山东九发食用菌股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一.公司简介
1.公司的法定中文名称：山东九发食用菌股份有限公司
公司的法定英文名称：SHANDONG JIUFA EDIBLE FUNGUS CO.,LTD.
缩 写：SDJF
2.公司法定代表人：蒋绍庆
3.公司董事会秘书：徐 波
授权代表：姜佩歧
联系地址：山东省烟台市胜利路201-209号十楼
联系电话：0535-6623880
传 真：0535-6623798
4.公司注册(办公)地址：山东省烟台市胜利路201-209号十楼
邮政编码：264001
网 址：http：//www.china-jiufa.com
E-mail：jiufa@public.ytptt.sd.cn
5.公司选定的信息披露报纸：上海证券报、中国证券报
登载公司年报的指定网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司证券部
6.公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：九发股份
股票代码：600180
二.会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况：(单位：人民币元)
项目 1999年度实现数
利润总额 70,950,841.98
净利润 62,448,627.90
扣除非经营性损益后的净利润 62,448,627.90
主营业务利润 77,193,237.37
其它业务利润 2,412,684.41
投资收益 0
补贴收入 0
营业外收支净额 13,598.53
经营活动产生的现金流量净额 4,614,468.42
现金及现金等价物净增加额 1,294,860.14
2、截止1999年末,公司前三年主要会计数据和财务指标(单位：人民币元)
项目
1999年 1998年 1997年调整前 调整后
主营业务收入
277,295,497.11 149,269,477.18 149,269,477.18 141,028,619.74
净利润
62,448,627.90 55,136,174.42 49,512,687.07 32,415,641.96
总资产
573,325,774.67 411,398,486.16 405,774,998.81 206,201,337.69
股东权益
410,000,093.73 354,537,676.97 348,914,189.62 140,977,767.38
每股收益(元/股)(摊薄)
0.3280 0.4633 0.4161 0.373
(元/股)(加权)
0.3280 0.535 0.4804 0.373
每股净资产(元)
2.15 2.98 2.93 1.62
调整后的每股净资产
2.08 2.976 2.93 1.68
净资产收益率(％)(摊薄)
15.23 15.55 14.19 22.99
(％)(加权)
16.46 22.81 20.48 22.99
每股经营活动产生的
现金流量净额(元/股)
0.024 -0.24 -0.24 —
1997年按股本8,700万股计算,1998年按股本11,900万股计算,1999年按股本19,040万股计算。1997年财务指标与上市公告书有所差异,系调整资产评估增值所致。
注：(1)主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数金额]/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(2)按月平均加权的计算方法
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日后下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 119,000,000.00 172,095,890.45 4,951,268.70
本期增加 71,400,000.00 180,394.75 6,244,862.79
本期减少 0 37,243,118.54 0
期末数 190,400,000.00 135,033,166.6611,196,131.49
续上表：
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 2,475,634.36 50,391,396.11 348,914,189.62
本期增加 3,122,431.40 62,448,627.90 143,396,316.84
本期减少 0 45,067,294.19 82,310,412.73
期末数 5,598,065.76 67,772,729.82 410,000,093.73
变动原因：
(1)股本增加：1998年末分配股票股利以及资本公积转增股本所致。
(2)盈余公积：从净利润中提取增加。
法定公益金：从净利润中提取增加。
(3)资本公积：本期增加数系资产评估增值所致,本期减少数系转增股本以及摊销上市发行费用所致。
(4)未分配利润：本期增加数系本年度净利润增加所致,本期减少数系按本年度净利润提取盈余公积以及1998年末分配股票股利所致。
三.股东情况介绍
1.至报告期末股东总数8139名。
2.至报告期末,本公司前十名股东持股情况如下：
序号 股东名称 持股数量(万股) 占总股本比例(％)
(一)山东九发集团公司 11328 59.50
(二)中国乡镇企业总公司 2592 13.61
(三)海基物业 524.26 2.75
(四)天诚物业 162.92 0.86
(五)南京大邦 113.8 0.60
(六)汉盛基金 90.42 0.47
(七)张红 88.61 0.46
(八)江苏证券 83.21 0.4
(九)科远投资 82.16 0.43
(十)张平 82.06 0.43
本公司前十名股东不存在关联关系。持股5％以上的国有法人股东山东九发集团公司和中国乡镇企业总公司因本公司98年度实施10股送3股转增3股的利润分配方案,其股份分别增加4248万股和972万股,年末持股数量分别为11328万股和2592万股,所持股份无质押或冻结的情况。
四.股东大会简介
公司1998年度股东大会,于1999年4月30日上午,在山东烟台本公司会议室召开。大会审议、表决通过全部七项决议。公司1998年度股东大会决议公告及利润分配方案刊登于1999年5月1日的《上海证券报》和《中国证券报》。
五.董事会报告
1.公司经营情况
(1)公司所处的行业及地位
本公司系亚洲地区最大的食用菌科研、生产、加工、出口基地,是集食用菌、罐头、水产品、蔬菜、保健品、生物制药、生物有机肥及包装物料生产及销售和国家允许范围内自营进出口的综合性企业。公司被国务院发展研究中心市场经济研究院[中最字]0173号认定为中国最大食用菌工厂化生产基地。97年被山东省科委[鲁科高字]1997第221号认定为高新技术企业。同行业第一家获得ISO9002质量体系认证。
(2)公司主营业务范围及其经营状况
①按照行业分析：
行业 主营业务收入 占主营业务 主营业务利润 占主营业务
食用菌
162,521,737.54 58.61％ 54,215,705.12 70.23％
复合肥
35,698,458.44 12.87％ 13,709,268.01 17.76％
进出口
79,075,101.13 28.52％ 9,268,264.24 12.01％
②本公司是集食用菌、罐头、水产品、蔬菜、保健品、生物制药、生物有机肥及包装物料生产及销售和国家允许范围内自营进出口的综合性企业。其中食用菌产业是公司的主导产业,尤其是募集资金所建的1000万升菌种项目、青州分公司和扩大养殖规模后,使公司的产量明显提高,效益也随之提高,销售收入和利润分别比去年增长25％和9％。复合肥公司也是募集资金新建项目,此项目为国家重点扶持的废弃物充分利用的产业,国家给予多方面的优惠政策,使公司取得了很好的经济和社会效益。进出口公司充分利用上市公司和九发的品牌,取得了较好的效益。
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案
由于本公司是一个外向型的企业,其食用菌产品95％以上出口到日本、欧美等国家和地区,收支多以美元结算,近年来,国际金融市场一直不稳定,先有东南亚金融危机,现欧洲货币又贬值较大,对公司销售市场产生一定影响。而国内一些单位和厂家却以一些低质量的产品展开低价竞销,用不规范的手段抢夺市场,对公司业务产生一定冲击。
鉴于目前状况,公司主要采取了以下几项措施：
①重点树立品牌意识,提高产品质量。
②提高企业管理水平,降低产品生产成本。
③加强市场开拓,以优质的产品占领市场。
2.公司财务状况
以下指标经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司烟乾会内字(2000)36号年度报告确认：
单位；人民币元
指标项目 1999年末 1998年末
总资产 573,325,774.67 405,774,998.81
长期负债 0.00 2,400,000.00
股东权益 410,000,093.73 348,914,189.62
主营业务利润 77,193,237.37 58,603,806.01
净利润 62,448,627.90 49,512,687.07
变动的主要原因：
(1)总资产增加的原因：主要是存货增加；
(2)长期借款减少的原因：该笔借款已变为一年内到期的长期负债；
(3)股东权益增加的原因：主要是本期利润增加；
(4)主营业务利润增加的原因：主要是进出口业务的拓展,以及食用菌业务所带来得收益；
(5)净利润增加的原因：主要是主营业务利润的增加。
3.公司投资情况
投资项目 项目进度 投资金额
1)扩大食用菌养殖 99年上半年完成 3792
2)生产生物有机复合肥 99年全部完成 3092
3)年培育1000万升菌种 99年基本完成 1389
4)格兰百克公司生物制药 2000年已投入生产 3670
5)自建青州分公司 1999年5月投入生产 3199
6)房地产开发项目 筹建期 2800
4.生产经营环境变化以及宏观政策、法规发生变化及影响
本公司主营业务是集食用菌的菌种开发、养殖、深加工为一体的现代科技企业,其产品在国外有着广阔的市场,以前出口受到国家的配额限制,公司产品主要销往欧美、日本、香港等国家和地区。1998年国家取消了主动配额,但仍然受到国外被动配额限制,随着中国加入WTO临近,国外的被动配额也将随之取消,这将会给公司发展带来新的机遇,不但有利于公司产品的出口,也有利于公司对新市场的开拓。
5.新年度业务发展计划
(1)食用菌及蔬菜系列产品的计划指标为：总产量3万吨,销售额2.5亿元。
(2)公司在抓紧主营业务食用菌产品的同时,积极开拓新的利润增长点,公司与烟台宏远房地产公司在烟台滨海路合作开发房地产项目,公司原则上出资2800万元,预计回收期为2.5年。
(3)公司投资控股的山东格兰百克生物制药公司已经进入正常生产阶段,2000年力争销售额1.16亿元,企业每年新产品的开发数目不小于2个。
6.董事会日常工作情况
(1)报告期内共召开三次董事会
① 本公司 第一届五次董事会于1999年3月26日召开,会议审议并通过如下决议：
一.审议通过1998年度总裁业务报告及1999年工作计划报告；
二.审议通过1998年度董事会工作报告；
三.审议通过1998年度监事会工作报告；
四.审议通过1998年度财务决算报告；
五.审议通过1998年度报告和报告摘要；
六.审议通过1998年度利润分配预案；
七.审议通过修改《公司章程》；
八.审议通过放弃兼并邯郸食用菌厂,改为自建青州分公司。
九.决定召开1998年度股东年会：
此次会议决议公告刊登于1999年3月30日的 《上海证券报》和《中国证券报》
②本公司第一届六次董事会于1999年7月27日召开,会议审议并通过如下决议：
一.公司1999年度中期报告。
二.公司1999年度中期利润分配方案为不分配、不转增。
此次会议决议公告刊登于1999年7月29日的《上海证券报》和《中国证券报》
③本公司第一届七次董事会于1999年11月22日召开,会议审议并通过如下决议：
一.增资控股格兰百克生物制药有限公司。
二.与烟台宏远房地产公司合作开发房地产项目。
三.整体租赁经营集团公司的进出口公司。
此次会议决议公告刊登于1999年11月24日的《上海证券报》和《中国证券报》
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
公司1998年度股东大会通过《98年度利润分配方案及资本公积转增股本方案》既以1998年末总股本11900万股为基数,每10股送红股3股,资本公积金每10股转增股3股,实施工作已于1999年5月份完成,股权登记日为5月7日,除权及红股转增股上市日为5月10日。
公司于5月1日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《股份变动情况》的公告,由此公司总股本增至19040万股。
7.董事、监事及高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股 年末持股
蒋绍庆 董事长 男 46岁 98.6-2001.6 30000 48000
陈萌山 副董事长 男 42岁 98.11-2001.6 0 0
王洪清 董事、总经理 男 48岁 98.6-2001.6 20000 32000
巩继鹏 董事 男 49岁 98.11-2001.6 0 0
姜海林 董事、副总经理
男 37岁 98.6-2001.6 15000 24000
于振河 董事、副总经理
男 57岁 98.6-2001.6 3800 6080
宫云科 董事、副总经理
男 43岁 98.6-2001.6 0 0
徐复生 董事、财务总监
男 58岁 98.6-2001.6 0 0
姜培兴 董事 男 31岁 98.6-2001.6 15000 24000
赵 平 董事 男 46岁 98.6-2001.6 0 0
徐 波 董事、董秘 男 32岁 98.6-2001.6 15000 24000
孙鲁泉 监事会主席 男 40岁 98.6-2001.6 0 0
姜佩歧 监事 男 25岁 98.6-2001.6 4900 7840
王立峰 监事 男 46岁 98.6-2001.6 4900 7840
(1)年末持股增加系由于公司98年度利润分配每10股送红股3股、资本公积金每10股转增3股所致。
(2)现任副董事长陈萌山先生、董事巩继鹏先生、姜培兴先生、赵平先生和监事会主席孙鲁泉先生不在本公司领取报酬。年度报酬在4-5万元2人,3-4万元5人,2-3万元2人。
8.本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案
1999年度在股东们的关注下,在董事会的正确领导下,在公司干部、职工的努力奋斗下,公司取得了较好的业绩,全年共实现净利润6,244.86万元,考虑到公司近期规划和公司长远发展目标,为给股东们创造更好的效益,公司决定本次利润分配方案为：不进行利润分配,不进行资本公积金的转增。
9.公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》。
六.监事会报告
报告期内,监事会1999年3月26日召开第一届第三次监事会,通过了1998年年度报告和年报摘要,通过了监事会工作总结。1999年7月27日召开第一届第四次监事会,通过了1999年中期报告。
公司监事会还列席参加了报告期内的股东大会和董事会会议。
七.重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3.报告期内公司控股股东未变更,董事会、董事、总经理、董秘也未变动。
4.报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。
5.重大关联交易事项
(1)山东九发食用菌股份有限公司(以下简称甲方)与山东九发集团公司(以下简称乙方)年初签定借款协议,甲方同意将部分闲置资金有偿借给乙方作为流动资金短期使用,月利率0.55％,期末向乙方收取资金使用费。
(2)山东九发食用菌股份有限公司(以下简称甲方)与中国乡镇企业总公司烟台分公司(以下简称乙方)于年初签定协议,甲方同意不再收取乙方1999年度的租赁费及管理费,乙方同意摊销甲方1999年度所发生的应由乙方承担的管理费用 (限额350万元以内),超过限额的部分,由甲方自行负担。另外,甲方向乙方提供进出口业务所需的流动资金,月利率0.55％,期末向乙方收取资金使用费。
(3)山东九发食用菌股份有限公司由于受到自营进出口业务范围限制,委托中国乡镇企业总公司烟台分公司进口部分大宗货物,累计购货金额6866万元。
6.上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
本公司是在山东九发食用菌有限公司的基础上设立的股份有限公司,法人治理结构健全,与控股股东山东九发集团公司在人员、资产、财务上完全分开,人员独立,资产完整,财务独立。
7.本公司为扩大进出口业务范围于99年11月与集团公司签定协议,整体租赁经营集团公司的进出口公司。
8.公司继续聘任山东烟台乾聚会计师事务所担任审计工作。
9.公司报告期内没有更改名称。
八.财务会计报告
1.本公司1999年度财务报告已经山东烟台乾聚会计师事务所注册会计师孙祥祚、孙小波审计,并出具了无保留意见的审计报告(烟乾会内字[2000]36号)。
2.会计报表：资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表附后。
3.财务报表附注
一、公司简介：
山东九发食用菌股份有限公司(以下简称“公司”)是经山东省人民政府鲁政字[1998]90号文批准,由山东九发集团公司作为主发起人,对其下属的全资子公司烟台九发食用菌有限公司进行股份制改组,并联合中国乡镇企业总公司共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。公司于1998年6月25日在山东省工商行政管理局注册登记。
山东九发食用菌股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]147号和[1998]148号文批准,于1998年6月8日通过上海证券交易所采取“上网定价”方式公开发行社会公众股3200万股(含内部职工股320万股),每股发行价5.20元。于1998年7月3日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司系亚洲地区最大的食用菌科研、生产、加工、出口基地,是集食用菌、罐头、水产品、蔬菜、保健品、生物有机肥及包装物料生产和销售的综合性企业。公司主要经营食用菌产品的养殖、加工、销售,其食用菌生产项目被山东省政府列为全省高新技术开发示范项目。
(二)、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法：
1.会计制度：
公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2.会计年度：
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3. 记帐本位币：
记帐本位币为人民币。
4.记帐原则和计价基础：
公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.外币业务核算方法：
公司以人民币为记帐本位币。会计年度内涉及外币的经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记帐。月末按中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为记帐本位币进行调整,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额,记入汇兑损益。
6.现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7.坏帐及坏帐准备的核算方法：
公司坏帐核算采用备抵法核算,根据董事会诀议,坏帐准备的计提比例由以前年度的按应收帐款的5‰改为按应收款项的5％计提,并追溯调整以前年度损益。
坏帐按以下原则进行确认：
(1)因债务人破产,依照法律程序清偿后,确实无法收回的应收款项；
(2)因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项；
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务,经公司董事会批准,可以列作坏帐的应收款项。
8.存货核算方法及存货跌价准备计提方法：
(1)存货包括：原材料、包装物、产成品、自制半成品、低值易耗品等；
(2)原材料、包装物按取得时的实际成本计价,发出时按加权平均法计价；
(3)产成品包括直接材料、直接人工及制造费用,按取得时的实际成本计价,发出时按加权平均法计价；
(4)低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
(5)根据董事会决议,存货跌价准备按成本与可变现净值孰低法计提。
9.长期投资核算方法：
长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。其他股权投资按投资时实际支付的价款计价。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上的,采用权益法核算并合并报表；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
根据董事会决议,公司计提长期投资减值准备。
10、 固定资产计价和折旧方法：
公司按使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的的房屋建筑物、机器设备和运输工具等标准确定为固定资产。评估入帐的固定资产按重置成本计价,其他固定资产按历史成本入帐。采用直线法计提折旧,并预计3—5％的残值,固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限(年) 预计残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 30-45 5 3.17-2.11
机器设备 10-15 3 9.70-6.47
运输工具 7-10 3 13.86-9.70
11、在建工程：
在建工程按实际成本核算,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产。
12、无形资产计价和摊销方法：
无形资产为购入的专利使用权和土地使用权。按实际支出计价,并按合同确定的使用年限平均摊销。
13、长期待摊费用及摊销方法：
长期待摊费用根据确定的受益期限摊销。
14、收入确认原则：
本公司销售商品,在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法：
公司所得税采用应付税款法核算。
16、利润分配方法：
根据公司法和公司章程的规定,按当年税后利润的10％提取法定盈余公积金,按5％提取公益金。
17、合并会计报表的编制方法：
合并会计报表是以母公司及下属控股子公司的个别会计报表为基础,经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等会计事项后合并编制的。
上海九发食用菌工程技术中心和山东格兰百克生物制药有限公司在1999年仍处于筹建期,产品尚未正式投入生产,未产生效益,故仍按成本法核算对其投资,未纳入合并范围。北京久发益康保健品技术开发中心因资产、利润均较小,对企业整体财务状况没有影响,故也未纳入合并范围。
(三)、税项
1、企业所得税：
根据山东省人民政府鲁字[1998]98号《关于山东九发食用菌股份有限公司所得税执行问题的批复》,企业所得税由税务部门按法定税率征收,实际税负超过15％的部分,由同级财政部门返还,返还部分列入企业净利润,用于企业发展,全体股东共同享有。
根据国家税务总局财税字(94)001号第三条之规定,公司生产的复合肥自生产之日起免征所得税5年。
2、增值税：
根据烟台市牟平区国家税务局牟烟台国税[1994]17号文批复,山东九发食用菌股份有限公司养殖双孢菇属于自产自用农业产品,符合免税范围,免征增值税。对双孢菇制成罐头销售执行17％的税率,缴纳增值税。
根据烟台市牟平区国家税务局牟国税征[1999]5号函确认,“九发”牌有机复合肥符合财政部、国家税务总局《关于对若干农业生产资料征免增值税问题的通知》(财税字[1998]78号)的有关规定,同意在2000年12月31日前对“九发”牌生物有机复合肥免征增值税。
3、城市维护建设税：
以实缴增值税的7％计算缴纳
。
4、教育费附加：
以实缴增值税的3％计算缴纳。
(四)、控股子公司及合营企业
单位名称 注册地 法人代表 经营范围
注册资本 投资额 母公司持股比
(万元) (万元) 例(％)
山东格兰百克生物制药 济南 蒋绍庆 药品、保健品
有限公司
7,828.28 3,67050
上海九发食用菌工程技 上海 蒋绍庆 食用菌技术研究
术中心
125 10080
北京久发益康保健品技 北京 王文宏 技术开发技术转让
术开发中心
10 8 80
山东九发食用菌股份有限公司
二000年三月八日
现金流量表
编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 1999年度 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 320,102,312.55
收取的租金
收到的税费返还 -463,204.68
收到的其他与经营活动有关的现金 35,216,711.28
现金流入小计 354,855,819.15
购买商品、接受劳务支付的现金 151,958,927.48
经营租赁所支付的现金 173,559.10
支付给职工以及为职工支付的现金 397,709.71
支付的增值税款 1,031,543.15
支付的所得税款 11,410,756.92
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 -772,603.51
支付的其他与经营活动有关的现金 186,041,457.88
现金流出小计 350,241,350.73
经营活动产生的现金流量净额 4,614,468.42
二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 4,704,532.90
现金流入小计 4,704,532.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,924,716.52
权益性投资所支付的现金 37,520,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
现金流出小计 50,444,716.52
投资活动产生的现金流量净额 -45,740,183.62
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 205,175,971.82
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 205,175,971.82
偿还债务所支付的现金 157,319,495.80
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 5,435,900.68
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 162,755,396.48
筹资活动产生的现金流量净额 42,420,575.34
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 1,294,860.14
补充资料 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以存货偿还债务
接受捐赠非现金资产
融资租入固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 62,448,627.90
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -466,593.76
固定资产折旧 10,396,942.69
无形资产摊销 40,096.10
长期待摊费用摊销
待摊费用摊销
预提费用
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 -695,146.69
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -85,839,299.67
经营性应收项目的减少(减：增加) -21,025,029.90
经营性应付项目的增加(减：减少) 39,754,871.75
经营活动产生的现金流量净额 4,614,468.42
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 64,316,221.94
减：货币资金的期初余额 63,021,361.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,294,860.14
利润分配表
编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元
项目 1999年度 1998年度
一、净利润 62,448,627.90 49,512,687.07
加：年初未分配利润 50,391,396.11 8,305,612.10
盈余公积转入数
二、可分配的利润 112,840,024.01 57,818,299.17
减：提取法定公积金 6,244,862.79 4,951,268.70
提取公益金 3,122,431.40 2,475,634.36
三、可供分配的利润 103,472,729.82 50,391,396.11
减：已分配优先股股利
提取任意公积金已分配普通股股利
转作股本的普通股股利 35,700,000.00
四、未分配利润 67,772,729.82 50,391,396.11
利润表
编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元
项目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 277,295,497.11 149,269,477.18
减：折扣与折让主营业务净额 277,295,497.11 149,269,477.18
减：主营业务成本 200,102,259.74 90,647,123.49
主营业务税金及附加 18,547.68
二、主营业务利润 77,193,237.37 58,603,806.01
加：其他业务利润 2,412,684.41 947,137.78
减：存货跌价损失营业费用 4,320,799.05 1,487,281.59
管理费用 5,043,025.97 12,122,130.58
财务费用 -695,146.69 1,460,868.53
三、营业利润 70,937,243.45 44,480,663.09
加：投资收益 256,708.18
补贴收入营业外收入 17,608.53 9,816,161.32
减：营业外支出 4,010.00
加：以前年度损益调整
四、利润总额 70,950,841.98 54,553,532.59
减：所得税(33％) 18,704,870.98 11,089,860.14
加：所得税返还(18％) 10,202,656.90 6,049,014.62
五、净利润 62,448,627.90 49,512,687.07
附： 资产负债表
编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 64,316,221.94 63,021,361.80
短期投资 2,000,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 2,000,000.00
应收票据 16,716,702.76
应收股利
应收利息
应收帐款 45,713,279.00 42,255,497.13
其他应收款 61,650,142.63 74,439,799.71
减：坏帐准备 5,368,171.08 5,834,764.84
应收款项净额 101,995,250.55 110,860,532.00
预付帐款 13,606,262.53 12,197,996.43
应收补贴款 480,781.36
存货 126,834,255.52 40,994,955.85
减：存货跌价准备存货净额 126,834,255.52 40,994,955.85
待摊费用 107,259.19
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 326,056,733.85 227,074,846.08
长期投资：
长期股权投资 66,036,708.18 28,516,708.18
长期债权投资
长期投资合计 66,036,708.18 28,516,708.18
减：长期投资减值准备
长期投资净额 66,036,708.18 28,516,708.18
固定资产：
固定资产原价 178,047,459.32 141,486,749.16
减：累计折旧 36,883,192.57 26,880,374.14
固定资产净值 141,164,266.75 114,606,375.02
工程物资 1,268.80
在建工程 26,172,417.08 34,062,805.93
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 167,337,952.63 148,669,180.95
无形资产及其他资产：
无形资产 1,474,167.50 1,514,263.60
开办费
长期待摊费用 12,420,212.51
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,894,380.01 1,514,263.60
递延税项：
递延税款借项
资产总计 573,325,774.67 405,774,998.81
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 91,733,948.31 35,023,948.31
应付票据 600,000.00
应付帐款 58,836,063.82 4,839,236.06
预收帐款 1,481,367.45 1,054,049.99
代销商品款
应付工资 253,372.45 719,192.72
应付福利费 4,540,970.11 4,388,606.62
应付股利
应交税金 -351,057.22 6,133,363.91
其他应交款 29,421.53 29,417.07
其他应付款 3,801,594.49 2,272,994.51
预提费用
一年内到期的长期负债 2,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 163,325,680.94 54,460,809.19
长期负债：
长期借款 2,400,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 2,400,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 163,325,680.94 56,860,809.19
股东权益：
股本 190,400,000.00 119,000,000.00
资本公积 135,033,166.66 172,095,890.45
盈余公积 16,794,197.25 7,426,903.06
未分配利润 67,772,729.82 50,391,396.11
股东权益合计 410,000,093.73 348,914,189.62
负债和股东权益合计 573,325,774.67 405,774,998.81
