山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
山东九发食用菌股份有限公司
2010 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董
事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1.6 公司负责人纪晓文、主管会计工作负责人彭晓琳及会计机构负责人（会计主管人员）桑
海敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 *ST 九发
股票代码 600180
股票上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地址 山东省烟台市幸福中路 62 号幸福大厦 1811 号
邮政编码 264001
公司国际互联网网址 www.china-jiufa.com
电子信箱 jiufa_ltd@163.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘昌喜 孙琛
联系地址 山东省烟台市幸福中路 62 号幸 山东省烟台市幸福中路 62 号幸
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
福大厦 1811 号 福大厦 1811 号
电话 0535-6623880 0535-6623880
传真 0535-6623880 0535-6623880
电子信箱 jiufa_ltd@163.com jiufa_ltd@163.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
2010 年 2009 年 2008 年
增减(%)
营业收入 不适用 55,891,341.39
利润总额 925,070.98 -287,924.00 不适用 -126,432,959.10
归属于上市公司股东的净
925,070.98 -287,924.00 不适用 -117,541,338.19
利润
归属于上市公司股东的扣
-6,074,929.02 -287,924.00 不适用 -1,879,908,031.70
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
7,006,472.84 -170,341,058.15 不适用 162,115,990.06
净额
本期末比上年同
2010 年末 2009 年末 2008 年末
期末增减(%)
总资产 173,893,164.35 166,886,691.51 4.20 478,235,965.66
所有者权益（或股东权益） 167,523,838.49 166,598,767.51 0.56 166,886,691.51
3.2 主要财务指标
本期比上年同期增减
2010 年 2009 年 2008 年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.004 -0.001 不适用 -0.468
稀释每股收益（元／股） 0.004 -0.001 不适用 -0.468
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
-0.024 -0.001 不适用 -7.517
／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.55 -0.17 不适用 -47.39
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-3.71 -0.17 不适用 -309.66
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元／
0.028 -0.681 不适用 0.65
股）
2010 年 2009 年 本期末比上年同期末 2008 年
末 末 增减(%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
0.67 0.66 1.52 0.67
股）
扣除非经常性损益项目
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 7,000,000
合计 7,000,000
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股
120,902,814 48.17 120,902,814 48.17
份
1、国家持股
2、国有法人持股 4,565,853 1.82 4,565,853 1.82
3、其他内资持股 116,336,961 46.35 116,336,961 46.35
其中： 境内非国
116,336,961 46.35 116,336,961 46.35
有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件流
130,087,266 51.83 130,087,266 51.83
通股份
1、人民币普通股 130,087,266 51.83 130,087,266 51.83
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 250,990,080 100 250,990,080 100
限售股份变动情况表
□适用 √不适用
4.2 股东数量和持股情况
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单位：股
报告期末股东总数 17,016 户
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 数量
中银信投资有限公 境内非国有
29.88 75,000,000 75,000,000 无
司 法人
青岛春雨广告装饰 境内非国有
12.68 31,837,961 31,837,961 无
工程有限公司 法人
青岛嘉瑞祥商贸有 境内非国有
3.78 9,499,000 9,499,000 无
限公司 法人
烟台市牟平区投资
国有法人 1.82 4,565,853 4,565,853 无
公司
马正容 境内自然人 1.43 3,580,075 无
许进才 境内自然人 0.90 2,270,000 无
彭守芬 境内自然人 0.84 2,111,012 无
苏庆东 境内自然人 0.72 1,800,400 无
建元天华投资管理 境内非国有
0.70 1,766,633 无
（北京）有限公司 法人
刘一江 境内自然人 0.56 1,400,000 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
马正容 3,580,075 人民币普通股 3,580,075
许进才 2,270,000 人民币普通股 2,270,000
彭守芬 2,111,012 人民币普通股 2,111,012
苏庆东 1,800,400 人民币普通股 1,800,400
建元天华投资管理（北京）有限
1,766,633 人民币普通股 1,766,633
公司
刘一江 1,400,000 人民币普通股 1,400,000
陈红鹰 1,291,922 人民币普通股 1,291,922
山东九发食用菌股份有限公司
1,200,000 人民币普通股 1,200,000
(破产企业财产处置专户)
郭敏华 1,168,499 人民币普通股 1,168,499
曹永生 1,008,359 人民币普通股 1,008,359
无限售条件的流通股东与公司无关联关系，但未知他们之间是否存在
上述股东关联关系或一致行动
关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
的说明
中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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4.3.2.1 控股股东情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 中银信投资有限公司
单位负责人或法定代表人 李志环
成立日期 1993 年 6 月 30 日
注册资本 726,450,000
一般经营项目：对外投资，资产管理及咨询服务。（以上范围需
主要经营业务或管理活动
经许可经营的，须凭许可证经营）
4.3.2.2 实际控制人情况
○ 法人
单位：亿元 币种：人民币
名称 中国东方资产管理公司
单位负责人或法定代表人 梅兴保
成立日期 1999 年 10 月 27 日
注册资本 100
收购并经营中国银行剥离的不良资产；债务追偿；资产置换、转让与
销售；债务重组及企业重组；债权转股权及阶段性持股，资产证券化；
资产管理范围内的上市推荐及债券、股票承销；直接投资；发行债权；
主要经营业务或管理活动
商业借款；向金融机构借款和向中国人民银行申请再贷款；投资、财
务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计与破产清算；经金
融监管部门批准其他业务。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内
是否在股东单
任期 任期 年初 从公司领
年 年末持 变动原 位或其他关联
姓名 职务 性别 起始 终止 持股 取的报酬
龄 股数 因 单位领取报酬、
日期 日期 数 总额（万
津贴
元）（税前）
纪晓文 董事长 男 39 是
姜月高 副董事长 男 51 是
彭晓琳 财务负责人 女 30 是
顾旭芬 独立董事 女 65 是
倪长和 独立董事 男 62 是
于萍 监事会主席 女 40 是
沙岩 监事 女 40 是
高钰 职工监事 男 28 否
刘昌喜 董事会秘书 男 31 否
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及相关
法律、法规的要求，加强信息披露工作，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。2009
年年度报告中山东正源和信有限责任会计师事务所对我公司出具了无法表示意见的《审计报
告》（鲁正信审字(2010)第 0057 号），认定 "九发股份仍处于重大资产重组过程中，除对烟
台紫宸投资有限公司的投资外无任何资产,且无法对烟台紫宸投资有限公司形成实质性控
制。"公司管理层针对该情况一方面对烟台紫宸投资有限公司加强控制管理，对相关的业务、
资产和财务方面都加大了管理力度，争取对其形成实质性控制。另一方面公司管理层抓紧与
重组方进行资产置换。2009 年 5 月 22 日公司公告了《山东九发食用菌股份有限公司重大资
产置换及发行股份购买资产预案》，南山集团有限公司承诺愿意以经营性资产或现金于 2009
年度内置换我公司持有的烟台紫宸投资有限公司的股权，以确保我公司的持续经营能力。因
相关情况发生变化，公司于 2010 年 11 月 3 日召开的 2010 年度第一次临时股东大会同意了
对南山集团有限公司未履行承诺一案的撤诉，在办理撤诉过程中，公司多次要求南山集团有
限公司对公司至今未获得持续经营能力而产生的损失进行补偿。在法院主持下，公司于 2010
年 12 月 29 日在烟台市中级人民法院与南山集团有限公司达成调解协议，南山集团有限公司
于 2010 年底前向我公司支付了 700 万元作为补偿。目前公司正在积极寻找重组方进行资产
置换，努力推进相关事项。2010 年，公司受到了各种不利因素的影响，公司经受住了严峻
的考验。
6.2 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
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□适用 √不适用
6.3 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
公司董事会对于山东正源和信有限责任会计师事务所就公司财务报告出具的“保留意
见”的审计报告予以理解和认可。涉及保留意见的主要事项为“九发股份除对烟台紫宸投资
有限公司的投资外无任何经营性资产,且无法对烟台紫宸投资有限公司的生产经营形成实质
性控制。九发股份管理层在其书面评价中表示将通过尽快取得烟台紫宸投资有限公司生产经
营的控制权、积极与相关方面沟通进行资产置换以及资产重组在内的多项措施以解决持续经
营能力；但由于该等措施能否成功实施受诸多因素的影响，九发股份的持续经营能力仍存在
重大的不确定性。”公司将加快取得烟台紫宸投资有限公司的控制权以改善公司的持续经营
能力，并积极与相关方面沟通进行资产置换及重组，解决九发股份的持续经营能力问题。
6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
中银信投资投资有限公司 61,116.00 61,116.00
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方
案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是
否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
与南山集团有限公司履行承诺纠纷一案
(一）有关重大诉讼事项受理的基本情况
公司于 2009 年 12 月 28 日向山东省烟台市中级人民法院提起诉讼，要求南山集团有限公
司履行承诺，并于 2010 年 12 月 29 日收到（2010）烟商初字第 6 号山东省烟台市中级人民
法院民事调解书。
（二）本案的基本情况
1、诉讼机构：山东省烟台市中级人民法院
2、双方当事人：
原告：山东九发食用菌股份有限公司
住所：烟台市南大街 9 号金都大厦
被告：南山集团有限公司
住所：龙口市东江镇南山村
3、诉讼起因：2009 年 4 月 22 日原告接到被告承诺函，该函称为确保《山东九发食用菌
股份有限公司重整计划》的顺利实施，被告承诺愿意以经营性资产或现金于 2009 年度内置
换原告的股权，以确保原告的持续经营能力。为此，原被告多次协商未果，诉请法院依法裁
决被告履行承诺相关内容。
4、请求事项：
请求法院依法裁决被告履行承诺相关内容。
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（三）本案调解情况
经烟台市中级人民法院主持调解，双方当事人自愿达成协议如下：
一、为弥补原告至今未获得持续经营能力而产生的损失，被告于 2010 年 12 月 31 日前向
原告支付 700 万元作为补偿。
二、被告确认上述补偿不附加任何条件，被告承诺未来不谋求对原告股权的收购、不谋求
通过增发等方式成为原告的股东。
三、案件受理费 60800 元，减半收取 30400 元由原告承担。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会依法对公司运作情况进行了监督和检查，认为公司决策程序合法。
建立了较为完善的内部控制制度，未发现董事、总经理及其他高级管理人员在履行公司职务
时有违反法律、法规、违反公司章程或损害公司利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会认真检查了会计师事务所出具的财务报告，认为山东正源和信有限责任会计师
事务所以公正客观、实事求是的原则，客观、真实的反映了公司的财务状况。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司未募集资金，无利用募集资金投资的项目。公司前次募集资金在以前年度
已使用完毕，没有延续到报告期使用的募集资金。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内，公司拟收购、出售资产交易价格合理，未发现有内幕交易和损害部分股东权益
或造成公司资产流失的行为。
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8.5 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了“保留意见”的审计报告。涉及
保留意见的主要事项为“九发股份除对烟台紫宸投资有限公司的投资外无任何经营性资产,
且无法对烟台紫宸投资有限公司的生产经营形成实质性控制。九发股份管理层在其书面评价
中表示将通过尽快取得烟台紫宸投资有限公司生产经营的控制权、积极与相关方面沟通进行
资产置换以及资产重组在内的多项措施以解决持续经营能力；但由于该等措施能否成功实施
受诸多因素的影响，九发股份的持续经营能力仍存在重大的不确定性。”
监事会认为，山东正源和信有限责任会计师事务所对公司出具的“保留意见”的审计报
告真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、充分揭示了公司的财务风险，体现公平、公
正、公开的原则。
公司董事会已针对审计报告中的强调事项段提出了解决措施，公司监事会认为，董事会
制定的措施有利于解决公司的持续经营能力问题。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
审 计 报 告
鲁正信审字(2011)第 0088 号
山东九发食用菌股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山东九发食用菌股份有限公司（以下简称"九发股份"）财务报表，包括 2010 年 12
月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2010 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金
流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是九发股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施
和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告"三、导致保留意见的事
项"所述事项外，我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
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注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以
及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、导致保留意见的事项
截至审计报告日，九发股份除对烟台紫宸投资有限公司的投资外无任何经营性资产,且无法对烟台紫
宸投资有限公司的生产经营形成实质性控制。九发股份管理层在其书面评价中表示将通过尽快取得
烟台紫宸投资有限公司生产经营的控制权、积极与相关方面沟通进行资产置换以及资产重组在内的
多项措施以解决持续经营能力；但由于该等措施能否成功实施受诸多因素的影响，九发股份的持续
经营能力仍存在重大的不确定性。九发股份 2010 年度财务报表未充分披露上述情况。
四、审计意见
我们认为，除了前段所述事项可能产生的影响外，九发股份财务报表已经按照企业会计准则的规定
编制，在所有重大方面公允反映了九发股份 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成
果和现金流量。
山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师:
刘元锁 单英明
中国济南
2011 年 4 月 27 日
9.2 财务报表
合并资产负债表
2010 年 12 月 31 日
编制单位:山东九发食用菌股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 八、1 7,006,472.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
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其他应收款
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 7,006,472.84
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八、2 166,886,691.51 166,886,691.51
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 166,886,691.51 166,886,691.51
资产总计 173,893,164.35 166,886,691.51
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 八、4 135,811.40 117,811.40
应交税费 八、5 12,983.83
应付利息
应付股利
其他应付款 八、6 6,220,530.63 170,112.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 6,369,325.86 287,924.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 6,369,325.86 287,924.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 八、7 250,990,080.00 250,990,080.00
资本公积 八、8 365,064,134.21 365,064,134.21
减：库存股
专项储备
盈余公积 八、9 59,047,058.54 59,047,058.54
一般风险准备
未分配利润 八、10 -507,577,434.26 -508,502,505.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 167,523,838.49 166,598,767.51
少数股东权益
所有者权益合计 167,523,838.49 166,598,767.51
负债和所有者权益总计 173,893,164.35 166,886,691.51
法定代表人：纪晓文 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：桑海敏
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
母公司资产负债表
2010 年 12 月 31 日
编制单位:山东九发食用菌股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 7,006,472.84
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 7,006,472.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十四、1 166,886,691.51 166,886,691.51
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 166,886,691.51 166,886,691.51
第 14 页 共 32 页
山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
资产总计 173,893,164.35 166,886,691.51
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 135,811.40 117,811.40
应交税费 12,983.83
应付利息
应付股利
其他应付款 6,220,530.63 170,112.60
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 6,369,325.86 287,924.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 6,369,325.86 287,924.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,990,080.00 250,990,080.00
资本公积 365,064,134.21 365,064,134.21
减：库存股
专项储备
盈余公积 59,047,058.54 59,047,058.54
一般风险准备
未分配利润 -507,577,434.26 -508,502,505.24
所有者权益（或股东权益）合计 167,523,838.49 166,598,767.51
负债和所有者权益（或股东权益）
173,893,164.35 166,886,691.51
总计
法定代表人：纪晓文 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：桑海敏
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
合并利润表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,074,929.02 287,924.00
其中：营业成本
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用
管理费用 八、11 6,074,773.06 287,924.00
财务费用 八、12 155.96
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,074,929.02 -287,924.00
加：营业外收入 八、13 7,000,000.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
925,070.98 -287,924.00
填列）
减：所得税费用
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 925,070.98 -287,924.00
归属于母公司所有者的净利润 925,070.98 -287,924.00
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 八、14 0.004 -0.001
（二）稀释每股收益 八、14 0.004 -0.001
七、其他综合收益
八、综合收益总额 925,070.98 -287,924.00
归属于母公司所有者的综合收益总额 925,070.98 -287,924.00
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：纪晓文 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：桑海敏
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
母公司利润表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 6,074,773.06 287,924.00
财务费用 155.96
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,074,929.02 -287,924.00
加：营业外收入 7,000,000.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
925,070.98 -287,924.00
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 925,070.98 -287,924.00
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：纪晓文 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：桑海敏
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
合并现金流量表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
八、15 7,308,270.48 141,008,216.00
现金
经营活动现金流入小计 7,308,270.48 141,008,216.00
购买商品、接受劳务支付的
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
支付给职工以及为职工支付
75,665.52 78,000.00
的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的
八、16 226,132.12 311,271,274.15
现金
经营活动现金流出小计 301,797.64 311,349,274.15
经营活动产生的现金流量净
7,006,472.84 -170,341,058.15
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的现
金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净
额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
7,006,472.84 -170,341,058.15
加额
加：期初现金及现金等
170,341,058.15
价物余额
六、期末现金及现金等价物
7,006,472.84
余额
法定代表人：纪晓文 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：桑海敏
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
母公司现金流量表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
7,308,270.48 141,008,216.00
有关的现金
经营活动现金流入
7,308,270.48 141,008,216.00
小计
购买商品、接受劳务
支付的现金
支付给职工以及为职
75,665.52 78,000.00
工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动
226,132.12 311,271,274.15
有关的现金
经营活动现金流出小计 301,797.64 311,349,274.15
经营活动产生的
7,006,472.84 -170,341,058.15
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
资产和其他长期资产支付
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量
净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
7,006,472.84 -170,341,058.15
增加额
加：期初现金及现金
170,341,058.15
等价物余额
六、期末现金及现金等价
7,006,472.84
物余额
法定代表人：纪晓文 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：桑海敏
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
合并所有者权益变动表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权益合
实收资本（或股 减：库 专项储 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 东权益 计
本） 存股 备 准备
一、上年年末余
250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -508,502,505.24 166,598,767.51
额
加：会计
政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -508,502,505.24 166,598,767.51
额
三、本期增减变
动金额（减少以 925,070.98 925,070.98
“－”号填列）
（一）净利润 925,070.98 925,070.98
（二）其他综合
收益
上述（一）和
925,070.98 925,070.98
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
第 24 页 共 32 页
山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
第 25 页 共 32 页
山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -507,577,434.26 167,523,838.49
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
少数
项目 一般 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项 股东
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 计
股本） 存股 储备 权益
准备
一、上年年末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -345,101,272.75 330,000,000.00
加：会计政策变更
前期差错更正 -163,113,308.49 -163,113,308.49
其他
二、本年年初余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -508,214,581.24 166,886,691.51
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -287,924.00 -287,924.00
填列）
（一）净利润 -287,924.00 -287,924.00
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
-287,924.00 -287,924.00
小计
（三）所有者投入和
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -508,502,505.24 166,598,767.51
法定代表人：纪晓文 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：桑海敏
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山东九发食用菌股份有限公司 2010 年年度报告摘要
母公司所有者权益变动表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年年末
250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -508,502,505.24 166,598,767.51
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -508,502,505.24 166,598,767.51
余额
三、本期增减
变动金额（减
925,070.98 925,070.98
少以“－”号
填列）
（一）净利润 925,070.98 925,070.98
（二）其他综
合收益
上述（一）和
925,070.98 925,070.98
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
第 28 页 共 32 页
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风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -507,577,434.26 167,523,838.49
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
专
一般
项目 实收资本（或 减：库 项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储 计
准备
备
一、上年年末
250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -345,101,272.75 330,000,000.00
余额
加：会
计政策变更
前
-163,113,308.49 -163,113,308.49
期差错更正
其
他
二、本年年初
250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -508,214,581.24 166,886,691.51
余额
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三、本期增减
变动金额（减
-287,924.00 -287,924.00
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -287,924.00 -287,924.00
（二）其他综
合收益
上述（一）和
-287,924.00 -287,924.00
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
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2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
250,990,080.00 365,064,134.21 59,047,058.54 -508,502,505.24 166,598,767.51
余额
法定代表人：纪晓文 主管会计工作负责人：彭晓琳 会计机构负责人：桑海敏
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.1.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控
制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
无
9.5.1.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成
控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
无
9.5.2 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
属于同一控制 合并本期期初 合并本期至合
同一控制的实 合并本期至合
被合并方 下企业合并的 至合并日的收 并日的经营活
际控制人 并日的净利润
判断依据 入 动现金流
无
9.5.3 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无
9.5.4 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司 出售日 损益确认方法
无
9.5.5 本期发生的反向购买
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合并中确认的商誉或计
判断构成反向购买的依
借壳方 合并成本的确定方法 入当期的损益的计算方
据
法
无
9.5.6 本期发生的吸收合并
单位:元 币种:人民币
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
非同一控制下吸收合
项目 金额 项目 金额
并
无
9.5.7 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
山东九发食用菌股份有限公司
2011 年 4 月 27 日
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