兖州煤业股份有限公司
二〇一二年半年度报告
2012年8月24日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证
本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
《兖州煤业股份有限公司 2012 年半年度报告》已经公司第
五届董事会第十次会议审议通过，会议应出席董事 11 人，实出
席董事 11 人。
《兖州煤业股份有限公司 2012 年半年度报告》已经公司董
事会审计委员会审阅。
本公司半年度财务报告未经审计。
本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情
况。
本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
公司董事长李位民先生、财务总监吴玉祥先生和财务副总
监、财务部部长赵青春先生声明：保证半年度报告中财务报告
的真实、完整。
1
目 录
释义 3
第一章 集团基本情况 6
第二章 业绩概览 8
第三章 董事会报告 11
第四章 股本变动和主要股东持股情况 29
第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 33
第六章 重要事项 35
第七章 财务报告 48
第八章 备查文件 167
2
释 义
于本半年度报告内，除非文义另有所指，以下词语具有下列涵义：
“兖州煤业”、“公司”、 指 兖州煤业股份有限公司，于 1997 年依据中国
“本公司” 法律成立的股份有限公司，其 H 股、美国存
托股份及 A 股分别在香港联合交易所、纽约
证券交易所及上海证券交易所上市；
“集团”、“本集团” 指 本公司及其附属公司；
“兖矿集团”、“控股股东” 指 兖矿集团有限公司，于 1996 年依据中国法律
改制设立的有限责任公司，为本公司的控股
股东，于本报告期末持有本公司 52.86%股权；
“榆林能化” 指 兖州煤业榆林能化有限公司，于 2004 年依据
中国法律成立的有限责任公司，主要负责本
公司于陕西省 60 万吨甲醇项目的生产运营，
是本公司的全资子公司；
“菏泽能化” 指 兖煤菏泽能化有限公司，于 2004 年依据中国
法律成立的有限责任公司，主要负责本公司
于山东省菏泽市巨野煤田煤炭资源开发工
作，是本公司的控股子公司，本公司持有其
98.33%股权；
“山西能化” 指 兖州煤业山西能化有限公司，于 2002 年依据
中国法律成立的有限责任公司，主要负责本
公司于山西省投资项目的管理，是本公司的
全资子公司；
“华聚能源” 指 山东华聚能源股份有限公司，于 2002 年依据
中国法律成立的股份有限公司，主要从事利
用采煤过程中产生的煤矸石、煤泥进行火力
发电及供热业务，是本公司的控股子公司，
本公司持有其 95.14%股权；
“鄂尔多斯能化” 指 兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司，于 2009 年
依据中国法律成立的有限责任公司，主要负
责本公司在内蒙古自治区煤炭资源和煤化工
项目开发工作，是本公司的全资子公司；
3
“昊盛公司” 指 内蒙古昊盛煤业有限公司，于 2010 年依据中
国法律成立的有限责任公司，主要负责本公
司于内蒙古自治区鄂尔多斯市石拉乌素井田
煤矿项目开发工作，是本公司的控股子公司，
本公司持有其 74.82%股权；
“兖煤澳洲” 指 兖州煤业澳大利亚有限公司，于 2004 年依据
澳大利亚法律成立的有限公司，其股份在澳
大利亚证券交易所上市，是本公司的控股子
公司，本公司持有其 78%股权；
“兖煤国际” 指 兖煤国际（控股）有限公司，于 2011 年依据
香港法律成立的有限公司，是本公司全资子
公司；
“兖煤资源” 指 兖煤资源有限公司 (原菲利克斯资源有限公
司)，是依据澳大利亚法律成立的有限公司，
主要从事煤炭开采、营销和勘探，是兖煤澳
洲的全资附属公司；
“格罗斯特” 指 格罗斯特煤炭有限公司，是依据澳大利亚法
律成立的有限公司，于 2012 年 6 月与兖煤澳
洲完成合并交易，成为兖煤澳洲的全资子公
司；
“铁路资产” 指 本公司位于山东省济宁市的煤炭运输专用铁
路资产；
“H 股” 指 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的境
外上市外资股，在香港联合交易所上市；
“A 股” 指 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的内
资股，在上海证券交易所上市；
“美国存托股份” 指 本公司在美国纽约证券交易所发行上市的存
托股份,每份存托股份代表 10 股 H 股；
4
“中国” 指 中华人民共和国；
“中国会计准则” 指 中国财政部颁发的企业会计准则（2006）及
有关讲解；
“中国证监会” 指 中国证券监督管理委员会；
“香港联交所” 指 香港联合交易所有限公司；
“香港上市规则” 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则；
“上交所” 指 上海证券交易所；
“章程” 指 本公司章程；
“股东” 指 本公司股东；
“董事” 指 本公司董事；
“董事会” 指 本公司董事会；
“监事” 指 本公司监事；
“元” 指 人民币元，除非文义另有所指。
5
第一章 集团基本情况
1、法定中文名称：兖州煤业股份有限公司
中文名称缩写：兖州煤业
法定英文名称：Yanzhou Coal Mining Company Limited
2、法定代表人：李位民
3、香港联交所授权代表：吴玉祥、张宝才
董事会秘书/公司秘书：张宝才
联系地址：中国山东省邹城市凫山南路 298 号
兖州煤业股份有限公司董事会秘书处
电话：（86 537）538 2319 传真：（86 537）538 3311
电子信箱：yzc@yanzhoucoal.com.cn
上交所证券事务代表：黄霄龙
联系地址：中国山东省邹城市凫山南路 298 号
兖州煤业股份有限公司董事会秘书处
电话：（86 537）538 5343 传真：（86 537）538 3311
电子信箱：hxl2003@sohu.com
4、注册地址：中国山东省邹城市凫山南路 298 号
办公地址：中国山东省邹城市凫山南路 298 号
邮政编码：273500
公司网址：http://www.yanzhoucoal.com.cn
电子信箱：yzc@yanzhoucoal.com.cn
5、境内信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
境内半年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn
境外半年度报告登载网址：http://www.hkexnews.hk
http://www.sec.gov
半年度报告/中期报告备置地点：兖州煤业股份有限公司董事会秘书处
6、股票上市交易所、股票简称和股票代码
A 股—上市地点：上交所
股票简称：兖州煤业
股票代码：600188
H 股—上市地点：香港联交所
股票代码：1171
6
美国存托股份—上市地点：纽约证券交易所
股票代码：YZC
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997 年 9 月 25 日
公司首次注册登记地点：中国山东省邹城市凫山路 40 号
公司最近一次变更注册登记日期：2011 年 1 月 17 日
公司最近一次变更注册登记地点：中国山东省邹城市凫山南路 298 号
企业法人营业执照注册号：370000400001016
税务登记证号码：济国税字 370883166122374
组织机构代码：16612237-4
会计师事务所（境内）
名称：信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址：中国北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
会计师事务所（境外）
名称：致同（香港）会计师事务所有限公司
办公地址：香港铜锣湾希慎道 10 号新宁大厦 20 层
名称：致同会计师事务所
办公地址：中国北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
7
第二章 业绩概览
一、业务概览
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增减 增减幅（%）
1、煤炭业务
原煤产量 千吨 32,417 26,745 5,672 21.21
商品煤产量 千吨 30,330 24,600 5,730 23.29
商品煤销量 千吨 43,317 27,676 15,641 56.51
2、铁路运输业务
货物运量 千吨 8,837 9,088 -251 -2.76
3、煤化工业务
甲醇产量 千吨 285 248 37 14.92
甲醇销量 千吨 288 246 42 17.07
4、电力业务
发电量 万千瓦时 62,298 69,440 -7,142 -10.29
售电量 万千瓦时 43,466 46,944 -3,478 -7.41
5、热力业务
热力产量 万蒸吨 91 91 0 0
热力销量 万蒸吨 21 15 6 40.00
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
2011 年 12 月 31 日 本报告期末比上
2012 年 6 月 30 日
单位 调整后 调整前 年度期末增减
（未经审计）
（未经审计） （经审计） （%）
总资产 千元 118,726,099 98,089,422 97,504,129 21.04
归属于母公司股东权益 千元 43,241,200 42,066,362 42,199,149 2.79
每股净资产 元/股 8.79 8.55 8.58 2.79
2011 年 1－6 月
2012 年 1－6 月 本报告期比上年
（未经审计） 调整后 调整前 同期增减（%）
（未经审计） （未经审计）
营业利润 千元 3,545,549 7,046,632 7,048,345 -49.68
利润总额 千元 4,956,093 7,038,767 7,042,921 -29.59
归属于母公司股东的净
千元 4,906,188 5,029,577 5,033,731 -2.45
利润
8
扣除非经常性损益后的
千元 2,832,054 5,033,789 5,036,112 -43.74
净利润
基本每股收益 元/股 0.9975 1.0226 1.0234 -2.45
扣除非经常性损益后的
元/股 0.5758 1.0235 1.0239 -43.74
基本每股收益
稀释每股收益 元/股 0.9975 1.0226 1.0234 -2.45
减少 1.14 个百
加权平均净资产收益率 % 11.01 12.15 12.74
分点
经营活动产生的现金流
千元 7,721,092 13,515,348 13,486,334 -42.87
量净额
每股经营活动产生的现
元/股 1.57 2.75 2.74 -42.87
金流量净额
注：本公司于 2012 年 5 月收购了兖矿集团所拥有的北宿煤矿和杨村煤矿全
部资产。根据中国企业会计准则规定，本次收购构成同一控制下企业合并。故
本公司按照相关规定对本报告期合并资产负债表的期初数和比较财务报表的相
关项目进行了追溯调整。
汇兑损益对本集团归属于母公司股东的净利润影响情况表：
2012 年上半年 2011 年上半年
增减幅（%）
（千元） （千元）
汇兑损益 181,318 1,242,793 -85.41
汇兑损益对净利润的影响 130,240 870,490 -85.04
（二）非经常性损益项目和金额
单位：千元
非经常性损益项目 2012 年 1-6 月
非流动资产处置损益 4,095
计入当期损益的政府补助 4,639
合并格罗斯特产生的收益（交易成本低于获得的净
1,391,019
资产的公允价值部分）
可供出售金融资产取得的投资收益 3,702
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,791
小计 1,414,246
减：所得税影响额 -660,017
扣除所得税影响的非经常性损益 2,074,263
其中：归属于母公司股东 2,074,135
9
（三）境内外会计准则差异
单位：千元
归属于母公司股东的净利润 归属于母公司股东的净资产
本期数 期末数
按中国会计准则 4,906,188 43,241,200
按国际财务报告准则 5,255,811 44,221,885
差异说明 有关差异说明，请参见财务报表附注十六补充资料 1。
10
第三章 董事会报告
一、管理层讨论与分析
（一）管理层对各业务分部经营状况的分析
1、煤炭业务
2、铁路运输业务
3、煤化工业务
4、电力业务
5、热力业务
（二）管理层对本集团主要财务状况的分析
1、合并资产负债表项目变动情况
2、合并利润表项目变动情况
3、合并现金流量表项目变动情况
4、其他
（三）资本性开支计划
（四）报告期内本集团投资情况
（五）未来发展展望
1、下半年市场展望
2、经营策略
3、公司面临的主要风险、影响及应对措施
二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
三、其他
11
一、管理层讨论与分析
（一）管理层对各业务分部经营状况的分析
本集团主营业务为煤炭开采、洗选加工、销售和煤炭铁路运输，煤化工及电力业
务等。
报告期内本集团主营业务分行业经营情况表：
销售 销售收 销售成
销售收入 毛利率 毛利率同比
成本 入同比 本同比
（千元） (%) 增减
（千元） 增减(%) 增减(%)
减少 19.93
1、煤炭业务 27,789,810 19,875,487 28.48 39.32 93.13
个百分点
减少 13.09
2、铁路运输业务 226,551 170,455 24.76 -6.72 12.92
个百分点
增加 10.68
3、煤化工业务 568,397 466,074 18.00 19.08 5.36
个百分点
增加 2.53 个
4、电力业务 164,842 160,869 2.41 1.93 -0.65
百分点
减少 5.76 个
5、热力业务 35,491 21,338 39.88 130.36 154.79
百分点
1、煤炭业务
（1）煤炭产量
上半年本集团生产原煤3,242万吨，同比增加567万吨或21.2%；生产商品煤3,033
万吨，同比增加573万吨或23.3%。煤炭产量的增加主要是由于：①鄂尔多斯能化
煤炭产量因2011年7月收购文玉煤矿而增加；②兖煤澳洲煤炭产量因2011年8月和
2011年12月收购新泰克煤矿和普力马煤矿而增加。
上半年本集团煤炭产量如下表：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增减 增减幅
（千吨） （千吨） （千吨） （%）
一、原煤产量 32,417 26,745 5,672 21.21
1、公司 18,018 17,720 298 1.68
2、山西能化 662 577 85 14.73
12
3、菏泽能化 1,461 1,371 90 6.56
4、鄂尔多斯能化 3,452 1,308 2,144 163.91
5、兖煤澳洲 8,595 5,769 2,826 48.99
6、兖煤国际 229 — 229 —
二、商品煤产量 30,330 24,600 5,730 23.29
1、公司 17,975 17,617 358 2.03
2、山西能化 652 566 86 15.19
3、菏泽能化 1,229 717 512 71.41
4、鄂尔多斯能化 3,452 1,308 2,144 163.91
5、兖煤澳洲 6,811 4,392 2,419 55.08
6、兖煤国际 211 — 211 —
注：根据兖煤澳洲与格罗斯特合并交易安排，兖煤澳洲于 2012 年 6 月 22 日将持有的新泰
克资源公司、普力马煤矿公司等权益，剥离给本公司的全资子公司—兖煤国际。
（2）煤炭价格与销售
受全球经济低迷影响，上半年国内外煤炭需求不振，本集团煤炭销售平均价格
同比下降。
本集团销售煤炭 4,332 万吨，同比增加 1,564 万吨或 56.5%，其中对内销售煤
炭 65 万吨，对外销售煤炭 4,267 万吨。煤炭销量增加主要是由于：①外购煤销
量同比增加 1,045 万吨；②兖煤澳洲煤炭销量同比增加 238 万吨；③鄂尔多斯
能化煤炭销量同比增加 193 万吨。
上半年本集团实现煤炭业务销售收入 279.288 亿元，同比增加 78.743 亿元或
39.3%，其中对内销售煤炭实现的销售收入为 1.390 亿元，对外销售煤炭实现的
销售收入为 277.898 亿元。
上半年本集团煤炭销售情况如下表：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
销量 销售价格 销售收入 销量 销售价格 销售收入
（千吨） （元/吨） （千元） （千吨） （元/吨） （千元）
一、公司
1 号精煤 130 1,097.60 142,643 250 1,091.00 272,746
2 号精煤 4,236 1,016.78 4,307,433 4,705 1,018.75 4,793,537
3 号精煤 1,179 795.60 937,868 1,053 841.62 885,858
国内销售 1,179 795.60 937,868 1,045 841.40 879,126
13
出口 — — — 8 871.08 6,732
块煤 683 995.10 679,764 859 1,023.10 878,851
精煤小计 6,228 974.23 6,067,707 6,867 994.77 6,830,992
国内销售 6,228 974.23 6,067,707 6,859 994.91 6,824,260
出口 — — — 8 871.08 6,732
经筛选原煤 7,771 530.94 4,125,790 7,615 503.20 3,832,111
混煤及其他 3,350 371.85 1,245,569 2,734 341.21 932,882
公司合计 17,349 659.36 11,439,066 17,216 673.54 11,595,985
国内销售 17,349 659.36 11,439,066 17,208 673.45 11,589,254
二、山西能化 551 421.73 232,286 544 454.44 247,163
经筛选原煤 551 421.73 232,286 544 454.44 247,163
三、菏泽能化 1,227 813.32 997,946 722 869.37 627,709
2 号精煤 629 1,153.65 725,956 434 1,174.19 509,503
经筛选原煤 — — — 22 521.79 11,551
混煤及其他 598 455.04 271,990 266 401.01 106,655
四、鄂尔多斯能化 3,228 269.16 868,767 1,303 299.78 390,562
经筛选原煤 3,228 269.16 868,767 1,303 299.78 390,562
五、兖煤澳洲 7,111 648.70 4,613,083 4,730 1,006.14 4,759,351
半硬焦煤 131 981.86 128,874 825 1,125.42 928,259
半软焦煤 484 1,059.61 512,546 548 1,243.98 681,623
喷吹煤 1,187 1,000.27 1,187,557 1,240 1,397.00 1,732,027
动力煤 5,309 524.41 2,784,105 2,117 669.32 1,417,442
六、兖煤国际 240 407.08 97,756 — — —
动力煤 240 407.08 97,756 — — —
七、外购煤 13,611 711.20 9,679,895 3,161 769.99 2,433,690
八、本集团总计 43,317 644.75 27,928,799 27,676 724.62 20,054,460
影响煤炭销售收入变动因素分析如下表：
煤炭销量变化影响 煤炭销售价格变化影响
（千元） （千元）
公 司 89,090 -246,009
山西能化 3,146 -18,023
菏泽能化 439,010 -68,773
鄂尔多斯能化 577,046 -98,841
兖煤澳洲 2,395,488 -2,541,756
兖煤国际 97,756 —
外 购 煤 8,046,396 -800,191
本集团总计 11,647,932 -3,773,593
本集团煤炭产品销售主要集中于中国、日本、韩国和澳大利亚等市场。
14
上半年本集团按地区分类的煤炭销售情况如下表：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
销量 销售收入 销量 销售收入
（千吨） （千元） （千吨） （千元）
一、中国 36,569 23,691,791 23,429 15,734,180
华东地区 30,650 20,374,015 19,708 13,273,192
华南地区 603 473,831 88 81,048
华北地区 4,427 2,358,812 1,701 664,186
其他地区 889 485,133 1,932 1,715,754
二、日本 974 938,935 1,002 1,192,846
三、韩国 1,550 1,146,137 2,644 2,475,999
四、澳大利亚 2,754 1,030,354 105 128,396
五、其他 1,470 1,121,582 496 523,039
六、本集团总计 43,317 27,928,799 27,676 20,054,460
本集团煤炭产品大部分销往电力、冶金和化工等行业。
上半年本集团按行业分类的煤炭销售情况如下表：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
销量 销售收入 销量 销售收入
（千吨） （千元） （千吨） （千元）
一、电力 15,412 7,166,769 8,939 4,452,479
二、冶金 3,006 2,953,126 3,343 3,349,870
三、化工 5,691 4,510,338 1,674 1,455,652
四、其他 19,208 13,298,566 13,720 10,796,458
五、本集团总计 43,317 27,928,799 27,676 20,054,459
（3）煤炭销售成本
上半年本集团煤炭业务销售成本为 198.755 亿元，同比增加 95.841 亿元或
93.1%。主要是由于兖煤澳洲煤炭销量和外购煤销量增加。
按经营主体分类的煤炭业务销售成本情况如下表：
2012 年 2011 年 增减幅
单位 增减
1-6 月 1-6 月 （%）
15
销售成本总额 千元 5,763,758 5,078,844 684,914 13.49
公 司
吨煤销售成本 元/吨 332.23 295.00 37.23 12.62
销售成本总额 千元 176,559 178,605 -2,046 -1.15
山西能化
吨煤销售成本 元/吨 320.56 328.39 -7.83 -2.38
销售成本总额 千元 661,579 534,985 126,594 23.66
菏泽能化
吨煤销售成本 元/吨 539.19 740.95 -201.76 -27.23
销售成本总额 千元 593,056 221,842 371,214 167.33
鄂尔多斯能化
吨煤销售成本 元/吨 183.74 170.27 13.47 7.91
销售成本总额 千元 3,186,639 2,146,874 1,039,765 48.43
兖煤澳洲
吨煤销售成本 元/吨 448.11 453.85 -5.74 -1.26
销售成本总额 千元 65,159 — — —
兖煤国际
吨煤销售成本 元/吨 271.33 — — —
销售成本总额 千元 9,650,366 2,395,130 7,255,236 302.92
外 购 煤
吨煤销售成本 元/吨 709.03 757.71 -48.68 -6.42
上半年公司煤炭业务销售成本为 57.638 亿元，同比增加 6.849 亿元或 13.5%；
吨煤销售成本为 332.23 元，同比增加 37.23 元或 12.6%。主要是由于：⑴政策
性增支因素使吨煤销售成本增加 11.36 元。包括：①安全生产费用计提标准上
调使吨煤销售成本增加 5.96 元；②自 2012 年 1 月 1 日起，上调了本部各矿采
矿权有偿使用费预提标准，使吨煤销售成本增加 2.71 元；③新增环境治理保证
金摊销，使吨煤销售成本增加 2.69 元。⑵员工工资增加使吨煤销售成本增加
26.18 元。扣除政策性增支因素后，上半年公司吨煤销售成本为 320.87 元，同
比增加 25.87 元或 8.8%。
上半年菏泽能化煤炭业务销售成本为 6.616 亿元，同比增加 1.266 亿元或 23.7%；
吨煤销售成本为 593.19 元，同比减少 201.76 元或 27.2%。主要是由于商品煤
销量同比增加 51 万吨或 69.9%，使单位固定成本减少。
2、铁路运输业务
上半年公司铁路资产完成货物运量 884 万吨，同比减少 25 万吨或 2.8%；实现
铁路运输业务收入（按离矿价结算并由客户承担矿区专用铁路资产运费的货物
运量实现的收入）2.266 亿元，同比减少 16,326 千元或 6.7%；铁路运输业务成
本为 1.705 亿元，同比增加 19,503 千元或 12.9%。
16
3、煤化工业务
上半年本集团甲醇业务经营情况如下：
甲醇产量（千吨） 甲醇销量（千吨）
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
增减幅(%) 增减幅(%)
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
1、榆林能化 265 214 23.83 266 213 24.88
2、山西能化 20 34 -41.18 22 33 -33.33
注：因原料供应短缺，山西能化甲醇项目已于 2012 年 4 月停产。
销售收入（千元） 销售成本（千元）
2012 年 2011 年 增减幅 2012 年 2011 年 增减幅
1-6 月 1-6 月 (%) 1-6 月 1-6 月 (%)
1、榆林能化 524,496 410,710 27.70 447,572 400,977 11.62
2、山西能化 43,901 66,624 -34.11 42,675 65,556 -34.90
4、电力业务
上半年本集团电力业务经营情况如下：
发电量（万千瓦时） 售电量（万千瓦时）
2012 年 2011 年 增减幅 2012 年 2011 年 增减幅
1-6 月 1-6 月 (%) 1-6 月 1-6 月 (%)
1、华聚能源 49,760 51,657 -3.67 42,446 44,790 -5.23
2、榆林能化 12,538 14,032 -10.65 1,020 1,952 -47.75
3、山西能化 — 3,751 — — 202 —
注：因燃料成本过高，自 2012 年 1 月 1 日起，山西能化所属电厂停产。
销售收入（千元） 销售成本（千元）
2012 年 2011 年 增减幅 2012 年 2011 年 增减幅
1-6 月 1-6 月 (%) 1-6 月 1-6 月 (%)
1、华聚能源 162,296 156,679 3.59 157,124 152,373 3.12
2、榆林能化 2,547 4,573 -44.30 3,745 7,675 -51.21
3、山西能化 — 475 — — 1,874 —
5、热力业务
17
上半年华聚能源生产热力 91 万蒸吨，销售热力 21 万蒸吨，实现销售收入 35,491
千元，销售成本为 21,338 千元。
（二）管理层对本集团主要财务状况的分析
1、合并资产负债表项目变动情况
(1)资产项目
2012 年 2011 年
增减幅
6 月 30 日 12 月 31 日 主要变动原因
（千元） （千元） （%）
公司减少了用承兑汇票结算的
应收票据 3,094,123 7,152,621 -56.74
煤炭销量以及票据贴现
①预付外购煤款增加 4.099 亿
预付款项 1,633,120 824,412 98.10 元；②鄂尔多斯能化预付设备
款增加 2.933 亿元
存货 1,826,028 1,394,679 30.93 煤炭库存增加 3.683 亿元
①因合并格罗斯特使采矿权增
加 63.063 亿元、未探明矿区权
无形资产 32,670,664 24,657,105 32.50
益增加 23.402 亿元；②本报告
期摊销无形资产 4.882 亿元
①本公司及境内子公司已提取
而尚未支付的土地塌陷费、安
全费和职工薪酬等增加，使递
递延所得税资产 5,489,010 2,046,011 168.28 延所得税资产增加 3.275 亿元；
②兖煤澳洲矿产资源租赁税等
项目使递延所得税资产增加
29.985 亿元
因合并格罗斯特，增加应收取
其他非流动资产 1,232,530 117,926 945.17 中山煤矿期限超过一年的开采
权使用费 11.133 亿元
资产合计 118,726,099 98,089,422 21.04 —
(2)负债项目
2012 年 2011 年
增减幅
6 月 30 日 12 月 31 日 主要变动原因
（千元） （千元） （%）
报告期内公司偿还了：①用于支
付 2010 年度 H 股股息的 8.320 亿
短期借款 5,881,540 13,171,083 -55.35
元贷款；②用于向兖煤澳洲公司
增资的 62.600 亿元贷款
18
新增格罗斯特应付票据 37.208 亿
应付票据 3,880,938 240,824 1,511.52
元
预收款项 1,196,539 1,740,485 -31.25 预收售煤款减少
①应缴企业所得税减少 7.972 亿
应交税费 1,290,053 2,530,478 -49.02 元；②应缴增值税减少 2.485 亿
元
报告期内本公司附属公司发行了
应付债券 6,324,900 0 —
10 亿美元公司债券
新增格罗斯特预计负债 10.656 亿
预计负债 1,477,221 325,414 353.95
元
格罗斯特矿业权评估增值等因
递延所得税负债 8,072,240 3,859,785 109.14 素，使递延所得税负债增加
42.803 亿元
因合并格罗斯特而发行的或有期
其他非流动负债 1,319,221 6,869 19,105.43
权，报告期末余额为 13.129 亿元
负债合计 72,218,786 55,356,875 30.46 —
2、合并利润表项目变动情况
截至 6 月 30 日止 6 个月
增减幅
2012 年 2011 年 主要变动原因
（千元） （千元） （%）
①自产煤销售收入同比增加
5.965 亿元。其中：煤炭销
量增加，使煤炭业务销售收
入同比增加 34.358 亿元；煤
营业收入 29,208,210 21,288,679 37.20 炭销售价格下跌，使煤炭业
务销售收入同比减少
28.393 亿元。②外购煤销量
增加使销售收入同比增加
72.462 亿元
营业成本 21,252,225 11,573,557 83.63 煤炭销量同比增加
①汇兑收益同比减少
财务费用 375,976 -826,646 — 10.615 亿元；②利息费用同
比增加 1.905 亿元
合并格罗斯特时，因交易成
营业外收入 1,420,475 29,378 4,735.17 本低于获得的净资产的公允
价值，产生 13.910 亿元收益
兖煤澳洲所得税费用同比减
少：①矿产资源租赁税影响
所得税费用同比减少
所得税费用 35,281 1,999,911 -98.24
10.832 亿元；②应纳税所得
额同比减少，影响所得税费
用同比减少 7.324 亿元
19
归属于母公司股东的净
4,906,188 5,029,577 -2.45 —
利润
3、合并现金流量表项目变动情况
截至 6 月 30 日止 6 个月
增减幅
2012 年 2011 年 主要变动原因
（千元） （千元） （%）
①销售商品、提供劳务收
到的现金同比增加 59.132
亿元；②购买商品、接受
劳务支付的现金同比增加
经营活动产生的现金流量净额 7,721,092 13,515,348 -42.87 98.471 亿元；③支付给员
工的薪酬及福利同比增加
11.470 亿元；④支付的各
项税费同比增加 15.772
亿元
①受限存款变化，使现金
净 流 入 额 同 比 增 加
109.356 亿元；②收购资
产和股权投资同比减少，
投资活动产生的现金流量净额 1,840,841 -13,657,099 —
使现金净流出额同比减少
40.364 亿元；③收回投资
收到的现金同比增加
3.972 亿元
①取得借款减少，使现金
流入额同比减少 42.420
亿元；②发行债券产生现
金流入额 63.129 亿元；③
偿还债务增加，使现金流
出额同比增加 85.404 亿
筹资活动产生的现金流量净额 866,127 5,546,312 -84.38 元；④分配股利和偿付利
息所支付的现金减少，使
现金流出额同比减少
10.063 亿元；⑤支付其他
与筹资活动有关的现金减
少，使现金流出额同比减
少 7.831 亿元
现金及现金等价物项目净增加额 10,420,034 5,448,261 91.25 —
4、其他
（1）资本负债比率
20
于 2012 年 6 月 30 日，公司股东应占股东权益为 432.412 亿元，有息负债为
365.726 亿元，资本负债比率为 84.6%。
有关有息负债详情请见按国际财务报告准则编制的财务报表附注 21 或按中国
会计准则编制的财务报表附注八之 19、28、29 和 30。
（2）资金来源和运用
上半年本集团的资金来源主要是营业现金收入、发行公司债券及银行贷款。资
金的主要用途是用于经营业务支出，购置固定资产、在建工程和工程物资，支
付收购资产和股权价款等。
上半年本集团用于购置固定资产、在建工程、工程物资的资本性支出为 16.521
亿元，与上年同期的 88.664 亿元相比，减少了 72.143 亿元或 81.4%。主要是
由于：上年同期鄂尔多斯能化购置固定资产、在建工程和工程物资的资本支出
为 79.991 亿元，本报告期仅为 2.536 亿元。
（3）汇率变动对公司影响
中国实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制
度。
汇率变动对本集团的影响主要体现在：
（i）本集团煤炭境外销售分别以美元、澳元计价，对境外煤炭销售收入产生影
响；
(ii)使本集团外币存、贷款业务产生汇兑损益；
(iii)对本集团进口设备和配件的成本产生影响。
受汇率变动影响，报告期内本集团产生账面汇兑收益 1.813 亿元。主要是：①
兖煤澳洲拥有的美元贷款，报告期内取得汇兑收益 88,810 千元；②兖煤澳洲为
管理预期销售收入的外币风险，与银行签订了外汇套期保值合约，报告期内取
得汇兑收益 87,210 千元。有关详情请见按中国会计准则编制的财务报表附注
八、7 和附注八、44。
除上述披露外，本集团并未对其他外汇采取套期保值措施，也未就人民币与外
21
币之间的汇率加以对冲。
（4）或有负债
有关或有负债详情请见按国际财务报告准则编制的财务报表附注 32。
（5）资产抵押
本报告期内，本公司没有资产抵押。
（6）税项
报告期内，本公司及所有注册于中国（香港除外）的子公司须就应课税利润缴
纳 25%的所得税；兖煤澳洲须就应课税利润缴纳 30%的所得税；兖煤国际须就应
课税利润缴纳 16.5%的所得税。
（三）资本性开支计划
本集团 2012 年上半年及预计 2012 年下半年资本性开支情况如下表：
2012 年上半年 预计 2012 年下半年 预计 2012 年
（亿元） （亿元） （亿元）
公司 2.533 15.059 17.592
山西能化 0.016 0.469 0.485
榆林能化 0.026 0.485 0.511
菏泽能化 1.009 16.590 17.599
华聚能源 0.006 0.505 0.511
鄂尔多斯能化 2.536 32.551 35.087
昊盛公司 — 2.019 2.019
兖煤澳洲 6.215 27.300 33.515
兖煤国际 4.179 1.240 5.419
合计 16.521 96.217 112.738
本集团目前拥有较充裕的现金和畅通的融资渠道，预计能够满足营运和发展的
需要。
（四）报告期内本集团投资情况
22
1、募集资金投资情况
经2012年4月23日召开的2012年度第二次临时股东大会审议批准，本公司全资附
属公司兖煤国际资源开发有限公司于2012年5月17日，在境外发行了面值总额10
亿美元债券，募集资金净额9.9124亿美元。截至本报告披露日，本次募集资金净
额已按照发行文件所载全部用于一般企业用途。
经2012年2月8日召开的2012年度第一次临时股东大会审议批准和中国证监会核
准（“证监许可[2012]592号文”），本公司获准在中国境内公开发行不超过100
亿元公司债券。本公司于2012年7月25日发行了首期50亿元公司债券，募集资金
净额49.50亿元。截至本报告披露日，本次募集资金净额已按照发行文件所载全
部用于补充公司营运资金。剩余50亿元公司债券将自中国证监会核准之日起24
个月内发行完毕。
除上述披露外，截至本报告披露日，本集团没有募集资金，也没有报告期之前募
集的资金延续到报告期内使用的情况。
2、非募集资金投资情况
报告期内，本集团非募集资金投资情况如下：
投资完成后占被
项目名称 主要经营活动 项目金额 投资公司权益的 项目进度 项目收益情况
比例(%)
总收购价款 8.638
内蒙古自治区石拉
收购昊盛公司 亿元。截至本报告 注 已于 2012 年 5 月 22
乌素井田煤炭项目 74.82 -
9.45%股权 期 末 已 支 付 了 日完成股权过户手续
开发工作
2.661 亿元
报告期内，北宿
收购北宿煤矿 总收购价款 8.241
于 2012 年 5 月 31 日 煤矿和杨村煤矿
和杨村煤矿整 煤炭生产、销售 亿元，本报告期内 —
完成收购 累计生产原煤
体资产 已全部支付完毕
103 万吨
注：报告期内昊盛公司减少了注册资本。有关详情请见本年报“第六章重要事项”之“四、
重大资产收购、出售及资产重组事项”相关内容。
（五）未来发展展望
23
1、下半年市场展望
煤炭市场展望
国内宏观经济增幅放缓，煤炭市场供求关系总体宽松。随着国家实施的一系列稳
增长政策措施效应逐步显现，将会带动煤炭需求增加。国内煤炭产能充足，煤炭
产量短期内难以得到抑制。受国内外煤炭价格差距缩小影响，煤炭进口增速放缓。
国内煤炭产业集中度不断提升，以及国家积极推进煤炭资源整合，提升煤矿安全
管理水平，提高煤矿开发准入门槛，下发减产指导性文件和实施煤炭生产总量控
制等措施，将有利于煤炭市场稳定。预计国内煤炭价格将止跌企稳。
世界经济持续低迷，国际煤炭市场供需关系宽松。 亚太地区煤炭需求增加。受
欧债危机持续蔓延和传统能源消费结构改变，欧美市场煤炭需求减少。澳大利亚、
印度尼西亚、蒙古和俄罗斯等主要煤炭出口国煤炭产能继续释放；美国加大页岩
气开发利用力度，煤炭出口大幅增加。受供需关系变化和国际原油价格、海运费
波动影响，国际动力煤价格已经出现企稳迹象，预计国际煤炭价格将保持低位震
荡。
国内甲醇市场展望
受供求关系影响，预计下半年国内甲醇市场整体呈现低位盘整走势。国内新建及
原有甲醇产能陆续释放，国外甲醇进口保持稳定，将进一步增加国内甲醇供应量。
甲醛、二甲醚、醋酸等下游产品产能过剩、开工不足，对甲醇需求持续疲软。国
家加快淘汰甲醇落后产能，提高新上甲醇项目准入门槛，推广车用燃料甲醇等措
施，将有利于国内甲醇市场保持稳定。受国际甲醇价格低位运行、国内煤炭价格
下滑、甲醇成本支撑弱化等因素影响，国内甲醇价格难以上扬。预计国内甲醇整
体价格将不会有根本性改变。
2、经营策略
2012 年下半年，面对世界经济持续低迷、国内经济增幅放缓、国内外煤炭市场
供过于求的不利局面，公司将继续坚持实施外延式发展和内涵式发展并举的经
营策略，持续提高盈利能力和股东回报。重点实施以下经营策略：
24
强化生产经营管理，确保公司效益最大化。一是加强安全基础管理工作和安全
风险超前预控，确保公司发展环境持续稳定。二是继续实施“稳省内、增省外、
拓境外”生产组织策略，实现公司煤炭生产总量稳定增长。三是突出市场营销
创效能力，确保收益最大化。充分发挥国际国内两个市场协同优势，加快建设
国际国内一体化营销体系。准确超前研判市场，不断优化营销策略，根据市场
和需求变化，适时灵活调整煤炭品种结构和营销布局，确保以销保产。加强产
品质量控制，坚持以质量创品牌、拓市场。四是加强财务管理，以成本控制为
核心，抓好降本降耗和挖潜增效，确保成本有效控制。加强资金预算管理，建
立资金预警机制，确保资金链安全；提高资金使用效率，实现发展资金优化配
置。
加强资本运营，推动公司高效跨越发展。一是充分发挥境内外四地上市平台作
用，拓宽融资渠道，低成本融集发展资金。二是借助境内外四大基地运营平台，
审慎稳妥利用各种资本运作措施，寻求新的发展机会。三是加大综采放顶煤技
术推广和资本化力度，利用技术知识产权实现产量、效益双增加。四是以资本
运营手段提高资源配置水平，实现资金、技术、人才等资源向优势项目集中。
加快现有项目开发和建设，提升公司后续发展能力。明确项目责任主体，强化
项目投资、建设和运营管理，规避和控制投资风险。加快做好鄂尔多斯能化转
龙湾、石拉乌素、营盘壕煤矿项目申报、核准和 60 万吨甲醇项目建设工作；加
快菏泽能化万福煤矿和赵楼综合利用电厂项目建设；做好兖煤澳洲公司莫拉本
煤矿第二阶段扩产、艾诗顿东南露天项目开发许可批准工作；加快加拿大钾矿
资源勘探工作。
加强管控体系建设，提高公司运行质量。完善公司治理制度和运行机制；持续
完善内部控制业务流程和制度、境内外子公司内部管控和风险管理体系，提高
经营能力和盈利水平。完成兖煤澳洲与格罗斯特合并上市后管理体制对接和业
务系统整合，建立符合四地上市和国有资产监管要求的管控体系；以离岸账户
管理为重点，防范境外经营风险。科学研判国际汇率利率市场走势，综合运用
套期保值、外汇期货、优化结算方式等手段规避汇兑损益风险。强化重大风险
管理，重点做好投融资、项目建设、境外资产运营、产品贸易等风险防控，增
强公司风险防范能力。
25
持续履行社会责任，创造和谐稳定发展环境。坚持依法经营、诚实守信，维护
投资者权益。加强资源节约和环境保护，大力发展低碳经济，实施清洁生产，
提高资源综合利用效率。加大技术研发投入，提高自主创新能力。关心职工生
活，维护职工合法权益，为职工提供安全、健康、卫生的工作条件和生活环境。
积极参与社会公益事业和社区建设，促进区域经济和社会和谐发展。
3、公司面临的主要风险、影响及应对措施
（1）产品价格波动风险
受全球经济增速放缓、煤炭新增产能集中释放、下游需求增速放缓等多重因素
的影响，本集团产品价格存在下行波动的风险较大。
应对措施：建立健全完善的市场信息分析机制，全面深入实施营销创效工程，
超前研判市场，优化产品结构，灵活调整销售策略，加强煤炭质量管理力度，
提高服务质量，确保经济效益最大化。
（2）成本增加风险
随着本集团矿井开采条件的日益复杂，煤炭开采的单位成本可能会逐步增加。
受原材料价格、劳动力成本持续升高，资源、环境、安全等政策性增支因素持
续增多影响，本集团面临着成本逐年上升的风险。
应对措施：严格成本控制，降低各种增支因素对公司的影响。坚持对标挖潜、
指标优化、目标升级，深入开展各类管理提效、降本增效活动，严控各项支出，
提高资金使用效益。
（3）安全管理风险
本集团三大业务板块“煤炭开采、煤化工、电力”均属于高危行业，安全生产
的不确定性因素比较复杂，面临较高的安全生产风险。
应对措施：坚持正确的安全理念引导，深化安全风险预控管理，强化安全基础
管理，扎实开展专项整治，加大安全生产投入，加强安全监督考核、安全文化
建设、安全技术培训，确保各业务板块安全管控能力不断提升。
26
（4）汇率波动风险
本集团面临的汇率波动风险主要是人民币汇率波动风险，以及美元澳元汇率波
动风险，国际汇率波动幅度加大，所带来的汇兑损益影响和风险日益加重。
应对措施：加强科学有效的管控力度，建立汇率风险预警机制，面向市场深入
研究，有效采用套期保值等金融工具和手段对汇率风险进行管理。
（5）管控效能风险
随着本集团境内外经营区域和业务范围的不断扩展，本集团在经营决策、运作
管理和风险控制等方面的难度也进一步增加。本集团的管控能力将直接影响到
经营运行质量，对本集团经营效益产生影响。
应对措施：按照管控适度、权责清晰、运行规范、灵活高效的原则，全面提升
本集团国际化运营的管控能力和水平。建立能够适应公司自身的特点，适合公
司资源配置能力，符合公司发展背景和发展战略要求的科学规范高效的管控体
系。
二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
（一）本报告期内，本集团无会计政策变更或重大会计差错更正。
（二）会计估计变更
根据财政部、国家安全生产总局于 2012 年 2 月 14 日联合下发的《关于印发企
业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16 号）规定，并经公司 2012
年 8 月 24 日召开的第五届董事会第十次会议审议批准，自 2012 年 2 月 1 日起，
本集团位于山东省和内蒙古自治区煤矿的安全生产费用提取标准分别由原来的
每吨 8 元和每吨 10 元，提高到每吨 15 元。
按中国会计准则计算，本次会计估计变更预计将影响本集团 2012 年度成本费用
增加约 2.706 亿元，利润总额减少约 2.706 亿元，净利润减少约 2.030 亿元。
本次会计估计变更对本集团按国际财务报告准则计算的盈利无影响。
三、其他
27
（按中国境内上市监管规定编制）
（一）报告期内，本集团的利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力
未发生重大变化。
（二）报告期内，其他经营业务对本集团归属于母公司股东净利润无重大影响。
（三）报告期内，不存在投资收益占本集团归属于母公司股东净利润10%以上
的单个参股公司。
28
第四章 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
于 2012 年 6 月 30 日，公司股本结构情况如下：
单位：股
数量 比例
一、有限售条件流通股份 2,600,021,800 52.8632%
国有法人持股 2,600,000,000 52.8627%
境内自然人持股 21,800 0.0005%
二、无限售条件流通股份 2,318,378,200 47.1368%
人民币普通股 359,978,200 7.3190%
境外上市的外资股（H 股） 1,958,400,000 39.8178%
三、股份总数 4,918,400,000 100.0000%
二、股东情况
（一）报告期末股东总数
于 2012 年 6 月 30 日，公司股东总数为 111,110 户。其中：A 股有限售条件流
通股股东 3 户；A 股无限售条件流通股股东 110,902 户；H 股股东 205 户。
（二）公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况
根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、香港证券登记有限公司提供
的 2012 年 6 月 30 日公司股东名册，公司前十名股东、前十名无限售条件流通
股股东情况综合如下表：
单位：股
股东总数 111,110 户
前 10 名股东持股情况
质押或冻
持股比例 报告 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 结的股份
(%) 期内增减 件股份数量
数量
29
兖矿集团有限公司 国有法人 52.86 2,600,000,000 0 2,600,000,000 0
香港中央结算(代理人)有
境外法人 39.72 1,953,489,945 4,484,000 0 不详
限公司
东吴行业轮动股票型证券
其他 0.12 6,074,647 0 0 0
投资基金
上证 50 交易型开放式指数
其他 0.11 5,635,132 -368,777 0 0
证券投资基金
富国天博创新主题股票型
其他 0.09 4,212,890 0 0 0
证券投资基金
银华中证等权重 90 指数分
其他 0.08 4,129,512 3,080,233 0 0
级证券投资基金
易方达 50 指数证券投资基
其他 0.07 3,224,454 -156,600 0 0
金
嘉实沪深 300 指数证券投
其他 0.06 3,123,830 -115,473 0 0
资基金
华泰柏瑞沪深 300 交易型
其他 0.06 2,867,575 2,867,575 0 0
开放式指数证券投资基金
新华人寿保险股份有限公
未知 0.05 2,397,603 400,000 0 0
司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
香港中央结算(代理人)有限公司 1,953,489,945 境外上市外资股
东吴行业轮动股票型证券投资基金 6,074,647 人民币普通股
上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 5,635,132 人民币普通股
富国天博创新主题股票型证券投资基金 4,212,890 人民币普通股
银华中证等权重 90 指数分级证券投资基金 4,129,512 人民币普通股
易方达 50 指数证券投资基金 3,224,454 人民币普通股
嘉实沪深 300 指数证券投资基金 3,123,830 人民币普通股
华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2,867,575 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司 2,397,603 人民币普通股
山东省国际信托有限公司 2,200,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 以上所披露股东不存在关联关系和一致行动关系。
香港中央结算（代理人）有限公司作为本公司 H 股的结算公司，以代理人身份
持有本公司股票。
（三）公司前十名有限售条件流通股股东持股数量及限售条件
于 2012 年 6 月 30 日，公司前十名有限售条件流通股股东持股数量及限售条件
如下表：
30
单位：股
序 有限售条件 持有的有限售 可上市 新增可上市交易
限售条件
号 股东名称 条件股份数量 交易时间 股份数量
兖矿集团在兖州煤业股权分置改
革过程中做出的承诺事项已履行
1 兖矿集团 2,600,000,000 — 0
完毕。经兖矿集团提出申请并获
主管机构批准后即可交易。
2 吴玉祥 20,000 根据相关规定，公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不
得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。上述人员如将其持有的公司
3 宋 国 1,800 股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归
公司所有。
（四）主要股东持有公司的股份或相关股份及/或淡仓情况
除下述披露外，据董事所知，于 2012 年 6 月 30 日，除本公司董事、监事或最
高行政人员以外，并无任何其他人士在本公司的股份或相关股份中拥有根据香
港《证券及期货条例》第 XV 部第 2 及 3 分部须予披露，或记录于本公司根据香
港《证券及期货条例》第 336 条而备存的登记册，或以其它方式知会本公司及
香港联交所的股份权益或淡仓，或为本公司的主要股东。
主 要 股 东 名 股 份 持有股份数目（股） 身份 占 公 司 有 占公司已发
称 类别 (附注 1) 关 类 别 股 行股本总数
本 之 百 分 之百分比
比
内 资
兖 矿 集 团 有 股（国 实益拥
2,600,000,000(L) 87.84%(L) 52.86%(L)
限公司 有 法 有人
人股）
实益拥
有人，投
214,222,220(L) 资 经 理
10.94%(L) 4.36%(L)
JPMorgan 4,573,290(S) 及 保 管
H股 0.23%(S) 0.09%(S)
Chase & Co. 114,008,541(P) 人-法团
5.82%(P) 2.32%(P)
（附注 2） /核准借
出代理
人
Templeton
Asset 投资经
H股 272,453,000(L) 13.91%(L) 5.54%(L)
Management 理
Ltd.
31
136,992,018(L) 所 控 制
BlackRock, 6.99%(L) 2.79%(L)
H股 8,395,916(S) 法 团 的
Inc. 0.42%(S) 0.17%(S)
（附注 3） 权益
BNP Paribas
投资经
Investment H 股 117,641,207(L) 6.00%(L) 2.39%(L)
理
Partners SA
附注：
1. (L)表示好仓； (S) 表示淡仓； (P)表示借出的权益。
2. 于 好 仓 的 214,222,220 股 H 股 总 权 益 中 ， 包 括 以 实 益 拥 有 人 身 份 持 有 的
21,560,211股H股，以投资经理身份持有的78,653,468股H股，以保管人-法团/
核准借出代理人身份持有的114,008,541股的H股借出权益。在好仓H股之总权益
中，4,516,000股H股以衍生工具持有。
淡仓H股之总权益以实益拥有人身份持有。在淡仓H股之总权益中，1,241,891股H
股以衍生工具持有。
3. 在淡仓H股总权益中，38,111股H股以衍生工具持有。
4. 所披露的信息乃是基于香港联交所的网站 (www.hkex.com.hk)所提供的信息
作出。
除以上披露外，于 2012 年 6 月 30 日，根据《中华人民共和国证券法》，没有任
何在公司登记的股东持有公司已发行在外股份的 5%或以上。
报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
32
第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员所持有公司股票变动情况
于 2012 年 6 月 30 日，公司董事、监事和高级管理人员共持有 21,800 股公司内
资股，约占公司总股本的 0.0005%。
截至 2012 年 6 月 30 日，公司董事、监事、最高行政人员概无在公司或其任何
相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第 XV 部所指的相联法团）的股份、
相关股份及债券证中拥有或被授予权利认购该等股份、相关股份及债券证的权
益及淡仓，而该等权益及淡仓（i）须在根据香港《证券及期货条例》第 352 条
应备存的登记册上进行登记；或（ii）根据香港《上市公司董事进行证券交易
的标准守则》需通知上市发行人及香港联交所（有关规定被视为同样适用于公
司监事，适用程度与公司董事相同）。
期初 本期增持 本期减持 期末
姓名 职务 持股数 股份数量 股份数量 持股数 变动原因
（股） （股） （股） （股）
吴玉祥 董事、财务总监 20,000 0 0 20,000 无变动
宋 国 监事会主席 1,800 0 0 1,800 无变动
所有上述披露之权益皆代表持有公司好仓股份。
除以上披露外，公司董事、监事、高级管理人员于报告期内均未持有公司股票、
股票期权及未被授予限制性股票；截至 2012 年 6 月 30 日止六个月，公司并无
授予董事、监事、最高行政人员或其配偶及 18 岁以下子女任何认购公司或任何
相联法团之股份或债券之权利。
二、董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内，公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况。
三、董事、监事、高级管理人员在本公司附属公司任职变动情况
33
（按香港监管规定编制）
在兖煤澳洲任职变动情况
本公司任职 姓名
变动前 变动后 变动时间
董事长 李位民 副董事长 董事长
副董事长 王 信 董事长 -
董事、董事
会 秘 书 、 副 张宝才 - 董事 2012 年 6
总经理 月 26 日
副董事长兼执行委员
副总经理 来存良 执行董事
会主席
总工程师 倪兴华 - 董事
四、员工情况
截至 2012 年 6 月 30 日，本集团员工总数为 69,403 人，其中管理人员 5,678 人，
工程技术人员 4,669 人，生产人员 46,988 人，其他辅助人员 12,068 人。
截至 2012 年 6 月 30 日止六个月，本集团员工的工资与津贴总额为 32.431 亿元。
34
第六章 重要事项
一、公司治理
（一）公司治理情况
公司自上市以来，按照《公司法》、《证券法》等法律、法规及中国证监会、
境内外证券交易所《上市规则》有关监管规定，遵循透明、问责、维护全体股
东权益的原则，建立了比较规范、稳健的企业法人治理架构，与中国证监会有
关文件的要求不存在重大差异。
公司密切关注证券市场规范化、法制化进程，根据自身情况主动完善法人治理
结构。报告期内，公司进一步完善了公司治理：
经 2012 年 3 月 5 日召开的第五届董事会第七次会议审议批准，公司按照香港联
交所《上市规则》有关企业管治的要求，修订了《董事会审计委员会工作细则》、
《董事会薪酬委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》，进一步完
善了董事会专门委员会的职责。有关修订后的董事会专门委员会工作细则全文
载于上交所网站、香港联交所网站和公司网站。
经 2012 年 4 月 23 日召开的 2012 年度第二次临时股东大会审议批准，公司修订
了《章程》和《董事会议事规则》，对涉及董事会在企业管治方面的职责和相
关担保事项进行了完善。有关修订详情请见日期分别为 2012 年 3 月 7 日、2012
年 4 月 23 日的《兖州煤业股份有限公司 2012 年度第二次临时股东大会通知》
和《兖州煤业股份有限公司 2012 年度第二次临时股东大会决议公告》。该等披
露资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券
报》、《上海证券报》。
（二）《企业管治常规守则》遵守情况
（按香港监管规定编制）
本集团已经建立了比较规范、稳健的企业管治架构，并注重遵循透明、问责、
维护全体股东权益的公司管治原则。
35
董事会相信，良好的企业管治对本集团运营发展十分重要。董事会定期检讨公
司治理常规，以确保公司的运行符合法律、法规及上市地监管规定，不断致力
于提升公司管治水平。
本集团已执行的企业管治常规文件包括但不限于：本公司《章程》、《股东大
会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作
制度》、《信息披露管理制度》、《关联交易审批及披露规定》、《投资者关
系管理工作制度》、《管理层证券交易守则》、《高级职员职业道德行为准则》、
《内控体系建设管理办法》、《全面风险管理办法》等。截至 2012 年 6 月 30
日止半年度及截至本报告公布之日，本集团采纳的企业管治常规文件及管治运
行，包含并符合香港联交所《上市规则》中《企业管治常规守则》（于 2012 年
1 月 1 日至 2012 年 3 月 31 日期间）及《企业管治守则》（于 2012 年 4 月 1 日
至 2012 年 6 月 30 日期间）（“《守则》”）的原则及守则条文。本集团已执
行的企业管治常规，在某些方面比《守则》条文更严格。
报告期内公司遵守《守则》条文的情况与公司 2011 年年度报告披露情况无重大
差异。
（三）标准守则遵守情况
（按香港监管规定编制）
经向公司全体董事、监事作出特定查询后，报告期内公司董事、监事严格遵守
了香港联交所《上市规则》附录十所载之”上市发行人董事进行证券交易的标
准守则”（“标准守则”）。本公司已就董事、监事的证券交易采用不低于标
准守则的行为准则。
二、利润分配
（一）报告期内现金分红政策的执行情况
公司 2012 年 6 月 22 日召开 2011 年度股东周年大会，批准向股东派发 2011 年
度现金股利人民币 28.035 亿元（含税），即每股人民币 0.57 元（含税）。
36
公司 2011 年度利润分配方案的决策程序、分配现金股利的标准和比例符合公司
《章程》相关规定。截至本报告披露日，2011 年度末期现金股利已发放至公司
股东。
公司《章程》规定的现金分红政策为：公司利润分配政策应保持连续性和稳定
性。公司每年分配末期股利一次，由股东大会通过普通决议授权董事会分配和
支付该末期股利；经公司董事会和股东大会审议批准，公司可以进行中期现金
分红。公司以现金形式分配的股利，应占公司有关会计年度扣除法定储备后净
利润的约百分之三十五。
（二）现金分红政策的完善情况
公司 2012 年 8 月 24 日召开的第五届董事会第十次会议，审议通过了修订公司
《章程》相关事项并提交公司股东大会审议批准，按照中国证监会及中国证监
会山东监管局有关要求，进一步完善了公司《章程》中与利润分配相关的决策
程序和机制、独立董事履责程序，以及为充分听取中小股东意见、维护中小股
东合法权益所采取的措施等。
（三）2012 年度中期利润分配
公司 2012 年度中期不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司没有重大诉讼、仲裁事项。
四、重大资产收购、出售及资产重组事项
1、昊盛公司注册资本和股权
昊盛公司于2012年3月6日召开股东大会，审议批准了减少注册资本事项。兖州煤
业和鄂尔多斯市金诚泰化工有限责任公司（“金诚泰化工”）对昊盛公司出资额
37
分别减少2327万元和2235万元，昊盛公司注册资本由1.5亿元减少至1.0438亿元。
本公司于2012年3月6日签署了《内蒙古昊盛煤业有限公司股权转让补充协议》，
约定收购金诚泰化工持有的昊盛公司9.45%股权。昊盛公司于2012年5月22日完成
上述减少注册资本及股权转让事项的变更登记手续，公司持有昊盛公司股权比例
提高到74.82%。
2、兖煤澳洲与格罗斯特合并交易
经公司2011年12月22日、2012年3月5日召开的第五届董事会第六次会议和第五届
董事会第七次会议批准，公司、兖煤澳洲与澳大利亚上市公司格罗斯特分别签署
《合并提案协议》及《补充协议》。
兖煤澳洲与格罗斯特合并交易于2012年6月27日生效，兖煤澳洲于2012年6月28
日取代格罗斯特在澳大利亚证券交易所上市交易。兖州煤业持有兖煤澳洲约78%
股份，格罗斯特成为兖煤澳洲全资子公司。
兖煤澳洲成为澳大利亚最大的独立煤炭上市公司，拥有符合JORC标准的煤炭资源
量34.76亿吨和可采储量6.97亿吨。
详情请见日期为2011年12月22日的《兖州煤业股份有限公司关于兖州煤业澳大利
亚有限公司与格罗斯特煤炭有限公司提议合并的公告》及合并交易后续进展公
告，该等公告载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中
国证券报》、《上海证券报》。
五、关联交易
本集团的关联交易主要是与控股股东（包括其附属公司）之间相互提供材料和服
务供应发生的持续性关联交易以及临时性资产购买交易。
（一）持续性关联交易
38
公司2012年6月22日召开2011年度股东周年大会，审议批准了《材料物资供应协
议》、《劳务及服务供应协议》、《保险金管理协议》、《产品、材料物资供应
及设备租赁协议》、《电力及热能供应协议》等五项持续性关联交易协议及其所
限定交易在2012至2014年每年的金额上限。确定交易价格的主要方式有：国家规
定的价格；若无国家规定的价格则采用市场价格；若无国家定价、市场价格，则
按实际成本价格。供应的费用可一次性或分期支付。每个公历月发生的持续性关
联交易款项应于紧随下一个月度内结算完毕，但不包括当时尚未完成交易所涉及
款项和仍有争议的款项。
经2011年8月19日召开的公司第五届董事会第三次会议批准，公司与兖矿集团财
务有限公司签署了《金融服务协议》，约定双方存款、贷款及结算服务等持续性
关联交易以及2011至2012年的年度上限交易金额；明确了兖矿集团财务有限公司
向本集团提供金融服务的收费标准，将等同于或优于国内主要商业银行提供同类
金融服务的收费标准；规定了双方资金风险控制措施，从制度上保障了资金的安
全性。
1、商品和服务供应持续性关联交易
上半年本集团向控股股东销售商品、提供服务收取的费用总金额为21.716亿元；
控股股东向本集团销售商品、提供服务收取的费用总金额为11.055亿元。
上半年本集团与控股股东购销商品、提供服务发生的持续性关联交易如下表：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
关联交易
金额 占营业收 金额 占营业收
额增减（%）
（千元） 入比例（%） （千元） 入比例（%）
本集团向控股股东
2,171,551 7.43 1,342,790 6.31 61.72
销售商品、提供服务
控股股东向本集团
1,105,468 3.78 976,044 4.58 13.26
销售商品、提供服务
上半年本集团向控股股东销售煤炭对本集团利润的影响如下表：
营业收入 营业成本 毛利
（千元） （千元） （千元）
向控股股东销售煤炭 1,904,760 984,380 920,380
39
2、保险金持续性关联交易
根据 2011 年度股东周年大会审议批准的《保险金管理协议》和该协议所限定交
易在 2012 年至 2014 年每年的交易金额上限，控股股东就本集团职工的基本养
老保险金、基本医疗保险金、补充医疗保险金、失业保险金和生育保险金（“保
险金”）免费提供管理及转缴服务。2012 年上半年本集团实际支付了 7.951 亿
元。
上述持续性关联交易协议限定的 2012 年度交易金额上限及 2012 年上半年实际
交易情况如下：
2012 年 2012 年 1-6
序 交易金额上 月实际执行
关联交易类别 执行依据
号 限 金额
（千元） （千元）
从控股股东采购材料物资和设
一 《材料物资供应协议》 2,467,930 355,284
备
二 接受控股股东劳务及服务 《劳务及服务供应协议》 2,351,420 750,183
控股股东就本集团职工的保险
三 《保险金管理协议》 1,442,100 795,136
金免费提供管理及转缴服务
向控股股东销售产品、材料物 《产品、材料物资供应及
四 4,163,900 2,082,294
资及设备租赁 设备租赁协议》
向控股股东提供电力及热能供
五 《电力及热能供应协议》 268,800 89,257
应
接受控股 存款余额 1,820,000 1,810,000
六 股东金融 综合授信 《金融服务协议》 1,600,000 0
服务 金融服务手续费 28,540 1,410
（二）资产购买交易
收购北宿煤矿和杨村煤矿整体资产
经 2012 年 4 月 23 日召开的公司第五届董事会第九次会议审议批准，公司与兖
矿集团、兖矿集团北宿煤矿有限公司签署了《资产转让协议》，以 8.241 亿元
收购北宿煤矿和杨村煤矿整体资产，并于 5 月 31 日完成收购。
详情请见日期为 2012 年 4 月 23 日《兖州煤业股份有限公司关联交易公告》，
40
该等公告载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证
券报》、《上海证券报》。
（三）本集团与控股股东的债权债务往来主要是双方相互提供材料和服务供应
等原因形成。
2012 年 1-6 月本集团与控股股东债权债务往来发生额及余额情况如下表：
向关联方提供资金 关联方向本集团提供资金
关联方 发生额 余额 发生额 余额
（千元） （千元） （千元） （千元）
兖矿集团有限公司 2,238,702 2,554,279 2,501,668 800,683
截至 2012 年 6 月 30 日止六个月，不存在控股股东及其附属企业非经营性占用
本集团资金的情况。
除本章所披露重大关联交易事项外，报告期内本集团概无其他重大关联交易。
六、重大合同及履行情况
（一）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、
承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同信息：
1、 以前期间发生但延续到报告期尚未履行完毕的担保情况如下：
根据 2009 年收购兖煤资源股权项目融资需要，兖州煤业就兖煤澳洲 29 亿美元
和 1.4 亿美元的境外贷款融资提供了担保，兖矿集团提供了反担保。
兖煤澳洲因经营必需共有履约押金和保函 1.895 亿澳元延续至本报告期。
2、报告期内发生的担保情况如下：
经 2012 年 4 月 23 日召开的 2012 年第二次临时股东大会批准，公司为全资附属
41
公司兖煤国际资源开发有限公司发行 10 亿美元境外公司债券提供担保；
于报告期内，兖煤澳洲因经营必需共发生履约押金和保函 6421.47 万澳元，
除上述披露外，报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重
大担保事项。
除本章所披露重要事项涉及的相关协议外，报告期内公司概无签订任何其他重
大合同。
七、投资者关系
公司不断完善投资者关系管理制度，通过有效的信息收集、整理、审定、披露和
反馈控制程序，规范开展投资者关系管理工作。2012年上半年，公司通过开展国
际和国内业绩路演、参加国内外券商组织的投资策略会、接待投资者来公司现场
调研、以及利用咨询电话、传真和电子邮件等多种方式，实现了与资本市场的双
向畅通沟通、交流，共会见分析师、基金经理和投资者600余人次。
八、其他重大事件披露
（一）内部管理机构设置
经 2012 年 4 月 23 日召开的第五届董事会第九次会议审议批准，公司设立了济
东物业服务中心；经 2012 年 8 月 24 日召开的第五届董事会第十次会议审议批
准，公司设立了环保节能部和资源开发部。
（二）其他事项
（按香港监管规定编制）
购回、出售或赎回公司之上市证券
2012 年 6 月 22 日召开的 2011 年度股东周年大会，授予公司董事会一般性授权，
由公司董事会根据需要和市场情况，在获得有关监管机构批准以及符合法律、
42
行政法规、公司《章程》的情况下，在相关授权期间适时决定是否增发不超过
已发行 H 股总额 20%的 H 股股份。
2012 年 6 月 22 日召开的 2011 年度股东周年大会、2012 年度第一次 A 股类别股
东大会及 2012 年度第一次 H 股类别股东大会，分别授予公司董事会一般性授权，
由公司董事会根据需要和市场情况，在获得有关监管机构批准以及符合法律、
行政法规、公司《章程》的情况下，在相关授权期间适时决定回购不超过有关
决议案通过之日已发行 H 股总额 10%的 H 股股份。
截至本报告披露日，公司尚未行使上述一般性授权。
薪酬政策
公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，由董事会薪酬委员会向董事会提出建议，
董事和监事薪酬经董事会审议通过后提交股东大会批准，高级管理人员薪酬由董
事会审议批准。
公司对董事及高级管理人员推行以年薪制和安全风险抵押相结合为主的考评及
激励机制。年薪收入由基薪和绩效薪金两部分组成：基薪根据公司生产经营规模，
参照市场工资价位和职工收入水平确定；绩效薪金根据实际经营成果确定。董事
和高级管理人员的基薪按月度标准预付，绩效薪金次年进行审计考核后兑现。
本集团其他员工的薪酬政策主要是实行以岗位职责及量化考核结果为基础的岗
位绩效工资制，并将绩效工资与公司的整体经济效益及个人业绩挂钩考核兑现。
核数师
报告期内，信永中和会计师事务所（中国（香港除外）注册会计师）、致同会计
师事务所（包括致同会计师事务所及致同（香港）会计师事务所有限公司）（境
外，香港执业会计师）为公司的境内、境外核数师。
经2012年6月22日召开的2011年度股东周年大会批准，公司聘任信永中和会计师
43
事务所、致同会计师事务所（包括致同会计师事务所及致同（香港）会计师事务
所有限公司）分别担任本集团2012年度境内及境外年审会计师。2012年6月京都
天华会计师事务所中文名称更改为致同会计师事务所（包括致同会计师事务所及
致同（香港）会计师事务所有限公司）。
九、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人，
没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究
刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、
认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、其他已披露重要信息索引
事项 日期 刊登报刊及版面
兖州煤业 2012 年度省内电煤合同签订情 《中国证券报》A020 版
况公告 2012-2-1 《上海证券报》B19 版
兖州煤业 2012 年度第一次临时股东大会
—
会议资料 2012-2-2
兖州煤业 2012 年度第一次临时股东大会 《中国证券报》B006 版
会议决议公告 2012-2-9 《上海证券报》B23 版
兖州煤业 2012 年度第一次临时股东大会
—
的法律意见书 2012-2-9
兖州煤业关于兖州煤业澳大利亚有限公
《中国证券报》B012 版
司与格罗斯特煤炭有限公司合并交易进
《上海证券报》B46 版
展公告 2012-3-6
兖州煤业第五届董事会第七次会议决议 《中国证券报》B012 版
公告 2012-3-6 《上海证券报》B46 版
兖州煤业董事会提名委员会工作细则 2012-3-6 —
兖州煤业董事会审计委员会工作细则 2012-3-6 —
兖州煤业董事会薪酬委员会工作细则 2012-3-6 —
兖州煤业关于召开 2012 年度第二次临时 《中国证券报》B007 版
股东大会的通知 2012-3-8 《上海证券报》B29 版
兖州煤业关于兖州煤业澳大利亚有限公
《中国证券报》A015 版
司与格罗斯特煤炭有限公司合并交易进
《上海证券报》14 版
展公告 2012-3-12
兖州煤业第五届监事会第四会议决议公 《中国证券报》B015 版
告 2012-3-26 《上海证券报》222 版
兖州煤业关于发行公司债券申请获得中
《中国证券报》B015 版
国证券监督管理委员会发行审核委员会
《上海证券报》222 版
审核通过的公告 2012-3-26
兖州煤业第五届董事会第八次会议决议 2012-3-26 《中国证券报》B015 版
44
公告 《上海证券报》222 版
兖州煤业年报 2012-3-26
《中国证券报》B015 版
兖州煤业年报摘要 2012-3-26 《上海证券报》222 版
兖州煤业 2011 年度非经营性资金占用及
—
其他关联资金往来的专项说明 2012-3-26
兖州煤业 2011 年度社会责任报告 2012-3-26 —
兖州煤业 H 股--2011 年年报 2012-3-26 —
兖州煤业 2011 年度内部控制评价报告 2012-3-26 —
兖州煤业独立董事 2011 年度述职报告 2012-3-26 —
兖州煤业内部控制审计报告 2012-3-26 —
《中国证券报》A039 版
兖州煤业日常关联交易公告 2012-4-6 《上海证券报》B4 版
兖州煤业 2012 年度第二次临时股东大会
—
会议资料 2012-4-17
《中国证券报》B108 版
兖州煤业关联交易公告 2012-4-24 《上海证券报》B195 版
《中国证券报》B108 版
兖州煤业关于为子公司提供担保的公告 2012-4-24 《上海证券报》B195 版
兖州煤业 2012 年度第二次临时股东大会
—
的法律意见书 2012-4-24
兖州煤业 2012 年度第二次临时股东大会 《中国证券报》B108 版
会议决议公告 2012-4-24 《上海证券报》B195 版
《中国证券报》B108 版
兖州煤业第一季度季报 2012-4-24 《上海证券报》B195 版
兖州煤业第五届监事会第五次会议决议 《中国证券报》B108 版
公告 2012-4-24 《上海证券报》B195 版
兖州煤业第五届董事会第九次会议决议 《中国证券报》B108 版
公告 2012-4-24 《上海证券报》B195 版
—
兖州煤业 H 股公告 2012-5-2
兖州煤业关于召开 2012 年度第一次 A 股
《中国证券报》B020 版
类别股东大会及 2012 年度第一次 H 股类
《上海证券报》B20 版
别股东大会的通知 2012-5-8
《中国证券报》B020 版
兖州煤业关于召开 2011 年度股东周年大
《上海证券报》B20 版
会的通知 2012-5-8
—
兖州煤业 H 股通函 2012-5-8
兖州煤业关于发行公司债券申请获得中 《中国证券报》B020 版
国证券监督管理委员会核准的公告 2012-5-8 《上海证券报》B20 版
45
—
兖州煤业 H 股公告 2012-5-11
—
兖州煤业 H 股公告 2012-5-12
—
兖州煤业 H 股公告 2012-5-17
兖州煤业 H 股公告 2012-5-25 —
兖州煤业关于兖州煤业澳大利亚有限公
《中国证券报》B010 版
司与格罗斯特煤炭有限公司合并交易进
《上海证券报》B32 版
展公告 2012-6-14
—
兖州煤业 2011 年度股东周年大会材料 2012-6-16
兖州煤业 2012 年度第一次 A 股类别及 H
—
股类别股东大会会议材料 2012-6-16
兖州煤业 2012 年度第一次 A 股类别股东
《中国证券报》B010 版
大会会议决议及 2012 年度第一次 H 股类
《上海证券报》B18 版
别股东大会会议决议公告 2012-6-26
兖州煤业 2011 年度股东周年大会会议决 《中国证券报》B010 版
议公告 2012-6-26 《上海证券报》B18 版
兖州煤业董事会获得回购 H 股一般性授 《中国证券报》B010 版
权通知债权人公告 2012-6-26 《上海证券报》B18 版
兖州煤业 2012 年度第一次 A 股类别股东
大会及 2012 年度第一次 H 股类别股东大 —
会的法律意见书 2012-6-26
兖州煤业 2011 年度股东周年大会的法律 《中国证券报》B010 版
意见书 2012-6-26 《上海证券报》B18 版
兖州煤业董事会获得回购 H 股一般性授 《中国证券报》B022 版
权通知债权人第二次公告 2012-6-30 《上海证券报》42 版
兖州煤业董事会获得回购 H 股一般性授 《中国证券报》B011 版
权通知债权人第三次公告 2012-7-3 《上海证券报》B25 版
兖州煤业 2011 年度 A 股末期分红派息实 《中国证券报》A030 版
施公告 2012-7-6 《上海证券报》B21 版
兖州煤业 2012 年公司债券（第一期）发 《中国证券报》A026、A027 版
行公告 2012-7-19 《上海证券报》A20 版
兖州煤业公开发行公司债券（第一期）募
—
集说明书 2012-7-19
兖州煤业公开发行公司债券（第一期）募 《中国证券报》A026 版
集说明书摘要 2012-7-19 《上海证券报》A20、A21 版
兖州煤业境外控股子公司发布 2012 年第 《中国证券报》A029 版
二季度报告 2012-7-20 《上海证券报》A142 版
兖州煤业 2012 年公司债券（第一期）票 《中国证券报》A016 版
面利率公告 2012-7-23 《上海证券报》9 版
46
兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券 《中国证券报》A030 版
（第一期）发行结果公告 2012-7-26 《上海证券报》A13 版
注：本表所披露信息是按中国(香港除外)有关监管要求作出披露,并已刊载于上交所网站
（http://www.sse.com.cn ）、香港联交所网站（http://www.hkexnews.hk ）和公司网站
（http://www.yanzhoucoal.com.cn）。
47
第七章 财务报告
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位：兖州煤业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 八、1 22,306,652,973 18,105,579,319
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 八、2 3,094,123,144 7,152,620,511
应收账款 八、3 708,503,359 815,157,475
预付款项 八、4 1,633,120,317 824,411,964
应收保费
应收分保账款
应收利息 22,947,609 17,265,975
应收股利
其他应收款 八、5 2,821,253,250 3,069,166,771
买入返售金融资产
存货 八、6 1,826,028,101 1,394,679,193
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 八、7 3,386,642,945 2,857,949,797
流动资产合计 35,799,271,698 34,236,831,005
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 八、8 281,907,120 333,617,636
持有至到期投资
长期应收款 八、9 297,184,390 300,082,542
长期股权投资 八、10 2,202,263,951 1,747,778,937
投资性房地产
固定资产 八、11 25,322,235,361 21,185,930,552
在建工程 八、12 14,049,812,721 12,082,244,675
工程物资 八、13 47,072,646 31,561,191
固定资产清理
无形资产 八、14 32,670,664,427 24,657,104,675
开发支出
商誉 八、15 1,331,047,330 1,337,553,543
长期待摊费用 3,098,975 12,779,427
递延所得税资产 八、16 5,489,010,327 2,046,011,436
其他非流动资产 八、17 1,232,530,178 117,925,900
非流动资产合计 82,926,827,426 63,852,590,514
资产总计 118,726,099,124 98,089,421,519
后附财务报表附注为本财务报表的组成部
分第 48 页至第 59 页的财务报表由下列负责人签署：
公司法定代表人：李位民 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：赵青春
48
合并资产负债表 (续)
2012 年 6 月 30 日
编制单位：兖州煤业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 八、19 5,881,539,628 13,171,082,700
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
应付票据 八、20 3,880,937,727 240,824,185
应付账款 八、21 2,657,999,827 2,054,240,242
预收款项 八、22 1,196,538,674 1,740,484,646
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 八、23 1,420,592,687 1,150,954,174
应交税费 八、24 1,290,053,316 2,530,477,731
应付利息 八、25 292,586,035 252,468,903
应付股利 八、26 2,803,488,000
其他应付款 八、27 2,788,120,622 3,181,363,668
一年内到期的非流动负债 八、28 11,080,422,717 8,766,204,849
其他流动负债 八、7 3,779,701,874 3,199,224,715
流动负债合计 37,071,981,107 36,287,325,813
非流动负债：
长期借款 八、29 17,883,611,543 14,869,322,500
应付债券 八、30 6,324,900,000 -
长期应付款 八、31 69,611,570 8,158,667
专项应付款
预计负债 八、32 1,477,220,918 325,413,915
递延所得税负债 八、16 8,072,239,726 3,859,784,843
其他非流动负债 八、33 1,319,221,287 6,868,994
非流动负债合计 35,146,805,044 19,069,548,919
负 债 合 计 72,218,786,151 55,356,874,732
股东权益：
股本 八、34 4,918,400,000 4,918,400,000
资本公积 八、35 3,505,369,837 4,474,780,903
减：库存股
专项储备 八、36 2,904,295,890 2,414,752,299
盈余公积 八、37 4,580,888,473 4,580,888,473
一般风险准备
未分配利润 八、38 28,157,069,701 26,054,369,382
外币报表折算差额 -824,823,973 -376,828,595
归属于母公司股东权益合计 43,241,199,928 42,066,362,462
少数股东权益 八、39 3,266,113,045 666,184,325
股东权益合计 46,507,312,973 42,732,546,787
负债和股东权益总计 118,726,099,124 98,089,421,519
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
49
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位：兖州煤业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 12,633,536,287 15,569,932,397
交易性金融资产
应收票据 2,876,106,968 7,145,440,261
应收账款 十五、1 130,232,475 20,793,193
预付款项 493,131,593 58,345,878
应收利息 260,228,586 74,595,870
应收股利 -
其他应收款 十五、2 9,549,540,055 4,998,305,747
存货 797,593,937 448,994,470
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,205,028,426 1,901,128,410
流动资产合计 28,945,398,327 30,217,536,226
非流动资产：
可供出售金融资产 175,062,310 173,494,658
持有至到期投资 8,558,000,000 8,223,000,000
长期应收款
长期股权投资 十五、3 14,500,096,134 16,919,454,979
投资性房地产
固定资产 6,359,718,792 6,581,907,548
在建工程 334,246,779 111,477,324
工程物资 17,559,358 1,395,921
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 839,621,075 573,802,704
开发支出
商誉
长期待摊费用 63,125 66,875
递延所得税资产 1,898,102,135 1,645,270,657
其他非流动资产 117,925,900 117,925,900
非流动资产合计 32,800,395,608 34,347,796,566
资 产 总 计 61,745,793,935 64,565,332,792
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
50
母公司资产负债表 (续)
2012 年 6 月 30 日
编制单位：兖州煤业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 3,900,000,000 11,892,000,000
交易性金融负债 167,251,463 179,617,737
应付票据 160,154,420 240,824,185
应付账款 636,335,196 878,689,806
预收款项 1,019,033,521 1,462,269,341
应付职工薪酬 848,741,969 630,939,956
应交税费 1,194,340,229 2,302,909,102
应付利息
应付股利 2,803,488,000 -
其他应付款 3,223,575,073 2,971,038,728
一年内到期的非流动负债 2,000,000,000 -
其他流动负债 3,202,569,372 2,807,948,200
流动负债合计 19,155,489,243 23,366,237,055
非流动负债：
长期借款 2,700,000,000 2,000,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 24,006,210 23,614,297
其他非流动负债 1,315,221,267 2,868,974
非流动负债合计 4,039,227,477 2,026,483,271
负 债 合 计 23,194,716,720 25,392,720,326
股东权益:
股本 4,918,400,000 4,918,400,000
资本公积 3,830,880,618 4,587,845,667
减：库存股
专项储备 2,597,652,900 2,217,185,097
盈余公积 4,535,778,435 4,535,778,435
一般风险准备
未分配利润 22,668,365,262 22,913,403,267
股东权益合计 38,551,077,215 39,172,612,466
负债和股东权益总计 61,745,793,935 64,565,332,792
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
51
合并利润表
2012 年 1-6 月
编制单位：兖州煤业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、营业总收入 29,208,210,443 21,288,678,993
其中:营业收入 八、40 29,208,210,443 21,288,678,993
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 25,731,661,267 14,257,285,681
其中：营业成本 八、40 21,252,225,417 11,573,556,926
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额 保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 八、41 352,827,576 307,474,928
销售费用 八、42 1,118,775,189 1,176,433,699
管理费用 八、43 2,632,232,285 2,025,477,427
财务费用 八、44 375,976,324 -826,645,907
资产减值损失 八、45 -375,524 988,608
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列） 八、46 69,000,264 15,239,068
号填列） 其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
号填列） 3,545,549,440 7,046,632,380
列）加：营业外收入 八、47 1,420,474,532 29,377,800
减：营业外支出 八、48 9,930,606 37,242,721
其中：非流动资产处置损 799,044 9,849,858
失 4,956,093,366 7,038,767,459
减：所得税费用 八、49 35,280,586 1,999,910,583
五、净利润（净亏损以“－”号填 4,920,812,780 5,038,856,876
列）归属于母公司股东的净利润 4,906,188,319 5,029,577,151
少数股东损益 14,624,461 9,279,725
六、每股收益：
（一）基本每股收益 八、50 0.9975 1.0226
（二）稀释每股收益 八、50 0.9975 1.0226
七、其他综合收益 八、51 -433,036,615 232,001,512
八、综合收益总额 4,487,776,165 5,270,858,388
归属于母公司股东的综合收益 4,473,151,705 5,261,578,663
总额归属于少数股东的综合收益总 14,624,460 9,279,725
后附财务报表附注为本财务报表
的组成部分
52
母公司利润表
2012 年 1-6 月
编制单位：兖州煤业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、营业收入 十五、4 21,397,173,167 14,304,921,177
减：营业成本 十五、4 15,830,698,663 7,910,162,298
营业税金及附加 287,727,332 261,561,221
销售费用 176,958,359 171,887,180
管理费用 1,724,670,632 1,516,903,975
财务费用 257,615,862 69,620,253
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以 12,366,274 -34,479,350
投资收益（损失以“－”号 十五、5 370,362,069 84,554,267
填列） 其中：对联营企业和合 - 14,137,463
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,502,230,662 4,424,861,167
加：营业外收入 5,621,269 2,435,202
减：营业外支出 1,005,987 10,857,219
其中：非流动资产处置损
失 3,506,845,944 4,416,439,150
减：所得税费用 948,395,949 1,190,233,642
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,558,449,995 3,226,205,508
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.5202 0.6559
（二）稀释每股收益 0.5202 0.6559
六、其他综合收益 1,175,739 3,445,707
七、综合收益总额 2,559,625,734 3,229,651,215
后附财务报表附注为本财务报表的
组成部分
53
合并现金流量表
2012 年 1-6 月
编制单位：兖州煤业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 36,287,870,703 30,374,664,252
收到的税费返还 255,169,254 324,731,450
收到其他与经营活动有关的现金 八、52 1,129,607,916 794,570,910
经营活动现金流入小计 37,672,647,873 31,493,966,612
购买商品、接受劳务支付的现金 17,119,169,845 7,272,085,216
支付给职工以及为职工支付的现金 5,068,602,804 3,921,631,350
支付的各项税费 5,664,157,543 4,086,956,137
支付其他与经营活动有关的现金 八、52 2,099,625,692 2,697,945,869
经营活动现金流出小计 29,951,555,884 17,978,618,572
经营活动产生的现金流量净额 7,721,091,989 13,515,348,040
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 397,193,766 -
取得投资收益收到的现金 20,590,469 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,907,469 3,418,124
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 八、52 5,658,731,828 1,347,076,105
投资活动现金流入小计 6,080,423,532 1,350,494,229
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,576,403,447 4,867,710,655
投资支付的现金 563,484,777 954,052,548
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,153,257,715 1,507,783,264
支付其他与投资活动有关的现金 八、52 946,436,405 7,678,047,221
投资活动现金流出小计 4,239,582,344 15,007,593,688
投资活动产生的现金流量净额 1,840,841,188 -13,657,099,459
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 6,940,861,312 11,182,893,600
发行债券收到的现金 6,312,900,000 -
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 13,253,761,312 11,182,893,600
偿还债务所支付的现金 11,503,000,000 2,962,585,760
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 829,836,110 1,836,097,529
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 352,000 -
支付其他与筹资活动有关的现金 八、52 54,798,250 837,898,189
筹资活动现金流出小计 12,387,634,360 5,636,581,478
筹资活动产生的现金流量净额 866,126,952 5,546,312,122
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -8,025,821 43,700,289
五、现金及现金等价物净增加额 八、52 10,420,034,308 5,448,260,992
加：期初现金及现金等价物余额 八、52 8,154,223,808 6,778,388,923
六、期末现金及现金等价物余额 八、52 18,574,258,116 12,226,649,915
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
54
母公司现金流量表
2012 年 1-6 月
编制单位：兖州煤业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 28,364,533,661 23,507,963,419
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 455,092,042 143,490,896
经营活动现金流入小计 28,819,625,703 23,651,454,315
购买商品、接受劳务支付的现金 15,140,992,801 5,913,047,279
支付给职工以及为职工支付的现 3,494,500,224 2,701,664,256
金 支付的各项税费 4,544,164,633 3,487,382,625
支付其他与经营活动有关的现金 1,572,627,023 1,227,289,608
经营活动现金流出小计 24,752,284,681 13,329,383,768
经营活动产生的现金流量净额 4,067,341,022 10,322,070,547
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 562,193,766 453,786,850
取得投资收益收到的现金 115,100,666 63,453,265
处置固定资产、无形资产和其他长 1,467,559 2,865,563
期资产所收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,219,902,182 -
投资活动现金流入小计 6,898,664,173 520,105,678
购建固定资产、无形资产和其他长 257,213,629 262,691,982
期资产所支付的现金 563,484,777 4,957,128,000
取得子公司及其他营业单位支付 817,030,418 -
的现金净额 500,000,000 7,547,063,209
投资活动现金流出小计 2,137,728,824 12,766,883,191
投资活动产生的现金流量净额 4,760,935,349 -12,246,777,513
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,200,000,000 4,882,000,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 242,501,652 590,353,582
筹资活动现金流入小计 6,442,501,652 5,472,353,582
偿还债务支付的现金 11,492,000,000 1,000,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的 495,271,951 1,403,883,653
现金 支付其他与筹资活动有关的现金 - 1,067,949
筹资活动现金流出小计 11,987,271,951 2,404,951,602
筹资活动产生的现金流量净额 -5,544,770,299 3,067,401,980
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 5,099,750
五、现金及现金等价物净增加额 3,283,506,072 1,147,794,764
加：期初现金及现金等价物余额 6,014,805,639 5,336,180,576
六、期末现金及现金等价物余额 9,298,311,711 6,483,975,340
后附财务报表附注为本财务报表的组成
部分
55
合并股东权益变动表
2012 年 1-6 月
编制单位：兖州煤业股份有限公司 单位：人民币元
2012 年 1-6 月
项 目 归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额
一、上年年末余额 4,918,400,000 4,474,780,903 2,414,752,299 4,580,888,473 26,054,369,382 -376,828,595 666,184,325 42,732,546,787
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 4,918,400,000 4,474,780,903 2,414,752,299 4,580,888,473 26,054,369,382 -376,828,595 666,184,325 42,732,546,787
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - -969,411,066 489,543,591 - 2,102,700,319 -447,995,378 2,599,928,720 3,774,766,186
（一）净利润 4,906,188,319 14,624,461 4,920,812,780
（二）其他综合收益 14,958,763 -447,995,378 -433,036,615
上述（一）和（二）小计 - 14,958,763 - - 4,906,188,319 -447,995,378 14,624,461 4,487,776,165
（三）股东投入和减少资本 - -984,369,829 - - - - 2,569,099,976 1,584,730,147
1.股东投入资本 -
2.同一控制下合并 -553,399,271 -553,399,271
3.合并格罗斯特 -430,970,558 2,569,099,976 2,138,129,418
（四）利润分配 - - - - -2,803,488,000 - -352,000 -2,803,840,000
1.提取盈余公积 - -
2.提取一般风险准备 -
3.对股东的分配 -2,803,488,000 -352,000 -2,803,840,000
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
（六）专项储备 - - 489,543,591 - - - 16,556,283 506,099,874
1.本年提取 499,807,562 16,556,283 516,363,845
2.本年使用 -10,263,971 -10,263,971
四、本年年末余额 4,918,400,000 3,505,369,837 2,904,295,890 4,580,888,473 28,157,069,701 -824,823,973 3,266,113,045 46,507,312,973
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
56
合并股东权益变动表（续）
2012 年 1-6 月
编制单位：兖州煤业股份有限公司 单位：人民币元
2011 年度
项 目 归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额
一、上年年末余额 4,918,400,000 4,641,594,327 1,920,408,416 3,904,423,421 21,102,534,193 192,476,489 85,892,305 36,765,729,151
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 4,918,400,000 4,641,594,327 1,920,408,416 3,904,423,421 21,102,534,193 192,476,489 85,892,305 36,765,729,151
三、本年增减变动金额（减少以“－” - -166,813,424 494,343,883 676,465,052 4,951,835,189 -569,305,084 580,292,020 5,966,817,636
（一）净利润 8,530,156,241 21,346,866 8,551,503,107
（二）其他综合收益 -154,333,424 -569,305,084 -723,638,508
上述（一）和（二）小计 - -154,333,424 - - 8,530,156,241 -569,305,084 21,346,866 7,827,864,599
（三）股东投入和减少资本 - -12,480,000 - - - - 536,930,035 524,450,035
1.股东投入资本 536,930,035 536,930,035
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -12,480,000 -12,480,000
（四）利润分配 - - - 676,465,052 -3,578,321,052 - -440,000 -2,902,296,000
1.提取盈余公积 676,465,052 -676,465,052 -
2.提取一般风险准备 -
3.对股东的分配 -2,901,856,000 -440,000 -2,902,296,000
4.其他 -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（六）专项储备 - - 494,343,883 - - - 22,455,119 516,799,002
1.本年提取 663,598,166 22,455,119 686,053,285
2.本年使用 -169,254,283 -169,254,283
（七）其他 -
四、本年年末余额 4,918,400,000 4,474,780,903 2,414,752,299 4,580,888,473 26,054,369,382 -376,828,595 666,184,325 42,732,546,787
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
57
母公司股东权益变动表
2012 年 1-6 月
编制单位：兖州煤业股份有限公司 单位：人民币元
2012 年 1-6 月
项 目
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 4,918,400,000 4,587,845,667 2,217,185,097 4,535,778,435 22,913,403,267 39,172,612,466
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 4,918,400,000 4,587,845,667 2,217,185,097 4,535,778,435 22,913,403,267 39,172,612,466
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - -756,965,049 380,467,803 - -245,038,005 -621,535,251
（一）净利润 2,558,449,995 2,558,449,995
（二）其他综合收益 1,175,739 1,175,739
上述（一）和（二）小计 - 1,175,739 - - 2,558,449,995 2,559,625,734
（三）股东投入和减少资本 - -758,140,788 - - - -758,140,788
1.股东投入资本 -
2.同一控制下合并 -758,140,788 -758,140,788
3.其他 -
（四）利润分配 - - - - -2,803,488,000 -2,803,488,000
1.提取盈余公积 - -
2.提取一般风险准备 -
3.对股东的分配 -2,803,488,000 -2,803,488,000
4.其他 -
（五）股东权益内部结转 - - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（六）专项储备 - - 380,467,803 - - 380,467,803
1.本年提取 380,467,803 380,467,803
2.本年使用 -
（七）其他 -
四、本年年末余额 4,918,400,000 3,830,880,618 2,597,652,900 4,535,778,435 22,668,365,262 38,551,077,215
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
58
母公司股东权益变动表（续）
2012 年 1-6 月
编制单位：兖州煤业股份有限公司 单位：人民币元
2011 年度
项 目
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 4,918,400,000 4,603,418,608 1,830,584,098 3,859,313,383 19,727,073,799 34,938,789,888
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 4,918,400,000 4,603,418,608 1,830,584,098 3,859,313,383 19,727,073,799 34,938,789,888
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - -15,572,941 386,600,999 676,465,052 3,186,329,468 4,233,822,578
（一）净利润 6,764,650,520 6,764,650,520
（二）其他综合收益 -15,572,941 -15,572,941
上述（一）和（二）小计 - -15,572,941 - - 6,764,650,520 6,749,077,579
（三）股东投入和减少资本 - - - - - -
1.股东投入资本 -
2.同一控制下合并 -
3.其他 -
（四）利润分配 - - - 676,465,052 -3,578,321,052 -2,901,856,000
1.提取盈余公积 676,465,052 -676,465,052 -
2.提取一般风险准备 -
3.对股东的分配 -2,901,856,000 -2,901,856,000
4.其他 -
（五）股东权益内部结转 - - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（六）专项储备 - - 386,600,999 - - 386,600,999
1.本年提取 480,676,375 480,676,375
2.本年使用 -94,075,376 -94,075,376
（七）其他 -
四、本年年末余额 4,918,400,000 4,587,845,667 2,217,185,097 4,535,778,435 22,913,403,267 39,172,612,466
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
59 39,172,612,466
一、 公司的基本情况
兖州煤业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经中华人民共和国国家
经济体制改革委员会体改生[1997]154 号文件批准，于 1997 年 9 月由兖州
矿业（集团）有限责任公司（以下简称“兖矿集团”）作为主发起人成立
之股份有限公司。本公司注册地址山东省邹城市，设立时总股本为 167,000
万元，每股面值 1 元。
1998 年 3 月，经国务院证券委证委发[1997]12 号文件批准，本公司向香港
及国际投资者发行面值 82,000 万元之 H 股，美国承销商行使超额配售权，
本公司追加发行 3,000 万元 H 股，上述股份于 1998 年 4 月 1 日在香港联交
所上市交易，公司的美国存托股份于 1998 年 3 月 31 日在纽约证券交易所
上市交易。此次募集资金后，总股本变更为 252,000 万元。1998 年 6 月，
本公司发行 8,000 万股 A 股，并于 1998 年 7 月 1 日起在上海证券交易所上
市交易。后经多次增发、送股，截止 2012 年 6 月 30 日，本公司股本总额
增至 491,840 万元。
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要从事煤炭采选、销售、矿区
自有铁路货物运输、公路货物运输、港口经营、煤矿综合科学技术服务、
甲醇生产销售等。
二、 财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表编制依据中国财政部
于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计
准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下简称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》（2010
年修订）的披露规定。
三、 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本
集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计期间
60
会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2. 记账本位币
本公司及境内子公司的记账本位币为人民币。本公司境外子公司采用人民
币以外的货币作为记账本位币，本公司在编制财务报表时对这些子公司的
外币财务报表进行了折算（参见附注四、5）。
3. 记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资
产、套期工具以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。
4. 现金及现金等价物
现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表
之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民
币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的
外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算为记账本位币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损
益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算，
股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
境外子公司利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似
汇率（该年度的平均汇率）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在
61
股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，相关的外币报表折算差额自
股东权益转入当期处置损益。
6. 金融资产和金融负债
（1）金融资产
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金
融资产四大类。
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主
要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列
示。除用于套期保值的目的外，衍生金融工具分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或负债。
2） 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层
有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
3） 应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
4） 可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融
资产及未被划分为其他类的金融资产。
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生
的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初
始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融
资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按
照公允价值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，
以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公
允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资
62
收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，
同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产
公允价值 变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入
权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有
期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权
益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负
债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金
融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值
时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面
价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性
下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允
价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值
损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投
资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流
量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放
弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且
未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，
是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，
与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和
的差额计入当期损益。
63
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进
行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他
综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入
当期损益。
（2）金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债
和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利
得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义
务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计
入当期损益。
（3）金融资产和金融负债公允价值确定方法
金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。
在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价
作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金
融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债
没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则
采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交
易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行
价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的
公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，
对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公
允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
64
照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等。
本公司及境外子公司兖州煤业澳大利亚有限公司及其所属子公司（以下简
称“澳大利亚子公司”）远期外汇合约的公允价值按照合同成交汇率与远
期现货汇率之间之折现现金流确定。利率套期合约之公允价值按合同浮动
利率与固定利率之间之折现现金流确定。
7. 应收款项坏账准备核算方法
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、
资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见
的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能
性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，
计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收
款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 800 万元的应收款项视为重大
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量低于其账面价值的差额，
计提方法 计提坏账准备
（2） 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
以应收款项的款项性质、与交易对象关系以及
无风险组合
交易对象信用为特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
无风险组合 不计提坏账准备
5） 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
65
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 4% 4%
1-2 年 30% 30%
2-3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
（3） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
单项计提坏账准备的理由
反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
8. 存货
（1）存货的分类：存货分为原材料、煤炭存货、甲醇存货及低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际
成本计价；领用或发出存货采用加权平均法确定其实际成本。
（3）期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；对于存货因遭受毁损、全部
或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部
分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取。
（4）库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生
产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
9. 长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控
制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或
重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性
投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定
依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉
及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
66
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不
能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主
要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于
50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合
并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过
非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取
得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值作为合并成本，在合并（购买）日按照合并成
本作为长期股权投资的初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权
投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性
证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为
初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投
资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行
调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同
控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但
在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供
出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资
时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有
或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单
位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营
企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的
对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资
67
借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投
资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，
并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改
按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股
权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施
共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位
不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投
资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收
益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权
益的部分按相应比例转入当期投资收益。
10. 固定资产
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产经营而
持有的，使用年限超过一年的有形资产。
（2）固定资产的分类：房屋建筑物、矿井建筑物、地面建筑物、码头建筑物、
机器设备、运输设备、土地等。
（3）固定资产的计价：固定资产按取得时的实际成本进行初始计量，其中：外
购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使
固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支
出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的
价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融
资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者作为入账价值。
（4）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改
造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的
部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入
当期损益。
68
（5）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产以及土地类固定
资产外，本集团对所有固定资产计提折旧，其中矿井建筑物采用产量法计
提折旧，其他固定资产采用平均年限法计提折旧。本集团固定资产的预计
净残值率为 0%至 3%，按照平均年限法计提折旧的固定资产分类折旧年限、
预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 10-30 0-3 3.23-10.00
2 地面建筑物 10-25 0-3 3.88-10.00
3 码头建筑物 40 0 2.50
4 机器设备 2.5-25 0-3 3.88-40.00
5 运输设备 6-18 0-3 5.39-16.67
除子公司山东兖煤航运有限公司船舶的折旧年限为 18 年外，其余运输设备
的折旧年限均为 6 至 9 年。
土地类固定资产指本集团之澳大利亚子公司拥有的土地，由于拥有永久所
有权，所以不计提折旧。
（6）于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进
行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止
确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（8）融资租入固定资产的认定依据和计价方法：实质上转移了与资产所有权有
关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的
公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账
价值。租赁资产按资产的预计可使用年限与租赁期两者中较短者按直线法
计提折旧。售后租回交易认定为融资租赁的，取得的净收益在资产负债表
中记录为递延收益，在租赁期限内按直线法摊销并计入利润表。
11. 在建工程
（1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工
资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装
工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定
69
工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产
原值差异作调整。
12. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；
当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停
止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一
般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权
平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的
购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中
断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产
活动重新开始。
13. 无形资产
无形资产的计价方法：本集团的主要无形资产是采矿权、未探明矿区权益、
土地使用权、专利和专有技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和
相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协
议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价
值确定实际成本。企业合并中取得的并且与商誉分开确认的无形资产按其
在购买日的公允价值（即被视为该等无形资产的成本）进行初始确认。
70
（1） 采矿权
采矿权成本根据已探明及推定煤炭储量以采矿权在矿山服务年限内已探明
及推定煤炭总储量为基础采用产量法进行摊销。若为本集团之澳大利亚子
公司，则以澳大利亚联合矿石储备委员会（「JORC」）煤炭储量为基础采
用产量法。
（2） 未探明矿区权益
未探明矿区权益是代表采矿权中一矿区经勘探评价活动后估计其潜在经济
可采储量（不包括采矿权中已探明及推定煤矿总储量的部分，即不包括上
述的煤炭储量）的公允价值（参见勘探和评价支出的会计政策）。
（3） 土地使用权
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。
（4） 专利技术、非专利技术和其他无形资产
使用寿命有限的专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、
合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。使用寿命不确定的
专利技术、非专利技术和其他无形资产不摊销；于每期末进行减值测试。
于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法
进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。并于每个会计期间，
对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明
无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊
销。
14. 勘探及评价支出
发生的勘探和评价支出按于单一矿区可独立辨认的收益区域归集。只有当
满足以下条件时，勘探和评价支出才会资本化或暂时资本化：受益区域的
开采权是现时的并且可以通过成功开发和商业利用或出售该受益区域收回
成本；或受益区域的开发尚未达到可判断是否存在可开采储量且与开采相
关的重要工作尚在进行中。
71
对各受益区域的支出进行定期审核以确定继续资本化该等支出的恰当性。
废弃区域的累计支出在决定废弃的期间予以全部冲销。当有证据或者环境
显示该项资产的账面价值可能超过可收回金额，需要评价勘探和评价支出
的账面金额是否存在减值。
当生产开始时，相关区域的累计支出按照经济可开采储量的耗用率在该区
域的服务年限内摊销。
于企业合并中取得的勘探和评价资产，以其于收购日的公允价值确认，即
于收购日其潜在经济可采储量的公允价值，以“未探明矿区权益”列示。
勘探及评价资产根据资产性质被列为固定资产（参见附注四、10）、在建
工程（参见附注四、11）或无形资产（参见附注四、13）。
15. 非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用
寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能
发生了减值，将进行减值测试。对商誉和受益年限不确定的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回
金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值
损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用
而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或
者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资
产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
72
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所
创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）
预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
16. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合
并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允
价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业
有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
17. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销
期限在 1 年以上(不含 1 年)的采矿权补偿费和工程运行维护费以及其他受
益期限在 1 年以上的支出，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊
费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
18. 职工薪酬
在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工
提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系
而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及
住房公积金、工会经费、职工教育经费、年假、病假及长期服务休假等其
他与获得职工提供的服务相关的支出，将于很可能发生支出并且能够可靠
计量时予以计提。
73
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自
愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动
关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回
解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产
生的预计负债，计入当期损益。
19. 预计负债
（1）预计负债的确认原则：当与因开采煤矿而形成的复垦、弃置及环境清理事
项，以及对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合
同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确
认为负债：
1) 该义务是本公司承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计
数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行
折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
20. 露天矿表层土剥采成本
露天矿表层土剥采成本指为达至煤层而发生的累计支出，包括直接剥离成
本及机器设备的运行成本。该递延成本在以后期间根据开采的原矿煤吨数
计入利润表。计算方法是用当期原矿煤开采吨数乘以每立方米土方剥离量
的加权平均单位成本再乘以剥采比（按立方米计算的土方剥离量与原矿煤
开采吨数的比率）。公司的澳大利亚子公司剥采比以各矿区 JORC 标准储
量为基础计算。
21. 土地塌陷，复原，重整及环保费
本公司及境内子公司开采矿产会引起地下矿场土地塌陷。通常情况，公司
可于开采地下矿场前将居住于矿上土地的居民迁离该处，并就土地塌陷造
74
成的损失向居民进行赔偿。管理层按历史经验对当期已开采未来可能产生
的土地塌陷、复原、重整及环保费费用等作出估计并预提。
鉴于公司支付搬迁费用及各项土地塌陷、复原、重整及环保费的时间与相
应土地之下矿场的开采时间存在差异，故将由于预付与未来开采有关的土
地征地搬迁费用等作为一项流动资产列报；将支付数小于预提数而形成的
与未来支付有关的预提土地塌陷征地、补偿、复原、环保等费用作为一项
流动负债列报。
22. 各专项储备
（1）维持简单再生产费用及安全生产费用
根据财政部、国家煤矿安全生产监察局及有关政府部门的规定，本公司根
据原煤产量计提维持简单再生产费用(以下简称“维简费”)，计提标准为
每吨 6 元（本公司之子公司兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司所属安源煤矿
和内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司计提标准为每吨 6.5 元），用于维持矿区
生产以及设备改造等相关支出；同时，本公司根据原煤产量计提安全生产
费用，计提标准为每吨 15 元（本公司之子公司山西和顺天池能源有限责任
公司计提标准为每吨 50 元），用于煤炭生产设备和煤炭井巷建筑设施安全
支出。
根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用
管理办法》（财企[2012]16 号）规定，本公司之子公司华聚能源股份有限
公司按照如下标准计提安全生产费用：全年销售收入在 1,000 万元及以下
的，按照 4%提取；全年实际销售收入在 1,000 万元至 10,000 万元（含）的
部分,按照 2%提取；全年实际销售收入在 10,000 万元至 100,000 万元（含）
的部分，按照 0.5%提取；全年实际销售收入在 100,000 万元以上的部分，
按照 0.2%提取。
上述计提额在成本费用中列支、已计提未使用金额在所有者权益的“专项
储备”项目单独反映。使用安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减
专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建
工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确
认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相
同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）山西省煤矿转产发展资金
75
根据《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法(试行)》（晋政发〔2007〕
40 号）规定，自 2008 年 5 月 1 日起，本公司之子公司山西和顺天池能源
有限责任公司按开采原煤量每吨 5 元计提煤矿转产发展资金。
（3）山西省环境治理保证金
根据《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用
管理办法(试行)的通知》（晋政发〔2007〕41 号）的规定，自 2008 年 5 月
1 日起，本公司之子公司山西和顺天池能源有限责任公司按开采原煤量每
吨 10 元计提环境恢复治理保证金。环境恢复治理保证金提取和使用管理遵
循“企业所有、专款专用、专户储存、政府监管”的原则。
23. 收入确认原则
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
收入确认原则如下：
（1）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有
效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实
现。
（2）提供劳务收入
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，
于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
以与交易相关的经济利益很可能流入本集团，收入的金额能够可靠地计量
时，确认让渡资产使用权收入的实现。
24. 政府补助
76
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府
补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标
准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分
配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用
或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用
于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25. 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价
值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减
应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延
所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资
产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26. 租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值
与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为
未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租
赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出
租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
77
27. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和
递延所得税。将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递
延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面
价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和
事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产
负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的
金额相对于原已确认金额之间的差额。
28. 矿产资源租赁税
矿产资产租赁税（MRRT）是澳大利亚政府对在澳大利亚的矿产企业征收的、
以开采利润扣除可抵扣项目后的部分为基础征收的税金，因此 MRRT 相关费用、
递延资产及递延负债的确认、计量与披露与所得税费用、递延所得税资产及递
延所得税负债的确认、计量与披露一致，参见本附注四、25 及四、27 所述内容。
29. 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，
以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指企业内同时满足下列条
件的组成部分：
（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2） 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资
源、评价其业绩；
（3） 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。
30. 套期业务的处理方法
本集团使用衍生金融工具如远期外汇合约、利率掉期合约等对与外汇相关
的风险及利率波动风险进行现金流量套期。
78
本集团在套期交易开始时记录套期工具和被套保项目之间的套期关系，包
括风险管理目标及各种套期交易策略。本集团在套期开始日及后续期间内
会定期地评估套期交易中的衍生工具是否持续有效对冲被套期项目的现金
流量。本集团以合同主要条款比较法作套期有效性预期性评价，报告期末
以比率分析法作套期有效性回顾性评价。
套期保值交易的应收应付净额自套期开始时起作为资产或负债列入资产负
债表中。相应的未实现利得和损失计入权益中的套期储备。远期外汇合约
和利率掉期合约公允价值的变化通过套期储备予以确认直至预期交易发
生。一旦预期交易发生，累计在权益中的余额将计入到利润表中或被确认
为与其相关的资产成本的一部分。
当套期工具到期或被出售、终止或行使，或不再符合套期会计的条件，套
期会计不再适用。在股东权益中确认的套期工具的累计利得或损失仍被计
入权益中，并在交易最终发生时予以确认。如果套期交易预期不再发生，
则在股东权益中记录的累计利得和损失就被转到当期损益。
31. 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易
或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合
并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
（1）同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合
并日在被合并方的账面价值计量，合并方取得的净资产账面价值与支付的
合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
（2）非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
32. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体
79
纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法：合并财务报表按照《企业会计准则第
33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所
有重大内部交易和往来业已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证
据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。子公司的股东
权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中
股东权益项下单独列示。
如果归属少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享受的
份额，除公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予
以弥补的部分外，其余部分冲减归属母公司股东权益。如果子公司以后期
间实现利润，在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之
前，所有利润全部归属于母公司股东权益。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报
表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调
整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购
买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一
控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，
从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价
值纳入合并财务报表。
33. 共同控制经营
本公司之澳大利亚子公司存在共同控制经营。共同控制经营是指公司运用
其资产或其他经济资源与其他合营方共同进行煤炭勘探、开发、运营或其
他经济活动,并且按照合同或协议约定对这些经济活动实施共同控制。
澳大利亚子公司通过其所控制的资产份额享有共同控制资产带来的未来经
济利益，按照合同或协议约定确认与共同控制经营有关的收入及成本费用。
34. 重要会计估计和判断
本集团在运用上述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本
集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。
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这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其
他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计
估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变
更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出
重大调整的关键假设和不确定性主要有：
（1） 折旧和摊销
本集团对固定资产和无形资产在使用寿命内按直线法或产量法计提折旧和
摊销。本集团定期审阅使用寿命和经济可开采煤炭储量，以决定将计入每
个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以
往经验并结合预期的技术改变而确定。经济可开采的煤炭储量是指本集团
根据实测具有开采经济价值的煤炭资源而确定，如果以前的估计发生重大
变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
煤炭储量的估计涉及主观判断，因为煤炭储量的技术估计往往并不精确，
仅为近似储量。经济可开采煤炭储量的估计会考虑各个煤矿最近的生产和
技术资料，定期更新。此外，由于价格及成本水平逐年变更，经济可开采
煤炭储量的估计也会出现变动，存在技术估计固有的不精确性。
（2） 土地塌陷、复垦、重整及环保义务
公司因开采地下煤矿需要搬迁地面的村庄，以及因开采煤矿可能导致土地
塌陷或影响环境，而应承担村庄搬迁费用、地面农作物（或附着物）赔偿、
土地复原、重整及环境治理等各项义务。其履行很可能导致资源流出，在
该义务的金额能够可靠计量时，确认为一项复垦环保义务。取决于其与未
来生产活动的相关和估计确定的可靠程度，针对流动与非流动复垦准备相
应确认当期损益或计入相关资产。
土地塌陷、复垦、重整及环保义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其
以往经验及对未来支出的最佳估计而确定，如货币时间价值的影响重大，
将对预期未来现金流出折现至其净现值。随着目前的煤炭开采活动的进，
对未来土地及环境的影响变得明显的情况下，有关土地塌陷、复垦、重整
及环保费成本的估计可能须时修订。
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（3） 非金融长期资产减值
如本附注四、15 所述，本集团在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，
以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示该资产
的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产
（或资产组）预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不
能可靠获得资产（或资产组）的公开市价，因此不能可靠准确估计资产的
公允价值。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）未来
可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用
的折现率等做出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获
得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出的有关产量、售价和
相关经营成本的预测。
（4） 商誉估计的减值准备
在决定商誉是否要减值时，需要估计商誉分摊至现金产出单元后的使用价
值。商誉按使用价值的计算需要本集团估计通过现金产出单元所产生的未
来现金流和适当的贴现率以计算现值。该预测是管理层根据过往经验及对
市场发展之预测来估计。
五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1. 会计政策变更及影响
本报告期本集团未发生重大会计政策变更事项。
2. 会计估计变更
根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办
法》（财企[2012]16 号）规定，经本公司第五届第十次董事会决议通过，从 2012
年 2 月开始，公司本部、兖煤菏泽能化有限公司和兖州煤业鄂尔多斯能化有限公
司所属安源、文玉煤矿安全生产费计提标准变更为开采原煤量每吨 15 元。此项会
计估计变更导致本公司 2012 年 1-6 月成本费用增加 12,111 万元，利润总额减少
12,111 万元，所得税费用减少 3,028 万元，净利润减少 9,083 万元。
82
3. 前期差错更正和影响
本报告期本集团未发生重大前期差错更正事项。
六、 税项
（一） 本公司及境内子公司税率如下：
1．企业所得税
本公司及所有注册于中华人民共和国境内之子公司企业所得税的适用税率
均为 25%。
2．增值税
本公司及境内子公司商品销售收入适用增值税。其中：供暖收入税率为 13%，
煤炭及其他商品销售收入税率为 17%。购买原材料等所支付的增值税进项税
额可以抵扣销项税，税率为 17%、13%、7%、3%。增值税应纳税额为当期销
项税抵减当期进项税后的余额。
根据国务院令第 538 号《中华人民共和国增值税暂行条例》（修订）规定，
自 2009 年 1 月 1 日起，购买机器设备等所支付的增值税进项税额可以抵扣
销项税。
根据财政部、国家税务总局财税[2006]139 号文规定，煤炭产品出口退税
优惠被取消，增值税出口退税率为 0%。
根据济宁市国税局济国税流批字[2011]1 号文件批准，本公司之下属子公司
华聚能源享受电力、热力实现的增值税即征即退 50%。
3．营业税
本公司及境内子公司煤炭运输服务收入等适用营业税，其中：煤炭运输服
务收入税率为 3%，其他应税收入适用税率均为 5%。
4．城建税及教育费附加
83
根据《国家税务总局关于兖州煤业股份有限公司使用税收法律文件的批复》
(国税函[2001]673 号)，按应纳增值税额及营业税额合计数的 7%和 3%分别
缴纳城市维护建设税和教育费附加。
5. 资源税
根据《财政部、国家税务总局关于调整山东省煤炭资源税税项标准的通知》
（财税[2005]86 号），山东省煤炭资源税适用税额为每吨 3.6 元。
根据《财政部、国家税务总局关于调整山西等省煤炭资源税税额的通知》
（财税[2004]187 号），山西省煤炭资源税适用税额为每吨 3.2 元。
根据《国家税务总局关于调整内蒙古自治区煤炭资源税税额标准的通知》
（财税[2005]172 号），内蒙古自治区煤炭资源税适用税额为每吨 3.2 元。
本公司及境内子公司资源税按实际销售的原煤吨数及洗煤产品领用原煤吨
数之和乘以适用税率交纳资源税。
6．房产税
本公司及境内子公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。
（二） 本公司之澳大利亚子公司适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税依据 税率
企业所得税（注 1） 应纳税所得额 30%
商品及服务税 应纳税增值额 10%
福利税 工资及薪金 4.75%-9%
资源税 煤炭销售收入 7%-8.2%
矿产资源租赁税（注 2） 应纳税利润额 22.5%
注 1：本公司之澳大利亚子公司所得税适用税率为 30%。兖州煤业澳大利亚有限
公司（以下简称“澳洲公司”）及其全资拥有的子公司根据澳大利亚合并
纳税的规定构成一家所得税合并纳税集团；澳洲公司负责确认合并纳税
集团的当期所得税资产和负债（包括合并纳税集团内各子公司的可抵扣
损失及税款抵减产生的递延所得税资产）。合并纳税集团中的每一家实体
确认各自的递延所得税资产和负债。
84
注 2：矿产资源租赁税是以矿产企业在对应纳税资源进行开采后、未进行任何
大规模加工及增值前所产生的经济租金为计税对象，以矿产企业从开采
项目权益（mining project interest）中获得的开采利润(mining profit)
减去开采津贴（mining allowances）后的部分为计税基础，适用税率为
22.5%。
七、 企业合并及合并财务报表
（一） 子公司
投资金
注册资本 持股比 表决权比
公司名称 注册地 经营范围 额（万
（万元） 例（%） 例（%）
元）
（一）投资设立子公司
青岛保税区中兖贸易有限公司 山东青岛 210 保税区内贸易及仓储 271 52.38 52.38
兖州煤业榆林能化有限公司 陕西榆林 140,000 甲醇、醋酸生产及销售 140,000 100.00 100.00
65,670
兖州煤业澳大利亚有限公司 澳大利亚 投资控股 246,869 78.00 78.00
(澳元)
6,400
澳思达煤矿有限公司 澳大利亚 煤炭开采及销售 40,328 100.00 100.00
(澳元)
兖煤菏泽能化有限公司 山东菏泽 300,000 煤炭开采及销售 292,434 98.33 98.33
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司 内蒙古 310,000 60万吨甲醇 310,000 100.00 100.00
兖煤国际（控股）有限公司 香港 280(美元) 投资控股 1,792 100.00 100.00
矿工开采技术开 100 (美
兖煤国际技术开发有限公司 香港 100(美元) 100.00 100.00
发 元)
100 (美
兖煤国际贸易有限公司 香港 100(美元) 煤炭转口贸易 100.00 100.00
元)
矿产资源勘探开
兖煤国际资源开发有限公司 香港 60(美元) 60(美元) 100.00 100.00
发
兖煤卢森堡资源有限公司 卢森堡 50(美元) 投资控股 50(美元) 100.00 100.00
29,000 (美 矿产资源开发、 29,000
兖煤加拿大资源有限公司 加拿大 100.00 100.00
元) 销售 (美元)
7,541 (澳 7,541
兖煤技术（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00 100.00
元) (澳元)
32,161 32,161
普力马（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00 100.00
(澳元) (澳元)
2,445 (澳 2,445
亚森纳（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00 100.00
元) (澳元)
85
投资金
注册资本 持股比 表决权比
公司名称 注册地 经营范围 额（万
（万元） 例（%） 例（%）
元）
4,641 (澳 4,641
汤佛（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00 100.00
元) (澳元)
346 (澳 346 (澳
维尔皮纳（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00 100.00
元) 元)
20,298 20,298
兖煤能源有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00 100.00
(澳元) (澳元)
（二）同一控制下企业合并之公司
热电投资、煤炭技术
兖州煤业山西能化有限公司 山西晋中 60,000 50,821 100.00 100.00
服务
山西和顺天池能源有限公司 山西晋中 9,000 煤炭产品深加工 7,318 81.31 81.31
甲醇、煤炭生产及销
山西天浩化工股份有限公司 山西孝义 15,000 14,979 99.89 99.89
售
火力发电及发电余热
山东华聚能源股份有限公司 山东邹城 28,859 76,625 95.14 95.14
综合利用
矸石拣选及加工、普
邹城兖矿北盛工贸有限公司 山东邹城 240 240 100.00 100.00
通货运等
（三）非同一控制下企业合并之公司
山东兖煤航运有限公司 山东济宁 550 货物运输煤炭销售 1,057 92.00 92.00
44,641 335,418
兖煤资源有限公司 澳大利亚 煤炭开采与勘探 100.00 100.00
(澳元) (澳元)
内蒙古伊泽矿业投资有限公司 鄂尔多斯 13,626 投资 17,969 100.00 100.00
内蒙古荣信化工有限公司 鄂尔多斯 300 甲醇生产 440 100.00 100.00
内蒙古达信气体有限公司 鄂尔多斯 411 工业气体生产 600 100.00 100.00
内蒙古鑫泰煤炭开采有限公
鄂尔多斯 500 煤炭采掘、销售 280,156 80.00 80.00
司
22,347 (澳 控股公司及采矿 18,617
新泰克控股有限公司 澳大利亚 100.00 100.00
元) 管理 (澳元)
2,231
新泰克控股Ⅱ有限公司 澳大利亚 632(澳元) 控股公司 100.00 100.00
(澳元)
31,273
普力马煤炭有限公司 澳大利亚 878(澳元) 煤炭开采及销售 100.00 100.00
(澳元)
煤焦的技术和工艺流 80
普力马焦炭有限公司 澳大利亚 100(澳元) 100.00 100.00
程的研究和开发 (澳元)
71,972 (澳 煤炭及煤炭相关资源 55,045
格罗斯特煤炭有限公司 澳大利亚 100.00 100.00
元) 的开发和运营 (澳元)
1. 青岛保税区中兖贸易有限公司
86
青岛保税区中兖贸易有限公司（以下简称“中兖贸易”）成立于 1997 年底，
由本公司、青岛保税区华美工贸公司（以下简称“华美工贸”）、中国煤
矿设备矿产进出口公司（以下简称“中煤公司”）三家各出资 70 万元，注
册资本合计 210 万元。2000 年，华美工贸退出，本公司及中煤公司分别购
买其股权，经本次股权变更，本公司及中煤公司分别持有中兖贸易 52.38%
及 47.62%之股权。公司营业执照号码：370220018000118，法定代表人：樊
庆琦，主要从事青岛保税区内的国际贸易、加工整理、商品展示、仓储等
业务。
2. 兖州煤业榆林能化有限公司
兖州煤业榆林能化有限公司（以下简称“榆林能化”）系由本公司、山东
创业投资发展有限公司、中国华陆工程公司于 2004 年 2 月共同出资设立之
公司，实收资本 80,000 万元，其中本公司出资比例为 97%。2008 年 4 月，
本公司受让山东创业投资发展有限公司、中国华陆工程公司持有之榆林能
化股权，本公司持有其 100%股权。2008 年 5 月，本公司向榆林能化增资人
民币 60,000 万元，榆林能化注册资本增加为 140,000 万元。榆林能化营业
执照号码：612700100003307，法定代表人：李位民，公司主要从事 60 万
吨甲醇、20 万吨醋酸生产及配套煤矿、电力工程项目等。
3. 兖州煤业澳大利亚有限公司
兖州煤业澳大利亚有限公司（以下简称“澳洲公司”）系本公司全资子公
司，成立于 2004 年 11 月，实收资本 6,400 万澳元。2011 年 9 月，本公司
对澳洲公司增资 90,900 万澳元，澳洲公司注册资本增加为 97,300 万澳元。
2012 年 6 月，澳洲公司剥离部分资产至兖煤国际（控股）有限公司，导致
注册资本减少 65,314 万澳元，为收购子公司发行股票增加注册资本 33,684
万澳元后，澳洲公司注册资本变更为 65,670 万澳元，本公司持有澳洲公司
股权变更为 78%。澳洲公司注册登记号为 111859119，主要负责本公司在澳
大利亚的营运、预算、投融资等活动。
4. 澳思达煤矿有限公司
澳思达煤矿有限公司（以下简称“澳思达”）系澳洲公司之全资子公司，
成立于 2004 年 12 月，实收资本 6,400 万澳元。澳思达注册登记号为
111910822，主要从事澳大利亚南田煤矿的煤炭生产、加工、洗选、营销等
经营活动。
87
5. 兖煤资源有限公司
兖煤资源有限公司（以下简称“兖煤资源”）为于 1970 年 1 月在澳大利亚
昆士兰州布里斯本市注册成立的有限责任公司，公司主要经营业务为煤炭
开采和勘探等，公司注册号为 000754174。
本公司之子公司澳思达持有兖煤资源 19,646 万股股权，代表其已发行股权
的 100%。
（1） 截止本报告期末，兖煤资源控股子公司如下：
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） (%)
White Mining Limited（“白矿矿业有
澳大利亚 3,300,200 控股公司及煤业管理 100
限公司”）
Yarrabee Coal Company Pty Ltd（“亚
澳大利亚 92,080 煤炭开采和销售 100
拉比煤炭有限公司”）
Auriada Limited（“奥里亚达有限公
北爱尔兰 5 无经营业务，待清算 100
司”）
Ballymoney Power Limited（“巴利摩
北爱尔兰 5 无经营业务，待清算 100
尼能源有限公司”）
SASE Pty Ltd（“SASE 有限公司”） 澳大利亚 9,650,564 无经营业务，待清算 90
Proserpina Coal Pty Ltd（“普罗瑟
澳大利亚 1 煤炭开采和销售 100
庀那煤炭有限公司”）
White Mining Services Pty Limited
澳大利亚 2 无经营业务，待清算 100
（“白矿矿业服务有限公司”）
Moolarben Coal Operations Pty Ltd
澳大利亚 2 煤业管理 100
（ 莫拉本煤炭运营有限公司）
Moolarben Coal Mines Pty Limited
澳大利亚 1 煤业开发 100
（“莫拉本煤矿有限公司”）
Ashton Coal Operations Pty Limited
澳大利亚 5 煤业管理 100
（“艾诗顿煤炭运营有限公司”）
White Mining (NSW) Pty Limited（“白
澳大利亚 10 煤炭开采和销售 100
矿(新州) 有限公司”）
Felix NSW Pty Limited（“兖煤资源
澳大利亚 2 控股公司 100
新州有限公司”）
Moolarben Coal Sales Pty Ltd（“莫
澳大利亚 2 煤炭销售 100
拉本煤炭销售有限公司”）
88
（2） 兖煤资源持股比例大于 50%但未纳入合并之合营公司:
兖 煤 资 源 之 子 公 司 White Mining Limited （ 白矿矿业有限公司）持 有
Australian Coal Processing Holding Pty Ltd （澳大利亚煤炭处理控股
有限公司）之 90%股权，依据该公司股东协议，所有重要财务、经营决策均
须全部股东一致通过，因此本集团未对其形成控制而未纳入合并范围。
兖煤资源之子公司 White Mining Limited（白矿矿业有限公司）持有 Ashton
Coal Mines Limited（艾诗顿煤业有限公司）之 90%股权，依据该公司股东
协议，所有重要财务、经营决策均须全部股东一致通过，因此本集团未对
其形成控制而未纳入合并范围。
（3） 兖煤资源共同控制经营之实体：
控制资产份额
实体名称 所在地 主要经营业务
(%)
Boonal Joint Venture（“布纳合营实体”） 澳大利亚 煤炭运输道及设备 50
Athena Joint Venture（“亚森纳合营实体”） 澳大利亚 煤炭勘探 51
Ashton Joint Venture（“艾诗顿合营实体”） 澳大利亚 煤矿开发与经营 90
Moolarben Joint Venture（“莫拉本合营实体”） 澳大利亚 煤炭开发和运营 80
6. 格罗斯特煤炭有限公司
格罗斯特煤炭有限公司（以下简称“格罗斯特”）是在澳大利亚悉尼市注册
成立的有限责任公司，公司主要经营业务为煤炭及煤炭相关资源的开发和
运营等，公司注册号为 008881712。该公司于 1985 年在澳大利亚证券交易
所（以下简称“澳交所”）挂牌上市交易。
经 2011 年 12 月 22 日召开的本公司第五届董事会第六次会议和 2012 年 3
月 5 日召开的第五届董事会第七次会议批准，本公司、本公司之子公司澳
洲公司与格罗斯特签署了《合并提案协议》和《合并交易的调整方案》。根
据协议、调整方案约定，格罗斯特将向其现有股东实施现金分配；澳洲公
司将换股合并格罗斯特全部股份（扣除现金分配后的价值）；格罗斯特股东
还可以选择获得本公司对其所持合并后公司股份提供一定程度的价值保
障。交易完成后，本公司持有合并后澳洲公司 78%的股份，格罗斯特原股东
持有合并后澳洲公司 22%的股份，澳洲公司取代格罗斯特在澳交所上市交
易。
89
本次合并业经中国如下部门批准：2012 年 3 月 20 日，山东省国资委出具《关
于同意兖州煤业澳大利亚有限公司与格罗斯特煤炭有限公司合并上市的批
复》（鲁国资收益函[2012]11 号）；2012 年 6 月 4 日，中国商务部核发《商
务部同意兖州煤业澳大利亚有限公司增加外方投资主体及变更股权比例的
批复》（商合批[2012]703 号）。2012 年 6 月 11 日，国家发改委核发《国
家发展改革委关于兖州煤业澳大利亚有限公司与澳大利亚格罗斯特煤炭有
限公司合并上市项目核准的批复》（发改能源[2012]1626 号）。
同时，本次收购经澳大利亚以下机构批准：2012 年 3 月 8 日，澳大利亚联
邦政府副总理兼财政部长 Wayne Swan 批准澳洲公司对格罗斯特的收购；
2012 年 6 月 13 日，澳大利亚维多利亚州最高法院颁布法令予以批准。
截止 2012 年 6 月 27 日，格罗斯特全部股权已过户至本公司之子公司澳洲
公司名下，格罗斯特股票在此交易日结束前停止交易。
2012 年 6 月 28 日，澳洲公司一般股及 CVR 股开始分配。澳洲公司取代格
罗斯特在澳交所上市。
（1） 截止本报告期末，格罗斯特控股子公司如下：
注册资本 持股比
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） 例(%)
Westralian Prospectors NL 澳大利亚 93,001 闲置 100
Eucla Mining NL 澳大利亚 707,500 闲置 100
CIM Duralie Pty Ltd 澳大利亚 665 闲置 100
Duralie Coal Marketing Pty Ltd 澳大利亚 - 闲置 100
Duralie Coal Pty Ltd 澳大利亚 2 煤炭开采 100
Gloucester (SPV) Pty Ltd 澳大利亚 - 控股公司 100
Gloucester (Sub Holdings 1) Pty
澳大利亚 - 控股公司 100
Ltd
Gloucester (Sub Holdings 2) Pty
澳大利亚 - 控股公司 100
Ltd
CIM Mining Pty Ltd 澳大利亚 30,180,720 闲置 100
Donaldson Coal Holdings Limited 澳大利亚 204,945,942 控股公司 100
Monash Coal Holdings Pty Ltd 澳大利亚 - 闲置 100
CIM Stratford Pty Ltd 澳大利亚 21,558,606 闲置 100
90
注册资本 持股比
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） 例(%)
CIM Services Pty Ltd 澳大利亚 8,400,002 闲置 100
Donaldson Coal Pty Ltd 澳大利亚 6,688,782 煤炭开采及销售 100
Donaldson Coal Finance Pty Ltd 澳大利亚 - 财务公司 100
Monash Coal Pty Ltd 澳大利亚 200 煤炭开采及销售 100
Stradford Coal Pty Ltd 澳大利亚 - 煤炭开采 100
Stradford Coal Marketing Pty Ltd 澳大利亚 - 煤炭销售 100
Abakk Pty Ltd 澳大利亚 - 闲置 100
Newcastle Coal Company Pty Ltd 澳大利亚 2,300,999 煤炭开采 100
Primecoal International Pty Ltd 澳大利亚 - 闲置 100
（2） 格罗斯特合营实体：
实体名称 所在地 主要经营业务 控制份额(%)
中山矿（Middlemount Coal） 澳大利亚 煤炭开采及销售 50
7. 兖煤菏泽能化有限公司
兖煤菏泽能化有限公司（以下简称“菏泽能化”）系由本公司、煤炭工业
济南设计研究院有限公司（以下简称“设计院”）、山东省煤炭地质局于
2002 年 10 月共同出资设立之公司，实收资本 60,000 万元，本公司持有其
95.67%股权；2007 年 7 月，菏泽能化增资扩股，注册资本增加至 150,000
万元，本公司股权占比增加至 96.67%。2010 年 5 月，本公司单方对菏泽能
化增资 150,000 万元，注册资本增加至 300,000 万元，本公司股权占比增
加至 98.33%。菏泽能化营业执照号码：370000018086629，法定代表人：王
用杰，主要从事巨野煤田煤炭开采及销售。
8. 兖州煤业山西能化有限公司
兖州煤业山西能化有限公司（以下简称“山西能化”）前身为由兖矿集团、
兖矿鲁南化肥厂于 2002 年设立之兖矿晋中能化有限公司。2006 年 11 月，
兖矿集团、兖矿鲁南化肥厂将其持有之山西能化股权全部转让给本公司，
注册资本 60,000 万元，本公司 100%持股。山西能化营业执照号码：
140700100002399，法定代表人：时成忠，公司主要从事热电投资、矿用机
械及机电产品的销售、煤炭综合技术开发服务等。
91
9. 山西和顺天池能源有限公司
山西和顺天池能源有限公司（以下简称“和顺天池”）前身为 1956 年建矿
的和顺县古窑煤矿。2003 年 7 月，山西能化、和顺县国有资产经营有限公
司、晋中市国有资产经营有限公司共同出资成立和顺天池，注册资本 9,000
万元，山西能化持股 81.31%。和顺天池井田面积 17.91 平方公里，设计生
产能力 120 万吨/年，矿井于 2006 年 11 月建成投产。公司营业执照号码：
40000105861137，法定代表人：张华，主要从事原煤开采及煤炭深加工、
生产销售矿产品等。
10. 山西天浩化工股份有限公司
山西天浩化工股份有限公司（以下简称“天浩化工”）由孝义市乡镇企业
供销公司、山西金晖煤焦化工有限公司、孝义市金达煤焦有限公司和当地
三个自然人等六个股东于 2002 年 1 月成立，注册资本 1,001 万元。2004
年 2 月，山西能化增资天浩化工，公司注册资本增加至 6,000 万元，山西
能化持股 60%，原股东合计持股 40%。2005 年 10 月，天浩化工注册资本增
加至 15,000 万元，原股东退出天浩化工，山西能化持有其 99.85%之股权。
2010 年 3 月，山西能化收购天浩化工少数股东 0.04%的股权，其持有天浩
化工的股权增至 99.89%。公司营业执照号码：140000100095998，法定代表
人：靳方余，主要从事甲醇、化工产品、焦炭的生产、开发和销售，汽车
运输服务。
11. 山东华聚能源股份有限公司
华聚能源于 2002 年经山东省经济体制改革办公室批准，由兖矿集团、山东
创业投资发展有限公司、山东宏河矿业集团有限公司、山东济宁鲁能圣地
电业集团公司等五家股东共同发起组建，其中：兖矿集团以其拥有的南屯
电厂、兴隆庄电厂、鲍店电厂、东滩电厂、新村电厂、济二电厂、电力公
司的经营性净资产 23,594 万元，按照 65.80%的折股比例折为 17,498 万股；
其他股东以货币资金出资并按照上述折股比例折股，总股本 25,000 万股。
2005 年山东济宁鲁能圣地电业集团公司将其持有的华聚能源股权转让给济
宁圣地投资管理有限公司。2008 年兖矿集团有限公司以 12 宗土地使用权评
估后的价值对华聚能源增资 3,859 万股。增资后总股本为 28,859 万元，兖
矿集团持股比例为 74%。2009 年年初，兖矿集团将其持有之华聚能源全部
股份转让给本公司；2009 年 7 月，山东创业投资发展有限公司、济宁圣地
投资管理有限公司、武增华将其持有之华聚能源全部股份全部转让给本公
92
司，本公司持股比例增加至 95.14%。公司法人营业执照注册登记号：
370000018085042，法定代表人：郝敬武，主要业务为煤泥、煤矸石火力发
电及上网售电，发电余热综合利用等。
12. 山东兖煤航运有限公司
山东兖煤航运有限公司（以下简称“兖煤航运”）前身为成立于 1994 年 5
月的邹城南煤轮船航运有限责任公司，注册资本 550 万元。2003 年本公司
出资 1,057 万元收购其 92%之股权，另 8%股权则由山东创业投资发展有限
公司出资收购，同时变更为现在之名称。公司营业执照注册号码：
370811018006234，法定代表人：王新坤，主要业务为长江中下游干线及支
流省际普通货船运输。
13. 兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司（以下简称“鄂尔多斯能化”）成立于 2009
年 12 月 18 日，为本公司全资子公司。注册资本人民币 50,000 万元。2011
年 1 月，本公司对鄂尔多斯能化增资 260,000 万元，鄂尔多斯能化注册资
本增加为 310,000 万元，公司法人营业执照注册登记号：152700000024075
（1-1），法定代表人：王信，主要业务为 60 万吨甲醇，目前处于项目筹
建阶段。
14. 内蒙古伊泽矿业投资有限公司
内蒙古伊泽矿业投资有限公司（以下简称“伊泽公司”），由香港建淘化
工集团公司下属子公司广晶投资有限公司于 2004 年 11 月出资设立，注册
资本 13,626.05 万元。2010 年 4 月，本公司之子公司鄂尔多斯能化收购伊
泽公司，收购后，伊泽公司为鄂尔多斯能化的全资子公司。公司营业执照
号码：150000400000390，法定代表人：王信。主要从事对矿业、化工项目
的投资；公用工程、水电供应、污水处理。
15. 内蒙古荣信化工有限公司
内蒙古荣信化工有限公司（以下简称“荣信公司”），由香港建淘化工集团
公司下属子公司内蒙古奇胜矿业有限公司于 2008 年 7 月出资组建，注册资
本 300 万元。2010 年 4 月，本公司之子公司鄂尔多斯能化收购荣信公司，
收购后，荣信公司为鄂尔多斯能化的全资子公司。公司营业执照号码：
152722000005151，法定代表人：尹明德。主要从事煤制甲醇生产、销售。
93
16. 内蒙古达信工业气体有限公司
内蒙古达信工业气体有限公司（以下简称“达信公司”），由香港建淘化
工集团公司下属子公司名昇投资有限公司及内蒙古奇胜矿业有限公司于
2008 年 8 月共同出资组建，注册资本 411 万元。2010 年 4 月，本公司之子
公司鄂尔多斯能化收购达信公司，收购后，达信公司为鄂尔多斯能化的全
资子公司。公司营业执照号码：150000400002131，法定代表人：尹明德。
主要从事工业气体供应。
17. 内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司
内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司（以下简称“鑫泰公司”），由自然人王军、
贺宁共同出资组建，注册资本 500 万元，鑫泰公司负责运营文玉煤矿。2011
年 7 月，本公司之子公司鄂尔多斯能化收购鑫泰公司 80%的股权，收购后，
鑫泰公司为鄂尔多斯能化的控股子公司。公司营业执照号码：
150000000009769，法定代表人：尹明德，主要从事煤炭采掘与销售。
18. 兖煤国际（控股）有限公司
兖煤国际（控股）有限公司（以下简称“香港公司”）系本公司全资子公
司，成立于 2011 年 7 月 13 日，注册资本 280 万美元。香港公司注册登记
号为 1631570，主要从事对外投资、矿山技术开发、转让与咨询服务和进出
口贸易等。
19. 兖煤国际技术开发有限公司
兖煤国际技术开发有限公司（以下简称“技术开发公司”）系香港公司全
资子公司，成立于 2011 年 7 月 20 日，注册资本 100 万美元。技术开发公
司注册登记号为 1637495，主要从事矿山开采技术的开发、转让与咨询服务
等。
20. 兖煤技术（控股）有限公司
兖煤技术（控股）有限公司（以下简称“兖煤技术”）系技术开发公司全资
子公司，成立于 2012 年 6 月，注册资本 7,541 万澳元，注册登记号为
158561052，主要从事控股公司管理业务。
94
截止本报告期末，兖煤技术控股子公司如下：
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） (%)
长墙煤表层开采技术
兖煤技术发展有限公司 澳大利亚 - 100
发展和设备租赁
UCC Energy Pty Limited（“超洁煤能
澳大利亚 2 超洁净煤技术 100
源有限公司”）
煤焦的技术和工艺流
普力马焦炭有限公司 澳大利亚 100 万 100
程的研究和开发
21. 普力马焦炭有限公司
普力马焦炭有限公司（以下简称“普力马焦炭”），由澳大利亚西农公司全
资附属公司西农化工能源与化肥有限公司出资组建。2011 年 12 月，本公司
之子公司澳思达收购普力马焦炭 100%的股权，收购后，普力马焦炭为澳思
达的全资子公司。2012 年 6 月，本公司之子公司香港公司收购普力马焦炭
100%的股权并注入到兖煤技术。普力马焦炭注册资本为 100 万澳元，注册
登记号为 009379597。主要从事将低等级煤炭加工成煤焦的技术和工艺流程
的研究和开发工作。
22. 兖煤国际贸易有限公司
兖煤国际贸易有限公司（以下简称“国际贸易公司”）系香港公司全资子
公司，成立于 2011 年 7 月 20 日，注册资本 100 万美元。国际贸易公司注
册登记号为 1636851，主要从事煤炭等产品的转口贸易等。
23. 兖煤国际资源开发有限公司
兖煤国际资源开发有限公司（以下简称“资源开发公司”）系香港公司全资
子公司，成立于 2011 年 7 月 20 日，注册资本 60 万美元。资源开发公司注
册登记号为 1637036，主要从事矿产资源的勘探开发等。
24. 兖煤卢森堡资源有限公司
兖煤卢森堡资源有限公司（以下简称“卢森堡公司”）系香港公司全资子公
司，成立于 2011 年 9 月 16 日，注册资本 50 万美元。卢森堡公司注册登记
95
号为 B163726，主要从事对外投资等。
25. 兖煤加拿大资源有限公司
兖煤加拿大资源有限公司（以下简称“加拿大公司”）系卢森堡公司全资
子公司，成立于 2011 年 8 月 18 日，注册资本 29,000 万美元。加拿大公司
注册登记号为 101189865，主要从事矿产资源的开采与销售。
26. 兖煤能源有限公司
兖煤能源有限公司（以下简称“兖煤能源”）系香港公司全资子公司，成立于 2012
年 6 月，注册资本 20,298 万澳元，注册登记号为 158560975，主要从事控
股公司管理业务。
截止本报告期末，兖煤能源控股子公司如下：
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） (%)
控股公司及采矿管
新泰克控股有限公司 澳大利亚 22,347 万 100
理
新泰克控股Ⅱ有限公司 澳大利亚 632 万 控股公司 100
27. 新泰克控股有限公司
新泰克控股有限公司（以下简称“新泰克”），由高盛能源控股公司、澳
大利亚矿业财务公司和 AMH 新泰克控股共同出资组建，新泰克负责运营坎
贝唐斯煤矿一期工程。2011 年 8 月，本公司之子公司澳思达收购新泰克 100%
的股权，收购后，新泰克为澳思达的全资子公司。2012 年 6 月，本公司之
子公司香港公司收购新泰克 100%的股权并注入到兖煤能源。新泰克注册资
本为 22,347 万澳元，注册登记号为 123782445。主要从事控股公司及采矿管
理业务。
截止本报告期末，新泰克控股子公司如下：
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） (%)
Syntech Resources Pty Ltd (新
澳大利亚 1,251,431 煤炭开采及销售 100
泰克资源有限公司)
96
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） (%)
Mountfield Properties Pty Ltd（芒
澳大利亚 100 持有不动产 100
特菲尔德不动产有限公司）
28. 新泰克控股Ⅱ有限公司
新泰克控股Ⅱ有限公司（以下简称“新泰克Ⅱ”），由高盛能源控股公司
和 AMH 新泰克Ⅱ控股共同出资组建。2011 年 8 月，本公司之子公司澳思达
收购新泰克Ⅱ100%的股权，收购后，新泰克Ⅱ为澳思达的全资子公司。2012
年 6 月，本公司之子公司香港公司收购新泰克Ⅱ100%的股权并注入到兖煤
能源。新泰克Ⅱ注册资本为 632 万澳元，注册登记号为 126174847。主要从
事控股公司管理业务。
截止本报告期末，新泰克Ⅱ控股子公司如下：
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） (%)
AMH (Chinchilla Coal) Pty Ltd（AMH
澳大利亚 2 勘探 100
（钦奇拉煤炭）有限公司）
29. 亚森纳（控股）有限公司
亚森纳（控股）有限公司（以下简称“亚森纳控股”）系香港公司全资子公
司，成立于 2012 年 6 月，注册资本 2,445 万澳元，注册登记号为 158561043，
主要从事控股公司管理业务。
截止本报告期末，亚森纳控股控股子公司如下：
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） (%)
Athena Coal Pty Ltd（“亚森纳煤炭
澳大利亚 2 煤炭勘探 100
有限公司”）
30. 汤佛（控股）有限公司
汤佛（控股）有限公司（以下简称“汤佛控股”）系香港公司全资子公司，成立
于 2012 年 6 月，注册资本 4,641 万澳元，注册登记号为 158561016，主要
97
从事控股公司管理业务。
截止本报告期末，汤佛控股控股子公司如下：
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） (%)
Tonford Pty Ltd（“汤佛有限公司”） 澳大利亚 2 煤炭勘探 100
31. 维尔皮纳（控股）有限公司
维尔皮纳（控股）有限公司（以下简称“维尔皮纳控股”）系香港公司全资子公司，
成立于 2012 年 6 月，注册资本 346 万澳元，注册登记号为 158560993，主
要从事控股公司管理业务。
32. 普力马（控股）有限公司
普力马（控股）有限公司（以下简称“普力马控股”）系香港公司全资子公
司，成立于 2012 年 6 月，注册资本 32,161 万澳元，注册登记号为 158560911，
主要从事控股公司管理业务。
截止本报告期末，普力马控股控股子公司如下：
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） (%)
煤炭勘探、生产和加工
普力马煤矿有限公司 澳大利亚 878 万 100
业务
33. 普力马煤矿有限公司
普力马煤矿有限公司（以下简称“普力马”），由澳大利亚西农公司全资附
属公司西农煤炭资源有限公司出资组建。2011 年 12 月，本公司之子公司澳
思达收购普力马 100%的股权，收购后，普力马为澳思达的全资子公司。2012
年 6 月，本公司之子公司香港公司收购普力马 100%的股权并注入到新设立
的普力马（控股）有限公司。普力马注册资本为 878 万澳元，注册登记号
为 008672599。主要从事煤炭勘探、生产和加工业务。
34. 邹城兖矿北盛工贸有限公司
98
邹城兖矿北盛工贸有限公司（以下简称“北盛工贸”），由兖矿集团有限公
司北宿煤矿（以下简称“北宿煤矿”）出资组建，注册资本 240.40 万元。
2012 年 5 月，本公司收购北宿煤矿和兖矿集团有限公司杨村煤矿（以下简
称“杨村煤矿”）整体资产和负债，收购后，北宿煤矿整体资产和负债并入
本公司，北盛工贸成为本公司的全资子公司。公司营业执照号码：
370883018000107，法定代表人：张传武，主要从事矸石拣选及加工、普通
货运、塑料制造等。
（二） 本期合并财务报表合并范围的变动
1. 本期新纳入合并范围的公司情况
新纳入合并 持股比例 期末净资产 本期净利润
公司名称
范围的原因 （%） （万元） （万元）
兖矿集团有限公司北宿煤矿 收购 - - -
兖矿集团有限公司杨村煤矿 收购 - - -
邹城兖矿北盛工贸有限公司 收购 100 10 -10
76,854
格罗斯特煤炭有限公司 收购 100 -
(澳元)
注：经本公司第五届董事会第九次会议审议批准，本公司以经评估的合并
净资产 82,414 万元为转让价款，收购本公司之控股股东兖矿集团拥有
的北宿煤矿和杨村煤矿整体资产。包括：
（1）北宿煤矿、杨村煤矿全部资产和负债。
（2）北宿煤矿和杨村煤矿为实际出资人的相关权益：北宿煤矿为实际
出资人的邹城兖矿北盛工贸有限公司 100%股权；杨村煤矿为实际
出资人的山东圣杨木业有限公司 39.77%股权和济宁市洁美新型
墙材有限公司 20%股权。
2012 年 5 月 31 日收购完成后，北宿煤矿和杨村煤矿整体资产并入本公
司，北盛工贸成为本公司的全资子公司，山东圣杨木业有限公司和济
宁市洁美新型墙材有限公司成为本公司的联营公司。
2. 本报告期发生的企业合并
通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况
99
注册资本 投资金额 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（万元） （万元） （%）
煤炭开采、洗选、
兖矿集团北宿煤矿 山东邹城 —— —— ——
销售
煤炭开采、洗选、
兖矿集团杨村煤矿 山东济宁 —— —— ——
销售
矸石拣选及加
邹城兖矿北盛工贸有限公司 山东邹城 240 240 100
工、普通货运
（1） 如本附注“七、（二）、1”所述，本报告期本公司收购兖矿集团拥有的北
宿煤矿和杨村煤矿整体资产，因兖矿集团亦为本公司控股股东，因此本合
并为同一控制下合并。
（2） 收购价款支付及资产交割于2012年5月31日完成，本公司收购杨村煤矿、
北宿煤矿的收购日为2012年5月31日。
（3） 被合并方的基本财务情况：
杨村煤矿 万
元
项目 2012 年 5 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
资产总额 44,836 43,230
负债总额 19,879 21,207
所有者权益 24,957 22,023
2012 年 1 月 1 日-5 月 31
2011 年 1 月 1 日-6 月 30 日
日
营业收入 30,744 33,985
净利润 1,872 1,495
经营活动现金流量净额 -60 868
净现金流量 -60 710
北宿煤矿 万
元
项目 2012 年 5 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
资产总额 32,415 15,368
负债总额 60,387 50,449
所有者权益 -27,972 -35,081
2012 年 1 月 1 日-5 月 31 2011 年 1 月 1 日-6 月 30 日
100
日
营业收入 23,365 29,866
净利润 -7,867 -1,906
经营活动现金流量净额 34 2,156
净现金流量 8 1,949
北盛工贸 万
元
项目 2012 年 5 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
资产总额 229 334
负债总额 213 314
所有者权益 16 20
2012 年 1 月 1 日-5 月 31
2011 年 1 月 1 日-6 月 30 日
日
营业收入 206 227
净利润 -4 -5
经营活动现金流量净额 -29 -123
净现金流量 -29 -123
（4） 吸收合并被并入的项目
并入的主要资产 并入的主要负债
被吸收合并方
项目 金额（万元） 项目 金额（万元
货币资金 769 —— ——
应收票据 3,458 —— ——
其他应收款 15,722 —— ——
存货 261 —— ——
长期股权投资 633 —— ——
固定资产 27,940 —— ——
北宿煤矿和杨村煤矿 在建工程 539 —— ——
无形资产 27,510 —— ——
递延所得税资产 418 —— ——
—— —— 应付账款 224
—— —— 预收账款 9,217
—— —— 应付职工薪酬 12,470
—— —— 应交税费 198
101
并入的主要资产 并入的主要负债
被吸收合并方
项目 金额（万元） 项目 金额（万元
—— —— 其他应付款 58,066
—— —— 其他流动负债 90
合计 —— 77,250 —— 80,265
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况
持股比例
公司名称 注册地 注册资本 投资金额 经营范围
（%）
煤炭及煤炭相关
格罗斯特煤炭有限公司 澳大利亚 71,972万澳元 55,045万澳元 100 资源的开发和运
营
（1） 与格罗斯特相关收购信息如本附注“七、（一）、6”所述。本集团收购格
罗斯特收购日为2012年6月27日。因2012年6月27日至6月30日，格罗斯特
财务数据变动并不重大，并购财务信息均以2012年6月30日财务信息为准。
（2） 合并日可辨认资产负债情况：
单位：澳元
2012 年 6 月 27 日
项目
账面价值 公允价值
货币资金 46,185,722 46,185,722
应收及其他应收款 25,774,198 25,540,173
预付账款 10,248,237 10,248,237
存货 45,464,900 44,664,900
其他流动资产 100,674,390 16,500,000
可供出售金融资产 7,408,702 7,408,702
固定资产 652,505,762 781,324,055
在建工程 262,669,099 463,317,831
无形资产 1,006,101,911 991,488,511
递延所得税资产 151,326,490 218,080,585
其他非流动资产 178,800,115 175,600,132
短期借款 -113,000,000 -113,000,000
应付票据 -586,190,142 -586,190,142
应付账款 -116,376,693 -116,376,693
应交税费 8,979,357 8,979,357
应付职工薪酬 -15,281,139 -15,281,139
102
2012 年 6 月 27 日
项目
账面价值 公允价值
应付利息 -4,802,697 -4,802,697
其他应付款 -19,607,265 -3,969,404
一年内到期的非流动负债 -97,595,966 -68,997,516
长期借款 -387,879,590 -387,879,590
长期应付款 -5,294,320 -5,294,320
递延所得税负债 -465,395,513 -550,729,057
预计负债 -183,641,513 -168,281,119
母公司股东享有的净资产 501,074,045 768,536,528
注 1: 可 辨 认 资 产 、 负 债 之 公 允 价 值 以 普 华 永 道 澳 大 利 亚 成 员 机 构
（Pricewaterhouse Coopers Australia）出具的评估报告为参考确定。
注2：本次合并交易总价以澳洲公司首次上市日普通股和CVR股的平均价格为依
据，以原格罗斯特股东取得的澳洲公司普通股和CVR股份为基础，计算确定
合并交易总价为55,045万澳元，交易总成本与可辨认资产、负债之公允价
值之差额为合并形成的利得，共计21,808万澳元。
（三） 外币报表折算
本公司主要境外子公司财务报表各项目折算汇率如下：
报表项目 币种 折算汇率
资产、负债项目 澳元 资产负债表日即期汇率为 6.3474
损益表及现金流量表项目 澳元 交易发生日即期汇率之近似汇率，本期平均为 6.3784
权益项目 澳元 除未分配利润外，采用发生时即时汇率
资产、负债项目 港币 资产负债表日即期汇率为 0.8152
损益表及现金流量表项目 港币 交易发生日即期汇率之近似汇率，本期平均为 0.8130
权益项目 港币 除未分配利润外，采用发生时即时汇率
八、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
期末金额 期初金额
项目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
103
期末金额 期初金额
项目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
其中：人民币 1,238,481 1.0000 1,238,481 478,675 1.0000 478,675
美元 20,264 6.3249 128,168 20,264 6.3009 127,681
澳元 9,838 6.3474 62,446 8,935 6.4093 57,267
现金小计 1,429,095 663,623
银行存款
其中：人民币 12,638,883,413 1.0000 12,638,883,413 15,091,401,886 1.0000 15,091,401,886
美元 1,058,328,249 6.3249 6,693,820,342 56,562,057 6.3009 356,391,865
澳元 402,372,693 6.3474 2,554,020,432 265,742,783 6.4093 1,703,225,219
港币 11,301 0.8152 9,213 557,694 0.8107 452,123
欧元 16,892 7.8710 132,957 25,151 8.1625 205,295
英镑 894 9.8169 8,776 881 9.7116 8,556
银行存款小计 21,886,875,133 17,151,684,944
其他货币资金
其中：人民币 24,807,612 1.0000 24,807,612 560,024,710 1.0000 560,024,710
美元 1,674,989 6.3249 10,594,138 974,521 6.3009 6,140,359
澳元 60,331,316 6.3474 382,946,995 60,391,257 6.4093 387,065,683
其他货币资金小计 418,348,745 953,230,752
合计 22,306,652,973 18,105,579,319
（1） 本报告期末，货币资金较期初增加23%，主要系经营积累、发行公司债券和
加大资金回收、减少票据结算导致的。
（2） 本报告期末，本集团持有特定存款330,000万元；信用证保证金1,051万元；
保函合同优先划款保证金33,942万元；环境保证金2,872万元；其他保证金
5,375万元；共计373,240万元。
（3） 本集团期末存放于境外货币资金为962,866万元，系本公司之境外子公司所
持货币资金。
2. 应收票据
（1） 应收票据种类
票据种类 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 2,887,623,144 7,132,620,511
商业承兑汇票 206,500,000 20,000,000
合计 3,094,123,144 7,152,620,511
104
注：本报告期，应收票据较年初减少 57%，主要系公司减少以票据结算的销
售方式及票据贴现增加所致。
（2） 期末已经背书给他方但尚未到期的票据（前五名单位情况）
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额
南方水泥有限公 2012 年 3 月 13
银行承兑汇票 2012 年 9 月 13 日 77,000,000
司 日
中信大榭贸易有 2012 年 5 月 31
银行承兑汇票 2012 年 11 月 30 日 33,279,413
限公司 日
江苏汉唐国际贸 2012 年 6 月 27
银行承兑汇票 2012 年 12 月 27 日 30,000,000
易集团有限公司 日
上海沙钢物资贸 2012 年 3 月 30
银行承兑汇票 2012 年 9 月 30 日 25,000,000
易有限公司 日
湖北恒兴利商贸
银行承兑汇票 2012 年 5 月 3 日 2012 年 11 月 3 日 20,000,000
有限公司
合计 185,279,413
（3） 截至本报告期末，本集团已贴现未到期的票据金额为3,350万元。
3. 应收账款
（1） 应收账款分类
期末金额 期初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
项目
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
按组合计
提坏账准
— — — — — — — —
备的应收
账款
账龄组合 6,990,245 1 5,139,905 100 7,170,093 1 5,147,099 100
无风险组合 706,653,019 99 - - 813,134,481 99 - -
组合小计 713,643,264 100 5,139,905 100 820,304,574 100 5,147,099 100
合计 713,643,264 100 5,139,905 100 820,304,574 100 5,147,099 100
1） 本报告期无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 期初金额
项目
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 1,246,928 4 49,877 1,426,776 4 57,071
105
期末金额 期初金额
项目
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1-2 年 30 - 30 -
2-3 年 1,306,579 50 653,290 1,306,579 50 653,290
3 年以上 4,436,738 100 4,436,738 4,436,738 100 4,436,738
合计 6,990,245 — 5,139,905 7,170,093 — 5,147,099
3） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
组合名称 账面余额 坏账金额
无风险组合 706,653,019 -
合计 706,653,019 -
注：期末无风险组合中包含本公司之澳大利亚子公司因债权尚在正常信用
期内而未计提坏账准备的应收账款 57,220 万元和银行开具的信用证
2,000 万元。
（2） 本报告期无坏账准备收回的情况
（3） 本报告期无核销应收账款的情况
（4） 期末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款；
无应收关联方账款。
（5） 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
的比例(%)
宝山钢铁股份有限公司 第三方 81,811,452 1 年以内 11
浦项制铁 第三方 68,764,977 1 年以内 10
韩国西部电力公司 第三方 60,583,318 1 年以内 8
Mercuria 能源集团 第三方 46,922,843 1 年以内 7
东京电力公司 第三方 43,763,495 1 年以内 6
合计 301,846,085 42
（6） 应收账款中外币余额
期末金额 期初金额
外币名称 折算汇 折算汇
原币 折合人民币 原币 折合人民币
率 率
美元 91,900,541 6.3249 581,261,732 101,484,196 6.3009 639,441,771
106
期末金额 期初金额
外币名称 折算汇 折算汇
原币 折合人民币 原币 折合人民币
率 率
合计 581,261,732 639,441,771
（7） 本报告期无终止确认的应收账款
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
期末金额 期初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,044,704,396 64 724,285,025 88
1－2 年 489,045,112 30 99,689,145 12
2－3 年 99,129,209 6 196,194 -
3 年以上 241,600 - 241,600 -
合计 100 824,411,964 100
1,633,120,317
注：本报告期末，本集团预付账款较期初增加 98%，主要系预付外购煤款和
鄂尔多斯能化预付的甲醇工程设备款增加所致。
账龄超过一年之预付款为预付设备款，本集团尚未结算。
（2） 预付款项主要单位
与本公
单位名称 金额 账龄 未结算原因
司关系
兖矿集团博洋对外经济贸易有限公司 同一控制 179,753,784 1 年以内 未到货，尚在执行
济宁市燎原贸易有限责任公司 第三方 110,688,120 1 年以内 未到货，尚在执行
东方锅炉（集团）股份有限公司 第三方 95,952,000 1-2 年以 未到货，尚在执行
无锡中迈贸易有限公司 第三方 86,937,914 1 年以内 未到货，尚在执行
中国煤炭工业秦皇岛进出口有
第三方 81,371,313 1 年以内 未到货，尚在执行
限公司
合计 554,703,131
（3） 期末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠
款；预付关联方款项合计21,427万元，占预付款项总额的13%，详见本附
注“九、（三）、4”所述。
（4） 预付款项中外币余额
107
期末金额 期初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 1,370,657 6.3249 8,669,268 1,331,899 6.3009 8,392,162
合计 8,669,268 8,392,162
5. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末金额 期初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
项目
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
按组合计
提坏账准
— — — — — — — —
备的其他
应收款
账龄组合 47,283,954 2 30,542,404 100 35,066,442 1 30,910,735 100
无 风 险 组 2,804,511,70 3,065,011,06
98 - - 99 - -
合 0 4
2,851,795,65 3,100,077,50
组合小计 100 30,542,404 100 100 30,910,735 100
4 6
2,851,795,65 3,100,077,50
合计 100 30,542,404 100 100 30,910,735 100
4 6
1） 本报告期无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 期初金额
项目
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 14,948,634 4 597,945 1,231,339 4 49,254
1-2 年 22,659 30 6,798 28,180 30 8,454
2-3 年 4,750,000 50 2,375,000 5,907,792 50 2,953,896
3 年以上 27,562,661 100 27,562,661 27,899,131 100 27,899,131
合计 47,283,954 — 30,542,404 35,066,442 — 30,910,735
3） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 坏账金额
108
组合名称 账面余额 坏账金额
无风险组合 2,804,511,700 -
合计 2,804,511,700 -
注：期末无风险组合中包含预付投资款 219,541 万元。详见本附注“十一、
1、（2）”所述。
（2） 本报告期无坏账准备收回的情况
（3） 截止本报告期末，应收本公司之控股股东欠款1,769万元（上期末5,757万
元）；应收关联方账款合计32,744万元，占其他应收款总额的11%，详见本
附注“九、（三）、3”所述。
（4） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应
与本公司 收款总额
单位名称 金额 账龄 性质或内容
关系 的比例
（%）
预付投资款 第三方 1-2 年 77 投资款
2,195,405,200
艾诗顿煤业有限公司 合营 179,025,091 1 年以内 6 往来款
山东圣杨木业有限公
联营 95,085,917 1 年以内 3 垫付往来款
司
煤炭企业长期服务假
第三方 40,743,910 1 年以内 1 信托基金
信托基金
兖矿国宏化工有限责
同一控制 19,588,308 1 年以内 1 材料款
任公司
合计 2,529,848,426 88
（5） 本报告期无终止确认的其他应收款
6. 存货及跌价准备
（1） 存货的类别
项目 期末金额 期初金额
原材料 229,031,040
252,224,595
煤炭存货 968,024,792
1,336,297,624
甲醇存货 11,785,991
12,306,865
109
低值易耗品 185,837,370
225,199,017
合计 1,826,028,101 1,394,679,193
注：本报告期末，本集团存货较期初增加 31%，主要系外购煤及自产煤存货
增加所致。
（2） 存货期末无存货跌价准备。
（3） 存货金额中不包含利息资本化金额。
7. 其他流动资产及其他流动负债
（1） 其他流动资产
项目 期末金额 期初金额
土地塌陷、复原、重整及环保费（附注四、21） 1,961,349,766
1,714,505,750
环境治理保证金（附注十四、5） 877,493,497
777,093,497
剥采成本（注 1） 305,644,214
261,440,878
套期工具-远期外汇合约（注 2） 137,423,368
104,909,672
特别收益权（注 3） -
104,732,100
合计 3,386,642,945 2,857,949,797
（2） 其他流动负债
项目 期末金额 期初金额
土地塌陷、复原、重整及环保费（附注四、21） 3,460,616,662 2,976,014,409
套期工具-利率掉期合约（注 4） 167,251,463 179,617,737
套期工具-远期外汇合约（注 2） 69,071,266 42,471,284
递延收益（注 5） 82,762,483
1,121,285
合计 3,779,701,874 3,199,224,715
注1：本公司之澳大利亚子公司拥有之露天煤矿须于煤炭采掘前将覆盖于煤层之上的土
层剥离，发生剥采成本。剥采成本于开采相应煤层时计入损益。
注2：为规避外汇汇率波动风险，本公司之澳大利亚子公司签署外汇远期合
约对外汇风险敞口进行套期：在未来约定日期以约定汇率、汇率区间
110
或即期汇率以美元兑换澳元。于资产负债表日，衍生金融资产或负债
反映产生的尚未到期相关合约之公允价值。该公允价值为资产负债表
日远期市场汇率与合同签署日远期市场汇率之差额为基础计算。
注 3：系本公司之子公司格罗斯特拥有在中山矿项目中取得其按离港销售价
4%计算特别收益之权利。公司管理层于每报告日，对此项权利依据
未来现金流量法进行计量，变动损益计入当期损益。截止 2012 年 6
月 30 日，将未来 1 年内将取得的收益 1,650 万澳元作为其他流动资
产，超过 1 年将取得的特别收益 17,540 万澳元作为其他非流动资产。
注 4：因收购兖煤资源的需要，澳洲公司向银行借款约 30 亿美元。针对该
笔贷款的一部分，本公司于 2010 年 7 月与中国银行股份有限公司（中
行）、中国建设银行股份有限公司（建行）和国家开发银行（国开行）
签订本金总计 15 亿美元的利率掉期合约，合同约定本公司分别以
2.755%、2.42%和 2.41%的年利率，按季度向中行、建行和国开行支
付利息，中行、建行和国开行则以每季度约定日期的伦敦同业拆放
利率加 0.75%为年利率，按季度向本公司支付利息。合约均为期四年。
2012 年 6 月末该笔合约以公允价值计价为 16,725 万元。期末本公司
经回顾性评价，套期有效。无无效对冲于利润表中确认部分。
注 5：主要系本公司共同控制经营之实体 Ashton Joint Venture（“艾诗顿
合营公司”）确认的递延收益 1,286 万澳元，系澳大利亚资源能源及
旅游部在碳排放价格执行前对碳排放集中的煤矿给予的政府补助，
用于 2013 年 6 月 30 日之前可能会发生的支出。
8. 可供出售金融资产
（1） 可供出售金融资产分类
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 106,843,905 160,122,061
可供出售权益工具（注 1） 175,063,215 173,495,575
合计 281,907,120 333,617,636
注： 可供出售权益工具，主要系本集团以前年度持有的于上交所上市的上
海申能股份有限公司和江苏连云港港口股份有限公司股票。其公允
价值按其公开交易的流通股股票于资产负债表日的公开报价为基础
确定。
（2） 可供出售金融资产中的长期债权投资
111
债
债券 券 初始投 到期 期初 本期 累计应收 期末
面值
项目 种 资成本 日 金额 利息 /已收利息 金额
类
NCIG 公
2031
长期 司
106,843,905 209,445,360 年8月 160,122,061 7,765,179 13,012,372 106,843,905
债券 债
26 日
券
合计 — 106,843,905 209,445,360 — 160,122,061 7,765,179 13,012,372 106,843,905
注：NCIG 长期债券系 NCIG Holdings Pty Ltd（纽卡斯尔煤炭基础建设集
团）发行的长期债券，年利率为 12.50%。
9. 长期应收款
项目 期末金额 期初金额
格拉斯通长期债券 199,943,100 201,892,950
维金斯港 E 级优先股 97,241,290 98,189,592
合计 297,184,390 300,082,542
注 ：澳洲公司于 2011 年投 资了以下由 Wiggins Island Coal Export
Terminal Pty Ltd（维金斯港煤炭出口有限公司）发行的证（债）券。
（1） 维 金 斯 港 E 级 优 先 股 （ E class Wiggins Island Preference
Securities）收购价格为1,532万澳元，票面价值为3,060万澳元。
（2） 格拉斯通长期债券（Gladstone Long Term Securities）收购价格
为3,150万澳元。
（3） 维金斯港E级优先股和格拉斯通长期债券没有活跃的市场且无法交
易，因此澳洲公司将其作为长期应收款核算。
10. 长期股权投资
（1） 长期股权投资
项目 期末金额 期初金额
按成本法核算长期股权投资 39,182,550 39,182,550
按权益法核算长期股权投资 2,163,081,401 1,708,596,387
长期股权投资合计 2,202,263,951 1,747,778,937
减：长期股权投资减值准备 - -
长期股权投资净值 2,202,263,951 1,747,778,937
112
（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资
持股比 表决权 投资 期初 本期 本期 期末
被投资单位名称 本期现金红利
例（%）比例（%） 成本 金额 增加 减少 金额
成本法核算
兖矿集团邹城紫园建
8.33 8.33 500,000 500,000 - - 500,000 -
筑工程有限公司
兖矿集团邹城华明公
8.00 8.00 100,000 100,000 - - 100,000 -
司
兖矿集团邹城富汇公
16.00 16.00 80,000 80,000 - - 80,000 -
司
深圳市威尔森花卉园
- - 100,000 100,000 - - 100,000 -
艺有限公司
兖矿国宏化工有限责
5.00 5.00 29,402,550 29,402,550 - - 29,402,550 -
任公司
山东邹城建信村镇银
9.00 9.00 9,000,000 9,000,000 - - 9,000,000
行
小计 39,182,550 39,182,550 - - 39,182,550 -
权益法核算
华电邹县发电有限公 900,000,00 973,670,74 1,021,023,58
30.00 30.00 47,352,843 - -
司 0 2 5
兖矿集团财务有限公 125,000,00 170,226,49 174,037,96
25.00 25.00 19,436,470 15,625,000 15,625,000
司 0 1 1
陕西未来能源化工有 540,000,00 540,000,00 405,000,00 945,000,00
25.00 25.00 - -
限公司 0 0 0 0
山东圣杨木业有限公
39.77 39.77 6,000,000 4,886,462 - 1,487,495 3,398,967 -
司
济宁市洁美新型墙材
20.00 20.00 720,000 359,859 - 3,933 355,926 -
有限公司
Australian Coal
Processing Holding Pty
90.00 50.00 570 - -
Ltd（“澳大利亚煤炭处理
控股有限公司”）
Ashton Coal Mines
Limited（“艾诗顿煤业有 90.00 50.00 18,736,595 19,452,833 - 187,871 19,264,962 -
限公司”）
1,590,457,16 1,708,596,38 471,789,31 2,163,081,40
小计 17,304,299 15,625,000
5 7 3 1
1,629,639,71 1,747,778,93 471,789,31 2,202,263,95
合计 17,304,299 15,625,000
5 7 3 1
113
（3） 对合营企业、联营企业的投资
表决权
企业 注册 持股比
被投资单位名称 注册地 业务性质 比例
类型 资本 例（%）
（%）
联营企业
电力能源及相关开
华电邹县发电有限公司 有限责任 山东省 30 亿 30 30
发等
兖矿集团财务有限公司 有限责任 山东省 金融 5亿 25 25
陕西未来能源化工有限公司 有限责任 陕西省 煤炭采掘及煤制油 54 亿 25 25
人造板、复合强化 1,509
山东圣杨木业有限公司 有限责任 山东省 39.77 39.77
地板加工等 万元
360 万
济宁市洁美新型墙材有限公司 有限责任 山东省 煤矸石烧结砖 20 20
元
合营企业
Australian Coal Processing
在澳洲境内无经营
Holding Pty Ltd（“澳大利亚煤炭 有限责任 澳大利亚 - 90 50
公司
处理控股有限公司”）（注）
Ashton Coal Mines Limited 房地产持有者及销 100 澳
有限责任 澳大利亚 90 50
（艾诗顿煤业有限公司）（注） 售 元
（续表）
期末资 期末负 期末净资 本期营业 本期
被投资单位名称
产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
联营企业
6,231,852,58 2,828,440,63 3,403,411,95 2,167,675,36
华电邹县发电有限公司 157,842,811
9 8 1 4
7,343,440,62 6,647,288,78
兖矿集团财务有限公司 696,151,840 155,946,030 77,745,878
7 7
陕西未来能源化工有限 3,911,270,48 3,780,000,00
131,270,486 - -
公司 6 0
山东圣杨木业有限公司 110,600,366 102,053,806 8,546,560 24,916,406 -3,740,245
济宁市洁美新型墙材有限公
8,380,602 6,600,972 1,779,630 3,421,099 -19,663
司
合营企业
Australian Coal Processing
- - - - -
Holding Pty Ltd（“澳大利亚
114
期末资 期末负 期末净资 本期营业 本期
被投资单位名称
产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
煤炭处理控股有限公司”）
（注）
Ashton Coal Mines Limited
64,072,173 63,076,475 995,698 567,252,456 -
（艾诗顿煤业有限公司）注）
17,669,616,84 9,778,731,16 7,890,885,67 2,919,211,35
合计 231,828,781
3 4 9 5
注：合营企业持股比例与表决权比例因本附注“七、（一）、5、（2）”所述事项
而存在差异，本集团不能对其实施控制，采用权益法核算，合营企业财务
数据未纳入本集团合并财务报表。
（4） 本集团长期股权投资不存在减值情形，未计提长期投资减值准备。
11. 固定资产
（1） 固定资产明细表
项目 期初金额 本期增加 本期减少 外币折算差异 期末金额
3,837,901,43 41,120,285,15
原价 37,663,444,160 7,414,423,411 -119,680,986
4 1
土地 348,490,132 711,571,366 - -6,929,272 1,053,132,226
房屋建筑物 4,644,801,863 45,635,997 425,498 -4,468,583 4,685,543,779
矿井建筑物 6,315,924,302 2,228,800,289 3,417,228 -26,694,223 8,514,613,140
地面建筑物 1,927,559,100 - - - 1,927,559,100
码头建筑物 253,677,455 - - - 253,677,455
机器设备 23,100,834,914 4,424,507,921 3,830,703,762 -81,588,908 23,613,050,165
运输设备 488,510,305 645,989 1,213,676 - 487,942,618
其他 583,646,089 3,261,849 2,141,270 - 584,766,668
本期新增 本期计提
累计折旧 16,097,960,886 - 1,146,293,775 1,810,942,669 -14,814,924 15,418,497,068
土地 - - - - - -
房屋建筑物 2,160,718,884 - 49,639,168 284,641 -242,412 2,209,830,999
矿井建筑物 2,375,655,105 - 89,204,396 - -2,196,934 2,462,662,567
地面建筑物 1,074,615,413 - 78,942,479 - - 1,153,557,892
码头建筑物 88,870,364 - - - - 88,870,364
1,807,477,78
机器设备 9,869,989,731 - 880,708,090 -12,375,578 8,930,844,457
6
115
项目 期初金额 本期增加 本期减少 外币折算差异 期末金额
运输设备 357,195,021 - 15,248,875 1,213,676 - 371,230,220
其他 170,916,368 - 32,550,767 1,966,566 - 201,500,569
379,552,72
减值准备 379,552,722 - - -
2
土地 - - - - -
房屋建筑物 65,182,308 - - - 65,182,308
矿井建筑物 - - - - -
地面建筑物 24,397,613 - - - 24,397,613
码头建筑物 - - - - -
机器设备 289,674,257 - - - 289,674,257
运输设备 214,678 - - - 214,678
其他 83,866 - - - 83,866
账面价值 21,185,930,552 - - - 25,322,235,361
土地 348,490,132 - - - 1,053,132,226
2,410,530,47
房屋建筑物 2,418,900,671 - - -
2
6,051,950,57
矿井建筑物 3,940,269,197 - - -
3
地面建筑物 828,546,074 - - - 749,603,595
码头建筑物 164,807,091 - - - 164,807,091
14,392,531,45
机器设备 12,941,170,926 - - -
1
运输设备 131,100,606 - - - 116,497,720
其他 412,645,855 - - - 383,182,233
注：本报告期，本公司与农银金融租赁有限公司签订售后回租合同，将
原值为 366,244 万元、净值为 200,000 万元的机器设备以 200,000
万元出售给农银金融租赁有限公司，同时进行回租租期为 1 年，并
约定期满后本公司以 400 元进行回购。截止 2012 年 6 月 30 日，应
付融资租赁款共计 211,808 万元，未确认融资费用为 11,808 万元。
（2） 通过融资租赁租入的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 2,032,371,740 13,484,444 2,018,887,296
合计 2,032,371,740 13,484,444 2,018,887,296
116
（3） 本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为30,229万元，本期收
购格罗斯特增加固定资产498,360万元。本期增加的累计 折旧中，本期计
提为114,630万元。
（4） 土地类固定资产系澳大利亚子公司拥有的永久性土地使用权，因此无需计
提折旧。
（5） 截止本报告期末，本集团已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为
711,428万元。
（6） 截止本报告期末，固定资产中有385,236万元用于抵押。
12. 在建工程
（1） 在建工程明细表
期末金额 期初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
一、维简工
431,012,387 - 431,012,387 334,966,685 - 334,966,685
程
二、技改工
633,893,109 - 633,893,109 295,836,690 - 295,836,690
程
三、基建工
11,334,391,164 2,037,427 11,332,353,737 10,820,670,046 2,037,427 10,818,632,619
程
四、安全工
455,084,211 - 455,084,211 6,314,187 - 6,314,187
程
五、勘探工
1,197,469,277 - 1,197,469,277 626,494,494 - 626,494,494
程
合计 14,051,850,148 2,037,427 14,049,812,721 12,084,282,102 2,037,427 12,082,244,675
注：截止本报告期末，在建工程中有 42,583 万元用于抵押。
（2） 重大在建工程项目变动情况
本期减少
工程名称 期初金额 本期增加 期末金额
转入固定资产 其他减少
转龙湾煤矿项目 7,907,917,815 27,349,858 - - 7,935,267,673
加拿大钾矿 1,645,226,939 24,240,085 - - 1,669,467,024
鄂尔多斯甲醇项目 535,890,882 158,785,079 4,103 - 694,671,858
万福矿井项目 104,427,586 29,280,910 - - 133,708,496
赵楼电厂项目 126,888,109 71,722,774 4,543,321 - 194,067,562
合计 10,320,351,331 311,378,706 4,547,424 - 10,627,182,613
（续表）
117
其中：本期利
工程投入占 利息资本化 本期利息资
工程名称 预算数 息资本化金 资金来源
预算比例（%） 累计金额 本化率（%）
额
转龙湾煤矿项目 10,082,224,900 79 - - - 自筹
加拿大钾矿 1,888,319,434 88 - - - 自筹
鄂尔多斯甲醇项目 5,114,900,000 14 - - - 自筹
万福矿井项目 3,309,000,000 4 - - - 自筹
赵楼电厂项目 1,767,000,000 11 - - - 自筹
合计 22,161,444,334 - - -
13. 工程物资
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
工程用材料 14,842,702 54,339,278 54,317,676 14,864,304
工程用设备 16,718,489 19,680,623 4,190,770 32,208,342
合计 31,561,191 74,019,901 58,508,446 47,072,646
14. 无形资产
（1） 无形资产
本期减少 外币折算
项目 期初金额 本期增加 期末金额
及转出 差异
原价 25,941,401,473 9,017,734,499 295,037,434 -227,631,847 34,436,466,691
采矿权 21,119,339,619 6,659,307,538 9,580,357 -180,674,310 27,588,392,490
未探明矿区权益 3,601,738,572 2,340,373,357 285,457,077 -44,909,988 5,611,744,864
土地使用权 912,501,130 - - -32,873 912,468,257
专利和专有技术 160,232,500 160,000 - -1,707,500 158,685,000
水资源使用权 132,253,991 - - -74,280 132,179,711
计算机软件 15,335,661 17,893,604 - -232,896 32,996,369
累计摊销 1,284,296,798 488,212,417 -6,706,951 1,765,802,264
采矿权 1,093,546,460 477,685,914 -6,592,988 1,564,639,386
未探明矿区权益 - - - - -
土地使用权 180,100,530 9,413,941 -6,244 189,508,227
专利和专有技术 - - - - -
水资源使用权 - - - - -
118
本期减少 外币折算
项目 期初金额 本期增加 期末金额
及转出 差异
计算机软件 10,649,808 1,112,562 -107,719 11,654,651
账面价值 24,657,104,675 — — — 32,670,664,427
采矿权 20,025,793,159 — — — 26,023,753,104
未探明矿区权益 3,601,738,572 — — — 5,611,744,864
土地使用权 732,400,600 — — — 722,960,030
专利和专有技术 160,232,500 — — — 158,685,000
水资源使用权 132,253,991 — — — 132,179,711
计算机软件 4,685,853 — — — 21,341,718
注1：本报告期末，无形资产余额较期初增加33%，主要系澳洲公司收购格罗
斯特使采矿权增加630,625万元，未探明矿区权益增加234,023万元。
注2：截止本报告期末，无形资产中有217,279万元用于抵押。
15. 商誉
项目 期末金额 期初金额
收购鑫泰 653,836,286 653,836,286
收购兖煤资源 622,134,942 628,202,015
收购新泰克Ⅱ 27,764,376 28,035,135
收购普力马 17,266,365 17,434,746
收购兖煤航运 10,045,361 10,045,361
合计 1,331,047,330 1,337,553,543
注 1： 鑫泰、兖煤资源、新泰克Ⅱ、普力马和兖煤航运均为本公司非同一
控制下企业合并的子公司。上述商誉为购买日收购总成本大于鑫泰、
兖煤资源、新泰克Ⅱ、普力马和兖煤航运净资产公允价值份额的差
额部分。本报告期商誉减少主要系汇率变动影响所致。
注 2：截至本报告期末，本集团经测试确定包含商誉的现金产出单元不存在
减值。
16. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末金额 期初金额
119
一、递延所得税资产 5,489,010,327
2,046,011,436
母公司及境内子公司递延所得税资
1,992,609,068 1,665,095,745
产
澳大利亚子公司递延所得税资产 3,496,401,259 380,915,691
二、递延所得税负债 8,072,239,726 3,859,784,843
母公司及境内子公司递延所得税负
793,201,457 840,909,653
债
澳大利亚子公司递延所得税负债 7,279,038,269 3,018,875,190
（2） 暂时性差异
1） 本公司及境内子公司暂时性差异
项目 期末金额 期初金额
一、可抵扣暂时性差异项目
土地塌陷、复原、重整及环保费 3,269,049,450 2,790,537,981
维简费 1,214,326,940 1,033,399,099
已计提未支付的工资、保险 910,752,119 698,192,135
安全费用 959,722,875 618,856,781
发展基金 611,512,916 611,512,916
采矿权使用费 671,611,409 552,685,175
套期工具负债 180,552,462 194,640,758
固定资产折旧差异 107,126,823 114,776,857
资产减值准备 34,639,405 34,639,405
其他 11,141,873 11,141,873
合计 7,970,436,272 6,660,382,980
二、应纳税暂时性差异项目
资产摊销及确认 3,076,780,987 3,269,181,423
可供出售金融资产公允价值调整 96,024,840 94,457,188
合计 3,172,805,827 3,363,638,611
2） 澳大利亚子公司暂时性差异
项目 期末金额 期初金额
一、可抵扣暂时性差异项目
资产摊销 27,928,560 500,251,112
120
矿产资源租赁税 6,158,822,893 -
矿产资源租赁税所得税影响 1,450,865,017 -
已提未支付工资性费用 435,139,913 307,409,063
照付不议负债 1,058,746,320 -
复垦费用 328,268,360 331,000,607
预提费用 93,251,283 58,501,507
未弥补亏损 860,010,177 -
其他 1,241,638,339 72,556,681
合计 11,654,670,862 1,269,718,970
二、应纳税暂时性差异
资产摊销及确认 14,629,608,706 7,592,378,926
未实现外汇损益 2,410,109,117 2,346,959,547
矿产资源租赁税 5,222,890,088 -
矿产资源租赁税所得税影响 1,847,646,872 -
套期工具资产 68,352,104 47,122,540
其他 84,854,011 76,456,287
合计 24,263,460,898 10,062,917,300
注：可抵扣暂时性差异中的矿产资源租赁税及其所得税影响是依据相关法律可
在以后年度抵扣矿产资源租赁税计税利润的支出；应纳税暂时性差异中的
矿产资源租赁税及其所得税影响是依据相关法律需在以后年度增加矿产资
源租赁税计税利润的支出。
17. 其他非流动资产
项目 期末金额 期初金额
特别收益权（注 1） 1,113,333,960 -
预付投资款（注 2） 117,925,900 117,925,900
格罗斯特安全保证金 -
1,270,318
合计 1,232,530,178 117,925,900
注 1：详见本附注“八、7”所述。
注 2：预付投资款事项详见本附注“十一、1、（1）”所述。
18. 资产减值准备明细表
121
本期减少
项目 期初金额 本期计提 期末金额
转回 其他转出
坏账准备 36,057,833 103,388 478,912 - 35,682,309
379,552,72
固定资产减值准备 - - - 379,552,722
2
在建工程减值准备 2,037,427 - - - 2,037,427
417,647,98
合计 103,388 478,912 - 417,272,458
2
19. 短期借款
借款类别 期末金额 期初金额
信用借款 4,097,584,928 11,892,000,000
保证借款（注 2） 1,783,954,700 1,279,082,700
合计 5,881,539,628 13,171,082,700
注 1：本报告期，短期借款减少 55%，主要系本公司归还借款所致。
注 2：由本公司之控股股东兖矿集团提供担保。
20. 应付票据
票据种类 期末金额 期初金额
信托承兑票据 3,720,783,307 -
商业承兑汇票 160,154,420
240,824,185
合计 3,880,937,727 240,824,185
注 1： 如本附注“七、（一）、6”所述，格罗斯特将向其合并前登记在册的股东
实施现金分配，其中 58,619 万澳元将在合并完成后 6 个月以资本返还形式
分配。2012 年 6 月，格罗斯特向其指定的信托人开具承兑汇票合计 58,619
万澳元，由该信托人持有，并于 2013 年 1 月 7 日向原格罗斯特股东支付。
由此，造成期末应付票据增加较大。
注 2：商业承兑汇票均将于 6 个月内到期。
21. 应付账款
（1） 应付账款
项目 期末金额 期初金额
合计 2,657,999,827 2,054,240,242
122
其中：1 年以上 40,783,090 110,709,433
注：本报告期，应付账款较期初增加 29%，主要系未及时支付货款所致。
（2） 截止本报告期末，账龄超过1年之大额应付账款主要系应付的工程设备及材料款，
且期后无大额支付款项。
（3） 本报告期末，应付本公司之控股股东款项为34万元。
（4） 应付账款中外币余额
期末金额 期初金额
外币名称 折算汇 折算汇
原币 折合人民币 原币 折合人民币
率 率
美元 882,538 6.3249 5,581,965 20,134,728 6.3009 126,866,908
合计 5,581,965 126,866,908
22. 预收款项
（1） 预收款项
项目 期末金额 期初金额
合计 1,196,538,674 1,740,484,646
其中：1 年以上 79,571,933
41,586,854
注：本报告期，预收账款减少31%，主要系预收售煤款减少所致。
（2） 本集团预收账款中账龄超过1年之金额为7,957万元,主要系预收客户售煤款后，因
客户需求下降或价格未达成一致而使销售未能实现所致。
（3） 本报告期末，预收款项中不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位款项。
23. 应付职工薪酬
项目 期初金额 本期增加额 本期支付额 外币折算差异 期末金额
工资(含奖金、
737,987,757 3,439,191,224 3,360,261,864 -353,208 816,563,909
津贴和补贴)
职工福利费 - 452,568,862 452,568,862 - -
社会保险费 48,002,461 932,418,635 842,865,637 - 137,555,459
其中：医疗保险费 5,131,983 263,011,379 228,129,177 - 40,014,185
基本养老保险费 24,978,082 533,240,141 516,939,653 - 41,278,570
123
项目 期初金额 本期增加额 本期支付额 外币折算差异 期末金额
失业保险费 11,603,830 53,606,859 50,888,521 - 14,322,168
工伤保险费 - 56,831,476 24,298,960 - 32,532,516
生育保险费 6,288,566 25,728,780 22,609,326 - 9,408,020
住房公积金 10,634,298 151,244,394 150,150,784 - 11,727,908
工会经费和职
34,668,236 103,115,804 58,968,126 - 78,815,914
工教育经费
因解除劳动关
24,472,390 311,536 24,748,253 -35,673 -
系给予的补偿
其他 295,189,032 336,116,316 251,997,788 -3,378,063 375,929,497
合计 1,150,954,174 5,414,966,771 5,141,561,314 -3,766,944 1,420,592,687
注：本报告期，应付职工薪酬较期初增加 23%，主要原因系 6 月份计提的工资薪
金尚未支付所致；期末余额中无拖欠性质的金额。
“其他”为本公司之澳大利亚子公司提取的年假、病假等雇员福利。
24. 应交税费
项目 期末金额 期初金额
增值税 59,858,744 308,371,696
营业税 4,119,311 16,277,030
企业所得税 1,311,300,346 2,108,531,248
价格调整基金 43,242,663 47,072,184
商品及服务税 -90,011,337 -43,574,068
其他 -38,456,411 93,799,641
合计 1,290,053,316 2,530,477,731
注：本报告期，应交税费较期初减少 49%，主要系期末已计提未缴纳的企业所得
税减少所致。
25. 应付利息
项目 期末金额 期初金额
公司债券利息 40,787,304 -
分期付息到期还本的长期借款利
47,126,731 9,420,903
息
资金占用利息 204,672,000 243,048,000
合计 292,586,035 252,468,903
124
26. 应付股利
单位名称 期末金额 期初金额
兖矿集团 1,482,000,000 -
H 股股东 1,116,288,000 -
A 股股东 205,200,000 -
合计 2,803,488,000 -
注：详见本附注“八、38”所述。
27. 其他应付款
（1） 其他应付款
项目 期末金额 期初金额
合计 2,788,120,623 3,181,363,668
其中：1 年以上 1,028,595,766
775,483,981
（2） 本报告期末，应付控股股东款项共计44,361万元。
（3） 期末大额其他应付款
项目 欠款金额 账龄 性质或内容
采矿权 671,611,409 1-4 年 矿权有偿使用费
兖矿集团有限公司 443,613,122 1 年以内 材料、工程款
王军 50,000,000 1 年以内 股权转让款
陕西瑞柯建设工程有限公司 1 年以内 劳务费
40,116,667
铁道部资金清算中心 36,589,199 1 年以内 运费
合计 1,241,930,397
28. 一年内到期的非流动负债
（1） 一年内到期的非流动负债
项目 期末金额 期初金额
一年内到期的长期借款 6,482,538,015 6,417,413,500
一年内到期的长期应付款 4,343,163,036 2,340,000,000
一年内到期的预计负债（注 1） 5,586,699
251,547,966
一年内到期的递延收益 3,173,700 3,204,650
125
项目 期末金额 期初金额
合计 11,080,422,717 8,766,204,849
（2） 一年内到期的长期应付款
单位名称 期末金额 期初金额
内蒙古自治区国土资源厅（注 2） 2,340,000,000 2,340,000,000
农银金融租赁有限公司（注 3） 2,000,000,000 -
货运融资租赁（注 4） 3,163,036 -
合计 4,343,163,036 2,340,000,000
（3） 一年内到期的长期借款
借款类别 期末金额 期初金额
保证借款（注 5） 6,343,863,410 6,417,413,500
信用借款 113,423,366 -
抵押借款 25,251,239 -
合计 6,482,538,015 6,417,413,500
注 1：一年内到期的预计负债主要包括有偿契约 1,830 万澳元和照付不议负债
1,610 万澳元。有偿契约和照付不议负债之说明详见本附注“八、32”所述。
注 2：系将于 2012 年 11 月 30 日缴纳的转龙湾采矿权第三期价款。详见本附注
“十一、1、（4）”所述。
注 3：如本附注“八、11”所述，系应付融资租赁款。由本公司之控股股东兖矿集
团提供担保。
注 4：系格罗斯特下属子公司融资租赁事项，其中将未来 1 年内需偿还的融资租
赁款 50 万澳元作为一年内到期的其他非流动负债，超过 1 年的融资租赁款
529 万澳元作为长期应付款。
注 5：2009 年澳洲公司为收购兖煤资源向以中国银行股份有限公司悉尼分行牵头
之银团借款 304,000 万美元，由本公司为其提供保函保证，同时由本公司
之控股股东兖矿集团为本公司提供反担保。截止 2012 年 6 月 30 日，将未
来 1 年内需偿还的借款 101,500 万美元作为一年内到期的其他非流动负债，
超过 1 年的借款 202,500 万美元作为长期借款。
本公司之子公司和顺天池向国家开发银行太原分行借款 12,100 万元，由本
公司之控股股东兖矿集团提供担保。截止 2012 年 6 月 30 日，将未来 1 年
内需偿还的借款 2,200 万元作为一年内到期的其他非流动负债，超过 1 年
126
的借款 9,900 万元作为长期借款。
29. 长期借款
（1） 长期借款分类
借款类别 期末金额 期初金额
信用借款 2,182,610,661 -
保证借款 15,592,275,880 14,869,322,500
抵押借款 -
108,725,002
合计 17,883,611,543 14,869,322,500
（2） 期末金额中前五名长期借款
贷款 借款 借款 期末金额 期初金额
利率（%）
单位 起始日 终止日 美元金额 本币金额 美元金额 本币金额
中国银行
2009-12-1 2014-12-1 Libor+0.75 10,102,392,00 1,597,241,38 10,064,058,21
悉尼分行 1,597,241,380
6 6 % 4 0 1
（注1）
中国工行
铁西支行 2011-9-29 2016-9-29 6.9 - 2,700,000,000 - 2,000,000,000
（注2）
来宝集团 343,859,007
2011-7-14 2015-7-1 BBSY + 3% 2,182,610,661 - -
（注3） (澳元)
国开行香
2009-12-1 2014-12-1 Libor+0.75
港分行 199,655,172 1,262,798,997 199,655,172 1,258,007,273
6 6 %
（注1）
中国建行
2009-12-1 2014-12-1 Libor+0.75
香港分行 133,103,448 841,865,998 133,103,448 838,671,516
6 6 %
（注1）
注 1：详见本附注“八、28”所述。
注 2：本公司于 2011 年为支付转龙湾收购款向中国工商银行股份有限公司铁西支
行借款 390,000 万元，截止 2012 年 6 月 30 日，共取得借款 270,000 万元。
此项借款在取得转龙湾采矿权证前由本公司之控股股东兖矿集团提供担
保，待取得转龙湾采矿权证后，以转龙湾采矿权证作为抵押。
注 3：本公司之子公司格罗斯特取得原股东来宝集团借款 34,386 万澳元。
30. 应付债券
127
债
期初 本期
券 期 本期应计利 期末应付利
面值总额 发行日期 发行金额 应付 已付 期末金额
种 限 息 息
利息 利息
类
公 2012-5-16 5
司 年
2,846,205,000 2,846,205,000 - 15,871,151 - 15,871,151 2,846,205,000
债
券
公 2012-5-16 10
司 年
3,478,695,000 3,478,695,000 - 24,916,153 - 24,916,153 3,478,695,000
债
券
合
6,324,900,000 6,324,900,000 - 40,787,304 - 40,787,304 6,324,900,000
计
注：经本公司于 2012 年 3 月 5 日召开的第五届董事会第七次会议审议通过，2012
年 5 月本公司之子公司资源开发公司在香港发行总额为 10 亿美元的公司债
券。其中 5 年期 4.5 亿美元公司债券年利率为 4.461%，10 年期 5.5 亿美元公
司债券年利率为 5.730%。
31. 长期应付款
（1） 长期应付款明细
利率
借款单位 期限 期初金额 应计利息 期末金额 借款条件
（%）
合计 — 8,158,667 — 2,423,120 69,611,570 —
其中：
递延购买 Minerva 未担保和
至 2016 年 8,158,667 - - 8,079,874
款项 无利息
来宝集团市场服 未担保和
- - - - 27,928,560
务费 无利息
货运融资租赁 8年 - 12.24 2,423,120 33,603,136 未担保
（2） 长期应付款中的应付融资租赁款明细
期末金额 期初金额
单位名称
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
货运融资租赁（注 2） 5,294,000 33,603,136 - -
128
注 1：无独立第三方为本集团融资租赁提供担保。
注 2：详见本附注“八、28”所述。
32. 预计负债
项目 期初金额 本期增加 本期结转 期末金额
复垦/复原及环境恢复（注1） 325,413,915 180,465,817 - 505,879,732
客户合同预计损失（注 2） - 3,173,700 - 3,173,700
长期服务假（注 3） - 11,614,306 - 11,614,306
照付不议负债（注 4） - 956,553,180 - 956,553,180
合计 325,413,915 1,151,807,003 - 1,477,220,918
注 1：本集团为未来矿场的恢复而提取的复垦、弃置及环境义务是根据本附注“四、
19”的会计政策提取。当开采区不再使用或矿场资源枯竭时履行复垦义务。
注 2：当认定客户合同将会导致亏损时确认客户合同预计损失。
注 3：依据澳大利亚相关法律规定及员工服务年限计算，因员工已提供的服务而享
有未来福利的金额。其中，未来 1 年内需支付的在应付职工薪酬中核算；
超过 1 年的作为预计负债。
注 4：本公司之子公司格罗斯特签订了的铁路及港口照付不议合同，因预计未来不
会达到合同使用量而仍需支付的款项进行预计负债确认。
33. 其他非流动负债
项目 期末金额 期初金额
或有期权（CVR） 1,312,912,935 -
递延收益-政府补助 6,308,352 6,868,994
合计 6,868,994
1,319,221,287
（1） 或有期权（CVR）系向格罗斯特原股东所持合并后澳洲公司股份的价值提供保
障：在合并完成 18 个月后，如果澳洲公司的股价（最后三月的成交量加权平均
价）低于 6.96 澳元/股时，本公司将以现金或股票形式将其持股价值补足至 6.96
澳元/股，但保障上限为 3 澳元/股。格罗斯特原大股东来宝集团（Noble）所持
股份不能获得该保障机制。
价格保障机制中对本公司的主要保障包括，如果合并后澳洲公司的股价在连续
129
25 个交易日中有 20 个交易日达到 6.96 澳元/股或以上，本公司可以几乎为零
的成本解除该价值保障，但如果在 15 个连续交易日中有 10 个交易日股价高于
6.96 澳元/股时公司须做出提醒。
（2） 本报告期期末，政府补助系本集团以前年度收到的基础设施建设补贴款和矿山
救援装备补助。
期末账面余额
政府补助 计入当期损
列入其他非流 列入其他流 本年返还金额 返还原因
种类 益金额
动负债金额 动负债金额
基础设施建设
4,000,020 - - - —
补贴
矿山救援装备
2,308,332 1,121,285 560,642 - —
补助
合计 6,308,352 1,121,285 560,642 - —
34. 股本
期初金额 期末金额
股东名称/类别
金额 比例（%） 金额 比例（%）
有限售条件股份
国有法人持股 2,600,000,000 53 2,600,000,000 53
高管持股 21,800 - 21,800 -
有限售条件股份合计 2,600,021,800 53 2,600,021,800 53
无限售条件股份
人民币普通股 359,978,200 7 359,978,200 7
境外上市外资股 1,958,400,000 40 1,958,400,000 40
无限售条件股份合计 2,318,378,200 47 2,318,378,200 47
股份总额 4,918,400,000 100 4,918,400,000 100
注：本公司股权分置改革于 2006 年 4 月 3 日业已实施完毕，本公司唯一非流通股
股东兖矿集团所持有的非流通股股份即获得上市流通权。对于该部分股份兖
矿集团承诺在股权分置方案实施起的 48 个月内不上市交易。鉴于股权分置改
革时兖矿集团做出的承诺事项已履行完毕，经兖矿集团提出申请并获主管机
构批准后，兖矿集团所持有的非流通股股份即可获得上市流通权。截止本报
130
告日，因兖矿集团未提出申请，其所持本公司之股权尚不能上市交易。
35. 资本公积
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
股本溢价 2,689,773,629 133,850,000 1,118,219,829 1,705,403,800
其他资本公积 1,785,007,274 14,958,763 - 1,799,966,037
合计 4,474,780,903 148,808,763 1,118,219,829 3,505,369,837
注：本报告期，确认兖矿集团需拨付和顺天池采矿权价款导致股本溢价增加 13,385
万元；收购北宿煤矿、杨村煤矿导致股本溢价减少 68,725 万元；收购格罗斯
特导致股本溢价减少 43,097 万元；其他资本公积增加系本集团持有可供出售
金融资产、现金流量套期保值合约公允价值变动所致。
36. 专项储备
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
维简费 1,088,200,111 180,090,564 9,321,878 1,258,968,797
安全生产费用 661,411,766 311,644,257 246,892 972,809,131
改革专项发展基
611,512,916 - - 611,512,916
金
环境治理保证金 35,681,202 5,381,827 695,201 40,367,828
转产基金 17,946,304 2,690,914 - 20,637,218
合计 2,414,752,299 499,807,562 10,263,971 2,904,295,890
37. 盈余公积
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
4,580,888,47 4,580,888,47
法定盈余公积 - -
3 3
合计 4,580,888,473 4,580,888,473
38. 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例（%）
上年期末金额 26,054,369,382
加：年初未分配利润调整数 -
本期期初金额 26,054,369,382
加：本期归属于母公司股东的净利
4,906,188,319
润
131
项目 金额 提取或分配比例（%）
减：提取法定盈余公积 - 10%
应付普通股股利 2,803,488,000
本期期末金额 28,157,069,701
注：2012 年 6 月 22 日，经本公司 2011 年度股东周年大会会议决议通过，本公司
以 2011 年 12 月 31 日总股本为基数，每 10 股派发现金红利 5.7 元（含税），
总额 280,349 万元。
39. 少数股东权益
子公司名称 少数股权比例(%) 期末金额 期初金额
荷泽能化 1.67 53,294,097 50,173,324
华聚能源 4.86 40,212,136 38,172,787
中兖公司 47.62 3,405,872 3,661,224
兖煤航运 8.00 1,233,892 1,361,663
山西天池 18.69 23,230,358 13,335,122
山西天浩 0.11 - -
鑫泰公司 20.00 575,636,714 559,480,205
澳洲公司 22.00 2,569,099,976 -
合计 666,184,325
3,266,113,045
40. 营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 28,785,090,969 20,844,411,001
其他业务收入 423,119,474 444,267,992
合计 29,208,210,443 21,288,678,993
主营业务成本 20,694,223,094 11,055,010,159
其他业务成本 558,002,323 518,546,767
合计 21,252,225,417 11,573,556,926
注：本报告期，营业收入较上期上升 37%，主要系煤炭销量同比上升 58%，销售单
价同比下降 12%所致。
（1） 主营业务—按行业分类
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
132
27,789,809,96 19,875,487,41 19,947,066,55 10,291,403,01
煤炭采掘
9 4 7 5
煤化工 568,397,381 466,074,234 477,334,280 442,359,871
铁路运输 226,550,748 170,455,067 242,876,785 150,951,583
电力 164,842,202 160,868,745 161,726,711 161,921,015
供热 35,490,669 21,337,634 15,406,668 8,374,675
28,785,090,96 20,694,223,09 20,844,411,00 11,055,010,15
合计
9 4 1 9
（2） 主营业务—按产品分类
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
18,109,915,22 10,225,121,10 17,513,376,16
自产煤销售 7,896,273,293
6 0 7
外购煤销售 9,679,894,743 9,650,366,314 2,433,690,390 2,395,129,722
甲醇销售 568,397,381 466,074,234 477,334,280 442,359,871
铁路运输服务 226,550,748 170,455,067 242,876,785 150,951,583
电力销售 164,842,202 160,868,745 161,726,711 161,921,015
热力销售 35,490,669 21,337,634 15,406,668 8,374,675
28,785,090,96 20,694,223,09 20,844,411,00 11,055,010,15
合计
9 4 1 9
（3） 主营业务—按地区分类
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
24,364,946,99 17,643,232,74 16,524,130,60
国内 9,105,026,246
6 8 6
国外 4,420,143,973 3,050,990,346 4,320,280,395 1,949,983,913
28,785,090,96 20,694,223,09 20,844,411,00 11,055,010,15
合计
9 4 1 9
（4） 本期公司前五名客户销售收入总额536,213万元，占本期全部销售收入总额的18%。
41. 营业税金及附加
项目 计缴比例 本期金额 上期金额
营业税 3%、5% 11,274,444
12,100,094
133
城市维护建设税 7% 145,803,831
125,266,237
教育费附加 3% 106,296,322
93,262,539
地方教育经费 1%、2% 8,587,518
2,488,802
资源税 80,604,833
74,357,256
水利建设基金 260,628 -
合计 352,827,576 307,474,928
42. 销售费用
项目 本期金额 上期金额
运费 509,423,105 601,150,590
开采权使用费（注） 323,364,040 355,972,920
煤炭港务、装卸费用 112,068,994 121,344,901
职工薪酬社保及福利费 28,702,119 27,723,341
其他 145,216,931 70,241,947
合计 1,118,775,189 1,176,433,699
注：开采权使用费是澳大利亚子公司根据澳大利亚政府要求在煤炭销售环节缴
纳的费用。
43. 管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬社保及福利费 1,048,675,567 849,215,140
材料及修理费 404,902,578 316,468,034
收购格罗斯特中介费用 325,855,164 -
税金 168,555,327 197,986,528
矿产资源补偿费 134,175,260 124,045,424
折旧费 139,095,827 114,633,555
房产管理费 68,610,001 70,001,397
研究与开发费用 72,595,134 74,661,677
差旅、办公、会议及招待费 50,975,295 41,111,431
中介、咨询及服务费 50,137,622 34,436,915
134
项目 本期金额 上期金额
摊销、租赁费等 30,573,709 35,201,975
其他 138,080,801 167,715,351
合计 2,632,232,285 2,025,477,427
注：本报告期，管理费用较上期增加 30%，主要系澳洲公司收购格罗斯特产生
相关费用 32,586 万元所致。
44. 财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 827,662,011 407,716,161
减：利息收入 400,680,446 171,217,864
加：汇兑损益 -181,317,652 -1,242,793,428
加：其他支出（注 2） 130,312,411 179,649,224
合计 375,976,324 -826,645,907
注 1：本报告期，财务费用较上期增加 145%，主要原因系本报告期澳大利亚子公
司以澳元为记账本位币核算的美元债权债务因汇率大幅变动产生的未实现
汇兑收益减少所致。
注 2：其他支出主要包括银行保函费用、银行票据贴现手续费等。
45. 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账准备 375,524
988,608
合计 375,524 988,608
46. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 65,297,885 12,805,763
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 3,702,379 2,433,305
合计 69,000,264 15,239,068
（2） 权益法核算的长期股权投资收益
本期比上年增
项目 本期金额 上期金额
减变动的原因
135
本期比上年增
项目 本期金额 上期金额
减变动的原因
合计 65,297,885 12,805,763
其中：
华电邹县发电有限公司 47,352,843 7,078,491 华电邹县本期利润增加
兖矿集团财务有限公司 19,436,470 7,058,972 财务公司本期利润增加
山东圣杨木业有限公司 -1,487,495 -1,464,500
济宁市洁美新型墙材有限公司 -3,933 132,800
47. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置利得 4,893,705 2,549,239
其中：固定资产处置利得 4,893,705 2,549,239
政府补助（2） 4,639,016 5,600,675
收购利得（七、（二）、2） 1,391,019,268 -
资源补偿款 - 7,600,000
递延收益 - 7,946,089
其他 19,922,543 5,681,797
合计 1,420,474,532 29,377,800
（2） 政府补助明细
项目 本期金额 上期金额 来源和依据
资源综合利用产品减半征收增值
3,783,451 5,241,806 济国税流批字[2011]1号
税
国家安全生产监督管理总
矿山应急救援装备资产补助 560,641 -
局司函（财务函[2010]159)
购佳木斯高效电机中央财政补贴 财政部发改委财监【2011】
234,000 -
款 62号
其他 60,924 358,869
合计 4,639,016 5,600,675
48. 营业外支出
项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损失 799,044 9,849,858
136
项目 本期金额 上期金额
其中：固定资产处置损失 799,044 9,849,858
捐赠支出 6,656,333 11,664,605
罚款、补交款及滞纳金 2,139,465 11,225,384
其他 335,764 4,502,874
合计 9,930,606 37,242,721
49. 所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
当期所得税 1,456,056,822 1,400,709,664
递延所得税 -337,552,864 599,200,919
矿产资源租赁税（注） -1,083,223,372 -
合计 35,280,586 1,999,910,583
注：矿产资源租赁税（MRRT）是澳大利亚政府对澳大利亚矿产企业在对应纳税
资源进行开采后、未进行任何大规模加工及增值前所产生的经济租金征税。
2012年7月1日MRRT正式在澳大利亚开始实施。根据MRRT税法的有关规定，
澳洲公司需要在2012年6月30日资产负债表确认起始基础扣除（starting
base allowances）。计算这项起始基础扣除，可以选择账面价值法或市场
价值法，在规定年限内摊销。澳思达、雅若碧、艾诗顿和莫拉本等矿都采
用了市场价值法评估。市场价值法需要将矿山价值回溯至2010年5月1日进
行评估，并将该市场价值根据项目寿命、矿权寿命和开采寿命孰低的期限
内摊销，不加成计算。根据评估结果计算得到净递延所得税资产24,263万
澳元，扣除相关所得税费用影响7,279万澳元后，对本期所得税费用影响为
-16,984万澳元。
（2） 当期所得税（本公司及境内子公司）
项目 金额
本期利润总额 3,599,295,290
加：纳税调整增加额 2,525,443,874
减：纳税调整减少额 764,997,960
减：弥补以前年度亏损 -
本期应纳税所得额 5,359,741,204
法定所得税税率 25%
137
本期应纳所得税额 1,339,935,301
加：其他调整因素 107,441,957
当期所得税 1,447,377,258
（3） 当期所得税（澳大利亚子公司）
项目 金额
本期利润总额 1,487,369,543
加：纳税调整增加额 -
减：纳税调整减少额 1,458,437,664
减：弥补以前年度亏损 -
本期应纳税所得额 28,931,879
法定所得税税率 30%
本期应纳所得税额 8,679,564
加：其他调整因素 -
当期所得税 8,679,564
50. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期金额 上期金额
4,906,188,31 5,029,577,15
归属于母公司股东的净利润 1
9 1
2,074,134,71
归属于母公司的非经常性损益 2 -4,212,101
7
2,832,053,60 5,033,789,25
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2
2 2
4,918,400,00 4,918,400,00
年初股份总数 4
0 0
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5 - -
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 - -
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 7 - -
报告期因回购或缩股等减少股份数 8 - -
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9 - -
报告期月份数 10 6 6
11=4+5+6×7
4,918,400,00 4,918,400,00
发行在外的普通股加权平均数 ÷10-8×9÷1
0 0
0
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.9975 1.0226
基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.5758 1.0235
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 - -
138
项目 序号 本期金额 上期金额
转换费用 15 - -
所得税率 16 25% 25%
认股权证、期权行权增加股份数 17 - -
18=[1+(14-15)×
稀释每股收益（Ⅰ） (1-16)]÷(11+17 0.9975 1.0226
)
19=[3+(14-15)×
稀释每股收益（Ⅱ） (1-16)]÷(11+17 0.5758 1.0235
)
51. 其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 1,567,652 4,594,276
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 391,913 1,148,569
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 1,175,739 3,445,707
2．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额 20,636,865 138,403,776
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 5,486,645 43,521,334
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -1,367,196 3,724,806
小计 13,783,024 98,607,248
3．外币财务报表折算差额 -447,995,378 129,948,557
减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -
小计 -447,995,378 129,948,557
合计 -433,036,615 232,001,512
注：其他综合收益减少 287%，系本报告期现金流量套期公允价值及澳元汇率均大
幅下降所致。
52. 现金流量表项目
(一) 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
利息收入 388,544,370
收回垫付款所收到的现金 388,979,386
139
项目 本期金额
零星杂项收入 352,084,160
合计 1,129,607,916
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
销售及管理费用支付额 1,950,878,349
零星付现支出 139,951,545
捐赠支出 6,656,333
罚款及滞纳金 2,139,465
合计 2,099,625,692
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
受限存款减少 5,551,108,664
出售可供出售金融资产 98,042,807
收到的与收购普力马相关的运营资本调整 9,580,357
合计 5,658,731,828
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
受限存款增加 839,755,244
其他 106,681,161
合计 946,436,405
（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
支付的债券承销费用 54,798,250
合计 54,798,250
(二) 合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 4,920,812,780
5,038,856,876
140
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
加：资产减值准备 -375,524 988,608
固定资产折旧 1,146,293,775 1,041,360,686
无形资产摊销 488,212,417 280,816,808
长期待摊费用摊销 1,909,575 2,572,506
计提专项储备 516,363,845 318,125,670
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-4,094,661 7,300,619
损失（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 646,344,359 -835,077,267
投资损失（收益以“-”填列） -69,000,264 -15,239,068
递延所得税的影响（增加以“-”填列） -1,420,776,236 599,200,919
存货的减少（增加以“-”填列） -431,348,908 353,086,851
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 3,075,663,503 7,616,971,813
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -1,148,912,672 -893,616,981
经营活动产生的现金流量净额 7,721,091,989 13,515,348,040
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 18,574,258,116 12,226,649,915
减：现金的年初余额 8,154,223,808 6,778,388,923
现金及现金等价物净增加额 10,420,034,308 5,448,260,992
(三) 当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本期金额
境内（人民币） 境外（澳元）
取得子公司及其他营业单位的有关信息
1．取得子公司及其他营业单位的价格 824,724,371 550,453,738
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和
824,724,371 -
现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金
7,693,953 44,127,040
等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净
-44,127,040
额 817,030,418
4．取得子公司的净资产 -30,147,290 768,536,528
流动资产 202,106,875 143,139,032
141
非流动资产 570,400,181 2,637,219,816
流动负债 802,654,346 899,638,234
非流动负债 - 1,112,184,086
(四) 现金和现金等价物
项目 本期金额 上期金额
现金 18,574,258,116 12,226,649,915
其中：库存现金 1,429,098 1,013,518
可随时用于支付的银行存款 18,571,689,221 12,220,227,668
可随时用于支付的其他货币资金 1,139,797 5,408,729
现金等价物 - -
期末现金和现金等价物余额 18,574,258,116 12,226,649,915
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
18,574,258,116 12,226,649,915
价物
九、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1） 控股股东及最终控制方
组织机
控股股东及最终控制方名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表
构代码
16612237
兖矿集团有限公司 国有独资 山东邹城 工业加工 王信
4
（2） 控股股东的注册资本及其变化
控股股东 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
兖矿集团 3,353,388,000 - - 3,353,388,000
（3） 控股股东的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
控股股东
期末金额 期初金额 期末比例 年初比例
兖矿集团 2,600,000,000 2,600,000,000 52.86 52.86
142
2. 子公司
（1） 子公司
法人 组织机
子公司名称 企业类型 注册地 业务性质
代表 构代码
青岛保税区中兖贸易有限公司 有限责任 山东 贸易及仓储 樊庆琦 16362500-5
兖州煤业榆林能化有限公司 有限责任 陕西 甲醇、醋酸生产及销售 李位民 75881603-8
兖州煤业澳大利亚有限公司 有限责任 澳大利亚 投资控股
澳思达煤矿有限公司 有限责任 澳大利亚 煤炭开采及销售
兖煤资源有限公司 有限责任 澳大利亚 煤炭开采及销售
兖煤技术（控股）有限公司 有限责任 澳大利亚 控股公司
普力马（控股）有限公司 有限责任 澳大利亚 控股公司
亚森纳（控股）有限公司 有限责任 澳大利亚 控股公司
汤佛（控股）有限公司 有限责任 澳大利亚 控股公司
维尔皮纳（控股）有限公司 有限责任 澳大利亚 控股公司
兖煤能源有限公司 有限责任 澳大利亚 控股公司
新泰克控股有限公司 有限责任 澳大利亚 控股公司及采矿管理
新泰克控股Ⅱ有限公司 有限责任 澳大利亚 控股公司
普力马煤炭有限公司 有限责任 澳大利亚 煤炭开采及销售
煤焦的技术和工艺流程的
普力马焦炭有限公司 有限责任 澳大利亚
研究和开发
兖煤国际（控股）有限公司 有限责任 香港 投资控股
兖煤国际技术开发有限公司 有限责任 香港 矿工开采技术开发
兖煤国际贸易有限公司 有限责任 香港 煤炭转口贸易
兖煤国际资源开发有限公司 有限责任 香港 矿产资源勘探开发
兖煤卢森堡资源有限公司 有限责任 卢森堡 投资控股
兖煤加拿大资源有限公司 有限责任 加拿大 矿产资源开发、销售
兖煤菏泽能化有限公司 有限责任 山东 煤炭开采及销售 王用杰 75445658-1
兖州煤业山西能化有限公司 有限责任 山西 热电投资、煤炭技术服务 时成忠 74601732-7
山西和顺天池能源有限公司 有限责任 山西 煤炭产品深加工 张华 11285097-4
山西天浩化工股份有限公司 有限责任 山西 甲醇、煤炭生产及销售 靳方余 73403278-1
山东兖煤航运有限公司 有限责任 山东 货物运输及煤炭销售 王新坤 16612592X
煤泥、煤矸石火力发电及
山东华聚能源股份有限公司 有限责任 山东 郝敬武 73927723-5
上网售电余热利用
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司 有限责任 内蒙古 60 万吨甲醇、煤炭开采及 王信 69594585-1
143
法人 组织机
子公司名称 企业类型 注册地 业务性质
代表 构代码
销售
内蒙古伊泽矿业投资有限公司 有限责任 内蒙古 投资 王信 76786334-6
内蒙古荣信化工有限公司 有限责任 内蒙古 甲醇生产 尹明德 67067850-7
内蒙古达信气体有限公司 有限责任 内蒙古 工业气体生产 尹明德 67691995-7
内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司 有限责任 内蒙古 煤炭采掘、销售 尹明德 79364061-3
矸石拣选及加工、普通货
邹城兖矿北盛工贸有限公司 有限责任 山东 张传武 16613184-4
运
（2） 子公司的注册资本及其变化
期初金额 期末金额
子企业名称 本期增加 本期减少
（万元） （万元）
青岛保税区中兖贸易有限公司 210 - - 210
兖州煤业榆林能化有限公司 140,000 - - 140,000
65,670 万澳
兖州煤业澳大利亚有限公司 97,300 万澳元 33,684 万澳元 65,314万澳元
元
澳思达煤矿有限公司 6,400 万澳元 - - 6,400 万澳元
兖煤资源有限公司 44,641 万澳元 - - 44,641 万澳元
兖煤技术（控股）有限公司 - 7,541万澳元 - 7,541万澳元
普力马（控股）有限公司 - 32,161万澳元 - 32,161万澳元
亚森纳（控股）有限公司 - 2,445万澳元 - 2,445万澳元
汤佛（控股）有限公司 - 4,641万澳元 - 4,641万澳元
维尔皮纳（控股）有限公司 - 346万澳元 - 346万澳元
兖煤能源有限公司 - 20,298万澳元 - 20,298万澳元
新泰克控股有限公司 22,347 万澳元 - - 22,347 万澳元
新泰克控股Ⅱ有限公司 632万澳元 - - 632万澳元
普力马煤炭有限公司 878万澳元 - - 878万澳元
普力马焦炭有限公司 100万澳元 - - 100万澳元
兖煤国际（控股）有限公司 280万美元 - - 280万美元
兖煤国际技术开发有限公司 100万美元 - - 100万美元
兖煤国际贸易有限公司 100万美元 - - 100万美元
兖煤国际资源开发有限公司 60万美元 - - 60万美元
兖煤卢森堡资源有限公司 50万美元 - - 50万美元
兖煤加拿大资源有限公司 29,000万美元 - - 29,000万美元
144
期初金额 期末金额
子企业名称 本期增加 本期减少
（万元） （万元）
兖煤菏泽能化有限公司 300,000 - - 300,000
兖州煤业山西能化有限公司 60,000 - - 60,000
山西和顺天池能源有限公司 9,000 - - 9,000
山西天浩化工股份有限公司 15,000 - - 15,000
山东兖煤航运有限公司 550 - - 550
山东华聚能源股份有限公司 28,859 - - 28,859
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公
310,000 - - 310,000
司
内蒙古伊泽矿业投资有限公司 13,626 - - 13,626
内蒙古荣信化工有限公司 300 - - 300
内蒙古达信气体有限公司 411 - - 411
内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司 500 - - 500
邹城兖矿北盛工贸有限公司 240 - - 240
（3） 对子公司的持股比例或权益及其变化
持股金额(万元) 持股比例（%）
子公司名称
期末金额 期初金额 期末比例 期初比例
青岛保税区中兖贸易有限公司 110 110 52.38 52.38
兖州煤业榆林能化有限公司 140,000 140,000 100.00 100.00
兖州煤业澳大利亚有限公司 65,670 万澳元 97,300 万澳元 78.00 100.00
澳思达煤矿有限公司 6,400 万澳元 6,400 万澳元 100.00 100.00
兖煤资源有限公司 44,641 万澳元 44,641 万澳元 100.00 100.00
兖煤技术（控股）有限公司 7,541万澳元 - 100.00 -
普力马（控股）有限公司 32,161万澳元 - 100.00 -
亚森纳（控股）有限公司 2,445万澳元 - 100.00 -
汤佛（控股）有限公司 4,641万澳元 - 100.00 -
维尔皮纳（控股）有限公司 346万澳元 - 100.00 -
兖煤能源有限公司 20,298万澳元 - 100.00 -
新泰克控股有限公司 22,347 万澳元 22,347 万澳元 100.00 100.00
新泰克控股Ⅱ有限公司 632 万澳元 632 万澳元 100.00 100.00
普力马煤炭有限公司 878 万澳元 878 万澳元 100.00 100.00
普力马焦炭有限公司 100 万澳元 100 万澳元 100.00 100.00
145
持股金额(万元) 持股比例（%）
子公司名称
期末金额 期初金额 期末比例 期初比例
兖煤国际（控股）有限公司 280 万美元 280 万美元 100.00 100.00
兖煤国际技术开发有限公司 100万美元 - 100.00 100.00
兖煤国际贸易有限公司 100万美元 - 100.00 100.00
兖煤国际资源开发有限公司 60万美元 - 100.00 100.00
兖煤卢森堡资源有限公司 50 万美元 50 万美元 100.00 100.00
兖煤加拿大资源有限公司 29,000 万美元 29,000 万美元 100.00 100.00
兖煤菏泽能化有限公司 295,000 295,000 98.33 98.33
兖州煤业山西能化有限公司 60,000 60,000 100.00 100.00
山西和顺天池能源有限公司 7,318 7,318 81.31 81.31
山西天浩化工股份有限公司 14,979 14,979 99.89 99.89
山东兖煤航运有限公司 506 506 92.00 92.00
山东华聚能源股份有限公司 27,459 27,459 95.14 95.14
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司 310,000 50,000 100.00 100.00
内蒙古伊泽矿业投资有限公司 13,626 13,626 100.00 100.00
内蒙古荣信化工有限公司 300 300 100.00 100.00
内蒙古达信气体有限公司 411 411 100.00 100.00
内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司 400 400 80.00 80.00
邹城兖矿北盛工贸有限公司 240 240 100.00 100.00
3. 合营企业及联营企业
（1） 联营企业及合营企业
企业 注册 业务 法人 注册 持股比例 组织机
被投资单位名称
类型 地 性质 代表 资本 （%） 构代码
联营企业
66930776-
华电邹县发电有限公司 有限责任 山东 电力 钟统林 30 亿 30
8
56250962-
兖矿集团财务有限公司 有限责任 山东 金融 张胜东 5亿 25
6
陕西未来能源化工有限 煤炭采掘及煤 李位 56714796-
有限责任 陕西 54 亿 25
公司 制油 民 X
人造板、复合 郭德 1,509 74989916-
山东圣杨木业有限公司 有限责任 山东 39.77
强化地板加工 春 万 9
济宁市洁美新型墙材有限公司 有限责任 山东 煤矸石烧结砖 田鹏 360万 20 73170806-
146
企业 注册 业务 法人 注册 持股比例 组织机
被投资单位名称
类型 地 性质 代表 资本 （%） 构代码
1
合营企业
AshtonCoalMinesLimit
澳大 房地产持有者 100
ed（“艾诗顿煤业有限 有限责任 - 90 -
利亚 及销售公司 澳元
公司”）
Australian Coal Processing
澳大 在澳洲境内无
Holding PtyLtd（澳大利亚煤 有限责任 - - 90 -
利亚 经营公司
炭处理控股有限公司）
注：本集团对Australian Coal Processing Holding PtyLtd（澳大利亚煤炭处理
控股有限公司）、Ashton Coal Mines Limited（艾诗顿煤业有限公司）的持股
比例均为90%，表决权比例为50%，详见本附注“七、（一）、5、（2）”所述。
（2） 财务信息详见本附注“八、10、（3）”所述。
4. 其他关联方(仅限于与本集团存在交易之关联方)
关联关
关联方名称 主要交易内容
系类型
（1）受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿集团有限公司唐村实业公司 销售商品、销售材料、采购材料、接受劳务
兖矿集团大陆机械有限公司 销售商品、销售材料、采购材料、接受劳务
兖矿集团邹城金明工贸有限公司 销售商品、销售材料、采购材料
山东兖矿国际焦化有限公司 销售商品、销售材料
兖矿集团物流有限公司 销售商品、接受劳务
兖矿集团东华建设有限公司 销售商品、采购材料、接受劳务
兖矿集团邹城金通橡胶有限公司 销售商品、采购材料
兖矿煤化供销有限公司 销售商品
山东兖矿济三电力有限公司 销售商品
兖矿集团煤化公司 销售商品
兖矿集团新世纪公司 销售材料、采购材料、接受劳务
兖矿集团机电设备制造厂 销售材料、采购材料、接受劳务
兖矿国泰化工有限公司 销售材料
兖矿集团有限公司海鲁建筑安装公司 销售材料
兖矿东华37处 接受劳务
兖矿东华地质公司 接受劳务
147
关联关
关联方名称 主要交易内容
系类型
兖矿东华建安公司 采购材料、接受劳务
兖矿集团邹城华建设计研究院有限公司 采购材料、接受劳务
兖矿集团博洋对外经济贸易有限公司 采购材料、接受劳务
兖矿集团长龙电缆有限公司 采购材料
兖矿集团福兴实业有限公司 采购材料、接受劳务
兖矿集团劳动服务公司 采购材料、接受劳务
兖矿集团邹城得海兰塑胶制品有限公司 采购材料
兖矿新世纪科诺德电气设备制造厂 采购材料、接受劳务
兖州东方机电有限公司 采购材料、接受劳务
兖矿集团财务有限公司 存款、金融服务
其他同受控股股东控制的其他企业 销售材料、采购材料、接受劳务
（2）合营公司
Ashton煤业有限公司 往来款、销售商品
（3）其他关联方
来宝集团 （Noble Group） 借款
（二） 关联交易
1. 购买商品
本期金额 上期金额
关联方类型及关联方名称
金额 比例（%） 金额 比例（%）
控股股东及其控制的公司 355,284,183 28 346,390,830 9
合计 355,284,183 28 346,390,830 9
注：按照市场交易价格或双方协议价格。
148
2. 销售商品
本期金额 上期金额
关联方类型及关联方名称
金额 比例（%） 金额 比例（%）
控股股东及其控制的公司(销售
1,904,759,576 7 1,104,527,517 6
煤炭）
控股股东及其控制的公司(销售
23,791,803 4 - -
甲醇）
合营公司(销售煤炭） 512,545,817 2 726,957,049 4
控股股东及其控制的公司（销售
153,742,852 32 169,180,848 35
材料）
控股股东及其控制的公司（供
89,257,210 45 69,081,756 39
电、供热）
合计 2,684,097,258 2,069,747,170
注：按照市场交易价格或双方协议价格。
3. 关联担保、提供保函情况
担保方名称/ 担保/保函
被担保方名称/ 担保/保函 担保/保函
出具保函方名 担保/保函金额 是否已经
接受保函方名称 起始日 到期日
称 履行完毕
兖矿集团 山西能化 12,100 万人民币 2006-02-13 2018-02-19 否
兖矿集团 本公司 270,000 万人民币 2011-09-29 2016-09-28 否
兖矿集团 兖煤国际 20,300 万美元 2011-12-28 2012-12-27 否
兖矿集团 本公司 50,000 万人民币 2012-04-05 2013-04-04 否
本公司（注） 澳洲公司 290,000 万美元 2009-12-16 2014-12-16 否
本公司（注） 澳洲公司 14,000 万美元 2009-12-09 2014-12-16 否
注：由本公司提供银行保函保证，本公司之控股股东兖矿集团为本公司提供反担保。
4. 与关键管理人员之间的交易
2012 年 1-6 月，本公司支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和
其它形式的工资和奖金等）总额为 219 万元。2011 年同期为 444 万元。
5. 无偿使用控股股东商标
公司商标由控股股东注册，归控股股东所有，由本公司无偿使用。
6. 与财务公司、来宝集团交易事项
截止本报告期末，本公司在兖矿集团财务有限公司的存款余额为181,000万元。本
149
期利息收入483万元。本期通过财务公司贴现票据8,000万元，共支付贴现费用141
万元。
截止本报告期末，本公司之子公司格罗斯特向来宝集团借款余额为218,261万元。
本期支付利息金额为2,780万元。
7. 参股设立陕西未来能源化工有限公司
经 2010 年 12 月 30 日召开的公司第四届董事会第十七次会议批准，公司与控股股
东兖矿集团、陕西延长石油（集团）有限责任公司于 2011 年 2 月 25 日共同出资
设立陕西未来能源化工有限公司。该公司注册资本 540,000 万元，其中兖矿集团
出资 270,000 万元占注册资本的 50%、本公司出资 135,000 万元占注册资本的 25%，
陕西延长石油（集团）有限责任公司出资 135,000 万元占注册资本的 25%。注册资
金将分三期于 2012 年 8 月前缴齐。截止本报告期末，公司已注资 94,500 万元。
该公司主要负责在陕西省投资的煤制油项目和配套煤矿的筹备开发工作。
8. 其他交易
根据本公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团统一管理本公司在职职工社会保
险。于 2012 年 1-6 月及 2011 年 1-6 月，本公司已列支的该等款项分别为人民币
79,514 万元和 64,824 万元。
根据本公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团负责管理本公司离退休职工。于
2012 年 1-6 月及 2011 年 1-6 月，本公司已列支的该等款项分别人民币 34,330 万
元和 26,902 万元。
根据公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团下属各部门、单位向公司提供以下
服务并收取相应的费用，交易价格以市场价格、政府定价或双方协议价格确定，
详细情况如下：
项目 本期金额（万元） 上期金额（万元）
接受兖矿集团劳务
工程施工 18,123 4,881
汽车运输 2,779 2,710
供气供暖 2,188 -
房产管理 6,861 7,000
技工培训 - 1,300
维修服务 7,117 13,155
员工个人福利 1,719 1,201
环保绿化 - 2,085
150
项目 本期金额（万元） 上期金额（万元）
通讯服务 1,902 1,426
其它 650 2,305
小计 41,339 36,063
（三） 关联方往来余额
1. 关联方应收票据
关联方（项目） 期末金额 期初金额
控股股东 1,000,000 4,000,000
受同一控股股东控制的其他企业 475,869,736 644,175,994
联营公司 - 1,000,000
合计 476,869,736 649,175,994
2. 关联方应收账款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
合营公司 - 181,164,191
合计 - 181,164,191
3. 关联方其他应收款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
控股股东 17,694,070 57,567,428
受同一控股股东控制的其他企业 35,445,143 24,456,093
合营公司 179,025,091 198,779,543
联营公司 95,271,881 89,213,092
合计 327,436,185 370,016,156
4. 关联方预付账款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
受同一控股股东控制的其他企业 214,269,985 86,017,242
合计 214,269,985 86,017,242
5. 关联方应付票据
关联方（项目） 期末金额 期初金额
受同一控股股东控制的其他企业 300,000 3,623,266
合计 300,000 3,623,266
6. 关联方应付账款
151
关联方（项目） 期末金额 期初金额
控股股东 338,284 338,284
受同一控股股东控制的其他企业 53,516,864 48,700,564
合计 53,855,148 49,038,848
7. 关联方其他应付款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
控股股东 443,613,122 1,162,612,324
受同一控股股东控制的其他企业 191,861,340 223,780,904
合计 635,474,462 1,386,393,228
8. 关联方预收账款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
受同一控股股东控制的其他企业 111,053,296 119,923,935
联营公司 - 502,632
合计 111,053,296 120,426,567
十、 或有事项
1. 澳大利亚子公司及合营公司内
项目 期末金额 期初金额
对日常经营提供履约保函 1,682,216,626 1,100,485,399
按照法律要求对某些采矿权的复原成本向政府部
371,555,729 292,079,909
门提供履约保函
合计 2,053,772,355 1,392,565,308
注：该等事项主要系因收购兖煤资源、新泰克和普力马等所致。
2. 除上述及本附注“九、（二）、3”所述外，截至 2012 年 6 月 30 日，本集团无其
他重大或有事项。
十一、 承诺事项
1． 已签订的尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
（1） 本公司于2006年8月与两家独立第三方公司签订合作协议共同设立一家公司，以运
营位于陕西省的榆树湾煤矿。合同约定本公司投资额为19,680万元，已实际支付
投资款11,793万元（附注八、17），截止本报告期末，尚有未付投资款共计7,887
万元。截止本报告日，该公司申请成立注册的法律文件已上报国家发改委（陕发
改煤电【2009】1652号）及相关政府部门，尚待审批。
152
（2） 本公司分别于2010年9月16日、2010年10月19日与三家独立第三方公司签订股权转
让协议和补充协议，受让内蒙古昊盛煤业有限公司51%的股权以及按持股比例对昊
盛公司增资；公司于2011年3月31日与二家独立第三方公司签订股权转让协议，受
让内蒙古昊盛煤业有限公司10%的股权；公司于2012年3月6日与昊盛公司其他股东
签订昊盛公司减少注册资本协议，以及与一家独立第三方公司签订股权转让补充
协议，受让内蒙古昊盛煤业有限公司9.45%的股权；2012年3月19日，内蒙古昊盛
煤业有限公司2011年度股东会通过增资决议。上述约定股权转让价款和增资款合
计694,914万元。截止本报告期末，本公司已实际支付219,541万元，尚未支付共
计475,373万元。
（3） 如本附注“九、（二）、7”所述，公司与控股股东兖矿集团、陕西延长石油（集团）
有限责任公司签订合作协议共同出资设立陕西未来能源化工有限公司。合同约定
本公司投资额为135,000万元，截止本报告期末，已支付投资款94,500万元，尚有
未付投资款共计40,500万元。
（4） 经本公司2011年1月28日召开的第四届董事会第十九次会议审议批准，本公司之子
公司鄂尔多斯能化以787,866万元成功竞标取得内蒙古自治区东胜煤田转龙湾井
田采矿权。按成交确认书约定，采矿权价款分三期支付，未支付部分需按规定缴
纳资金占用费，采矿权证于价款全部支付后办理。截止本报告期末，本公司已支
付首期款319,866万元和第二期价款234,000万元，第三期234,000万元将于2012
年11月30日前缴纳。
2． 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2012 年 6 月 30 日(T)，本集团就机器设备、房屋建筑物等项目之不可撤销经营
租赁和融资租赁所需于下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁（万元） 融资租赁（万元）
T+1 年 376 212,366
T+2 年 1,017 558
T+3 年 1,353 558
T+3 年以后 4,728 2,003
合计 7,474 215,485
3．截止 2012 年 6 月 30 日，本集团尚未计入财务报表之其他承诺事项具体情况如下：
承诺事项 期末金额（万元） 期初金额（万元）
资本性支出-资产购建 631,112 220,363
合计 631,112 220,363
153
4．除存在上述承诺事项外，截止 2012 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
十二、 资产负债表日后事项
1． 经本公司于 2011 年 12 月 2 日召开的第五届董事会第五次会议审议通过和 2012 年
2 月 8 日召开的 2012 年第一次临时股东大会表决通过，并经中国证券监督管理委
员会“证监许可[2012]592 号”文批准，核准本公司向社会公开发行面值不超过
100 亿元的公司债券。本公司于 2012 年 7 月发行票面金额为 100 元，总额为 50
亿元的公司债券。
2． 除附注已述及上述事项外，截止本报告出具日，本集团无其他重大资产负债表日
后事项。
十三、 分部信息
1． 2012 年 1-6 月报告分部 单位：千
元
项目 采矿业务 铁运业务 甲醇及电力 未分配项目 抵消 合计
营业收入 28,545,330 252,456 1,308,559 26,693 924,828 29,208,210
对外交易收入 28,125,152 227,387 844,369 11,302 - 29,208,210
分部间交易收入 420,178 25,069 464,190 15,391 924,828 -
营业成本及费用 24,829,830 262,976 1,282,659 23,209 736,013 25,662,661
对外销售成本 20,292,460 171,152 780,031 8,582 - 21,252,225
分部间销售成本 336,143 19,372 371,352 9,146 736,013 -
期间费用 4,201,227 72,452 131,276 5,481 - 4,410,436
营业利润(亏损) 3,715,500 -10,520 25,900 3,484 188,815 3,545,549
资产总额 141,901,902 577,810 5,689,686 46,007 29,489,306 118,726,099
负债总额 87,599,933 91,193 2,951,119 23,326 18,446,785 72,218,786
补充信息
折旧和摊销费用 1,377,288 37,543 221,401 184 - 1,636,416
折旧和摊销以外的
- - -376 - - -376
非现金费用
资本性支出 1,408,576 280 167,547 - - 1,576,403
2． 2011 年 1-6 月报告分部 单位：千元
项目 采矿业务 铁运业务 甲醇及电力 未分配项目 抵消 合计
营业收入 20,749,683 268,572 1,148,040 21,250 898,866 21,288,679
对外交易收入 20,324,252 242,877 718,390 3,160 - 21,288,679
分部间交易收入 425,431 25,695 429,650 18,090 898,866 -
154
项目 采矿业务 铁运业务 甲醇及电力 未分配项目 抵消 合计
营业成本及费用 13,625,520 239,060 1,133,822 17,910 774,265 14,242,047
对外销售成本 10,748,286 150,952 671,503 2,816 - 11,573,557
分部间销售成本 403,946 15,990 343,720 10,609 774,265 -
期间费用 2,473,288 72,118 118,599 4,485 - 2,668,490
营业利润 7,124,163 29,512 14,218 3,340 124,601 7,046,632
资产总额 106,937,722 618,160 4,466,357 39,649 22,119,264 89,942,624
负债总额 60,405,616 90,639 3,068,212 17,493 13,081,090 50,500,870
补充信息
折旧和摊销费用 1,043,420 36,780 243,128 1,422 - 1,324,750
折旧和摊销以外的非
- - 989 - - 989
现金费用
资本性支出 4,812,970 18,738 35,833 170 - 4,867,711
十四、 其他重要事项
1. 以公允价值计量的资产和负债
本期公允 本报告期计入 本期计
期初 期末
项目 价值变动 权益的累计公 提的减
金额 金额
损益 允价值变动 值
金融资产
套期工具 104,909,672 - 23,583,449 - 137,423,368
可供出售金融资
333,617,636 - 1,175,739 - 281,907,120
产
金融资产小计 438,527,308 - 24,759,188 - 419,330,488
金融负债
套期工具 222,089,021 - 9,800,425 - 236,322,727
金融负债小计 222,089,021 - 9,800,425 - 236,322,727
2. 外币金融资产和负债
本报告期计入
期初 本期公允价 本期计提的 期末
项目 权益的累计公
金额 值变动损益 减值 金额
允价值变动
金融资产
2,446,558,01
货币资金 - - - 9,628,663,170
7
套期工具 104,909,672 - 23,583,449 - 137,423,368
贷款和应收款项 1,525,542,76 - - - 1,590,402,471
155
本报告期计入
期初 本期公允价 本期计提的 期末
项目 权益的累计公
金额 值变动损益 减值 金额
允价值变动
9
可供出售金融资产 160,122,978 - - - 106,844,807
4,237,133,43 11,463,333,81
金融资产小计 - 23,583,449 -
6 6
金融负债
套期工具 42,471,284 - 20,366,647 - 69,071,264
银行借款 20,433,818,700 - - - 23,516,689,184
其他金融负债 1,383,556,577 - - - 9,224,835,015
金融负债小计 21,859,846,561 - 20,366,647 - 32,810,595,463
注：上表系以包含境外子公司所有相关金融资产负债的全口径列示。
3. 采矿权
根据本公司与兖矿集团于 1997 年 10 月签订的《采矿权协议》及 1998 年 2 月签订
的补充协议：本公司设立时所拥有五座煤矿的采矿权资源资产有偿使用费为 1,298
万元/年，十年后国家如果有新规定则按新规定执行。国务院于 2006 年 9 月批准
了财政部、国土资源部、发改委联合下发的《关于深化煤炭资源有偿使用制度改
革试点的实施方案》，规定企业无偿取得属于国家出资探明的煤炭采矿权，须按剩
余资源储量评估作价后，缴纳采矿权价款，山东省是采矿权有偿使用试点省份之
一。截至本报告披露日，本公司已完成对剩余储量评估作价，目前正在履行山东
省国土资源厅审批程序。根据评估初步结果，自 2012 年 1 月 1 日起，本公司暂按
五座煤矿开采原煤量每吨 7 元计提矿权有偿使用费（2012 年前为 5 元/吨），待具
体方案确定后再按实际情况调整。2012 年 1-6 月本公司按照上述标准共计提矿权
使用费 10,000 万元。
4. 环境治理保证金
依据山东省财政厅及国土资源厅鲁财政[2005]81 号关于印发《山东省矿山地质环
境治理保证金管理暂行办法》的通知以及相关文件:采矿权人应履行矿山环境治理
义务,并交纳矿山地质环境治理保证金;采矿权人履行矿山环境治理义务，经验收
合格后,保证金本息将返还采矿权人。依据该文件的相关规定计算,本公司及子公
司菏泽能化在采矿权期满前应交纳的环境治理保证金分别为 173,284 万元及
90,319 万元。截止报告期末，本公司及子公司菏泽能化按要求已实际缴纳 80,000
万元及 3,200 万元。另，依据《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治
156
理保证金提取使用管理办法(试行)的通知》（晋政发〔2007〕41 号）的规定，截止
报告期末，本公司之子公司和顺天池已实际缴纳环境治理保证金 4,549 万元。
5. 本公司之子公司鄂尔多斯能化分别于 2010 年 11 月 20 日、2011 年 1 月 20 日与独
立第三方公司以及独立第三方公司控制人签署资产转让协议和补充协议，以
143,500 万元收购其拥有的位于内蒙古伊金霍洛旗纳林陶亥镇的安源煤矿全部资
产、权益，包括煤矿采矿权、土地使用权等无形资产、房屋所有权以及与煤矿所
有业务相关的机器设备及其他固定资产、相关权利。截止本报告期末，本公司已
支付全部资产转让款。截止本报告日，安源煤矿营业执照、组织机构代码证等证
照变更正在办理过程中。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款分类
期末金额 期初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
项目
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
按组合计
提坏账准
— — — — — — — —
备的应收
账款
账龄组合 5,780,955 4 4,987,763 100 4,783,605 19 3,990,412 100
无风险组合 129,439,283 96 - - 20,000,000 81 - -
组合小计 135,220,238 100 4,987,763 100 24,783,605 100 3,990,412 100
合计 135,220,238 100 4,987,763 100 24,783,605 100 3,990,412 100
1） 本报告期无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 期初金额
项目
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 145,732 4 5,829 145,733 4 5,829
1-2 年 - 30 - - 30 -
2-3 年 1,306,579 50 653,290 1,306,579 50 653,290
157
期末金额 期初金额
项目
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
3 年以上 4,328,644 100 4,328,644 3,331,293 100 3,331,293
合计 5,780,955 — 4,987,763 4,783,605 — 3,990,412
注： 3 年以上金额增加系本公司吸收合并北宿、杨村煤矿所致。
3） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
组合名称 账面余额 坏账金额
无风险组合 129,439,283 -
合计 129,439,283 -
注：期末无风险组合都系管理层认定无回收风险的应收款。
（2） 期末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款。
（3） 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
与本公司
单位名称 金额 账龄 总额的比例
关系
(%)
宝山钢铁股份有限公司 第三方 81,811,452 1 年以内 61
山东日照发电有限公司 第三方 27,673,563 1 年以内 20
山东金能信用证 第三方 20,000,000 1 年以内 15
广州市穗通物资公司 第三方 1,439,726 3 年以上 1
兖州市安邱府储运站 第三方 1,306,579 2-3 年 1
合计 132,231,320 98
2. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末金额 期初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
项目
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
按组合计
提坏账准
— — — — — — — —
备的其他
应收款
158
账龄组合 43,935,284 - 27,499,734 100 17,395,045 - 13,817,768 100
无风险组 4,994,728,47
9,533,104,505 100 - - 100 - -
合 0
5,012,123,51
组合小计 9,577,039,789 100 27,499,734 100 100 13,817,768 100
5
5,012,123,51
合计 9,577,039,789 100 27,499,734 100 100 13,817,768 100
5
1） 本报告期无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 期初金额
项目
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 14,629,884 4 585,195 1,231,339 4 49,254
1-2 年 22,659 30 6,798 28,180 30 8,454
2-3 年 4,750,000 50 2,375,000 4,750,932 50 2,375,466
3 年以上 24,532,741 100 24,532,741 11,384,594 100 11,384,594
合计 43,935,284 — 27,499,734 17,395,045 — 13,817,768
注： 3 年以上金额增加系本公司吸收合并北宿、杨村煤矿所致。
3） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 坏账金额
无风险组合 9,533,104,505 -
合计 9,533,104,505 -
注：期末无风险组合中包含预付投资款 219,541 万元，应收关联方 729,346 万元。
（2） 截止本报告期末，应收本公司之控股股东欠款1,769万元（上期末5,757万元）。
（3） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
性质或内
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 总额的比例
容
（%）
兖煤国际（控
控股子公司 4,194,594,986 1 年以内 44 投资款
股）有限公司
兖州煤业鄂尔
多斯能化有限 控股子公司 2,655,000,000 1-2 年 28 借款
公司
159
占其他应收款
性质或内
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 总额的比例
容
（%）
预付投资
预付投资款 第三方 2,195,405,200 1-2 年 23
款
山西和顺天池 借款、材料
控股子公司 275,747,116 1 年以内 3
能源有限公司 款
山东圣杨木业 垫付往来
联营 95,085,917 1 年以内 1
有限公司 款
合计 9,415,833,219 99
（4） 期末余额中应收关联方款项合计729,346万元，占其他应收款余额的76%。
（5） 其他应收款中外币余额
期末金额 期初金额
外币名称 折算汇 折算汇
原币 折合人民币 原币 折合人民币
率 率
美元 2,381,897 6.3249 15,065,260 10,439,296 6.3009 65,776,960
合计 15,065,260 65,776,960
3. 长期股权投资
（1） 长期股权投资
项目 期末金额 期初金额
按成本法核算长期股权投资 12,356,279,695 15,235,557,746
按权益法核算长期股权投资 2,143,816,439 1,683,897,233
长期股权投资合计 14,500,096,134 16,919,454,979
减：长期股权投资减值准备 - -
长期股权投资净值 14,500,096,134 16,919,454,979
（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资
表决
持股 初始 期初 本期 本期 期末 本期现金
被投资单位名称 权比
比例 金额 金额 增加 减少 金额 红利
例
成本法核算
青岛保税区中兖贸易有限公司 52.38 52.38 1,100,000 2,709,904 - - 2,709,904 -
山东兖煤航运有限公司 92.00 92.00 3,430,000 10,575,733 - - 10,575,733 4,400,000
160
兖煤菏泽能化有限公司 98.33 98.33 1,450,000,000 2,924,343,542 - - 2,924,343,542 -
兖州煤业澳大利亚有限公司 100.00 100.00 403,281,954 6,663,281,954 1,312,912,935 4,194,594,986 3,781,599,903 -
兖州煤业榆林能化有限公司 100.00 100.00 776,000,000 1,400,000,000 - - 1,400,000,000 -
兖州煤业山西能化有限公司 100.00 100.00 600,000,000 508,205,965 - - 508,205,965 -
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司 100.00 100.00 500,000,000 3,100,000,000 - - 3,100,000,000 -
山东华聚能源股份有限公司 95.14 95.14 599,523,448 599,523,448 - - 599,523,448 -
兖煤国际（控股）有限公司 100.00 100.00 17,917,200 17,917,200 - - 17,917,200 -
邹城兖矿北盛工贸有限公司 100.00 100.00 2,404,000 - 2,404,000 - 2,404,000 -
山东邹城建信村镇银行 9.00 9.00 9,000,000 9,000,000 - - 9,000,000 -
小计 4,362,656,602 15,235,557,746 1,315,316,935 4,194,594,986 12,356,279,695 4,400,000
权益法核算
华电邹县发电有限公司 30.00 30.00 900,000,000 973,670,742 47,352,843 - 1,021,023,585 -
兖矿集团财务有限公司 25.00 25.00 125,000,000 170,226,491 19,436,470 15,625,000 174,037,961 15,625,000
陕西未来能源化工有限公司 25.00 25.00 540,000,000 540,000,000 405,000,000 - 945,000,000 -
山东圣杨木业有限公司 39.77 39.77 6,000,000 - 4,886,462 1,487,495 3,398,967 -
济宁市洁美新型墙材有限公司 20.00 20.00 720,000 - 359,859 3,933 355,926 -
小计 1,571,720,000 1,683,897,233 477,035,634 17,116,428 2,143,816,439 15,625,000
合计 5,934,376,602 16,919,454,979 1,792,352,569 4,211,711,414 14,500,096,134 20,025,000
（3） 对联营企业的投资
企业 注册 持股比 表决权比
被投资单位名称 注册地 业务性质
类型 资本 例（%） 例（%）
电力能源、及相关开
山东邹城
华电邹县发电有限公司 有限公司 发、生产、投资、销售、 30 亿 30 30
市唐村镇
建设项目
兖矿集团财务有限公司 有限责任 山东省 金融 5亿 25 25
陕西未来能源化工有限
有限责任 陕西省 煤制油及煤矿开采 54 亿 25 25
公司
人造板、复合强化地板 1,509
山东圣杨木业有限公司 有限责任 山东省 39.77 39.77
加工等 万元
济宁市洁美新型墙材有限公 360
有限责任 山东省 煤矸石烧结砖 20 20
司 万元
(续表)
期末资 期末负 期末净资 本期营业 本期
被投资单位名称
产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
161
期末资 期末负 期末净资 本期营业 本期
被投资单位名称
产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
2,167,675,36 157,842,81
华电邹县发电有限公司 6,231,852,589 2,828,440,638 3,403,411,951
4 1
兖矿集团财务有限公司 7,343,440,627 6,647,288,787 696,151,840 155,946,030 77,745,878
陕西未来能源化工有限
3,911,270,486 131,270,486 3,780,000,000 - -
公司
山东圣杨木业有限公司 110,600,366 102,053,806 8,546,560 24,916,406 -3,740,245
济宁市洁美新型墙材有限公
8,380,602 6,600,972 1,779,630 3,421,099 -19,663
司
231,828,78
合计 17,605,544,670 9,715,654,689 7,889,889,981 2,351,958,899
1
（4） 本公司长期股权投资不存在减值情形，未计提长期投资减值准备。
4. 营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 20,833,090,211 13,652,153,510
其他业务收入 564,082,956 652,767,667
合计 21,397,173,167 14,304,921,177
主营业务成本 15,173,742,048 7,201,818,809
其他业务成本 656,956,615 708,343,489
合计 15,830,698,663 7,910,162,298
（1） 主营业务—按行业分类
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采掘 20,606,539,463 15,003,286,981 13,409,276,725 7,050,867,226
铁路运输 226,550,748 170,455,067 242,876,785 150,951,583
合计 20,833,090,211 15,173,742,048 13,652,153,510 7,201,818,809
（2） 主营业务—按产品分类
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
自产煤销售 10,926,644,720 5,352,920,667 10,975,586,336 4,655,737,504
外购煤销售 9,679,894,743 9,650,366,314 2,433,690,389 2,395,129,722
162
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铁路运输服务 226,550,748 170,455,067 242,876,785 150,951,583
合计 20,833,090,211 15,173,742,048 13,652,153,510 7,201,818,809
（3） 主营业务—按地区分类
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 20,833,090,211 15,173,742,048 13,645,421,774 7,197,614,167
国外 - - 6,731,736 4,204,642
合计 20,833,090,211 15,173,742,048 13,652,153,510 7,201,818,809
（4） 本期公司前五名客户销售收入总额536,213万元，占本期全部销售收入总额的25%。
5. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 4,048,000 5,060,000
权益法核算的长期股权投资收益 66,616,878 14,137,463
委托贷款取得的投资收益 295,994,812 62,923,499
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 3,702,379 2,433,305
合计 370,362,069 84,554,267
（2） 权益法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 上期金额 本期比上年增减变动的原因
合计 66,616,878 14,137,463
其中：
华电邹县发电有限公
47,352,843 7,078,491 华电邹县本期利润增加
司
兖矿集团财务有限公
19,436,470 7,058,972 财务公司本期利润增加
司
山东圣杨木业有限公司 -141,341 - 本期新增
济宁市洁美新型墙材有限公司 -31,094 - 本期新增
（3） 本集团投资收益汇回不存在重大限制。
6. 母公司现金流量表补充资料
163
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,558,449,995 3,226,205,508
加：资产减值准备 - -
固定资产折旧 506,434,347 473,150,696
无形资产摊销 13,252,997 8,432,343
长期待摊摊销 3,750 3,750
计提专项储备 380,467,803 236,275,892
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-4,202,544 -2,073,711
益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列） -12,366,274 34,479,350
财务费用（收益以“-”填列） 494,108,730 37,095,602
投资损失（收益以“-”填列） -370,362,069 -84,554,267
递延所得税的影响（增加以“-”填列） -252,831,478 -146,899,788
存货的减少（增加以“-”填列） -348,599,467 196,713,011
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 3,232,441,744 6,628,628,935
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -2,129,456,512 -285,386,774
经营活动产生的现金流量净额 4,067,341,022 10,322,070,547
2.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 9,298,311,711 6,483,975,340
减：现金的期初余额 6,014,805,639 5,336,180,576
现金及现金等价物净增加额 3,283,506,072 1,147,794,764
十六、 补充资料
1. 净资产、净利润差异调节表
项目 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东净利润
期末金额 期初金额 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
按国际财务报告准则 44,221,884,644 42,634,490,236 5,255,810,641 5,183,335,432
1）同一控制下合并(注 1) -1,502,419,408 -769,953,755 3,593,676 3,026,732
2)专项储备(注 2) -426,296,412 -535,479,918 -374,006,701
-196,031,163
3)递延税项(注 3) 928,163,560 737,915,971 69,681,452 41,042,686
4)其他 19,867,544 -610,072 -48,890,749 -1,796,536
164
按中国企业会计准则 43,241,199,928 42,066,362,462 4,906,188,319 5,029,577,151
（1） 根据中国会计准则，从兖矿集团收购的有关资产和子公司为同一控制下的企业合
并，被合并方的资产和负债以在合并日被合并方的账面价值计量；公司取得的净
资产账面价值与支付的合并对价的差额，调整资本公积。而根据国际财务报告准
则，被购买方按公允价值确认在购买日的各项可辨认资产、负债及或有负债；购
买方的合并成本大于被购买方在购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。
（2） 如本附注四、22所述，按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭产
量计提维简费、生产安全费及其他类似性质的费用，记入当期费用并在所有者权
益中的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备形成固定资产时，应在计入
相关资产成本的同时全额结转累计折旧。而按国际财务报告准则，这些费用应于
发生时确认，相关资本性支出于发生时确认为固定资产，按相应的折旧方法计提
折旧。
（3） 上述准则差异同时带来税务及少数股东权益的影响差异。
2. 非经常性损益表
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号―非经常性损
益（2008）》的要求，本集团非经常性损益如下：
项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损益 4,094,661 -7,300,619
计入当期损益的政府补助 4,639,016 5,600,675
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 1,391,019,268 -
产公允价值产生的收益
可供出售金融资产取得的投资收益 3,702,379 2,433,305
对外委托贷款取得的损益 - -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,790,981 -6,164,977
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 1,414,246,305 -5,431,616
所得税影响额 -660,016,291 -1,468,829
其中：澳洲子公司 MRRT 所得税影响金额 -1,083,223,372 -
扣除所得税影响的非经常性损益 2,074,262,596 -3,962,787
其中：归属于母公司股东 2,074,134,717 -4,212,101
165
项目 本期金额 上期金额
少数股东权益影响额（税后） 127,879 249,314
3. 净资产收益率及每股收益
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率
和每股收益的计算及披露》的要求，本集团加权平均计算的净资产收益率及每股
收益如下：
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 11.01 0.9975 0.9975
扣除非经常性损益后归属于
6.36 0.5758 0.5758
母公司股东的净利润
十七、 财务报告批准
本财务报告于 2012 年 8 月 24 日由本公司董事会批准报出。
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第八章 备查文件
在中国山东省邹城市凫山南路298号公司董事会秘书处存有以下文件，供股
东查阅：
载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报表文本；
报告期内，在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；
在其它证券市场公布的半年度报告文本；
公司章程文本。
兖州煤业股份有限公司
董事长：李位民
2012 年 8 月 24 日
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