市

    交易股份数量

    限售条件

    2010 年5 月16 日198,979,237

    2011 年5 月16 日198,979,237

    2012 年5 月16 日198,979,237

    1

    宁波雅戈尔

    投资控股有

    限公司

    795,916,948

    2013 年5 月16 日198,979,237

    所持有的非流通股股份自获得上市流通权之

    日起，在36 个月内不上市交易或转让，在

    48 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非

    流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非

    流通股股份总数的20%，在60 个月内通过证

    券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数

    量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数

    的40%，在72 个月内通过证券交易所挂牌交

    易出售原非流通股的股份数量不超过其所持

    雅戈尔原非流通股股份总数的60%，在84 个

    月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通

    股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通

    股股份总数的80%。

    注：宁波雅戈尔投资控股有限公司（以下简称“雅戈尔控股”）已与宁波市鄞州青春职工投资中心（以

    下简称“投资中心”）签订股权转让协议，雅戈尔控股将其持有的公司415,000,000 股限售股转让给

    投资中心。股权转让于2009 年7 月初完成，股权转让完成后，根据股东的承诺，有限售条件股东持股

    数量及限售条件如下表：雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    单位：股

    序

    号

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    有限售股份可上

    市交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    2010 年5 月16 日95,229,237

    2011 年5 月16 日95,229,237

    2012 年5 月16 日95,229,237

    1

    宁波雅戈尔

    投资控股有

    限公司

    380,916,948

    2013 年5 月16 日95,229,237

    所持有的非流通股股份自获得上市流通权之

    日起，在36 个月内不上市交易或转让，在

    48 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非

    流通股的股份数量不超过其所持有雅戈尔原

    非流通股股份总数的20%，在60 个月内通过

    证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份

    数量不超过其所持有雅戈尔原非流通股股份

    总数的40%，在72 个月内通过证券交易所挂

    牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其

    所持有雅戈尔原非流通股股份总数的60%，

    在84 个月内通过证券交易所挂牌交易出售

    原非流通股的股份数量不超过其所持有雅戈

    尔原非流通股股份总数的80%。

    2010 年5 月16 日83,000,000

    2011 年5 月16 日83,000,000

    2012 年5 月16 日83,000,000

    2013 年5 月16 日83,000,000

    2

    宁波市鄞州

    青春职工投

    资中心

    415,000,000

    2014 年5 月16 日83,000,000

    自2010 年5 月16 日起每年可流通20%（在

    12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非

    流通股的股份数量不超过其所持公司原非流

    通股股份总数的20%，在24 个月内通过证券

    交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量

    不超过其所持公司原非流通股股份总数的

    40%，在36 个月内通过证券交易所挂牌交易

    出售原非流通股的股份数量不超过其所持公

    司原非流通股股份总数的60%，在48 个月内

    通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的

    股份数量不超过其所持公司原非流通股股份

    总数的80%）。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2009 年上半年，金融危机进一步侵蚀实体经济，主要发达国家消费全面萎缩，国内外贸出口降幅

    21.8%，公司外销业务受到一定影响。在国家实施宽松的货币政策和积极的财政政策，刺激扩大内需的

    形势下，公司上半年服装内销势头较好，房地产及股权投资受益明显。报告期内，公司实现营业总收

    入574,682.19 万元，较上年同期增长5.49%。营业利润173,191.72 万元，归属于母公司的净利润

    141,709.06 万元，由于本报告期减持可供出售金融资产所获收益和房地产业务结算利润比上年减少，

    本期营业利润和净利润分别较上年同期减少24.38%和27.03%。

    报告期内，公司纺织服装外销收入有所减少，但国内销售继续保持健康稳定的发展。

    （一）公司通过发挥产业链协同作用，不断提高产品附加值、改善产品结构。同时，进一步调整

    终端结构，改善终端形象，提升雅戈尔品牌价值。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    （二）报告期内，新马的男装生产逐步向宁波和重庆转移的工作有序推进，同时对针织服装及西

    服等产品的出口带动作用明显，整合效益逐步显现。

    （三）纺织板块以扎实的内部管理化解外贸风险。在外贸形势不景气的情形下，纺织板块各企业

    在积极开发外销市场同时与成衣、销售公司合作拓展内销市场，保持了稳定的效益。

    报告期内，公司房地产业务在政策推动和市场向好的提振下，把握契机，取得了良好的业绩。

    （一）销售实现量价双提升，预售和回款双双提前完成年度目标。房产板块实现房产预售41.42

    亿元，预售面积42.50 万平米，实现销售收入23.09 亿元。

    （二）报告期内，公司房地产企业不懈创新，研发能力再上新台阶，确保了公司在宁波、苏州等

    地的核心竞争优势。

    （三）在建规模创历史新高，开发能力稳步提升。至6 月底房产板块在建项目14 个，在建面积

    156.77 万平方米，在建规模创历史新高。

    报告期内，公司继续在股权投资领域进行探索。公司秉承谨慎、稳健的投资原则，参与了北京首

    都开发股份有限公司和江苏中天科技股份有限公司的非公开发行。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:万元 币种:人民币

    分行业

    或分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润率

    (%)

    营业收入比

    上年增减(%)

    营业成本比

    上年增减(%)

    营业利润率

    比上年增减(%)

    分行业

    服装 272,337.64 167,539.47 38.48 -2.31 注1 -8.22 增加3.96 个百分点

    纺织 99,629.80 82,221.14 17.47 2.42 1.60 增加0.67 个百分点

    内部销售 -37,552.13 -37,552.13

    房地产 230,854.32 156,123.81 32.37 14.78 53.86 减少17.18 个百分点

    分产品

    衬衫 118,904.09 81,001.27 31.88 -18.77 注1 -22.79 增加3.55 个百分点

    西服 51,714.15 20,871.93 59.64 6.31 6.19 增加0.05 个百分点

    休闲服 98,239.15 63,170.44 35.70 22.01 12.84 增加5.23 个百分点

    梭织布 50,912.98 43,341.37 14.87 -20.23 -21.76 增加1.67 个百分点

    注：1、服装、衬衫营业收入同比减少的主要原因系受国际市场低迷的影响外销收入减少。报告期内，

    公司服装内销收入增长16.22%，衬衫内销收入增长16.58%。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    境内 3,883,448,302.23 16.19

    境外 1,785,528,710.13 -11.24

    3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    房地产业务毛利率同比下降17.18 个百分点的主要原因系报告期内结算的楼盘毛利率相对较低。

    4、公司在经营中出现的问题与困难

    国际消费市场的萎缩对公司的外贸业务带来了一定的不利影响。为此，公司将做好长期调整的思想准

    备，加强内部管理，着力提高新产品开发能力，提升产品的附加值和竞争力，并加大国内市场投入，

    通过组织、技术、产业、产品创新化解不利影响。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    2、非募集资金项目情况

    1）投资杭州创业软件股份有限公司

    公司出资2,064,200.00 元投资该项目，本项投资已完成，尚未产生收益。

    2）收购宁波市鄞州雅戈尔贵宾楼酒店有限公司100%股权

    公司出资159,024.51 元收购，收购已完成，该公司自本年初至本期末亏损247,392.71 元。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    自上市以来，公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券

    交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求，不断推进现代企业制度的建立健全，完善公

    司法人治理结构，规范公司运作。

    公司治理实际情况与中国证监会有关文件要求不存在差异。

    公司深刻认识到，公司法人治理结构的完善是一项长期的系统工程，需要持续地改进和不断地提

    高。公司将继续严格遵照有关法律法规和规范性文件的要求，不断督促并推进公司的规范化运作，确

    保公司长期、稳定的健康发展。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2009 年4 月20 日，公司2008 年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润分配方案：公司2008

    年度按母公司实现的净利润846,257,559.04 元进行分配，提取10%的法定公积金84,624,755.90 元，

    加上年初未分配利润1,733,899,784.27 元，减去2007 年度分红1,113,305,847.50 元，期末可供分配

    的利润为1,382,226,739.91 元；以公司2008 年末的总股本2,226,611,965 股为基数，向全体股东每

    10 股派发现金红利3 元（含税），剩余利润结转下年度。

    2009 年6 月1 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了2008

    年度利润分配实施公告，确定2009 年6 月4 日为股权登记日，6 月5 日为除息日，6 月11 日为现金红

    利发放日。无限售条件的流通股【除宁波雅戈尔投资控股有限公司（原宁波青春投资控股有限公司）、

    宁波富盛投资有限公司和宁波盛达发展公司持有的无限售条件的流通股外】的红利委托中国证券登记

    结算有限公司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日在册、并在上海证券交易所各会员单位办

    理了指定交易的股东派发，有限售条件的流通股的红利和宁波雅戈尔投资控股有限公司（原宁波青春

    投资控股有限公司）、宁波富盛投资有限公司、宁波盛达发展公司持有的无限售条件的流通股的红利

    由本公司直接派发。

    报告期内，公司董事会已完成利润分配工作。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    根据公司章程，公司的现金分红政策为：每年分配的现金股利不低于公司当年净利润的30%。具

    体分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定和公司经营情况拟定，由公司股东大会审议决定。

    公司于报告期内按照该现金分红政策实施了2008 年度利润分配方案，详见本报告“六（二）报

    告期实施的利润分配方案执行情况”。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    2009 年1 月16 日，浙江省宁波市中级人民法院以（2009）浙甬商初字第17 号和（2009）浙甬商

    初字第18 号受理了上海鸿利投资有限公司和上海瑞攀实业有限公司诉本公司股权转让纠纷一案。上海

    鸿利投资有限公司和上海瑞攀实业有限公司请求法院判决本公司偿还股权转让款及至股权转让款还清

    日止的利息。

    具体内容详见公司于2009 年1 月22 日发布的临2009-002 号公告。

    目前案件处于审理过程中。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、证券投资情况

    序

    号

    证券

    品种

    证券代码 证券简称

    初始投资金额

    （元）

    持有数量

    （股）

    期末账面值

    （元）

    占期末证券

    投资比例

    （％）

    报告期损益

    （元）

    1 股票 600631 百联股份 133,541.90 70,702 923,368.12 0.92 242,331.11

    2 股票 600838 上海九百 61,400.00 60,480 373,161.60 0.37 115,214.40

    3 股票 600028 中国石化 97,011,564.42 9,313,403 99,280,875.98 98.71 2,540,189.94

    合计 97,206,506.32 / 100,577,405.70 100.00 2,897,735.45

    2、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券

    代码

    证券简称 初始投资金额

    占该

    公司

    股权

    比例

    （%）

    期末账面值 报告期损益

    报告期所有者权益

    变动

    会计核算科目

    000980 金马股份 198,800,000.00 8.96 171,252,000.00 23,967,966.38 62,563,566.38 可供出售金融资产

    600837 海通证券 1,211,211,941.94 0.82 1,110,615,186.45 9,228,426.74 472,749,919.90 可供出售金融资产

    601328 交通银行 849,376.60 0.00 6,355,536.87 70,538.70 2,329,540.57 可供出售金融资产

    600030 中信证券 112,885,098.34 1.98 3,719,113,779.60 908,813,141.27 1,924,462,843.82 可供出售金融资产

    002142 宁波银行 181,550,000.00 7.16 1,554,754,952.38 35,800,000.00 687,374,428.57 可供出售金融资产

    002036 宜科科技 18,901,304.21 12.84 52,483,635.11 505,339.99 505,339.99 长期股权投资

    002103 广博股份 9,832,000.00 14.95 214,631,161.55 4,309,298.40 4,309,298.40 可供出售金融资产

    600522 中天科技 77,400,000.00 2.805 106,805,500.00 22,054,125.00 可供出售金融资产

    600376 首开股份 598,884,000.00 3.73 598,884,000.00 可供出售金融资产

    合计 2,410,313,721.09 / 7,534,895,751.96 982,694,711.48 3,176,349,062.63 /

    3、持有非上市金融企业股权情况

    所持对象名称 初始投资金额（元） 持有数量（股）

    占该公司

    股权比例（%）

    期末账面值（元） 会计核算科目

    天一证券有限责任公司 150,000,000 150,000,000 14.97 150,000,000 长期股权投资

    合计 150,000,000 150,000,000 / 150,000,000 /

    公司于2002 年与上海瑞康投资有限公司(后更名为上海瑞攀实业有限公司，以下称“上海瑞攀”)

    和上海鸿利投资有限公司（以下称“上海鸿利”）签订股权转让协议,出让公司持有的天一证券有限责

    任公司（以下简称“天一证券”）全部股权,并已收到全部股权转让款14,760 万元（已扣除分红款750

    万元）,后因受让方的原因股权转让未被中国证监会核准。天一证券于2007 年9 月30 日裁定进入破产

    程序，宁波市中级人民法院于2007 年12 月指定了天一证券破产管理人。2008 年3 月，天一证券破产

    管理人向公司发出催告函，要求公司返还股权转让款并承担相应利息。公司对催告函提出异议，认为

    公司上述就天一证券股权达成的协议，与天一证券的资产无关，天一证券破产管理人无权对公司与上

    海瑞攀和上海鸿利之间的股权转让款进行追索并要求公司返还上述股权转让款。

    2009 年1 月16 日，浙江省宁波市中级人民法院以（2009）浙甬商初字第17 号和（2009）浙甬商

    初字第18 号受理了上海鸿利和上海瑞攀诉本公司股权转让纠纷一案。上海鸿利和上海瑞攀请求法院判

    决本公司偿还股权转让款及至股权转让款还清日止的利息。

    (六) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    2009 年2 月12 日，本公司向宁波市鄞州新华投资有限公司和宁波盛达发展公司收购宁波市鄞州

    雅戈尔贵宾楼酒店有限公司100%的股权，资产收购价格为159,024.51 元。本次收购属于关联交易，

    资产收购的定价原则是协商。本次收购所涉及的资产产权已全部过户，所涉及的债权债务已全部转移，

    该公司自本年初至本期末亏损247,392.71 元。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    2、出售资产情况

    2009 年6 月16 日，本公司向上海凯石投资管理有限公司出售深圳中欧创业投资管理有限公司

    7.50%股权，出售价格为2,250,000.00 元。本次出售属于关联交易，资产出售的定价原则是成本价。

    本次出售所涉及的资产产权已全部过户，所涉及的债权债务已全部转移，对公司财务状况和经营成果

    影响不大。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联交易方 关联关系

    关联

    交易类型

    关联

    交易内容

    关联交易

    定价原则

    关联

    交易金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    宁波宜科科技实业股份有限公司 联营公司 购买商品麻纱等 市场价格 27.98 0.01

    中基宁波对外贸易股份有限公司 联营公司 运输服务运输服务 协议价格 12.88

    浙江广博集团股份有限公司 其他关联人购买商品包装物 市场价格 1,748.71 0.57

    合计 / 1,789.57

    2、资产、股权转让的重大关联交易

    1）2009 年2 月12 日，本公司向宁波市鄞州新华投资有限公司和宁波盛达发展公司收购宁波市鄞州雅

    戈尔贵宾楼酒店有限公司100%的股权，资产收购价格为159,024.51 元，资产收购的定价原则是协商。

    该公司自本年初至本期末亏损247,392.71 元。

    2）2009 年6 月16 日，本公司向上海凯石投资管理管理有限公司出售深圳中欧创业投资管理有限公司

    7.50%股权，出售价格为2,250,000.00 元，资产出售的定价原则是成本价。

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计 0

    报告期末担保余额合计（A） 0

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 30,000

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 30,000

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 30,000

    担保总额占公司净资产的比例(%) 2.50

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    1）股改承诺：

    所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不上市交易或转让，在48 个月内

    通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持有雅戈尔原非流通股股份总数的

    20%，在60 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持有雅戈尔原非流

    通股股份总数的40%，在72 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持

    有雅戈尔原非流通股股份总数的60%，在84 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数

    量不超过其所持有雅戈尔原非流通股股份总数的80%。

    公司股东严格履行承诺。

    2）其他对公司中小股东所作承诺：

    宁波雅戈尔投资控股有限公司（以下简称“雅戈尔控股”）已与宁波市鄞州青春职工投资中心（以

    下简称“投资中心”）签订股权转让协议，雅戈尔控股将其持有的公司415,000,000 股限售股转让给

    投资中心。股权转让于2009 年7 月初完成。在本次转让过程中，雅戈尔控股、投资中心和公司实际控

    制人李如成先生分别作出如下承诺：

    ·雅戈尔控股的承诺：

    本次权益变动完成后，雅戈尔控股就其持有的雅戈尔集团股份有限公司（以下简称“雅戈尔”）

    26.04%的股份（579,896,185 股）承诺如下：

    本公司持有的上述股份将承继权益变动前本公司在雅戈尔股权分置改革中所作的关于股份锁定及

    限制转让的承诺；并进一步承诺，自2009 年5 月16 日起，在未来十年内，不通过证券交易所挂牌交

    易出售本公司持有的雅戈尔股份。

    ·投资中心的承诺：

    本次权益变动完成后，投资中心就其持有的受让雅戈尔控股持有的雅戈尔集团股份有限公司

    18.64%的限售股份（4.15 亿股）承诺如下：

    投资中心受让的上述股份将承继受让前雅戈尔控股在雅戈尔股权分置改革中所作的关于股份锁定

    及限制转让的承诺；并进一步承诺在目前分四年逐年解禁的基础上延长一年变为分五年逐步解禁，即

    自2010 年5 月16 日起每年可流通20%（在12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份

    数量不超过其所持公司原非流通股股份总数的20%，在24 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非

    流通股的股份数量不超过其所持公司原非流通股股份总数的40%，在36 个月内通过证券交易所挂牌

    交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持公司原非流通股股份总数的60%，在48 个月内通过证

    券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持公司原非流通股股份总数的80%）。

    ·实际控制人李如成先生的承诺：

    实际控制人李如成先生就其所持有的雅戈尔集团股份有限公司的股份承诺如下：

    本人承诺，自承诺做出日起，在未来五年内，本人不在证券交易所挂牌交易出售直接持有的雅戈

    尔股份，也不通过宁波市投资中心在证券交易所挂牌交易出售间接持有的雅戈尔股份。

    雅戈尔控股、投资中心和公司实际控制人李如成先生严格履行承诺。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    报告期内，公司未改聘会计师事务所。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    2009 年第一次临时股东大会决议公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年1 月16 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    诉讼公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年1 月22 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于减持中信证券股份有限公司股权的公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年2 月6 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第六届董事会第七次会议决议公告暨召开

    2008 年度股东大会的通知

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第六届监事会第四次会议决议公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关联方资金往来审核报告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2009 年第一季度业绩预增的公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年4 月9 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2008 年度股东大会决议公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年4 月21 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    有限售条件的流通股上市公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年5 月13 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于公司第一大股东更名的公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年5 月14 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2008 年度利润分配实施公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年6 月1 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于子公司获得土地使用权的公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年6 月3 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第六届董事会第九次会议决议公告暨召开

    2009 年第二次临时股东大会的通知

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年6 月12 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于公司股权转让的提示性公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年6 月23 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于公司第一大股东股权结构变化的提示性

    公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年6 月23 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    简式权益变动报告书

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年6 月23 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    简式权益变动报告书

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年6 月23 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2009 年第二次临时股东大会决议公告

    《中国证券报》、《上海证券报》、

    《证券时报》

    2009 年6 月30 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    七、财务报告（未经审计）

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:雅戈尔集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 (一) 4,098,400,940.71 3,983,253,928.06

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 (二) 100,577,405.70 819,802.38

    应收票据 (三) 3,311,000.00 3,070,273.50

    应收账款 (四) 669,399,515.49 796,067,110.18

    预付款项 (五) 779,110,435.99 1,646,983,950.02

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 (六) 5,244.89

    应收股利

    其他应收款 (七) 693,297,001.72 639,576,548.80

    买入返售金融资产

    存货 (八) 14,141,129,335.71 13,334,950,567.87

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 20,485,225,635.32 20,404,727,425.70

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 (九) 7,482,412,116.85 5,459,623,767.06

    持有至到期投资

    长期应收款 (十) 7,105,586.16 5,831,896.16

    长期股权投资 (十一) 1,073,245,210.26 901,183,639.30

    投资性房地产 (十二) 51,311,168.74 53,255,239.57

    固定资产 (十三) 4,421,019,846.50 4,506,898,638.98

    在建工程 (十四) 514,905,541.98 370,305,292.26

    工程物资 (十五)

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 (十六) 362,265,793.87 368,735,336.39

    开发支出

    商誉 (十七) 47,814,252.96 47,814,252.96雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    长期待摊费用 (十八) 29,526,582.19 37,083,818.20

    递延所得税资产 (十九) 73,099,227.08 72,116,403.70

    其他非流动资产 90,648.64 40,464.03

    非流动资产合计 14,062,795,975.23 11,822,888,748.61

    资产总计 34,548,021,610.55 32,227,616,174.31

    流动负债：

    短期借款 (二十一) 7,755,833,299.90 7,455,568,284.18

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债 (二十二) 3,761,921.48

    应付票据 (二十三) 443,394,390.40 347,946,162.29

    应付账款 (二十四) 687,139,483.59 666,811,807.56

    预收款项 (二十五) 7,104,385,774.80 5,534,524,688.86

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 (二十六) 236,908,763.79 346,194,524.73

    应交税费 (二十七) -483,406,263.16 -293,756,186.58

    应付利息 (二十八) 31,084,259.11 41,372,601.14

    应付股利 (二十九) 340,343,942.10 49,390,739.33

    其他应付款 (三十) 747,146,118.30 904,836,836.17

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 (三十一) 249,306,554.00 887,865,000.00

    其他流动负债 (三十二) 1,903,280,000.00

    流动负债合计 17,112,136,322.83 17,847,796,379.16

    非流动负债：

    长期借款 (三十三) 2,353,557,244.47 2,335,006,252.05

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 (三十四) 1,676,393.17 7,453,958.17

    预计负债

    递延所得税负债 (十九) 2,148,930,651.70 1,683,077,020.52

    其他非流动负债

    非流动负债合计 4,504,164,289.34 4,025,537,230.74

    负债合计 21,616,300,612.17 21,873,333,609.90

    股东权益：

    股本 (三十五) 2,226,611,695.00 2,226,611,695.00

    资本公积 (三十六) 4,526,154,427.86 2,753,477,863.13雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    减：库存股

    盈余公积 (三十七) 677,535,305.10 677,535,305.10

    一般风险准备

    未分配利润 (三十八) 4,632,091,042.25 3,882,369,191.75

    外币报表折算差额 -84,676,282.24 -82,072,533.13

    归属于母公司所有者权益合

    计 11,977,706,612.29 9,457,921,521.85

    少数股东权益 954,014,386.09 896,361,042.56

    股东权益合计 12,931,720,998.38 10,354,282,564.41

    负债和股东权益合计 34,548,021,610.55 32,227,616,174.31

    公司法定代表人：李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:雅戈尔集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 2,919,213,896.32 2,817,507,367.22

    交易性金融资产 100,577,405.70 819,802.38

    应收票据

    应收账款

    预付款项 31,018,550.00 32,823,650.00

    应收利息

    应收股利 21,187,374.11

    其他应收款 (一) 5,392,218,802.34 5,002,793,684.35

    存货

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 8,443,028,654.36 7,875,131,878.06

    非流动资产：

    可供出售金融资产 6,605,470,616.85 5,258,770,767.06

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 (二) 4,948,996,471.71 4,781,593,580.76

    投资性房地产

    固定资产 250,093,870.89 235,558,774.71

    在建工程 534,224.00 18,407,572.93

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 44,427,533.68 44,917,623.52

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 1,933.32

    其他非流动资产

    非流动资产合计 11,849,524,650.45 10,339,248,318.98

    资产总计 20,292,553,304.81 18,214,380,197.04雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    流动负债：

    短期借款 6,852,840,000.00 5,995,031,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款

    预收款项

    应付职工薪酬

    应交税费 -85,785,001.17 -120,498,150.83

    应付利息 27,224,206.68 32,892,381.78

    应付股利 340,343,942.10

    其他应付款 262,767,612.77 525,027,158.03

    一年内到期的非流动负债 35,000,000.00

    其他流动负债 1,903,280,000.00

    流动负债合计 7,397,390,760.38 8,370,732,388.98

    非流动负债：

    长期借款 1,228,496,800.00 1,207,091,200.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 1,433,143.17 1,773,958.17

    预计负债

    递延所得税负债 2,137,642,145.86 1,679,942,456.20

    其他非流动负债

    非流动负债合计 3,367,572,089.03 2,888,807,614.37

    负债合计 10,764,962,849.41 11,259,540,003.35

    股东权益：

    股本 2,226,611,695.00 2,226,611,695.00

    资本公积 4,405,411,198.15 2,692,800,506.65

    减：库存股

    盈余公积 653,202,252.13 653,202,252.13

    未分配利润 2,242,365,310.12 1,382,225,739.91

    外币报表折算差额

    股东权益合计 9,527,590,455.40 6,954,840,193.69

    负债和股东权益合计 20,292,553,304.81 18,214,380,197.04

    公司法定代表人：李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 5,746,821,941.16 5,447,845,491.75

    其中：营业收入 (三十九) 5,746,821,941.16 5,447,845,491.75

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 5,015,760,642.41 4,473,742,884.62

    其中：营业成本 (三十九) 3,767,739,316.37 3,332,627,743.87

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 (四十) 155,174,210.22 134,414,713.11

    销售费用 524,513,842.90 438,623,214.16

    管理费用 417,626,392.79 424,153,238.13

    财务费用 (四十一) 148,550,131.01 151,606,374.98

    资产减值损失 (四十二) 2,156,749.12 -7,682,399.63

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    (四十三) 2,746,038.90 -4,051,311.59

    投资收益（损失以“－”号填列） (四十四) 998,109,812.75 1,320,123,636.57

    其中：对联营企业和合营企业的投

    资收益 3,577,935.96 8,754,446.25

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,731,917,150.40 2,290,174,932.11

    加：营业外收入 (四十五) 26,916,195.52 135,335,965.56

    减：营业外支出 (四十六) 64,167,963.08 22,984,616.86

    其中：非流动资产处置净损失 6,398,702.52 326,263.87

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,694,665,382.84 2,402,526,280.81

    减：所得税费用 (四十七) 169,901,786.97 360,787,941.88

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,524,763,595.87 2,041,738,338.93

    归属于母公司所有者的净利润 1,417,090,578.02 1,942,022,101.61

    少数股东损益 107,673,017.85 99,716,237.32

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.6364 0.8722

    （二）稀释每股收益 0.6364 0.8722

    公司法定代表人：李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入

    减：营业成本

    营业税金及附加

    销售费用

    管理费用 54,024,887.85 72,029,420.94

    财务费用 84,322,605.09 107,995,586.59

    资产减值损失 -57,223.21 -44,463.01

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列） 2,746,038.90 -998,312.16

    投资收益（损失以“－”号填列） 1,680,133,026.78 2,103,609,632.59

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益 4,387,342.95 8,605,192.19

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,544,588,795.95 1,922,630,775.91

    加：营业外收入 958,728.50 1,517,000.00

    减：营业外支出 504,650.00 16,143,055.70

    其中：非流动资产处置净损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,545,042,874.45 1,908,004,720.21

    减：所得税费用 16,919,795.74 88,738,472.77

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,528,123,078.71 1,819,266,247.44

    公司法定代表人：李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 7,655,299,761.33 5,757,878,953.21

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 87,419,513.17 33,344,751.40

    收到其他与经营活动有关的现金 161,222,700.54 413,449,895.52

    经营活动现金流入小计 7,903,941,975.04 6,204,673,600.13

    购买商品、接受劳务支付的现金 3,059,688,669.85 3,041,552,825.85

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 878,509,124.40 837,437,337.87

    支付的各项税费 840,176,974.12 722,736,931.88

    支付其他与经营活动有关的现金 535,183,998.83 960,299,305.05

    经营活动现金流出小计 5,313,558,767.20 5,562,026,400.65

    经营活动产生的现金流量净额 2,590,383,207.84 642,647,199.48

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 1,734,041,131.60 1,217,918,416.12

    取得投资收益收到的现金 126,716,598.47 124,290,516.86

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额 1,193,627.31 2,321,840.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,600,640.53

    收到其他与投资活动有关的现金 6,021,730.94

    投资活动现金流入小计 1,861,951,357.38 1,353,153,144.45

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金 360,033,360.48 2,826,860,269.31

    投资支付的现金 956,861,912.17 196,071,367.82

    质押贷款净增加额雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 159,024.51 829,113,418.01

    支付其他与投资活动有关的现金 -29,996,395.00 147,145,962.70

    投资活动现金流出小计 1,287,057,902.16 3,999,191,017.84

    投资活动产生的现金流量净额 574,893,455.22 -2,646,037,873.39

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 34,557,053.74

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 34,557,053.74

    取得借款收到的现金 10,336,125,690.15 5,875,991,592.07

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 274,447,883.83 2,234,546,206.54

    筹资活动现金流入小计 10,610,573,573.98 8,145,094,852.35

    偿还债务支付的现金 12,392,998,698.70 4,142,071,832.36

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 702,940,393.20 1,281,342,907.08

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 99,419,989.33 68,993,884.97

    支付其他与筹资活动有关的现金 549,292,917.83 787,319,932.25

    筹资活动现金流出小计 13,645,232,009.73 6,210,734,671.69

    筹资活动产生的现金流量净额 -3,034,658,435.75 1,934,360,180.66

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,528,785.34 -61,606,524.75

    五、现金及现金等价物净增加额 134,147,012.65 -130,637,018.00

    加：期初现金及现金等价物余额 3,964,253,928.06 2,192,902,193.17

    六、期末现金及现金等价物余额 4,098,400,940.71 2,062,265,175.17

    公司法定代表人：李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 20,119,798.59 27,593,814.67

    经营活动现金流入小计 20,119,798.59 27,593,814.67

    购买商品、接受劳务支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 24,114,557.64 26,138,355.36

    支付的各项税费 9,812,853.66 11,865,614.74

    支付其他与经营活动有关的现金 12,203,255.88 47,380,319.67

    经营活动现金流出小计 46,130,667.18 85,384,289.77

    经营活动产生的现金流量净额 -26,010,868.59 -57,790,475.10

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 1,644,297,476.62 1,215,945,047.73

    取得投资收益收到的现金 852,324,777.49 623,749,204.72

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产

    收回的现金净额 -50,000.00 2,800.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金

    净额 5,927,785.69

    收到其他与投资活动有关的现金 4,445,954,000.00

    投资活动现金流入小计 2,496,572,254.11 6,291,578,838.14

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产

    支付的现金 4,204,719.82 10,245,991.34

    投资支付的现金 277,277,912.17 231,823,500.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金

    净额 159,024.51 875,875,200.00

    支付其他与投资活动有关的现金 607,814,770.17 7,511,520,447.55

    投资活动现金流出小计 889,456,426.67 8,629,465,138.89

    投资活动产生的现金流量净额 1,607,115,827.44 -2,337,886,300.75

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 7,922,000,000.00 3,524,191,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 103,996,662.42 1,879,284,747.68

    筹资活动现金流入小计 8,025,996,662.42 5,403,475,747.68

    偿还债务支付的现金 8,976,391,000.00 2,372,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 527,029,563.39 1,061,956,607.36

    支付其他与筹资活动有关的现金 1,952,234.00 11,477,379.25

    筹资活动现金流出小计 9,505,372,797.39 3,445,433,986.61

    筹资活动产生的现金流量净额 -1,479,376,134.97 1,958,041,761.07

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -22,294.78 28.69雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    五、现金及现金等价物净增加额 101,706,529.10 -437,634,986.09

    加：期初现金及现金等价物余额 2,817,507,367.22 868,669,467.68

    六、期末现金及现金等价物余额 2,919,213,896.32 431,034,481.59

    公司法定代表人：李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    2,226,611,695.00 2,306,550,375.48 677,535,305.10 3,882,369,191.75 -82,072,533.13 896,361,042.56 9,907,355,076.76

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    446,927,487.65 446,927,487.65

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    2,226,611,695.00 2,753,477,863.13 677,535,305.10 3,882,369,191.75 -82,072,533.13 896,361,042.56 10,354,282,564.41

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    1,772,666,989.05 749,721,850.50 -2,603,749.11 57,653,343.53 2,577,438,433.97

    （一）净利润 1,417,090,578.02 107,673,017.85 1,524,763,595.87

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    1,772,666,989.05 -2,603,749.11 1,770,063,239.94

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    1,773,419,441.01 1,773,419,441.01

    2．权益法下 21,353.53 21,353.53雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他 -773,805.49 -2,603,749.11 -3,377,554.60

    上述（一）和

    （二）小计

    1,772,666,989.05 1,417,090,578.02 -2,603,749.11 107,673,017.85 3,294,826,835.81

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    9,575.68 9,575.68

    1．所有者投

    入资本

    9,575.68 9,575.68

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -667,368,727.52 -50,029,250.00 -717,397,977.52

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -667,983,508.50 -50,029,250.00 -718,012,758.50

    4．其他 614,780.98 614,780.98

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    2,226,611,695.00 4,526,144,852.18 677,535,305.10 4,632,091,042.25 -84,676,282.24 954,014,386.09 12,931,720,998.38

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    2,226,611,695.00 9,382,102,566.85 592,909,549.20 3,536,579,066.08 -3,406,949.55 838,020,635.85 16,572,816,563.43

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更 529,012,251.22 529,012,251.22

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    2,226,611,695.00 9,911,114,818.07 592,909,549.20 3,536,579,066.08 -3,406,949.55 838,020,635.85 17,101,828,814.65

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    -4,486,885,014.9

    1 828,716,254.11 -85,927,943.68 -56,447,611.43 -3,800,544,315.91

    （一）净利润 1,942,022,101.61 99,716,237.32 2,041,738,338.93

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    -4,486,885,014.9

    1 -85,927,943.68 -4,572,812,958.59

    1．可供出售 -4,492,271,014.9 -4,492,271,014.91雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    1

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他 5,386,000.00 -85,927,943.68 -80,541,943.68

    上述（一）和

    （二）小计 -4,486,885,014.9

    1 1,942,022,101.61 -85,927,943.68 99,716,237.32 -2,531,074,619.66

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    -18,060,238.83 -18,060,238.83

    1．所有者投

    入资本 -18,060,238.83 -18,060,238.83

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配 -1,113,305,847.50 -138,103,609.92 -1,251,409,457.42

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -1,113,305,847.50 -138,103,609.92 -1,251,409,457.42

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    2,226,611,695.00 5,424,229,803.16 592,909,549.20 4,365,295,320.19 -89,334,893.23 781,573,024.42 13,301,284,498.74

    公司法定代表人：李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 2,226,611,695.00 2,245,873,019.00 653,202,252.13 1,382,225,739.91 6,507,912,706.04

    加：会计政策变更 446,927,487.65 446,927,487.65

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 2,226,611,695.00 2,692,800,506.65 653,202,252.13 1,382,225,739.91 6,954,840,193.69

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填

    列） 1,712,610,691.50 860,139,570.21 2,572,750,261.71

    （一）净利润 1,528,123,078.71 1,528,123,078.71

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,712,610,691.50 1,712,610,691.50

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 1,712,769,716.01 1,712,769,716.01

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他 -159,024.51 -159,024.51

    上述（一）和（二）小计 1,712,610,691.50 1,528,123,078.71 3,240,733,770.21

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -667,983,508.50 -667,983,508.50

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -667,983,508.50 -667,983,508.50

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 2,226,611,695.00 4,405,411,198.15 653,202,252.13 2,242,365,310.12 9,527,590,455.40雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 2,226,611,695.00 9,310,405,342.78 568,576,496.23 1,733,899,784.27 13,839,493,318.28

    加：会计政策变更 529,012,251.22 529,012,251.22

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 2,226,611,695.00 9,839,417,594.00 568,576,496.23 1,733,899,784.27 14,368,505,569.50

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填

    列） -4,369,990,779.66 705,960,399.94 -3,664,030,379.72

    （一）净利润 1,819,266,247.44 1,819,266,247.44

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -4,369,990,779.66 -4,369,990,779.66

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -4,375,376,779.66 -4,375,376,779.66

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他 5,386,000.00 5,386,000.00

    上述（一）和（二）小计 -4,369,990,779.66 1,819,266,247.44 -2,550,724,532.22

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -1,113,305,847.50 -1,113,305,847.50

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -1,113,305,847.50 -1,113,305,847.50

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 2,226,611,695.00 5,469,426,814.34 568,576,496.23 2,439,860,184.21 10,704,475,189.78

    公司法定代表人：李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    雅戈尔集团股份有限公司

    二OO 九半年度财务报表附注

    一、公司基本情况

    公司系1993 年经宁波市体改委以“甬体改（1993）28 号”文批准，由宁波盛达发展公司和宁波

    青春服装厂等发起并以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时总股本为2,600 万股，经1997

    年1 月至1998 年1 月的两次派送红股和转增股本，公司总股本扩大至14,352 万股。1998 年10 月12

    日，经中国证券监督管理委员会以“证监发字（1998）253 号”文批准，公司向社会公众公开发行境

    内上市内资股（A 股）股票5,500 万股并上市交易。1999 年至2006 年间几经资本公积金转增股本、配

    股以及发行可转换公司债券转股，截至2008 年12 月31 日止，公司股本增至2,226,611,695 股。公司

    于2007 年10 月换领了注册号为330200000007255 号企业法人营业执照。

    公司于2006 年5 月12 日实施股权分置改革方案，流通股股东每持有10 股流通股股票获得宁波青

    春投资控股有限公司（以下简称“青春控股”）支付的1 份存续期为12 个月的认购权证和7 份存续期

    为12 个月的认沽权证。其中,每份认购权证能够以3.80 元/股的价格，在权证的行权期间内向青春控

    股购买1 股雅戈尔股票；每份认沽权证能够以4.25 元/股的价格，在权证的行权期间内向青春控股卖

    出1 股雅戈尔股票。参加本次股权分置改革的非流通股股东承诺，在股权分置改革方案实施后，若公

    司2006 年和2007 年的经营业绩无法达到设定目标，将向流通股股东追送一次股份。公司非流通股股

    东宁波盛达发展公司、宁波青春服装厂和宁波青春投资控股有限公司均作出以下承诺：所持有的非流

    通股股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不上市交易或转让，在48 个月内通过证券交易所挂

    牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的20%，在60 个月内通过

    证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份总数的40%，在

    72 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原非流通股股份

    总数的60%，在84 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持雅戈尔原

    非流通股股份总数的80%。

    截至2009 年6 月30 日止，股本总数为2,226,611,695 股，其中：有限售条件股份为795,916,948

    股，占股份总数的35.75%；无限售条件股份为1,430,694,747 股，占股份总数的64.25%。

    公司注册地：宁波市鄞县大道西段2 号。

    公司法定代表人：李如成。

    公司经济性质：股份有限公司；所属行业：制造业、房地产开发及旅游业。

    经营范围：服装制造、技术咨询、房地产开发、项目投资、仓储运输、针纺织品、进出口业务、

    电力电量及热量的销售。

    公司主要产品为“雅戈尔”系列衬衫、西服以及其他服饰；雅戈尔都市森林、世纪花园、钱湖比

    华利、苏州雅戈尔未来城等房地产项目。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他

    各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

    果、现金流量和股东权益变动等有关信息。

    三、主要会计政策、会计估计和前期差错

    （一）会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    （二）记账本位币

    采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编

    制财务报表时折算为人民币。

    （三）计量属性

    公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。

    采用公允价值计量的报表项目为：交易性金融工具、可供出售金融资产。

    本年报表项目的计量属性未发生变化。

    （四）现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    （五）外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资

    本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期

    损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位

    币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

    兑差额计入当期损益或资本公积。

    （六）外币财务报表的折算方法雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分

    配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采

    用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权

    益项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现

    金的影响额，在现金流量表中单独列示。

    在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报

    表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部

    分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    （七）金融资产和金融负债的核算方法

    1、金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；

    可供出售金融资产；其他金融负债等。

    2、金融资产和金融负债的确认和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作

    为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认

    金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，

    在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上

    有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向

    购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和

    相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入

    资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入

    所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终

    止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将

    金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列

    两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

    产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

    未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

    的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。对于处于限售期

    的可供出售金融资产的公允价值采用下述方法估值计量：

    如果估值日处于限售期的可供出售金融资产的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的市价，

    应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。

    如果估值日处于限售期的可供出售金融资产的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股

    票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：

    FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl

    其中：

    FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于

    除权日对其初始取得成本作相应调整）；

    P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；

    Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；

    Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）。

    5、金融资产的减值准备

    （1）可供出售金融资产的减值准备

    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

    这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成

    的累计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确

    认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用

    损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。

    原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。

    短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来

    现金流量进行折现。

    年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）单独进行减值测试。如有客

    观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提

    坏账准备。

    单项金额重大是指： 应收款项余额前五名且大于1,000 万元。

    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司（除子公司新马服装集团（香港）有限公司和新马服

    装国际（香港）有限公司外）根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险

    特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：

    应收款项账龄 计提比例（％）

    1 年以内（含1 年） 5

    1－2 年（含2 年） 10

    2－3 年（含3 年） 30

    3－4 年（含4 年） 50

    4－5 年（含5 年） 80

    5 年以上 100雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    注：子公司新马服装集团（香港）有限公司和新马服装国际（香港）有限公司不按账龄计提坏账

    准备。

    （九）存货核算方法

    1、存货的分类

    存货分类为：原材料、材料采购、周转材料、库存商品（包括产成品、外购商品、自制半成品等）、

    在产品、发出商品、委托加工物资、拟开发土地、开发产品和开发成本。

    2、发出存货的计价方法

    （1）存货发出时按加权平均法计价。

    （2）周转材料的摊销方法

    低值易耗品采用一次摊销法；

    包装物采用一次摊销法。

    3、存货的盘存制度

    采用永续盘存制。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    4、存货跌价准备的计提方法

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该

    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料

    存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

    计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，

    其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货

    的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计

    提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难

    以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    5、公司从事房地产开发的子公司的存货核算方法

    购入的土地使用权在尚未投入开发前，作为拟开发土地核算；土地投入商品房开发时，转入开发

    成本核算。

    年末对开发产品、开发成本和拟开发土地按账面成本与可变现净值孰低计价，差额提取存货跌价

    准备计入当期损益。

    为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前计入开发成本，开发

    产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

    6、质量保证金

    按土建、安装等工程合同中规定的质量、工期、廉洁、维修保证金的留成比例、支付期限，从应

    支付的土建安装工程款中预留扣下，列入 “其他应付款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支

    付。

    （十）长期股权投资的核算

    1、初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

    券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

    投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、

    法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。

    通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影

    响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额

    能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股

    利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿

    证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

    值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需

    要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的

    财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则

    视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    3、后续计量及收益确认

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位

    可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得

    的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期

    股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

    位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过

    上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入

    当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，

    减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投

    资的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权

    投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    （十一）投资性房地产的种类和计量模式

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用

    权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑

    物采用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减

    值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    （十二）固定资产的计价和折旧方法

    1、固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的

    有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    2、固定资产的分类

    固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备及家具、运输设备、固定资产装修、其他

    设备。

    3、固定资产的初始计量

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归

    属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购

    买价款的现值为基础确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换

    入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价

    值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

    换入固定资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    4、固定资产折旧计提方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定

    折旧率。

    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：

    固定资产类别 预计使用年限净残值率（％） 年折旧率（％）

    房屋及建筑物 20－30 4－10 3－4.8

    机器设备 10 4－10 9－9.6

    电子设备及家具 5 4－10 18－19.2

    运输设备 5 4－10 18－19.2

    固定资产装修 5 10 18

    其他设备 5－10 4－10 9－19.2

    （十三）在建工程核算方法

    1、在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价

    值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日

    起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧

    政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计

    提的折旧额。

    （十四）无形资产核算方法

    1、无形资产的计价方法

    按成本进行初始计量。

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生

    的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的

    成本以购买价款的现值为基础确定。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    2、无形资产使用寿命及摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    无形资产类别 估计使用年限

    土地使用权 土地使用年限

    商标使用权 按受益年限

    软 件 5 年

    非专利技术 按受益年限

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    （2）无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

    （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其他合理方法平均摊销。

    2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的

    期限平均摊销。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    （十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

    1、长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是

    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确

    定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面

    价值的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可

    能发生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减

    值测试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余

    使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。

    （十七）借款费用资本化

    1、借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转

    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，

    借款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

    化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费

    用停止资本化。

    2、借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期

    间不包括在内。

    3、借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取

    得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计

    算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整

    每期利息金额。

    （十八）收入确认原则

    1、销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能

    流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    公司从事房地产开发的子公司的收入核算方法：

    （1）工程已经竣工，具备入住交房条件；

    （2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；

    （3）履行了合同规定的义务，办理了房屋移交手续，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取

    得；

    （4）成本能够可靠地计量。

    2、提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提

    供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

    入，并按相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

    认提供劳务收入。

    3、让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡

    资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （3）出租物业收入：

    a、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；

    b、履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；

    c、出租开发产品成本能够可靠地计量。

    （十九）确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产

    生的递延所得税资产。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    （二十）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响

    公司本年无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正等情况。

    四、税项

    （一）公司主要税种和税率

    税 种 税率（％） 计税依据

    增值税 17；13；6 增值税应纳税额

    营业税 5 应税营业额

    所得税 25；16.5；46 应纳税所得额

    土地增值税 土地增值税应纳税额

    （二）税收优惠

    1、根据国发[2007]39 号文国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知，原享受企业所得税

    “两免三减半”的子公司，其税收优惠期及税率为：

    公司名称 本年实际税率（％） 备注

    重庆雅戈尔服饰有限公司 7.5 减半期

    宁波雅戈尔北方服饰有限公司 12.5 减半期

    宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 12.5 减半期

    宁波雅戈尔裤业有限公司 12.5 减半期

    宁波雅戈尔环球服饰科技有限公司 12.5 减半期

    宁波雅戈尔英立服装有限公司 12.5 减半期

    宁波雅戈尔法轩针织有限公司 12.5 减半期

    宁波雅戈尔制衣有限公司 12.5 减半期

    宁波丽强服饰有限公司 0 免税期

    宁波雅戈尔运动服制造有限公司 0 免税期

    浩狮迈服饰有限公司 0 免税期

    嵊州雅戈尔色织科技有限公司 0 免税期

    嵊州雅戈尔纺织有限公司 0 免税期

    2、公司的子公司新马制衣（斯里兰卡）有限公司设立于斯里兰卡保税区，企业所得税税率为0，

    新马制衣（菲律宾）有限公司设立于菲律宾克拉克，企业所得税税率为5％。

    五、合并财务报表

    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控

    制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依

    据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司

    所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本

    小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    子公司所采用的会计政策与母公司基本保持一致。

    （一）子公司情况

    1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    公司期末实

    际投资额

    公司合计持

    股比例（%）

    公司合计享有

    的表决权比例

    是否合

    并报表

    宁波雅戈尔进出

    口有限公司

    全资子公司 宁波 进出口 8,000 万元进出口业务 8,000 万元 100 100 是

    雅戈尔置业有限

    公司

    全资子公司 宁波

    房地产开

    发

    150,000 万

    元

    公寓别墅住宅

    开发、销售、出

    租

    150,000 万元100 100 是

    宁波市鄞州雅戈

    尔贵客楼酒店有

    限公司

    全资子公司 宁波 服务 50 万元 住宿

    50 万元

    100

    100

    是

    宁波雅戈尔物业

    服务有限公司

    全资子公司

    的子公司

    宁波 物业管理 500 万元

    小区及楼宇的

    物业管理；日用

    百货、交电五金

    的批发、零售等

    450 万元 90 90 是

    2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司名称

    子公司

    类型

    注册

    地

    业务性

    质

    注册资本经营范围

    公司期末实

    际投资额

    公司合计持

    股比例（%）

    公司合计享

    有的表决权

    比例（%）

    是否合

    并报表

    宁波锦生毛纺织有

    限公司

    全资子公

    司

    宁波

    纺织品

    制造

    300 万元

    毛纺织品、棉纺织品

    制造加工

    300 万元 100 100 是

    宁波长丰热电有限

    公司

    控股子公

    司

    宁波

    电力生

    产销售

    1,200 万

    美元

    电力电量、热量生产

    及咨询服务

    600 万美元50 50 是

    宁波甬城房地产有

    限公司

    控股子公

    司

    宁波

    房地产

    开发

    3,000 万

    元

    商品房住宅出售、出

    租，房屋建设

    1,800 万元60 60 是

    上海雅戈尔商业广控股子公上海 销售、8,000 万服饰、皮革制品等的8,000 万元100 100 是雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    场有限公司 司的子公

    司

    租赁 元 生产销售、自有房屋

    出租等

    新马服装集团（香

    港）有限公司

    全资子公

    司

    香港

    服装销

    售

    1,000 港

    元

    服装销售 6 港元 100 100 是

    新马服装国际（香

    港）有限公司

    全资子公

    司

    香港

    服装销

    售

    1,000港元服装销售 2 港元 100 100 是

    苏州网新创业科技

    有限公司

    全资子公

    司的子公

    司

    苏州

    软件开

    发

    1,000 万

    元

    计算机软件的开发及

    提供相关咨询服务

    820 万元 82 82 是

    3、非企业合并方式取得的子公司

    子公司名称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围

    公司期末实

    际投资额

    公司合计

    持股比例

    （％）

    公司合计享

    有的表决权

    比例（％）

    是否合

    并报表

    雅戈尔服装控股

    有限公司*1

    全资子公司 投资 20,000 万元

    服装服饰、针纺织

    品、服装

    20,000 万元100 100 是

    雅戈尔(香港)实

    业有限公司

    全资子公司 2,300 万港元

    2,300 万港

    元

    100 100 是

    雅戈尔投资有限

    公司

    全资子公司 投资 20,000 万元

    实业投资，投资管

    理，投资咨询

    20,000 万元100 100 是

    宁波雅戈尔新城

    置业有限公司

    全资子公司的

    子公司

    房地产开发 50,000 万元房地产开发 50,000 万元100 100 是

    杭州雅戈尔置业

    有限公司

    全资子公司的

    子公司

    房地产开发 80,000 万元房地产开发、经营80,000 万元100 100 是

    绍兴华清投资有

    限公司

    全资子公司的

    子公司

    房地产开发 15,000 万元

    房地产开发经营

    与销售；对外实业

    投资；自有房出租

    9,750 万元65 65 是

    宁波雅戈尔钱湖

    投资开发有限公

    司

    全资子公司 房地产开发 2,600 万元 实业投资、房地产

    开发等

    2,600 万元100 100 是

    宁波雅戈尔钱湖

    置地有限公司

    全资子公司 房地产开发 2,600 万元

    公寓别墅住宅开

    发、销售、出租

    2,600 万元100 100 是

    宁波市宁盛房地

    产投资咨询有限

    全资子公司的

    子公司

    咨询代理服务 200 万元

    房地产经纪、房屋

    租赁和出售代理

    200 万元 100 100 是雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    子公司名称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围

    公司期末实

    际投资额

    公司合计

    持股比例

    （％）

    公司合计享

    有的表决权

    比例（％）

    是否合

    并报表

    公司 等

    苏州雅戈尔置业

    有限公司

    全资子公司

    房地产开发经

    营

    80,000 万元房地产开发经营 80,000 万元100 100 是

    宁波市鄞州甬城

    物业有限公司

    控股子公司的

    子公司

    物业管理 70 万元

    小区物业管理，房

    屋租赁，咨询等

    70 万元 100 100 是

    宁波雅戈尔达蓬

    山旅游投资开发

    有限公司

    全资子公司

    旅游投资、房

    产开发

    10,000 万元

    旅游项目的投资

    开发

    10,000 万元100 100 是

    苏州雅戈尔酒店

    投资管理有限公

    司

    全资子公司 实业投资 9,000 万元 实业投资 9,000 万元100 100 是

    宁波雅戈尔动物

    园有限公司

    全资子公司 旅游 5,000 万元

    动物展览、游乐、

    餐饮等服务

    5,000 万元100 100 是

    宁波雅戈尔服饰

    有限公司

    控股子公司 服装制造 1,300 万美元服装制造 975 万美元75 75 是

    杭州雅戈尔服饰

    有限公司

    控股子公司的

    子公司

    服装制造 1,000 万元

    加工销售雅戈尔

    系列服饰产品

    1,000 万元100 100 是

    重庆雅戈尔服饰

    有限公司

    控股子公司 服装制造 500 万美元

    服装服饰的设计

    制造加工

    375 万美元75 75 是

    宁波雅戈尔南方

    服饰有限公司

    控股子公司 服饰制造 500 万港元 服饰制造、加工 375 万港元75 75 是

    宁波雅戈尔北方

    服饰有限公司

    控股子公司 服装制造 1,000 万美元

    服装服饰的设计

    制造加工

    750 万美元75 75 是

    宁波雅戈尔衬衫

    有限公司

    控股子公司 服装制造

    11,560.74 万

    港元

    服装制造

    8,670.56 万

    港元

    75 75 是

    宁波雅戈尔环球

    服饰科技有限公

    司

    控股子公司 服装制造 1,000 万美元

    服饰、皮革制品等

    的设计生产等

    750 万美元75 75 是

    宁波雅戈尔制衣

    有限公司

    控股子公司 服装制造 300 万美元 服装的制造、加工225 万美元75 75 是

    宁波雅戈尔运动

    服制造有限公司

    控股子公司的

    子公司

    服装制造 120 万美元

    服装服饰的设计

    制造加工

    90 万美元 75 75 是雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    子公司名称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围

    公司期末实

    际投资额

    公司合计

    持股比例

    （％）

    公司合计享

    有的表决权

    比例（％）

    是否合

    并报表

    宁波雅戈尔西服

    厂

    全资子公司 服装制造 6,500 万元 服装制造 6,500 万元100 100 是

    宁波雅戈尔英成

    制服有限公司

    控股子公司 服装制造 1,200 万美元服装制造 900 万美元75 75 是

    宁波丽强服饰有

    限公司

    控股子公司 服装制造 80 万美元

    服装及相关服饰

    产品的开发制造

    加工

    60 万美元 75 75 是

    宁波雅戈尔英立

    服装有限公司

    控股子公司 服装制造 360 万美元 服装制造 270 万美元75 75 是

    宁波市鄞州英华

    服饰有限公司

    全资子公司 服装制造 1,000 万元 服装制造 1,000 万元100 100 是

    宁波雅戈尔时装

    有限公司

    控股子公司 服装制造 4251 万港元服装制造 4251 万港元75 75 是

    宁波雅戈尔裤业

    有限公司

    控股子公司 服装制造 200 万美元

    服装、牛仔休闲服

    饰制造加工

    150 万美元75 75 是

    浩狮迈服饰有限

    公司

    控股子公司 服饰整理加工 650 万美元

    服装、服饰、皮革

    制品、手表、眼镜、

    雨伞的制造加工

    487.5 万美

    元

    75 75 是

    亚盛国际贸易有

    限公司

    全资子公司 贸易 5,000 万元

    服装、服饰、纺织

    面料、纺织品、针

    织品等的采购和

    销售

    5,000 万元100 100 是

    宁波保税区亚太

    国际商贸有限公

    司*2

    全资子公司的

    子公司

    国际贸易、转

    口贸易

    125 万元

    国际贸易、转口贸

    易

    100 100 是

    宁波雅戈尔针织

    服装有限公司

    控股子公司 服装制造 400 万美元 服装制造 240 万美元60 60 是

    宁波雅戈尔针织

    内衣有限公司

    控股子公司

    针织品服装制

    造加工

    200 万美元

    针织品服装制造

    加工

    120 万美元60 60 是

    宁波雅戈尔法轩

    针织有限公司

    控股子公司 服装制造 280 万美元

    服饰品、针纺织

    品、工艺品、服装

    辅料的制造、加工

    168 万美元60 60 是

    宁波英伦服装辅控股子公司 服装辅料制造 84 万美元 服装辅料制造 75 75 是雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    子公司名称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围

    公司期末实

    际投资额

    公司合计

    持股比例

    （％）

    公司合计享

    有的表决权

    比例（％）

    是否合

    并报表

    料有限公司*3

    宁波雅戈尔商标

    辅料有限公司*3

    控股子公司 服装制造

    115.08 万美

    元

    服装丝织商标等

    设计制造加工

    75 75 是

    宁波雅戈尔日中

    纺织印染有限公

    司

    控股子公司 纺织品制造 6,550 万美元纺织品制造

    4,522.12 万

    美元

    69.04 69.04 是

    嵊州雅戈尔色织

    科技有限公司

    控股子公司 纺织品制造 1,200 万美元

    高档织物面料织

    染及后整理加工

    等

    828.48 万美

    元

    69.04 69.04 是

    嵊州雅戈尔纺织

    有限公司

    控股子公司 纺织品制造 200 万美元

    生产销售高档织

    物面料

    124.92 万美

    元

    62.46 62.46 是

    新疆雅戈尔棉纺

    织有限公司

    控股子公司的

    子公司

    纺织品制造 5,000 万元

    棉纱、棉布的生产

    及销售

    3,000 万元60 60 是

    喀什雅戈尔日中

    纺织有限公司

    控股子公司的

    子公司

    纺织品制造 800 万元

    高档织物面料的

    织染及后整理加

    工销售，纱线的生

    产加工与销售

    800 万元 100 100 是

    宁波雅戈尔毛纺

    织染整有限公司

    控股子公司

    针织品制造加

    工

    2,052 万美元

    毛纺织品的制造

    加工设计

    1,500 万美

    元

    73.1 73.1 是

    泽普新雅纺织有

    限公司

    控股子公司的

    子公司

    纺织品制造 200 万元

    纱线的生产加工

    与销售，高档织物

    面料的织染及后

    整理加工销售

    200 万元 100 100 是

    伽师新雅棉业有

    限公司

    控股子公司的

    子公司

    棉花的种植、

    棉籽的销售

    1,000 万元

    棉花的种植、棉籽

    的销售

    1,000 万元100 100 是

    宁波雅致装饰工

    程有限公司

    全资子公司的

    子公司

    装潢设计 1,000 万元 室内外装饰设计 1,000 万元100 100 是

    宁波雅盛地产投

    资咨询有限公司

    全资子公司的

    子公司

    咨询代理服务 200 万元

    房地产投资信息

    咨询

    200 万元 100 100 是

    宁波雅戈尔北城

    置业有限公司

    全资子公司的

    子公司

    房地产开发 40,000 万元房地产开发经营 40,000 万元100 100 是雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    子公司名称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围

    公司期末实

    际投资额

    公司合计

    持股比例

    （％）

    公司合计享

    有的表决权

    比例（％）

    是否合

    并报表

    宁波雅戈尔南城

    置业有限公司

    全资子公司的

    子公司

    房地产开发 5,000 万元 房地产开发经营 3,000 万元60 60 是

    重庆雅戈尔置业

    有限公司*2

    全资子公司的

    子公司

    房地产开发 2,000 万元 房地产开发经营 2,000 万元100 100 是

    库尔勒雅戈尔纺

    织有限公司

    控股子公司的

    子公司

    纺织品制造 1,000 万元

    棉纱、棉布的生产

    加工及销售

    1,000 万元60 60

    是

    宁波雅戈尔日中

    制衣有限公司

    控股子公司的

    子公司

    纺织品制造 150 万元

    服装、针织品的制

    造、加工；绣花加

    工

    150 万元 100 100 是

    宁波 雅戈尔汉

    文创意艺术设计

    有限公司

    全资子公司的

    子公司

    装潢设计 2000 万元

    建筑物,园林景观

    设计;预算,室内

    装潢设计,家居家

    具设计,平面设

    计;企业形象策划

    及代理等;艺术品

    设计

    2000 万元 100 100 是

    *1：由宁波雅戈尔资产经营投资有限公司更名而来；

    *2：该公司本期已清算；

    *3：该公司本期被宁波雅戈尔时装有限公司吸收合并；

    （二）本期发生增减变动子公司情况

    1、同一控制下企业合并增加的子公司情况

    资产总额账面价值 负债总额账面价值

    子公司名称 上一会计期间资产负

    债表日

    合并日

    上一会计期间资产负

    债表日

    合并日

    同一控制的实际

    控制人

    宁波市鄞州雅戈尔贵客

    楼酒店有限公司

    246,751.17 246,751.17 361,532.15 361,532.15

    李如成

    （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因

    宁波长丰热电有限公司：公司为该公司第一大股东，拥有实质控制权。

    （四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因：无。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    （五）本期合并报表范围的变更情况

    1、与上期相比本期新增合并单位 3 家，具体为：

    公司名称 新增原因

    宁波雅戈尔日中制衣有限公司 新设立

    宁波雅戈尔汉文创意艺术设计有限公司 新设立

    宁波市鄞州雅戈尔贵客楼酒店有限公司 收购

    增加原因：

    （1）公司全资子公司雅戈尔置业有限公司本期出资设立宁波雅戈尔汉文创意艺术设计有限公司；

    公司控股子公司宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司本期出资设立宁波雅戈尔日中制衣有限公司。

    （2）公司收购了宁波市鄞州雅戈尔贵客楼酒店有限公司100%的股权。

    2、与上期相比本期减少合并单位 4 家，具体为：

    公司名称 减少原因

    宁波雅戈尔休闲服有限公司 2008 年度被宁波雅戈尔衬衫有限公司吸收合并

    宁波雅戈尔职业制服有限公司 2008 年度被宁波雅戈尔英成制服有限公司吸收合并

    雅戈尔（美国）有限责任公司 2008 年度被新马服饰（美国）有限责任公司吸收合并

    宁波雅戈尔童装有限公司 2008 年度已转让

    3、报告期内新纳入合并范围公司情况

    子公司名称

    合计持股比

    例（%） 购买日净资产 期末净资产 购买日至期末净利润

    宁波市鄞州雅戈尔贵客楼酒店有

    限公司

    100 -114,780.98

    -362,173.69

    -247,392.71

    （六）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况：无。

    （七）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等：无。

    （八）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况：无。

    （九）少数股东权益和少数股东损益

    本期少数股东损

    益 其他增减

    项 目 期初金额 损益增减 （详细说明） 期末金额

    其他增减的详

    细说明

    宁波雅戈尔服饰有限公司 43,612,142.91 4,038,449.92 - 47,650,592.83

    杭州雅戈尔服饰有限公司 -1,536,424.87 253,209.14 - -1,283,215.73雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    本期少数股东损

    益 其他增减

    项 目 期初金额 损益增减 （详细说明） 期末金额

    其他增减的详

    细说明

    重庆雅戈尔服饰有限公司 22,338,211.93 7,388,408.68 - 29,726,620.61

    宁波雅戈尔南方服饰有限公司 4,134,974.50 1,131,213.34 - 5,266,187.84

    宁波雅戈尔北方服饰有限公司 31,664,884.90 3,720,102.77 - 35,384,987.67

    宁波丽强服饰有限公司 13,324,936.10 20,902,940.29 - 34,227,876.39

    上海雅戈尔商业广场有限公司 -2,949,414.80 -512,368.71 - -3,461,783.51

    浩狮迈服饰有限公司 8,517,872.10 666,887.58 - 9,184,759.68

    宁波雅戈尔衬衫有限公司 46,460,995.13 797,497.94 - 47,258,493.07

    宁波雅戈尔环球服饰科技有限公司 54,504,599.73 7,489,365.79 - 61,993,965.52

    宁波雅戈尔制衣有限公司 25,345,007.07 22,558,337.62 47,903,344.69

    宁波雅戈尔英成制服有限公司 35,889,703.53 479,698.72 36,369,402.25

    宁波雅戈尔英立服装有限公司 36,290,354.50 6,084,173.94 - 42,374,528.44

    宁波雅戈尔时装有限公司 8,396,910.72 -662,673.49

    -

    6,186,518.81 13,920,756.04

    备注

    宁波雅戈尔运动服制造有限公司 1,027,168.65 9,967,993.60 10,995,162.25

    宁波雅戈尔裤业有限公司 21,955,922.69 -1,074,502.48 - 20,881,420.21

    宁波雅戈尔针织服装有限公司 18,231,336.86 -204,527.49 -2,000,000.00 16,026,809.37

    分配少数股东利

    润

    宁波雅戈尔针织内衣有限公司 18,293,200.31 3,658,861.01 -8,000,000.00 13,952,061.32

    分配少数股东利

    润

    宁波雅戈尔法轩针织有限公司 13,786,184.66 4,212,006.22 -4,000,000.00 13,998,190.88

    分配少数股东利

    润

    宁波英伦服装辅料有限公司 2,706,687.74 - -2,706,687.74

    宁波雅戈尔商标辅料有限公司 3,479,831.07 - -3,479,831.07

    宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 215,929,772.16 8,456,350.95 -21,662,424.32 202,723,698.79

    分配少数股东利

    润

    嵊州雅戈尔色织科技有限公司 22,533,410.95 929,923.89 - 23,463,334.84

    嵊州雅戈尔纺织有限公司 3,895,822.26 2,004,058.44 - 5,899,880.70

    新疆雅戈尔棉纺织有限公司 46,329,299.94 -1,955,820.85 -8,000,000.00 36,373,479.09

    分配少数股东利

    润

    喀什雅戈尔日中纺织有限公司 -42,179.24 -67,356.28 - -109,535.52

    宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 49,992,958.21 1,639,610.66 -2,757,250.00 48,875,318.87

    分配少数股东利

    润

    库尔勒雅戈尔纺织有限公司 3,867,968.46 -238,115.24 - 3,629,853.22

    宁波雅戈尔日中制衣有限公司 - -970.78 - -970.78

    绍兴华清投资有限公司 52,501,190.00 - - 52,501,190.00

    宁波甬城房地产有限公司 21,376,075.39 4,896,745.28 -3,600,000.00 22,672,820.67

    分配少数股东利

    润

    宁波雅戈尔物业服务有限公司 440,144.29 -450,470.14 - -10,325.85雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    本期少数股东损

    益 其他增减

    项 目 期初金额 损益增减 （详细说明） 期末金额

    其他增减的详

    细说明

    宁波雅戈尔南城置业有限公司 20,001,253.52 -54,338.02 - 19,946,915.50

    苏州网新创业科技有限公司 1,147,681.15 22,246.69 - 1,169,927.84

    宁波长丰热电有限公司 52,912,560.04 1,596,078.86 - 54,508,638.90

    合 计

    896,361,042.56 107,673,017.85 -50,019,674.32 954,014,386.09

    备注：宁波雅戈尔时装有限公司吸收合并宁波英伦服装辅料有限公司以及宁波雅戈尔商标辅料有限公司，少数股

    东权益合计增加6,186,518.81元。

    六、合并财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

    （一）货币资金

    期末余额 期初余额

    项 目

    原币金额 折算汇率 人民币金额原币金额

    折算汇

    率

    人民币金额

    库存现金

    人民币 1,054,939.40 - - 1,479,682.67

    美元 23,329.00 6.8319 159,381.38 1,449.13 6.8346 9,904.23

    港元 31,670.00 0.8815 27,917.11 437,544.57 0.8819 385,870.56

    欧元 2,325.00 9.6408 22,414.86 3,075.00 9.6590 29,701.43

    日元 111,350.00 0.071117 7,918.88 144,350.00 0.0757 10,920.08

    韩元 - - 240,000.00 0.0053 1,281.60

    斯里兰卡卢

    比 662,000.00 0.059511 39,396.52

    635,001.00 0.0605 38,407.00

    菲律宾比索 80,000.00 0.1419 11,352.03

    小 计 1,323,320.18 - - 1,955,767.57

    银行存款

    人民币 1,198,249,336.69 - - 1,766,475,835.59

    美元 11,479,524.66 6.8319 78,426,964.58 12,175,502.77 6.8346 83,214,927.74

    港元 8,511,305.32 0.8815 7,502,715.64 15,952,117.50 0.8819 14,068,170.70

    欧元 854,231.22 9.6408 8,235,472.38 545,205.05 9.6590 5,266,234.65雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    期末余额 期初余额

    项 目

    原币金额 折算汇率 人民币金额原币金额

    折算汇

    率

    人民币金额

    日元 700,000.00 0.071117 49,781.89 2,121,421.00 0.0757 160,485.50

    瑞士法郎 11.51 6.4624 74.88

    英镑 50,554.83 11.3379 573,185.60 630,659.86 9.8798 6,230,793.29

    斯里兰卡卢

    比 19,558,735.54 0.059511 1,163,966.79

    64,453,369.00 0.0605 3,898,343.99

    菲律宾比索 25,827,281.21 0.1419 3,664,903.72 7,125,816.00 0.1440 1,026,172.00

    小 计 - - 1,297,866,327.29 - - 1,880,341,038.34

    其他货币资

    金

    人民币 2,795,783,736.07 - - 2,097,516,253.30

    美元 501,698.97 6.8319 3,427,557.17 503,448.46 6.8346 3,440,868.85

    小 计 - - 2,799,211,293.24 - - 2,100,957,122.15

    合 计

    - - 4,098,400,940.71 - - 3,983,253,928.06

    其中受限制的货币资金明细如下：

    期末数 年初数

    履约保证金 - 19,000,000.00

    （二）交易性金融资产

    项 目 期末公允价值期初公允价值

    交易性权益工具投资

    其中：中国石油化工股份有限公司 99,280,875.98

    上海百联集团股份有限公司 923,368.12 600,259.98

    上海九百股份有限公司 373,161.60 219,542.40

    合 计 100,577,405.70 819,802.38

    （三）应收票据

    期末余额期初余额

    3,311,000.00 2,620,273.50

    种 类

    银行承兑汇票

    商业承兑汇票

    - 450,000.00

    合 计 3,311,000.0 3,070,273.50雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    1、期末无质押的应收票据。

    2、期末已贴现未到期的银行承兑汇票金额为128,774,004.48 元。

    3、期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

    4、期末已背书未到期的应收票据

    票据类别 到期日区间 金 额

    银行承兑汇票 1 个月 500,000.00

    银行承兑汇票 2 个月 500,000.00

    银行承兑汇票 3 个月 1,662,719.69

    银行承兑汇票 4 个月 300,000.00

    银行承兑汇票 5 个月 160,000.00

    合 计 3,122,719.69

    5、期末应收票据中无应收持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票据。

    6、期末无应收关联方票据。

    （四）应收账款

    1、应收账款构成

    期末余额 期初余额

    账 龄 账面余额

    占总额

    比例（%） 坏账准备

    坏账准备

    比例（%） 账面余额

    占总额

    比例（%） 坏账准备

    坏账准备

    比例（%）

    1年以内（含1

    年） 678,902,609.65 99.09 14,419,266.64

    0－5 813,802,289.17 99.43 20,820,035.86 0－5

    1年至2年（含2

    年） 4,619,942.04 0.67 436,153.50

    10 2,083,888.48 0.25 340,673.72 10

    2年至3年（含3

    年） 660,066.33 0.10 300,455.01

    30,100 584,133.90 0.07 175,240.17 30

    3年至4年（含4

    年） 611,436.48 0.09 305,718.24

    50 1,753,323.66 0.22 876,661.83 50

    4年至5年（含5

    年） 335,271.90 0.05 268,217.52

    80 280,432.75 0.03 224,346.20 80

    5年以上 40,527.50 0.01 40,527.50 100 - - -雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    合 计 685,169,853.90 100.00 15,770,338.41

    期末余额 期初余额

    种 类 账面余额

    占总额

    比例（%） 坏账准备

    坏账准备比

    例（%） 账面余额

    占总额比

    例（%） 坏账准备

    坏账准备

    比例（%）

    1．单项金额重大且单独

    计提减值准备

    - - - - - - - -

    2．单项金额非重大且单

    独计提减值准备

    33,175,457.32 4.84 146,925.13 0-100

    23,062,631.90 2.80 146,983.20 0-100

    3．其他划分为类似信用

    风险特征的组合：

    651,994,396.58 95.16 15,623,413.28 0-100

    795,441,436.06 97.20 22,289,974.58 0-80

    其中：单项金额重大

    210,032,629.91 30.65 2,277,387.26 0-5

    185,399,078.29 22.65 1,928,150.41 0-5

    单项金额非重大

    441,961,766.67 64.50 13,346,026.02 5-100

    610,042,357.77 74.55 20,361,824.17 5-80

    其中：单项金额

    非重大但按信用风险特

    征组合后该组合的风险

    较大

    - - - -

    合 计

    685,169,853.90 100.00 15,770,338.41

    - 818,504,067.96 100.00 22,436,957.78 -

    2、应收账款坏账准备的变动如下：

    本期减少额

    期初账面余额 本期增加额

    转回 转销

    期末账面余额

    22,436,957.78 2,090,132.75 8,669,656.37 87,095.75 15,770,338.41

    3、期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项：

    应收款项内容 账面余额计提比例（%） 坏账准备金额 理 由

    往来款 374,599.87 - - 隔月收回

    MENO S SPRL 货款 146,925.13 100.00- 146,925.13 无法收回

    宁波市电力局 18,328,052.00 - - 隔月收回

    CN-YC-SMT 货款 14,325,880.32 隔月收回

    合计 33,175,457.32 - 146,925.13

    4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：无。

    5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款：无。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    6、本期实际核销的应收账款：

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因

    是否因关联交

    易产生

    宁波罗冠制衣有限公司 货款

    87,095.75 无法收回

    否

    7、期末应收账款中无应收持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    8、期末应收关联方款项为 354,730.62 元，占其他应收款期末余额的0.05%，详见本附注八。

    9、期末应收账款中欠款金额前五名

    债务人排名 与公司关系 欠款金额 账龄

    占应收账款总

    额的比例（%）

    POLO RALPH LAUREN 客户 60,785,787.81 1 年以内 8.87

    JOS. A. BANK CLOTHIERS, INC. 客户 46,622,422.11 1 年以内 6.80

    NORDSTROM 客户 40,031,857.40 1 年以内 5.84

    DILLARD DEPARTMENT STORES 客户 35,293,486.59 1 年以内 5.15

    宁波市电力局 客户 27,299,076.00 1 年以内 3.98

    （五）预付款项

    1、账龄分析

    期末余额 期初余额

    账 龄

    金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）

    1年以内（含1年） 661,103,228.54 84.85 623,673,216.56 37.87

    1年至2年（含2年） 117,981,851.05 15.14 772,693,533.46 46.91

    2年至3年（含3年） 25,356.40 0.01 250,617,200.00 15.22

    合 计 779,110,435.99 100.00 1,646,983,950.02 100.00

    2、账龄超过1 年的重要预付款项

    项 目 金额 未及时结算的原因

    宁波锦虹建设有限公司宁波分公司 24,335,000.00 工程进度款

    宁波市建设集团有限公司 45,523,000.00 工程进度款

    3、期末金额较大的预付款项

    期末余额 期初余额

    单位名称

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    宁波市鄞州区土地储备中心 308,491,052.00 39.60

    宁波锦虹建设有限公司宁波分公司 70,084,975.00 9.00 46,497,500.00 2.82雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    宁波市建设集团有限公司 59,325,072.00 7.61 59,325,072.00 3.60

    浙江万华建设有限公司 31,317,151.00 4.02 8,360,294.00 0.51

    4、期末预付款项中无预付持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    5、预付款项期末余额比期初余额减少867,873,514.03 元，减少比例为52.69％，减少原因主要

    为：预付土地款转入开发成本。

    （六）应收利息

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    定期存款利息 5,244.89 - 5,244.89 -

    （七）其他应收款

    1、其他应收款构成

    期末余额 期初余额

    账 龄 账面余额

    占总额

    比例

    （%） 坏账准备 坏账准备比例 账面余额

    占总额

    比例（%） 坏账准备

    坏账准备比

    例（%）

    1年以内（含1年） 111,498,828.58 14.25 2,540,841.12 0-5 598,703,926.27 82.36 2,472,353.49 0－5

    1年至2年（含2年） 645,699,582.13 82.56 72,184,958.14 0、10、100 104,524,260.01 14.37 71,172,426.00 100

    2年至3年（含3年） 3,760,523.45 0.48 1,128,157.04 30 829,729.15 0.11 248,918.75 30

    3年至4年（含4年） 14,235,075.94 1.82 7,117,537.97 50 16,703,034.63 2.30 8,351,517.32 50

    4年至5年（含5年） 5,372,429.44 0.69 4,297,943.55 80 5,304,071.48 0.73 4,243,257.18 80

    5年以上 1,549,095.57 0.20 1,549,095.57 100 962,294.98 0.13 962,294.98 100

    合 计

    782,115,535.11 100.00 88,818,533.39

    727,027,316.52 100.00 87,450,767.72

    期末余额 期初余额

    种 类 账面余额

    占总额比例

    （%） 坏账准备

    坏账准

    备比例

    （%） 账面余额

    占总额比

    例（%） 坏账准备

    坏账准

    备比例

    （%）

    1．单项金额重大

    且单独计提减值

    准备

    668,852,323.20 85.52 70,800,000.00 100 642,850,000.00 88.40 70,800,000.00 0、100雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    期末余额 期初余额

    种 类 账面余额

    占总额比例

    （%） 坏账准备

    坏账准

    备比例

    （%） 账面余额

    占总额比

    例（%） 坏账准备

    坏账准

    备比例

    （%）

    2．单项金额非重

    大且单独计提减

    值准备

    12,315,369.13 1.57

    0 109,479.34 0.02

    - -

    3．其他划分为类

    似信用风险特征

    的组合：

    100,947,842.78 12.91 18,018,533.39 5-100 84,067,837.18 11.58 16,650,767.72 -

    其中：单项金额重

    大

    26,332,455.67 3.37 7,708,497.75 5-80

    14,930,160.29

    2.05

    6,830,678.59 5-100

    单项金额非

    重大

    74,615,387.11 9.54 10,310,035.64 5-100 69,137,676.89 9.53 9,820,089.13 5-100

    其中：单项

    金额非重大但按

    信用风险特征组

    合后该组合的风

    险较大

    - - - - -

    合 计 782,115,535.11 100.00 88,818,533.39 727,027,316.52 100.00 87,450,767.72

    2、其他应收款坏账准备的变动如下：

    期初账面余额 本期增加额 本期减少额

    转回 转销

    期末账面余额

    2008 年 87,450,767.72 2,009,859.04 642,093.37 88,818,533.39

    3、期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款：

    其他应收款内容 账面余额 计提比例（%） 坏账准备金额 理 由

    备用金 147,488.37 无坏帐风险

    杭州元式拍卖公司拍卖保证金 70,800,000.00 100 70,800,000.00 涉及诉讼

    POSE 机未达账等 24,911,246.61 - - 已收回

    应收出口退税 2,258,957.35 隔月收回

    杭州中海雅戈尔房地产有限公司583,050,000.00 合营企业借款

    合 计 681,167,692.33 - 70,800,000.00雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：无。

    5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款：无。

    6、本期实际核销的其他应收款:无。

    7、期末其他应收款中无应收持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    8、期末其他应收关联方款项为 583,555,871.78 元，占其他应收款期末余额的84.74%，详见本

    附注八。

    9、期末其他应收款中欠款金额前五名

    债务人排名 与公司关系 性质或内容欠款金额 账龄

    占其他应收款总额的比例

    （％）

    杭州中海雅戈尔房地

    产有限公司

    合营企业 暂借款 583,050,000.00 1-2 年 74.55

    杭州元式拍卖公司 非关联方 拍卖保证金70,800,000.00 1-2 年 9.05

    邹氏国际有限公司 子公司股东 暂借款 15,124,555.67 0-4 年 1.93

    苏州市住房置业担保

    有限公司

    非关联方 保证金 6,207,900.00 1-2 年 0.79

    宁波东钱湖旅游度假

    区管理委员会

    非关联方 押金 5,000,000.00 1 年以内 0.64

    （八）存货及存货跌价准备

    1、存货构成

    期末余额 期初余额

    项 目

    账面余额 跌价准备账面余额跌价准备

    原材料 468,192,094.17 18,444,773.04 503,817,975.67 15,276,900.97

    在产品 352,538,629.41 8,266,431.82 446,502,798.19 3,328,349.72

    库存商品 1,267,654,024.85 135,291,884.70 1,163,736,336.34 146,347,827.04

    周转材料 581,019.47 - 593,925.40 -

    开发成本 4,854,477,082.98 - 4,247,459,909.43 -

    开发产品 630,225,069.98 175,486.77 1,065,496,981.32 175,486.77

    拟开发土地 6,654,867,886.02 - 5,970,859,249.05 -

    材料采购 42,326,913.35 - 54,146,329.13 -

    在途物资 16,291,274.57 - 17,148,163.26 -雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    材料成本差异 -2,144,885.89 - -1,834,706.89 -

    发出商品 800,081.94 - 1,218,944.58 -

    委托加工物资 17,498,721.19 - 30,933,226.89 -

    合 计 14,303,307,912.04 162,178,576.33 13,500,079,132.37 165,128,564.50

    注：期末余额中有账面价值人民币253,275,371.55 元的开发成本用于担保。详见本附注十、（六）。

    2、公司的房地产子公司存货项目

    期末余额 期初余额

    项 目

    账面余额 跌价准备账面余额跌价准备

    开发成本 4,854,477,082.98 - 4,247,459,909.43 -

    开发产品 630,225,069.98 175,486.77 1,065,496,981.32 175,486.77

    拟开发土地 6,654,867,886.02 - 5,970,859,249.05 -

    合 计 12,139,570,038.98 175,486.77 11,283,816,139.80 175,486.77

    注：期末余额中开发成本用于担保的金额为253,275,371.55 元，详见本附注十、（六）。

    （1）开发成本：

    项目名称 开工时间 预计竣工时间

    预计投资总

    额（亿元） 期末余额 期初余额

    溪林春天三期 2007 年8 月 2009 年8 月 1.70 134,221,643.90 131,303,637.90

    太阳城一期 2009 年1 月 2011 年6 月 10.00 270,241,445.54

    未来城三,四期 2008 年1 月 2010 年4 月 11.32 781,904,849.55 644,780,546.46

    世纪花园 2005 年12 月 2009 年3 月 10.90 736,021,591.09

    都市华庭(姜山镇3 号地块) 2009 年4 月 2010 年12 月 7.26 370,292,082.20

    都市丽湾 2007 年12 月 2010 年12 月 2.87 150,533,067.18 145,954,878.34

    都市森林二期 2007 年1 月 2009 年8 月 5.00 249,450,614.67 202,342,053.46

    香颂湾 2007 年7 月 2009 年9 月 6.16 528,678,611.78 489,761,347.82

    香湖丹堤一期 2007 年12 月 2010 年9 月 3.80 331,593,832.66 284,966,983.41

    锦绣东城 2007 年2 月 2010 年6 月 15.00 901,271,118.66 766,066,368.88

    湖景花园 2007 年11 月 2010 年12 月 11.80 725,082,205.05 679,621,852.07

    清枫华景园 2009 年4 月 2013 年12 月 10.00 244,566,961.79

    其他 166,640,650.00 166,640,650.00

    合 计 4,854,477,082.98 4,247,459,909.43

    （2）开发产品：

    项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

    溪林春天二期 2007 年6 月 27,630,600.46 -16,379,779.23 -11,974,749.98 23,225,571.21

    溪林春天一期 2005 年1 月 21,132,714.92 422,775.86 20,709,939.06

    甬城金大第 2005 年12 月 1,914,080.51 1,914,080.51

    樱花小区 1999 年12 月 1,321,485.00 1,321,485.00雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

    未来城二期 2008 年12 月 445,765,564.39 101,738.11 339,907,596.66 105,959,705.84

    未来城一期 2007 年11 月 115,876,858.84 16,053,544.70 99,823,314.14

    东湖一期 2003 年11 月 825,655.58 120,321.81 705,333.77

    世纪花园 2009 年3 月 1,115,708,911.46 931,314,781.33 184,394,130.13

    都市森林一期 2008 年3 月 51,228,925.71 12,825,366.20 38,403,559.51

    东湖馨园 2007 年3 月 34,123,675.60 14,312,124.80 19,811,550.80

    海景花园 2006 年12 月 14,107,929.17 369,762.42 12,358,540.14 2,119,151.45

    西湖花园 2006 年3 月 23,117,030.79 69,726.93 23,047,303.86

    东湖花园二期 2004 年12 月 21,829,567.97 5,334,431.64 16,495,136.33

    雅源望江花园 2001 年6 月 479,535.37 479,535.37

    雅戈尔滨江大厦 2002 年3 月 12,376,000.00 12,376,000.00

    雅戈尔新村 1996 年11 月 80,537.18 80,537.18

    比华利一期 2008 年8 月 293,686,819.83 24,063,202.51 238,391,286.52 79,358,735.82

    合计 1,065,496,981.32 1,123,863,835.27 1,559,135,746.61 630,225,069.98

    （3）拟开发土地：

    项 目 土地面积（m2）

    拟开发建筑面积

    （m2）

    预计开工时间期末余额 期初余额

    都市华庭(姜山镇3

    号地块)

    55,817.00 94,888.90 2009 年4 月 24,873,902.45

    太阳城 440,656.84 793,182.31 1,228,837,261.21 1,457,843,270.36

    未来城五期 60,916.00 108,169.00 2009 年10 月325,435,743.44 320,636,675.08

    联心村3C 地块 59,047.00 118,094.00 未定1,365,073.56

    雅戈尔大道1 号地块 68,997.00 135,082.00 2010 年10 月235,304,530.52 230,489,303.52

    比华利二期 95,983.33 34,207.60 2009 年10 月173,077,625.34 171,665,736.70

    香湖丹堤三期 59,562.00 42,654.00 未定31,380,437.36 31,380,437.36

    香湖丹堤二期 109,571.00 84,777.60 未定57,724,721.38 57,724,721.38

    隐寓 36,131.00 121,633.00 2009 年9 月1,540,406,770.20 1,510,111,439.23

    西溪晴雪 55,225.00 114,052.00 2009 年8 月888,666,151.18 871,603,349.15

    北郊路地块 53,420.00 74,788.00 2009 年10 月985,459,652.84 985,239,652.84

    华晨9 号地块 176,005.00 237,606.75 2009 年9 月1,090,380,906.49 80,961,257.91

    清枫华景园 186,746.00 209,836.25 2009 年4 月0.00 228,329,503.07

    东吴地块 56,975.00 85,462.00 2010 年10 月96,829,012.50

    合计 1,515,052.17 2,254,433.41 6,654,867,886.02 5,970,859,249.05雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    3、存货跌价准备

    本期减少额

    存货种类 期初账面余额 本期增加额

    转回 转销

    期末账面余额

    原材料 15,276,900.97 3,832,900.35 665,028.28 - 18,444,773.04

    在产品 3,328,349.72 4,938,082.10 - 8,266,431.82

    库存商品 146,347,827.04 3,213,664.16 14,269,606.50 - 135,291,884.70

    开发产品 175,486.77 - - - 175,486.77

    合 计 165,128,564.50 11,984,646.61 14,934,634.78 - 162,178,576.33

    4、计入存货成本的借款费用资本化金额

    本期减少

    存货项目名称 期初余额 本期增加 本期转出金额 其他减少 期末余额

    开发成本：

    溪林春天三期 4,550,011.57 143,250.00 4,693,261.57

    太阳城一期 14,530,224.33 14,530,224.33

    未来城三,四期 10,724,850.28 13,772,060.40 24,496,910.68

    都市丽湾 13,017,046.26 843,232.59 13,860,278.85

    都市森林二期 49,434,119.35 49,434,119.35

    世纪花园 49,723,820.02 49,723,820.02

    香颂湾 18,858,873.93 18,858,873.93

    都市华庭 30,175,789.90 30,175,789.90

    锦绣东城 13,209,069.61 8,822,628.23 22,031,697.84

    湖景花园 84,060,303.09 1,026,041.32 85,086,344.41

    合计

    243,578,094.1

    1

    69,313,226.77 49,723,820.02 0.00 263,167,500.90

    开发产品：

    世纪花园 49,723,820.02 42,300,772.75 7,423,047.27

    东湖花园二期 549,110.68 219,207.95 329,902.73

    海景花园 463,782.13 394,117.44 69,664.69

    都市森林一期 3,914,503.49 1,188,332.82 2,726,170.67

    西湖花园 268,891.15 38,418.11 230,473.04

    东湖馨园 1,654,290.97 699,971.36 954,319.61

    未来城二期 11,393,500.56 8,687,834.37 2,705,666.19

    比华利一期 25,714,105.44 18,871,144.00 6,842,961.44

    合计 43,958,184.42 49,723,820.02 0.00 72,399,798.80 21,282,205.64

    拟开发土地： - - - - -

    太阳城 59,094,584.47 7,686,974.61 66,781,559.08

    未来城五期 5,959,545.86 4,677,236.38 10,636,782.24

    雅戈尔大道1 号地块 13,243,377.52 4,815,227.00 18,058,604.52

    联心村3C 地块 1,365,073.56 1,365,073.56

    都市华庭 22,835,904.45 22,835,904.45 0.00

    比华利二期 55,634,526.42 881,899.46 56,516,425.88

    西溪晴雪 15,011,325.68 15,646,488.26 30,657,813.94

    隐寓 32,610,856.40 27,187,855.89 59,798,712.29

    北郊路地块 4,451,412.84 4,451,412.84

    华晨9 号地块 74,169,559.91 74,169,559.91

    合计

    278,559,680.7

    1

    66,712,168.00 22,835,904.45 0.00 322,435,944.26雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    （九）可供出售金融资产

    1、构成类别：

    项 目 期末公允价值期初公允价值

    可供出售权益工具 - -

    其中：有限售条件的可供出售股票 2,475,075,613.93 787,285,316.88

    无限售条件的可供出售股票 5,007,336,502.92 4,672,338,450.18

    合 计 7,482,412,116.85 5,459,623,767.06

    2、可供出售金融资产减值准备的变动如下：

    本期减少额

    期初账面余额 本期计提额

    转回转销

    期末账面余额

    1,316,976,145.24 - - 686,714,296.59 630,261,848.65

    3、可供出售金融资产年末余额比期初余额增加2,022,788,349.79 元，增加比例为37.05%。原

    因主要为：公司本期新增持有了北京首开和江苏中天，减持了部分中信证券，海通证券和金马股份，

    以及公司持有的可供出售金融资产公允价值变动。

    （十）长期应收款

    期末余额 期初余额

    项 目

    账面余额减值准备账面余额 减值准备

    租赁房屋押金及土地使用费 4,355,607.85 - 2,593,603.53 -

    保险押金 1,456,619.20 - 1,234,216.32 -

    水、电、气、电话费押金 1,272,295.59 - 1,418,351.54 -

    其他 21,063.52 - 585,724.77 -

    合 计 7,105,586.16 - 5,831,896.16 -

    长期应收款的账龄分析如下：

    期末余额 期初余额

    项 目

    账面余额减值准备账面余额减值准备

    1年以内（含1年） 3,204,204.34 3,213,384.34 -

    1年至2年（含2年） 1,254,939.86 447,716.26 -

    2年至3年（含3年） 925,751.09 17,237.72 -

    3年至4年(含4年) 378,296.00 2,153,557.84 -

    4年以上 1,342,394.87

    合 计 7,105,586.16 5,831,896.16 -雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    （十一）长期股权投资

    期末余额 期初余额

    项 目

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    按权益法核算的长期股权投资

    合营企业 98,106,578.77 - 99,017,132.47 -

    联营企业 188,776,863.49 - 195,618,938.83 -

    小 计 286,883,442.26 - 294,636,071.30 -

    按成本法核算的长期股权投资786,361,768.00 - 606,547,568.00 -

    合 计

    1,073,245,210.26

    - 901,183,639.30 -

    1、合营企业及联营企业主要信息

    被投资单位名称 企业类型 注册地法定代表人业务性质

    注册资本

    （万元）

    公司持股比

    例（％）

    公司在被投资

    单位表决权比

    例（％）

    一、合营企业

    杭州中海雅戈尔房地产有限公司 有限责任公司 杭州 葛亚非 房地产企业 20,000.00 50 50

    二、联营企业

    宁波宜科科技实业股份有限公司 上市公司 宁波 石东明 服装辅料生产13,483.26 12.84 12.84

    中基宁波对外贸易股份有限公司 股份公司 宁波 周巨乐 外贸进出口 12,000.00 20 20

    汉麻产业投资控股有限公司 有限责任公司 云南 石东明 投资 20,000.00 40 40

    （金额单位：万元）

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额

    本期营业收

    入总额

    本期净利润关联关系 组织机构代码

    一、合营企业

    杭州中海雅戈尔房地产有限公司 136,758.39 117,137.07 - -182.11 合营企业 66801812-0

    二、联营企业

    宁波宜科科技实业股份有限公司 60,955.55 8,419.84 11,620.02 393.57 联营企业 70485171-9

    中基宁波对外贸易股份有限公司 314,058.39 282,373.91 452,956.55 2,262.98 联营企业 71115035-5

    汉麻产业投资控股有限公司 20,402.78 827.01 217.57 -135.70 联营企业 78169217-6雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    2、按权益法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资单位 初始投资成本期初余额

    合计 其中：分回现金红利

    期末余额

    一、合营企业

    杭州中海雅戈尔房地产有限公司 100,000,000.00 99,017,132.47 -910,553.70 - 98,106,578.77

    小 计 100,000,000.00 99,017,132.47 -910,553.70 - 98,106,578.77

    二、联营企业

    宁波宜科科技实业股份有限公司 18,901,304.21 53,708,860.12 -1,225,225.01 1,730,565.00 52,483,635.11

    中基宁波对外贸易股份有限公司 30,072,249.74 62,949,239.89 -5,074,030.86 9,600,000.00 57,875,209.03

    汉麻产业投资控股有限公司 80,000,000.00 78,960,838.82 -542,819.47 - 78,418,019.35

    小 计 128,973,553.95 195,618,938.83 -6,842,075.34

    11,330,565.00

    188,776,863.49

    合 计 228,973,553.95 294,636,071.30 -7,752,629.04 11,330,565.00

    286,883,442.26

    3、按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期投资增减额 期末余额

    宁波杭州湾大桥投资开发有限公司 2,527,000.00 2,527,000.00 2,527,000.00

    宁波市杭州湾大桥发展有限公司 155,740,000.00 155,740,000.00 155,740,000.00

    上海艺鼎经济贸易有限公司 10,000.00 10,000.00 - 10,000.00

    上海东雅艺术设计工程有限公司 450,000.00 450,000.00 - 450,000.00

    天一证券有限责任公司 150,000,000.00 150,000,000.00 - 150,000,000.00

    宁波联合通信投资有限公司 4,558,908.00 4,558,908.00 - 4,558,908.00

    宁波东南商报经营有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 - 4,500,000.00

    浙江财产保险股份有限公司 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00

    嵊州雅戈尔巴贝领带有限公司 827,660.00 827,660.00 - 827,660.00

    南京商厦 84,000.00 84,000.00 - 84,000.00

    深圳中欧创业投资合伙企业（有限

    合伙）

    30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00

    山西阳光焦化（集团）有限公司 92,400,000.00 92,400,000.00 - 92,400,000.00

    宁波金田铜业股份有限公司 133,200,000.00 133,200,000.00 133,200,000.00

    杭州创业软件股份有限公司 32,064,200.00 30,000,000.00 2,064,200.00 32,064,200.00

    深圳中欧创业投资管理有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 -2,250,000.00 -

    合 计 788,611,768.00 606,547,568.00 179,814,200.00 786,361,768.00雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    4、长期股权投资期末余额比期初余额增加172,061,570.96 元，增加比例为19.09％，增加原因

    为：本期对浙江财产保险股份有限公司投资180,000,000.00 元，对杭州创业软件股份有限公司增资

    2,064,200.00 元, 收回对深圳中欧创业投资管理有限公司的投资2,250,000.00 元，权益法核算减少

    7,752,629.04 元。

    （十二）投资性房地产

    本期增加额 本期减少额

    项 目 期初余额 购 置

    自用房地

    产或存货

    转入

    本年折旧或摊

    销 处 置

    转为自

    用房地

    产 期末余额

    1．原价合计 65,854,577.79 65,854,577.79

    房屋建筑物 65,854,577.79 - - - - 65,854,577.79

    2．累计折旧

    或累计摊销

    合计

    12,599,338.22、 - - 1,944,070.83 - -

    14,543,409.05

    房屋建筑物 12,599,338.22 -

    1,944,070.83 - -

    14,543,409.05

    3．投资性房

    地产账面价

    值合计

    53,255,239.57 - - - - - 51,311,168.74

    房屋建筑物 53,255,239.57 - - - -

    51,311,168.74

    （十三）固定资产原价及累计折旧

    1、固定资产原价

    类 别 期初余额 本期增加本期减少 期末余额

    房屋及建筑物 3,576,926,444.14 92,025,034.89 1,895,110.14 3,667,056,368.89

    机器设备 2,557,432,461.77 22,821,633.90 15,618,558.85 2,564,635,536.82

    运输设备 98,123,831.01 3,396,929.85 2,409,288.00 99,111,472.86

    电子设备及家具 191,034,509.44 6,476,566.13 2,776,277.16 194,734,798.41

    固定资产装修 56,656,677.57 696,368.90 4,378,895.31 52,974,151.16

    其他设备

    42,869,888.11 4,309,597.86 118,950.00

    47,060,535.97

    合 计 6,523,043,812.04 129,726,131.53 27,197,079.46 6,625,572,864.11

    其中：

    （1）本年由在建工程转入固定资产原价为78,928,772.37 元。

    （2）期末抵押或担保的固定资产账面价值为15,101,441.58 元，详见本附注十、（六）。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    2、累计折旧

    类 别 期初余额 本期增加本期提取本期减少 期末余额

    房屋及建筑物 772,675,453.28 83,663,480.88 1,887,066.21 854,451,867.95

    机器设备 995,330,867.59 52,825.50 103,735,943.93 10,791,106.10 1,088,328,530.92

    运输设备 61,379,934.29 -52,825.50 5,743,923.37 1,804,903.47 65,266,128.69

    电子设备及家具 118,606,179.48 10,659,976.00 2,319,398.81 126,946,756.67

    固定资产装修 42,861,315.68 1,918,731.14 3,544,450.21 41,235,596.61

    其他设备 21,973,915.27 - 3,101,076.83 68,362.80 25,006,629.30

    合 计 2,012,827,665.59 208,823,132.15 20,415,287.60 2,201,235,510.14

    3、固定资产减值准备

    类 别 期初余额 本期增加本期减少期末余额

    房屋及建筑物 3,284,440.00 - - 3,284,440.00

    电子设备及家具 33,067.47 - - 33,067.47

    合 计 3,317,507.47 - - 3,317,507.47

    4、固定资产账面价值

    类 别 期初余额 本期增加本期减少期末余额

    房屋及建筑物 2,800,966,550.86 92,025,034.89 83,671,524.81 2,809,320,060.94

    机器设备 1,562,101,594.18 22,821,633.90 108,616,222.18 1,476,307,005.90

    运输设备 36,743,896.72 3,396,929.85 6,295,482.40 33,845,344.17

    电子设备及家具 72,395,262.49 6,476,566.13 11,116,854.35 67,754,974.27

    - - - -

    固定资产装修 13,795,361.89 696,368.90 2,753,176.24 11,738,554.55

    - - - -

    其他设备 20,895,972.84 4,309,597.86 3,151,664.03 22,053,906.67

    合 计 4,506,898,638.98

    129,726,131.53 215,604,924.01 4,421,019,846.50

    5、期末未办妥产权证书的固定资产

    项 目 账面原价累计折旧账面价值

    房屋及建筑物 197,655,643.01

    25,873,493.92

    171,782,149.09雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    （十四）在建工程

    期末余额 期初余额

    项 目 账面余额 减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值

    长丰热电厂房迁建工程 127,328.50 - 127,328.50 123,723.50 - 123,723.50

    达蓬山旅游工程 22,402,344.78 - 22,402,344.78 17,647,482.48 - 17,647,482.48

    达蓬山五星级宾馆工程 55,590,194.03 - 55,590,194.03 24,220,823.20 - 24,220,823.20

    纺织城工程 664,499.80 - 664,499.80 582,799.98 - 582,799.98

    纺织城职工宿舍 - - - 17,169,206.43 - 17,169,206.43

    伽师轧花厂工程 8,664,763.76 - 8,664,763.76 4,353,088.00 - 4,353,088.00

    预付购房款 327,535,316.62 - 327,535,316.62 262,894,288.86 - 262,894,288.86

    设备安装工程 - - - 145,881.38 - 145,881.38

    嵊州新厂房工程 40,097,184.25 - 40,097,184.25 7,755,025.18 - 7,755,025.18

    石矸黄隘村厂房 534,224.00 - 534,224.00 1,238,366.50 - 1,238,366.50

    网新科技园工程 829,898.00 - 829,898.00 829,898.00 - 829,898.00

    新马国际集团仓库工程 201,323.03 - 201,323.03 339,534.41 - 339,534.41

    水洗厂改造工程 375,000.00 375,000.00

    新建化工仓 552,630.00 552,630.00

    紧密纺改造 4,247,104.65 4,247,104.65

    重庆生产基地 53,057,727.46 - 32,979,171.24 32,979,171.24 - 32,979,171.24

    其他 26,003.10 - 26,003.10 26,003.10 - 26,003.10

    合 计 514,905,541.98 - 514,905,541.98 370,305,292.26 - 370,305,292.26

    1、在建工程项目变动情况

    本期减少

    工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额

    资金

    来源

    占预算比例

    （％）

    长丰热电厂房迁

    建工程

    123,723.50 3,605.00 127,328.50

    其他来

    源

    达蓬山旅游工程 17,647,482.48 8,779,069.69 4,024,207.39 22,402,344.78

    其他来

    源

    达蓬山五星级宾

    馆工程

    24,220,823.20 31,369,370.83 55,590,194.03

    其他来

    源

    纺织城工程 582,799.98 81,699.82 664,499.80

    其他来

    源

    纺织城职工宿舍 17,169,206.43 3,433,352.67 20,602,559.10 0.00

    其他来

    源

    伽师轧花厂工程

    866.48 万

    元

    4,353,088.00 4,311,675.76 8,664,763.76

    其他来

    源

    预付购房款 262,894,288.86 118,701,982.92 54,060,955.16 327,535,316.62

    其他来

    源

    设备安装工程 145,881.38 216,235.46 362,116.84 0.00

    其他来

    源雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    本期减少

    工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额

    资金

    来源

    占预算比例

    （％）

    嵊州新厂房工程 7,755,025.18 32,342,159.07 40,097,184.25

    其他来

    源

    石矸黄隘村厂房 1,238,366.50 750.00 704,892.50 534,224.00

    其他来

    源

    网新科技园工程 829,898.00 829,898.00

    其他来

    源

    新马国际集团仓

    库工程

    339,534.41 102,993.34 241,050.72 154.00 201,323.03

    其他来

    源

    水洗厂改造工程 375,000.00 375,000.00

    其他来

    源

    新建化工仓 552,630.00 552,630.00

    其他来

    源

    紧密纺改造 720 万元 4,247,104.65 4,247,104.65

    其他来

    源

    58.99

    新厂房二期工程 32,979,171.24 20,078,556.22 53,057,727.46

    其他来

    源

    其他 26,003.10 26,003.10

    其他来

    源

    合计 370,305,292.26 224,596,185.43 78,928,772.37 1,067,163.34 514,905,541.98

    2、在建工程期末余额比期初余额增加144,600,249.72 元，增加比例为39.05％，主要增加原因

    为：本期预付购房款以及重庆生产基地工程款,达蓬山宾馆工程,嵊州新厂房工程增加所致。

    （十五）工程物资

    项 目 期初余额本期增加本期减少 期末余额

    专用设备

    427,350.45

    427,350.45 -

    其他工程物资

    23,658.12

    23,658.12 -

    合 计

    451,008.57

    451,008.57

    -

    （十六）无形资产

    项 目 期初余额本期增加本期减少 期末余额

    原价

    1、土地使用权 384,717,465.33 14,418.22 384,703,047.11

    2、商标使用权 9,368,755.00 - - 9,368,755.00

    3、电脑软件 21,582,726.43 491,200.00 281,489.25 21,792,437.18

    4、非专利技术 19,653,650.20 - 19,653,650.20

    合 计 435,322,596.96 491,200.00 295,907.47 435,517,889.49

    累计摊销额合计

    1、土地使用权 44,828,333.41 3,892,482.61 888.73 48,719,927.29

    2、商标使用权 2,453,721.60 669,196.80 - 3,122,918.40

    3、电脑软件 13,540,360.59 1,250,676.29 173,064.40 14,617,972.48

    4、非专利技术 5,764,844.97 1,026,432.48 - 6,791,277.45雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    合 计 66,587,260.57 6,838,788.18 173,953.13 73,252,095.62

    无形资产账面价值

    1、土地使用权 339,889,131.92 3,906,012.10 335,983,119.82

    2、商标使用权 6,915,033.40 - 669,196.80 6,245,836.60

    3、电脑软件 8,042,365.84 491,200.00 1,359,101.14 7,174,464.70

    4、非专利技术 13,888,805.23 1,026,432.48 12,862,372.75

    合 计 368,735,336.39 491,200.00 6,960,742.52 362,265,793.87

    （十七）商誉

    本期变动

    被投资单位名称 初始金额 形成来源 期初余额

    本期增加 本期减少

    期末余额

    宁波长丰热电有限公司 9,526,327.15

    非同一控制

    下企业合并

    9,526,327.15 - - 9,526,327.15

    上海雅戈尔商业广场有

    限公司

    35,670,361.17

    非同一控制

    下企业合并

    35,670,361.17 - - 35,670,361.17

    苏州网新创业科技有限

    公司

    2,617,564.64

    非同一控制

    下企业合并

    2,617,564.64 - 2,617,564.64

    合 计 47,814,252.96 47,814,252.96 - 47,814,252.96

    （十八）长期待摊费用

    项 目 期末余额期初余额

    装修费 20,255,237.16 28,075,549.52

    租赁费 8,833,056.90 8,795,783.13

    其他 438,288.13 212,485.55

    合 计 29,526,582.19 37,083,818.20

    （十九）递延所得税资产和递延所得税负债

    1、已确认的递延所得税资产

    项 目 期末余额期初余额

    存货未实现利润 54,695,436.72 54,539,600.75

    房产销售成本* 12,806,583.65 12,806,583.65

    资产减值准备 3,640,958.88 4,404,225.00雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    其他 1,956,247.83 365,994.30

    合 计 73,099,227.08 72,116,403.70

    *：系子公司宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司销售比华利一期时，本期实际结转销售成本与税法认定销售成

    本产生的时间性差异。

    引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额：

    项 目

    暂时性差异金额

    存货未实现利润 260,814,513.32

    房产销售成本 51,226,334.60

    资产减值准备 19,073,593.26

    其他 15,322,150.90

    合 计 346,436,592.08

    2、已确认的递延所得税负债

    项 目 期末余额期初余额

    公允价值变动 1,305,628,838.73 881,174,879.69

    处置持有5 年以上的股权投资所得 829,192,882.13 788,595,776.50

    外币借款汇兑损益变动 10,171,800.00 10,171,800.00

    其他 3,937,130.84 3,134,564.33

    合 计 2,148,930,651.70 1,683,077,020.52雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额：

    项 目 暂时性差异金额

    公允价值变动

    5,222,515,354.89

    处置持有5 年以上的股权投资所得

    3,316,771,528.52

    外币借款汇兑损益变动

    40,687,200.00

    其他

    25,237,061.36

    合 计

    8,605,211,144.77

    （二十）资产减值准备

    本期减少额

    项 目 期初账面余额 本期其他增加 本期计提额

    转回 转销 其他减少

    期末账面余额

    1、坏账准备 109,887,725.50

    4,099,991.79

    9,311,749.74

    87,095.75

    104,588,871.80

    2、存货跌价准

    备

    165,128,564.50

    11,984,646.61

    14,934,634.78 - -

    162,178,576.33

    3、可供出售金

    融资产减值准

    备

    1,316,976,145.24 - -

    686,714,296.59 -

    630,261,848.65

    4、固定资产减

    值准备

    3,317,507.47 - - - - 3,317,507.47

    合 计 1,595,309,942.71 16,084,638.40

    24,246,384.52

    686,801,392.34

    900,346,804.25

    （二十一）短期借款

    1、短期借款

    借款类别 期末余额期初余额

    信用借款 1,686,990,111.84 2,129,342,451.00

    质押借款 4,225,833.18

    保证借款 6,068,843,188.06 5,242,000,000.00

    商业票据贴现 80,000,000.00

    合 计 7,755,833,299.90 7,455,568,284.18

    其中外币借款明细：

    借款类别 原币币种 原币金额折算汇率折合人民币雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    信用借款 美元 8,918,043.03 6.8319 60,927,084.12

    信用借款 港元 253,009.32 0.8815 223,027.72

    保证借款 美元 5,246,453.17 6.8319 35,843,188.06

    合 计 96,993,299.90

    （二十二）交易性金融负债

    项 目 期年末公允价值 期初公允价值

    其他金融负债 3,761,921.48

    （二十三）应付票据

    种 类 期末余额期初余额

    银行承兑汇票 378,613,006.61 330,896,162.29

    商业承兑汇票 64,781,383.79 17,050,000.00

    合 计 443,394,390.40 347,946,162.29

    1、期末余额中无应付持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。

    2、期末余额中无应付关联方票据金额。

    （二十四）应付账款

    期末余额期初余额

    687,139,483.59 666,811,807.56

    1、期末余额中无应付持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2、期末余额中欠关联方的金额为4,177,221.41 元，占应付帐款年末余额的0.61%，详见本附注八。

    3、账龄超过一年的大额应付账款：无。

    （二十五）预收账款

    期末余额期初余额

    7,104,385,774.80 5,534,524,688.86

    1、期末余额中无预收持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2、期末余额中无预收关联方款项。

    3、账龄超过一年的大额预收账款

    所在子公司 金 额 未结转原因

    雅戈尔置业有限公司 1,662,627,026.44 预收房款，未交房

    苏州雅戈尔置业有限公司 101,345,213.00 预收房款，未交房

    宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 198,237,606.00 预收房款，未交房雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    4、房地产企业预收房款

    项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间预售比例（%）

    溪林春天一期 637,894.00 703,016.00 已竣工89.70

    溪林春天二期 5,392,914.00 9,434,141.00 已竣工80.52

    溪林春天三期 100,346,976.00 161,617,575.00 2009 年8 月 40.85

    太阳城一期 141,061,827.00 2011 年6 月21.70

    未来城三四期 266,059,340.00 894,550,646.00 2010 年4 月78.41

    未来城二期 509,110,617.00 100,428,413.00 已竣工98.70

    未来城一期 6,971,621.00 2,418,535.00 已竣工90.18

    都市丽湾 47,533,928.00 228,674,522.00 2010 年12 月 91.00

    都市森林二期 712,276,719.00 831,756,257.00 2009 年8 月 76.00

    香颂湾 945,350,615.00 962,595,624.00 2009 年9 月 85.00

    世纪花园 1,583,442,412.44 318,744,705.00 已竣工96.00

    东湖一期 114,000.00 251,229.00 已竣工98.00

    东湖二期 3,811,070.00 2,399,921.00 已竣工98.00

    都市森林一期 31,479,671.00 34,064,636.00 已竣工91.00

    西湖花园 10,000.00 10,000.00 已竣工97.00

    东湖馨园 20,311,613.00 697,856.00 已竣工97.00

    比华利一期 549,409,726.00 263,468,394.00 已竣工98.51

    香湖丹堤一期 73,953,365.00 236,504,613.00 2010 年9 月58.16

    锦绣东城 164,368,188.80 1,131,371,752.80 2010 年6 月89.00

    湖景花园 392,004,208.00 1,629,979,624.00 2010 年12 月 88.00

    合 计 5,412,584,878.24 6,950,733,286.80

    （二十六）应付职工薪酬

    项 目 期初余额本期增加本期支付 期末余额

    一、工资、奖金、津贴和补

    贴

    255,070,878.95 688,085,835.59 791,842,249.92 151,314,464.62

    二、职工福利费 2,697,319.88 15,426,158.62 14,665,468.39 3,458,010.11

    三、社会保险费 3,504,131.64 59,878,177.24 60,846,890.68 2,535,418.20

    其中：1．医疗保险费 226,510.36 14,377,705.99 14,269,960.92 334,255.43

    2．基本养老保险费 3,261,032.28 39,815,883.31 41,022,358.12 2,054,557.47

    3．失业保险费 8,082.20 3,125,403.66 3,074,863.30 58,622.56

    4．工伤保险费 6,474.60 1,217,795.69 1,180,559.10 43,711.19

    5．生育保险费 2,032.20 1,341,388.59 1,299,149.24 44,271.55

    6．应付园区公积金 - - - -

    四、住房公积金 810,754.50 1,175,206.12 1,178,261.09 807,699.53

    五、工会经费和职工教育经

    费

    788,257.35 380,751.04 216,369.44 952,638.95

    六、非货币性福利 - - - -

    七、因解除劳动关系给予的

    补偿

    14,789,266.12 26,325,362.61 25,978,162.62 15,136,466.11

    八、职工奖福基金 68,118,391.81 - 6,563,448.33 61,554,943.48

    九、其他 415,524.48 5,922,773.20 5,189,174.89 1,149,122.79

    合 计

    346,194,524.73

    797,194,264.42

    906,480,025.36

    236,908,763.79雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    （二十七）应交税费

    税费项目 期末余额期初余额

    增值税 8,399,289.53 -3,000,585.02

    营业税 -216,221,957.21 -13,357,651.61

    城建税

    -12,403,623.68 1,333,656.31

    企业所得税

    -235,892,916.48 -245,131,921.22

    个人所得税

    29,580,063.61 635,020.88

    土地增值税

    1,899,155.00 -32,611,578.56

    房产税

    -52,039,438.91 -24,240.00

    土地使用税

    7,624,383.39 9,984,984.79

    印花税

    75,442.73 869,184.11

    教育费附加

    -13,492,118.18 -11,468,771.07

    水利建设基金

    -1,010,061.78 -1,151,058.26

    残疾人保障金

    44,016.00 57,455.00

    人民教育基金

    31,452.82 37,888.93

    河道管理费 50.00

    其 他 71,429.14

    合 计

    -483,406,263.16

    -293,756,186.58

    应交税费年末余额比期初余额减少189,650,076.58 元，减少比例为64.56％，主要原因是本期房

    产企业预售房产预交的税款增加。

    （二十八）应付利息

    项 目 期末余额 期初余额

    短期借款 26,218,995.65 29,906,415.53

    长期借款 4,865,263.46 11,466,185.61

    合 计 31,084,259.11 41,372,601.14

    （二十九）应付股利雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    78

    投资者名称 期末余额期初余额

    邹氏国际有限公司 - 49,390,739.33

    宁波盛达发展公司 6,062,287.80

    宁波青春投资控股有限公司 298,468,855.50

    宁波市鄞州区青春职工发展协会 35,812,798.80

    合 计 340,343,942.10

    49,390,739.33

    （三十）其他应付款

    期末余额期初余额

    748,146,118.30 904,836,836.17

    1、期末余额中无应付持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2、账龄超过一年的大额其他应付款

    单位名称 金 额备注

    上海瑞攀实业有限公司 73,800,000.00 注1

    上海鸿利投资有限公司 73,800,000.00 注1

    宁波慈溪市三北镇人民政府 60,000,000.00 注2

    注1：详见本附注九、（三）。

    注2：公司的子公司宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限公司取得慈溪市三北镇财政所的旅游区项目建设贴息补

    助6,000 万元，如开发商违反所作承诺（工期耽误不得超过6 个月，旅游度假村达到挂牌四星等要求），则该项贴息

    补助将全额返还给三北镇政府，目前工程尚未验收完毕。

    4、金额较大的其他应付款

    单位名称 金 额性质或内容

    北京华清置业有限公司 95,000,000.00 往来款

    上海瑞攀实业有限公司 73,800,000.00 股权转让款

    上海鸿利投资有限公司 73,800,000.00 股权转让款

    宁波欣达日月置业有限公司 20,000,000.00 往来款

    宁波慈溪市三北镇人民政府 60,000,000.00 未确认的补助款

    （三十一）一年内到期的非流动负债

    项 目 期末余额期初余额

    长期借款 249,306,554.00 887,865,000.00

    一年内到期的长期借款雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    79

    借款类别 期末余额 期初余额

    信用借款 140,638,000.00 207,865,000.00

    抵押借款 265,000,000.00

    保证借款 108,668,554.00 415,000,000.00

    合 计 249,306,554.00 887,865,000.00

    期末余额

    贷款单位 借款起始日 借款终止日

    汇率 币种 外币金额 折合人民币

    备注

    宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 2005-08-15 2009-12-15 - 人民币 - 5,000,000.00 担保

    新疆雅戈尔棉纺织有限公司 2007-11-7 2009-12-28 - 人民币 - 2,000,000.00 信用

    新疆雅戈尔棉纺织有限公司 2007-11-2 2010-06-28 人民币 2,000,000.00 信用

    宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 2005-06-28 2010-06-27 6.8319 美元 5,660,000.00 38,668,554.00 担保

    宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 2005-06-22 2010-06-22 - 人民币 - 65,000,000.00 担保

    宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 2007-12-29 2009-12-28 6.8319 美元 5,000,000.00 34,159,500.00 信用

    宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 2007-10-16 2009-10-15 6.8319 美元 15,000,000.00 102,478,500.00 信用

    合 计 - - 249,306,554.00

    （三十二）其他流动负债

    项目及内容 期末余额期初余额

    短期融资券 - 1,903,280,000.00

    （三十三）长期借款

    借款类别 期末余额期初余额

    信用借款 6,727,272.50 8,878,787.67

    抵押借款

    595,333,171.97

    473,395,641.69

    保证借款 1,751,496,800.00 1,732,731,822.69

    抵押、担保 120,000,000.00

    合 计 2,353,557,244.47 2,335,006,252.05雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    80

    期末余额

    贷款单位 借款起始日 借款终止日汇率币种外币金额 折合人民币 备注

    雅戈尔集团股份有限公司 2007-12-28 2014-12-20 6.8319 美元 72,000,000.00 491,896,800.00 保证借款

    雅戈尔集团股份有限公司 2008-4-30 2011-01-05 - 人民币- 10,000,000.00 保证借款

    雅戈尔集团股份有限公司 2008-4-30 2011-4-5 - 人民币- 40,000,000.00 保证借款

    雅戈尔集团股份有限公司 2008-5-7 2010-10-5 - 人民币- 50,000,000.00 保证借款

    雅戈尔集团股份有限公司 2008-5-7 2011-4-5 - 人民币- 50,000,000.00 保证借款

    雅戈尔集团股份有限公司 2008-5-7 2011-4-15 - 人民币- 100,000,000.00 保证借款

    雅戈尔集团股份有限公司 2008-12-26 2014-6-15 - 人民币- 81,600,000.00 保证借款

    雅戈尔集团股份有限公司 2009-3-20 2011-3-18 - 人民币- 405,000,000.00 保证借款

    宁波长丰热电有限公司 2000-3-14 2015-3-15 - 人民币- 2,727,272.50 信用借款

    雅戈尔置业有限公司 2008-9-12 2010-8-25 - 人民币- 100,000,000.00 抵押借款

    雅戈尔置业有限公司 2008-9-12 2010-8-25 - 人民币- 100,000,000.00 抵押借款

    雅戈尔置业有限公司 2009-2-23 2011-2-23 - 人民币- 100,000,000.00 保证借款、

    雅戈尔置业有限公司 2009-3-4 2011-2-23 - 人民币- 50,000,000.00 保证借款、

    苏州雅戈尔置业有限公司 2009-1-19 2011-11-11 - 人民币- 40,000,000.00 抵押借款

    苏州雅戈尔置业有限公司 2009-1-19 2012-1-8 - 人民币- 80,000,000.00 抵押借款

    苏州雅戈尔置业有限公司 2009-4-1 2012-3-20 - 人民币- 60,000,000.00 抵押借款

    苏州雅戈尔置业有限公司 2009-5-25 2012-3-20 - 人民币- 50,200,000.00 抵押借款

    苏州雅戈尔酒店投资管理有限公司 2006-12-25 2016-12-25 - 人民币- 10,847,457.65 抵押借款

    苏州雅戈尔酒店投资管理有限公司 2006-12-25 2011-12-25 - 人民币- 34,285,714.32 抵押借款

    宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 2005-8-2 2010-8-10 - 人民币- 13,000,000.00 保证借款

    宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 2006-4-26 2011-4-25 - 人民币- 30,000,000.00 保证借款

    嵊州雅戈尔色织科技有限公司 2008-5-7 2011-5-6 - 人民币- 30,000,000.00 保证借款

    新疆雅戈尔棉纺织有限公司 2007-11-2 2011-6-28 - 人民币- 2,000,000.00 信用借款

    新疆雅戈尔棉纺织有限公司 2007-11-2 2012-6-28 - 人民币- 2,000,000.00 信用借款

    宁波雅戈尔新城置业有限公司 2009-4-27 2011-4-26 人民币 120,000,000.00 抵押借款

    宁波雅戈尔新城置业有限公司 2009-4-28 2010-12-20 人民币 100,000,000.00 保证借款

    宁波雅戈尔新城置业有限公司 2009-3-12 2011-10-20 人民币 100,000,000.00 保证借款

    宁波雅戈尔新城置业有限公司 2009-3-30 2011-10-20 人民币 100,000,000.00 保证借款

    合 计 2,353,557,244.47雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    81

    （三十四）专项应付款

    项 目 期初余额本期新增本期结转 期末余额

    伽师县轧花厂配套工程设备款 4,180,000.00 - 4,180,000.00 -

    西部外经贸发展促进资金 500,000.00 500,000.00 -

    贴息 1,000,000.00 756,750 243,250.00

    863 课题 16,618.17 - 2,682.00 13,936.17

    纺织服装供需链电子商务工程 29,200.00 - 29,200.000 -

    技术中心创新能力建设项目 1,711,600.00 - 298,433.00 1,413,167.00

    鄞州区人事局培训基地专项经费 16,540.00 10,500.00 6,040.00

    合 计 7,453,958.17 - 5,777,565.00 1,676,393.17雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    82

    （三十五）股本

    公司已注册发行及实收股本如下：

    期末余额 期初余额

    股数 金额 股数 金额

    A 股 （每股面值人民币1 元） 2,226,611,695 2,226,611,695 2,226,611,695 2,226,611,695

    期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额

    项 目 金额 比例

    （％）

    发行

    新股

    送

    股

    公积金转

    股

    其他 小计 金额 比例

    （％）

    1．有限售条件股份 - - - - - - - - -

    (1)国家持股 - - - - - - - - -

    (2)国有法人持股 - - - - - - - - -

    (3)其他内资持股 994,896,185.00 44.68 - - - -198,979,237.00 -198,979,237.00 795,916,948.00 35.75

    其中： - - - - - - -

    境内法人持股 994,896,185.00 44.68 - - - -198,979,237.00 -198,979,237.00 795,916,948.00 35.75

    境内自然人持股 - - - - - - - - -

    (4)外资持股 - - - - - - - - -

    其中： - - - - - - - - -

    境外法人持股 - - - - - - - - -

    境外自然人持股 - - - - - - - - -

    有限售条件股份合计 - - - - - - - - -

    2．无限售条件流通股

    份

    - - - - - - - - -

    (1)人民币普通股 1,231,715,510.00 55.32 - - - 198,979,237.00 198,979,237.00 1,430,694,747.00 64.25

    (2)境内上市的外资

    股

    - - - - - - - - -

    (3)境外上市的外资

    股

    - - - - - - - - -

    (4)其他 - - - - - - - - -

    无限售条件流通股份

    合计

    - - - - - - - - -

    合 计 2,226,611,695.00 100.00 - - - - - 2,226,611,695.00 100.00雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    83

    （三十六）资本公积

    项 目 期初余额本期增加本期减少 期末余额

    1、资本溢价（股本溢价） - - - -

    投资者投入的资本 14,952,205.83 - - 14,952,205.83

    小 计 14,952,205.83 - - 14,952,205.83

    2、其他资本公积 - - - -

    （1）被投资单位除净损益外

    所有者权益其他变动

    81,391,470.88

    21,353.53

    -

    81,412,824.41

    （2）可供出售金融资产公允

    价值变动产生的利得或损失

    2,643,055,993.74 1,773,419,441.01

    4,416,475,434.75

    （3）原制度转入 6,658,792.68 -

    6,658,792.68

    （4）其他 7,419,400.00 - 773,805.49 6,645,594.51

    小 计

    2,738,525,657.30 1,773,440,794.54

    773,805.49

    4,511,192,646.35

    合 计

    2,753,477,863.13 1,773,440,794.54

    773,805.49

    4,526,144,852.18

    资本公积年末余额比期初余额增加1,772,666,989.05 元，增加比例为64.38%，主要增加原因为：

    公司持有的可供出售金融资产出售和因股市上涨导致可供出售金融资产价值增加的金额合计为

    1,773,419,441.01 元。

    （三十七）盈余公积

    项 目 期初余额 本期增加本期减少 期末余额

    法定盈余公积 662,469,923.60 - 662,469,923.60

    任意盈余公积 15,065,381.50 - - 15,065,381.50

    合 计 677,535,305.10 - 677,535,305.10

    （三十八）未分配利润

    项 目 金 额 提取或分配比例

    上期期末余额 3,882,369,191.75 -

    加：会计政策变更 - -

    前期差错更正 - -

    本期期初余额 3,882,369,191.75 -

    加： 本期归属于母公司的净利润 1,417,090,578.02

    减：提取法定盈余公积

    提取职工奖福基金雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    84

    应付普通股股利 667,983,508.50 -

    加：其他 614,780.98

    本期期末余额 4,632,091,042.25 -

    （三十九）营业收入及营业成本

    项 目 本期发生额 上期发生额

    收入 成本 收入 成本

    主营业务

    5,668,977,012.36

    3,706,891,055.07 5,353,879,145.69

    3,255,076,901.69

    其他业务 77,844,928.80 60,848,261.30 93,966,346.06 77,550,842.18

    合 计

    5,746,821,941.16

    3,767,739,316.37

    5,447,845,491.75 3,332,627,743.87

    1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    本期发生额 上期发生额

    项 目

    主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    （1）服装制造

    业

    2,688,573,869.02

    1,650,436,396.93 2,755,447,182.59

    1,805,518,057.11

    （2）纺织业

    957,879,343.02

    787,060,560.35 913,805,724.75 751,317,514.11

    服装、纺织板

    块间抵销

    -374,935,739.90

    -374,935,739.90 -394,129,791.01

    -394,129,791.01

    （3）房地产旅

    游业

    2,303,669,737.59

    1,559,913,508.76 2,007,477,876.95

    1,013,849,563.92

    （4）电力

    93,766,371.63

    84,416,328.93 71,226,203.81 78,279,100.63

    （5）投资板块

    273,042.00

    399,093.60 242,456.93

    板块间抵销 -249,611.00 -347,145.00

    合 计 5,668,977,012.36 3,706,891,055.07 5,353,879,145.69 3,255,076,901.69

    2、房地产开发企业收入

    项 目 本期收入金额上期收入金额

    甬城金大第 4,062,987.00

    溪林春天二期 4,078,206.00 83,111,979.00

    溪林春天一期 579,505.00 7,773,466.00

    未来城二期 461,619,818.00

    未来城一期 18,106,336.00 223,155,271.74

    世纪花园 1,335,508,095.00雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    85

    雅戈尔东湖花园一期 186,209.00 167,634.00

    雅戈尔东湖花园二期 12,326,159.00 2,417,497.00

    海景花园 320,000.00 14,303,351.00

    都市森林一期 37,782,571.00 1,615,477,677.00

    西湖花园 156,000.00 2,639,000.00

    东湖馨园 50,616,884.00 1,834,352.00

    比华利一期 310,367,592.00

    香湖丹堤一期 19,813,262.19

    合计 2,251,460,637.19 1,954,943,214.74

    3、公司向前五名客户的主营业务收入情况

    客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例（％）

    POLO RALPH LAUREN

    323,759,087.68 5.71

    JOS. A. BANK CLOTHIERS, INC.

    89,893,949.90 1.59

    DILLARD DEPARTMENT STORES

    81,825,845.31 1.44

    NORDSTROM

    61,700,728.28 1.09

    L.L.BEAN, INC

    61,332,766.64 1.08

    （四十）营业税金及附加

    项 目 本期金额上期金额

    营业税 115,205,605.20 101,617,712.73

    城建税 8,907,097.51 7,536,101.70

    教育费附加 9,904,769.22 7,899,125.85

    土地增值税 20,759,452.88 17,341,591.09

    其他 397,285.41 20,181.74

    合 计 155,174,210.22 134,414,713.11

    营业税金及附加本期金额比上期金额增加20,759,497.11 元，增加比例为15.44％，增加原因为：

    房产营业收入增加，营业税及土地增值税相应增加。

    （四十一）财务费用

    项 目 本期金额上期金额

    利息净支出 144,515,542.39 203,116,506.94

    汇兑损益 -7,638,421.15 -68,369,188.17

    金融机构手续费 10,664,382.17 16,859,056.21雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    86

    融资顾问费 925,125.50

    其他 83,502.10

    合计 148,550,131.01 151,606,374.98

    （四十二）资产减值损失

    项 目 本期金额上期金额

    坏账损失 -5,889,771.71 -4,075,319.63

    存货跌价损失 8,046,520.83 -3,607,080.00

    可供出售金融资产减值损失 -

    合 计 2,156,749.12 -7,682,399.63

    （四十三）公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源 本期金额上期金额

    交易性金融资产

    2,746,038.90 -4,051,311.59

    （四十四）投资收益

    项 目 本期金额上期金额

    1、金融资产投资收益 - -

    （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 838,206.27 118,298.91

    （2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 - -

    （3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益112,733,027.20 115,205,808.05

    （4）处置交易性金融资产取得的投资收益 -60,676.75 871,409.90

    （5）处置持有至到期投资取得的投资收益 - -

    （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 879,667,120.07 1,187,390,297.73

    2、长期股权投资收益 - -

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益

    （共2 家）

    1,814,800.00 895,000.00

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益

    （共4 家）

    3,577,935.96 8,754,446.25

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益 -5,050,672.91

    3、其他* -460,600.00 11,939,048.64

    合 计 998,109,812.75 1,320,123,636.57

    *宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司本期向新马服装集团(香港)有限公司公司分红扣缴所得税460,600 元。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    87

    其中：

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益包括

    被投资单位 本期金额上期金额

    宁波东南商报经营有限公司 1,664,800.00 745,000.00

    嵊州雅戈尔巴贝领带有限公司 150,000.00 150,000.00

    合 计 1,814,800.00 895,000.00

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益包括

    被投资单位 本期金额上期金额

    杭州中海雅戈尔房地产有限公司 -910,553.70 -381,950.85

    宁波宜科科技实业股份有限公司 505,339.99 2,656,024.53

    中基宁波对外贸易股份有限公司 4,525,969.14 6,480,372.57

    汉麻产业投资控股有限公司 -542,819.47

    合 计 3,577,935.96 8,754,446.25

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益

    被投资单位 本期金额上期金额

    宁波雅戈尔童装有限公司 - -5,050,672.91

    1、公司投资收益汇回无重大限制。

    2、投资收益本期金额比上期金额减少322,013,823.82 元，减少比例为24.39%，减少原因为：公

    司本期减持可供出售金融资产所获收益比上期减少307,723,177.66 元。

    （四十五）营业外收入

    项 目 本期金额上期金额

    1、非流动资产处置利得合计 109,082.72 1,162,077.72

    其中：固定资产处置利得

    109,082.72 1,162,077.72

    无形资产处置利得

    2、政府补助 16,080,029.32 24,209,948.18

    3、盘盈利得 900.00 12,241.78

    4、违约金、罚款收入 4,188,298.46 223,806.00

    5、捐赠利得 998,632.00

    6、其 他 5,539,253.02 109,727,891.88

    合 计 26,916,195.52 135,335,965.56雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    88

    营业外收入本期金额比上年同期金额减少108,419,770.04 元, 减少比例为80.11%，减少原因为：

    公司2008 年合并新马集团，合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    计入上年同期营业外收入。

    （四十六）营业外支出

    项 目 本期金额上期金额

    1．非流动资产处置损失合计 6,398,702.52 326,263.87

    其中：固定资产处置损失 6,398,702.52 326,263.87

    2．对外捐赠支出 40,706,605.63 21,614,860.00

    其中：公益性捐赠支出 40,706,605.63 21,614,860.00

    3．非常损失 12,421,129.65

    4．盘亏损失 14,177.82

    5．其他

    4,627,347.46 1,043,492.99

    合 计 64,167,963.08 22,984,616.86

    营业外支出本期金额比上期金额增加41,183,346.22 元，增加比例为179.18％，主要增加原因

    为：本期对鄞州区老年乐园捐赠4,000 万元，以及新马公司发放的员工遣散费12,421,129.65 元。

    （四十七）所得税费用

    项 目 本期金额上期金额

    当期所得税费用 169,395,534.10 236,430,701.26

    递延所得税费用 506,252.87 124,357,240.62

    合 计 169,901,786.97 360,787,941.88

    所得税费用本期应纳税所得额比上期金额减少190,886,154.91 元，减少比例为52.91%，主要减少

    原因为：本期利润总额比上期减少了。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    89

    （四十八）政府补助

    政府补助的种类及项目 本期金额 上期金额 备注

    财政补贴 1,417,598.00 2,468,450.00

    增值税退税 4,696,380.44 10,978,750.95 宁波市鄞州区国家税务局

    出口退税奖励 986,991.26 国税

    政府奖励 557,285.89 274,194.00 外经贸局

    个人所得税代征手续费 234,640.64 宁波市鄞州地方税务局直属分局77659

    08 年资源与产业合作项目奖励基金 509,400.00 鄞州经济发展局

    财政审计科08 年节能降耗补助 101,000.00 宁波市鄞州区石矸街道

    重庆市区南岸区茶园新城区管理委员会 3,972,399.00 重庆市区南岸区茶园新城区管理委员会税紧返还备忘录

    市级新产品、行业标准、开放型经济奖励 150,000.00 石矸街道鄞石办（2009）1 号

    09 年鄞州区第一批科技项目经费专利授权奖励发明二项 40,000.00 宁波市鄞州区石矸街道财政审计科

    土地使用税补助 273,555.00

    2008 年度科技创新、品牌建设、节能减排、开放型经济等奖勤励158,000.00 1,300,000.00 宁波市鄞州区人民政府石矸街道办事处鄞石办[2009]1 号

    2008 年宁波市企业职工培训项目第二批补助经费 158,800.00 宁波市教育局、宁波市财政局甬教计[2009]37 号

    鄞州区2009 年度第一批科技项目补助金 50,000.00 宁波市鄞州区石矸街道鄞科[2009]30 号

    人才培养科技合作技术改造补助 138,600.00 钟公庙街道钟委[2008]75 号

    营业税返还 904,280.00 681,442.59

    招商引资奖励 990,000.00 宁波市江北区甬江街道

    清洁生产奖励 100,000.00 鄞州经济发展局、鄞州财政局鄞经[2009]38 号

    生产补贴 23,491.77 鄞州首南街道财政

    其他 617,607.32 8,507,110.64

    合计 16,080,029.32 24,209,948.18

    （四十九）现金流量表附注

    1、收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期发生额

    收回往来款、代垫款 35,495,959.55

    专项补贴、补助款 1,652,581.78

    租赁收入 14,024,802.94

    利息收入 31,368,429.42

    营业外收入 7,613,430.46

    订金 1,537,144.75

    保证金 27,380,674.52

    代收款项 42,149,677.12

    合 计 161,222,700.54

    2、支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期发生额

    企业间往来 22,141,673.33

    销售费用支出 292,612,379.09

    管理费用支出 71,352,728.70雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    90

    营业外支出 43,750,059.33

    银行手续费支出 4,834,643.36

    预付款 14,131,516.12

    保证金 33,735,273.57

    代付款项 52,625,725.33

    合 计 535,183,998.83

    3、支付的其他与投资活动有关的现金

    项 目 本期发生额

    证券投资收益支付的所得税 -30,000,000.00

    退工程保证金 3,605.00

    合 计 -29,996,395.00

    4、收到的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期发生额

    应收票据贴现 209,042,200.00

    往来款 65,405,683.83

    合 计 274,447,883.83

    5、支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期发生额

    应付票据付款 449,774,000.00

    往来款 97,150,683.83

    融资顾问费 2,368,234.00

    合 计 549,292,917.83

    6、现金流量表补充资料

    项 目 本期数 上期数

    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

    净利润 1,524,763,595.87

    2,041,738,338.93

    加：资产减值准备 2,156,749.12

    -7,682,399.63

    固定资产折旧.油气资产折耗.生物性资产折旧 210,029,590.37

    177,901,982.37

    无形资产摊销 6,838,788.18

    7,505,935.48

    长期待摊费用摊销 9,045,351.23

    15,131,086.73雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    91

    处置固定资产、无形资和其他长期投资的损失（收益以"-"号填列）

    6,289,619.80

    -835,813.85

    固定资产报废损失（收益以"-"号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以"-"号填列） -2,746,038.90

    4,051,311.59

    财务费用（收益以"-"号填列） 183,792,109.97

    265,303,063.09

    投资损失（收益以"-"号填列） -998,109,812.75

    -1,320,123,636.57

    递延所得税资产减少（收益以"-"号填列） -982,823.38

    -16,785,413.46

    递延所得税负债增加（收益以"-"号填列） 17,037,785.85

    477,454,249.22

    存货的减少（增加以"-"号填列） -745,896,273.27

    -289,965,703.44

    经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） 1,150,480,599.46

    -569,853,866.87

    经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） 1,229,010,434.69

    -43,115,321.79

    其他 -1,326,468.40

    -98,076,612.32

    经营活动产生的现金流量净额 2,590,383,207.84

    642,647,199.48

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - -

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产

    三、现金及现金等价物净变动情况

    现金的年末余额

    4,098,400,940.71

    2,062,265,175.17

    减：现金的年初余额

    3,964,253,928.06

    2,192,902,193.17

    加：现金等价物的年末余额 -

    减：现金等价物的年初余额 -

    现金及现金等价物净增加额

    134,147,012.65

    -130,637,018.00

    7、现金和现金等价物的构成：

    项 目 期末数期初数

    一、现金 4,098,400,940.71 3,964,253,928.06

    其中：库存现金 1,323,320.18 1,955,767.57

    可随时用于支付的银行存款 1,297,293,141.69 1,880,341,038.34

    可随时用于支付的其他货币资金* 2,799,211,293.24 2,081,957,122.15

    可用于支付的存放中央银行款项 - -

    存放同业款项 - -

    拆放同业款项 - -

    二、现金等价物 - -雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    92

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    三、期末现金及现金等价物余额 4,098,400,940.71 3,964,253,928.06

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金

    等价物

    - -

    *：由于期初子公司宁波雅戈尔服饰有限公司年末银行存款1,900 万元系使用受限制的款项，故期

    初未将该款项作为现金等价物。

    （五十）分部报告

    2009 年1-6 月 服装纺织板块 房地产旅游板块电力板块投资板块板块间抵销 合 计

    营业收入

    3,344,153,187.48 2,308,543,166.95 94,102,155.73 1,194,842.00

    -1,171,411.00 5,746,821,941.16

    其中：服 装

    2,723,376,434.13

    - - -

    2,723,376,434.13

    纺 织

    996,298,017.59

    - - -

    996,298,017.59

    内部销售

    -375,521,264.24

    - - -

    -375,521,264.24

    营业成本

    2,122,084,898.40 1,561,238,089.04 84,416,328.93 - 3,767,739,316.37

    其中：服 装

    1,675,394,745.03

    - - -

    1,675,394,745.03

    纺 织

    822,211,417.61

    - - -

    822,211,417.61

    内部销售

    -375,521,264.24

    - - -

    -375,521,264.24

    净利润

    371,938,948.31 301,661,222.65 3,192,157.72 847,971,267.19 - 1,524,763,595.87

    其中：服 装

    334,164,327.61

    - - -

    334,164,327.61

    纺 织

    37,774,620.70

    - - -

    37,774,620.70

    2008 年1-6 月 服装纺织板块 房地产旅游板块电力板块投资板块板块间抵销 合 计

    营业收入 3,365,146,115.02 2,011,245,023.65 71,402,404.48 399,093.60 -347,145.00 5,447,845,491.75

    其中：服 装 2,787,712,005.09 - - - 2,787,712,005.09

    纺 织 972,743,945.71 - - - 972,743,945.71

    内部销售 -395,309,835.78 - - - -395,309,835.78

    营业成本 2,239,399,447.71 1,014,705,818.95 78,280,020.28 242456.93 3,332,627,743.87

    其中：服 装 1,825,451,802.96 - - - 1,825,451,802.96

    纺 织 809,257,480.53 - - - 809,257,480.53

    内部销售 -395,309,835.78 - - - -395,309,835.78

    净利润 387,840,100.37 526,786,604.51 -12,307,066.84 1,139,418,700.89 2,041,738,338.93

    其中：服 装 303,056,609.37 - - - 303,056,609.37

    纺 织 84,783,491.00 - - - 84,783,491.00雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    93

    七、母公司财务报表主要项目注释

    （一）其他应收款

    1、其他应收款构成

    期末余额 期初余额

    账 龄

    账面余额

    占总额

    比例

    （%） 坏账准备

    坏账准

    备比例

    （%） 账面余额

    占总额

    比例

    （%） 坏账准备

    坏账准

    备比例

    （%）

    1年以内（含1

    年）

    5,392,226,535.60 0.99 7,733.26 0－5 5,002,858,640.82 98.60 64,956.47 0－5

    1年至2年（含2

    年）

    70,800,000.00 0.01 70,800,000.00 100.00 70,800,000.00 1.40 70,800,000.00 100.00

    合 计 5,463,026,535.60 100.00 70,807,733.26 - 5,073,658,640.82 100.00 70,864,956.47 -

    期末余额 期初余额

    种 类

    账面余额

    占总额

    比例（%） 坏账准备

    坏账准备

    比例（%） 账面余额

    占总额

    比例（%） 坏账准备

    坏账准

    备比例

    （%）

    1．单项金额重大且

    单独计提减值准备

    70,800,000.00 1.30 70,800,000.00 100 70,800,000.00 1.40 70,800,000.00 100

    2．单项金额非重大

    且单独计提减值准

    备

    5,392,071,870.37 98.70 - - 5,001,559,511.49 98.57 - -

    3．其他划分为类似

    信用风险特征的组

    合：

    154,665.23 - 7,733.26 5 1,299,129.33 0.03 64,956.47 5

    其中：单项金额重

    大

    - - - - - - - -

    单项金额非

    重大

    154,665.23 - 7,733.26 5 1,299,129.33 0.03 64,956.47 5

    其中：单项

    金额非重大但按信

    用风险特征组合后

    该组合的风险较大

    - - - - - - - -雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    94

    合 计 5,463,026,535.60 100.00 70,807,733.26 - 5,073,658,640.82 100.00 70,864,956.47 -

    2、其他应收款坏账准备的变动如下：

    本期减少额

    期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    70,864,956.47 - 57,223.21 - 70,807,733.26

    3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提值准备的其他应收款：

    其他应收款内容 账面余额 计提比例（%） 坏账准备金额 理 由

    杭州元式拍卖有限公司 70,800,000.00 100 70,800,000.00 涉及诉讼

    4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款：无。

    5、本期实际核销的其他应收款：无。

    6、期末其他应收款中无应收持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    7、期末其他应收关联方款项为5,392,071,870.37 元，占其他应收款期末余额的98.70%。

    单位名称 与公司关系 欠款金额

    占其他应收款总额

    的比例（%）

    宁波雅戈尔服饰有限公司 子公司 716,024,999.64 13.10

    重庆雅戈尔服饰有限公司 子公司 49,000,000.00 0.90

    宁波雅戈尔裤业有限公司 子公司 70,550,000.00 1.29

    宁波雅戈尔日中纺织印染有限公

    司 子公司 250,000,000.00 4.58

    宁波锦生毛纺织有限公司 子公司 24,168,895.67 0.44

    宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 子公司 10,000,000.00 0.18

    雅戈尔置业有限公司 子公司 760,073,052.12 13.91

    苏州雅戈尔置业有限公司 子公司 930,240,332.53 17.03

    嵊州雅戈尔色织科技有限公司 子公司 492,122.42 0.01

    雅戈尔投资有限公司 子公司 965,200,000.00 17.67

    嵊州雅戈尔纺织有限公司 子公司 8,779.11 -

    杭州雅戈尔置业有限公司 子公司 1,615,913,688.88 29.58

    宁波市鄞州雅戈尔贵宾楼酒店有

    限公司 子公司 400,000.00 0.01

    合 计 5,392,071,870.3

    7

    98.70雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    95

    8、期末其他应收款中欠款金额前五名

    债务人排名 与公司关系 性质或内容欠款金额 账龄

    占其他应收款

    总额的比例（%）

    杭州雅戈尔置业有限公司 子公司 往来款

    1,615,913,688.

    88 1 年以内 29.58

    雅戈尔投资有限公司 子公司 往来款 965,200,000.00 1 年以内 17.67

    苏州雅戈尔置业有限公司 子公司 往来款 930,240,332.53 1 年以内 17.03

    雅戈尔置业有限公司 子公司 往来款 760,073,052.12 1 年以内 13.91

    宁波雅戈尔服饰有限公司 子公司 往来款 716,024,999.64 1 年以内 13.11

    （二）长期股权投资

    期末余额 期初余额

    账面余额减值准备账面余额 减值准备

    对子公司的长期股权投资

    4,272,935,566.88 - 4,278,935,566.88 -

    按权益法核算的长期股权投资 - - - -

    合营企业 - - - -

    联营企业 178,274,996.83 - 184,872,105.88 -

    小 计 178,274,996.83 - 184,872,105.88 -

    其他按成本法核算的长期股权投

    资

    497,785,908.00 - 317,785,908.00 -

    合 计 4,948,996,471.71 - 4,781,593,580.76 -

    1、对子公司投资

    子公司名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    宁波雅戈尔服饰有限公司 80,728,346.55 80,728,346.55 - - 80,728,346.55

    宁波雅戈尔环球服饰科技有限公司 62,076,000.00 62,076,000.00 - - 62,076,000.00

    宁波雅戈尔北方服饰有限公司 62,074,380.00 62,074,380.00 - - 62,074,380.00

    宁波雅戈尔南方服饰有限公司 3,941,707.22 3,941,707.22 - - 3,941,707.22

    重庆雅戈尔服饰有限公司 31,125,000.00 31,125,000.00 - - 31,125,000.00

    宁波市鄞州英华服饰有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 - - 9,000,000.00

    宁波雅戈尔衬衫有限公司 89,510,700.00 89,510,700.00 89,510,700.00

    宁波雅戈尔制衣有限公司 17,796,976.08 17,796,976.08 - - 17,796,976.08

    宁波雅戈尔西服厂 65,000,000.00 65,000,000.00 - - 65,000,000.00雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    96

    子公司名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    宁波雅戈尔英成制服有限公司 74,493,450.00 74,493,450.00 - 74,493,450.00

    宁波雅戈尔时装有限公司 34,896,314.62 21,777,142.22 13,119,172.40 - 34,896,314.62

    宁波雅戈尔裤业有限公司 11,423,730.29 11,423,730.29 - - 11,423,730.29

    宁波雅戈尔英立服装有限公司 21,268,860.01 21,268,860.01 - - 21,268,860.01

    宁波英伦服装辅料有限公司 - 5,814,152.72 - 5,814,152.72 -

    宁波雅戈尔商标辅料有限公司 - 7,305,019.68 - 7,305,019.68 -

    宁波雅戈尔针织服装有限公司 21,461,318.04 21,461,318.04 - - 21,461,318.04

    宁波雅戈尔针织内衣有限公司 10,684,825.72 10,684,825.72 - - 10,684,825.72

    宁波雅戈尔进出口有限公司 84,685,319.66 84,685,319.66 - - 84,685,319.66

    宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司

    338,002,612.76

    338,002,612.76 - -

    338,002,612.76

    宁波雅戈尔法轩针织有限公司 7,121,402.96 7,121,402.96 - - 7,121,402.96

    宁波锦生毛纺织有限公司 8,274,658.98 8,274,658.98 - - 8,274,658.98

    宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 124,159,050.00 124,159,050.00 - - 124,159,050.00

    雅戈尔置业有限公司 707,500,458.16 707,500,458.16 - - 707,500,458.16

    苏州雅戈尔置业有限公司 640,000,000.00 640,000,000.00 - - 640,000,000.00

    宁波雅戈尔钱湖置业有限公司 18,200,000.00 18,200,000.00 - - 18,200,000.00

    宁波市宁盛房地产投资咨询有限公

    司

    1,800,000.00 1,800,000.00 - - 1,800,000.00

    宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 23,400,000.00 23,400,000.00 - - 23,400,000.00

    宁波甬城房地产有限公司 17,987,333.59 17,987,333.59 - - 17,987,333.59

    苏州雅戈尔酒店投资管理有限公司 81,000,000.00 81,000,000.00 - - 81,000,000.00

    宁波雅戈尔动物园有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 - - 45,000,000.00

    宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有

    限公司

    60,000,000.00 60,000,000.00 - - 60,000,000.00

    宁波长丰热电有限公司 63,821,531.41 63,821,531.41 - - 63,821,531.41

    雅戈尔（香港）实业有限公司 24,700,922.00 24,700,922.00 - - 24,700,922.00

    嵊州雅戈尔纺织有限公司 6,991,220.89 6,991,220.89 - - 6,991,220.89

    嵊州雅戈尔色织科技有限公司 56,841,885.44 56,841,885.44 - - 56,841,885.44

    亚盛国际贸易有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 - - 50,000,000.00

    宁波丽强服饰有限公司 4,643,220.00 4,643,220.00 - - 4,643,220.00

    浩狮迈服饰有限公司 37,449,142.50 37,449,142.50 - - 37,449,142.50

    宁波雅戈尔资产经营投资有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 - - 200,000,000.00

    雅戈尔投资有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 - - 200,000,000.00雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    97

    子公司名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    重庆雅戈尔置业有限公司 - 6,000,000.00 - 6,000,000.00 -

    新马服装集团（香港）有限公司 510,927,200.00 510,927,200.00 - - 510,927,200.00

    新马服装国际（香港）有限公司 364,948,000.00 364,948,000.00 - - 364,948,000.00

    合计 4,272,935,566.88 4,278,935,566.88 13,119,172.40 19,119,172.40

    4,272,935,566.88

    2、合营企业及联营企业主要信息

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人业务性质

    注册资本

    （万元）

    公司持

    股比例

    （％）

    公司在被投资单位

    表决权比例（％）

    联营企业

    宁波宜科科技实业股份

    有限公司

    上市公司 宁波鄞洲区雅源南路501 号石东明 服装辅料生产 13,483.26 10.27 10.27

    中基宁波对外贸易股份

    有限公司

    股份公司 浙江宁波市雅戈尔大道1 号周巨乐 外贸进出口 12,000.00 20 20

    汉麻产业投资控股有限

    公司

    有限责任公司云南省勐海县工业园区 石东明 投资 20,000.00 40 40

    （金额单位：万元）

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润 关联关系 组织机构代码

    联营企业

    宁波宜科科技实业股份有限

    公司

    60,955.55 8,419.84 11,620.02 393.57 联营企业 70485171-9

    中基宁波对外贸易股份有限

    公司

    314,058.39 282,373.91 452,956.55 2,262.98 联营企业 71115035-5

    汉麻产业投资控股有限公司 20,402.78 827.01 217.57 -135.70 联营企业 78169217-6

    3、按权益法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资单位 初始投资成本期初余额

    合计其中：分回现金红利

    期末余额

    联营企业

    宁波宜科科技实业股份有限公司 16,239,804.21 42,962,027.17 -980,258.72

    1,384,452.00 41,981,768.45

    中基宁波对外贸易股份有限公司 30,072,249.74 62,949,239.89 -5,074,030.86 9,600,000.00 57,875,209.03雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    98

    汉麻产业投资控股有限公司 80,000,000.00 78,960,838.82 -542,819.47 - 78,418,019.35

    合 计 126,312,053.95 184,872,105.88

    -6,597,109.0

    5

    10,984,452.00

    178,274,996.8

    3

    4、按成本法核算的其他长期股权投资

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期投资增减额 年末余额

    宁波杭州湾大桥投资开发有限公司 2,527,000.00 2,527,000.00 2,527,000.00

    宁波市杭州湾大桥发展有限公司 155,740,000.00 155,740,000.00 155,740,000.00

    上海艺鼎经济贸易有限公司 10,000.00 10,000.00 - 10,000.00

    上海东雅艺术设计工程有限公司 450,000.00 450,000.00 - 450,000.00

    天一证券有限责任公司 150,000,000.00 150,000,000.00 - 150,000,000.00

    宁波联合通信投资有限公司 4,558,908.00 4,558,908.00 - 4,558,908.00

    宁波东南商报经营有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 - 4,500,000.00

    浙江财产保险股份有限公司 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00

    合 计

    497,785,908.00

    317,785,908.00

    180,000,000.00

    497,785,908.00

    5、长期股权投资期末余额比期初余额增加167,402,890.95 元，增加比例为3.50%，增加原因主要

    为：本期投资浙江财产保险股份有限公司180,000,000.00 元，收回对重庆雅戈尔置业有限公司的投资

    6,000,000.00 元。

    （三）投资收益

    项 目 本期金额 上期金额

    1、金融资产投资收益 - -

    （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 838,206.27 7,070.20

    （2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 - -

    （3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 112,733,027.20 115,205,808.05

    （4）处置交易性金融资产取得的投资收益 -60,676.75 -

    （5）处置持有至到期投资取得的投资收益 - -

    （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 855,699,153.69 1,187,390,297.73

    2、长期股权投资收益

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益

    （共21 家）

    706,629,262.02 797,233,846.47

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益

    （共3 家）

    4,387,342.95

    8,605,192.19

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益 -93,288.60 -4,832,582.05雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    99

    3、其他 - -

    合 计 1,680,133,026.78 2,103,609,632.59

    其中：

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括

    被投资单位 本期金额上期金额

    本期比上期增减变动的原

    因

    雅戈尔置业有限公司 384,281,600.00 286,397,520.00

    苏州雅戈尔置业有限公司 32,000,000.00 - 上年未分红

    宁波雅戈尔资产经营投资有限公司 10,149,671.79 - 上年未分红

    宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 43,722,000.00 68,081,400.00

    宁波雅戈尔针织内衣有限公司 12,000,000.00 13,500,000.00

    宁波雅戈尔西服厂 32,883,233.28 188,426,779.59

    宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 155,835,206.95 上年未分红

    合 计 670,871,712.02 556,405,699.59

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益

    被投资单位 本期金额上期金额

    宁波宜科科技实业股份有限公司 404,193.28

    2,124,819.62

    中基宁波对外贸易股份有限公司 4,525,969.14 6,480,372.57

    汉麻产业投资控股有限公司 -542,819.47

    合 计 4,387,342.95 8,605,192.19

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益

    被投资单位 本期金额上期金额

    重庆雅戈尔置业有限公司 -93,288.60 -

    宁波雅戈尔童装有限公司 -4,832,582.05

    1、公司投资收益汇回无重大限制。

    2、投资收益本期发生额比上期发生额减少 -423,476,605.81 元，减少比例为20.13%，减少原

    因为：公司本期减持可供出售金融资产所获收益比上期减少。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    100

    （四）现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上期金额

    1.将净利润调节为经营活动的现金流量: - -

    净利润 1,528,123,078.71 1,819,266,247.44

    加：资产减值准备 -57,223.21 -44,463.01

    固定资产折旧.油气资产折耗.生物性资产折旧 8,548,348.92 3,859,182.28

    无形资产摊销 490,089.84 111,946.56

    长期待摊费用摊销 - -

    处置固定资产、无形资和其他长期投资的损失（收益以

    "-"号填列）

    - 1,620.70

    固定资产报废损失（收益以"-"号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以"-"号填列） -2,746,038.90 998,312.16

    财务费用（收益以"-"号填列） 102,337,967.46 112,132,287.50

    投资损失（收益以"-"号填列） -1,680,133,026.78 -2,103,609,632.59

    递延所得税资产减少（收益以"-"号填列） -1,933.32 -

    递延所得税负债增加（收益以"-"号填列） 16,235,219.33 492,719,640.77

    存货的减少（增加以"-"号填列） - -

    经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） 2,608,035.21 20,653,789.58

    经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） -416,753.85 -411,379,406.49

    其他 -998,632.00 7,500,000.00

    经营活动产生的现金流量净额 -26,010,868.59 -57,790,475.10

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - -

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    三、现金及现金等价物净变动情况 - -

    现金的年末余额

    2,919,213,896.32

    431,034,481.59

    减：现金的年初余额

    2,817,507,367.22

    868,669,467.68

    加：现金等价物的年末余额 -

    减：现金等价物的年初余额 -

    现金及现金等价物净增加额

    101,706,529.10

    -437,634,986.09

    八、关联方及关联交易

    （一）关联方情况

    １、公司的母公司情况

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地

    法定代

    表人

    业务性质注册资本

    母公司对公

    司的持股比

    例（%）

    母公司对公

    司的表决权

    比例（%）

    公司最终

    控制方

    组织机构代

    码

    李如成 最终控制人雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    101

    宁波盛达发展

    公司

    间接控制

    股份合作

    制

    宁波 李如成

    股份合作

    制

    5.14亿元0.91 0.91 李如成 71333977-6

    宁波雅戈尔投

    资控股有限公

    司*

    第一大股东

    有限责任

    公司

    宁波 李如成

    有限责任

    公司

    18亿元 44.68 44.68 李如成 76452456-8

    *：1、宁波雅戈尔投资控股有限公司由宁波青春投资控股有限公司更名而来。

    2、宁波雅戈尔投资控股有限公司（以下简称“雅戈尔控股”）已与宁波市鄞州青春职工投资中心（以下简

    称“投资中心”）签订股权转让协议，雅戈尔控股将其持有的公司415,000,000股限售股转让给投资中心，股权

    转让于2009年7月初完成。 转让后雅戈尔尔控股对雅戈尔集团股份公司持股比例为26.04%，仍为公司第一大股

    东。

    2、公司的子公司情况

    子公司类型 企业类型 注册地法定代表人业务性质 注册资本

    持股比

    例（%）

    表决权

    比例（%）

    组织机构代码

    宁波雅戈尔西服厂 全资子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 6,500 万元 100 100 14445879-0

    宁波雅戈尔服饰有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 USD1,300 万元 75 75 61028176-X

    宁波保税区亚太国际商贸有限公

    司

    全资子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 吴永康 进出口 125 万元 100 100 14411841-1

    宁波雅戈尔针织服装有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 USD400 万元 60 60 71334000-5

    宁波英伦服装辅料有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装辅料制造USD84 万元 75 75 71336434-9

    宁波市鄞州英华服饰有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 张飞猛 服装制造 1,000 万元 100 100 71721885-9

    宁波雅戈尔衬衫有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装辅料制造HKD11,560.74 万75 75 72044715-0

    宁波雅戈尔英成制服有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 USD1,200 万 75 75 72044720-6

    宁波雅戈尔时装有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 HKD4,251 万元 75 75 61027715-4

    宁波雅戈尔南方服饰有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如刚 服饰制造 HKD500 万元 75 75 720445840-7

    宁波雅戈尔进出口有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 李如成 进出口 8,000 万元 100 100 70488869-3

    宁波雅戈尔英立服装有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 USD100 万元 75 75 73424327-1

    苏州雅戈尔酒店投资管理有限公

    司

    全资子公司 有限责任公司 苏州 蒋群 实业投资 9,000 万元 100 100 76514474-3

    宁波雅戈尔日中纺织印染有限公

    司

    控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 纺织品制造 US6,550 万 69.04 69.04 73424508-2

    雅戈尔置业有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发 150,000 万元 100 100 61025994-1

    宁波雅戈尔钱湖置地有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发 2,600 万元 100 100 73948253-8

    宁波锦生毛纺织有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 李如刚 纺织品制造 300 万元 100 100 14445271-9

    宁波雅戈尔商标辅料有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 USD115.08 万元75 75 74216870-X雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    102

    子公司类型 企业类型 注册地法定代表人业务性质 注册资本

    持股比

    例（%）

    表决权

    比例（%）

    组织机构代码

    宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如刚

    针织品制造加

    工

    USD2,052 万 73.1 73.1 74496098-7

    宁波雅戈尔北方服饰有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如刚 服装制造 USD1,000 万 75 75 74495662-X

    宁波雅戈尔运动服制造有限公司

    控股子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 张飞猛 服装制造 USD120 万元 75 75 74495661-1

    宁波雅戈尔针织内衣有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成

    针织品服装制

    造加工

    USD200 万元 60 60 75327400-6

    重庆雅戈尔服饰有限公司 控股子公司 有限责任公司 重庆 李如刚 服装制造 USD500 万元 75 75 75621340-1

    杭州雅戈尔服饰有限公司

    控股子公司的子

    公司

    有限责任公司 杭州 李如刚 服装制造 1,000 万元 100 100 75720309-6

    宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公

    司

    全资子公司 有限责任公司 宁波 李如成 房地产开发 2,600 万 100 100 74498743-4

    宁波雅戈尔物业服务有限公司

    全资子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 李如成 物业管理 500 万元 90 90 713339952

    宁波长丰热电有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 电力生产限售USD1,200 万元 50 50 61027168-4

    宁波雅戈尔动物园有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 李如成 旅游 5,000 万 100 100 758891097

    宁波甬城房地产有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 房地产开发 3,000 万元 60 60 14446478-7

    宁波市鄞州甬城物业有限公司

    控股子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 水华良 物业管理 70 万元 100 100 71331024-4

    宁波雅戈尔环球服饰科技有限公

    司

    控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 USD1,000 万 75 75 76149600-4

    苏州雅戈尔置业有限公司 全资子公司 有限责任公司 苏州 蒋群 房地产开发 80,000 万元 100 100 7651744-3

    上海雅戈尔商业广场有限公司

    控股子公司的子

    公司

    有限责任公司 上海 李如刚 销售、租赁 8,000 万元 100 100 13451245-8

    雅戈尔（香港）实业有限公司 全资子公司 有限责任公司 香港 USD298 万 100 100

    新疆雅戈尔棉纺织有限公司

    控股子公司的子

    公司

    有限责任公司 新疆 徐磊 纺织品制造 5,000 万元 60 60 77035525-4

    宁波雅戈尔裤业有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 USD200 万元 75 75 75037979-3

    宁波雅戈尔制衣有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 USD 300 万元 75 75 75887612-9

    宁波市宁盛房地产投资咨询有限

    公司

    全资子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 李如成 咨询代理服务200 万 100 100 77232080-5

    宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发

    有限公司

    全资子公司 有限责任公司 宁波 蒋群

    旅游投资、房产

    开发

    10,000 万元 100 100 77234139-0雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    103

    子公司类型 企业类型 注册地法定代表人业务性质 注册资本

    持股比

    例（%）

    表决权

    比例（%）

    组织机构代码

    宁波雅戈尔法轩针织有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 USD 280 万元 60 60 73017979-4

    浩狮迈服饰有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如刚 服饰整理加工USD650 万 75 75 79950820-X

    亚盛国际贸易有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 李如成 贸易 5,000 万元 100 100 79988179-2

    雅戈尔服装控股有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 李如成 投资 20,000 万元 100 100 79950191-3

    雅戈尔投资有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 李如成 投资 20,000 万元 100 100 66073238-9

    嵊州雅戈尔色织科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 嵊州 李如成 纺织品制造 USD1,200 万 69.04 69.04 66173963-8

    嵊州雅戈尔纺织有限公司 控股子公司 有限责任公司 嵊州 李如成 纺织品制造 200 万美元 62.46 62.46 79961894-3

    宁波丽强服饰有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 80 万美元 75 75 79950821-8

    绍兴华清投资有限公司

    全资股子公司的

    子公司

    有限责任公司 绍兴 蒋群 房地产开发 15,000 万元 65 65 79438851-X

    杭州雅戈尔置业有限公司

    全资子公司的子

    公司

    有限责任公司 杭州 蒋群 房地产开发 80,000 万元 100 100 66521346-5

    喀什雅戈尔日中纺织有限公司

    控股子公司的子

    公司

    有限责任公司 新疆 徐磊 纺织品制造 800 万元 100 100 66363482-1

    伽师新雅棉业有限公司

    控股子公司的子

    公司

    有限责任公司 新疆 徐磊

    棉花和种植、棉

    籽的销售

    1,000 万元 100 100 67342867-7

    宁波雅致装饰工程有限公司

    全资子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 王国良 装潢设计 1,000 万元 100 100 67474498-9

    宁波雅盛地产投资咨询有限公司

    全资子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 王国良 咨询代理服务200 万元 100 100 67474501-7

    宁波雅戈尔北城置业有限公司

    全资子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发 40,000 万元 100 100 67766279-4

    宁波雅戈尔南城置业有限公司

    全资子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发 5,000 万元 60 60 67767680-3

    重庆雅戈尔置业有限公司

    全资子公司的子

    公司

    有限责任公司 重庆 房地产开发 2,000 万元 100 100

    库尔勒雅戈尔纺织有限公司

    控股子公司的子

    公司

    有限责任公司 新疆 徐磊 纺织品制造 1,000 万元 60 60 67927689-7

    苏州网新创业科技有限公司

    全资子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 李聪 软件开发 1,000 万元 82 82 74730494-2

    宁波雅戈尔新城置业有限公司

    全资子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发 50,000 万元 100 100 66207073-7雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    104

    子公司类型 企业类型 注册地法定代表人业务性质 注册资本

    持股比

    例（%）

    表决权

    比例（%）

    组织机构代码

    泽普新雅纺织有限公司

    控股子公司的子

    公司

    有限责任公司 新疆 徐磊 纺织品制造 200 万元 100 100 66665067-5

    新马服装集团（香港）有限公司 全资子公司 有限责任公司 香港 服装销售 HKD0.1 万元 100 100

    新马服装国际（香港）有限公司 全资子公司 有限责任公司 香港 服装销售 HKD0.1 万元 100 100

    宁波雅戈尔日中制衣有限公司 控股子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 李如成 纺织品制造 150 万元 100 100 688022143

    宁波 雅戈尔汉文创意艺术设计有

    限公司

    全资子公司的子

    公司

    有限责任公司 宁波 李如成 装潢设计 2000 万元 100 100 775631641

    宁波市鄞州雅戈尔贵客楼酒店有

    限公司

    全资子公司 有限责任公司 宁波 张飞猛 住宿 50 万元 100 100 69135123-9

    子公司注册资本及其变化

    子公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    宁波雅戈尔西服厂 6,500 万元 - - 6,500 万元

    宁波雅戈尔服饰有限公司 USD1,300 万元 - - USD1,300 万元

    宁波保税区亚太国际商贸有限公司 125 万元 - 125 万元 -

    宁波雅戈尔针织服装有限公司 USD400 万 - - USD400 万

    宁波英伦服装辅料有限公司 USD84 万 - USD84 万 -

    宁波市鄞州英华服饰有限公司 1,000 万元 - - 1,000 万元

    宁波雅戈尔衬衫有限公司 HKD11,560.74 万 - - HKD11,560.74 万

    宁波雅戈尔英成制服有限公司 USD1,200 万 - - USD1,200 万

    宁波雅戈尔时装有限公司 HKD2,716 万 HKD1,535 万 - HKD4,251 万

    宁波雅戈尔南方服饰有限公司 HKD500 万 - - HKD500 万

    宁波雅戈尔进出口有限公司 8,000 万元 - - 8,000 万元

    宁波雅戈尔英立服装有限公司 USD100 万 - - USD100 万

    苏州雅戈尔酒店投资管理有限公司 9,000 万元 - - 9,000 万元

    宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 USD6,550 万 - - USD6,550 万

    雅戈尔置业有限公司 150,000 万元 - 150,000 万元

    宁波雅戈尔钱湖置地有限公司 2,600 万元 - - 2,600 万元

    宁波锦生毛纺织有限公司 300 万元 - - 300 万元

    宁波雅戈尔商标辅料有限公司 USD115.08 万 - USD115.08 万 -

    宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 USD2,052 万 - - USD2,052 万雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    105

    子公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    宁波雅戈尔北方服饰有限公司 USD1,000 万 - - USD1,000 万

    宁波雅戈尔运动服制造有限公司 USD120 万 - - USD120 万

    宁波雅戈尔针织内衣有限公司 USD200 万 - - USD200 万

    重庆雅戈尔服饰有限公司 USD500 万 - - USD500 万

    杭州雅戈尔服饰有限公司 1,000 万元 - - 1,000 万元

    宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 2,600 万元 - - 2,600 万元

    宁波雅戈尔物业服务有限公司 500 万元 - - 500 万元

    宁波长丰热电有限公司 USD1,200 万 - - USD1,200 万

    宁波雅戈尔动物园有限公司 5,000 万元 - - 5,000 万元

    宁波甬城房地产有限公司 3,000 万元 - - 3,000 万元

    宁波市鄞州甬城物业有限公司 70 万元 - - 70 万元

    宁波雅戈尔环球服饰科技有限公司 USD1,000 万 - - USD1,000 万

    苏州雅戈尔置业有限公司 80,000 万元 - - 80,000 万元

    上海雅戈尔商业广场有限公司 8,000 万元 - - 8,000 万元

    雅戈尔（香港）实业有限公司 USD298 万 - - USD298 万

    新疆雅戈尔棉纺织有限公司 5,000 万元 - - 5,000 万元

    宁波雅戈尔裤业有限公司 USD200 万 - - USD200 万

    宁波雅戈尔制衣有限公司 USD 300 万 - - USD 300 万

    宁波市宁盛房地产投资咨询有限公司 200 万元 - - 200 万元

    宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限

    公司

    10,000 万元 - - 10,000 万元

    宁波雅戈尔法轩针织有限公司 USD 280 万 - - USD 280 万

    浩狮迈服饰有限公司 USD650 万 - - USD650 万

    亚盛国际贸易有限公司 5,000 万元 - - 5,000 万元

    雅戈尔服装控股有限公司 20,000 万元 - - 20,000 万元

    雅戈尔投资有限公司 20,000 万元 - - 20,000 万元

    嵊州雅戈尔色织科技有限公司 USD1,200 万 - - USD1,200 万

    嵊州雅戈尔纺织有限公司 USD 200 万 - - USD 200 万

    宁波丽强服饰有限公司 USD 80 万 - - USD 80 万

    绍兴华清投资有限公司 15,000 万元 - - 15,000 万元

    杭州雅戈尔置业有限公司 80,000 万元 - - 80,000 万元

    喀什雅戈尔日中纺织有限公司 800 万元 - - 800 万元

    伽师新雅棉业有限公司 1,000 万元 - - 1,000 万元雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    106

    子公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    宁波雅致装饰工程有限公司 1,000 万元 - - 1,000 万元

    宁波雅盛地产投资咨询有限公司 200 万元 - - 200 万元

    宁波雅戈尔北城置业有限公司 40,000 万元 - - 40,000 万元

    宁波雅戈尔南城置业有限公司 5,000 万元 - - 5,000 万元

    重庆雅戈尔置业有限公司 2,000 万元 - - 2,000 万元

    库尔勒雅戈尔纺织有限公司 1,000 万元 - - 1,000 万元

    苏州网新创业科技有限公司 1,000 万元 - - 1,000 万元

    宁波雅戈尔新城置业有限公司 50,000 万元 - - 50,000 万元

    泽普新雅纺织有限公司 200 万元 - - 200 万元

    新马服装集团（香港）有限公司 HKD0.1 万元 - - HKD0.1 万元

    新马服装国际（香港）有限公司 HKD 0.1 万元 - - HKD 0.1 万元

    宁波雅戈尔日中制衣有限公司 150 万元 150 万元

    宁波 雅戈尔汉文创意艺术设计有限公

    司 2000 万元 2000 万元

    宁波市鄞州雅戈尔贵客楼酒店有限公

    司 50 万元 50 万元

    3、公司的合营和联营企业情况

    详见本附注六（十一）。

    4、公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与公司的关系 组织机构代码

    宁波市鄞州新华投资有限公司 宁波盛达发展公司的控股子公司14454909-4

    宁波宜科科技实业股份有限公司 联营企业70485171-9

    中基宁波对外贸易股份有限公司 联营企业71115035-5

    浙江广博集团股份有限公司 关联自然人担任该法人董事14453024-6

    杭州中海雅戈尔房地产有限公司 子公司的合营企业66801812-0

    上海凯石投资管理有限公司 宁波盛达发展公司的控股子公司68096813-7

    （二）关联方交易

    1、存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作

    抵销。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    107

    2、购买商品、接受劳务的关联交易

    本期金额 上期金额

    关联方 关联交易类型 关联交易内容

    关联交易定

    价原则

    金额

    （万元）

    占同期同

    类交易比例（％）

    金额

    （万元）

    占同期同类交易

    比例（％）

    宁波宜科科技实业股份有限公司 购买商品 麻纱等 市场价格 27.98 0.01 - -

    中基宁波对外贸易股份有限公司 运输服务 运输服务 协议价格 12.88 - -

    浙江广博集团股份有限公司 购买商品 包装物 市场价格 1748.71 0.57 1778.73

    3、关联担保情况

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

    短期借款

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔西服厂 20,000,000.00 20090630 20100625 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔西服厂 15,000,000.00 20090610 20100608 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔西服厂 20,000,000.00 20090609 20100605 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔西服厂 30,000,000.00 20090531 20100530 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔西服厂 10,000,000.00 20090317 20100317 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 50,000,000.00 20090106 20100406 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 50,000,000.00 20081226 20091225 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 32,000,000.00 20081211 20091210 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 40,000,000.00 20081209 20091208 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 80,000,000.00 20090618 20100617 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 20,000,000.00 20090109 20091225 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 30,000,000.00 20081229 20091225 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 30,000,000.00 20081209 20091125 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 25,000,000.00 20090408 20100209 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 25,000,000.00 20090210 20100209 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 25,000,000.00 20090113 20100112 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 50,000,000.00 20090402 20100401 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 1,000,000.00 20090407 20100406 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 18,000,000.00 20090317 20100316 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 20,000,000.00 20090313 20100312 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 30,000,000.00 20090311 20100310 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 5,000,000.00 20090612 20091211 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 10,000,000.00 20090331 20100328 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 10,000,000.00 20090327 20100320 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 15,000,000.00 20090326 20100325 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 15,000,000.00 20090325 20100316 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 15,000,000.00 20090324 20100310 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 15,000,000.00 20090323 20100322 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 20090216 20100211 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 20090227 20100224 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 20090209 20100208 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 20090203 20100202 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 20090608 20100602 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 20090209 20100210 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 20090201 20090901 否

    宁波市鄞州新华投资有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 20090115 20090815 否

    宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 300,000,000.00 20081226 20091225 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 70,000,000.00 20090219 20100219 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 20090630 20100625 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 150,000,000.00 20090608 20100605 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 150,000,000.00 20090531 20100530 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 900,000,000.00 20090331 20091230 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 20090318 20100315 否

    宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 50,000,000.00 20090617 20100616 否

    宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 20090608 20100607 否

    宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 20090325 20100325 否

    宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 47,000,000.00 20090611 20100610 否

    宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 600,000,000.00 20090211 20091011 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 20090624 20100623 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 150,000,000.00 20090104 20091203 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 300,000,000.00 20080722 20090722 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 20090519 20091229 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 150,000,000.00 20090430 20100430 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 460,000,000.00 20090217 20091117 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 50,000,000.00 20080725 20090725 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 150,000,000.00 20080702 20090701 否雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    108

    长期借款

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 10,000,000.00 20080430 20110105 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 40,000,000.00 20080430 20110405 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 50,000,000.00 20080507 20101005 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 50,000,000.00 20080507 20110405 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 20080507 20110415 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 405,000,000.00 20090320 20110318 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 81,600,000.00 20081226 20140615 否

    宁波雅戈尔投资控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 美元72,000,000.00 20071228 20141220 否

    宁波市鄞州新华投资有限公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 30,000,000.00 20060426 20110425 否

    宁波市鄞州新华投资有限公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 13,000,000.00 20050802 20100810 否

    宁波市鄞州新华投资有限公司 雅戈尔置业有限公司 100,000,000.00 20090223 20110223 否

    宁波市鄞州新华投资有限公司 雅戈尔置业有限公司 50,000,000.00 20090304 20110223 否

    雅戈尔置业有限公司 宁波雅戈尔新城置业有限公司 100,000,000.00 20090428 20101210 否

    雅戈尔置业有限公司 宁波雅戈尔新城置业有限公司 100,000,000.00 20090330 20111020 否

    雅戈尔置业有限公司 宁波雅戈尔新城置业有限公司 100,000,000.00 20090312 20111020 否

    宁波市鄞州新华投资有限公司 嵊州雅戈尔色织科技有限公司 30,000,000.00 20080507 20110506 否

    一年内到期的长期借款

    宁波市鄞州新华投资有限公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 美元5660000 20050628 20100627 否

    宁波市鄞州新华投资有限公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 65,000,000.00 20050623 20100622 否

    宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 5,000,000.00 20050815 20091215 否雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    109

    4、关联方应收应付款项

    期末金额（万元） 期初金额（万元）

    项 目 关联方

    账面余额

    占所属科目全部

    余额的比重（%） 坏账准备账面余额

    占所属科目全部

    余额的比重（%） 坏账准备

    其他应收款

    杭州中海雅戈尔房

    地产有限公司

    58,305 84.10 - 57,205.00 78.66 -

    宁波宜科科技实业

    股份有限公司

    50.59 0.07

    应付账款

    宁波广博文具实业

    有限公司 417.72 0.61 - 256.71 0.37 -

    应收帐款

    中基宁波对外贸易

    股份有限公司 35.47 0.05 - -

    5、其他关联方交易事项:

    1、公司于2009 年2 月12 日以协议价购买了宁波市鄞州新华投资有限公司持有的宁波市鄞州雅戈

    尔贵宾楼酒店有限公司90%的股权，股权转让价为人民币143,122.06 元，转让款以现金结算；同日以

    协议价购买了宁波盛达发展公司持有的宁波市鄞州雅戈尔贵宾楼酒店有限公司10%的股权，股权转让

    价为人民币15,902.45 元，转让款以现金结算。

    2、公司于2009 年6 月16 日以成本价将其持有的深圳中欧创业投资管理有限公司的7.5%股权转

    让给上海凯石投资管理有限公司, 股权转让价为人民币2,500,000.00 元，转让款以现金结算。

    九、或有事项

    （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无。

    （二）截至2009 年6 月30 日止公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债：无。

    （三）其他或有事项

    1、公司于2007 年5 月13 日委托杭州开泰商业投资有限公司（以下简称开泰公司）出面洽谈、代

    理收购、参加竞拍杭州佳林房地产投资有限公司（以下简称佳林公司）和杭州汤臣置业有限公司（以

    下简称汤臣公司）100%股权转让（含整体资产）事宜。2007 年5 月18 日，经过公开拍卖，公司竞得

    了上述股权，并与杭州元式拍卖有限公司（以下简称拍卖公司）签订了《成交确认书》。2007 年5 月

    30 日，公司与开泰公司、拍卖公司签署了《关于收购杭州汤臣置业、佳林投资整体资产的合作纪要》，

    并委托公司的全资子公司雅戈尔置业有限公司按约向拍卖公司支付30%的首付款7,080 万元。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    110

    由于出让方未按期办理股权转让手续，2007 年7 月12 日，拍卖公司向杭州中级人民法院起诉，

    状告吴征（汤臣公司股东）和汤臣公司违约，拍卖公司一审败诉。2008 年4 月3 日，公司作为原告就

    上述纠纷事项，将吴征、汤臣公司、拍卖公司作为被告，将佳林公司作为第三人，向浙江省杭州市中

    级人民法院提起诉讼，请求法院判令被告继续履行拍卖合同，并赔偿公司经济损失1,000 万元。同时，

    公司向浙江省高级人民法院提出拍卖公司上诉案件中止审理的请求，浙江省高级人民法院作出维持原

    判的判决。

    现拍卖公司已向最高人民法院提起申诉，最高人民法院于2008 年6 月12 日受理了该项申诉。

    公司账面涉及该诉讼的其他应收款7,080 万元已全额计提减值准备。

    2、公司于2002 年与上海瑞康投资有限公司(后更名为上海瑞攀实业有限公司，以下称“上海瑞

    攀”)和上海鸿利投资有限公司（以下称“上海鸿利”）签订股权转让协议,出让公司持有的天一证券

    有限责任公司（以下简称“天一证券”）全部股权,并已收到全部股权转让款14,760 万元（已扣除分

    红款750 万元）,后因受让方的原因股权转让未被中国证监会核准。天一证券于2007 年9 月30 日裁定

    进入破产程序，宁波市中级人民法院于2007 年12 月指定了天一证券破产管理人。2008 年3 月，天一

    证券破产管理人向公司发出催告函，要求公司返还股权转让款并承担相应利息。公司对催告函提出异

    议，认为公司上述就天一证券股权达成的协议，与天一证券的资产无关，天一证券破产管理人无权对

    公司与上海瑞攀和上海鸿利之间的股权转让款进行追索并要求公司返还上述股权转让款。

    2009 年1 月16 日，浙江省宁波市中级人民法院以（2009）浙甬商初字第17 号和（2009）浙甬商

    初字第18 号受理了上海鸿利和上海瑞攀诉本公司股权转让纠纷一案。上海鸿利和上海瑞攀请求法院判

    决本公司偿还股权转让款及至股权转让款还清日止的利息。

    3、截至2009 年6 月30 日止，公司子公司雅戈尔置业有限公司、宁波甬城房地产有限公司、苏州

    雅戈尔置业有限公司、宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限公司和宁波雅戈尔新城置业有限公司为商

    品房承购人向银行提供的抵押贷款担保未结清余额为人民币2,015,535,387.00 元。

    十、承诺事项

    （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。

    （二）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。

    （三）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无。

    （四）已签订的正在或准备履行的并购协议：无。

    （五）已签订的正在或准备履行的重组计划：无。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    111

    （六）其他重大财务承诺事项

    质（抵）押资产情况

    1、公司的子公司雅戈尔置业有限公司以宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限公司的土地开发成本

    抵押给中国农业银行石矸支行取得借款2亿元，抵押物账面价值0.6亿元。

    2、公司的子公司苏州雅戈尔置业有限公司以土地使用权作为抵押物向中国农业银行苏州工业园区

    支行取得借款2.302亿元，抵押物账面价值0.99亿元。

    3、公司的子公司苏州雅戈尔酒店投资管理有限公司以土地使用权和房屋建筑物抵押给农业银行苏

    州工业园区支行取得借款1亿元，抵押物账面价值1.15 亿元。

    4、宁波雅戈尔新城置业有限公司以土地开发成本抵押给农行明益支行取得借款1.2亿元，抵押物

    账面价值1.93亿元。

    十一、资产负债表日后事项

    （一）资产负债表日后公司利润分配方案：无。

    （二）资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺：无。

    （三）资产负债表日后资本公积转增资本：无。

    （四）资产负债表日后发生企业合并或处置子公司：

    1、2009 年7 月15 日，公司投资140,000 万元，将全资子公司雅戈尔服装控股有限公司注册资本

    由20,000 万元增加至160,000 万元。

    2009 年7 月24 日，公司以出资额计价、将直接或间接持有服装营销板块和生产板块企业的股权

    转让给雅戈尔服装控股有限公司。

    股权转让所涉及的公司包括：

    单位：元

    板块 公司名称 转让股权比例 转让价格

    宁波雅戈尔服饰有限公司 75% 80,728,346.55

    重庆雅戈尔服饰有限公司 75% 31,125,000.00

    宁波雅戈尔南方服饰有限公司 75% 3,941,707.22

    宁波雅戈尔北方服饰有限公司 75% 62,074,380.00

    浩狮迈服饰有限公司 75% 37,449,142.50

    杭州雅戈尔服饰有限公司 100% 10,000,000.00

    服装

    营销

    板块

    上海雅戈尔商业广场有限公司 100% 112,000,000.00雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    112

    新马服装集团（香港）有限公司 100% 510,927,200.00

    新马服装国际（香港）有限公司 100% 364,948,000.00

    宁波雅戈尔衬衫有限公司 75% 89,510,700.00

    宁波雅戈尔制衣有限公司 75% 17,796,976.08

    宁波雅戈尔环球服饰科技有限公司 75% 62,076,000.00

    宁波雅戈尔西服有限公司 75% 65,000,000.00

    宁波雅戈尔英立服装有限公司 75% 21,268,860.01

    宁波雅戈尔英成制服有限公司 75% 74,493,450.00

    宁波丽强服饰有限公司 75% 4,643,220.00

    宁波雅戈尔时装有限公司 75% 34,896,314.62

    宁波雅戈尔裤业有限公司 75% 11,423,730.29

    宁波雅戈尔运动服制造有限公司 75% 7,449,300.00

    宁波雅戈尔针织服装有限公司 60% 21,461,318.04

    宁波雅戈尔针织内衣有限公司 60% 10,684,825.72

    生产

    板块

    宁波雅戈尔法轩针织有限公司 60% 7,121,402.96

    合计 -- 1,641,019,873.99

    2、2009 年8 月6 日公司投资170,000 万元，将全资子公司雅戈尔置业控股有限公司注册资本由

    150,000 万元增加至320,000 万元。（2009 年7 月27 日雅戈尔置业有限公司变更登记为雅戈尔置业控

    股有限公司）

    （1）2009 年8 月13 日雅戈尔置业控股有限公司以公司的出资额计价、收购公司直接或间接持有

    的房产板块企业的全部股权。

    股权转让所涉及的公司包括： 单位：万元

    公司名称 收购股权比例 收购价格

    苏州雅戈尔置业有限公司 80% 64,000

    宁波甬城房地产有限公司 60% 1,800

    宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 90% 2,340

    宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限公司 60% 6,000

    宁波雅戈尔动物园有限公司 100% 5,000

    苏州雅戈尔酒店投资管理有限公司 100% 9,000

    合计 -- 88,140雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    113

    （2）2009 年8 月13 日雅戈尔置业控股有限公司以宁波市鄞州新华投资有限公司出资额计价、收

    购其持有的宁波雅戈尔物业服务有限公司10%的股权。

    单位：万元

    公司名称 收购股权比例 收购价格

    宁波雅戈尔物业服务有限公司 10% 50

    十二、其他事项说明

    （一）非货币性资产交换：无。

    （二）债务重组：无。

    （三）资产置换：无。

    （四）其他需要披露的重要事项：

    公司本期出售所持有的中信证券股票计39,366,540 股，获得收益8.53 亿元，截至2009 年6 月30

    日止，公司尚余131,603,460 股中信证券股票；公司本期出售所持有的海通证券股票计78,117,515

    股，获得收益0.03 亿元，截至2009 年6 月30 日止，公司尚余67,514,601 股海通证券股票；公司本

    期出售所持有的金马股份股票计14,600,000 股，获得收益0.24 亿元，截至2009 年6 月30 日止，公

    司尚余28,400,000 股金马股份股票。

    十三、补充资料

    （一） 本期归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    114

    公司本期减持可供出售金融资产实现收益879,667,120.07 元，交易性金融资产持有、处置及公允

    价值变动收益3,523,568.42，扣除所得税及少数股东损益后的金额为873,754,527.94 元。

    明细项目 金 额

    1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,229,527.86

    2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 -

    3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定

    标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    4,230,400.08

    4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -

    5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认

    净资产公允价值产生的收益

    6、非货币性资产交换损益 -

    7、委托他人投资或管理资产的损益 -

    8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -

    9、债务重组损益 -

    10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -

    11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -

    12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -

    13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -

    14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资

    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易

    性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    873,754,527.94

    15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -

    16、对外委托贷款取得的损益 -

    17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -

    18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

    19、受托经营取得的托管费收入 -

    20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -37,452,640.68

    21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

    合 计 838,302,759.48雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    115

    （二）净资产收益率及每股收益：

    净资产收益率（％） 每股收益（元）

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    11.83 12.95 0.64 0.64

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    4.83 5.29 0.26 0.26

    1、计算过程

    上述数据采用以下计算公式计算而得：

    全面摊薄净资产收益率

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东

    损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净

    利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影

    响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金

    额。

    加权平均净资产收益率

    加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei

    为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红

    等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告

    期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的

    净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    基本每股收益

    基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S

    为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配

    等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk

    为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股

    份下一月份起至报告期期末的月份数。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    116

    稀释每股收益

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0

    ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平

    均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    2、本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股：无。

    3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重

    大变化：无。

    十四、财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司董事会于2009 年8 月26 日批准报出。雅戈尔集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    117

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；

    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

    董事长：李如成

    雅戈尔集团股份有限公司

    2009 年8 月28 日