西安海星现代科技股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 8
七、财务会计报告（未经审计） 12
八、备查文件目录 51
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司法定代表人荣海、主管会计工作负责人雷波及会计机构负责人（会计主管人员）吴玉忠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：西安海星现代科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：海星科技
公司英文名称：XI＇AN SEASTAR MODERN-TECH CO.，LTD.
公司英文名称缩写：SEASTAR MODERN-TECH
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：海星科技
公司A股代码：600185
3、 公司注册地址：西安市高新技术产业开发区科技二路62号
公司办公地址：西安市高新技术产业开发区科技二路62号
邮政编码：710075
公司国际互联网网址：http://www.seastar.net.cn
公司电子信箱：ZQB@mail.seastar.com.cn
4、 公司法定代表人：荣海
5、 公司董事会秘书：张江
电话：029-82307606
传真：029-82307607
E-mail：zhangjiang@mail.seastar.com.cn
联系地址：西安市高新技术产业开发区科技路37号海星城市广场B座6层
公司证券事务代表：周云龙
电话：029-82307606
传真：029-82307607
E-mail：zyl@seastar.net.cn
联系地址：西安市高新技术产业开发区科技路37号海星城市广场B座6层
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,124,990,244.89 1,193,792,203.27 -5.76
所有者权益（或股东权益） 452,480,516.76 494,942,803.86 -8.58
每股净资产(元) 1.3403 1.4661 -8.58
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -42,377,963.12 -23,299,600.15 -81.88
利润总额 -42,406,628.63 -23,229,040.06 -82.56
净利润 -42,462,287.10 -23,962,168.69 -77.21
扣除非经常性损益后的净利润 -42,433,621.59 -24,022,144.77 -76.64
基本每股收益(元) -0.1258 -0.0710 -77.21
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.1257 -0.0712 -76.64
稀释每股收益(元) -0.1258 -0.0710 -77.21
净资产收益率(%) -9.38 -4.84 减少4.54个百分点
经营活动产生的现金流量净额 7,594,544.75 46,513,023.06 -83.67
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0225 0.1791 -87.44
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2、非经常性损益项目和金额： 单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额 -28,665.51
合计 -28,665.51
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
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报告期末股东总数 44,567户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(% 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
) 件股份数量
珠海格力集团公司 境内非国有法人 17.77 60,000,000 0 60,000,000 未知
陕西昊东生物科技有限 境内非国有法人 4.74 16,000,000 0 16,000,000 质押16,000,000
公司
西安飞机工业(集团)有 国有法人 4.24 14,300,000 0 未知
限公司
陕西鑫德进出口有限责 境内非国有法人 4.12 13,911,250 0 13,911,250 质押13,911,250
任公司
陕西省技术进步投资有 国有法人 2.28 7,696,394 -60,000 未知
限责任公司
何婵娟 境内自然人 0.63 2,110,000 2,110,000 未知
王献妹 境内自然人 0.53 1,795,973 752,845 未知
毛昌炜 境内自然人 0.52 1,739,400 1,739,400 未知
任宝峰 境内自然人 0.43 1,441,289 1,441,289 未知
金宝霞 境内自然人 0.41 1,387,800 1,387,800 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
西安飞机工业(集团)有限责任公司 14,300,000 人民币普通股
陕西省技术进步投资有限责任公司 7,696,394 人民币普通股
何婵娟 2,110,000 人民币普通股
王献妹 1,795,973 人民币普通股
毛昌炜 1,739,400 人民币普通股
任宝峰 1,441,289 人民币普通股
金宝霞 1,387,800 人民币普通股
陈小红 1,237,653 人民币普通股
冯小龙 1,125,634 人民币普通股
胡雪连 1,087,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在
关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人
，未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
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序号 有限售条件股东名 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
称 条件股份数量 可上市交易时 新增可上市交
间 易股份数量
1. 珠海格力集团公司 60,000,000 2009年3月15日 60,000,000 非流通股份获得流通权后，12个月内不上市交易或转
让；此后的24个月内不上市交易；上述限售期满后，
所持有非流通股份可完全上市流通
2. 陕西昊东生物科技 16,000,000 2009年3月15日 16,000,000 非流通股份获得流通权后，12个月内不上市交易或转
有限公司 让；此后的24个月内不上市交易；上述限售期满后，
所持有非流通股份可完全上市流通
3. 陕西鑫德进出口有 13,911,250 2009年3月15日 13,911,250 非流通股份获得流通权后，12个月内不上市交易或转
限责任公司 让；此后的24个月内不上市交易；上述限售期满后，
所持有非流通股份可完全上市流通
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2008年6月3日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于林作良先生辞去公司董事职务的议案》，因工作变动原因，林作良先生辞去了公司董事职务。 2、2008年6月20日，公司2008年第二次临时股东大会选举鲁君四先生为公司第三届董事会董事，任期与本届董事会任期一致；2008年6月20日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司董事长变更的议案》，董事会同意荣海先生提出辞去公司董事长职务的请求，荣海先生亦不再担任董事会战略委员会主任委员、委员；同时，会议审议通过了《关于选举公司董事长的议案》，会议选举鲁君四先生为公司董事长，任期与本届董事会任期一致，同时由鲁君四先生担任董事会战略委员会委员、主任委员。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、董事会报告 ⑴公司所处行业包括计算机信息技术和房地产，高速公路项目是公司的参股项目。报告期内，公司根据年初确定的经营计划一是积极做好向中国证监会上报重大资产重组的核准工作，二是继续加强了公司治理专项工作，提高规范运作水平，为公司未来的可持续发展打下良好的基础，三是做好日常的经营管理工作。 在重大资产重组工作方面，根据中国证监会上市公司并购重组审核委员会2008年7月18日召开的2008年第11次并购重组委工作会议的审核结果，公司本次申报的重大资产重组、向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的申请获得有条件审核通过。 在加强公司治理专项工作方面，公司根据中国证监会和陕西监管局2007年下发的《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）和《关于贯彻落实中国证监会<关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知>的通知》（陕证监发［2007］27号）的指导精神于2007年成立了以公司董事、监事和高管人员为主要成员的治理专项领导机构并全面展开了公司的治理专项活动，通过开展治理专项活动并对公司在治理中存在的问题和不足逐一进行整改，公司的整体治理水平有了提高，也取得了阶段性的成效，一是公司进一步完善和修订了公司各项基本管理制度，健全了内部控制制度，二是在实务工作中充分加强独立董事和董事会四个专门委员会的职责和作用，在重大事项研究中严格按规定和要求发挥独立董事和董事会专门委员会的作用，三是认真加强了信息披露工作，四是进一步加强了对董事、监事和高级管理人员的经常性培训工作，五是根据监管部门关于增强上市公司独立性的政策规定，制定了《关联交易管理制度》，严格规定和执行了与大股东之间的关联交易行为和决策程序，确保了公司关联交易的公允性和透明度，同时，为建立制止股东或者实质控制人侵占公司资产的长效机制，公司制定了《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》，明确了董事监事和高级管理人员在维护上市公司资金安全上的法定义务，建立了对大股东所持股份“占用即冻结”和“以资抵债”等工作机制（详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告的《关于治理专项活动整改情况的说明》）。下一步工作中，公司将继续严格按照相关法律、法规要求继续进一步完善各项内部控制制度，提高规范运作水平，实现公司的持续、规范、健康发展。 在做好日常经营管理工作方面，由于报告期内计算机信息技术业市场竞争激烈及公司本报告期内未开发并完成新的房地产项目等因素影响，公司的整体营业收入较上年同期有较大幅度地下降，2008年上半年，公司营业总收入16856.67万元，较上年同期降低35.66%；同时，公司参股的河南海星高速公路发展有限公司在2008年上半年发生亏损8316.21万元，本公司按权益法核算，亦增大了本公司的亏损。2008年上半年，公司归属于母公司所有者的净利润为-4246.23万元（上年同期净利润为-2396.22万元）。 ⑵公司内部控制制度的建立健全情况 报告期内，公司进一步完善了内部控制制度建设，相继制定了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》等管理制度，为公司今后的规范、可持续发展打下了良好基础。
2、公司主要会计报表项目、财务指标变动情况及原因： 单位：元
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项目 报告期 上年同期 增减额 增减(%)
营业收入 168566705.53 262005221.77 -93438516.24 -35.66%
投资收益 -29106736.86 -17068622.97 -12038113.89 不适用
营业利润 -42377963.12 -23299600.15 -19078362.97 不适用
归属于母公司所有者的净利润 -42462287.10 -23962168.69 -18500118.41 不适用
现金及现金等价物增加净额 -17063816.84 -4455854.22 -12607962.62 不适用
项目 期末数 期初数 增减金额 增减（%）
应收账款 93458058.93 143668162.27 -50210103.34 -34.95%
长期股权投资 131361820.73 160468557.59 -29106736.86 -18.14%
一年内到期的非流动负债 34945460.16 50000000.00 -15054539.84 -30.11%
总资产 1124990244.89 1193792203.27 -68801958.38 -5.76%
归属于母公司所有者股东权益合计 452480516.76 494942803.86 -42462287.1 -8.58%
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变动原因： ①营业收入较上年同期减少，主要是计算机信息技术业市场竞争激烈及公司本报告期内未开发并完成新的房地产项目，导致同比营业收入降低，同时，报告期内营业成本亦一并减少。 ②投资收益较上年同期增减变化较大，主要是公司参股的河南海星高速公路发展有限公司2008年上半年亏损8316.21万元，公司按权益法核算，导致投资亏损增大。 ③营业利润较上年同期增减变化较大，主要是公司营业收入较上年下降较大，在固定费用相对变化不大的情况下，发生营业亏损，同时，公司参股的河南海星高速公路发展有限公司上半年继续发生较大的亏损导致公司按权益法核算亦增大了公司的亏损，公司本次重大资产重组工作完成后，该项导致公司亏损的因素将不再存在。 ④归属于母公司所有者的净利润较上年同期变化较大，主要是公司本期营业利润发生较大亏损。 ⑤现金及现金等价物增加净额与上年同期相比增减变化较大，主要是公司本期营业收入较上年同期减少较大且本期偿还了部分银行借款和其他债务。 ⑥应收账款较期初数减少，主要是本报告期营业收入减少。 ⑦长期股权投资较期初数减少，主要是公司参股的河南海星高速公路发展有限公司2008年上半年亏损8316.21万元，公司按权益法核算，相应长期股权投资减少。 ⑧一年内到期的非流动负债较期初数减少，主要是本报告期归还了部分到期的银行债务。 ⑨总资产较期初数减少，主要是公司本期营业利润为亏损，且公司参股的河南海星高速公路发展有限公司上半年亏损，公司按权益法核算，长期股权投资相应减少。 ⑩归属于母公司所有者股东权益合计较期初数减少，主要是公司本期净利润亏损所致。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币
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分行业或分 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入比上年同 营业成本比上年同 营业利润率比上年
产品 率(%) 期增减(%) 期增减(%) 同期增减(%)
分行业
信息技术业 154833581.66 145529029.45 5.38 -35.08 -34.42 减少1.57个百分点
房地产 0 0 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 168566705.53 153383932.38 8.18 -35.66 -35.46 减少1.11个百分点
分产品
计算机硬件 66008281.72 63248330.10 4.11 -65.26 -64.93 减少0.99个百分点
销售
系统集成及 88825299.94 82280699.35 6.32 83.25 97.83 减少7.87个百分点
软件
房地产 0 0 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 168566705.53 153383932.38 8.18 -35.66 -35.46 减少1.11个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。 报告期内，由于计算机信息技术业市场竞争激烈及公司本报告期内未开发并完成新的房地产项目，导致公司整体营业收入较上年同期下降，且系统集成及软件业务毛利率由于市场竞争激烈较上年同期有所下滑。
2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
西部大区 53216627.48 -97.51
北方大区 24951382.55 -26.22
南方大区 90398695.50 -38.72
合计 168566705.53 -35.66
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报告期内，公司西部大区、北方大区和南方大区业务较上年同期均有下滑，公司的主营业务主要集中在西部大区和南方大区，约占公司总收入的85.20％，同时南方大区的收入规模已占公司总收入的53.63%。 主营业务构成：公司在本报告期的主要业务为信息技术业，收入比例占公司总收入的91.85％，是公司持续稳定收入的主要来源，但由于市场竞争激烈，毛利率逐年下降。
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况） 单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资 占上市公司净利润的比重(%)
收益
河南海星高速公路发 对高速公路、路桥建设的投 -83,162,105.32 -29,106,736.86 68.55
展有限公司 资与管理等。
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本公司持有河南海星高速公路发展有限公司35％的股权。报告期内，河南海星高速公路发展有限公司投资建设的“大广线（大庆至广州）开封至通许段（全程64.228公里）”高速公路项目由于通车初期还贷和支付利息压力较大，且“大广线”仅在河南省境内通车，影响了通车流量和通车收入，报告期内该公司发生亏损8316.21万元，增加公司亏损2910.67万元。 4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明：报告期内，由于公司未开发并完成新的房地产项目，公司本期的房地产业务无销售收入，主营业务收入主要为计算机信息技术业。 5、主营业务盈利能力（营业利润率）与上年度相比发生重大变化的原因说明：报告期内，由于公司未开发并完成新的房地产项目，公司本期的房地产业务无销售收入，加之由于计算机信息技术业市场竞争激烈，毛利率逐年下降，导致公司整体盈利能力较上年同期有较大下降。 6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 报告期内，公司利润构成与上年度相比发生较大变化，一是公司计算机信息技术产品市场竞争环境激烈及公司本报告期尚未开发并完成新的房地产项目，导致营业收入较上年同期减少9343.85万元，期间费用（销售费用、管理费用、财务费用）多属于不变费用，较上年同期仅降低552.09万元，导致本期营业利润发生较大亏损；二是公司参股的河南海星高速公路发展有限公司上半年亏损8316.21万元，导致公司按权益法核算增大了本公司的亏损。 7、公司在经营中出现的问题与困难 （1）随着计算机信息技术业市场竞争激烈，公司主营产品的市场拓展难度逐年增大。 （2）公司投资参股的高速公路项目亏损较大，严重影响了公司的整体经营业绩。 （3）公司房地产项目不能形成梯次开发，使得公司整体营业收入和毛利率下降。 公司下半年的工作计划：结合上半年的经营情况，下半年，公司一是将重点做好重大资产重组的报批核准工作，并待取得中国证监会核准批文后积极开始实施重大资产重组工作；二是继续认真深入开展公司的治理专项工作，提高规范运作水平；三是认真研究做好下半年计算机信息技术产品市场的拓展工作，努力提高经营业绩。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司财务状况、经营成果分析
完成经营计划情况：公司年初拟订的2008年全年经营计划为实现营业收入2.79亿元，总成本费用2.59亿元，本报告期实际完成营业总收入1.69亿元，营业总成本1.82亿元。 公司年初拟订的经营计划与上半年实际完成情况有所差别的主要原因是公司在年初拟定经营计划时预计公司在2008年上半年内将完成重大资产重组工作（资产置换和非公开发行）且主营业务将转变为具有较高毛利率的房地产业务，故实际经营情况与原拟订的经营计划有所差别。
(五)董事会下半年经营计划调整
根据公司上半年工作计划的完成情况及公司重大资产重组工作进度情况，公司拟对2008年的经营计划和经营目标作如下调整，即：若公司重大资产重组工作在2008年内完成（公司的重大资产重组方案已于2008年7月18日获中国证监会上市公司并购重组审核委员会有条件审核通过），则调整后公司2008年全年营业总收入计划为4.5亿元，营业总成本计划为4.4亿元。
(六)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
鉴于导致公司业绩下降的因素在短期内解决的不确定性因素较大，且公司重大资产重组工作在2008年9月30日前尚无法完成，公司预计年初至2008年9月30日净利润继续为亏损。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的规定和要求，不断完善治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构与经营层之间权责明确、各司其职、有效制衡、科学决策的法人治理结构，保障了公司决策和运作的科学化和规范化，维护了公司和股东利益。 报告期内，根据中国证监会关于继续推进上市公司治理专项活动的要求，公司结合前期上市公司治理专项工作的开展情况对公司在治理中存在的问题全部进行了整改并制定了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》等管理制度，同时，公司于2008年7月19日在上海证券交易所网站上公告了《关于治理专项活动整改情况的说明》，披露了公司治理整改情况：公司进一步完善和修订了公司各项基本管理制度，健全了内部控制制度；在实务工作中充分加强独立董事和董事会四个专门委员会的职责和作用，在重大事项研究中严格按规定和要求发挥独立董事和董事会专门委员会的作用；完善了公司信息披露工作；增强了上市公司独立性的制度保障。 下一步工作中，公司将以本次专项治理活动为契机，进一步完善治理结构，提高治理水平，为公司今后的规范、可持续发展打下良好基础。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本公司在2008年1-3月向西安海星科技投资控股（集团）有限公司出租海星电脑基地办公楼，租赁面积1,786.28平方米（其中：办公楼面积1,718.36平方米，综合楼面积67.92平方米），双方协议价办公楼每月每平方米40元和综合楼每月每平方米25元，共计收取租赁费211,297.20 元，自2008年4月起，西安海星科技投资控股（集团）有限公司不再续租。 本公司的子公司西安海星房地产综合开发有限公司向西安戴斯大酒店有限公司出租“海星城市广场”的A20至A27层，面积14,000.00平方米，双方协议价每月每平方米10元，一年租金1,680,000.00元。
(八)担保情况 单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
完毕 担保
陕西众兴企业集团有限公司 2,700.00 连带责任担保 2006年4月29日~2007年4月 否 否
29日
深圳方正东讯有限公司 600.00 连带责任担保 2005年4月30日~2006年4月 否 否
30日
深圳市中科协和生命产业有限公司 1,000.00 连带责任担保 2006年10月20日~2007年6 否 否
月20日
深圳市中科协和生命产业有限公司 1,600.00 连带责任担保 2006年10月20日~2007年12 否 否
月20日
深圳市北大中基科技有限公司 856.00 连带责任担保 2004年4月23日~2005年4月 否 否
20日
深圳市北大中基科技有限公司 1,340.00 连带责任担保 2003年5月14日~2004年5月 否 否
14日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 8,096.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 480.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 8,576.00
担保总额占公司净资产的比例 18.95%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 8,576.00
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1、西安海星现代科技股份有限公司为陕西众兴企业集团有限公司提供担保，担保金额为2,700.00万元，担保期限为2006年4月29日至2007年4月29日，已逾期，逾期金额为2,700.00万元，该事项已于2006年3月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、西安海星现代科技股份有限公司为深圳方正东讯有限公司提供担保，担保金额为600.00万元，担保期限为2005年4月30日至2006年4月30日，已逾期，逾期金额为600.00万元，该事项已于2004年8月5日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
3、西安海星现代科技股份有限公司为深圳市中科协和生命产业有限公司提供担保，担保金额为1,000.00万元，担保期限为2006年10月20日至2007年6月20日，已逾期，逾期金额为1,000.00万元，该事项已于2006年6月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
4、西安海星现代科技股份有限公司为深圳市中科协和生命产业有限公司提供担保，担保金额为1,600.00万元，担保期限为2006年10月20日至2007年12月20日，已逾期，逾期金额为1,600.00万元，该事项已于2006年6月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
5、西安海星现代科技股份有限公司为深圳市北大中基科技有限公司提供担保，担保金额为856.00万元，担保期限为2004年4月23日至2005年4月20日，已逾期，逾期金额为856.00万元，该事项已于2007年1月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
6、西安海星现代科技股份有限公司为深圳市北大中基科技有限公司提供担保，担保金额为1,340.00万元，担保期限为2003年5月14日至2004年5月14日，已逾期，逾期金额为1,340.00万元，该事项已于2007年1月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况 股东名称：珠海格力集团公司、陕西昊东生物科技有限公司、陕西鑫德进出口有限责任公司 承诺事项：其所持有的海星科技原非流通股份在股权分置改革方案实施之日起12个月内不上市交易或转让；此后的24个月内不上市交易；上述限售期满后，所持有非流通股份可完全上市流通。 履行情况：严格履行承诺2
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序号 证券代码 简称 期末持有数量（股） 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
1 601857 中国石油 10,800 168,804 161,352 0 交易性金融资产
2 600500 中化国际 4,700 59,643 51,418 103,776 交易性金融资产
合计 － 228,447 212,770 103,776 －
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公司子公司深圳市海星信力德智能系统工程有限公司在报告期内在证券市场购买了其他上市公司的少量流通股股份，公司按交易性金融资产核算，以其在报告期末的公允价值列示。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
股票交易异常波动公告 《上海证券报》A23版、《中 2008年1月2日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》D003版 cn
股份冻结解除公告 《上海证券报》D18版、《中 2008年1月4日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》D006版 cn
股份质押解除公告 《上海证券报》D18版、《中 2008年1月4日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》D006版 cn
重大事项进展公告 《上海证券报》D18版、《中 2008年1月4日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》D006版 cn
第三届董事会第二十四次会议决议公告 《上海证券报》D25版、《中 2008年2月1日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》A14版 cn
第三届监事会第九次决议公告 《上海证券报》D25版、《中 2008年2月1日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》A15版 cn
重大资产置换暨关联交易公告 《上海证券报》D25版、《中 2008年2月1日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》A14版 cn
关于召开2008年第一次临时股东大会的通 《上海证券报》D25版、《中 2008年2月1日 上海证券交易所网站www.sse.com.
知 国证券报》A16版 cn
关于第三届董事会第二十五次会议决议公 《上海证券报》55版、《中国 2008年2月2日 上海证券交易所网站www.sse.com.
告的补充公告 证券报》C021版 cn
关于召开2008年第一次临时股东大会的通 《上海证券报》封六版、《中 2008年2月13日 上海证券交易所网站www.sse.com.
知的提示公告 国证券报》A06版 cn
2008年第一次临时股东大会决议公告 《上海证券报》D10版、《中 2008年2月19日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》D010版 cn
澄清公告 《上海证券报》D6版、《中国 2008年2月21日 上海证券交易所网站www.sse.com.
证券报》D023版 cn
重大资产重组事项进展公告 《上海证券报》A15版、《中 2008年4月28日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》D015版 cn
第三届董事会第二十六次会议决议公告 《上海证券报》D85版、《中 2008年4月30日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》D113版 cn
第三届监事会第十次决议公告 《上海证券报》D85版、《中 2008年4月30日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》D113版 cn
关于召开2007年年度股东大会的通知 《上海证券报》D85版、《中 2008年4月30日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》D113版 cn
对外担保公告 《上海证券报》D85版、《中 2008年4月30日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》D113版 cn
关于信息披露联系方式变更的公告 《上海证券报》D26版、《中 2008年5月14日 上海证券交易所网站www.sse.com.
国证券报》C11版 cn
2007年年度报告及摘要更正公告 《上海证券报》31版、《中国 2008年5月17日 上海证券交易所网站www.sse.com.
证券报》C015版 cn
2007年年度股东大会决议公告 《上海证券报》30版、《中国 2008年5月24日 上海证券交易所网站www.sse.com.
证券报》C018版 cn
第三届董事会第二十七次会议决议公告 《上海证券报》D4版、《中国 2008年6月5日 上海证券交易所网站www.sse.com.
证券报》D006版 cn
第三届监事会第十一次决议公告 《上海证券报》D4版、《中国 2008年6月5日 上海证券交易所网站www.sse.com.
证券报》D006版 cn
关于召开公司2008年第二次临时股东大会 《上海证券报》D4版、《中国 2008年6月5日 上海证券交易所网站www.sse.com.
的通知 证券报》D006版 cn
2008年第二次临时股东大会决议公告 《上海证券报》23版、《中国 2008年6月21日 上海证券交易所网站www.sse.com.
证券报》C007版 cn
第三届董事会第二十八次会议决议公告 《上海证券报》23版、《中国 2008年6月21日 上海证券交易所网站www.sse.com.
证券报》C007版 cn
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
2008年06月30日
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 64,899,572.04 81,963,388.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 212,770.00 381,205.20
应收票据 0 720,000.00
应收账款 93,458,058.93 143,668,162.27
预付款项 126,330,688.30 137,539,239.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 182,372.56 182,372.56
其他应收款 134,629,740.08 124,196,356.64
买入返售金融资产
存货 374,686,335.68 342,083,400.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 794,399,537.59 830,734,125.09
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 131,361,820.73 160,468,557.59
投资性房地产
固定资产 189,430,313.15 192,644,978.93
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 596,592.54 696,802.54
开发支出
商誉 9,007,666.23 9,007,666.23
长期待摊费用 194,314.65 240,072.89
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 330,590,707.30 363,058,078.18
资产总计 1,124,990,244.89 1,193,792,203.27
流动负债：
短期借款 166,748,542.75 170,522,061.79
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 68,000,000.00 68,000,000.00
应付账款 68,191,586.66 82,574,203.27
预收款项 34,893,158.53 33,596,461.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,426,706.45 1,278,714.32
应交税费 68,850,364.86 75,663,534.94
应付利息 13,778,554.65 4,968,074.59
应付股利 1,441,146.75 1,441,146.75
其他应付款 123,306,088.74 119,719,269.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 34,945,460.16 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 581,581,609.55 607,763,466.42
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 60,000,000.00 60,000,000.00
负债合计 641,581,609.55 667,763,466.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 337,594,400.00 337,594,400.00
资本公积 119,424,463.17 119,424,463.17
减：库存股
盈余公积 13,555,871.22 13,555,871.22
一般风险准备
未分配利润 -18,094,217.63 24,368,069.47
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 452,480,516.76 494,942,803.86
少数股东权益 30,928,118.58 31,085,932.99
所有者权益合计 483,408,635.34 526,028,736.85
负债和所有者总计 1,124,990,244.89 1,193,792,203.27
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法定代表人: 荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠
母公司资产负债表
2008年06月30日
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 37,671,315.51 45,216,332.91
交易性金融资产
应收票据 0 420,000.00
应收账款 35,483,767.02 38,615,972.87
预付款项 8,783,303.28 14,621,819.07
应收利息
应收股利 132,128.99 132,128.99
其他应收款 48,442,097.23 55,660,284.49
存货 18,665,761.84 17,599,325.11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 149,178,373.87 172,265,863.44
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 402,501,822.22 431,608,559.08
投资性房地产
固定资产 187,898,818.52 190,973,573.66
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 0 0
开发支出
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 590,400,640.74 622,582,132.74
资产总计 739,579,014.61 794,847,996.18
流动负债：
短期借款 156,363,183.72 160,122,061.79
交易性金融负债
应付票据 68,000,000.00 68,000,000.00
应付账款 17,953,567.60 22,948,974.08
预收款项 14,521,611.66 17,506,511.61
应付职工薪酬 397,284.97 377,362.65
应交税费 3,501,736.14 3,722,956.87
应付利息 4,782,650.39 1,970,962.23
应付股利 1,057,199.95 1,057,199.95
其他应付款 172,552,467.16 175,042,671.62
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 439,129,701.59 450,748,700.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 439,129,701.59 450,748,700.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 337,594,400.00 337,594,400.00
资本公积 118,972,786.03 118,972,786.03
减：库存股
盈余公积 13,555,871.22 13,555,871.22
未分配利润 -169,673,744.23 -126,023,761.87
所有者权益（或股东权益）合计 300,449,313.02 344,099,295.38
负债和所有者（或股东权益）合计 739,579,014.61 794,847,996.18
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法定代表人: 荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠
合并利润表
2008年1-6月
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 168,566,705.53 262,005,221.77
其中：营业收入 168,566,705.53 262,005,221.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 181,669,496.59 268,707,669.91
其中：营业成本 153,383,932.38 237,671,958.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,395,831.39 1,879,740.52
销售费用 6,456,153.10 8,329,835.84
管理费用 10,853,208.44 13,810,519.00
财务费用 8,128,966.17 8,818,889.25
资产减值损失 1,451,405.11 -1,803,273.64
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -168,435.20 471,470.96
投资收益（损失以“－”号填列） -29,106,736.86 -17,068,622.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -29,106,736.86 -17,068,622.97
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -42,377,963.12 -23,299,600.15
加：营业外收入 14,278.24 94,395.00
减：营业外支出 42,943.75 23,834.91
其中：非流动资产处置净损失 31,557.43 0
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -42,406,628.63 -23,229,040.06
减：所得税费用 213,472.88 1,033,796.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -42,620,101.51 -24,262,836.06
归属于母公司所有者的净利润 -42,462,287.10 -23,962,168.69
少数股东损益 -157,814.41 -300,667.37
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.1258 -0.0710
（二）稀释每股收益（元/股） -0.1258 -0.0710
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法定代表人: 荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠
母公司利润表
2008年1-6月
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 28,792,690.93 79,133,673.54
减：营业成本 28,026,053.69 70,811,634.19
营业税金及附加 12,370.01 200,298.61
销售费用 992,200.60 1,282,454.11
管理费用 4,609,264.14 5,090,285.56
财务费用 7,985,978.59 8,789,439.12
资产减值损失 1,704,210.68 -1,441,204.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -29,106,736.86 -17,068,622.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -29,106,736.86 -17,068,622.97
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -43,644,123.64 -22,667,856.68
加：营业外收入 10,540.00 0
减：营业外支出 16,398.72 23,834.91
其中：非流动资产处置净损失 15,398.72 0
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -43,649,982.36 -22,691,691.59
减：所得税费用 0 82,079.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -43,649,982.36 -22,773,771.29
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法定代表人: 荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠
合并现金流量表
2008年1-6月
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 250,037,367.92 281,500,534.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 11,900,374.97 22,630,982.46
经营活动现金流入小计 261,937,742.89 304,131,516.69
购买商品、接受劳务支付的现金 215,236,201.93 244,515,313.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,314,165.34 6,602,346.59
支付的各项税费 8,227,130.39 6,500,833.14
支付其他与经营活动有关的现金 23,565,700.48 0
经营活动现金流出小计 254,343,198.14 257,618,493.63
经营活动产生的现金流量净额 7,594,544.75 46,513,023.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 314,307.12 0
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 314,307.12 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 311,056.03 567,936.65
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 311,056.03 567,936.65
投资活动产生的现金流量净额 3,251.09 -567,936.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,447,376.32 90,350,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,447,376.32 90,350,000.00
偿还债务支付的现金 69,275,435.20 132,034,200.37
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,833,553.80 8,716,740.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 75,108,989.00 140,750,940.63
筹资活动产生的现金流量净额 -24,661,612.68 -50,400,940.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,063,816.84 -4,455,854.22
加：期初现金及现金等价物余额 81,963,388.88 49,384,557.02
六、期末现金及现金等价物余额 64,899,572.04 44,928,702.80
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法定代表人: 荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠
母公司现金流量表
2008年1-6月
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 33,866,392.73 92,632,808.99
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 4,902,251.26 61,212,425.50
经营活动现金流入小计 38,768,643.99 153,845,234.49
购买商品、接受劳务支付的现金 33,013,810.24 97,604,901.28
支付给职工以及为职工支付的现金 1,468,569.11 1,485,432.95
支付的各项税费 850,953.25 2,120,867.55
支付其他与经营活动有关的现金 1,440,563.58 0
经营活动现金流出小计 36,773,896.18 101,211,201.78
经营活动产生的现金流量净额 1,994,747.81 52,634,032.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 42,121.88 161,867.31
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 42,121.88 161,867.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 198,175.62 0
投资支付的现金 0 9,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 198,175.62 9,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -156,053.74 -8,838,132.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,447,376.32 88,350,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,447,376.32 88,350,000.00
偿还债务支付的现金 54,206,254.39 132,034,200.37
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,624,833.40 8,819,439.12
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 59,831,087.79 140,853,639.49
筹资活动产生的现金流量净额 -9,383,711.47 -52,503,639.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,545,017.40 -8,707,739.47
加：期初现金及现金等价物余额 45,216,332.91 14,889,436.18
六、期末现金及现金等价物余额 37,671,315.51 6,181,696.71
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法定代表人: 荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠
合并所有者权益变动表
2008年1-6月
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其
本) ： 般 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末 337,594,400.0 119,424,463.1 13,555,871.22 24,368,069.47 31,085,932.99 526,028,736.85
余额 0 7
加：会计政策 0
变更
前期差错更正 0
二、本年年初 337,594,400.0 119,424,463.1 13,555,871.22 24,368,069.47 31,085,932.99 526,028,736.85
余额 0 7
三、本期增减 0 0 0 0 0 -42,462,287.10 0 -157,814.41 -42,620,101.51
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -42,462,287.10 0 -157,814.41 -42,620,101.51
（二）直接计 0 0 0 0 0 0 0 0 0
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售 0
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下 0
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所 0
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 0
上述（一）和 0 0 0 -42,462,287.10 -157,814.41 -42,620,101.51
（二）小计
（三）所有者 0 0 0 0 0 0 0 0 0
投入和减少资
本
1．所有者投 0
入资本
2．股份支付 0
计入所有者权
益的金额
3．其他 0
（四）利润分 0
配
1．提取盈余 0
公积
2．提取一般 0
风险准备
3．对所有者 0
（或股东）的
分配
4．其他 0
（五）所有者 0 0 0 0 0 0 0 0 0
权益内部结转
1．资本公积 0
转增资本（或
股本）
2．盈余公积 0
转增资本（或
股本）
3．盈余公积 0
弥补亏损
4．其他 0
四、本期期末 337,594,400.0 119,424,463.1 13,555,871.22 -18,094,217.63 30,928,118.58 483,408,635.34
余额 0 7
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
实收资本 资本公 减 盈余公积 一 未分配利 其 权益
(或股本) 积 ： 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上 259,688, 197,330 13,555,8 89,229,5 29,319,7 589,124,035.41
年年末 000.00 ,863.17 71.22 28.20 72.82
余额
加：会 0
计政策
变更
前期差 0
错更正
二、本 259,688, 197,330 13,555,8 89,229,5 29,319,7 589,124,035.41
年年初 000.00 ,863.17 71.22 28.20 72.82
余额
三、本 0 0 0 0 0 -23,962, 0 -300,667 -24,262,836.06
期增减 168.69 .37
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） -23,962, -300,667 -24,262,836.06
净利润 168.69 .37
（二） 0 0 0 0 0 0 0 0 0
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供 0
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益 0
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计 0
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 0
上述（ 0 0 0 -23,962, -300,667 -24,262,836.06
一）和 168.69 .37
（二）
小计
（三） 0 0 0 0 0 0 0 0 0
所有者
投入和
减少资
本
1．所有 0
者投入
资本
2．股份 0
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 0
（四） 0 0 0 0 0 0 0 0 0
利润分
配
1．提取 0
盈余公
积
2．提取 0
一般风
险准备
3．对所 0
有者（
或股东
）的分
配
4．其他 0
（五） 0 0 0 0 0 0 0 0 0
所有者
权益内
部结转
1．资本 0
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余 0
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余 0
公积弥
补亏损
4．其他 0
四、本 259,688, 197,330 13,555,8 65,267,3 29,019,1 564,861,199.35
期期末 000.00 ,863.17 71.22 59.51 05.45
余额
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法定代表人: 荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠
母公司所有者权益变动表
2008年1-6月
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 337,594,400.00 118,972,786.03 13,555,871.22 -126,023,761.87 344,099,295.38
加：会计政策变更 0 0 0
前期差错更正 0 0
二、本年年初余额 337,594,400.00 118,972,786.03 13,555,871.22 -126,023,761.87 344,099,295.38
三、本期增减变动 0 0 0 -43,649,982.36 -43,649,982.36
金额（减少以“－
”号填列）
（一）净利润 -43,649,982.36 -43,649,982.36
（二）直接计入所 0 0 0 0 0
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融 0
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投 0
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者 0
权益项目相关的所
得税影响
4．其他 0 0
上述（一）和（二 0 0 0 -43,649,982.36 -43,649,982.36
）小计
（三）所有者投入 0 0 0 0 0
和减少资本
1．所有者投入资 0
本
2．股份支付计入 0
所有者权益的金额
3．其他 0
（四）利润分配 0
1．提取盈余公积 0
2．对所有者（或 0
股东）的分配
3．其他 0
（五）所有者权益 0 0 0 0 0
内部结转
1．资本公积转增 0 0 0
资本（或股本）
2．盈余公积转增 0
资本（或股本）
3．盈余公积弥补 0
亏损
4．其他 0
四、本期期末余额 337,594,400.00 118,972,786.03 13,555,871.22 -169,673,744.23 300,449,313.02
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 259,688,000.00 197,330,863.17 13,555,871.22 5,561,807.55 476,136,541.94
加：会计政策变更 0 0 0
前期差错更正 0 0
二、本年年初余额 259,688,000.00 197,330,863.17 13,555,871.22 5,561,807.55 476,136,541.94
三、本期增减变动 0 0 0 -22,773,771.29 -22,773,771.29
金额（减少以“－
”号填列）
（一）净利润 -22,773,771.29 -22,773,771.29
（二）直接计入所 0 0 0 0 0
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融 0
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投 0
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者 0
权益项目相关的所
得税影响
4．其他 0 0
上述（一）和（二 0 0 0 -22,773,771.29 -22,773,771.29
）小计
（三）所有者投入 0 0 0 0 0
和减少资本
1．所有者投入资 0
本
2．股份支付计入 0
所有者权益的金额
3．其他 0
（四）利润分配 0
1．提取盈余公积 0
2．对所有者（或 0
股东）的分配
3．其他 0
（五）所有者权益 0 0 0 0
内部结转
1．资本公积转增 0 0 0
资本（或股本）
2．盈余公积转增 0
资本（或股本）
3．盈余公积弥补 0
亏损
4．其他 0
四、本期期末余额 259,688,000.00 197,330,863.17 13,555,871.22 -17,211,963.74 453,362,770.65
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法定代表人: 荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠
公司概况：
西安海星现代科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“海星科技”）系经西安市人民政府【市政函[1998]33号】文批准，由西安凯卓工贸有限责任公司变更为股份有限公司并更名而成立。本公司公开发行股票前的股东为西安海星科技投资控股（集团）有限公司（以下简称“海星集团”）、北京阜康对外贸易公司、陕西省技术进步投资有限责任公司、西安海惠计算机公司、西安飞机工业（集团）有限责任公司、西安协同软件股份有限公司、西安交通大学。1999年5月21日，经中国证券监督管理委员会【证监发行字[1999]53号】批准，并经上海证券交易所同意，由主承销商海通证券有限公司通过上海证券交易所系统于1999年5月26日采用上网定价发行方式向社会公开发行A股股票6,800万股。 2006年3月13日本公司完成了股权分置改革工作。根据股权分置改革方案本公司以流通股股份总额7,480.00万股为基数，用资本公积金向全体流通股股东转增股本，流通股每10股获得5.60股的转增股份，合计以资本公积转增股本4,188.80万股，转增后的股本总额为25,968.80万股。根据本公司2006年股东大会决议和修改后的章程规定，本公司 2007年度将资本公积金转增股本人民币7,790.64万股，转增后的股本总额为33,759.44万股 本公司主要从事计算机硬件产品的开发、生产和销售；软件开发、系统集成及网络工程；电子通讯器材及设备、其他高新技术产品的投资和开发生产、销售及技术服务、房地产开发及物业管理。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司编制的财务报表符合新会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2008年6月30日的公司及合并财务状况以及2008年1-6月的公司及合并经营成果和现金流量。
2、财务报表的编制基础：
本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的新企业会计准则（财政部财会【2006】3号）。 此外，本财务报表还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号－财务报告的一般规定(2007 年修订)》列报和披露有关财务信息。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认、计量和编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，若所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对其采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
本期本公司报表项目中除交易性金融资产采用公允价值计量外，其余均采用历史成本计量。
6、现金等价物的确定标准：
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。在资产负债表日，视下列情况进行处理： （1）外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 外币会计报表的折算方法:资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
金融资产的核算方法 （1）金融资产分类 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2)持有至到期投资：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 3)应收款项：为本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4)可供出售金融资产：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （2）金融工具公允价值的确定方法 1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； 2)金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （3）金融资产减值 本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产因一项或多项事件的发生而出现减值（即减值事项）。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的，对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响作出可靠计量的事项。 如果有客观证据表明金融资产在资产负债表日发生减值，则将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除取得和出售该担保物发生的费用）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。对于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。 1)应收款项 本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款项(占应收款项余额的10％以上)单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 本公司对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经单独测试后未减值的应收款项，以其实际损失率为基础，按账龄作为类似信用风险特征划分为若于组合，再按这些组合年末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。结合现时情况确定以下应收款项组合坏账准备计提的比例：
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账龄 计提比例（%） 备注
1年以内（含1年） 1
1至2年（含2年） 5
2至3年（含3年） 10
3至4年（含4年） 15
4至5年（含5年） 20
5年以上 50
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对预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 2)可供出售金融资产 如果资产负债表日可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 可供出售金融资产的减值损失一经确认，不再通过损益转回。 3)持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 金融资产转移的核算方法 （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 1)所转移金融资产的账面价值； 2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1)终止确认部分的账面价值； 2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。 对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 金融负债的核算方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 （2）其他金融负债以摊余成本计量。 衍生金融工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签定当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利润或损失，直接计入当期损益。
9、存货核算方法：
（1）存货的分类 本公司存货分为：在途物资、原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、委托加工物资、房地产开发成本等。 （2）取得和发出的计价方法 日常业务取得的存货按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 通过债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 通过同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货，按被合并方的账面价值确定入账价值；通过非同一控制下企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定入账价值。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 采用一次摊销法。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制 （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量多、单价低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 10、投资性房地产的种类和计量模式：
本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： （1）已出租的土地使用权； （2）持有并准备增值后转让的土地使用权； （3）已出租的建筑物。 本公司的投资性房产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策。在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
固定资产计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 3 3.23-2.42
机器设备 5-8 3 19.40-12.13
电子设备 5-8 3 19.40-12.13
运输设备 5-8 3 19.40-12.13
其他设备 5-8 3 19.40-12.13
场地装修 5-8 3 19.40-12.13
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（1）固定资产的标准 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。 （2）固定资产确认条件 1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； 2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。 （3）固定资产的分类 本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他。 （4）固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
其他说明：
固定资产减值准备 本公司于资产负债表日对固定资产的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程类别 本公司在建工程按立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： 1)固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； 2)已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； 3)该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 4)所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 （3）在建工程减值准备 本公司于资产负债表日对单项在建工程的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 13、无形资产核算方法：
（1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）无形资产使用寿命及摊销 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 （3）无形资产减值 本公司在资产负债表日对使用寿命不确定的无形资产进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，本公司于资产负债表日估计其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
15、长期股权投资的核算方法：
（1）初始计量 1)企业合并形成的长期股权投资 本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。本公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本 2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果本公司无法取得被投资单位会计政策的详细资料，则本公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制，对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。 按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 （3）长期股权投资减值准备 本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。对按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，减值损失根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 （4）商誉减值准备 因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减值准备，商誉减值准备一经确认，不再转回。 16、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2)借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 （2）借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 （3）借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。 17、收入确认原则：
（1）销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。 （2）对外提供劳务收入按以下方法确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据实际情况选用下列方法确定： 1)已完工作的测量。 2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 3)已经发生的成本占估计总成本的比例。 按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 2)已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1)利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
18、确认递延所得税资产的依据：
本公司所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值于其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。 对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，但本公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。 本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得税资产。 递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。
19、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法：
（1）合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。以实际控制权为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制的。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 （2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更 无
(2) 会计估计变更 无
(3) 会计差错更正 无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%注①
营业税 营业收入 5%
城建税 应纳流转税额 7%；1%
企业所得税 应纳税所得额 15%；18%；25%注②
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2、优惠税负及批文
注① 增值税：根据财政部、国家税务总局关于《鼓励<软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题>的通知》（财税[2000]25号）的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，在2010年前按17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过3%的部分即征即退。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。 注② 所得税： 1）本公司在国家级高新技术产业开发区注册，同时被西安市科委认定为高新技术企业，执行15%所得税率。 2）本公司子公司的所得税税率情况如下： ⑴深圳海星信力德智能系统工程有限公司在深圳经济特区注册，执行18%的所得税税率； ⑵除上述公司外，其他子公司均执行25%所得税率。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
西安海星万山计算机软件有限公司 控股子公司 西安市 商业 4,787.50 软件开发销售等
上海凯创科技信息技术有限公司 控股子公司 上海市 商业 300.00 计算机开发销售
深圳市海星信力德智能系统工程有限公司 控股子公司 深圳市 商业 1,000.00 网络系统工程
西安海星计算机系统集成技术有限公司 控股子公司 西安市 商业 2,000.00 系统集成
广州佳海讯网络技术有限责任公司 控股子公司 广州市 商业 400.00 网络技术
西安金剑软件有限公司 控股子公司 西安市 商业 500.00 软硬件开发生产销售
西安海星天惠电脑资讯有限公司 控股子公司 西安市 商业 600.00 计算机开发销售
北京择士通达科技有限公司 控股子公司 北京市 商业 500.00 计算机开发销售
西安海星科技投资置业有限公司 控股子公司 西安市 房地产业 15,000 高科技开发项目投资、物
业管理、房地产开发
成都佳海信通网络技术有限公司 控股子公司 成都市 商业 200.00 计算机开发销售
西安海星房地产综合开发公司 控股子公司 西安市 房地产业 5,000.00 房地产开发
西安荣信物业管理有限公司 控股子公司 西安市 物业 500.00 物业管理
西安海星通讯有限责任公司 控股子公司 西安市 商业 1,000.00 通讯产品销售
北京昊海融星技术有限公司 控股子公司 北京市 商业 700.00 智能卡业务的开发
上海凯程信息技术有限公司 控股子公司 上海市 商业 500.00 电子、通讯产品的销售
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单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 持股比例（%） 表决权比例（%） 是否合并报表
西安海星万山计算机软件有限公司 4,824.85 95.78 95.78 是
上海凯创科技信息技术有限公司 270.00 90.00 90.00 是
深圳市海星信力德智能系统工程有限公司 616.40 61.64 61.64 是
西安海星计算机系统集成技术有限公司 2,000.00 100.00 100.00 是
广州佳海讯网络技术有限责任公司 360.00 90.00 90.00 是
西安金剑软件有限公司 330.00 66.00 66.00 是
西安海星天惠电脑资讯有限公司 360.00 60.00 60.00 是
北京择士通达科技有限公司 400.00 80.00 80.00 是
西安海星科技投资置业有限公司 15,000.00 100.00 100.00 是
成都佳海信通网络技术有限公司 180.00 90.00 90.00 是
西安海星房地产综合开发公司 4,900.00 98.00 98.00 是
西安荣信物业管理有限公司 500 100.00 100.00 是
西安海星通讯有限责任公司 1,000 100.00 100.00 是
北京昊海融星技术有限公司 358.23 51.18 51.18 是
上海凯程信息技术有限公司 450.00 90.00 90.00 是
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报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金 单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 5,938,601.58 12,986,627.30
人民币 5,938,601.58 12,986,627.30
银行存款： 18,226,201.17 28,236,878.64
人民币 18,226,201.17 28,236,878.64
其他货币资金： 40,734,769.29 40,739,882.94
人民币 40,734,769.29 40,739,882.94
合计 64,899,572.04 81,963,388.88
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2、交易性金融资产： 单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 212,770.00 381,205.20
4.衍生金融资产
5.其他
合计 212,770.00 381,205.20
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交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
3、应收票据：
(1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 720,000.00
合计 0 720,000.00
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4、应收股利： 单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值的判断
账龄1年以上 182,372.56 182,372.56 否
合计 182,372.56 182,372.56 － －
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5、应收账款
(1) 应收账款按种类披露： 单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%
) ) ) )
单项金额重大的应 30,583,264.00 20.56 305,832.64 1
收账款
单项金额不重大但 45,496,551.53 46.45 3,966,004.78 8.72 46,527,462.76 31.28 4,055,859.84 8.72
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收账款
其他不重大应收账 52,452,032.50 53.55 524,520.32 1 71,635,482.82 48.16 716,354.83 1
款
合计 97,948,584.03 － 4,490,525.10 － 148,746,209.58 － 5,078,047.31 －
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①其他不重大应收账款指单项金额不重大且账龄在一年以内的应收账款； ②应收账款期末余额中欠款金额前五名合计金额27,372,452.07元，占应收账款期末余额的27.95% ； ③应收账款期末余额较年初余额减少50,797,625.55元，减少34.15% ，原因主要是本公司加大应收账款收款力度所致； ④其他不重大的应收账款
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账龄 账面余额 坏账准备比例(％) 坏账准备金额
1年以内（含1年） 52,452,032.50 1 524,520.32
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 52,452,032.50 53.55 524,520.32 102,218,746.82 68.72 1,022,187.47
一至二年 25,094,630.94 25.62 1,254,731.56 25,742,447.17 17.31 1,287,122.36
二至三年 14,336,099.87 14.64 1,433,609.98 14,336,099.87 9.64 1,433,609.99
三至四年 1,879,902.80 1.92 281,985.42 2,262,997.80 1.52 339,449.67
四至五年 3,657,603.79 3.73 731,520.76 3,657,603.79 2.46 731,520.76
五年以上 528,314.13 0.54 264,157.06 528,314.13 0.35 264,157.06
合计 97,948,584.03 100.00 4,490,525.10 148,746,209.58 100.00 5,078,047.31
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本公司以账龄为信用风险特征，对单项金额不重大但按该特征组合风险较大的应收账款，以及经单独测试后未减值的应收账款将其划分为一至二年、二至三年、三至四年、四至五年、五年以上五个组合，根据各账龄组合应收账款余额的一定比例计算确定坏账准备。
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账龄组合 组合账面余额 坏账准备比例(％) 坏账准备金额
1至2年（含2年） 25,094,630.94 5 1,254,731.56
2至3年（含3年） 14,336,099.87 10 1,433,609.98
3至4年（含4年） 1,879,902.80 15 281,985.42
4至5年（含5年） 3,657,603.79 20 731,520.76
5年以上 528,314.13 50 264,157.06
组合合计 45,496,551.53 8.72 3,966,004.78
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(2) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露： 单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%
) ) )
单项金额重大的其 81,418,167.60 57.71 1,299,732.95 1.60 76,034,684.42 58.02 2,396,452.10 3.15
他应收款项
单项金额不重大但 37,631,395.34 29.61 4,932,895.15 13.11 31,418,123.30 23.97 4,223,012.84 13.44
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款
项
其他不重大其他应 22,033,136.61 12.68 220,331.37 1.00 23,599,003.90 18.01 235,990.04 1.00
收款项
合计 141,082,699.55 － 6,452,959.47 － 131,051,811.62 － 6,855,454.98 －
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其他不重大其他应收款指单项金额不重大且账龄在一年以内的其他应收款。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
中天建设集团有限公司第五建司 33,000,000.00 330,000.00 1
陕西海鸿投资集团有限公司 28,395,014.00 769,501.41 2.71
西安万同房地产公司 20,023,153.60 200,231.54 1
合计 81,418,167.60 1,299,732.95 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 98,056,290.21 69.50 980,562.92 80,785,574.38 61.64 807,855.74
一至二年 6,053,611.36 4.29 302,680.56 10,751,477.17 8.20 537,573.85
二至三年 23,142,090.04 16.40 2,314,209.03 24,431,788.13 18.64 2,443,178.83
三至四年 10,166,942.52 7.21 1,525,041.38 10,949,206.52 8.35 1,642,380.98
四至五年 1,671,390.42 1.19 334,278.08 2,141,390.42 1.63 428,278.08
五年以上 1,992,375.00 1.41 996,187.50 1,992,375.00 1.52 996,187.50
合计 141,082,699.55 100.00 6,452,959.47 131,051,811.62 100.00 6,855,454.98
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
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账龄 账面余额 坏账准备比例(％) 坏账准备金额
1年以内（含1年） 52,452,032.50 1 524,520.32
账龄组合 组合账面余额 坏账准备比例％ 坏账准备金额
1至2年（含2年） 6,053,611.36 5 302,680.57
2至3年（含3年） 17,747,076.04 10 1,774,707.62
3至4年（含4年） 10,166,942.52 15 1,525,041.38
4至5年（含5年） 1,671,390.42 20 334,278.08
5年以上 1,992,375.00 50 996,187.50
组合合计 37,631,395.34 4,932,895.15
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(3) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、预付账款：
(1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 15,843,559.67 12.54 23,241,026.98 16.90
一至二年 6,336,370.78 5.02 10,142,454.40 7.37
二至三年 5,537,220.76 4.38 5,542,220.76 4.03
三年以上 98,613,537.09 78.06 98,613,537.09 71.70
合计 126,330,688.30 100 137,539,239.23 100
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(2) 预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因
西安市雁塔区国土资源局 87,372,450.00 87,372,450.00 注①
城运开发建设公司 8,783,892.04 8,783,892.04 注②
沈阳四海同星科技有限公司 2,305,293.52 2,305,293.52 未开票结算
苏州亿迪公司 1,900,000.00 1,900,000.00 预付材料款
西安市天然气公司 1,862,375.81 1,862,375.81 预付工程款
合计 / /
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注①本公司子公司西安海星科技投资置业有限公司为征用陆家寨等村794.295亩土地支付的87,372,450.00元征地款，至报告期末，该宗土地的相关手续仍在办理之中。 注②本公司子公司西安海星房地产综合开发有限公司预付的工程款。
(3) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
8、存货：
(1) 存货分类 单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 85,555.54 85,555.54 61,222.55 61,222.55
库存商品 97,505,103.85 31,605,492.04 65,899,611.81 88,280,896.62 31,605,492.04 56,675,404.58
在产品 1,098,256.53 1,098,256.53 1,999,344.61 1,999,344.61
周转材料 58,060.09 58,060.09 102,230.77 102,230.77
房地产开发 307,544,851.71 307,544,851.71 283,245,197.80 283,245,197.80
成本
合计 406,291,827.72 31,605,492.04 374,686,335.68 373,688,892.35 31,605,492.04 342,083,400.31
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本公司子公司西安海星房地产综合开发有限公司为筹集“海星城市广场”项目的建设款项，以该项目的存货为抵押取得银行借款，本期末抵押借款的余额94,945,460.16元。
9、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业在被投资 期末净资产总额 本期营业收入总 本期净利润
股比例(% 单位表决权比例 额
) (%)
二、联营企业
河南海星高速公路 开封市 高速公路 35 35 355,594,288.43 30,167,604.00 -83,162,105.32
发展有限公司
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10、长期股权投资
（1）按成本法核算 单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
西安交大捷普网络科技有限公司 7,893,400.00 7,893,400.00 7,893,400.00 989,580.22
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（2）按权益法核算 单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红
利
河南海星高速公路发展有 236,354,006.06 153,564,737.81 -29,106,736.86 124,458,000.95
限公司
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11、固定资产
(1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 244,648,804.51 311,056.03 345,864.55 244,613,995.99
其中：房屋及建筑物 227,074,135.86 227,257,135.86
机器设备 5,961,528.26 5,961,528.26
运输工具 5,961,528.26 5,961,528.26
电子设备 7,349,052.85 16,015.62 57,520.60 7,307,547.87
其他设备 4,126,343.54 112,040.41 288,343.95 3,950,040.00
场地装修 137,744.00 137,744.00
二、累计折旧合计： 51,698,325.58 3,446,877.17 267,019.91 54,878,182.84
其中：房屋及建筑物 38,168,399.49 2,754,429.76 40,922,829.25
机器设备 3,921,063.81 330,357.70 4,251,421.51
运输工具 3,921,063.81 330,357.70 4,251,421.51
电子设备 6,427,156.29 206,788.63 34,541.88 6,599,403.04
其他设备 3,043,961.99 155,301.08 232,478.03 2,966,785.04
场地装修 137,744.00 137,744.00
三、固定资产净值合计 192,950,478.93 189,735,813.15
其中：房屋及建筑物 188,905,736.37 186,334,306.61
机器设备
运输工具 2,040,464.45 1,710,106.75
电子设备 921,896.56 708,144.83
其他设备 1,082,381.55 983,254.96
场地装修 0 0
四、减值准备合计 305,500.00 305,500.00
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电子设备 305,500.00 305,500.00
其他设备
场地装修
五、固定资产净额合计 192,644,978.93 189,430,313.15
其中：房屋及建筑物 188,905,736.37 186,334,306.61
机器设备
运输工具 2,040,464.45 1,710,106.75
电子设备 616,396.56 402,644.83
其他设备 1,082,381.55 983,254.96
场地装修 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）未办妥产权证书的固定资产 单位:元 币种:人民币
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类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 15,051,093.74 1,227,705.46 13,823,388.28
土地使用权
合计 15,051,093.74 1,227,705.46 13,823,388.28
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（2）用于担保的固定资产 单位:元 币种:人民币
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类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 177,708,294.33 14,430,774.73 163,277,519.60
合计 177,708,294.33 14,430,774.73 163,277,519.60
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12、无形资产：
(1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
多服务器机房管理系统 975,000.00 975,000.00
机房管理应用软件使用权 100,000.00 100,000.00
计算机软件 15,329.06 15,329.06
合计 1,090,329.06 1,090,329.06
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累计摊销 单位:元 币种:人民币
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
多服务器机房管理系统 325,099.93 48,750.00 373,849.93
机房管理应用软件使用权 56,197.53 50,000.00 106,797.53
计算机软件 12,229.06 860.00 13,089.06
合计 393,526.52 100,210.00 493,736.52
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13、长期待摊费用 单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
租入场地装修及电信收费软件开发费 194,314.65 240,072.89
合计 194,314.65 240,072.89
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14、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转 转销 合计
回
一、坏账准备 11,933,502.29 1,617,206.55 2,441,422.83 2,441,422.83 11,109,286.01
二、存货跌价准备 31,605,492.04 31,605,492.04
三、可供出售金融资产
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值 989,580.22 989,580.22
准备
六、投资性房地产减值
准备
七、固定资产减值准备 305,500.00 305,500.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减
值准备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准
备
十二、无形资产减值准
备
十三、商誉减值准备 1,957,550.00 1,957,550.00
十四、其他
合计 46,791,624.55 1,617,206.55 2,441,422.83 2,441,422.83 45,967,408.27
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15、短期借款
(1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 67,741,748.67 68,000,000.00
担保借款 99,006,794.08 102,522,061.79
合计 166,748,542.75 170,522,061.79
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(2) 逾期借款情况： 单位:元 币种:人民币
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贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因
工行西安市解放路支行 16,000,000.00 10.863 流动资金贷款 流动资金不足
工行西安市解放路支行 741,748.67 7.488 流动资金贷款 流动资金不足
工行西安市解放路支行 12,000,000.00 7.488 流动资金贷款 流动资金不足
工行西安市解放路支行 17,000,000.00 7.488 流动资金贷款 流动资金不足
上海浦东发展银行广州分行白行支行 4,276,192.92 5.31 流动资金贷款 流动资金不足
广东发展深圳益田分行 14,345,242.13 7.59 流动资金贷款 流动资金不足
合计 64,363,183.72 / / /
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16、应付票据： 单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 68,000,000.00 68,000,000.00
合计 68,000,000.00 68,000,000.00
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17、应付职工薪酬 单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 214,209.27 6,281,041.66 6,195,788.26 299,462.67
二、职工福利费 455,682.38 455,682.38
三、社会保险费 26,161.78 516,122.58 514,791.77 27,492.59
其中：医疗保险费 162,553.06 161,131.06 1,422.00
养老保险费 24,712.78 284,302.54 284,393.73 24,621.59
失业保险费 677.85 60,027.82 60,027.82 677.85
工伤保险费 687.77 6,607.12 6,607.12 687.77
生育保险费 83.38 2,632.04 2,632.04 83.38
四、住房公积金 46,251.00 46,251.00
五、其他 1,038,343.27 163,059.85 101,651.93 1,099,751.19
合计 1,278,714.32 7,462,157.47 7,314,165.34 1,426,706.45
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18、应交税费： 单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -1,067,929.20 -701,134.93 应税销售收入
营业税 16,798,839.14 21,085,215.35 营业收入
所得税 48,191,180.38 50,060,581.98 应纳税所得额
城建税 1,187,013.29 1,400,002.96 应纳流转税额
土地增值税 1,062,757.58 1,292,757.58
房产税 1,121,338.61 994,274.33
土地使用税 323,505.28 103,658.48
教育费附加 541,894.91 743,056.42
其他 691,764.87 685,122.77
合计 68,850,364.86 75,663,534.94 /
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本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币
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贷款单位 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 币种 本币金额
工行西安分行解放路支 2007年6月29日 7.137 人民币 34,945,460.16 人民币 50,000,000.00
行
合计 / / / 34,945,460.16 / 50,000,000.00
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20、长期借款：
(1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 60,000,000.00 60,000,000.00
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21、股本： 单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 337,594,400 100 337,594,400 100
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22、资本公积： 单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 119,297,628.36 119,297,628.36
其他资本公积 126,834.81 126,834.81
合计 119,424,463.17 119,424,463.17
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23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 13,555,871.22 13,555,871.22
合计 13,555,871.22 13,555,871.22
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24、未分配利润： 单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 24,368,069.47 －
调整后年初未分配利润 24,368,069.47 －
加：本期净利润 -42,462,287.10 －
期末未分配利润 -18,094,217.63 －
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25、营业收入：
(1) 营业收入 单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 168,566,705.53 262,005,221.77
合计 168,566,705.53 262,005,221.77
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(2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息技术 154,833,581.66 145,529,029.45 238,492,371.95 221,916,681.57
商业零售 5,730,649.59 4,259,979.59 4,623,602.82 3,681,487.57
物业 8,002,474.28 3,594,923.34 0
房地产 0 0 18,889,247.00 12,073,789.80
合计 168,566,705.53 153,383,932.38 262,005,221.77 237,671,958.94
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(3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计算机硬件销售 66,008,281.72 63,248,330.10 190,021,382.43 180,325,780.62
系统集成及软件 88,825,299.94 82,280,699.35 48,470,989.52 41,590,900.95
商业零售 5,730,649.59 4,259,979.59 4,623,602.82 3,681,487.57
物业 8,002,474.28 3,594,923.34 0 0
房地产 0 0 18,889,247.00 12,073,789.80
合计 168,566,705.53 153,383,932.38 262,005,221.77 237,671,958.94
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(4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西部大区 53,216,627.48 45,130,297.60 105,107,457.97 91,354,588.93
北方大区 24,951,382.55 23,456,227.37 31,493,273.98 27,650,155.44
南方大区 90,398,695.50 84,797,407.41 125,404,489.82 118,667,214.57
合计 168,566,705.53 153,383,932.38 262,005,221.77 237,671,958.94
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①公司向前五名客户销售收入总额为44,736,640.59元，占公司本年全部销售收入的26.54%。 ②销售收入本期发生数比上期发生数减少93,438,516.24元，减少35.66% 。主要原因是报告期内市场竟争环境激烈所致。
26、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,205,156.88 944,462.35 营业收入
城建税 110,827.76 654,694.72 应纳流转税额
教育费附加 48,729.54 280,583.45
其他 31,117.21
合计 1,395,831.39 1,879,740.52 /
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27、公允价值变动收益： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -168,435.20 471,470.96
合计 -168,435.20 471,470.96
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28、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
河南海星高速公 -17,068,622.97 -29,106,736.86 投资收益本期发生数比上期发生数减少12,038,113.89元，降低70.53%
路发展有限公司 。主要原因是报告河南海星高速公路发展有限公司亏损加大所致。
合计 -17,068,622.97 -29,106,736.86 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -29,106,736.86 -17,068,622.97
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
合计 -29,106,736.86 -17,068,622.97
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29、资产减值损失： 单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,451,405.11 -1,803,273.64
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,451,405.11 -1,803,273.64
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30、营业外收入： 单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
其他 14,278.24 94,395.00
合计 14,278.24 94,395.00
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31、营业外支出： 单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 31,557.43
其中：固定资产处置损失 31,557.43
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
盘亏损失 2,000.00
其他 9,386.32 23,834.91
合计 42,943.75 23,834.91
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32、所得税费用： 单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 213,472.88 1,033,796.00
递延所得税
合计 213,472.88 1,033,796.00
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33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.1258 -0.1258 -0.0710 -0.0710
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股 -0.1257 -0.1257 -0.0712 -0.0712
股东的净利润
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计算过程：
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 -42,462,287.10 -23,962,168.69
非经常性损益 -28,665.51 59,976.08
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 -42,433,621.59 -24,022,144.77
期初股本 337594400 259688000
期末股本 337594400 259688000
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34、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -42,620,101.51 -24,262,836.06
加：资产减值准备 1,451,405.11 -1,803,273.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,446,877.17 3,279,227.43
无形资产摊销 100,210.00 52,968.94
长期待摊费用摊销 45,758.24 175,154.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 31,557.43
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 168,435.20 471,470.96
财务费用（收益以“－”号填列） 8,645,240.96 8,818,889.25
投资损失（收益以“－”号填列） 29,106,736.86 16,597,152.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -32,602,935.37 -14,247,176.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 52,695,288.55 32,927,385.29
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,873,927.89 24,504,060.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,594,544.75 46,513,023.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 64,899,572.04 44,928,702.80
减：现金的期初余额 81,963,388.88 49,384,557.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -17,063,816.84 -4,455,854.22
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(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露： 单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%
) ) ) )
单项金额不重大但按信 26,992,281.76 69.85 3,043,809.10 11.28 26,992,281.76 64.56 3,043,809.10 11.28
用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收账
款
其他不重大应收账款 11,651,812.49 30.15 116,518.13 1 14,815,656.78 35.44 148,156.57 1
合计 38,644,094.25 － 3,160,327.23 － 41,807,938.54 － 3,191,965.67 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他不重大应收账款指单项金额不重大且账龄在一年以内的应收账款。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 11,651,812.49 30.15 116,518.13 14,815,656.78 35.44 148,156.57
一至二年 12,904,737.44 33.39 645,236.88 12,904,737.44 30.87 645,236.88
二至三年 7,796,891.02 20.18 779,689.10 7,796,891.02 18.65 779,689.11
三至四年 1,167,483.80 3.02 175,122.57 1,167,483.80 2.79 175,122.57
四至五年 3,726,080.68 9.64 745,216.14 3,726,080.68 8.91 745,216.13
五年以上 1,397,088.82 3.62 698,544.41 1,397,088.82 3.34 698,544.41
合计 38,644,094.25 100.00 3,160,327.23 41,807,938.54 100.00 3,191,965.67
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本公司以账龄为信用风险特征，对单项金额不重大但按该特征组合风险较大的应收账款，以及经单独测试后未减值的应收账款将其划分为一至二年、二至三年、三至四年、四至五年、五年以上五个组合，根据各账龄组合应收账款余额的一定比例计算确定坏账准备。
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账龄组合 组合金额 坏账准备比例（％） 坏账准备金额
1至2年（含2年） 12,904,737.44 5 645,236.88
2至3年（含3年） 7,796,891.02 10 779,689.10
3至4年（含4年） 1,167,483.80 15 175,122.57
4至5年（含5年） 3,726,080.68 20 745,216.14
5年以上 1,397,088.82 50 698,544.41
组合合计 26,992,281.76 8.18 3,043,809.10
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(2) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款中前五名欠款总金额为10,258,288.44元，占应收账款总额的比例为26.55％。
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露： 单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%
) )
单项金额重大的其 31,478,763.24 59.66 1,288,136.72 4.09 31,478,763.24 52.02 1,288,136.72 4.09
他应收款项
单项金额不重大但 17,584,971.67 33.33 2,992,540.04 17.02 24,124,752.67 39.87 3,516,159.54 14.57
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款
项
其他不重大其他应 3,695,999.07 7.01 36,959.99 1 4,910,166.50 8.11 49,101.66 1
收款项
合计 52,759,733.98 － 4,317,636.75 － 60,513,682.41 － 4,853,397.92 －
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其他不重大其他应收款指单项金额不重大且账龄在一年以内的其他应收款。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 10,841,035.07 20.55 108,410.35 12,055,202.50 19.92 120,552.02
一至二年 26,891,292.19 50.97 1,344,564.60 31,208,728.19 51.57 1,560,436.40
二至三年 2,201,359.20 4.17 220,135.92 3,183,440.20 5.26 318,344.02
三至四年 10,367,922.52 19.65 1,555,188.38 11,138,186.52 18.41 1,670,727.98
四至五年 465,750.00 0.88 93,150.00 935,750.00 1.55 187,150.00
五年以上 1,992,375.00 3.78 996,187.50 1,992,375.00 3.29 996,187.50
合计 52,759,733.98 100.00 4,317,636.75 60,513,682.41 100.00 4,853,397.92
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账龄组合 组合账面余额 坏账准备比例（％） 坏账准备金额
1至2年（含2年） 2,557,564.95 5 127,878.24
2至3年（含3年） 2,201,359.20 10 220,135.92
3至4年（含4年） 10,367,922.52 15 1,555,188.38
4至5年（含5年） 465,750.00 20 93,150.00
5年以上 1,992,375.00 50 996,187.50
组合合计 17,584,971.67 2,992,540.04
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(2) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款中前五名欠款总金额42,277,042.98元，占其他应收账款总额的比例87.27％。
3、预付账款：
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、长期股权投资
（1）按成本法核算 单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
西安海星计算机系统集成技术有限公司 600.00 6,000,000.00 6,000,000.00
西安海星万山计算机软件有限公司 4,078.40 40,784,032.18 40,784,032.18
上海凯创科技信息技术有限公司 270.00 2,700,000.00 2,700,000.00
广州佳海讯网络技术有限公司 360.00 3,600,000.00 3,600,000.00
深圳海星信力德智能系统工程公司 1,517.17 15,171,666.23 15,171,666.23
西安金剑软件有限公司 330.00 3,300,000.00 3,300,000.00
西安海星天惠电脑资讯有限公司 360.00 3,600,000.00 3,600,000.00
北京择士通达科技有限公司 400.00 4,000,000.00 4,000,000.00
西安海星科技投资置业有限公司 12,695.76 126,957,550.00 126,957,550.00
成都佳海信通网络技术有限公司 180.00 1,800,000.00 1,800,000.00
西安海星房地产综合开发公司 4,900 49,000,000.00 49,000,000.00
西安荣信物业管理有限公司 450 4,500,000.00 4,500,000.00
西安海星通讯有限责任公司 900 9,000,000.00 9,000,000.00
上海凯程信息技术有限公司 450 4,500,000.00 4,500,000.00
北京昊海融星技术有限公司 313.06 3,130,572.86 3,130,572.86
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（2）按权益法核算 单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
河南海星高速公路发展有限公司 236,354,006.06 153,564,737.81 -29,106,736.86 124,458,000.95
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5、未分配利润： 单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -126,023,761.87 －
调整后年初未分配利润 -126,023,761.87 －
加：本期净利润 -43,649,982.36
期末未分配利润 -169,673,744.23 －
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6、营业收入：
(1) 营业收入 单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 28,792,690.93 79,133,673.54
合计 28,792,690.93 79,133,673.54
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(2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息技术业 27,337,445.93 26,219,627.21 77,434,905.76 69,849,917.95
物业 1,455,245.00 1,806,426.48 1,698,767.78 961,716.24
合计 28,792,690.93 28,026,053.69 79,133,673.54 70,811,634.19
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(3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计算机硬件销售 15,096,344.88 14,875,629.54 69,172,060.00 62,288,983.93
系统集成及软件 12,241,101.05 11,343,997.67 8,262,845.76 7,560,934.02
物业 1,455,245.00 1,806,426.48 1,698,767.78 961,716.24
合计 28,792,690.93 28,026,053.69 79,133,673.54 70,811,634.19
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（4）公司前五名客户的销售收入总额为9,435,309.08元，占公司全部销售收入的比例为32.77％。
（5）销售收入本期发生数比上期发生数减少50,340,982.61元，降低63.62% 。主要原因是报告期内市场竟争激烈所致。
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币
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母公司名称 注册 业务性 注册资本 母公司对本企业的持 母公司对本企业的表决 本企业最终控制方 组织机构代码
地 质 股比例(%) 权比例(%)
珠海格力集 珠海 实业投 17,000 17.77 17.77 珠海市国有资产监督 19253718-6
团公司 市 资 管理委员会
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2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比 组织机构代码
例(%)
西安海星万山计算机软件有限公司 西安市 商业 4,787.50 95.78 95.78 62805446-9
上海凯创科技信息技术有限公司 上海市 商业 300.00 90.00 90.00 70303067-9
深圳市海星信力德智能系统工程有限公司 深圳市 商业 1,000.00 61.64 61.64 19245931-7
西安海星计算机系统集成技术有限公司 西安市 商业 2,000.00 100.00 100.00 72994580-X
广州佳海讯网络技术有限责任公司 广州市 商业 400.00 90.00 90.00 73296558-8
西安金剑软件有限公司 西安市 商业 500.00 66.00 66.00 73508875-2
西安海星天惠电脑资讯有限公司 西安市 商业 600.00 60.00 60.00 74280901-X
北京择士通达科技有限公司 北京市 商业 500.00 80.00 80.00 72395970-9
西安海星科技投资置业有限公司 西安市 房地产业 15,000 100.00 100.00 74283276-2
成都佳海信通网络技术有限公司 成都市 商业 200.00 90.00 90.00 74971640-6
西安海星房地产综合开发公司 西安市 房地产业 5,000.00 98.00 98.00 22061610-6
西安荣信物业管理有限公司 西安市 物业 500.00 100.00 100.00 79167217-9
西安海星通讯有限责任公司 西安市 商业 1,000.00 100.00 100.00 79745107-8
北京昊海融星技术有限公司 北京市 商业 700.00 51.18 51.18 80207889-7
上海凯程信息技术有限公司 上海市 商业 500.00 90.00 90.00 66604765-7
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3、本企业的联营企业的情况 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比
例(%)
一、联营企业
河南海星高速公路发展有限公司 开封市 高速公路 35 35
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 本期营业收入总额 本期净利润
一、联营企业
河南海星高速公路发展有限公司 30,167,604.00 -83,162,105.32
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
西安海星科技投资控股（集团）有限公司 其他
河南海星高速公路发展有限公司 其他
西安海星信息港有限责任公司 其他
陕西海星连锁超级市场有限公司 其他
陕西海星山水文化餐饮娱乐有限公司 其他
西安海星利达电子有限责任公司 其他
汉中海星星光百货有限责任公司 其他
陕西海星物流配送有限公司 其他
陕西同瑞药业有限责任公司 其他
陕西全友贸易有限公司 其他
西安戴斯大酒店有限公司 其他
西安鑫联科技发展有限公司 其他
珠海格力房产有限公司 母公司的控股子公司
珠海格力置盛房产有限公司 母公司的控股子公司
中山市格力置业有限公司 母公司的控股子公司
珠海格力石化有限公司 母公司的控股子公司
珠海格力能源贸易有限公司 母公司的控股子公司
珠海格力集团财务有限责任公司 母公司的控股子公司
千钜（澳门）置业投资有限公司 母公司的控股子公司
格力集团（香港）有限公司 母公司的控股子公司
珠海格力置业股份有限公司 母公司的控股子公司
香港千钜有限公司 母公司的控股子公司
中山市格力房地产公司 母公司的控股子公司
珠海格力电力燃料有限公司 母公司的控股子公司
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5、关联交易情况
(1) 关联租赁情况
①本公司在2008年1-3月向西安海星科技投资控股（集团）有限公司出租海星电脑基地办公楼，租赁面积1,786.28平方米（其中：办公楼面积1,718.36平方米，综合楼面积67.92平方米），双方协议价办公楼每月每平方米40元和综合楼每月每平方米25元，共计收取租赁费211,297.20 元，自2008年4月起，西安海星科技投资控股（集团）有限公司不再续租。 ②本公司的子公司西安海星房地产综合开发有限公司向西安戴斯大酒店有限公司出租“海星城市广场”的A20至A27层，面积14,000.00平方米，双方协议价每月每平方米10元，一年租金1,680,000.00元。
(2) 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
河南海星高速公路发展有限公司 海星科技 2,000.00 2007年12月27日至2008年 否
12月15日
西安海星科技投资控股（集团）有限公司、河南海 海星科技 5,000.00 2007年6月12日至2008年6 否
星高速公路发展有限公司 月11日
西安海星科技投资控股（集团）有限公司 海星科技 3,000.00 2006年3月24日至2007年3 否
月15日
西安海星科技投资控股（集团）有限公司 海星科技 1,434.60 2004年7月28日至2005年7 否
月28日
西安海星科技投资控股（集团）有限公司 海星科技 777.62 2004年3月31日至2005年3 否
月30日
合计 12,212.22
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6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 西安海星科技投资控股（集团）有限公司 3,034,542.98 200,000.00
其他应付款 河南海星高速公路发展有限公司 9,100,000.00 9,100,000.00
其他应付款 汉中海星星光百货有限责任公司 5,474,027.45 5,474,027.45
其他应付款 陕西海星物流配送有限公司 1,826,228.00 1,826,228.00
其他应付款 西安鑫联科技发展有限公司 90,403.26 9,197,762.06
其他应收款 西安戴斯大酒店有限公司 2,070,000.00 2,070,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)股份支付：无
(九)或有事项：为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
本公司报告期期末对外提供的担保额为8,576万元（其中为子公司提供的担保额480万元）。担保的具体情况如下：
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担保人 被担保人名称 金额（万元 借款开始日期 借款到期日期 备注
）
海星科技 陕西众兴企业集团有限公司 2,700.00 2006.04.29 2007.04.29 贷款
海星科技 深圳方正东讯有限公司 600.00 2005.04.30 2006.04.30 贷款
海星科技 深圳市中科协和生命产业有限公司 1,000.00 2006.10.20 2007.06.20 贷款
海星科技 深圳市中科协和生命产业有限公司 1,600.00 2006.10.20 2007.12.20 贷款
海星科技 深圳市北大中基科技有限公司 856.00 2004.04.23 2005.04.20 贷款
海星科技 深圳市北大中基科技有限公司 1,340.00 2003.05.14 2004.05.14 贷款
海星科技 广州佳海讯电子有限公司（子公司） 480.00 2007.06.30 2007.09.30 贷款
合计 8,576
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上述对外担保中借款已逾期的担保金额为8,576万元。
(十)承诺事项：无
(十一)资产负债表日后事项：
截止本财务报表签发日，本公司未发生需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
(十二)其他重要事项：
公司于2007年12月12日召开第三届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于资产置换及非公开发行股票方案的议案》、《关于格力集团免于发出收购要约的议案》（董事会决议公告见2007年12月13日《中国证券报》、《上海证券报》）。2008年1月30日，公司召开第三届董事会第二十五次会议，会议审议通过了《关于前次募集资金使用情况说明的议案》、《关于补充资产置换及非公开发行股票方案的议案》、《关于出售公司部分不动产的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司本次资产置换及非公开发行股票相关事宜的议案》等（董事会决议公告见2008年2月1日《中国证券报》、《上海证券报》），并在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上全文披露了《西安海星现代科技股份有限公司重大资产重组、非公开发行股票暨关联交易报告书（草案）》、《新时代证券有限责任公司关于西安海星现代科技股份有限公司重大资产重组、非公开发行股票暨关联交易之独立财务顾问报告》。2008年2月18日，公司2008年第一次临时股东大会审议批准了上述议案，并上报了中国证监会申请核准。2008年7月18日，中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开了2008年第11次并购重组委工作会议，根据会议审核结果，公司本次申报的重大资产重组、向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的申请获得有条件审核通过，至报告期末，公司尚未收到中国证监会的核准批文。
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -9.38 -8.96 -0.1258 -0.1258
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 -9.38 -8.96 -0.1257 -0.1257
股东的净利润
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2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
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项目 报告期 上年同期 增减额 增减(%)
营业收入 168566705.53 262005221.77 -93438516.24 -35.66%
投资收益 -29106736.86 -17068622.97 -12038113.89 不适用
营业利润 -42377963.12 -23299600.15 -19078362.97 不适用
归属于母公司所有者的净利润 -42462287.10 -23962168.69 -18500118.41 不适用
现金及现金等价物增加净额 -17063816.84 -4455854.22 -12607962.62 不适用
项目 期末数 期初数 增减金额 增减（%）
应收账款 93458058.93 143668162.27 -50210103.34 -34.95%
长期股权投资 131361820.73 160468557.59 -29106736.86 -18.14%
一年内到期的非流动负债 34945460.16 50000000.00 -15054539.84 -30.11%
总资产 1124990244.89 1193792203.27 -68801958.38 -5.76%
归属于母公司所有者股东权益合计 452480516.76 494942803.86 -42462287.1 -8.58%
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变动原因： 1、营业收入较上年同期减少，主要是计算机信息技术业市场竞争激烈及公司本报告期内未开发并完成新的房地产项目，导致同比营业收入降低，同时，报告期内营业成本亦一并减少。 2、投资收益较上年同期增减变化较大，主要是公司参股的河南海星高速公路发展有限公司2008年上半年亏损8316.21万元，公司按权益法核算，导致投资亏损增大。 3、营业利润较上年同期增减变化较大，主要是公司营业收入较上年下降较大，在固定费用相对变化不大的情况下，发生营业亏损，同时，公司参股的河南海星高速公路发展有限公司上半年继续发生较大的亏损导致公司按权益法核算亦增大了公司的亏损。 4、归属于母公司所有者的净利润较上年同期变化较大，主要是公司本期营业利润发生较大亏损。 5、现金及现金等价物增加净额与上年同期相比增减变化较大，主要是公司本期营业收入较上年同期减少较大且本期偿还了部分银行借款和其他债务。 6、应收账款较期初数减少，主要是本报告期营业收入减少。 7、长期股权投资较期初数减少，主要是公司参股的河南海星高速公路发展有限公司2008年上半年亏损8316.21万元，公司按权益法核算，相应长期股权投资减少。 8、一年内到期的非流动负债较期初数减少，主要是本报告期归还了部分到期的银行债务。 9、总资产较期初数减少，主要是公司本期营业利润为亏损，且公司参股的河南海星高速公路发展有限公司上半年亏损，公司按权益法核算，长期股权投资相应减少。 10、归属于母公司所有者股东权益合计较期初数减少，主要是公司本期净利润亏损所致。
八、备查文件目录
1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：鲁君四
西安海星现代科技股份有限公司
2008年8月28日