重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司一至三季度财务会计报告未经审计。 一、公司基本情况 (一)公司简介 1、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 A股-上市地点:上海证券交易所 股票代码:600188 股票简称:兖州煤业 H股-上市地点:香港联合交易所有限公司 股票代码:1171 ADR-上市地点:纽约股票交易所 股票简称:YZC 2、公司董事会秘书:陈广水 联系地址:山东省邹城市凫山路40号 兖州煤业股份有限公司董事会秘书处 电话:0537-5382319 传真:0537-5383311 E-mail:yzc@yanzhoucoal.com.cn (二)主要财务数据和指标 财务指标 单位 2002年1-9月 未经审计 净利润 千元 842,600 扣除非经常性损益后的净利润 千元 850,386 净资产收益率 % 8.65 每股收益 元/股 0.29 注:扣除的非经常性损益包括:营业外收入2,204千元,营业外支出12,441千元,所得税影响2,452千元。 财务指标 单位 2002年9月30日 2001年12月31日 (未经审计) (经审计) 股东权益 千元 9,738,628 8,723,328 每股净资产 元/股 3.39 3.04 调整后的每股净资产 元/股 3.34 3.00 二、股本变动和主要股东持股情况 (一)、股本变动情况 本报告期内,公司股份总数与股本结构对比年初未发生变动。 (二)、股东情况 1、报告期期末股东总数。 截至2002年9月30日止,公司拥有股东69,843户。 2、前十名股东持股情况。 股东名称 持股种类 期末持股数 占公司股份 (股) 比例(%) 兖矿集团有限公司 国有法人股 1,670,000,000 58.19 香港中央结算(代理人)有限公司 H股 1,017,292,000 35.45 海通证券 A股 4,563,650 0.16 丰和价值 A股 2,756,116 0.10 景福基金 A股 2,330,432 0.08 上海国投 A股 2,228,000 0.08 东风汽车 A股 1,779,748 0.06 普惠基金 A股 1,402,042 0.05 四川长虹 A股 1,212,200 0.04 科瑞基金 A股 1,102,574 0.04 兖矿集团有限公司("母公司")代表国家持股, 报告期内所持股份没有质押或冻结情况。 香港中央结算(代理人)有限公司作为本公司H股的结算公司,以代理人身份持有本公司股票。 公司前10名股东关联关系不详。 下列股东因获配公司增发A股而成为前10名股东: 股东名称 约定持股期间的起止日期 起始日期 截止日期 东风汽车 2001年1月3日 2001年5月20日 四川长虹 2001年1月3日 2001年5月20日 三、经营情况阐述与分析 (一)、公司经营情况 1、公司主营业务为地下煤炭开采、洗选加工、销售和煤炭铁路运输。 2、2002年1-9月份,公司继续坚持提高煤炭产量、销量,扩大出口的经营策略,经营业绩实现大幅度提高。1-9月份,公司实现主营业务收入5,943,135千元,其中煤炭销售实现主营业务收入5,839,802千元,与上年同期相比增加1,018,847千元,增幅为21.1%;新收购的煤炭运输专用铁路资产("铁路资产")实现对外运输服务收入103,333千元。 主营业务成本为2,584,131千元,其中铁路资产对外运输业务成本为36,012千元。扣除铁路资产影响因素,公司主营业务成本为2,548,119千元,与上年同期相比增长了297,650千元,增幅为13.2%,主要原因是销量大幅度增长。吨煤销售成本为98.53元/吨,与上年同期相比增加了2.72元/吨,增幅为2.8%,主要原因是洗精煤销售比例上升所致。 实现主营业务利润3,289,670千元,与上年同期相比增加777,783千元,增幅为31.0%。 实现净利润842,600千元,与上年同期相比增加265,632千元,增幅为46.0%。 1-9月份公司生产原煤28,783千吨,与上年同期相比增加3,191千吨,增幅为12.5%;实现商品煤产量27,013千吨,与上年同期相比增加2,827千吨,增幅为11.7%。 1-9月份公司销售煤炭25,862千吨,与上年同期相比增加2,373千吨,增幅为10.1%。其中:国内销售14,990千吨,与上年同期相比增长822千吨,增幅为5.8%;出口销售10,872千吨,与上年同期相比增长1,551千吨,增幅为16.6%。 公司煤炭销售平均价格为225.80元/吨,与上年同期相比增长20.58元/吨,增幅为10.0%。与2001年度煤炭销售平均价格相比增长17.35元/吨,增幅为8.3%,其中国内销售平均价格增长了14.0%,出口销售平均价格增长了2.2%。 3、按公司在香港公告的以往年度报告、中期报告反映的同口径报告期煤炭销售价格(即公司出售煤炭的发票价格扣除销售税金、公司至港口运费、港口费用以及各项销售杂费后的价格) 单位:元/吨 含铁路资产 不含铁路资产 上年同期 2001年煤 影响的1-9月 影响的1-9月 煤炭销售 炭销售平 煤炭销售平 煤炭销售平 平均价格 均价格 均价格 均价格(与上 年同口径) 煤炭销售平均价格 177.52 170.14 154.45 157.11 其中:出口 193.66 180.16 178.70 179.71 国内 165.81 162.87 138.50 141.53 按公司在香港公告的以往年度报告、中期报告反映的同口径之报告期煤炭销售平均价格计算,扣除收购铁路资产影响因素,前三季度公司煤炭销售平均价格为170.14元/吨,与上年同期相比增长15.69元/吨,增幅为10.2%。其中:出口煤炭销售平均价格为180.16元/吨,与上年同期相比增长1.46元/吨,增幅为0.8%;国内煤炭销售平均价格为162.87元/吨,与上年同期相比增长24.37元/吨,增幅为17.6%。与2001年度煤炭销售平均价格相比增长13.03元/吨,增幅为8.3%。 4、铁路资产经营情况分析 公司于2002年初收购了母公司的铁路资产。公司将铁路资产作为独立的业务分部,对其2002年1-9月实现的业绩描述如下,以反映收购的铁路资产于2002年1-9月对公司业绩作出的贡献。 收购铁路资产之前,公司由沿海港口销往客户的煤炭经该铁路资产运输,公司以离岸价与客户结算,以离岸价结算煤炭的铁路资产运输费用由公司承担,向母公司支付。该部分运费以国家确定的价格计算并计入公司的营业费用;通过列车直达客户的煤炭以离矿价结算,以离矿价结算煤炭的铁路资产运输费用由客户交付公司并由公司向母公司支付。 收购铁路资产之后,公司与客户以离岸价结算的煤炭,其铁路资产运输费用由公司承担。如将铁路资产做为独立的业务分部计算,此项运输为铁路资产的对内运输,铁路资产运输费用计入铁路资产的对内运输业务收入,合并报表时相应冲减公司的营业费用。该项运输发生的成本在合并报表前计入铁路资产的对内运输业务成本,合并报表时计入公司营业费用;以离矿价结算的煤炭,其铁路资产运输费用由客户承担。如将铁路资产做为独立的业务分部计算,此项运输为铁路资产的对外运输,铁路资产运输收入计入公司主营业务收入,该项运输发生的成本计入公司的主营业务成本。 将铁路资产做为独立业务分部计算的主要经营指标如下表: 项 目 2002年1-9月 一、铁路运输业务收入(千元) 395,821 运量(吨) 19,996,564 运价(元/吨) 19.79 其中:1、对外运输业务收入(千元) 103,333 运量(吨) 6,039,321 运价(元/吨) 17.11 2、对内运输业务收入(千元) 292,488 运量(吨) 13,957,243 运价(元/吨) 20.96 二、铁路运输业务成本(千元) 137,722 其中:1、对外运输业务成本(千元) 36,012 2、对内运输业务成本(千元) 101,710 三、对公司净利润的贡献(千元) 101,962 (二)、经营成果以及财务状况简要分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润 项 目 金额(千元) 增 减 2002年1-9月 2001年1-9月 (+、-)% 主营业务收入 5,943,135 4,820,955 23.28 主营业务利润 3,289,670 2,511,887 30.96 净利润 842,600 576,968 46.04 2002年1-9月份,公司实现主营业务收入5,943,135千元,与上年同期相比增长1,122,180千元,增幅为23.3%。主要是由于煤炭价格上涨因素和销量增长因素分别影响主营业务收入增加532,245千元和486,602千元,公司新收购的铁路资产实现对外运输服务收入103,333千元。 实现主营业务利润3,289,670千元,与上年同期相比增加777,783千元,增幅为31.0%。实现净利润842,600千元,与上年同期相比增加265,632千元,增幅为46.0%。公司利润的增长主要是由于主营业务收入增长所致。 2、收益及费用占利润总额的比例 金额(千元) 占利润总额的比例(%) 2002年1-9月 2002年1-6月 2002年1-9月 2002年1-6月 增减(+、-)% 主营业务利润 3,289,670 2,157,266 259.24 246.37 5.22 其他业务利润 24,599 19,257 1.94 2.20 -11.82 期间费用 2,037,084 1,298,142 160.53 148.25 8.28 补贴收入 2,035 0 0.16 0.00 100.00 营业外收支净额 -10,237 -2,746 -0.81 -0.31 利润总额 1,268,984 875,635 100.00 100.00 0.00 报告期内公司收益及费用占利润总额的比例与前一报告期相比没有发生重大变化。 3、财务状况分析 金额(千元) 在总资产中所占比例(%) 2002年9月30日 年初数 2002年6月30日 2002年9月30日 年初数 增减(+、-)% 应收帐款 457,354 550,785 702,159 3.58 4.85 -26.19 其他应收款 555,393 401,120 335,425 4.35 3.53 23.23 存货 555,591 439,882 627,329 4.35 3.88 12.11 无形资产 742,338 497,875 747,274 5.82 4.39 32.57 资产总额 12,764,699 11,350,223 12,575,236 100.00 100.00 0.00 截止2002年9月30日,公司应收帐款余额为457,354千元,与年初相比减少了93,431千元,减幅为17.0%;在资产总额中所占比例较年初减少了26.2%。主要是由于报告期内公司加大了应收货款的清欠力度,使应收帐款大幅减少。与2002年6月30日相比减少了244,805千元。 截止2002年9月30日,公司其他应收款余额为555,393千元,与年初相比增加了154,273千元,增幅为38.5%;在资产总额中所占比例较年初增加了23.2%。主要是由于代垫运费和其他经营性往来增加所致。 截止2002年9月30日,公司存货为555,591千元,与年初相比增加了115,709千元,增幅为26.3%;在资产总额中所占比例较年初增加了12.1%。主要原因是:(1)、公司增加运河运输销量,使在途煤炭增加;(2)、公司产量增长及煤炭销售品种增加,使煤炭库存增加。与2002年6月30日公司库存相比减少了71,738千元。 截止2002年9月30日,公司无形资产余额为742,338千元,与年初相比增加244,463千元,增幅为49.1%,在资产总额中所占比例较年初增加了32.6%。主要是由于增加铁路资产土地使用权所致。与2002年6月30日相比减少了4,936千元。 (三)或有事项与期后事项 1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本报告期内公司无对外重大担保、委托理财事项。 (四)其他重要事项 1、收购济宁三号煤矿 公司2001年1月1日从母公司收购了济宁三号煤矿,收购价款为2,450,905千元。公司已用自有资金、增发股票资金共计2,364,271千元支付了部分收购价款,剩余86,634千元将于2002年12月31日前支付。 采矿权价款132,479千元自2001年起分十年无息等额支付。截至本报告期末,公司已支付采矿权价款26,496千元。 2、收购铁路资产 本公司于2002年1月1日收购了母公司铁路资产。截止本报告期末,收购价款1,242,586千元已全部支付完毕。 根据《铁路资产收购协议》,当铁路资产年度运量于2002、2003、2004年分别达到2,500万吨、2,800万吨、3,000万吨时,本公司将从2003年起分3年,每年6月30日前向母公司支付40,000千元。 3、重大关联交易 报告期内公司发生的持续性关联交易严格按照已披露的与关联方签订的相关协议执行,按照惯例,公司将在2002年年度报告中详细披露。 重大关联交易是收购母公司的铁路资产的交易,有关详情请参阅"收购铁路资产"一节。 除上述交易外,报告期内公司未发生其他重大关联交易。 (五)重大会计差错更正 公司自2002年起恢复计提维持简单再生产费用("维简费")。在2002年半年度报告中将此项会计调整描述为"更改了维简费计提的会计政策",按照有关规定,该项调整属"重大会计差错更正"。 (六)生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化对公司财务状况和经营成果的影响 生产经营环境以及宏观政策变化没有对公司财务状况产生较大影响。 2002年前三季度,公司克服了境内外煤炭价格动荡的不利因素,实现业绩稳定增长。 国内煤炭市场供需平衡,煤价实现稳中有升。2002年前三季度,中国煤炭产量有较大幅度增加。中央政府继续对煤炭行业实行调整结构、淘汰落后和压缩过剩生产能力的政策,促进了国内煤炭市场供需平衡;中国经济保持稳定发展,带动了煤炭需求持续稳定增长。 前三季度,公司国内煤炭销售平均价格为194.41元/吨,比2001年度平均价格增长14.0%,预计公司全年国内煤炭销售平均价格高于去年水平。 预期2002年出口煤炭销售平均价格与上年基本持平。公司全年煤炭出口目标1400万吨。前三季度,公司出口煤炭销售平均价格269.09元/吨,比2001年度出口煤炭平均价格增长2.1%,预计全年出口煤炭平均价格与上年基本持平。 9月份以来,世界石油价格大幅波动,国际煤炭市场需求量增加。国际煤炭现货价格扭转了自年初以来的持续下跌走势,并出现较大幅度反弹。代表国际动力煤现货价格走势的澳大利亚BJ煤炭价格至10月24日达到24.50美元/吨,比8月上旬的低点上升了2.50美元/吨或11.40%。国际煤炭现货价格回升有利于公司增加煤炭出口,提高煤炭出口价格。 预计公司全年煤炭销售平均价格高于上年水平。 四、财务报告 (一)、财务会计报表 1、简要合并资产负债表(未经审计) 编制单位:兖州煤业股份有限公司 单位:千元 年初数 期末数 资产 流动资产 3,370,833 4,100,140 长期投资 1,760 1,760 固定资产净值 7,209,066 7,496,034 无形资产及其他资产 497,875 742,338 资产总计 11,350,223 12,764,699 负债 流动负债 2,518,449 1,715,396 长期负债 105,983 1,305,983 负债总计 2,624,432 3,021,379 少数股东权益 2,464 4,693 股东权益 8,723,328 9,738,628 负债及股东权益合计 11,350,223 12,764,699 2、简要合并利润表(未经审计) 编制单位:兖州煤业股份有限公司 单位:千元 2002年第 2002年第一至 三季度数 第三季度累计数 一、主营业务收入 2,162,765 5,943,135 二、主营业务利润 1,132,405 3,289,670 加:其他业务利润 5,342 24,599 减:期间费用 738,942 2,037,084 三、营业利润 398,805 1,277,186 营业外收支净额 -7,491 -10,237 四、利润总额 393,349 1,268,984 所得税 135,448 423,562 五、净利润 257,654 842,600 (二)、会计报表附注 1、与前一定期报告相比,会计政策、会计估计及财务报表合并范围无重大变化。 2、与年度报告相比,季度报告所采用的会计政策与年度财务报告无重大差异。 3、公司没有应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司。 兖州煤业股份有限公司董事会 董事长签字: 莫立崎 二零零二年十月二十九日