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山东九发食用菌股份有限公司
600180
2009 年半年度报告山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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目录
一、重要提示.......................................................................... 3
二、公司基本情况...................................................................... 3
三、股本变动及股东情况................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 6
七、财务报告.......................................................................... 7
八、备查文件目录..................................................................... 35山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人邢国珍、主管会计工作负责人彭晓琳及会计机构负责人（会计主管人员）刘春薇声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山东九发食用菌股份有限公司
公司法定中文名称缩写：九发股份
公司英文名称：SHANDONG JIUFA EDIBLE FUNGUS CO.,LTD.
公司英文名称缩写：SDJF
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：*ST 九发
公司A 股代码：600180
公司办公地址：山东省烟台市南大街9 号金都大厦28 楼
邮政编码：264001
公司国际互联网网址：www.china-jiufa.com
公司电子信箱：jiufa2009@sohu.com
3、 法定代表人：邢国珍
4、 公司董事会秘书： 刘昌喜
电话： 0535-6623880
传真： 0535-6623798
E-mail：jiufa2009@sohu.com
联系地址： 山东省烟台市南大街9 号金都大厦28 楼
5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末增
减（％）
总资产 461,607,032.08 641,349,274.15 -28.03
所有者权益（或股东权益） 329,874,634.62 330,000,000.00 -0.04
每股净资产(元) 1.3143 1.3148 -0.04
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期增减
（％）
营业利润 -125,365.38 -343,597,416.02 99.96
利润总额 -125,365.38 -343,505,048.71 99.96
净利润 -125,365.38 -341,157,732.99 99.96山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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扣除非经常性损益后的净利
润
-125,365.38 -341,250,100.30 99.96
基本每股收益(元) -0.0005 -1.37 99.96
扣除非经常性损益后的基本
每股收益(元)
-0.0005 -1.36 99.96
稀释每股收益(元) -0.0005 -1.37 99.96
经营活动产生的现金流量净
额
-173,267,625.50 -4,161,541.71 -4,063.54
每股经营活动产生的现金流
量净额（元）
-0.6903 -0.02 -3,350.00
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 30,830 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期
内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
中银信投资有限
公司
境内非
国有法
人
75,000,000 75,000,000 无
青岛春雨广告装
饰工程有限公司
境内非
国有法
人
31,837,961 31,837,961 无
烟台市牟平区投
资公司
境内非
国有法
人
20,000,000 4,565,853 无
青岛嘉瑞祥商贸
有限公司
境内非
国有法
人
9,499,000 9,499,000 无
孟祥龙 未知 5,074,154 未知
张亚鸣 未知 4,187,011 未知
山东九发食用菌
股份有限公司
(破产企业财产
处置专户)
未知 2,098,224 无
吴彩银 未知 2,008,229 未知
烟台市商业银行
股份有限公司
未知 1,388,159 未知
烟台安德利房地
产开发有限公司
未知 1,295,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类
烟台市牟平区投资公司 15,434,147 人民币普通股山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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孟祥龙 5,074,154 人民币普通股
张亚鸣 4,187,011 人民币普通股
山东九发食用菌股份有限公
司(破产企业财产处置专户)
2,098,224 人民币普通股
吴彩银 2,008,229 人民币普通股
烟台市商业银行股份有限公
司
1,388,159 人民币普通股
烟台安德利房地产开发有限
公司
1,295,000 人民币普通股
张寿清 1,067,400 人民币普通股
王安华 1,050,000 人民币普通股
梅强 1,000,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
本公司第一、二大股东之间不存在关联关系，也不是一致行动人，且
与其他前十名股东不存在关联关系，也非一致行动人；本公司未知其
他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售条件股
份数量
可上市交易
时间
新增可上市交易股
份数量
限售条
件
1. 中银信投资有限公司 75,000,000
2.
青岛春雨广告装饰工程
有限公司
31,837,961
3. 烟台市牟平区投资公司 4,565,853
4.
青岛嘉瑞祥商贸有限公
司
9,499,000
5.
中泰信托投资有限责任
公司
1,154,658
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2009 年7 月17 日公司收到董事曲丽华女士，监事宋建鹏先生、宋文斋先生，高级管理人员刘昌喜先
生的辞职报告，申请辞去其在公司所担任的董事、监事、董事会秘书职务。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
受国际金融危机及其对实体经济的影响，公司2009 年上半年度的经营业绩情况并未出现根本性好
转。公司正在抓紧进行重大资产重组，目前，公司就相关不确定性问题正在与相关方面沟通，争取积
极推进相关事项。公司重组计划仍在执行中。
(二) 公司主营业务及其经营状况
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 重大诉讼仲裁事项
公司于2009 年6 月2 日收到山东省烟台市中级人民法院民事裁定书（2008）烟民破字第6-14 号，裁
定主要内容如下：2009 年5 月31 日公司管理人向烟台中院申请裁定确认重整计划执行完毕，并提前
终止管理人监督职责。烟台中院对管理人提交的工作报告及其它相关证明材料进行了审查，确认重整
计划已执行完毕，现依据《中华人民共和国企业破产法》第九十一条第一款、第九十二条第二款的规
定，裁定如下：
1、自2009 年6 月1 日起，山东九发食用菌股份有限公司管理人的监督职责终止；
2、自2009 年6 月1 日起，山东九发食用菌股份有限公司重整期间未依法申报债权的债权人可以按照
重整计划规定的同类债权清偿条件行使权利。
(二) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(三) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(六) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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(七) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(八) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
七、财务报告
(一) 财务报表山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:山东九发食用菌股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 45,402,902.65 120,341,058.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 50,000,000.00
应收票据
应收账款
预付款项 3,203,572.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 83,000,557.23 141,008,216.00
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 131,607,032.08 311,349,274.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 330,000,000.00 330,000,000.00
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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其他非流动资产
非流动资产合计 330,000,000.00 330,000,000.00
资产总计 461,607,032.08 641,349,274.15
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,340.00
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款 131,703,057.46 311,349,274.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 131,732,397.46 311,349,274.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 131,732,397.46 311,349,274.15
股东权益：
股本 250,990,080.00 250,990,080.00
资本公积 365,064,134.21 365,064,134.21
减：库存股
盈余公积 59,047,058.54 59,047,058.54山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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一般风险准备
未分配利润 -345,226,638.13 -345,101,272.75
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
329,874,634.62 330,000,000.00
少数股东权益
股东权益合计 329,874,634.62 330,000,000.00
负债和股东权益合
计
461,607,032.08 641,349,274.15
公司法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：刘春薇山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:山东九发食用菌股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 45,402,902.65 120,341,058.15
交易性金融资产 50,000,000.00
应收票据
应收账款
预付款项 3,203,572.20
应收利息
应收股利
其他应收款 83,000,557.23 141,008,216.00
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 131,607,032.08 311,349,274.15
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 330,000,000.00 330,000,000.00
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 330,000,000.00 330,000,000.00
资产总计 461,607,032.08 641,349,274.15
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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应付账款
预收款项
应付职工薪酬 29,340.00
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款 131,703,057.46 311,349,274.15
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 131,732,397.46 311,349,274.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 131,732,397.46 311,349,274.15
股东权益：
股本 250,990,080.00 250,990,080.00
资本公积 365,064,134.21 365,064,134.21
减：库存股
盈余公积 59,047,058.54 59,047,058.54
未分配利润 -345,226,638.13 -345,101,272.75
外币报表折算差额
股东权益合计 329,874,634.62 330,000,000.00
负债和股东权益合
计
461,607,032.08 641,349,274.15
公司法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：刘春薇山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 32,456,291.39
其中：营业收入 32,456,291.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 125,365.38 376,053,707.41
其中：营业成本 35,720,540.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 18,503.73
销售费用 2,279,710.28
管理费用 125,365.38 27,223,516.95
财务费用 64,820,213.52
资产减值损失 245,991,221.94
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -125,365.38 -343,597,416.02
加：营业外收入 103,093.40
减：营业外支出 10,726.09
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
-125,365.38 -343,505,048.71
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -125,365.38 -343,505,048.71
归属于母公司所有者的净利润 -125,365.38 -341,157,732.99
少数股东损益 -2,347,315.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0005 -1.37
（二）稀释每股收益 -0.0005 -1.37
公司法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：刘春薇山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 28,698,886.16
减：营业成本 32,701,385.23
营业税金及附加 17,622.88
销售费用 1,226,971.71
管理费用 125,365.38 20,534,885.52
财务费用 64,737,617.70
资产减值损失 245,991,221.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -125,365.38 -336,510,818.82
加：营业外收入 10,994.00
减：营业外支出 4,057.64
其中：非流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-125,365.38 -336,503,882.46
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -125,365.38 -336,503,882.46
公司法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：刘春薇山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
36,226,050.23
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 21,705.34
收到其他与经营活动
有关的现金
108,687,791.50 4,733,837.35
经营活动现金流入
小计
108,687,791.50 40,981,592.92
购买商品、接受劳务
支付的现金
24,030,776.24
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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支付给职工以及为职
工支付的现金
14,160.00 6,702,698.90
支付的各项税费 514,280.74
支付其他与经营活动
有关的现金
281,941,257.00 13,895,378.75
经营活动现金流出
小计
281,955,417.00 45,143,134.63
经营活动产生的
现金流量净额
-173,267,625.50 -4,161,541.71
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
98,329,470.00
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
98,329,470.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
201,832.06
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
201,832.06
投资活动产生的
现金流量净额
98,329,470.00 -201,832.06
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
1,175,511.20
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
1,175,511.20
筹资活动产生的
现金流量净额
-1,175,511.20
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-74,938,155.50 -5,538,884.97
加：期初现金及现金
等价物余额
120,341,058.15 8,225,068.09
六、期末现金及现金等价
物余额
45,402,902.65 2,686,183.12
公司法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：刘春薇山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
第 18 页 共 35 页
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
28,537,741.01
收到的税费返还 21,705.34
收到其他与经营活动
有关的现金
108,687,791.50 4,248,090.06
经营活动现金流入
小计
108,687,791.50 32,807,536.41
购买商品、接受劳务
支付的现金
20,445,246.92
支付给职工以及为职
工支付的现金
14,160.00 5,241,412.38
支付的各项税费 156,824.07
支付其他与经营活动
有关的现金
281,941,257.00 9,383,284.61
经营活动现金流出
小计
281,955,417.00 35,226,767.98
经营活动产生的
现金流量净额
-173,267,625.50 -2,419,231.57
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
98,329,470.00
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
98,329,470.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
26,288.80
投资支付的现金
取得子公司及其他营山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
第 19 页 共 35 页
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
26,288.80
投资活动产生的
现金流量净额
98,329,470.00 -26,288.80
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
1,175,511.20
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
1,175,511.20
筹资活动产生的
现金流量净额
-1,175,511.20
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-74,938,155.50 -3,621,031.57
加：期初现金及现金
等价物余额
120,341,058.15 4,060,803.64
六、期末现金及现金等价
物余额
45,402,902.65 439,772.07
公司法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：刘春薇第 20 页 共 35 页
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股
东权益
所有者权益合计
一、上年年末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -345,101,272.75 330,000,000.00
加：同一控制下企业合并产
生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -345,101,272.75 330,000,000.00
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
-125,365.38 -125,365.38
（一）净利润 -125,365.38 -125,365.38
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -125,365.38 -125,365.38
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
第 21 页 共 35 页
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -345,226,638.13 329,874,634.62山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
第 22 页 共 35 页
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -448,291,125.54 69,211,805.91 296,021,953.12
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -448,291,125.54 69,211,805.91 296,021,953.12
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
-341,157,732.99 -2,347,315.72 -343,505,048.71
（一）净利润 -341,157,732.99 -2,347,315.72 -343,505,048.71
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
-341,157,732.99 -2,347,315.72 -343,505,048.71
（三）所有者投入和山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
第 23 页 共 35 页
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -789,448,858.53 66,864,490.19 -47,483,095.59
公司法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：刘春薇山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -345,101,272.75 330,000,000.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -345,101,272.75 330,000,000.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
列）
-125,365.38 -125,365.38
（一）净利润 -125,365.38 -125,365.38
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -125,365.38 -125,365.38
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
第 25 页 共 35 页
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -345,226,638.13 329,874,634.62
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -390,673,243.05 284,428,029.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -390,673,243.05 284,428,029.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
列）
-336,503,882.46 -336,503,882.46
（一）净利润 -336,503,882.46 -336,503,882.46
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -336,503,882.46 -336,503,882.46
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
第 26 页 共 35 页
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -727,177,125.51 -52,075,852.76
公司法定代表人：邢国珍 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：刘春薇第 27 页 共 35 页
(二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三) 企业合并及合并财务报表
1、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(四) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 330,684.23 96,232.90
银行存款：
人民币 45,072,218.42 120,244,825.25
合计 45,402,902.65 120,341,058.15
2、交易性金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
3、应收账款
(1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的其他应
81,658,746.00 98.38 141,008,216.00 100.00山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
第 28 页 共 35 页
收款项
其他不重大
的其他应收
款项
1,341,811.23 1.62
合计 83,000,557.23 / / 141,008,216.00 / /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
九龙投资有限公
司
42,678,746.00
九发集团破产清
算组
38,980,000.00
合计 81,658,746.00 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
九龙投资有限公
司
42,678,746.00 一年以内 51.42
九发集团破产清
算组
38,980,000.00 一年以内 46.96
牟平后勤部 430,039.65 一年以内 0.52
九发置业 361,771.58 一年以内 0.44
牟平玉兴公司 300,000.00 一年以内 0.36
合计 / 82,750,557.23 / 99.70
5、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 3,203,572.20 100.00
合计 3,203,572.20 100.00
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合
计及比例
3,203,572.20 100.00
(3) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
第 29 页 共 35 页
华信清算 1,200,000.00 1 年以内
煤厂 1,150,000.00 1 年以内
审计费 623,572.20 1 年以内
认证费 230,000.00 1 年以内
合计 / 3,203,572.20 / /
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额
增
减
变
动
期末余额
其中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
烟台紫
宸投资
有限公
司
330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00
7、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 43,500.00 14,160.00 29,340.00
二、职工福利费
三、社会保险费
四、住房公积金
五、其他
合计 29,340.00
9、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行新
股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量
比例
(%)
股份总
数
250,990,080
11、资本公积山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
第 30 页 共 35 页
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 365,064,134.21 365,064,134.21
合计 365,064,134.21 365,064,134.21
12、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 59,047,058.54 59,047,058.54
合计 59,047,058.54 59,047,058.54
13、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
-345,101,272.75 /
调整后 年初未分配利润 -345,101,272.75 /
加：本期净利润 -125,365.38 /
期末未分配利润 -345,226,638.13 /
14、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 32,456,291.39
合计 32,456,291.39
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
食用菌及相关产
业
26,536,088.06 29,575,965.23
复合肥 88,477.50 42,833.24
饮料果蔬汁 2,792,575.49 3,793,614.60
生物制药 2,325,911.46 1,580,450.03
其他 713,238.88 727,677.89
合计 32,456,291.39 35,720,540.99
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北美 4,111,128.00 2,943,373.87
国内 28,345,163.39 32,777,167.12
合计 32,456,291.39 35,720,540.99
15、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
第 31 页 共 35 页
城建税 12,852.61
教育费附加 5,651.12
合计 18,503.73 /
16、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他 103,093.40
合计 103,093.40
17、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他 10,726.09
合计 10,726.09
18、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -125,365.38 -343,505,048.71
加：资产减值准备 245,991,221.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
15,501,954.27
无形资产摊销 650,751.24
长期待摊费用摊销 619,249.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 64,820,213.52
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 12,499,820.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,350,074.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,174,802.64
其他 -173,142,260.12 4,435,567.18
经营活动产生的现金流量净额 -173,267,625.50 -4,161,541.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 45,402,902.65 2,686,183.12
减：现金的期初余额 120,341,058.15 8,225,068.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -74,938,155.50 -5,538,884.97山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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(五) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的其他应
收款项
81,658,746.00 98.38 141,008,216.00 100.00
其他不重大
的其他应收
款项
1,341,811.23 1.62
合计 83,000,557.23 / / / /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
九龙投资有限公
司
42,678,746.00
九发集团破产清
算组
38,980,000.00
合计 81,658,746.00 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
烟台九龙投资有
限公司
42,678,746.00 一年以内 51.42
九发集团破产清
算组
38,980,000.00 一年以内 46.96
牟平后勤部 430,039.65 一年以内 0.52
九发置业 361,771.58 一年以内 0.44
牟平玉兴有限公
司
300,000.00 一年以内 0.36
合计 / 82,750,557.23 / 99.70山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被
投
资
单
位
初始投资成本 期初余额
增减
变动
期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
烟
台
紫
宸
投
资
有
限
公
司
330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 28,698,886.16
合计 28,698,886.16
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
实用菌及相关产业 25,104,594.29 28,137,259.50
复合肥 88,477.50 42,833.24
饮料果蔬汁 2,792,575.49 3,793,614.60
其他 713,238.88 727,677.89
合计 28,698,886.16 32,701,385.23
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北美 4,111,128.00 2,943,373.87
国内 24,587,758.16 29,758,011.36
合计 28,698,886.16 32,701,385.23
5、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -125,365.38 -336,503,882.46
加：资产减值准备 245,991,221.94山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
13,248,322.12
无形资产摊销 297,584.94
长期待摊费用摊销 619,249.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 64,737,617.70
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 294,326.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,438,192.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,451,038.22
其他 -173,142,260.12 5,007,098.13
经营活动产生的现金流量净额 -173,267,625.50 -2,419,231.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 45,402,902.65 439,772.07
减：现金的期初余额 120,341,058.15 4,060,803.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -74,938,155.50 -3,621,031.57
(六) 关联方及关联交易
1、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(七) 股份支付
无
(八) 或有事项
无
(九) 承诺事项
无
(十) 资产负债表日后事项
无
(十一) 其他重要事项
一、2009 年5 月22 日，公司第四届董事会第四次临时会议审议通过了《关于<山东九发食用菌股
份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产方案>的议案》。为改善本公司资产质量和盈利能力，提
升公司持续经营能力，公司拟以持有的烟台紫宸投资有限公司100%的股权与山东南山建设发展股份有
限公司8 名自然人股东所持有的山东南山建设发展股份有限公司100%股权中价值相对等的部分进行资山东九发食用菌股份有限公司 2009 年半年度报告
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产置换；同时，公司以非公开发行股份的方式收购交易对方所投入股权价值高于上述资产置换价值的
部分。
二、2009 年6 月2 日收到山东省烟台市中级人民法院民事裁定书（2008）烟民破字第6-14 号，
裁定主要内容如下：2009 年5 月31 日公司管理人向烟台中院申请裁定确认重整计划执行完毕，并提
前终止管理人监督职责。烟台中院对管理人提交的工作报告及其它相关证明材料进行了审查，确认重
整计划已执行完毕，现依据《中华人民共和国企业破产法》第九十一条第一款、第九十二条第二款的
规定，裁定如下：
1、自2009 年6 月1 日起，山东九发食用菌股份有限公司管理人的监督职责终止；
2、自2009 年6 月1 日起，山东九发食用菌股份有限公司重整期间未依法申报债权的债权人可以按照
重整计划规定的同类债权清偿条件行使权利。
公司2009 年上半年度的经营业绩情况并未出现根本性好转。目前公司正在积极推进重组事项，改
善公司的盈利能力。
(十二) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润
-0.0005 -0.0005
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润
-0.0005
八、备查文件目录
1、1.载有法定代表人签名的半年度报告文本。
2、2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3、3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：邢国珍
山东九发食用菌股份有限公司
2009 年8 月28 日
