格力地产股份有限公司
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2012 年半年度报告
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、重要提示 ................................................................ 2
二、公司基本情况 ............................................................ 2
三、股本变动及股东情况 ...................................................... 4
四、董事、监事和高级管理人员情况 ............................................ 5
五、董事会报告 .............................................................. 6
六、重要事项 ................................................................ 8
七、财务会计报告 ........................................................... 17
八、备查文件目录 ........................................................... 80
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 鲁君四
主管会计工作负责人姓名 黄华敏
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 黄华敏
公司负责人鲁君四先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）黄华
敏先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 格力地产股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 格力地产
公司的法定英文名称 GREE REAL ESTATE CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 GREE REAL ESTATE
公司法定代表人 鲁君四
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄华敏 邹超
联系地址 广东省珠海市石花西路 213 号
电话 0756-8860606
传真 0756-8309666
电子信箱 gldc@greedc.com
(三) 基本情况简介
注册地址 广东省珠海市情侣北路 3333 号 28 栋 201 室
注册地址的邮政编码 519000
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办公地址 广东省珠海市石花西路 213 号
办公地址的邮政编码 519020
公司国际互联网网址 http://www.greedc.com/
电子信箱 gldc@greedc.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 格力地产 600185 *ST 海星
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产 12,203,537,543.59 11,455,352,435.08 6.53
所有者权益（或股东权
2,279,431,731.59 2,009,097,169.58 13.46
益）
归属于上市公司股东的
3.95 3.48 13.51
每股净资产（元／股）
本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业利润 238,910,293.40 198,837,087.34 20.15
利润总额 236,793,519.46 196,166,682.82 20.71
归属于上市公司股东的
178,346,555.22 151,491,574.84 17.73
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 163,228,180.33 144,467,145.34 12.99
利润
基本每股收益(元) 0.31 0.26 19.23
扣除非经常性损益后的
0.28 0.25 12.00
基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.31 0.26 19.23
加权平均净资产收益率
8.50 8.14 增加 0.36 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流
-1,491,468,899.19 -570,924,043.78 不适用
量净额
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每股经营活动产生的现
-2.58 -0.99 不适用
金流量净额（元）
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 370,782.35
量持续享受的政府补助除外
其他营业外收入和支出 -2,487,556.29
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 17,226,218.50
所得税影响额 8,930.33
合计 15,118,374.89
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 32,707 户
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 结的股份
例(%) 增减
量 数量
质押
珠海格力集团有限公司 国有法人 51.94 300,000,000 0 240,000,000
50,000,000
陕西昊东生物科技有限 境内非国
2.77 16,000,000 0 0 未知
公司 有法人
陕西鑫德进出口有限责 境内非国
2.41 13,911,250 0 0 未知
任公司 有法人
西安飞机工业(集团)有
国有法人 1.73 10,000,000 0 0 未知
限责任公司
中国平安人寿保险股份
有限公司－分红－银保 未知 1.02 5,881,284 3,768,427 0 未知
分红
陕西省技术进步投资有
国有法人 0.81 4,658,044 0 0 未知
限责任公司
境内自然
廖四喜 0.80 4,600,063 -2,322,937 0 未知
人
中国光大银行股份有限
公司－摩根士丹利华鑫
未知 0.75 4,306,844 4,306,844 0 未知
资源优选混合型证券投
资基金
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中国建设银行股份有限
公司－摩根士丹利华鑫
未知 0.70 4,044,066 4,044,066 0 未知
消费领航混合型证券投
资基金
境内自然
黄俊跃 0.52 3,000,000 0 0 未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
珠海格力集团有限公司 60,000,000 人民币普通股 60,000,000
陕西昊东生物科技有限公司 16,000,000 人民币普通股 16,000,000
陕西鑫德进出口有限责任公
13,911,250 人民币普通股 13,911,250
司
西安飞机工业(集团)有限责
10,000,000 人民币普通股 10,000,000
任公司
中国平安人寿保险股份有限
5,881,284 人民币普通股 5,881,284
公司－分红－银保分红
陕西省技术进步投资有限责
4,658,044 人民币普通股 4,658,044
任公司
廖四喜 4,600,063 人民币普通股 4,600,063
中国光大银行股份有限公司
－摩根士丹利华鑫资源优选 4,306,844 人民币普通股 4,306,844
混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司
－摩根士丹利华鑫消费领航 4,044,066 人民币普通股 4,044,066
混合型证券投资基金
黄俊跃 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
已知第一大股东珠海格力集团有限公司与其他流通股股东不存在关联关
上述股东关联关系或一致行 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
动的说明 行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 可上市交易时 新增可上市交 限售条件
号 条件股份数量
间 易股份数量
自发行结束之日起 36
1 珠海格力集团有限公司 240,000,000 2012 年 9 月 3 日 240,000,000
个月内不得转让
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
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2012 年 2 月 1 日，公司 2012 年第一次临时股东大会选举陈辉先生为公司第四届监事会
监事。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、公司的主要经营情况
报告期内，房地产宏观政策环境并未发生大的变化，国家继续加强对房地产的调控。面
对严峻的市场形势，公司继续坚持以销售为中心，以立足服务市场、服务客户为宗旨，积极
调整和优化产品结构，灵活运用销售策略，整合销售资源，创新销售模式和渠道，不断巩固
和开拓市场，加速资金回笼，确保公司稳健发展。
报告期内，公司实现营业收入 74,946 万元，比上年同期增长 15.67％；实现营业利润
23,891 万元，比上年同期增长 20.15%；实现归属于母公司股东的净利润 17,835 万元，比上
年同期增加 17.73%；基本每股收益 0.31 元，比上年同期增长 19.23%。截至 2012 年 6 月 30
日，公司总资产 1,220,354 万元，比上年末增长 6.53%；归属于母公司股东权益 227,943 万元，
比上年末增长 13.46%。
2、公司财务状况、经营成果分析
（1）报告期公司资产负债表构成同比发生重大变动的情况分析
单位：元 币种：人民币
增减幅度
项目 期末数 期初数 变动主要原因
（%）
货币资金 703,925,480.73 1,627,664,039.49 -56.75 系支付土地价款所致
应收票据 0 22,642,504.00 -100.00 系银行承兑汇票到期收款所致
306,358,131.95 88,733,177.06 系重庆两江新区格力地产公司
预付款项 245.26
支付土地价款所致
17,226,218.50 0 系尚未收到格力电器本期已宣
应收股利
告现金股利所致
其他应收款 8,756,706.26 6,276,846.79 39.51 系红砖、散装水泥押金增加所致
系受托管理的港珠澳大桥珠澳
66,073,275.72 口岸人工岛填海工程款期初拔
长期应收款 0
入数超出支出数，资产负债表重
分类到长期应付款所致
长期待摊费用 10,045,013.03 5,819,475.88 72.61 系户外广告牌投放增加所致
短期借款 130,000,000.00 230,000,000.00 -43.48 系银行短期贷款到期偿还所致
应付职工薪酬 11,165,764.53 24,136,941.18 -53.74 系期初计提工资发放所致
应交税费 -23,778,833.26 320,105.09 系支付税款所致
一年内到期的非 1,050,000,000.00 590,000,000.00 系一年内到期的长期借款增加
77.97
流动负债 所致
155,234,974.34 63,246,967.55 系可供出售金融资产公允价值
资本公积 145.44
变动所致
（2）报告期公司利润表主要财务数据同比发生重大变动的情况分析
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 增减幅度（%） 主要原因
营业收入 749,464,391.69 647,937,582.89 15.67 系楼盘结算面积增加所致
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系销售增加导致相应的税费增加
营业税金及附加 127,850,563.98 98,046,528.55 30.40
所致
系计入当期损益的利息支出增加
财务费用 8,328,899.75 -4,034,367.08
所致
投资收益 17,226,218.50 10,335,731.10 66.67 系格力电器的现金股利增加所致
所得税费用 58,795,710.66 44,675,107.98 31.61 系本期递延所得税费用增加所致
（3）报告期公司现金流量表构成同比发生重大变动的情况分析
单位：元 币种：人民币
增减幅度
项目 本期数 上年同期数 主要原因
（%）
经营活动产生的
系本期回款减少所致
现金流量净额 -1,491,468,899.19 -570,924,043.78
投资活动产生的 系户外长期广告牌投放增加所
现金流量净额 -10,484,778.02 9,584,694.61 致
筹资活动产生的
系银行贷款增加所致
现金流量净额 578,215,118.45 -499,321,214.34
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：元 币种：人民币
分行
营业 营业收入 营业成本比
业或 营业利润率比上年
营业收入 营业成本 利润 比上年同 上年同期增
分产 同期增减(%)
率 期增减(%) 减(%)
品
分行业
房地
产 748,070,721.49 340,998,813.54 54.42 15.60 8.63 增加 2.58 个百分点
分产品
房地
产 748,070,721.49 340,998,813.54 54.42 15.60 8.63 增加 2.58 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)
珠海地区 748,070,721.49 15.60
合计 748,070,721.49 15.60
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
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2012 年 3 月，公司之控股子公司重庆格力房地产有限公司（以下简称：“重庆格力”）
与重庆世纪润通投资有限公司合资成立重庆两江新区格力地产有限公司（以下简称“重庆两
江格力”），该公司的注册资本为 1 亿元人民币，其中重庆格力出资 6,000 万元人民币，持
股 60%，重庆世纪润通投资有限公司出资 4,000 万元人民币，持股 40%。该公司于 2012 年 3
月 21 日取得营业执照。截至报告日止，该公司实收资本 3,600 万元。公司已将其纳入合并
财务报表的合并范围。
(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
1、公司的现金分红政策为：
（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和
稳定性，保持公司长期持续稳定发展。
（2）公司可以采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润。
（3）在满足现金分红条件的前提下，公司原则上每年进行现金分红，可以进行中期现
金分红。
（4）利润分配不得超过累计可分配利润的范围。
（5）公司应在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，积极采取
现金分红，且最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润
的 30%，具体分配比例由公司董事会根据当年实现利润情况和公司发展的需要以及中国证监
会的有关规定拟定，由公司股东大会审议决定。
（6）公司实施现金分红应同时满足以下条件：
a、公司当年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）
为正值；
b、审计机构对公司当年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
c、公司未来十二个月内无重大对外投资计划或重大现金支出事项。重大投资计划或重
大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产(含土地使用权)或者购买设备
的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 10,000 万元人民币。
（7）对于报告期盈利但未提出现金分红预案的，在召开股东大会时除现场会议外，还
应向股东提供网络形式的投票平台，独立董事应当对此发表独立意见并披露，董事会审议通
过后提交股东大会审议表决。年度盈利但未提出现金分红预案的，应当在年报中详细说明未
分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。
（8）如公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现的年均可分配利润
的百分之三十，公司不得公开发行证券，包括向社会公众公开发行新股及可转换公司债券或
者向原有股东配售股份。
2、公司 2012 年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证
券交易所股票上市规则》及中国证监会、上海证券交易所的相关要求，不断健全完善公司治
理结构和公司治理制度，强化公司内部管理，规范公司运作。目前公司治理的实际状况与中
国证监会有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异，主要内容如下：
1、股东和股东大会
公司股东大会严格按照《公司法》、公司《章程》、《股东大会议事规则》等相关规定
的要求召集、召开。公司能够平等对待所有股东，保护中小投资者利益；公司股东大会对关
联交易严格按规定的程序进行审议，关联股东在表决时实行回避，保证关联交易符合公开、
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公平、公正的原则；公司律师对股东大会作大会现场见证，并出具了法律意见书；股东大会
决议均在股东大会召开后的规定时间内予以公告，相关信息披露充分、及时。
2、董事和董事会
公司按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数和构成符
合有关法律、法规的要求。公司已制订《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》，董事
能够按照相关法律、法规、公司《章程》的要求履行职责。公司董事会下设有战略委员会、
提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会四个专门委员会，各委员会按照各自的工作细
则履行相关职责。
3、监事和监事会
公司按照《公司法》、公司《章程》等相关规定选聘监事，监事会的人数和构成符合有
关法律、法规的要求。公司已制订《监事会议事规则》，监事会会议按照规定的程序进行，
监事能够按照相关法律、法规、公司《章程》的要求履行职责，对公司财务和公司董事、高
级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
4、高级管理人员
报告期内，公司总经理等高级管理人员均严格按照国家和公司相关法规、制度的规定忠
诚勤勉地履行了相关职责。
5、控股股东和上市公司
公司控股股东通过股东大会依法行使股东权利，不干涉公司正常的生产经营活动；公司
与控股股东在人员、资产、财务方面完全分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担
责任和风险。控股股东与公司之间进行的关联交易均严格按相关规定履行了董事会、股东大
会的审批程序，并依法披露。公司亦没有发生控股股东及其关联方违规占用公司资金的情况。
6、信息披露与透明度
公司严格按照中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市
规则》、公司《章程》和公司《信息披露管理制度》等相关规定进行信息披露，指定《中国
证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站为公司信息披露的报纸和网站，真实、准
确、完整、及时地披露相关信息；公司能够做好信息披露前的保密工作，未发生泄密现象，
并确保所有股东都有平等的机会获得信息。
7、投资者关系管理
报告期内，公司继续加强投资者关系管理工作，通过接待投资者来访、指定专人负责公
司与投资者的联系电话、传真和电子邮箱等方式，就公司的定期报告和临时公告、依法可以
披露的经营信息和重大事项、企业文化建设等方面与投资者进行沟通，并认真听取了投资者
的意见和建议。
8、利益相关者
报告期内，公司能够充分尊重及维护银行及其他债权人、供应商、员工、客户等利益相
关者的合法权益，相互间沟通良好，积极合作，共同推进公司持续、健康发展。
公司将继续严格按照相关法律、法规的要求完善内部控制制度，规范"三会"运作，规范
信息披露，不断夯实管理基础，推动公司治理朝着规范、创新的目标发展。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、资本公积转增股本方案。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
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1、持有其他上市公司股权情况
单位：元 币种：人民币
证 占该公 股
会计
证券 券 最初投资成 司股权 报告期所有者 份
期末账面价值 报告期损益 核算
代码 简 本 比例 权益变动 来
科目
称 （％） 源
格 可供
原
力 出售
000651 2,757,855.21 1.15 718,333,311.45 17,226,218.50 91,988,006.79 始
电 金融
股
器 资产
合计 2,757,855.21 / 718,333,311.45 17,226,218.50 91,988,006.79 / /
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位：元 币种：人民币
交易价
关联 占同类 关联 市 格与市
关联 关联 关联 场
关联关 关联交 交易 交易金 交易 场参考
交易 交易 交易 关联交易金额
系 易内容 定价 额的比 结算 价 价格差
方 类型 价格
原则 例(%) 方式 格 异较大
的原因
珠海
按照
格力
其它 出租办 市场
集团 母公司 96,252.00 100 转账
流入 公室 公允
有限
价格
公司
珠海
按照
建安 母公司
接受 建造工 市场
集团 的全资 8,518,225.43 100 转账
劳务 程安装 公允
有限 子公司
价格
公司
合计 / / 8,614,477.43 100 / / /
2、关联债权债务往来
单位：亿元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
珠海格力集团有限公司 母公司 0 0 0 40.02
合计 0 0 0 40.02
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3、关联担保情况
单位： 元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
珠海格力集 珠海格力房产
300,000,000.00 2009-11-6 2012-11-5 否
团有限公司 有限公司
珠海格力集 珠海格力房产
300,000,000.00 2010-1-4 2013-1-3 否
团有限公司 有限公司
(八) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
报告期内公司无托管事项。
(2) 承包情况
报告期内公司无承包事项。
(3) 租赁情况
报告期内公司无租赁事项。
2、担保情况
单位：元 币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担 担
担
保 保
保 是
方 发 是
是 担 否
与 生 否
担 否 保 为 关
担 上 日 担保 担保 存
被担 保 已 是 担保逾期金 关 联
保 市 担保金额 期 起始 到期 在
保方 类 经 否 额 联 关
方 公 (协 日 日 反
型 履 逾 方 系
司 议 担
行 期 担
的 签 保
完 保
关 署
毕
系 日)
连
2007 2009 其
海 公 带
年5 年9 他
星 司 海星 责
8,937,300.00 月 月 否 是 8,937,300.00 否 是 关
科 本 集团 任
17 30 联
技 部 担
日 日 人
保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担
8,937,300.00
保）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 576,200,000.00
11
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,011,200,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,020,137,300.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 44.29
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
说明：
（1）原海星科技为海星集团与空军后勤部郑州办事处（前身“空军后勤部血液制品研究
所”，以下简称“郑州办事处”)签署《购销合同书》及《补充协议》，提供了连带责任保证。
保证期限为海星集团付款义务履行期满后两年。担保范围包括但不限于海星集团的应付款、
可能产生的利息、违约金、滞纳金和郑州办事处为实现债权的支出（诉讼费、律师费等）。
2009 年 7 月 10 日，郑州办事处工作人员前来公司登记债权，海星集团违反协议现仍欠款
8,937,300.00 元。2010 年 12 月 6 日，本公司收到了郑州市中级人民法院送达的起诉状，本
公司作为第二被告被郑州办事处起诉，目前该案正在审理中。
（2）格力房产和格力置盛按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保,担保类
型为阶段性担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房
的《房地产权证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。截至 2012 年 6 月 30 日
止，格力房产承担阶段性担保额为人民币 3.07 亿元，格力置盛承担阶段性担保额为人民币
1.70 亿元。该项担保对公司的财务状况无重大影响。
（3）公司对控股子公司的担保及控股子公司之间提供的担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 担保类型 是否履
行完毕
格力地产股份有 珠海格力房产 38,500.00 2011 年 1 月 30 日 连带责任担保 否
限公司 有限公司 ~2014 年 6 月 29 日
格力地产股份有 珠海格力房产 30,000.00 2012 年 3 月 16 日 连带责任担保 否
限公司 有限公司 ~2014 年 6 月 29 日
格力地产股份有 珠海格力房产 19,620.00 2012 年 4 月 1 日~2014 连带责任担保 否
限公司 有限公司 年 6 月 29 日
珠海格力房产有 珠海格力建材 3,000.00 2011 年 9 月 28 日 连带责任担保 否
限公司 有限公司 ~2012 年 9 月 28 日
珠海格力房产有 珠海格力建材 2,000.00 2011 年 11 月 25 日 连带责任担保 否
限公司 有限公司 ~2012 年 11 月 25 日
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
珠海格力房产有 珠海格力建材 5,000.00 2012 年 1 月 18 日 连带责任担保 否
限公司 有限公司 ~2013 年 1 月 18 日
珠海格力房产有 珠海格力建材 3,000.00 2012 年 5 月 10 日 连带责任担保 否
限公司 有限公司 ~2013 年 5 月 10 日
合计 101,120.00
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
（1）2009 年12 月3 日，经珠海市商用土地交易中心确认，公司下属全资子公司格力房
产经公开竞投获得珠海市商用土地交易中心以公开挂牌方式出让的珠国土储2009-08 号地
块，成交价格为66.148亿元。2009 年12 月4 日格力房产与珠海市国土资源局签定《珠海市国
有建设用地使用权出让合同》，合同编号为440401-2009-000012。珠国土储2009-08 号地块
位于珠海唐家湾情侣北路南段，土地面积为33.96 万平方米，总建筑面积为89.39 万平方米，
土地用途为住宅和商业，使用权年限为住宅70年、商业40 年。截至2012年6月30日止该地价
款已支付完毕。
（2）2012年4月23日，经重庆市土地和矿业权交易中心确认，公司下属全资子公司重庆
格力之控股子公司重庆两江新区格力地产有限公司经公开竞投获得重庆市土地和矿业权交
易中心以公开招拍挂方式出让的两江新区鱼嘴组团P 标准分区P15-1/01、P15-3/01、
P18-1/01、P20-1/01、P19-4/01、P23-1/01、P22-1/01 号宗地，成交总价为16,610万元（详
见公司公告临2012-011号）。截至2012年6月30日止该地价款已支付完毕。
(九) 承诺事项履行情况
1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
本
如未
如未能 报
能及
及时履 告
承 是否 时履
是否有 行应说 期
诺 承诺 及时 行应
承诺方 承诺内容 履行期 明未完 取
背 类型 严格 说明
限 成履行 得
景 履行 下一
的具体 的
步计
原因 进
划
展
与 关于与海星科技避免同业竞争的
解决
重 承诺函、关于目前格力集团下属控
同业 格力集团 否 是
大 股公司存在与未来上市公司从事
竞争
资 相似业务出具的不竞争承诺函
产 解决
重 关于与上市公司减少并规范关联
关联 格力集团 否 是
组 交易的承诺函
交易
相
关 股份
格力集团 关于股份锁定期的承诺 是 是
的 限售
承 关于与上市公司“五分开”的承诺；
诺 其他 格力集团 否 是
关于同意使用“格力”商号的函。
13
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 利安达会计师事务所有限责任公司
境内会计师事务所报酬 45
境内会计师事务所审计年限 3年
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
1、本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
2、公司前身海星科技因“违反相关证券法律法规”问题分别于 2009 年 2 月和 8 月被中国证
监会立案调查事宜，据中国证监会官方网站公布的“中国证监会行政处罚决定书（海星科技）”
（[2012]25 号），现该案已调查、审理终结，中国证监会对海星科技相关人员作出了处罚
决定（详见中国证监会官方网站），受处罚的人员现均不在公司任职。
(十二) 其他重大事项的说明
1、根据本公司、格力集团、海星集团签署的《西安海星现代科技股份有限公司与珠海
格力集团有限公司与西安海星科技投资控股（集团）有限公司就资产置换及以资产认购非公
开发行股票协议之实施协议--资产交割协议书》确认：鉴于本公司获得了格力集团的委托贷
款共计人民币 1.8 亿元全部用于偿还了本应当由海星集团承担并负责偿还的本公司的部分
负债，因此，海星集团应向本公司承担全额归还上述款项的责任（包括但不限于本公司为此
而支付的贷款本息、费用和逾期还款的罚息或违约金）。海星集团最迟应当不晚于 2011 年
2 月 18 日负责向本公司偿还上述债务。至本报告公布日，海星集团尚未偿还上述债务。
2、根据本公司与海星集团签署的《西安海星科技投资控股（集团）有限公司与西安海
星现代科技股份有限公司签署的资产购买协议》及其《补充协议》，本公司同意海星集团偿
还保留负债的截止日调整为 2010 年 12 月 31 日，在海星集团偿还所有保留负债后，海星集
团才能取得保留不动产，海星集团亦可以书面通知的形式通知本公司向海星集团指定的第三
人移交保留不动产。至本报告公布日，该保留负债和保留不动产仍存在。
3、公司 2012 年 3 月 23 日召开的第四届董事会第二十八次会议审议通过了以下议案：
同意珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司（本公司的全资子公司珠海格力房产有限公司
的全资子公司，以下简称“人工岛公司”）接受珠海格力港珠澳大桥珠海口岸建设管理有限
公司（本公司的控股股东珠海格力集团有限公司的全资子公司，以下简称“口岸公司”）的
转委托，对港珠澳大桥珠澳口岸人工岛珠海口岸上部工程进行建设管理。作为建设管理的报
酬，口岸公司向人工岛公司支付委托建设管理费，委托建设管理费按照珠海市的有关规定以
及企业与政府协商的比例执行，预计具体金额不超过 8900 万元人民币。并同意授权人工岛
公司经营层与口岸公司及相关方协商签署具体的委托建设管理协议。（详见公司公告临
2012-007 号）
4、公司全资子公司珠海格力房产有限公司所有的位于拱北昌盛路北侧占地 45,144.6
平方米商住用地，已结清地价的建筑面积 90,796.04 平方米（珠海市【1997】准字第 054
号《建设用地批准书》，以下简称“夏湾 C 地块”），因广珠城际轨道的建设被政府征用。
经土地持有人格力房产与珠海市国土资源局充分协商，珠海市国土资源局将夏湾 C 地块调整
至情侣北路（南段）填海区 S7 地块（用地面积为 52,417.12 平方米），用地功能由原商业、
住宅全部调整为商业。按照等价原则，折合已缴清地价的总建筑面积为 120,624.93 平方米。
新用地的土地使用期限重新起算。（详见公司公告临 2012-014 号）
5、根据本公司 2012 年 2 月 1 日第一次临时股东大会决议，公司名称变更为“格力地
产股份有限公司”，并于 2012 年 2 月 17 日在西安市工商行政管理局办理了工商变更登记
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
手续。2012 年 4 月 26 日，经广东省珠海市工商行政管理局核准，公司注册地址由“西安市
高新区科技路 48 号创业广场 B 座 1303 室”变更为“珠海市情侣北路 3333 号 28 栋 201 室”，
注册号及其余事项不变。
(十三) 信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站
事项 刊载日期
版面 及检索路径
2011 年年度业绩预增公告 《中国证券报》、
2012 年 1 月 6 日 www.sse.com.cn
（临 2012-001） 《上海证券报》
第四届董事会第二十七次
《中国证券报》、
会议决议公告（临 2012 年 1 月 17 日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
2012-002）
关于召开公司 2012 年第一
《中国证券报》、
次临时股东大会的通知（临 2012 年 1 月 17 日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
2012-003）
2012 年第一次临时股东大
2012 年 1 月 18 日 www.sse.com.cn
会会议资料
2012 年第一次临时股东大 《中国证券报》、
2012 年 2 月 2 日 www.sse.com.cn
会决议公告（临 2012-004） 《上海证券报》
关于西安格力地产股份有
限公司 2012 年第一次临时 2012 年 2 月 2 日 www.sse.com.cn
股东大会的法律意见书
关于公司名称变更的公告 《中国证券报》、
2012 年 2 月 18 日 www.sse.com.cn
（临 2012-005） 《上海证券报》
第四届董事会第二十八次
《中国证券报》、
会议决议公告（临 2012 年 3 月 24 日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
2012-006）
关联交易公告（临 《中国证券报》、
2012 年 3 月 24 日 www.sse.com.cn
2012-007） 《上海证券报》
内部控制规范实施工作方
2012 年 3 月 24 日 www.sse.com.cn
案
第四届董事会第二十九次
《中国证券报》、
会议决议公告（临 2012 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
2012-008）
关于召开公司 2011 年年度
《中国证券报》、
股东大会的通知（临 2012 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
2012-009）
第四届监事会第十三次会 《中国证券报》、
2012 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn
议决议公告（临 2012-010） 《上海证券报》
2011 年年度报告 2012 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn
《中国证券报》、
2011 年年度报告摘要 2012 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》、
2012 年第一季度报告 2012 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
2011 年度独立董事述职报
2012 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn
告
15
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
关于格力地产股份有限公
司控股股东及其他关联方 2012 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn
占用资金的专项说明
关于下属控股公司中标土 《中国证券报》、
2012 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn
地的公告（临 2012-011） 《上海证券报》
关于注册地址变更的公告 《中国证券报》、
2012 年 4 月 27 日 www.sse.com.cn
（临 2012-012） 《上海证券报》
2011 年年度股东大会会议
2012 年 5 月 8 日 www.sse.com.cn
资料
2011 年年度股东大会决议 《中国证券报》、
2012 年 5 月 17 日 www.sse.com.cn
公告（临 2012-013） 《上海证券报》
2011 年年度股东大会的法
2012 年 5 月 17 日 www.sse.com.cn
律意见书
第四届董事会第三十次会 《中国证券报》、
2012 年 5 月 17 日 www.sse.com.cn
议决议公告（临 2012-014） 《上海证券报》
公司《章程》（2012 年 5
2012 年 5 月 26 日 www.sse.com.cn
月）
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
七、财务会计报告 （本报告未经审计）
（一）财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位：格力地产股份有限公司 单位：元 币种：人民币
资产 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （六）1 703,925,480.73 1,627,664,039.49
交易性金融资产
应收票据 （六）2 22,642,504.00
应收账款 （六）3 3,163,993.75 3,163,952.75
预付款项 （六）4 306,358,131.95 88,733,177.06
应收利息
应收股利 （六）5 17,226,218.50
其他应收款 （六）6 8,756,706.26 6,276,846.79
存货 （六）7 10,187,332,371.50 8,927,152,631.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 11,226,762,902.69 10,675,633,151.33
非流动资产：
可供出售金融资产 （六）8 718,333,311.45 595,682,635.73
持有至到期投资
长期应收款 （六）9 66,073,275.72
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 （六）10 43,910,680.88 44,627,718.93
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （六）11 171,111.10 226,986.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 （六）12 10,045,013.03 5,819,475.88
递延所得税资产 （六）13 138,241,248.72 133,362,467.02
其他非流动资产
非流动资产合计 976,774,640.90 779,719,283.75
资产总计 12,203,537,543.59 11,455,352,435.08
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 （六）15 130,000,000.00 230,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （六）16 309,104,183.61 355,813,013.62
预收款项 （六）17 1,523,154,414.17 1,775,448,139.95
应付职工薪酬 （六）18 11,165,764.53 24,136,941.18
应交税费 （六）19 -23,778,833.26 320,105.09
应付利息
应付股利
其他应付款 （六）20 4,303,932,392.10 4,225,828,096.24
一年内到期的非流动负债 （六）21 1,050,000,000.00 590,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 7,303,577,921.15 7,201,546,296.08
非流动负债：
长期借款 （六）22 2,045,143,473.21 1,612,333,658.02
应付债券
长期应付款 （六）23 363,902,000.00 475,206,816.27
专项应付款
预计负债 （六）24 8,937,300.00 8,937,300.00
递延所得税负债 （六）25 178,893,864.06 148,231,195.13
其他非流动负债
非流动负债合计 2,596,876,637.27 2,244,708,969.42
负债合计 9,900,454,558.42 9,446,255,265.50
股东权益：
股本 （六）26 577,594,400.00 577,594,400.00
资本公积 （六）27 155,234,974.34 63,246,967.55
减：库存股
盈余公积 （六）28 92,348,795.62 92,348,795.62
未分配利润 （六）29 1,454,253,561.63 1,275,907,006.41
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 2,279,431,731.59 2,009,097,169.58
少数股东权益 23,651,253.58
股东权益合计 2,303,082,985.17 2,009,097,169.58
负债和股东权益总计 12,203,537,543.59 11,455,352,435.08
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
18
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位：格力地产股份有限公司 单位：元 币种：人民币
资产 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 531.64 679,796.52
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 41,450.50 41,450.50
应收利息
应收股利 850,000,000.00 500,000,000.00
其他应收款 （十二）1 465,646,532.96 465,646,532.96
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,315,688,515.10 966,367,779.98
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （十二）2 2,007,349,200.00 2,007,349,200.00
投资性房地产
固定资产 13,493,732.59 13,859,233.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,020,842,932.59 2,021,208,433.04
资产总计 3,336,531,447.69 2,987,576,213.02
19
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 629,338.17 629,338.17
预收款项 75,661.60 75,661.60
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款 5,622,495.89 3,007,691.63
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 6,327,495.66 3,712,691.40
非流动负债：
长期借款 209,617,073.58 203,648,470.84
应付债券
长期应付款 363,902,000.00 363,902,000.00
专项应付款
预计负债 8,937,300.00 8,937,300.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 582,456,373.58 576,487,770.84
负债合计 588,783,869.24 580,200,462.24
股东权益：
股本 577,594,400.00 577,594,400.00
资本公积 2,081,588,324.49 2,081,588,324.49
减：库存股
盈余公积 12,928,287.68 12,928,287.68
未分配利润 75,636,566.28 -264,735,261.39
股东权益合计 2,747,747,578.45 2,407,375,750.78
负债和股东权益总计 3,336,531,447.69 2,987,576,213.02
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
20
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
合并利润表
2012 年 1—6 月
编制单位：格力地产股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 749,464,391.69 647,937,582.89
其中：营业收入 （六）30 749,464,391.69 647,937,582.89
二、营业总成本 527,780,316.79 459,436,226.65
其中：营业成本 （六）30 341,361,527.98 314,671,461.45
营业税金及附加 （六）31 127,850,563.98 98,046,528.55
销售费用 （六）32 20,249,717.14 25,449,237.81
管理费用 （六）33 29,989,607.94 25,303,365.92
财务费用 （六）34 8,328,899.75 -4,034,367.08
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （六）35 17,226,218.50 10,335,731.10
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 238,910,293.40 198,837,087.34
加：营业外收入 （六）36 1,342,650.25 306,310.65
减：营业外支出 （六）37 3,459,424.19 2,976,715.17
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 236,793,519.46 196,166,682.82
减：所得税费用 （六）38 58,795,710.66 44,675,107.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 177,997,808.80 151,491,574.84
归属于母公司所有者的净利润 178,346,555.22 151,491,574.84
少数股东损益 -348,746.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （六）39 0.31 0.26
（二）稀释每股收益 （六）39 0.31 0.26
七、其他综合收益 （六）40 91,988,006.79 132,538,541.74
八、综合收益总额 269,985,815.59 284,030,116.58
归属于母公司所有者的综合收益总额 270,334,562.01 284,030,116.58
归属于少数股东的综合收益总额 -348,746.42
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
21
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司利润表
2012 年 1—6 月
编制单位：格力地产股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 1,242,476.38 2,221,067.49
财务费用 5,968,933.79 4,591,766.44
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （十二）3 350,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 342,788,589.83 -6,812,833.93
加：营业外收入
减：营业外支出 2,416,762.16 445,785.37
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 340,371,827.67 -7,258,619.30
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 340,371,827.67 -7,258,619.30
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 340,371,827.67 -7,258,619.30
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
22
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
编制单位：格力地产股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 517,340,719.87 1,055,412,154.69
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 （六）41(1) 66,600,168.99 774,993,582.14
经营活动现金流入小计 583,940,888.86 1,830,405,736.83
购买商品、接受劳务支付的现金 1,620,842,569.75 2,104,686,678.02
支付给职工以及为职工支付的现金 38,496,734.86 29,786,006.18
支付的各项税费 150,394,803.44 183,155,304.92
支付其他与经营活动有关的现金 （六）41(2) 265,675,680.00 83,701,791.49
经营活动现金流出小计 2,075,409,788.05 2,401,329,780.61
经营活动产生的现金流量净额 -1,491,468,899.19 -570,924,043.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 10,335,731.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,335,731.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,484,778.02 751,036.49
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,484,778.02 751,036.49
投资活动产生的现金流量净额 -10,484,778.02 9,584,694.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,000,000.00
取得借款收到的现金 1,530,526,399.63 565,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 （六）41(3) 10,244,910.86 7,377,209.92
筹资活动现金流入小计 1,564,771,310.49 572,377,209.92
偿还债务支付的现金 743,685,187.18 900,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 232,626,094.02 164,321,214.34
支付其他与筹资活动有关的现金 （六）41(4) 10,244,910.84 7,377,209.92
筹资活动现金流出小计 986,556,192.04 1,071,698,424.26
筹资活动产生的现金流量净额 578,215,118.45 -499,321,214.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -923,738,558.76 -1,060,660,563.51
加：期初现金及现金等价物余额 1,627,664,039.49 2,232,147,757.52
六、期末现金及现金等价物余额 703,925,480.73 1,171,487,194.01
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
23
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
编制单位：格力地产股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 162,707.65 4,266,875.86
经营活动现金流入小计 162,707.65 4,266,875.86
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,128.20 390,043.80
支付的各项税费 681,363.36
支付其他与经营活动有关的现金 833,844.33 2,898,763.21
经营活动现金流出小计 841,972.53 3,970,170.37
经营活动产生的现金流量净额 -679,264.88 296,705.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -679,264.88 296,705.49
加：期初现金及现金等价物余额 679,796.52 51,222.89
六、期末现金及现金等价物余额 531.64 347,928.38
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
24
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
合并股东权益变动表
2012 年 1—6 月
编制单位：格力地产股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期金额
归属于母公司股东权益
一
减
专 般
项目 ： 少数股东权
项 风 其 股东权益合计
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益
储 险 他
存
备 准
股
备
一、上年年末
577,594,400.00 63,246,967.55 92,348,795.62 1,275,907,006.41 2,009,097,169.58
余额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
二、本年年初
577,594,400.00 63,246,967.55 92,348,795.62 1,275,907,006.41 2,009,097,169.58
余额
三、本期增减
变动金额（减
91,988,006.79 178,346,555.22 23,651,253.58 293,985,815.59
少以－号填
列）
（一）净利润 178,346,555.22 -348,746.42 177,997,808.80
（二）其他综
91,988,006.79 91,988,006.79
合收益
上述（一）和
91,988,006.79 178,346,555.22 -348,746.42 269,985,815.59
（二）小计
（三）股东投
入和减少资 24,000,000.00 24,000,000.00
本
1．股东投入
24,000,000.00 24,000,000.00
资本
2．股份支付
计入股东权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
25
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
2．提取一般
风险准备
3．对股东的
分配
4．其他
（五）股东权
益内部结转
1．资本公积
转增股本
2．盈余公积
转增股本
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
其他
四、本期期末
577,594,400.0 155,234,974.34 92,348,795.62 1,454,253,561.63 23,651,253.58 2,303,082,985.17
余额
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
归属于母公司股东权益
少
一
减 数
专 般
项目 ： 股
项 风 其 股东权益合计
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 东
储 险 他
存 权
备 准
股 益
备
一、上年年末余额 577,594,400.00 91,170,651.14 92,348,795.62 1,023,258,330.29 1,784,372,177.05
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 577,594,400.00 91,170,651.14 92,348,795.62 1,023,258,330.29 1,784,372,177.05
三、本期增减变动金额（减
132,538,541.74 151,491,574.84 284,030,116.58
少以“－”号填列）
（一）净利润 151,491,574.84 151,491,574.84
26
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
（二）其他综合收益 132,538,541.74 132,538,541.74
上述（一）和（二）小计 132,538,541.74 151,491,574.84 284,030,116.58
（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
四、其他
五、本期期末余额 577,594,400.00 223,709,192.88 92,348,795.62 1,174,749,905.13 2,068,402,293.63
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
27
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司股东权益变动表
2012 年 1—6 月
编制单位：格力地产股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期金额
减
专 一
： 般
项目 项 风
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
险
储
准
存
备 备
股
一、上年年末余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -264,735,261.39 2,407,375,750.78
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -264,735,261.39 2,407,375,750.78
三、本期增减变动金额（减
340,371,827.67
340,371,827.67
少以“－”号填列）
（一）净利润 340,371,827.67 340,371,827.67
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 340,371,827.67 340,371,827.67
（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 75,636,566.28 2,747,747,578.45
28
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
一
减
专 般
：
项目 项 风
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
储 险
存
备 准
股
备
一、上年年末余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -439,788,053.43 2,232,322,958.74
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -439,788,053.43 2,232,322,958.74
三、本期增减变动金额（减
-7,258,619.30 -7,258,619.30
少以“－”号填列）
（一）净利润 -7,258,619.30 -7,258,619.30
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -7,258,619.30 -7,258,619.30
（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对股东的分配
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
四、本期期末余额
577,594,400.00 2,081,588,324.49 12,928,287.68 -447,046,672.73 2,225,064,339.44
法定代表人：鲁君四 主管会计工作负责人：黄华敏 会计机构负责人：黄华敏
29
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
（二）公司概况
1、历史沿革
格力地产股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“格力地产”)，原名称为西
安海星现代科技股份有限公司(以下简称“海星科技”)，系经西安市人民政府【市政函
[1998]33 号】文批准，由西安凯卓工贸有限责任公司变更为股份有限公司并更名而成立。
本公司公开发行股票前的股东为西安海星科技投资控股(集团)有限公司(以下简称“海星集
团”)、北京阜康对外贸易公司、陕西省技术进步投资有限责任公司、西安海惠计算机公司、
西安飞机工业(集团)有限责任公司、西安协同软件股份有限公司、西安交通大学。1999 年
5 月 21 日，经中国证券监督管理委员会【证监发行字[1999]53 号】批准，并经上海证券交
易所同意，由主承销商海通证券有限公司通过上海证券交易所系统于 1999 年 5 月 26 日采
用上网定价发行方式向社会公开发行 A 股股票 6,800 万股，发行完成后公司总股本为 19,800
万股。2002 年 6 月 18 日，公司 2001 年度股东大会通过决议，以 2001 年 12 月 31 日总股本
19,800 万股为基数向全体股东每 10 股送红股 1 股，送股方案实施完成后公司总股本为
21,780 万股。2006 年 3 月 13 日，公司完成了股权分置改革工作。根据股权分置改革方案，
为使非流通股股东所持股份获得上市流通权，公司以流通股股份总额 7,480 万股为基数，用
资本公积金向全体流通股股东转增股本，流通股每 10 股获得 5.60 股的转增股份，流通股股
东获得的转增股份总额为 4,188.80 万股，每股面值 1 元，合计以资本公积转增股本 4,188.80
万股，转增已实施，截止 2006 年末，公司股本总额为 25,968.80 万股。2007 年 6 月 15 日，
公司 2006 年度股东大会通过决议，以公司 2006 年总股份 25,968.80 万股为基数，以资本公
积金向公司全体股东每 10 股赠送 3 股，转增后公司股本总额为 33,759.44 万股。
2008 年 9 月 18 日，经中国证券监督管理委员会核准，公司与珠海格力集团有限公司(原
名为“珠海格力集团公司”，以下简称“格力集团”)通过资产置换和非公开发行的方式进
行重大资产重组。根据重大资产重组方案，格力集团以其持有的珠海格力房产有限公司(以
下简称“格力房产”)和珠海格力置盛房产有限公司(以下简称“格力置盛”)各 100%股权
与公司除保留不动产和保留负债外的所有资产进行资产置换；资产置换的价格差额中的部分
作为公司向格力集团非公开发行 24,000 万股股票的对价。2009 年 8 月 26 日，公司在珠海
市工商行政管理局已经完成了格力集团的置入资产即格力房产和格力置盛各 100%股权的过
户事宜。2009 年 8 月 31 日，公司与格力集团、海星集团签署了《资产交割协议书》，以 2009
年 8 月 31 日为资产交割日，将置出资产移交给海星集团。2009 年 9 月 1 日，公司向格力集
团非公开发行 24,000 万股股票，公司股本总额变更为 57,759.44 万股。2009 年 11 月 25 日，
本公司在西安市工商行政管理局办理了工商变更登记，并领取了变更后的《企业法人营业执
照》，注册号为 610131100018386。至此，本公司注册资本为 57,759.44 万元，法定代表人
为鲁君四。注册地：陕西省西安市。总部地址：西安市高新区科技路 48 号创业广场 B 座 1303
30
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
室。2010 年 1 月 15 日，公司公告了《西安海星现代科技股份有限公司重大资产重组、向特
定对象发行股份购买资产暨关联交易实施情况报告书》，至此，公司重大资产重组实施完毕。
根据本公司 2010 年 1 月 30 日第一次临时股东大会决议，公司名称变更为“西安格力
地产股份有限公司”。
根据本公司 2012 年 2 月 1 日第一次临时股东大会决议，公司名称变更为“格力地产股
份有限公司”，并于 2012 年 2 月 17 日在西安市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
2012 年 4 月 26 日，经广东省珠海市工商行政管理局核准，公司注册地址由“西安市高新区
科技路 48 号创业广场 B 座 1303 室”变更为“珠海市情侣北路 3333 号 28 栋 201 室”，注册
号及其余事项不变。
本公司母公司现为珠海格力集团有限公司。
2、所处行业
本公司所处行业为房地产开发经营。
3、经营范围
本公司经批准的经营范围：实业投资、投资及投资管理、房地产开发经营、物业管理；
货物和技术的进出口经营(国家禁止和限制的进出口货物、技术除外)；建筑材料的销售。(以
上经营范围凡涉及国家有专项专营规定的从其规定)。
4、主要产品
公司主要产品是住宅、车库及商铺等。
5、主业变更
公司本期未发生主业变更。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于
2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计
估计而编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的本期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方
的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额)
的差额，调整资本公积中的股本溢价 (或资本溢价) ；资本公积中的股本溢价 (或资本溢价)
不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值。
6、合并财务报表编制方法
(1) 合并范围的确定
合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》执行。
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公
司、特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并
能据以从该企业的经营活动中获取利益。
有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
(2) 合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求
编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于
本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与
本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成
果和现金流量纳入合并财务报表。
编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算
应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益
(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7、记账基础和计量属性
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。
本公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；当所确定的会计要素金额符合企业
会计准则要求且能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计
量。
报告期内，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金
融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期付款的存货、固定
资产等以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他发生减值的资
产以可收回金额(公允价值与现值孰高)计量；盘盈资产以重置成本计量。其他财务报表项目
以历史成本计量。
报告期内计量属性未发生变化。
8、现金等价物的确定标准
本公司之现金等价物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、金融资产和金融负债
(1) 金融工具的确认依据
当本公司成为金融工具合同一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的分类
本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。
按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债两大类。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：包括交易性金融资
产或金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；
b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采
用短期获利方式对该组合进行管理；
c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的
衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件
之一的金融资产或金融：
a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相
关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
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b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组
合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报
告。
② 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的
固定利率国债、浮动利率本公司债券等。
③ 应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司应收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。
④ 可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应
收款项的金融资产。
⑤ 其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(3) 金融资产和金融负债的计量
本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类
别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行
后续计量，公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。
② 持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发
生减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。
③ 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值
或摊销产生的利得或损失计入当期收益。
④ 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失
计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计
入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
⑤ 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及
没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在
初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第 13 号——
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或有事项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原
则确定的累计摊销额的余额。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损
益计入当期损益。
① 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清
偿的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大
缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市
场中的报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公
允价值。
② 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确
认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间
的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。
③ 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利
率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负
债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前
账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款
(包括提前还款权、看涨期权、类似期权等)的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来
信用损失。
(4) 金融资产的转移及终止确认
① 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止；
b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
c、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，且放弃了对该金融资产的控制。
② 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
a、所转移金融资产的账面价值；
b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③ 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
a、终止确认部分的账面价值；
b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额之和。
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④ 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认
为一项金融负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金
融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
(5) 金融资产减值
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金
融资产的账面价值进行检查，以判断金融资产是否存在减值迹象。当发生减值迹象时，对金
融资产计提减值准备。
① 应收款项
a. 单项金额重大并单项计提减值准备的应收款项
本公司于资产负债表日，将合并范围内公司间往来以外的应收款项中单项金额在 500
万元及以上的应收款项划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表
明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备。
b. 按账龄组合计提减值准备的应收款项
本公司以账龄为信用风险组合确认依据，按应收款项在资产负债表日余额的一定比例计
提坏账准备，具体计提比例如下：
应收款项账龄 坏账准备计提比例
1 年以内(含 1 年) 0%
1-2 年(含 2 年) 10%
2-3 年(含 3 年) 30%
3 年以上 50%
c. 单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收款项
当应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金
流量现值存在显著差异时，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提坏账准备。
d. 合并范围内各公司的内部往来款，如有确切证据表明不会发生减值，则不计提坏账
准备。
② 持有至到期投资
资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账
面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到期投资减值损失的计
量比照应收款项减值损失的计量规定办理。
③ 可供出售金融资产
资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分析判断该项金
融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅
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度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可
供出售金融资产已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值的，
在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计
入当期损益。
确认减值损失后，在随后的会计期间有客观证据表明公允价值已上升，且客观上与原减
值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资发生
的减值损失转回计入所有者权益，可供出售债务工具投资发生的减值损失转回计入当期损
益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产以及不具有控制、共同控制或重大影
响，没有活跃市场且公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生的减值损失，不得转回。
10、存货
(1) 本公司的存货分为：开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品。
(2) 各类存货的取得及发出以实际成本计价。主要包括土地开发、房屋开发、公共配套
设施和代建工程的开发过程中所发生的各项费用。开发成本按土地开发、房屋开发、公共配
套设施和代建工程等分类，并按成本项目进行明细核算。
(3) 开发用土地使用权的核算方法：购买开发用的土地，根据“土地转让协议书”和
“地价款呈批表”支付地价款。待该开发项目开工时将其转入该项目的开发成本。
(4) 公共配套设施费的核算方法：公共配套设施系经国土规划部门批准的某开发项目的
公共配套设施，如道路、球场、游泳池等，其所发生的支出计入该开发项目的“开发成本”，
按成本核算对象和成本项目进行明细成本核算。
(5) 对开发产品成本核算采用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按
一定比例的分配标准分配，计入有关开发产品成本；为开发房地产而借入的资金所发生的利
息费用，在开发产品完工之前，计入开发成本或开发产品成本；发出时采用个别认定法确定
其实际成本。
(6) 低值易耗品于领用时一次性摊销。
(7) 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(8) 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。对各单项存货进行清查，如某项存
货由于毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因而使成本高于可变现净值的，
按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备，并计入当年度损益类账项；如已计提
跌价的存货的价值以后又得以恢复，按恢复的数额(以补足以前已计提的数额为限)冲销已计
提的存货跌价准备。
存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价
值确定。
11、长期股权投资
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长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权
益性投资，或者本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
(1) 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，本公司以支付现金、转让非现金资产
或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金
资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。本公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期
股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的
审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购
买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合
并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债
表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益(营业外收入)。为企业合并发生的各项费用，包括为进行企业合并而支付的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买
方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券
的初始确认金额。
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
(Ⅰ)在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买
日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如，可供出售金
融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同)转入当期投资收益。
(Ⅱ)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所
属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日
的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
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② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规
定确定其初始投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的
价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，
但合同或协议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资
产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成
本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具
备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，
初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(2) 后续计量
对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用的成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现
的净利润。
b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认
投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的
份额。在确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的
基础上，对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位
固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有
关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行
调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上
确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——
资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
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对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投
资相关的股权投资借方差额，扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损
益。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限(投资企业负有承担额外损失义务的除外)；如果被投
资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的
亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
12、长期应收款
长期应收款包括代管工程款拨入和代管工程款支出。其中：
(1) 代管工程款支出：核算公司受托管理的港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程的相关
支出，包括施工费、监理费、资本化利息等；
(2) 代管工程款拨入：核算收到的工程主管单位按期拨入的工程款项；
13、投资性房地产
(1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已
出租的建筑物。
(2) 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
(3) 对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧
或进行摊销。
(4) 以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减
值的，按本会计政策 18 所述方法计提投资性房地产减值准备。
14、固定资产
(1) 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经
营管理持有的；②使用寿命超过一个会计年度。
(2) 固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流
入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认
条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
(3) 固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的
公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(4) 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率
如下：
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值 年折旧率
房屋及建筑物 20 年 5% 4.75%
运输设备 5年 5% 19%
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办公设备及其他 5年 0% 20%
(5) 因开工不足、自然灾害等导致连续三个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季
节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(6) 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本会计政策 18 所述方法计提
固定资产减值准备。
15、在建工程
(1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2) 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(3) 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本会计政策 18 所述方法计提
在建工程减值准备。
16、无形资产
(1) 无形资产按成本进行初始计量。
(2) 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论
证等综合因素判断，能合理确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限
的无形资产；无法合理确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的
无形资产。
(3) 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产
生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现
阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④
现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，
以及本公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如
特许使用期、租赁期等；⑦与本公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
(4) 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不
确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
(5) 资产负债表日，检查无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，按本会计政
策 18 所述方法计提无形资产减值准备。
(6) 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生
经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发
阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上
的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
18、资产减值
(1) 在资产负债表日判断资产(除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同
形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产)是否
存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其
可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组
合为基础确定其可收回金额。
(2) 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额
与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(3) 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的
差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再
根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，
计提各单项资产的减值准备。
(4) 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、职工薪酬
(1) 职工薪酬
主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费
和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服
务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期
损益。
(2) 辞退福利
辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同
到期前不论职工愿意与否，解除与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期
前鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿；本公司实施的内部退休计划。
① 辞退福利的确认原则：
42
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
a、企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。
b、企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
② 辞退福利的计量方法：
a、对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、
每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。
b、对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的
职工数量和每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。
③ 辞退福利的确认标准：
a、对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划
符合预计负债确认条件时，将该期或该阶段计划中由提供辞职福利产生的预计负债予以确
认，计入该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理费用。
b、对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退
休日之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入
当期管理费用。
20、预计负债
(1) 预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固
定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
本公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
(2) 预计负债的计量
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并
综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大
的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账
面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负
债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
(3) 最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；
如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定
能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
21、收入
(1) 销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司不再保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可
靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的条件，取得了买方按销售合
同约定的付款证明时，确认销售收入的实现。
(2) 物业出租收入的确认原则：按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理协议约定
的租金和管理费，按期确认收入的实现。
(3) 提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比
法确认提供劳务收入，根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进
度(完工百分比)。本公司系以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流
入，确认收入的实现。
物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物
业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
(4) 让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，本公司分别下
列情况确定让渡资产使用权收入金额：
a、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
b、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、借款费用
(1) 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2) 借款费用资本化期间
a、当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发
生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
b、暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并
且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期
费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
c、停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态时，借款费用停止资本化。
(3) 借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金
额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借
款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相
关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资
本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，
计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
23、企业所得税
(1) 本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
(2) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(3) 递延所得税资产的确认依据
① 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵
扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始
确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
② 本公司对与子公司、联营本公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满
足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
(4) 递延所得税负债的确认
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债：
① 商誉的初始确认；
② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③ 本公司对与子公司、联营本公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同
时满足下列条件的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(5) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
24、会计政策、会计估计变更及前期差错更正
本期无会计政策、会计估计变更及重要会计差错更正事项。
(四) 税项
1、公司适用的主要税种及税率如下：
税 种 计税依据 税 率
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%
房地产销售收入－扣除项目金额 按超率累进税率30%-60%
土地增值税
预缴计税依据：预收售楼款 最低2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
增值税 销项税额－可抵扣的进项税额 17%
其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳
2、其他说明：根据 2007 年 3 月 16 日经第十届全国人大会议审议通过的企业所得税法
案及其后续实施细则，自 2008 年 1 月 1 日起，本公司所属在珠海市的子公司、孙公司包括
格力房产、格力置盛、珠海格力建材有限公司在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率，
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
其中 2008 年按 18%税率执行，2009 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行，2011 年按
24%税率执行，2012 年按 25%税率执行。
其他子公司、孙公司的适用所得税税率为 25%。
（五）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
注册资本(万
子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围
元)
房地产开发与销售(以上
西安格力房地产开发有
全资子公司 西安 房地产开发 1,000.00 经营范围凡涉及国家有专
限公司(西安格力)
项专营规定的从其规定)
通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
期末实际投资 实质上构成对子公司净投 持股比 表决权 是否
子公司名称
金额(万元) 资的其他项目余额(万元) 例% 比例% 合并报表
西安格力房地产开发有限公司 1,000.00 0.00 100 100 是
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
注册资本(万
子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围
元)
珠海格力房产有限公司
全资子公司 珠海 房地产开发 12,688.20 房地产开发
（格力房产）
非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
期末实际投 实质上构成对子公司净投资
表决权比 是否合并报
子公司名称 资金额(万 的其他项目余额(万元) 持股比例%
例% 表
元)
珠海格力房产有限公司 12,688.20 0.00 100 100 是
(3) 同一控制下企业合并取得的子公司
注册资本(万
子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围
元)
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
重庆格力房地产有限公司 房地产开发经营(凭相关
全资子公司 重庆 房地产开发 5,000.00
（重庆格力） 资质证书经营)
同一控制下企业合并取得的子公司(续)
期末实际投 实质上构成对子公司净投
表决权比 是否合并报
子公司名称 资金额(万 资的其他项目余额(万元) 持股比例%
例% 表
元)
重庆格力房地产有限公司 5,000.00 0.00 100 100 是
2、孙公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的孙公司
注册资本
孙公司名称 孙公司类型 注册地 业务性质 经营范围
(万元)
珠海格力房地产营销策划 全资子公司 房地产投资咨询、物业代理、市场
珠海 房地产开发 500.00
有限公司(格力策划) 之子公司 调查
会所经营管理、商务服务(不含许
珠海格力会所管理有限公 全资子公司
之子公司 珠海 会所经营 100.00 可经营项目)、家庭服务、日用百
司(格力会所)
货的零售
物业管理(取得资质证后方可经
珠海格力地产物业服务有 全资子公司
之子公司 珠海 物业管理 500.00 营)、房屋租赁、商务服务(不含许
限公司(格力物业)
可经营项目)、家政服务
珠海格力港珠澳大桥人工 港珠澳大桥人工岛填海工程、土地
全资子公司
岛发展有限公司(格力人 之子公司 珠海 工程管理 10,000.00 及房产开发(凭资质证经营)、基础
工岛) 设施建设、项目投资、投资管理
珠海格力地产物业代理有 全资子公司
之子公司 珠海 物业代理 100.00 房地产信息咨询、物业代理
限公司(格力物业代理)
重庆两江新区格力地产有 全资子公司 房地产开发经营(凭相关资质证书
重庆 房地产开发 10,000.00
限公司（重庆两江格力） 之子公司 执业)
通过设立或投资等方式取得的孙公司(续)
期末实际 实质上构成对孙公司
持股比 表决权比 是否合并
孙公司名称 投资金额 净投资的其他项目
例% 例% 报表
(万元) 余额(万元)
珠海格力房地产营销策划有限公司 500.00 0.00 100 100 是
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
珠海格力会所管理有限公司 100.00 0.00 100 100 是
珠海格力地产物业服务有限公司 500.00 0.00 100 100 是
珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司 10,000.00 0.00 100 100 是
珠海格力地产物业代理有限公司 100.00 0.00 100 100 是
重庆两江新区格力地产有限公司 3,600.00 0.00 60 60 是
(2)同一控制下企业合并取得的孙公司
注册资本
孙公司名称 孙公司类型 注册地 业务性质 经营范围
(万元)
建筑材料、日用百货的批发、零售；
建筑装修装饰工程的设计及施工、园
珠海格力建材有限公 全资子公司 林绿化工程、建筑幕墙工程、空调设
珠海 商业 5,000.00
司(格力建材) 之子公司 备安装(不含中央空调)、建筑智能化
工程、金属门窗工程、消防设施工程
(以上项目取得资质证后方可经营)
珠海格力置盛房产有 全资子公司
珠海 房地产开发 26,000.00 房地产投资与开发经营、项目投资
限公司（格力置盛） 之子公司
同一控制下企业合并取得的孙公司(续)
期末实际投资 实质上构成对孙公司净投 表决权比 是否合并
孙公司名称 持股比例%
金额(万元) 资的其他项目余额(万元) 例% 报表
珠海格力建材有限公司 5,000.00 0.00 100 100 是
珠海格力置盛房产有限公司 26,000.00 0.00 100 100 是
3、合并范围变化情况
本期新增纳入合并范围的孙公司重庆两江新区格力地产有限公司由本公司之子公司重
庆格力房地产有限公司于 2012 年 3 月投资设立。根据 2012 年 1 月 16 日本公司第四届董事
会第二十七次会议决议，重庆格力与重庆世纪润通投资有限公司在重庆合资成立重庆两江新
区格力地产有限公司，该公司的注册资本为 1 亿元人民币，其中重庆格力出资 6,000 万元人
民币，持股 60%，重庆世纪润通投资有限公司出资 4,000 万元人民币，持股 40%。该公司于
2012 年 3 月 21 日取得营业执照。截至报告日止，该公司实收资本 3,600 万元。
（六）合并财务报表主要项目注释（除特别说明外，金额以人民币元表述）
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
1、货币资金
项 目 2012.06.30 2011.12.31
库存现金 176,233.18 161,180.08
银行存款 701,064,037.55 1,621,779,209.41
其他货币资金 2,685,210.00 5,723,650.00
合 计 703,925,480.73 1,627,664,039.49
(1) 货币资金期末较期初减少 56.75%，主要系支付土地价款所致。
(2) 期末其他货币资金主要为开具保函支付的保证金。
2、 应收票据
(1) 应收票据分类
项 目 2012.06.30 2011.12.31
银行承兑汇票 0.00 22,642,504.00
合 计 0.00 22,642,504.00
(2) 应收票据期末较期初大幅减少，主要系银行承兑汇票到期收款所致。
3、应收账款
(1) 按种类披露
2012.06.30 2011.12.31
类 别
账面余额 比例% 坏账准备 计提比例% 账面余额 比例% 坏账准备 计提比例%
单项金额重大
并单项计提减
值准备的应收
款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
按账龄组合计
提减值准备的
应收款项 3,163,993.75 46.99 0.00 0.00 3,163,952.75 46.99 0.00 0.00
单项金额虽不
重大但单项计
提减值准备的
应收款项 3,569,764.53 53.01 3,569,764.53 100.00 3,569,764.53 53.01 3,569,764.53 100.00
合 计 6,733,758.28 100.00 3,569,764.53 53.01 6,733,717.28 100.00 3,569,764.53 53.01
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 按账龄组合计提减值准备的应收款项
2012.06.30 2011.12.31
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 净 值 金 额 比例% 坏账准备 净 值
1 年以内 3,163,993.75 100.00 0.00 3,163,993.75 3,163,952.75 100.00 0.00 3,163,952.75
合 计 3,163,993.75 100.00 0.00 3,163,993.75 3,163,952.75 100.00 0.00 3,163,952.75
(3) 期末单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收款项
计提比
账 龄 账面余额 坏账准备 例% 计提理由
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现
3 年以上 3,569,764.53 3,569,764.53 100.00
值低于其账面价值的差额计提坏账准备
合 计 3,569,764.53 3,569,764.53 100.00
(4) 本期无实际核销的应收账款。
(5) 应收账款前五名金额合计为 6,733,758.28 元，占应收账款的 100%，账龄如下：
2012.06.30 2011.12.31
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1 年以内 3,163,993.75 46.99 3,163,952.75 46.99
3 年以上 3,569,764.53 53.01 3,569,764.53 53.01
合 计 6,733,758.28 100.00 6,733,717.28 100.00
(6) 截至 2012 年 6 月 30 日止，无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
4、预付款项
(1) 账龄分析
2012.06.30 2011.12.31
账 龄 金 额 比例% 金 额 比例%
1 年以内 236,672,367.95 77.25 20,733,177.06 23.37
1-2 年 1,685,764.00 0.55 0.00 0.00
3年以上 68,000,000.00 22.20 68,000,000.00 76.63
合 计 306,358,131.95 100.00 88,733,177.06 100.00
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 3 年以上预付款项为预付珠海市城市资产经营有限公司（现名珠海城市建设集团有
限公司，以下简称“城建集团”）股份购买诚意金 6,800 万元。2007 年 12 月 18 日，格力
房产与城建集团签订股份购买意向书，拟购买城建集团全资子公司珠海市海润房地产开发有
限公司 51%的股权，并向城建集团支付了诚意金，城建集团已将珠海市海润房地产开发有限
公司 100%的股权质押给格力房产。
(3) 预付账款期末较期初增加 245.26%，主要系重庆两江格力支付土地价款所致。
(4) 截至 2012 年 6 月 30 日止，无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
款项。
5、应收股利
项 目 2012.06.30 2011.12.31
可供出售权益工具——格力电器股票 17,226,218.50 0.00
应收股利期末较期初大幅增加，主要系尚未收到格力电器本期已宣告现金股利所致。
6、其他应收款
(1) 按种类披露
2012.06.30 2011.12.31
类别
账面余额 比例% 坏账准备 计提比例% 账面余额 比例% 坏账准备 计提比例%
单项金额重大并单
项计提减值准备的
应收款项 180,000,000.00 95.03 180,000,000.00 100.00 180,000,000.00 96.29 180,000,000.00 100.00
按账龄组合计提减
值准备的应收款项 9,414,336.67 4.97 657,630.41 6.99 6,934,477.20 3.71 657,630.41 9.48
单项金额虽不重大
但单项计提减值准
备的应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 189,414,336.67 100.00 180,657,630.41 95.38 186,934,477.20 100.00 180,657,630.41 96.64
(2) 按账龄组合计提减值准备的其他应收款
2012.06.30 2011.12.31
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 净 值 金 额 比例% 坏账准备 净 值
1 年以内 6,035,389.42 64.11 0.00 6,035,389.42 3,555,529.95 51.27 0.00 3,555,529.95
1-2 年 2,496,952.05 26.52 249,695.21 2,247,256.84 2,496,952.05 36.01 249,695.21 2,247,256.84
2-3 年 165,312.00 1.76 49,593.60 115,718.40 165,312.00 2.38 49,593.60 115,718.40
3 年以上 716,683.20 7.61 358,341.60 358,341.60 716,683.20 10.34 358,341.60 358,341.60
合 计 9,414,336.67 100.00 657,630.41 8,756,706.26 6,934,477.20 100.00 657,630.41 6,276,846.79
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
(3) 其他应收款前五名金额合计为 188,093,704.60 元，占其他应收款的 99.30%，明细
列示如下：
单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因
海星集团 180,000,000.00 2-3 年 95.03 代偿债款、代付款
珠海高新技术产业开发区财政局 5,039,690.00 1 年以内 2.66 红砖、散装水泥押金
珠海市财政局综合规划科 2,386,814.60 1 年以内至 3 年以上 1.26 红砖、散装水泥押金
广东电网公司珠海供电局 567,200.00 1 年以内及 1-2 年 0.30 押金
珠海城建公共资源经营有限公司 100,000.00 1 年以内 0.05 押金
合 计 188,093,704.60 99.30
(4) 截至 2012 年 6 月 30 日止，无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(5) 其他应收款期末较期初增加 39.51%，主要系红砖、散装水泥押金增加所致。
7、存货
(1) 存货明细
项 目 2012.06.30 2011.12.31
金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值
开发成本 9,734,235,209.38 0.00 9,734,235,209.38 8,135,644,216.55 0.00 8,135,644,216.55
其中：
格力广场二\
三\四期 1,843,435,868.69 0.00 1,843,435,868.69 1,630,603,683.23 0.00 1,630,603,683.23
夏湾-C 0.00 0.00 0.00 227,619,479.95 0.00 227,619,479.95
格力海岸 7,890,799,340.69 0.00 7,890,799,340.69 6,277,421,053.37 0.00 6,277,421,053.37
开发产品 452,661,410.06 0.00 452,661,410.06 791,092,548.67 0.00 791,092,548.67
其中：
格力广场一
期 183,146,308.34 0.00 183,146,308.34 213,334,118.49 0.00 213,334,118.49
华宁花园 10,026,154.46 0.00 10,026,154.46 10,156,874.10 0.00 10,156,874.10
格力香樟 254,212,718.16 0.00 254,212,718.16 561,417,865.49 0.00 561,417,865.49
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
御枫美筑 5,276,229.10 0.00 5,276,229.10 6,183,690.59 0.00 6,183,690.59
低值易耗品 435,752.06 0.00 435,752.06 415,866.02 0.00 415,866.02
合 计 10,187,332,371.50 0.00 10,187,332,371.50 8,927,152,631.24 0.00 8,927,152,631.24
(2)开发成本明细列示如下：
预计总投资(万
项目名称 开工时间 预计竣工时间 2011.12.31 2012.06.30
元)
格力广场
二期 2010 2012 120,000.00 1,081,509,393.05 1,206,457,996.02
格力广场
三期 2010 2013-2015 90,000.00 422,867,771.00 510,679,353.49
格力广场
四期 未开工 40,000.00 126,226,519.18 126,298,519.18
夏湾-C —— —— —— 227,619,479.95 0.00
格力海岸 2011 2013-2018 1,161,300.00 6,277,421,053.37 7,890,799,340.69
合 计 1,411,300.00 8,135,644,216.55 9,734,235,209.38
(3) 开发产品明细列示如下：
项目名称 竣工时间 2011.12.31 本期增加 本期减少 2012.06.30
格力广场一期 2009 213,334,118.49 127,957.14 30,315,767.29 183,146,308.34
华宁花园 1998 10,156,874.10 0.00 130,719.64 10,026,154.46
格力香樟 2011 561,417,865.49 8,577,630.93 315,782,778.26 254,212,718.16
御枫美筑 2007 6,183,690.59 0.00 907,461.49 5,276,229.10
合 计 791,092,548.67 8,705,588.07 347,136,726.68 452,661,410.06
(4) 开发成本中资本化利息期末余额为 694,142,453.85 元，开发产品中资本化利息期
末余额为 32,827,998.70 元。
(5) 格力海岸项目为 2009 年 12 月 3 日经珠海市商用土地交易中心确认，格力房产经公
开竞投获得珠海市商用土地交易中心以公开挂牌方式出让的珠国土储 2009-08 号地块，成交
价格为 66.148 亿元。2009 年 12 月 4 日格力房产与珠海市国土资源局签定《珠海市国有建
设用地使用权出让合同》，合同编号为 440401-2009-000012。珠国土储 2009-08 号地块位
于珠海唐家湾情侣北路（南段）填海区 S1-S6 地块，土地面积为 33.96 万平方米，总建筑面
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
积为 89.39 万平方米，土地用途为住宅和商业，使用权年限为住宅 70 年、商业 40 年。截至
2012 年 6 月 30 日止该地价款已支付完毕。
(6) 夏湾 C 项目为格力房产所有的夏湾 C 地块，位于拱北昌盛路北侧占地 45,144.6 平
方米商住用地，因广珠城际轨道的建设被政府征用。2012 年 5 月珠海市国土资源局将夏湾 C
地块调整至情侣北路（南段）填海区 S7 地块（用地面积为 52,417.12 平方米），用地功能
由原商业、住宅全部调整为商业。按照等价原则，折合已缴清地价的总建筑面积为
120,624.93 平方米，新用地的土地使用期限重新起算。因 S7 地块毗邻格力房产持有的格力
海岸地块（珠国土储 2009-08 地块），被纳入格力海岸项目整体规划。
(7) 用于抵押担保的土地使用权
位于珠海市唐家湾情侣北路（南段）填海区 S5 地块(粤房地权证珠字第 0100121167
号)75,899.26 平方米土地使用权已为格力房产向交银国际信托有限公司最高额借款 6.296
亿元提供抵押担保。截至 2012 年 6 月 30 日止，该合同项下借款余额为 6.296 亿元。该土地
使用权账面价值 140,413.631 万元，评估价值 148,850 万元，抵押担保期限自 2011 年 12
月 30 日至 2014 年 6 月 30 日。
8、可供出售金融资产
(1) 分类列示
项 目 2012.06.30 2011.12.31
可供出售权益工具——格力电器股票 718,333,311.45 595,682,635.73
(2) 可供出售金融资产公允价值按资产负债表日的公开交易市场的收盘价确定。
9、长期应收款
人工岛代管工程款 2012.06.30 2011.12.31
累计拨入数 1,109,372,603.31 0.00
累计支出数 1,175,445,879.03 0.00
净 额 66,073,275.72 0.00
长期应收款期末较期初大幅增加，主要系受托管理港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程
期初拨入数超过支出数，资产负债表重分类至长期应付款所致。
10、固定资产
(1) 分类情况
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
项 目 2011.12.31 本期增加 本期减少 2012.06.30
① 固定资产原价合计 57,235,636.37 1,514,947.00 165,418.10 58,585,165.27
房屋及建筑物 40,653,904.26 0.00 0.00 40,653,904.26
运输设备 7,868,527.74 242,060.00 0.00 8,110,587.74
办公设备及其他 8,713,204.37 1,272,887.00 165,418.10 9,820,673.27
② 累计折旧合计 12,607,917.44 2,225,706.64 159,139.69 14,674,484.39
房屋及建筑物 6,120,521.76 761,539.30 0.00 6,882,061.06
运输设备 2,774,841.77 626,258.30 0.00 3,401,100.07
办公设备及其他 3,712,553.91 837,909.04 159,139.69 4,391,323.26
③ 固定资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
办公设备及其他 0.00 0.00 0.00 0.00
④ 固定资产账面价值合计 44,627,718.93 -710,759.64 6,278.41 43,910,680.88
房屋及建筑物 34,533,382.50 -761,539.30 0.00 33,771,843.20
运输设备 5,093,685.97 -384,198.30 0.00 4,709,487.67
办公设备及其他 5,000,650.46 434,977.96 6,278.41 5,429,350.01
(2) 固定资产累计折旧增加额中，本年计提折旧 2,225,706.64 元。
(3) 尚未办理变更产权手续的房屋建筑物
产权证上产权人
资产名称 原值 累计折旧 净值 产权证号
名称
北京知村大厦 A 座 京市海涉外国用(2001 西安海星利达电
6,240,709.40 1,331,592.10 4,909,117.30
1202B、1203C、1204D 出)字第 1490069 号 子有限责任公司
深圳电子科技大厦 C 座 深房地字第 3000080986;
5,248,082.33 1,366,994.26 3,881,088.07 陈健 范怡
36A、C 座 36B 深房地字第 3000080987
合 计 11,488,791.73 2,698,586.36 8,790,205.37
注：尚未办理变更产权手续的房屋建筑物为本公司重大资产重组方案中与保留负债对应
的保留不动产。
11、无形资产
项 目 2011.12.31 本期增加 本期减少 2012.06.30
① 原价合计 2,383,200.00 95,000.00 0.00 2,478,200.00
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
软件 2,383,200.00 95,000.00 0.00 2,478,200.00
② 累计摊销合计 2,156,213.81 150,875.09 0.00 2,307,088.90
软件 2,156,213.81 150,875.09 0.00 2,307,088.90
③ 无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
软件 0.00 0.00 0.00 0.00
④ 无形资产账面价值合计 226,986.19 -55,875.09 0.00 171,111.10
软件 226,986.19 -55,875.09 0.00 171,111.10
12、长期待摊费用
项 目 2011.12.31 本期增加 本期摊销 2012.06.30
装修费 5,617,809.05 0.00 1,404,452.22 4,213,356.83
户外广告牌 201,666.83 8,897,656.02 3,267,666.65 5,831,656.20
合 计 5,819,475.88 8,897,656.02 4,672,118.87 10,045,013.03
长期待摊费用期末较期初增加 72.61%，主要系本期户外广告牌投放增加所致。
13、递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
项 目
2012.06.30 2011.12.31 2012.06.30 2011.12.31
预计毛利 228,461,812.91 266,305,871.76 57,115,453.23 66,576,467.94
土地增值税 255,883,440.80 187,701,497.88 63,970,860.20 46,925,374.47
资产减值准备 4,214,581.49 4,214,581.49 1,053,645.37 1,053,645.37
应付职工薪酬 6,720,106.52 15,240,000.00 1,680,026.63 3,810,000.00
可弥补亏损 2,144,407.00 2,144,407.00 536,101.75 536,101.75
抵消未实现内部销售损益
产生的可抵扣差异 53,655,062.54 55,957,926.36 13,413,765.64 13,989,481.59
开发产品摊销 1,885,583.60 1,885,583.60 471,395.90 471,395.90
合 计 552,964,994.86 533,449,868.09 138,241,248.72 133,362,467.02
14、资产减值准备
本期减少
项 目 2011.12.31 本期增加 2012.06.30
转回 转销
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
坏账准备 184,227,394.94 0.00 0.00 0.00 184,227,394.94
存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 184,227,394.94 0.00 0.00 0.00 184,227,394.94
15、短期借款
(1) 短期借款类别
项 目 2012.06.30 2011.12.31
保证借款 130,000,000.00 130,000,000.00
信用借款 0.00 100,000,000.00
合 计 130,000,000.00 230,000,000.00
(2) 截至 2012 年 6 月 30 日止无已到期未偿还的短期借款。
(3) 保证借款
格力房产为格力建材向珠海市农村信用合作联社南湾信用社借款人民币
130,000,000.00 元提供保证。
(4) 短期借款期末较期初减少 43.48%，主要系银行短期贷款到期偿还所致。
16、应付账款
(1) 账龄
账 龄 2012.06.30 2011.12.31
1 年以内 279,159,135.38 354,434,929.97
1 年以上 29,945,048.23 1,378,083.65
合 计 309,104,183.61 355,813,013.62
(2) 截至 2012 年 6 月 30 日止，无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
位款项。
17、预收款项
(1) 账龄
账 龄 2012.06.30 2011.12.31
1 年以内 949,711,004.90 1,326,728,757.35
1 年以上 573,443,409.27 448,719,382.60
58
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
合 计 1,523,154,414.17 1,775,448,139.95
(2) 按项目列示
项目名称 2011.12.31 2012.06.30 预计竣工时间 预售比例
格力广场一期 13,587,623.00 29,950,504.00 2009 91%
格力广场二期 1,060,131,411.42 1,354,302,390.80 2012 58%
格力香樟 699,779,105.53 138,901,519.37 2011 90%
御枫美筑 1,950,000.00 0.00 2007 95%
合 计 1,775,448,139.95 1,523,154,414.17
(3) 截至 2012 年 6 月 30 日止，无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
款项。
18、应付职工薪酬
项 目 2011.12.31 本期增加 本期支付 2012.06.30
(1) 工资、奖金、津贴和补贴 23,409,508.38 18,799,263.60 31,747,848.77 10,460,923.21
(2) 职工福利费 0.00 4,443,623.63 4,180,802.44 262,821.19
(3) 社会保险费 0.00 664,186.40 664,186.40 0.00
其中：① 医疗保险费 0.00 213,253.49 213,253.49 0.00
② 基本养老保险费 0.00 361,558.97 361,558.97 0.00
③ 失业保险费 0.00 35,547.02 35,547.02 0.00
④ 工伤保险费 0.00 29,033.74 29,033.74 0.00
⑤ 生育保险费 0.00 24,793.18 24,793.18 0.00
(4) 住房公积金 6,000.00 1,148,033.50 1,151,633.50 2,400.00
(5) 工会经费和职工教育经费 721,432.80 1,064,912.39 1,346,725.06 439,620.13
(6) 因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00
(7) 其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 24,136,941.18 26,120,019.52 39,091,196.17 11,165,764.53
应付职工薪酬期末较期初减少 53.74%，主要系计提工资发放所致。
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19、应交税费
税 种 2012.06.30 2011.12.31
增值税 -937,328.96 2,509,311.81
营业税 -60,451,804.26 -68,034,123.57
城建税 -5,226,408.73 -5,579,223.74
企业所得税 52,069,097.32 85,240,496.18
房产税 314,844.05 111,703.38
个人所得税 44,379.35 144,115.16
土地增值税 -2,269,534.38 -12,092,701.17
印花税 32,632.72 651,745.80
教育费附加及地方教育费附加 -7,847,678.67 -2,524,476.18
堤围费 491,968.30 -106,742.58
其他 1,000.00 0.00
合 计 -23,778,833.26 320,105.09
应交税费期末较期初大幅减少，主要系税款支付所致。
20、其他应付款
(1) 账龄
账 龄 2012.06.30 2011.12.31
1 年以内 186,884,490.02 1,984,752,140.60
1 年以上 4,117,047,902.08 2,241,075,955.64
合 计 4,303,932,392.10 4,225,828,096.24
(2) 期末数中账龄超过一年的其他应付款主要为应付格力集团借款 4,001,702,084.00
元。
(3) 截至 2012 年 6 月 30 日止，应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款
项为应付格力集团 4,001,702,084.00 元。
21、一年内到期的非流动负债
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(1) 类别
项 目 2012.06.30 2011.12.31
1年内到期的长期借款 1,050,000,000.00 590,000,000.00
合 计 1,050,000,000.00 590,000,000.00
(2) 1 年内到期的长期借款
① 1 年内到期的长期借款类别
类 别 2012.06.30 2011.12.31
保证借款 600,000,000.00 590,000,000.00
质押借款 450,000,000.00 0.00
合 计 1,050,000,000.00 590,000,000.00
② 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率% 期末本币金额 期初本币金额
广东粤财信托有限公司 2011-7-20 2013-1-20 人民币 12.5 450,000,000.00 0.00
中国工商银行股份有限公
2010-1-4 2013-1-3 人民币 同期基准利率 300,000,000.00 0.00
司珠海分行
交通银行股份有限公司珠
2010-3-31 2012-3-31 人民币 同期基准利率 0.00 290,000,000.00
海分行
中国建设银行股份有限公 按同期基准利率浮
2009-11-6 2012-11-5 人民币 300,000,000.00 300,000,000.00
司珠海市分行 动
合 计 1,050,000,000.00 590,000,000.00
向广东粤财信托有限公司借入信托资金 4.5 亿元，由格力房产以其持有的 34,452,437
股格力电器股票提供质押担保。
向中国工商银行股份有限公司珠海分行的借款 3 亿元由格力集团提供连带责任保证。
向中国建行银行珠海市分行的借款 3 亿元由格力集团提供连带责任保证。
(3) 一年内到期的非流动负债期末较期初增加 77.97%，主要系一年内到期的长期借款
增加所致。
22、长期借款
贷款单位 借款单位 借款条件 开始日 到期日 利率 2012.06.30 2011.12.31
中国农业银行 按同期基
格力地 委托
股份有限公司 2009-8-28 2014-8-17 准利率浮
产 贷款 209,617,073.58 203,648,470.84
珠海分行① 动
中国工商银行
格力房 同期基准
股份有限公司 保证 2010-1-4 2013-1-3 0.00 300,000,000.00
产 利率
珠海分行
交通银行股份 按同期基
格力房
有限公司珠海 保证 2011-1-30 2014-6-29 准利率浮 385,000,000.00 385,000,000.00
产
分行② 动
61
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贷款单位 借款单位 借款条件 开始日 到期日 利率 2012.06.30 2011.12.31
交通银行股份 按同期基
格力房
有限公司珠海 保证 2012-3-16 2014-6-29 准利率浮 300,000,000.00 0.00
产
分行③ 动
交通银行股份 按同期基
格力房
有限公司珠海 保证 2012-4-1 2014-6-29 准利率浮 196,200,000.00 0.00
产
分行④ 动
交银国际信托 格力房
抵押 2012-03-19 2014-03-19 14.50% 344,300,000.00 0.00
有限公司⑤ 产
交银国际信托 格力房
抵押 2012-03-29 2014-03-29 14.50% 285,300,000.00 0.00
有限公司⑥ 产
广东粤财信托 格力房
质押 2011-7-20 2013-1-20 12.50% 0.00 450,000,000.00
有限公司 产
中国农业银行 按同期基
格力人
股份有限公司 2012-2-21 2028-5-17 准利率浮 324,726,399.63 0.00
工岛
珠海分行⑦ 动
中国农业银行 按同期基
格力人
股份有限公司 2010-5-18 2013-5-17 准利率浮 0.00 273,685,187.18
工岛
珠海分行⑦ 动
合 计 2,045,143,473.21 1,612,333,658.02
① 本公司向中国农业银行股份有限公司珠海分行的借款，为格力集团以委托贷款方式
通过中国农业银行股份有限公司珠海分行贷给本公司，由本公司用于偿还重大资产重组中应
由海星集团承担并负责偿还的海星科技的部分负债。
② 格力房产向交通银行股份有限公司珠海分行的借款 3.85 亿元（借款额度为 8.9 亿元）
由本公司为其提供担保。
③ 格力房产向交通银行股份有限公司珠海分行的借款 3 亿元（借款额度为 8.9 亿元）
由本公司为其提供担保。
④ 格力房产向交通银行股份有限公司珠海分行的借款 1.962 亿元（借款额度为 8.9 亿
元）由本公司为其提供担保。
⑤ 格力房产向交银国际信托有限公司的借款 3.443 亿元（借款额度 6.296 亿元）由其
持有的珠海市唐家湾情侣北路（南段）填海区 S5 地块（粤房地权证珠字第 0100121167 号）
提供抵押担保。
⑥ 格力房产向交银国际信托有限公司的借款 2.853 亿元（借款额度 6.296 亿元）由其
持有的珠海市唐家湾情侣北路（南段）填海区 S5 地块（粤房地权证珠字第 0100121167 号）
提供抵押担保。
⑦ 格力人工岛向中国农业银行股份有限公司珠海分行申请固定资产贷款 8 亿元，用于
港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填海工程，其中 2.73 亿元用于归还原已发放的周转贷款，贷款
期限 18 年（自原周转贷款发放日，即 2010 年 5 月 18 日起开始计算），提款有效期 1 年，
宽限期 5 年，分期偿还，还款来源为珠海市财政资金。
23、长期应付款
单位名称 2012.06.30 2011.12.31 期限
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格力集团 363,902,000.00 363,902,000.00 36个月
人工岛代管工程款：
累计拨入数 —— 987,688,199.81
累计支出数 —— 876,383,383.54
净 额 —— 111,304,816.27
合 计 363,902,000.00 475,206,816.27
(1) 格力集团于 2009 年 2 月代本公司以货币投资格力置盛的 2.5 亿元，该款在向格力
集团非公开发行股票之日后的 36 个月后偿还，在此 3 年期内免于计息。
(2) 根据资产置换及非公开发行股份方案，本公司应付格力集团 1.13902 亿元，并自非
公开发行认购日后的 36 个月起分 3 年偿还。
(3) 人工岛代管工程款为在长期应收款核算的受托管理港珠澳大桥珠澳口岸人工岛填
海工程的款项，期初由于拨入数超过支出数，资产负债表重分类至长期应付款列示。
24、预计负债
项 目 2011.12.31 本期增加 本期减少 2012.06.30
对外担保-空军后勤部血液制品研究所 8,937,300.00 0.00 0.00 8,937,300.00
合 计 8,937,300.00 0.00 0.00 8,937,300.00
原海星科技为海星集团与空军后勤部郑州办事处(前身“空军后勤部血液制品研究
所”，以下简称“郑州办事处”)签署《购销合同书》及《补充协议》，提供了连带责任保
证，保证期限为海星集团付款义务履行期满后两年。担保范围包括但不限于海星集团的应付
款、可能产生的利息、违约金、滞纳金和郑州办事处为实现债权的支出(诉讼费、律师费等)。
2009 年 7 月 10 日，郑州办事处工作人员前来本公司登记债权，海星集团违反协议现仍欠款
8,937,300.00 元。本公司因此全额计提了预计负债。
25、递延所得税负债
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
项 目
2012.06.30 2011.12.31 2012.06.30 2011.12.31
可供出售金融资产公允价值变动 715,575,456.24 592,924,780.52 178,893,864.06 148,231,195.13
26、股本
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项 目 2011.12.31 本期变动增减(+、－) 2012.06.30
已流通股份：
境内上市的人民币普通股 337,594,400.00 0.00 337,594,400.00
限售流通股 240,000,000.00 0.00 240,000,000.00
合 计 577,594,400.00 0.00 577,594,400.00
上述股本业经中国注册会计师验证确认，占注册资本的 100%。
27、资本公积
类 别 2011.12.31 本期增加 本期减少 2012.06.30
股本溢价 119,991,679.90 0.00 0.00 119,991,679.90
其他资本公积 -56,744,712.35 91,988,006.79 0.00 35,243,294.44
合 计 63,246,967.55 91,988,006.79 0.00 155,234,974.34
资本公积期末较期初增加 145.44%，主要系可供出售金融资产价值变动所致。
28、盈余公积
类 别 2011.12.31 本期增加 本期减少 2012.06.30
法定盈余公积 92,348,795.62 0.00 0.00 92,348,795.62
29、未分配利润
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
期初未分配利润 1,275,907,006.41 1,023,258,330.29
加：本年利润转入 178,346,555.22 151,491,574.84
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
期末未分配利润 1,454,253,561.63 1,174,749,905.13
30、营业收入及营业成本
(1) 营业收入
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
主营业务收入 748,070,721.49 647,094,290.51
其他业务收入 1,393,670.20 843,292.38
合 计 749,464,391.69 647,937,582.89
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 营业成本
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
主营业务成本 340,998,813.54 313,918,510.41
其他业务成本 362,714.44 752,951.04
合 计 341,361,527.98 314,671,461.45
(3) 按业务类别列示
2012年1-6月 2011年1-6月
业务类别
营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利
主营业务：
房地产 738,165,634.81 335,901,689.83 402,263,944.98 636,563,106.40 306,563,660.12 329,999,446.28
建材销售 0.00 0.00 0.00 3,283,027.56 2,419,512.01 863,515.55
其他 9,905,086.68 5,097,123.71 4,807,962.97 7,248,156.55 4,935,338.28 2,312,818.27
主营业务小计 748,070,721.49 340,998,813.54 407,071,907.95 647,094,290.51 313,918,510.41 333,175,780.10
其他业务：
出租业务 1,349,236.20 362,714.44 986,521.76 843,292.38 752,951.04 90,341.34
其他 44,434.00 0.00 44,434.00 0.00 0.00 0.00
其他业务小计 1,393,670.20 362,714.44 1,030,955.76 843,292.38 752,951.04 90,341.34
合 计 749,464,391.69 341,361,527.98 408,102,863.71 647,937,582.89 314,671,461.45 333,266,121.44
(4) 主营业务按地区分项列示
2012年1-6月 2011年1-6月
地 区
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
珠海市 748,070,721.49 340,998,813.54 647,094,290.51 313,918,510.41
合 计 748,070,721.49 340,998,813.54 647,094,290.51 313,918,510.41
(5) 前五名客户销售收入
2012年1-6月 2011年1-6月
项 目
销售金额 占主营业务收入% 销售金额 占主营业务收入%
前五名客户销售收入总额 47,295,240.00 6.32 25,535,729.00 3.95
65
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
31、营业税金及附加
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
营业税 37,475,599.84 32,595,961.51
城建税 2,633,455.42 2,510,751.65
教育费附加及地方教育费附加 1,881,039.62 1,795,204.34
堤围防护费 763,986.59 414,462.40
土地增值税 85,073,015.13 60,646,504.60
房产税 0.00 79,044.05
其他 23,467.38 4,600.00
合 计 127,850,563.98 98,046,528.55
营业税金及附加本期较上期增加 30.40%，主要系销售增加导致相应的税费增加所致。
32、销售费用
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
人工与行政费用 3,677,614.34 742,680.69
广告及营销推广费 12,956,082.16 22,254,800.98
其他 3,616,020.64 2,451,756.14
合 计 20,249,717.14 25,449,237.81
33、管理费用
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
人工与行政费用 23,140,489.10 18,679,453.19
财产费用 3,952,995.64 4,649,788.55
其他 2,896,123.20 1,974,124.18
合 计 29,989,607.94 25,303,365.92
34、财务费用
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
利息支出 15,396,925.19 7,165,631.10
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
减：利息收入 7,248,379.45 11,458,496.86
银行手续费及其他 180,354.01 258,498.68
合 计 8,328,899.75 -4,034,367.08
财务费用本期较上期大幅增加，主要系计入当期损益的利息支出增加所致。
35、投资收益
产生投资收益的来源 2012年1-6月 2011年1-6月
可供出售金融资产投资收益 17,226,218.50 10,335,731.10
合 计 17,226,218.50 10,335,731.10
投资收益本期较上期增加 66.67%，主要系格力电器现金股利增加所致。
36、营业外收入
(1) 营业外收入情况
计入当期非经常性损益的
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
金额
政府补贴款 370,782.35 0.00 370,782.35
定金转收入 870,000.00 0.00 870,000.00
其他 101,867.90 306,310.65 101,867.90
合 计 1,342,650.25 306,310.65 1,342,650.25
(2) 政府补助明细
项 目 2012年1-6月 来源单位
工伤预防先进单位奖 10,000.00 珠海市社保基金管理中心
残疾人就业奖励金 2,807.35 珠海市财政局
企业奖励金 357,975.00 珠海市横琴新区财金事务局
合 计 370,782.35
(3) 营业外收入本期较上期增加 338.33%，主要系房地产销售合同定金转收入所致。
37、营业外支出
计入当期非经常性损益
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
的金额
固定资产报废损失 6,278.41 0.00 6,278.41
67
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
对外捐赠 900,000.00 2,530,000.00 900,000.00
罚款支出 35,072.82 364.30 35,072.82
其他 2,518,072.96 446,350.87 2,518,072.96
合 计 3,459,424.19 2,976,715.17 3,459,424.19
38、所得税费用
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
当期所得税费用 64,382,009.33 72,825,857.52
递延所得税费用 -5,586,298.67 -28,150,749.54
合 计 58,795,710.66 44,675,107.98
所得税费用本期较上期增加 31.61%，主要系本期递延所得税费用增加所致。
39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
每股收益(元/股)
基本每股收益 稀释每股收益
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 0.31 0.26 0.31 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
0.28 0.25 0.28 0.25
股东的净利润
(1) 基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增
股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报
告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报
告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
项 目 计算过程 扣除非经常性损益 扣除非经常性损
金 额 金 额
后 益后
68
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归属于公司普通股股东的
178,346,555.22 163,228,180.33
P 151,491,574.84 144,467,145.34
净利润
期初股份总数 S0 577,594,400.00 577,594,400.00 577,594,400.00 577,594,400.00
因公积金转增股本或股票
S1 0.00 0.00 0.00 0.00
股利分配等增加股份数
因发行新股或债转股等增
Si 0.00 0.00 0.00 0.00
加股份数
因回购等减少股份数 Sj 0.00 0.00 0.00 0.00
增加股份次月起至报告期
Mi 0.00 0.00 0.00 0.00
期末的累计月数
减少股份次月起至报告期
Mj 0.00 0.00 0.00 0.00
期末的累计月数
报告期月份数 M0 6 6 6 6
S= S0＋S1＋
发行在外的普通股加权平
Si×Mi÷M0– 577,594,400.00 577,594,400.00 577,594,400.00 577,594,400.00
均数
Sj×Mj÷M0
基本每股收益 P÷S 0.31 0.28 0.26 0.25
(2) 稀释每股收益
本公司不存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股
收益等于基本每股收益。
40、其他综合收益
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 122,650,675.72 185,009,586.69
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 30,662,668.93 52,471,044.95
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
合 计 91,988,006.79 132,538,541.74
69
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
41、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
单位往来 29,416,123.59 700,947,054.00
人工岛工程政府拨款 27,382,452.75 60,007,110.32
利息收入 7,248,379.45 11,458,496.86
个人往来 753,132.93 1,026,079.00
其他 1,800,080.27 1,554,841.96
合 计 66,600,168.99 774,993,582.14
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
单位往来 33,838,276.68 14,162,585.27
人工岛工程支出 203,969,860.61 33,315,699.27
广告费、业务宣传费 9,043,608.15 21,954,800.98
业务招待费 1,341,563.22 1,066,275.50
手续费 180,459.81 166,884.46
咨询费 751,470.00 1,609,800.00
管理费 2,518,359.32 1,366,596.20
水电气费 310,131.20 341,465.97
办公费 1,880,586.53 1,613,642.63
差旅费 2,009,101.88 995,372.56
捐赠 900,000.00 2,530,000.00
员工借款 1,744,446.60 1,539,894.60
其他 7,187,816.00 3,038,774.05
合 计 83,701,791.49
265,675,680.00
(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
珠海市人民政府拨入委托借款利息 10,244,910.86 7,377,209.92
合 计 10,244,910.86 7,377,209.92
70
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
为珠海市人民政府支付委托借款利息 10,244,910.84 7,377,209.92
合 计 10,244,910.84 7,377,209.92
42、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
① 将净利润调节为经营活动现金流量： 2012年1-6月 2011年1-6月
净利润 177,997,808.80 151,491,574.84
加：资产减值准备 0.00 0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,225,706.64 2,036,373.76
无形资产摊销 150,875.09 520,249.98
长期待摊费用摊销 4,672,118.87 1,677,785.52
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 6,278.41 565.50
财务费用(收益以“－”号填列) 15,396,925.19 7,165,631.10
投资损失(收益以“－”号填列) -17,226,218.50 -10,335,731.10
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -4,878,781.70 -28,150,749.54
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 0.00 0.00
存货的减少(增加以“－”号填列) -1,036,981,968.69 -1,868,589,556.42
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -263,608,025.31 12,710,690.03
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -369,223,617.99 1,160,549,122.55
经营活动产生的现金流量净额 -1,491,468,899.19 -570,924,043.78
(1) 现金流量表补充资料(续)
② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
71
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
融资租入固定资产 0.00 0.00
③ 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 703,925,480.73 1,171,487,194.01
减：现金的期初余额 1,627,664,039.49 2,232,147,757.52
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -923,738,558.76 -1,060,660,563.51
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 2012.06.30 2011.12.31
① 现金 703,925,480.73 1,627,664,039.49
其中：库存现金 176,233.18 161,180.08
可随时用于支付的银行存款 701,064,037.55 1,621,779,209.41
可随时用于支付的其他货币资金 2,685,210.00 5,723,650.00
② 现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
③ 期末现金及现金等价物余额 703,925,480.73 1,627,664,039.49
（七）关联方关系及其交易
1、关联方的认定标准
由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控
制或重大影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公
司的关联方。
2、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
① 本公司的母公司
本企业
企业名 组织机构代 法人 注册 注册 持投比 表决权
企业类型 业务性质 最终控
称 码 代表 地址 资本 例% 比例%
制方
格力集 国有独资 19253718-6 董明 珠海 投资与资 8亿 51.94 51.94 珠海市
团 公司 珠 产管理 元 国资委
72
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
② 本公司的子公司
本公司的子公司信息参见七（五）1、2。
(2) 不存在控制关系的关联方
企业名称 组织机构代码 与本公司的关系
珠海格力电器股份有限公司 192548256 同一控制人
珠海格力集团财务有限责任公司 19259174-8 同一控制人
珠海格力置业股份有限公司 19255108-4 同一控制人
珠海市旺角百货发展有限公司 77018250-9 同一控制人
珠海市建安集团有限公司 19252851-1 同一控制人
珠海格力物业管理有限公司 192559457 同一控制人
珠海格力石化仓储有限公司 73615832-9 同一控制人
珠海格力磁电有限公司 61751538-9 同一控制人
珠海格力新技术研究所有限公司 75209134-7 同一控制人
中山市格力置业有限公司 72784384-2 同一控制人
香港千钜有限公司 同一控制人
珠海格力服务公司 19255590-7 同一控制人
千钜（澳门）出入口有限公司 同一控制人
珠海保税区金诺信贸易有限公司 66335605-9 同一控制人
珠海格力航空投资有限公司 69051777-8 同一控制人
珠海格力石化有限公司 725106347 同一控制人
珠海格力能源贸易有限公司 747065494 同一控制人
珠海格力港珠澳大桥珠海口岸建设管理有限公司 577884496 同一控制人
中航通用飞机有限责任公司 710935839 控股股东的参股联营企业
3、 关联方交易
(1) 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：按照市场公允价格计算。
(2) 关联方交易
① 采购商品、接受劳务
企 业 名 称 关联交易内容 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
珠海市建安集团有限公司 建造工程安装 8,518,225.43 11,942,832.52
珠海格力物业管理有限公司 综合保安费 0.00 5,022.95
格力集团 物业管理费 0.00 923,391.48
73
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
② 租赁
企 业 名 称 关联交易内容 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
格力集团 出租办公室 96,252.00 0.00
③ 关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
格力集团 格力房产 300,000,000.00 2009-11-6 2012-11-5 否
格力集团 格力房产 300,000,000.00 2010-1-4 2013-1-3 否
关联方担保详见七（六）21、22。
(3) 关联方应收应付款项余额
2012.06.30 2011.12.31
企 业 名 称
金 额 百分比% 金 额 百分比%
应付账款：
珠海市建安集团有限公司 273,001.50 0.09 633,001.50 0.18
合 计 273,001.50 0.09 633,001.50 0.18
其他应付款：
珠海市建安集团有限公司 491,698.96 0.01 488,834.56 0.01
格力集团 4,001,702,084.00 92.98 4,001,702,084.00 94.94
合 计 4,002,190,918.56 92.99 4,002,190,918.56 94.95
长期应付款：
格力集团 363,902,000.00 100.00 363,902,000.00 76.58
合 计 363,902,000.00 100.00 363,902,000.00 76.58
（八）股份支付
无
（九）或有事项
1、本公司之子公司格力房产、格力置盛按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷
款担保。担保类型为阶段性担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房
承购人所购住房的《房地产权证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止，截至
74
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
2012 年 6 月 30 日止，格力房产承担阶段性担保额为人民币 3.07 亿元，格力置盛承担阶段
性担保额为人民币 1.70 亿元。
2、本公司为海星集团与空军后勤部郑州办事处(前身“空军后勤部血液制品研究所”，
以下简称“郑州办事处”)签署《购销合同书》及《补充协议》，提供了连带责任保证。保
证期限为海星集团付款义务履行期满后两年。担保范围包括但不限于海星集团的应付款、可
能产生的利息、违约金、滞纳金和郑州办事处为实现债权的支出(诉讼费、律师费等)。2009
年 7 月 10 日，郑州办事处工作人员前来本公司登记债权，海星集团违反协议现仍欠款
8,937,300.00 元。2010 年 12 月 6 日，本公司收到了郑州市中级人民法院送达的起诉状，本
公司作为第二被告被郑州办事处起诉，目前该案正在审理中。
（十）承诺事项
无
（十一）其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项 目 2011.12.31 2012.06.30
值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
可供出售金融资
595,682,635.73 0.00 715,575,456.24 0.00 718,333,311.45
产
金融资产合计 595,682,635.73 0.00 715,575,456.24 0.00 718,333,311.45
（十二）母公司财务报表有关项目附注
1、其他应收款
(1) 按种类披露
2012.06.30 2011.12.31
类 别 计提比 计提比
账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备
例% 例%
单项金
额重大
并单项
计提减 180,000,000.00 27.88 180,000,000.00 100.00 180,000,000.00 27.88 180,000,000.00 100.00
值准备
的应收
款项
75
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
按账龄
组合计
提减值
465,658,046.41 72.12 11,513.45 0.00 465,658,046.41 72.12 11,513.45 0.00
准备的
应收款
项
单项金
额虽不
重大但
单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提减值
准备的
应收款
项
合 计 645,658,046.41 100.00 180,011,513.45 27.88 645,658,046.41 100.00 180,011,513.45 27.88
(2) 按账龄组合计提减值准备的应收款项
2012.06.30 2011.12.31
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 净 值 金 额 比例% 坏账准备 净 值
1 年以内 465,542,911.96 99.98 0.00 465,542,911.96 465,542,911.96 99.98 0.00 465,542,911.96
1-2 年 115,134.45 0.02 11,513.45 103,621.00 115,134.45 0.02 11,513.45 103,621.00
合 计 465,658,046.41 100.00 11,513.45 465,646,532.96 465,658,046.41 100.00 11,513.45 465,646,532.96
(3) 其他应收款前五名金额合计 645,655,246.41 元，约占其他应收款的 100%，明细列示
如下：
单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因
珠海格力房产有限公司 385,540,211.96 1 年以内 59.71 股权转让及往来款
海星集团 180,000,000.00 2-3 年 27.88 代偿债款、代付款
重庆两江新区格力地产有限公司 80,000,000.00 1 年以内 12.39 代付款
格论比亚(西安)物业管理有限公司 62,175.75 1-2 年 0.01 押金
海星集团 52,858.70 1-2 年 0.01 代付款
合 计 645,655,246.41 100.00
(4) 截至 2012 年 6 月 30 日止，无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、长期股权投资
(1) 长期股权投资及减值准备
76
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
2012.06.30 2011.12.31
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算 2,007,349,200.00 0.00 2,007,349,200.00 2,007,349,200.00 0.00 2,007,349,200.00
其中：对子公司投资 2,007,349,200.00 0.00 2,007,349,200.00 2,007,349,200.00 0.00 2,007,349,200.00
按权益法核算 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 2,007,349,200.00 0.00 2,007,349,200.00 2,007,349,200.00 0.00 2,007,349,200.00
(2) 成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 2011.12.31 本期增加 本期减少 2012.06.30
格力房产 1,948,429,200.00 1,948,429,200.00 0.00 0.00 1,948,429,200.00
西安格力 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00
重庆格力 48,920,000.00 48,920,000.00 0.00 0.00 48,920,000.00
合 计 2,007,349,200.00 2,007,349,200.00 0.00 0.00 2,007,349,200.00
3、投资收益
产生投资收益的来源 2012年1-6月 2011年1-6月
子公司分配利润 350,000,000.00 0.00
合 计 350,000,000.00 0.00
4、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
① 将净利润调节为经营活动现金流量： 2012年1-6月 2011年1-6月
净利润 340,371,827.67 -7,258,619.30
加：资产减值准备 0.00 0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 298,532.22 303,210.08
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
号填列) 0.00 0.00
财务费用(收益以“－”号填列) 5,968,602.74 4,592,250.00
投资损失(收益以“－”号填列) -350,000,000.00 0.00
存货的减少(增加以“－”号填列) 0.00 0.00
77
格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 0.00 3,977,283.51
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 2,681,772.49 -1,317,418.80
经营活动产生的现金流量净额 -679,264.88 296,705.49
② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
③ 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 531.64 347,928.38
减：现金的期初余额 679,796.52 51,222.89
加：现金等价物的年末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -679,264.88 296,705.49
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 2012.06.30 2011.12.31
① 现金 531.64 679,796.52
其中：库存现金 531.64 14,875.91
可随时用于支付的银行存款 0.00 664,920.61
可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00
② 现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
③ 期末现金及现金等价物余额 531.64 679,796.52
（十三）补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 370,782.35 0.00
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 17,226,218.50 10,335,731.10
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,487,556.29 -2,670,404.52
小 计 15,109,444.56 7,665,326.58
减：非经常性损益的所得税影响数 -8,930.33 640,897.08
少数股东权益影响额（税后） 0.00 0.00
合 计 15,118,374.89 7,024,429.50
2、净资产收益率和每股收益
(1) 净资产收益率
加权平均净资产收益率
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 8.50% 8.14%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.78% 7.77%
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股
东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资
产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期
月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告
期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减
变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
项 目 计算过程 扣除非经常性损益 扣除非经常性损益
归属于公司普通 归属于公司普通
后归属于公司普通 后归属于公司普通
股股东的净利润 股股东的净利润
股股东的净利润 股股东的净利润
(一) 分子
P0
(1)
178,346,555.22 163,228,180.33 151,491,574.84 144,467,145.34
(二) 分母
E0 (2) 2,009,097,169.58 1,784,372,177.05
NP (3) 178,346,555.22 151,491,574.84
Ei (4)
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格力地产股份有限公司 2012 年半年度报告
M0 (5) 6 6
Mi (6)
Ek (7)
Mk (8)
(9)=(2)+(3)/2
归属于公司普通股股
+(4)*(6)/(5)+ 2,098,270,447.19 1,860,117,964.47
东的加权平均净资产
(7)*(8)/(5)
(三) 净资产收益率 (10)=(1)/(9) 8.50% 7.78% 8.14% 7.77%
(2) 每股收益
详见七（六）39。
八、备查文件目录
（一）载有公司董事长签名的半年度报告文本。
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名
并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长：鲁君四
格力地产股份有限公司
2012 年 8 月 25 日
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