兖州煤业股份有限公司
二零零六年中期报告
2006年8月18日
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司第三届董事会第六次会议应到董事13人，实到董事12人。陈广水董事因工作原因请假，未出席本次董事会会议。
公司董事长王信先生、财务总监吴玉祥先生和计划财务部部长张宝才先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务报告未经审计。
目 录
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一、 公司基本情况……………………………………… 3
二、 股本变动和主要股东持股情况…………………… 5
三、 董事、监事、高级管理人员情况…………………… 8
四、 管理层讨论与分析………………………………… 9
五、 重要事项…………………………………………… 13
六、 财务报告…………………………………………… 18
七、 备查文件…………………………………………… 57
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一、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：兖州煤业股份有限公司
公司中文名称缩写：兖州煤业
公司法定英文名称：Yanzhou Coal Mining Company Limited
2、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
A股—上市地点：上海证券交易所
股票简称：G兖煤
股票代码：600188
H股—上市地点：香港联合交易所
股票代码：1171
ADS—上市地点：纽约证券交易所
股票简称：YZC
3、公司注册地址：山东省邹城市凫山南路298号
公司办公地址：山东省邹城市凫山南路298号
邮政编码：273500
公司网址：http://www.yanzhoucoal.com.cn
公司电子信箱：yzc@yanzhoucoal.com.cn
4、公司法定代表人：王 信
5、公司授权代表： 吴玉祥
陈广水
公司董事会秘书：陈广水
联系地址：山东省邹城市凫山南路298号
兖州煤业股份有限公司董事会秘书处
电话：0537-5382319
传真：0537-5383311
电子信箱：yzc@yanzhoucoal.com.cn
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》、香港《南华早报》
公司中期报告登载网址：http://www.sse.com.cn
中期报告备置地点：兖州煤业股份有限公司董事会秘书处
7、其他有关资料
公司变更注册登记日期：2006年3月9日
企业法人营业执照注册号：企股鲁总字第003929号
税务登记证号码：国税鲁外字370800166122374
会计师事务所（境内）名称：德勤华永会计师事务所有限公司
办公地址：上海延安东路222号外滩中心30楼
会计师事务所（境外）名称：德勤·关黄陈方会计师行
办公地址：香港金钟道88号太古广场一期35楼
（二）主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
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财务指标 单位 2006年1-6月 2005年1-6月
（未经审计） （未经审计）
净利润 千元 1,347,703 1,656,623
扣除非经常性损益后的净利润 千元 1,346,735 1,655,932
经营活动产生的现金流量净额 千元 390,384 2,685,199
净资产收益率 % 7.69 10.21
每股收益注1 元/股 0.27 0.54
每股收益注2 元/股 0.27 0.34
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注：⑴截至2006年6月30日止6个月和截至2005年6月30日止6个月的每股
收益分别按总股本49.184亿股、30.74亿股计算。
⑵截至2006年6月30日止6个月、截至2005年6月30日止6个月的每股
收益均按总股本49.184亿股计算。
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财务指标 单位 2006年6月30日 2005年12月31日
（未经审计） （经审计）
流动资产 千元 11,347,273 11,061,910
流动负债 千元 4,094,457 3,569,704
总资产 千元 22,074,980 21,088,180
股东权益（不含少数股 千元 17,514,984 17,141,627
东权益）
每股净资产 元/股 3.56 3.49
调整后的每股净资产 元/股 3.55 3.47
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报告期内扣除非经常性损益的净利润调节情况如下表（单位：千元）：
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项目 2006年1-6月
（未经审计）
一、报告期内实现的净利润 1,347,703
加：营业外支出 2,584
减：营业外收入 4,625
非经常性损益的所得税影响 -1,073
二、扣除非经常性损益后的净利润 1,346,735
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2、按境内外两种会计准则编制的净利润差异
公司按国际财务报告准则编制的报告期净利润为1,433,505千元，按中国会计准则编制的报告期净利润为1,347,703千元，两者差额为85,802千元。其差异调节表见财务报告“补充资料1”。
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内，本公司股份总数未发生变化，股本结构因实施股权分置改革发生了变化。
公司于2006年3月31日实施股权分置改革方案后，股份变动情况如下：
数量单位：股 每股面值：人民币1 元
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本次变动前 本次变动 本次变动后
增减（＋
，－）
数量 比例 股权分置 数量 比例
改革送股
一、有限售条件股份( 2,672,000 54.33 -72,000,0 2,600,00 52.86
国有法人持股) ,000 % 00 0,000 %
二、无限售条件股份
1、人民币普通股A股 288,000,0 5.85% +72,000,0 360,000, 7.32%
00 00 000
2、境外上市的外资股H 1,958,400 39.82 0 1,958,40 39.82
股 ,000 % 0,000 %
三、股份总数 4,918,400 100.0 0 4,918,40 100.0
,000 0% 0,000 0%
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（二）股东情况
1、报告期末股东总数
截至2006年6月30日，公司股东总数为80,758人。其中境内有限售条件股东1人、境内无限售条件股东80,623人、H股股东134人。
2、公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况
截至2006年6月30日，公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东情况如下表：
股东数量和持股情况表 单位：股
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股东总数 80,758人
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻
质 例(%) 条件股份数 结的股份
量 数量
兖矿集团有限公 国有股 52.86 2,600,000, 2,600,000, 0
司 东 000 000
香港中央结算（ 外资股 39.75 1,954,851, 0 不详
代理人）有限公 东 596
司
上投摩根双息平 其他 0.15 7,170,250 0 不详
衡混合型证券投
资基金
CREDITSUISSE(HO 其他 0.13 6,607,896 0 不详
NGKONG)LIMITED
海通证券股份有 其他 0.10 5,000,000 0 不详
限公司
上证50交易型开 其他 0.10 4,888,188 0 不详
放式指数证券投
资基金
东风汽车股份有 其他 0.07 3,559,496 0 不详
限公司
全国社保基金零 其他 0.06 2,810,025 0 不详
零二组合
国联安德盛小盘 其他 0.05 2,500,000 0 不详
精选证券投资基
金
CITIGROUPGLOBAL 其他 0.05 2,258,468 0 不详
MARKETSLIMITED
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
香港中央结算（代理人）有限 1,954,851,596 境外上市外资股
公司
上投摩根双息平衡混合型证券 7,170,250 人民币普通股
投资基金
CREDITSUISSE(HONGKONG)LIMIT 6,607,896 人民币普通股
ED
海通证券股份有限公司 5,000,000 人民币普通股
上证50交易型开放式指数证券 4,888,188 人民币普通股
投资基金
东风汽车股份有限公司 3,559,496 人民币普通股
全国社保基金零零二组合 2,810,025 人民币普通股
国联安德盛小盘精选证券投资 2,500,000 人民币普通股
基金
CITIGROUPGLOBALMARKETSLIMIT 2,258,468 人民币普通股
ED
上投摩根中国优势证券投资基 2,220,588 人民币普通股
金
上述股东关联关系或一致行动 以上所披露股东中，“上投摩根双息平衡
的说明 混合型证券投资基金”和“上投摩根中国
优势证券投资基金”的基金管理人均为上
投摩根富林明基金管理公司。其他股东之
间的关联关系和一致行动关系不详。
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注1：以上“报告期末股东总数”及“公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况”资料是根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、香港证券登记公司提供的截至2006年6月30日的公司股东名册编制。
注2：香港中央结算（代理人）有限公司作为本公司H股的结算公司，以代理人身份持有本公司股票。
3、公司前十名有限售条件流通股股东持股数量及限售条件
截至2006年6月30日，公司前十名有限售条件流通股股东持股数量及限售条件如下表：
单位：股
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序 有限售条件 持有的有限 可上市交易 新增可上市 限售条件
号 股东名称 售条件股份 时间 交易股份数
数量 量
1 兖矿集团有 2,600,000,0 2010年4月1 2,600,000,0 自股权分置
限公司 00 日 00 改革方案实
施之日起，
兖矿集团所
持兖州煤业
原非流通股
股份在四十
八个月内不
上市交易。
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除以上披露外，截至2006年6月30日，根据《中华人民共和国证券法》，没有任何在公司登记的股东持有公司发行在外股份的5%或以上。公司依据香港证券及期货交易委员会《证券及期货条例》第336条规定所备存的股东权益登记册中，截至2006年6月30日公司登记在册的持有公司已发行H股5%以上的股东有：
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主要股东 股份类别 持有股份数目 身份 权 占报告 占报告
名称 （股） 益 期末有 期末股
种 关股本 本总数
类 类别之 之百分
百分比 比
兖矿集团 内资股（ 2,600,000,000 实益拥有 公 87.84% 52.86%
有限公司 国有法人 (L) 人 司
股）
JPMorgan H股 218,049,706(L 实益拥有 公 11.13% 4.43%
Chase&Co )(包括82,615, 人、投资 司
. 699(P)) 经理及法
团保管人/
核准借出
代理人
CreditSu H股 160,567,327(L 受控公司 公 9.88% 3.93%
isseGrou )(包括3,950,1 权益 司
p 00(P))32,939,
359(S)
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附注： [L]表示好仓，[S]表示淡仓，[P]表示在可供借出的股份中的权益。
报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持有公司股票因股权分置改革发生变动，变动情况如下：
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姓名 职务 本报告期初内资 本报告期末内 变化原因
股持股量 资股持股量
（股） （股）
杨德 副董事长、总经 16,000 20,000 股权分置改革
玉 理
吴玉 董事、财务总监 16,000 20,000 股权分置改革
祥
陈广 董事、董事会秘 1,600 2,000 股权分置改革
水 书
孟宪 监事会主席 16,000 20,000 股权分置改革
昌
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除上述披露外，公司其他董事、监事、高级管理人员报告期内均未持有公司股票。
（二）报告期内公司高级管理人员新聘情况
公司于2006年4月21日召开第三届董事会第五次会议，聘任曲天智先生为公司副总经理。
四、管理层讨论与分析
（一）公司主营业务范围和上半年经营状况
1、主营业务范围
公司的主营业务为地下煤炭开采、洗选加工、销售和煤炭铁路运输。
2、公司上半年经营状况
主营业务收入为6,486,152千元，同比减少了190,493千元或2.9%。其中：⑴煤炭销售实现主营业务收入6,412,051千元，同比减少了169,322千元或2.6%。主要是由于煤炭价格下降因素使主营业务收入减少214,270千元；煤炭销量增加因素使主营业务收入增加44,948千元。⑵煤炭运输专用铁路资产（“铁路资产”）实现铁路运输服务收入74,101千元（由客户承担矿区专用铁路资产运费的煤炭运量实现的收入）同比减少了21,171千元或22.2%。
主营业务成本为2,940,474千元，同比增加了182,206千元或6.6%。其中：煤炭主营业务成本为2,898,982千元，同比增加了193,034千元或7.1%。吨煤销售成本为173.04元，同比增加了10.42元或6.4%。主要原因是：⑴原材料价格上涨及采煤工作面搬迁频繁使材料投入增加等因素影响吨煤销售成本增加3.54元；⑵员工工资增加影响吨煤销售成本增加10.18元；⑶出口退税率降低影响吨煤销售成本增加1.97元；⑷公司加大成本控制力度，部分抵消了成本增支因素。
主营业务利润为3,407,558千元，同比减少了385,785千元或10.2%。
营业费用为519,848千元，同比减少了18,546千元或3.4%。主要是由于公司出口煤销量减少使出口销售费用降低所致。
管理费用为919,559千元，同比增加了114,139千元或14.2%。主要是由于劳动保险费、员工工资和关联交易费用增加所致。
所得税为685,061千元，同比减少了136,891千元或16.7%，主要是公司应纳税所得额减少所致。
净利润为1,347,703千元，同比减少了308,920千元或18.6%。
上半年公司生产原煤1,774万吨，与上年同期相比减少70万吨或3.8%。主要是由于公司受部分压煤村庄未按期搬迁影响，原煤产量同比下降所致。
上半年公司商品煤产量为1,710万吨，与上年同期相比减少10万吨或0.6%。
上半年公司销售煤炭1,675万吨，同比增加11万吨或0.7%，其中：国内销售1,355万吨，同比增加61万吨或4.7%；出口销售320万吨，同比减少50万吨或13.4%。
上半年公司煤炭销售平均价格为382.74元/吨，同比下降了12.79元/吨或3.2%。其中：国内煤炭销售平均价格为349.82元/吨，同比下降了20.03元/吨或5.4%；出口煤炭销售平均价格为522.00元/吨，同比上升了36.63元/吨或7.6%。公司煤炭平均价格下降主要是由于国内销售煤炭价格下降所致。
上半年公司煤炭产品销售情况如下表：
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截至2006年6月30日止6个月 截至2005年6月30日止6个月
（未经审计） （未经审计）
销量 销售平 销售收 销量 销售平 销售收入
均价格 入 均价格
（千吨 （元/ （千元 （千吨） （元/ （千元）
） 吨） ） 吨）
精煤
1号精煤 494.0 558.36 275,848 403.9 562.86 227,350
2号精煤 2,671.7 545.81 1,458,2 3,004.4 530.38 1,593,482
46
国内 1,697.8 512.80 870,612 1,771.5 537.75 952,614
出口 973.9 603.36 587,634 1,232.9 519.80 640,868
3号精煤 5,955.3 440.99 2,626,1 5,293.0 433.29 2,293,398
95
国内 3,725.7 413.77 1,541,5 2,857.3 403.87 1,153,984
83
出口 2,229.6 486.46 1,084,6 2,435.7 467.80 1,139,414
12
块煤 272.1 430.39 117,097 237.8 472.98 112,492
国内 272.1 430.39 117,097 206.4 469.37 96,869
出口 0.0 — 0 31.4 496.62 15,623
精煤小计 9,393.1 476.67 4,477,3 8,939.1 472.83 4,226,722
86
国内 6,189.6 453.21 2,805,1 5,239.1 463.98 2,430,817
41
出口 3,203.5 522.00 1,672,2 3,700.0 485.37 1,795,905
46
经筛选原煤 4,895.6 310.84 1,521,7 6,065.6 346.52 2,101,829
50
混煤及其他 2,464.2 167.57 412,915 1,634.5 154.68 252,822
总计 16,752. 382.74 6,412,0 16,639.2 395.53 6,581,373
9 51
其中:国内 13,549. 349.82 4,739,8 12,939.2 369.84 4,785,468
4 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上半年,公司铁路资产完成运量942万吨，同比减少158万吨或14.4%。其中：按离矿价结算并由客户承担矿区专用铁路资产运费的煤炭运量为426万吨，同比减少121万吨或22.0%。
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品情况
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主营行业（产品 主营业务收入(千 主营业务成本(千 毛利率(%)
） 元) 元)
煤炭采选业 6,412,051 2,898,982 54.8
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4、经营中的问题与困难
压煤村庄搬迁风险。压煤村庄搬迁问题普遍存在于华东地区煤矿的经济寿命周期内。公司现有煤矿压煤村庄搬迁问题虽已解决，由于存在不确定性因素，公司不排除未来仍会面临压煤村庄不能按期搬迁的风险。若上述风险出现，将可能影响公司煤炭产量并导致成本费用上升。
煤炭市场波动风险。煤炭价格走势主要取决于煤炭供需变化以及煤炭运力情况。煤炭价格的波动将会对公司业绩产生影响。
成本上升风险。不可预见的政策性增支因素和物价上升等因素将会加大公司成本支出，对公司业绩产生负面影响。
获取新煤炭资源难度加大。随着煤炭价格持续高位运行，煤炭资源价格呈上升趋势，将会增加公司对外开发和经营成本。
针对上述风险和不利因素，公司将坚持实施外延式发展和内涵式发展并举的经营策略，持续提高盈利能力和股东回报。
5、兖州煤业澳大利亚有限公司经营情况公司全资子公司兖州煤业澳大利亚有限公司（“兖煤澳洲”）所属澳思达煤矿目前正处于设备安装测试阶段，将于第三季度投入商业生产。截止2006年6月30日，该煤矿已累计生产原煤18万吨（矿井开拓过程中形成的工程煤）。报告期内销售煤炭11万吨。
上半年，兖煤澳洲实现销售收入61,401千元（扣除销售税金、运费以及各项杂费后的销售净额），其他收益1,523千元，煤炭销售成本4,188千元，管理费用236,475千元。报告期内兖煤澳洲亏损177,739千元。
在中国会计准则下，报告期内兖煤澳洲的亏损额177,739千元作为开办费用在长期待摊费用中列支，未计入本期损益；在国际财务报告准则下，报告期内兖煤澳洲的亏损额177,739千元已计入本期损益。
（二）下半年展望
下半年国内外煤炭市场供需总体平衡。
国内煤炭市场供需保持基本平衡，优质煤炭价格高位运行，劣质煤炭价格面临下行压力。中国经济增长带动电力、冶金、化工、建材等主要用煤行业对煤炭需求持续增加，受国家宏观调控影响增速趋缓。新建矿井投产、净出口减少等因素将使国内煤炭供应增加。煤炭运输能力增加，使国内煤炭运输紧张局面得到部分缓解。预计下半年国内煤炭市场将保持供需基本平衡的局面，煤炭价格基本稳定，优质煤炭价格保持高位运行，劣质煤炭价格下降。中国政府持续关闭整顿不符合规定的小煤矿、加大煤炭产业结构调整力度、对煤炭资源实行保护性开采等措施将有利于煤炭行业持续发展，提高大型煤炭企业竞争力。
国际煤炭市场需求旺盛，煤炭价格高位盘整。世界经济持续增长，国际能源问题持续升温，使国际煤炭需求旺盛，煤炭成为需求量增长最快的能源。美国、中国、印度和韩国等国家煤炭进口量增加，亚太地区煤炭需求保持强劲增长势头。印度尼西亚煤炭出口量增加、澳大利亚煤炭出口供应紧张、中国煤炭出口减少，使亚太地区煤炭供应基本保持稳定。预计下半年国际煤炭市场将继续保持高位运行。欧洲煤炭市场价格持续上升、国际原油和天然气价格居高不下、国际海运费持续反弹等因素将有利于支撑东亚市场煤炭价格高位运行。
公司2006年度国内及出口煤炭销售计划3,400万吨，比2005年实际销量增加152万吨或4.7%。其中：国内销售计划2,700万吨，比2005年国内实际销量增加177万吨或7.0%；出口计划700万吨，比2005年实际出口量减少25万吨或3.4%。
公司已签订2006年度国内煤炭销售合同和意向2,810万吨，其中已签订合同量1,142万吨，合同价格比2005年度国内煤炭销售平均合同价格增长了2.8%；签订国内销售意向量1,668万吨，价格将随市场变化而波动。公司已签订出口动力煤合同493万吨，合同价格比2005年度出口动力煤合同价格下降了7%。
下半年经营策略
公司坚持实施外延式发展和内涵式发展并举的战略，持续提高盈利能力和股东回报。下半年将继续实施以下经营策略：
第一，改善经营管理，提高现有煤矿的盈利能力。
一是稳定现有煤矿的产量、销量。优化、调整矿井生产系统，全年原煤产量实现恢复性增长，实现全年3400万吨的销售目标。
二是继续实施 “三零工程”，持续提高产品质量和市场信誉；继续实施“四个优化”，通过优化品种结构、用户结构、运输方式结构和港口流向结构，降低销售费用，提高产品销售净价格。
三是突出管理、控制成本。加强资金预算管理，控制资金风险；坚持实施“增收节支、降耗提效”措施，有效控制成本。
第二，加快现有项目开发进程，继续寻求新的收购机会。
完成澳大利亚澳思达煤矿矿井生产系统改造、设备安装测试，第三季度投入生产运营；完成陕西省新煤矿项目商务谈判，力争2006 年底完成矿井建设；加快山东省赵楼煤矿和陕西省甲醇项目建设施工进度，力争2007年底建成投产。公司将继续在境内外煤炭及相关行业寻求新的收购机会，扩大煤矿资产规模，拓展煤炭深加工业务。
2006年兖矿集团有限公司（「兖矿集团」、「控股股东」）将符合兖州煤业发展战略要求的煤炭、电力等部分运营及新项目按国家有关规定实施转让，并支持兖州煤业实施受让，以有助于提升兖州煤业的经营业绩、减少兖矿集团与兖州煤业之间存在的关联交易及同业竞争。兖矿集团正在开发的煤变油项目将吸收兖州煤业参与投资，共同开发。
公司将于2006年第三季度收购兖矿集团持有的兖矿山西能化有限公司（「山西能化」）98%股权，构筑公司参与山西省煤炭资源开发和煤炭深加工业务的运作平台。山西能化所属天池煤矿将于2006年底实现投产运营。
第三、规范公司运行，提升公司治理水平。
一是按照美国《萨班斯法案》基本要求，在2006年底前完成内部控制体系建设。目前，公司已基本完成内部控制业务流程设计和测试整改工作，2006年10月份内部控制体系正式运行，年底前出具内部控制报告。
二是按照境内外监管机构要求，组织公司董事、监事、高级管理人员等参加监管机构相关持续培训，强化自律意识和责任意识；完善公司治理，推动公司规范运作。
三是加强对外投资管理，控制投资风险，提高对外投资质量和效益。
（三）公司投资情况
公司于2004年7月增发2.04亿股新H股，募集资金净额港币16.56亿元（折合人民币17.57亿元）。募集资金用于投资山东省和陕西省的两个新煤矿项目和陕西省的甲醇项目。
公司已于2004年出资7.76亿元，在陕西省榆林市控股设立了兖州煤业榆林能化有限公司，该公司注册资本为8.00亿元，主要从事生产60万吨甲醇、20万吨醋酸及其配套煤矿项目筹建。
尚未使用的募集资金存放于公司在银行开设的专用帐户。
报告期内公司没有发生重大非募集资金投资情况。
五、重要事项
（一）公司治理状况
公司自上市以来，按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定、境内外证券交易所《上市规则》等法规、监管规定，注重遵循透明、问责、维护全体股东权益的原则，建立了比较规范、稳健的企业法人治理架构，与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。
公司密切关注证券市场规范化、法制化进程，根据自身情况主动完善法人治理结构。
报告期内，公司进一步完善了内部治理制度，为规范运行建立制度保障。经2006年6月28日召开的2005年度股东周年大会批准，公司进一步修订完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》；经2006年4月21日召开的董事会会议批准，公司制定了《管理层证券交易守则》；报告期内，按照美国《萨班斯法案》基本要求，公司继续开展完善内部控制体系建设工作。
报告期内，经2005年度股东周年大会批准，公司对章程进行了修订，反映了中国证监会《关于印发〈上市公司章程指引（2006年修订）〉的通知》等相关要求、境内外证券交易所《上市规则》修订后的新规定。
（二）2005年度末期股息派发
公司2005年度股东周年大会于2006年6月28日召开，批准公司向股东派发2005年度末期现金股利1,082,000千元（含税），即向全体股东每10股派发现金股利2.2元（含税）。其中包括：按一贯坚持的派息政策派发的2005年度现金股利737,700千元（含税），即每股0.150元（含税）；2005年度特别现金股利344,300千元（含税），即每股0.070元（含税）。
2005年度末期现金股利于2006年7月20日发放至公司股东。
（三）2006年度中期利润分配
公司2006年度中期不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。
（四）修订章程
经2005年度股东周年大会批准，公司根据境内外监管机构规定和公司日常经营运作的需要，对章程进行了修订。有关本次章程修订详情已于2006年5月9日提供予公司股东，并刊载于上海证券交易所网站和香港联合交易所网站。
（五）重大诉讼、仲裁事项
公司2004年12月13日通过中国银行济宁分行向山东信佳实业有限公司（“山东信佳”）提供了6.4亿元委托贷款（“委托贷款”），山东信佳未能按期偿还委托贷款本金及利息。山东省高级人民法院委托山东银星拍卖有限公司，于2005年9月6日依法拍卖委托贷款保证人联大集团有限公司所持华夏银行股份有限公司2.89亿股股权（“华夏股权”），拍卖价款用以偿还本公司委托贷款本金、利息、罚息及相关费用，拍卖成交价格为3.5元／股，成交总价款为10.115亿元。
华夏股权的买受人正在履行中国银监会资格审查程序，通过中国银监会资格审查后，买受人将支付拍卖价款并办理华夏股权过户手续，公司可收回委托贷款本金、利息、罚息及相关费用。截至本报告披露日，买受人的资格审查仍在进行中。公司与有关各方积极开展相关工作，争取尽快明确买受人的资格审查结果。
鉴于存在买受人无法通过中国银监会资格审查的可能性，公司与有关各方研究了相关处理方案，以确保尽快收回委托贷款本金、利息、罚息及相关费用。公司将及时公告委托贷款案的重要进展情况。
除以上披露外，本报告期内公司没有其他重大诉讼仲裁事项。
（六）股权分置改革
公司于2006年3月31日实施股权分置改革方案。兖矿集团有限公司（“兖矿集团”、“控股股东”）向2006年3月30日登记在册的公司A股流通股股东每10股支付2.5股对价股份；自2006年4月3日起，兖矿集团持有的原非流通股股份即获得上市流通权，对价股份于上海证券交易所上市交易。
公司的资产、负债、所有者权益、股本总数、净利润等财务指标均未因股权分置改革方案的实施而发生变化。
兖矿集团作出的特别承诺及履行情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名 特殊承诺 承诺履行情况
称
兖矿集 （1）自股权分置改革方案实施之日起，兖矿 兖矿集团所持兖州
团有限 集团所持兖州煤业原非流通股股份在四十八 煤业原非流通股股
公司 个月内不上市交易。 份未交易
（2）2006年兖矿集团将符合兖州煤业发展战 相关项目在研究公
略要求的煤炭、电力等部分运营及新项目按 司于2006年8月18
国家有关规定实施转让，并支持兖州煤业实 日与兖矿集团签署
施受让，以有助于提升兖州煤业的经营业绩 了收购其持有的兖
、减少兖矿集团与兖州煤业之间存在的关联 矿山西能化有限公
交易及同业竞争；兖矿集团正在开发的煤变 司98%股权的协议
油项目将吸收兖州煤业参与投资，共同开发 。
。
（3）兖矿集团将承担与本次股权分置改革相 已履行承诺
关的所有费用。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（七）重大资产收购、出售及资产重组事项
公司于2006年8月18日与兖矿集团签署了收购其持有的兖矿山西能化有限公司98%股权的协议，详情请参见公司于2006年8月21日刊登的《兖州煤业股份有限公司关联交易公告》。
除上述披露外，报告期内公司未发生其他重大资产收购、出售及资产重组事项。
（八）关联交易
本公司的关联交易主要是与控股股东（包括其附属公司）之间相互提供材料和服务供应发生的持续性关联交易以及资产购买交易。
1、报告期内购销商品、提供劳务发生的持续性关联交易
（1）材料和服务供应持续性关联交易
该交易的关联方为公司的控股股东。
按照香港联交所、上海证券交易所关于持续性关联交易的监管规定以及公司和控股股东运营发展的实际情况，2006年第一季度，公司履行了持续性关联交易法定审批程序，与控股股东重新签订了六项持续性关联交易协议（“新持续性关联交易协议”），界定了公司与控股股东日常持续性材料和服务供应的关联交易，确定了每项协议所限定交易在2006至2008年每年的金额上限。确定价格的主要方式有：国家规定的价格；若无国家规定的价格则采用市场价格；若无国家定价、市场价格则按实际成本价格。供应的费用可一次性或分期支付。
新持续性关联交易协议及其所限定交易在2006至2008年每年的金额上限，于2006年3月24日获得独立股东批准。新持续性关联交易的协议期限为2006年1月1日至2008年12月31日，公司与控股股东已终止执行原《材料和服务供应协议》及其补充协议、原《养老保险金协议》（详情请参见2006年1月11日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》的《兖州煤业股份有限公司日常关联交易公告》）。
上半年公司向控股股东销售煤炭和提供材料供应等服务并收取的费用总额为681,224千元；控股股东向公司提供的维修保养、工程施工等服务并收取的费用总额为692,073千元。
上半年公司与控股股东材料和服务供应持续性关联交易情况如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年上半年 2005年上半年 关联交易
金额（千 占主营业 金额（千 占主营业 额增减（+
元） 务收入的 元） 务收入的 、-）（%
比例（% 比例（% ）
） ）
公司向控股股东 681,224 10.5 631,033 9.5 8.0
提供服务及材料
控股股东向公司 692,073 10.7 447,583 6.7 54.6
提供服务及材料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上半年公司向控股股东提供服务及材料对公司利润的影响如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入（ 主营业务成本 毛利（千
千元） （千元） 元）
向控股股东提供煤炭及服务 448,703 225,249 223,454
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵根据公司与控股股东签订的协议，控股股东就公司职工的养老保险金计划及公司退休职工的退休金及其他福利支出免费提供管理。2006年上半年公司支付上述款项为400,593千元。
2、资产购买交易：根据《济三矿项目收购协议》，济宁三号煤矿采矿权价款1.325亿元,从2001年起分十年等额无息支付。公司应于2006年支付采矿权价款13,248千元，截止2006年6月30日尚未支付。
3、公司与控股股东的债权债务往来主要是双方相互提供材料和服务供应及收购资产等原因形成。
2006年上半年公司与控股股东债权债务往来发生额及余额情况如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额（ 余额（千 发生额（千 余额（千
千元） 元） 元） 元）
兖矿集团有限公司 762,307 99,715 1,284,881 771,314
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有关公司关联交易详情请参阅财务报表附注50。
（九）重大合同及履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
3、报告期内，公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。
4、报告期内发生及前一报告期发生、延续到本报告期内的公司委托贷款事项如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 委托 借款人 委 贷款期限 年利 是否 是否计提 本金 报告
号 银行 托 率 经过 减值准备 是否 期内
贷 法定 收回 利息
款 程序 收益
金
额
1 中国 山东信 人 2004年12 7% 是 否 否 0
银行 佳实业 民 月20日至
济宁 有限公 币6 2005年1
分行 司 .4 月19日
亿
元
2 中国 兖州煤 2,0 2005年11 6.31 是 否 否 63.1
银行 业澳大 00 月7日至2 % 8万
济宁 利亚有 万 007年11 美元
分行 限公司 美 月7日
元
3 中国 兖州煤 2,0 2006年2 6.57 是 否 否 46.9
银行 业澳大 00 月13日至 938% 8万
济宁 利亚有 万 2007年11 美元
分行 限公司 美 月7日
元
4 中国 兖州煤 2,0 2006年6 6.89 是 否 否 9.10
银行 业澳大 00 月6日至2 438% 万美
济宁 利亚有 万 007年11 元
分行 限公司 美 月7日
元
5 中国 兖煤菏 人 2006年7 5.85 是 否 否 0
银行 泽能化 民 月3日至2 %
济宁 有限公 币3 007年6月
分行 司 ,00 26日
0万
元
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2005年6月28日召开的董事会会议批准公司向全资子公司兖州煤业澳大利亚有限公司提供1.21亿澳元（9000万美元）委托贷款。该委托贷款尚未实施完毕。
2006年6月26日召开的总经理办公会批准公司向控股子公司兖煤菏泽能化有限公司提供3亿元委托贷款。该委托贷款尚未实施完毕。
报告期内，公司未发生其他委托贷款事项。除上述所披露外，公司目前无其他委托贷款计划。
除“五、重要事项”之 “（七）重大资产收购、出售及资产重组事项”及“（八）关联交易”所披露的相关协议外，本报告期内公司概无签订任何其他重大合同。
（十）承诺事项
1、收购赵楼煤矿采矿权
为增加公司后备资源储量、提高盈利能力，进一步落实兖矿集团在公司上市时做出的“不竞争承诺”及巨野煤田资源开发的相关承诺，公司于2005年12月从兖矿集团收购了兖煤菏泽能化有限公司(“菏泽能化公司”)95.67%股权。
兖矿集团已于2006年6月28日获得国土资源部颁发的赵楼煤矿采矿权证。根据相关收购协议规定，菏泽能化公司有权在兖矿集团获得赵楼煤矿采矿权后的12个月内的任何时间收购该采矿权。
目前，赵楼煤矿的建设工作正在按计划进行，预计将于2007年第四季度建成。公司将按照相关协议规定，适时开展赵楼煤矿采矿权的收购工作。
2、股权分置改革承诺事项
控股股东于本公司实施股权分置改革时做出的相关承诺及进展情况，请参见“五、重要事项”之“（六）股权分置改革”。
除上述披露外，报告期内没有公司或持有公司股份5％以上的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（十一）公司对外担保情况
截至2006年6月30日，本公司及本公司的控股子公司概无任何对外担保。公司未对控股子公司提供担保，无违规担保事项。
（十二）资金占用情况
截至2006年6月30日，不存在控股股东及其附属企业非经营性占用本公司资金的情况。
（十三）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。
（十四）其他已披露重要信息索引
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事项 日期 刊登报刊及版面 互联网及检索路
径
兖州煤业股份有限公司日 2006.1 《中国证券报》C03 http://www.sse.
常关联交易公告 .11 版《上海证券报》C com.cn
版
兖州煤业股份有限公司第 2006.1 《中国证券报》C03 http://www.sse.
三届董事会第四次会议决 .11 版《上海证券报》C com.cn
议公告 版
兖州煤业股份有限公司关 2006.1 《中国证券报》A12 http://www.sse.
于煤炭产量的公告 .25 版《上海证券报》A com.cn
12版
兖州煤业股份有限公司关 2006.1 《中国证券报》A12 http://www.sse.
于召开股权分置改革A股 .25 版《上海证券报》A com.cn
市场相关股东会议的通知 12版
兖州煤业股份有限公司第 2006.2 《中国证券报》C02 http://www.sse.
三届监事会第三次会议决 .7 版《上海证券报》C com.cn
议公告 版
兖州煤业股份有限公司关 2006.2 《中国证券报》A07 http://www.sse.
于股权分置改革方案沟通 .14 版《上海证券报》C com.cn
协调情况暨股权分置改革 8版
方案调整的公告
兖州煤业股份有限公司股 2006.2 — http://www.sse.
权分置改革说明书(修订 .14 com.cn
稿)
兖州煤业股份有限公司股 2006.3 《上海证券报》C版 http://www.sse.
权分置改革A股市场相关 .7 com.cn
股东会议表决结果公告
兖州煤业股份有限公司20 2006.3 《中国证券报》C09 http://www.sse.
06年度第一次临时股东大 .27 版《上海证券报》B com.cn
会会议决议公告 5版
兖州煤业股份有限公司股 2006.3 《上海证券报》C版 http://www.sse.
权分置改革方案实施公告 .29 com.cn
兖州煤业股份有限公司第 2006.4 《中国证券报》B28 http://www.sse.
三届董事会第五次会议决 .24 版《上海证券报》C com.cn
议公告 43版
兖州煤业股份有限公司监 2006.4 《中国证券报》B28 http://www.sse.
事会会议决议公告 .24 版《上海证券报》C com.cn
43版
兖州煤业股份有限公司20 2006.4 — http://www.sse.
05年年度报告 .24 com.cn
兖州煤业股份有限公司20 2006.4 — http://www.sse.
06年第一季度报告全文 .24 com.cn
兖州煤业股份有限公司20 2006.6 《中国证券报》B08 http://www.sse.
05年度股东周年大会会议 .29 版《上海证券报》B com.cn
决议公告 15版
兖州煤业股份有限公司20 2006.7 《中国证券报》B12 http://www.sse.
05年度利润分配实施公告 .10 版《上海证券报》B com.cn
12版
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六、半年度财务报告
资产负债表
2006年6月30日
附注 合并期末数 合并期初数 公司期末数 公司期初数
(未经审计) (已审计) (未经审计) (已审计)
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资产
流动资产
货币资金 5 6,581,697,367 7,278,972,385 6,043,266,234 6,297,641,649
短期投资 6 640,000,000 640,000,000 640,000,000 640,000,000
应收票据 7 2,534,524,775 2,100,443,880 2,534,524,775 2,100,243,880
应收股利 - - 298,582 -
应收利息 14,890,799 - 24,549,713 -
应收账款 8 260,064,230 134,802,711 260,064,230 134,802,711
其他应收款 9 237,290,500 143,528,596 750,801,599 398,177,622
预付账款 11 125,343,346 73,704,963 126,301,629 78,776,194
存货 12 512,824,585 470,501,129 469,923,400 428,483,999
待摊费用 13 34,694,742 62,444,803 34,309,167 62,346,044
其他流动资产 14 405,942,317 157,511,340 405,942,317 157,511,340
___________ ___________ ____________ ___________
流动资产合计 11,347,272,661 11,061,909,807 11,289,981,646 10,297,983,439
___________ ___________ ____________ ___________
长期投资：
长期股权投资 15 80,059,142 81,117,603 1,586,824,146 1,597,035,257
其中：合并价差 15 17,878,449 18,936,910 - -
长期债权投资 16 - - 479,736,000 162,200,000
___________ ___________ ____________ ___________
长期投资合计 80,059,142 81,117,603 2,066,560,146 1,759,235,257
___________ ___________ ____________ ___________
固定资产：
固定资产原价 17 16,010,689,964 15,978,522,004 15,666,520,472 15,669,699,268
减：累计折旧 17 8,404,805,792 7,902,722,461 8,373,312,277 7,883,750,808
___________ ___________ ____________ ___________
固定资产净值 17 7,605,884,172 8,075,799,543 7,293,208,195 7,785,948,460
工程物资 18 890,966,922 194,334,918 91,478,730 8,926,618
在建工程 19 1,018,021,927 711,236,841 228,635,652 124,679,186
___________ ___________ ____________ ___________
固定资产合计 9,514,873,021 8,981,371,302 7,613,322,577 7,919,554,264
___________ ___________ ____________ ___________
无形资产及其他资产：
无形资产 20 798,379,594 815,161,408 744,403,753 761,255,776
长期待摊费用 21 334,395,776 148,620,077 - -
___________ ___________ ____________ ___________
无形资产及其他资产合计 1,132,775,370 963,781,485 744,403,753 761,255,776
___________ ___________ ____________ ___________
资产总计 22,074,980,194 21,088,180,197 21,714,268,122 20,738,028,736
___________ ___________ ____________ ___________
___________ ___________ ____________ ___________
续
附注 合并期末数 合并期初数 公司期末数 公司期初数
(未经审计) (已审计) (未经审计) (已审计)
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
负债及股东权益
流动负债
应付票据 22 99,353,231 136,779,128 85,843,231 136,779,128
应付账款 23 337,555,413 381,517,651 337,658,176 381,517,651
预收账款 24 453,611,058 527,865,895 453,273,067 527,793,426
应付工资 25 144,183,855 127,539,246 143,180,497 126,888,680
应交税金 26 713,843,307 897,202,321 715,065,667 895,394,930
应付股利 27 510,048,000 - 510,048,000 -
其他应付款 28 1,389,200,990 1,194,089,906 1,082,118,628 885,365,147
一年内到期的长期负债 29/30 446,661,494 304,709,446 446,661,494 304,709,446
___________ ___________ ____________ ___________
流动负债合计 4,094,457,348 3,569,703,593 3,773,848,760 3,258,448,408
___________ ___________ ____________ ___________
长期负债
长期应付款 30 411,656,940 322,936,910 411,656,940 322,936,910
___________ ___________ ____________ ___________
负债合计 4,506,114,288 3,892,640,503 4,185,505,700 3,581,385,318
___________ ___________ ____________ ___________
少数股东权益 53,882,296 53,912,439 - -
___________ ___________ ____________ ___________
股东权益
股本 31 4,918,400,000 4,918,400,000 4,918,400,000 4,918,400,000
资本公积 32 4,971,944,827 4,865,480,791 4,971,944,827 4,865,480,791
盈余公积 33 1,528,790,703 1,528,790,703 1,528,474,119 1,528,474,119
其中：法定公益金 33 - 509,649,665 - 509,491,373
资产负债表日后决议分配
的现金股利 34 - 1,082,048,000 - 1,082,048,000
未分配利润 35 6,109,626,892 4,761,923,924 6,109,943,476 4,762,240,508
外币报表折算差额 (13,778,812) (15,016,163) - -
___________ ___________ ____________ ___________
股东权益合计 17,514,983,610 17,141,627,255 17,528,762,422 17,156,643,418
___________ ___________ ____________ ___________
负债及股东权益总计 22,074,980,194 21,088,180,197 21,714,268,122 20,738,028,736
___________ ___________ ____________ ___________
___________ ___________ ____________ ___________
附注为会计报表的组成部分。
第18页至第63页的会计报表由下列负责人签署：
王 信 吴玉祥 张宝才
____________________ ____________________ ____________________
企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
利润及利润分配表
2006年1月1日至6月30日止期间
项目 附注 合并本期累计数 合并上期累计数 公司本期累计数 公司上期累计数
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
主营业务收入 36 6,486,152,242 6,676,644,921 6,486,152,242 6,676,644,921
减：主营业务成本 37 2,940,473,641 2,758,267,900 2,941,998,508 2,759,543,817
主营业务税金及附加 38 138,120,360 125,034,009 138,120,360 125,034,009
___________ ___________ ___________ ___________
主营业务利润 3,407,558,241 3,793,343,012 3,406,033,374 3,792,067,095
加：其他业务利润 39 41,283,862 23,891,613 36,415,895 23,530,900
减：营业费用 40 519,847,693 538,394,458 521,726,223 540,467,066
管理费用 919,559,240 805,420,279 906,498,163 794,341,205
财务费用 41 (22,588,101) (4,424,385) (16,540,560) (7,015,528)
___________ ___________ ___________ ___________
营业利润 2,032,023,271 2,477,844,273 2,030,765,443 2,487,805,252
加：投资收益 42 (1,058,461) 2,818,654 (253,614) (7,775,735)
营业外收入 43 4,625,033 277,296 4,622,533 257,296
减：营业外支出 44 2,584,664 2,076,971 2,584,664 1,904,251
___________ ___________ ___________ ___________
利润总额 2,033,005,179 2,478,863,252 2,032,549,698 2,478,382,562
减：所得税 45 685,060,906 821,951,620 684,846,730 821,759,469
少数股东损益 241,305 288,539 - -
___________ ___________ ___________ ___________
净利润 1,347,702,968 1,656,623,093 1,347,702,968 1,656,623,093
加：期初未分配利润 35 4,761,923,924 3,722,812,692 4,762,240,508 3,723,129,276
___________ ___________ ___________ ___________
可供分配的利润 6,109,626,892 5,379,435,785 6,109,943,476 5,379,752,369
减：提取法定盈余公积 35 - - - -
___________ ___________ ___________ ___________
可供股东分配的利润 6,109,626,892 5,379,435,785 6,109,943,476 5,379,752,369
减：资产负债表日后决议
分配的现金股利 34 - - - -
___________ ___________ ___________ ___________
未分配利润 6,109,626,892 5,379,435,785 6,109,943,476 5,379,752,369
___________ ___________ ___________ ___________
___________ ___________ ___________ ___________
附注为会计报表的组成部分。
现金流量表
2006年1月1日至6月30日止期间
附注 合并本期累计数 合并上期累计数 公司本期累计数 公司上期累计数
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 7,031,662,818 7,449,828,676 7,031,197,296 7,466,990,532
收到的其他与经营活动有关的现金 46 142,179,712 515,409,548 140,400,103 170,411,032
____________ ____________ ____________ ____________
现金流入小计 7,173,842,530 7,985,238,224 7,171,597,399 7,637,401,564
____________ ____________ ____________ ____________
购买商品、接受劳务支付的现金 2,540,971,941 2,481,236,525 2,541,579,149 2,479,041,117
支付给职工以及为职工支付的现金 1,067,737,643 763,767,925 1,033,273,832 697,097,367
支付的各项税费 1,588,484,781 1,250,507,252 1,585,240,853 1,249,407,949
支付的其他与经营活动有关的现金 47 1,586,264,360 804,527,792 1,730,582,253 1,258,364,289
____________ ____________ ____________ ____________
现金流出小计 6,783,458,725 5,300,039,494 6,890,676,087 5,683,910,722
____________ ____________ ____________ ____________
经营活动产生的现金流量净额 390,383,805 2,685,198,730 280,921,312 1,953,490,842
____________ ____________ ____________ ____________
投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金 - 3,376,730 - 3,727,186
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 4,382,496 2,280,519 4,377,463 2,280,521
____________ ____________ ____________ ____________
现金流入小计 4,382,496 5,657,249 4,377,463 6,007,707
____________ ____________ ____________ ____________
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 1,085,581,870 231,068,000 211,886,190 86,556,913
投资所支付的现金 - - 321,600,000 -
银行保证金的增加 48 13,086,665 242,306,033 - 241,689,647
____________ ____________ ____________ ____________
现金流出小计 1,098,668,535 473,374,033 533,486,190 328,246,560
____________ ____________ ____________ ____________
投资活动产生的现金流量净额 (1,094,286,039) (467,716,784) (529,108,727) (322,238,853)
____________ ____________ ____________ ____________
筹资活动产生的现金流量
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 6,459,449 12,556,727 6,188,000 12,320,000
其中：子公司支付少数股东股利的现金 271,449 236,727 - -
____________ ____________ ____________ ____________
现金流出小计 6,459,449 12,556,727 6,188,000 12,320,000
____________ ____________ ____________ ____________
筹资活动产生的现金流量净额 (6,459,449) (12,556,727) (6,188,000) (12,320,000)
____________ ____________ ____________ ____________
汇率变动对现金及现金等价物的影响额 - - - -
____________ ____________ ____________ ____________
现金及现金等价物净增加(减少)额 (710,361,683) 2,204,925,219 (254,375,415) 1,618,931,989
____________ ____________ ____________ ____________
____________ ____________ ____________ ____________
补充资料 附注 合并本期累计数 合并上期累计数 公司本期累计数 公司上期累计数
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 1,347,702,968 1,656,623,093 1,347,702,968 1,656,623,093
加：少数股东损益 241,305 288,539 - -
固定资产折旧 507,492,918 480,287,180 494,971,057 479,488,064
维简费的计提 106,464,036 110,653,170 106,464,036 110,653,170
安全生产费的计提 141,952,048 147,537,560 141,952,048 147,537,560
改革专项发展基金的计提 88,720,030 92,210,975 88,720,030 92,210,975
无形资产摊销 16,852,024 16,307,020 16,852,024 16,307,020
待摊费用的减少(减：增加) 27,750,061 (21,177,412) 28,036,877 (20,845,572)
长期待摊费用减少(减：增加) (185,775,699) - - -
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减：收益) (249,263) 692,866 (249,263) 528,354
财务费用 6,188,000 12,320,000 6,188,000 12,320,000
投资损失(减：收益) 1,058,461 (2,818,654) 253,614 7,775,735
存货的减少(减：增加) (42,323,456) (112,034,422) (41,439,401) (117,180,297)
经营性应收项目的减少(减：增加) (968,064,477) 57,851,947 (1,218,949,603) (100,215,408)
经营性应付项目的增加(减：减少) (657,625,151) 246,011,259 (689,581,075) (331,711,852)
____________ ____________ ____________ ____________
经营活动产生的现金流量净额 390,383,805 2,684,753,121 280,921,312 1,953,490,842
____________ ____________ ____________ ____________
现金及现金等价物净增加(减少)情况
现金及现金等价物的期末余额 48 6,532,059,913 7,421,662,709 6,043,266,234 6,597,571,773
减：现金及现金等价物的期初余额 7,242,421,596 5,216,737,490 6,297,641,649 4,978,639,784
____________ ____________ ____________ ____________
现金及现金等价物净增加(减少)额 (710,361,683) 2,204,925,219 (254,375,415) 1,618,931,989
____________ ____________ ____________ ____________
____________ ____________ ____________ ____________
附注为会计报表的组成部分。
会计报表附注
2006年1月1日至6月30日止期间
概况
兖州煤业股份有限公司(“公司”)为一家在中华人民共和国(“中国”)成立的中外合资股份有限公司，系由兖矿集团有限公司(“兖矿集团”)发起重组而成。公司成立于1997年9月25日，并于1997年10月1日正式开始运作。公司发行的A股、H股及美国存托股分别在中国上海、香港及美国纽约上市。公司主要从事煤炭采选、销售及煤炭运输服务。
公司由中国证券监督管理委员会确定为第十九批股权分置改革试点公司。经山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2006]32号文批准及公司股东会议审议通过，公司股权分置方案为：非流通股股东向在股权分置改革方案实施的股权登记日（2006年3月30日）登记在册的A股流通股股东每10股流通股支付2.5股股票。方案实施后，公司总股本保持不变，公司的资产、负债、股东权益、每股收益等财务指标均保持不变，兖矿集团所持公司非流通股份在48个月内不上市交易。该方案已于2006年3月21日获得中国商务部的批准，并于2006年4月3日实施完毕。股权分置改革后公司的股本详见附注31。
重要会计政策和会计估计
会计制度及准则
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
记账基础和计价原则
公司采用权责发生制为记账基础。资产在取得时以历史成本入账，如果以后发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
会计年度
会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
本报表会计期间为2006年1月1日至2006年6月30日止。
记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
外币业务折算
发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生当时的市场汇价中间价(以下简称“市场汇价”)折算为人民币入账。外币账户的年末外币余额按年末市场汇价折算为人民币。除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本，及属于筹建期间计入长期待摊费用外，其余外币汇兑损益计入当期的财务费用。
2. 重要会计政策和会计估计 - 续
现金等价物
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
坏账核算
(1) 坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。
(2) 坏账损失的核算方法
采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对可收回性与其他款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法计提坏账准备，然后再对其余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下：
账龄 计提比例
%
1年以内(含1年) 4
1至2年 30
2至3年 50
3年以上 100
存货
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料和产成品等。
存货发出时，按照实际成本进行核算，其中原材料按移动加权平均法确定其实际成本，产成品按加权平均法确定其实际成本。
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
存货跌价准备
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
2. 重要会计政策和会计估计 - 续
短期投资
短期投资在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期而尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。
短期投资期末以成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备按单项投资的成本高于其市价的差额计提。
处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。
委托贷款
公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，以实际委托的贷款金额入账，其中一年内到期的本金和应收利息在“短期投资”项目中列示；超过一年到期的则在“长期债权投资”项目中列示。
委托贷款按期根据委托贷款协议规定的利率计提应收利息，计入损益；按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。
可收回金额的确定
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
长期投资
(1)长期股权投资核算方法
长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
2. 重要会计政策和会计估计 – 续
长期投资 – 续
(1)长期股权投资核算方法 – 续
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10号文发布之前产生的，作为股权投资贷方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不低于10年的期限摊销。在财会[2003]10号文发布之后产生的，计入资本公积。
(2)长期投资减值准备
期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。
固定资产及折旧
固定资产以取得时的实际成本或重组时评估值入账，除土地类固定资产不计提折旧，矿井建筑物采用产量法计提折旧外，其他固定资产均从其达到预定可使用状态的次月起采用直线法提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 3% 15至30年 3.23-6.47%
地面建筑物 3% 15至25年 3.88-6.47%
码头建筑物 3% 40年 2.43%
机器设备 3% 5至15年 6.47-19.40%
运输设备(注) 3% 6至18年 5.39-16.17%
注：除子公司山东兖煤航运有限公司船舶的折旧年限为18年外，其余运输设备的折旧年限均为6至9年。
矿井建筑物按产量法计提折旧，即按其设计的生产量估计每吨原煤产量应计提人民币2.5元折旧。
土地类固定资产仅指子公司澳思达煤矿有限公司拥有的澳大利亚南田煤矿的土地，由于拥有永久所有权，所以不计提折旧。
与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入公司的经济利益超过了原先的估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。
2. 重要会计政策和会计估计 - 续
在建工程
在建工程按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
期末，公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提减值准备。
无形资产
无形资产按取得时实际支付的价款或重组时评估值入账。
土地使用权从取得土地使用权证起，按其可使用年限50年平均摊销。
采矿权从取得权益之日起，按其估计可使用年限平均摊销。可使用年限是根据其已探明及推定总储量估计得出。
商誉指整体收购业务时，收购价与被收购单位净资产的差额。
商誉自首次确认之日起，按10年摊销，以后年度新增的同类商誉，在剩余年限内摊销。
无形资产减值准备
期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。
长期待摊费用
筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于公司开始生产经营当月起一次计入当期损益。
预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该义务是公司承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；(三)该义务的金额能够可靠地计量。
如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，且补偿金额基本确定能收到时，才作为资产单独确认，且确认的补偿金额不能超过所确认负债的账面价值。
借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。
2. 重要会计政策和会计估计 - 续
维持简单再生产费用
根据现行国家规定，公司按开采原煤量每吨人民币6元计提维持简单再生产费用(“维简费”)计入生产成本和其他流动负债，用于煤炭生产设备支出和煤矿井巷建筑设施更新支出，并在相关支出发生时，将维简费从其他流动负债相应结转至资本公积。根据相关法规，该项资本公积只可用于煤矿未来开采发展业务。
安全生产费用
根据财政部、国家发展和改革委员会和国家煤矿安全监察局财建[2004]119号文件《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费用管理问题的若干规定〉的通知》的规定，公司从2004年5月1日起按开采原煤量每吨人民币8元计提安全生产费用计入生产成本和长期负债，用于煤炭生产设备和煤矿井巷建筑设施安全支出。在相关费用实际发生时，直接冲减长期应付款；对于形成固定资产的，应按实际成本结转累计折旧及长期应付款，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。
改革专项发展基金
根据山东省财政厅、山东省人民政府国有资产监督管理委员会和山东省煤炭工业局鲁财企[2004]28号文件《关于省属重点煤炭企业建立改革发展专项资金的通知》规定，公司从2004年7月1日起按开采原煤量每吨人民币5元计提改革专项发展基金，以用于新矿井建设等相关支出。
收入确认
商品销售收入
在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务收入
如提供的劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入。如果提供劳务的交易结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确认。
所得税
所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
2. 重要会计政策和会计估计 - 续
合并会计报表的编制方法
1、合并范围确定原则
合并会计报表合并了资产负债表日止公司及其所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
2、合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
公司将购买股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日。子公司在购买日后的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表及合并现金流量表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时抵销。
少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。
3、外币会计报表折算
合并过程中，外币会计报表采用下列办法换算成人民币会计报表：
所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇率折算；除“未分配利润”项目外的所有者权益按发生时的市场汇率折算；利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在资产负债表中单独列示。
现金流量按平均汇率折算为人民币。汇率变动对现金的影响，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
期初数和上年实际数按照上年报表折算后的数额列示。
税项
增值税
应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据相关税收规定计算的煤炭产品销售收入的13%和其他销售收入的17%计算。
根据财政部、国家税务总局财税[2005]75号文《关于调整部分产品出口退税率的通知》，从2005年5月1日起，公司所有出口煤种的相关退税率从11%降低为8%。
3. 税项 - 续
营业税
营业税中除煤炭运输服务收入的营业税按3%的税率缴纳外，其余应税收入的营业税均按5%的税率缴纳。
资源税
从2005年5月1日起，根据财政部、国家税务总局财税[2005]86号文《财政部、国家税务总局关于调整山东省煤炭资源税税项标准的通知》，山东省煤炭资源税适用税额从每吨人民币2.4元提高到每吨人民币3.6元。公司按实际销售的原煤吨数及洗煤产品领用原煤吨数之和乘以适用税率交纳资源税。
城市维护建设税和教育费附加
虽然公司已变更为中外合资股份有限公司，但是根据国家税务总局发布的《国家税务总局关于兖州煤业股份有限公司使用税收法律文件的批复》(国税函[2001]673号)，公司继续依照适用于内资企业的税收法规缴纳各项税收。故公司仍按应纳增值税额及营业税额合计数的7%和3%分别缴纳城市维护建设税和教育费附加。
根据山东省地税局鲁地税发(2002)108号文《关于出口企业实行免抵退税办法后征收城市维护建设税和教育费附加有关问题的通知》，公司申报的免、抵税额亦应作为计缴城市维护建设税和教育费附加的依据。
所得税
公司及所有注册于中国境内的子公司按33%缴纳国家所得税及地方所得税。
境外子公司兖州煤业澳大利亚有限公司和澳思达煤矿有限公司按30%缴纳所得税。
本年度合并会计报表范围及控股子公司情况
公司拥有所有子公司的基本情况如下：
公司持有比例 经济性质
子公司名称 注册地点 注册资本 直接 间接 主营业务 或类型 是否合并
青岛保税区中兖贸易有限公司 山东青岛 人民币210万元 52.38% - 保税区内：国际贸易、加工整理商品展示、 有限公司 是
(“中兖贸易”) 区内企业之间贸易(国家规定专项审批的项
目除外)、仓储
山东兖煤航运有限公司 山东济宁 人民币550万元 92% - 鲁、苏、皖、浙、沪内河及长江中下游各港 有限公司 是
(“兖煤航运”) 间货物运输；煤炭等销售
兖州煤业榆林能化有限公司 陕西榆林 人民币80,000万元 97% - 60万吨甲醇、20万吨醋酸及其配套煤矿、电 有限公司 是
(“榆林能化”) 力工程项目筹建
兖州煤业澳大利亚有限公司 澳大利亚 澳元3,000万元 100% - 投资控股公司 有限公司 是
(“兖煤澳洲”)
澳思达煤矿有限公司 澳大利亚 澳元3,000万元 - 100% 煤炭开采及销售 有限公司 是
(“澳思达”)
兖煤荷泽能化有限公司 山东菏泽 人民币60,000万元 95.67% - 第三工业及巨野煤田开发筹建的前期准备工作 有限公司 是
(“荷泽能化”)
货币资金
合并期末数 合并期初数
外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 - - 443,372 - - 401,959
银行存款
人民币 - - 4,415,524,274 - - 4,515,589,010
美元 111,962,125 7.9956 895,204,367 174,405,972 8.0702 1,407,491,075
欧元 10,514,882 10.1313 106,529,424 28,402,611 9.5797 272,088,493
澳元 30,700,919 5.9196 181,737,160 15,058,553 5.9119 89,024,659
港币 948,726,958 1.0294 976,619,531 950,110,315 1.0403 988,399,761
英镑 336,518 12.6332 4,251,299 195,985 13.9122 2,726,583
其他货币资金
人民币 - - 1,387,940 - - 3,250,845
__________ __________
6,581,697,367 7,278,972,385
__________ __________
__________ __________
短期投资
合并期末数 合并期初数
投资金额 跌价准备 账面价值 投资金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
委托贷款
山东信佳实业有限公司
（“山东信佳”） 640,000,000 - 640,000,000 640,000,000 - 640,000,000
___________ ___________ ___________ ___________ _________ ___________
系公司委托中国银行济宁分行向山东信佳提供的人民币640,000,000元的贷款，贷款年利率为7%，贷款期限一个月，联大集团有限公司(“联大集团”)以其持有的华夏银行1.7亿股法人股及其在西安国际高尔夫俱乐部有限公司的66.7%的股权为山东信佳借款提供质押。
上述委托贷款已于2005年1月19日到期。山东信佳未能偿还公司本金及利息。由于联大集团对该项委托贷款本息承担连带责任，山东省高级人民法院于2005年3月28日依法拍卖已冻结的联大集团所持有的华夏银行2.89亿股股权。2005年9月6日，上述股权被依法成功拍卖。在拍卖成交之后，竞买人开始向中国银行业监督管理委员会申请办理其投资国内商业银行的资格审查手续。至会计报表签署日，该手续尚未办理完毕。山东省高级人民法院分别于2005年12月22日及2006年6月18日两次办理了上述股权的续冻手续。鉴于目前的情况，公司认为能够收回所有贷款本金、利息及罚息。故本期间公司未对该项逾期的委托贷款计提减值准备。
应收票据
合并期末数 合并期初数
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 2,534,524,775 2,100,443,880
_____________ _____________
_____________ _____________
应收票据余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款情况见附注50四(d)。
应收账款
应收账款账龄分析如下：
合并及公司数
期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 280,641,873 89 24,729,999 255,911,874 161,151,370 62 26,361,799 134,789,571
1至2年 5,919,006 2 1,775,702 4,143,304 18,771 - 5,631 13,140
2至3年 18,104 - 9,052 9,052 - - - -
3年以上 30,005,628 9 30,005,628 - 100,332,879 38 100,332,879 -
_____________ _____ ___________ ____________ _____________ _____ ___________ ____________
合计 316,584,611 100 56,520,381 260,064,230 261,503,020 100 126,700,309 134,802,711
_____________ _____ ___________ ____________ _____________ _____ ___________ ____________
_____________ _____ ___________ ____________ _____________ _____ ___________ ____________
合并及公司期末数中欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元 %
234,579,363 74
合并及公司应收账款余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款情况见附注50四
(d)。
其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
合并期末数 合并期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 212,234,713 78 10,493,033 201,741,680 143,236,071 80 14,317,977 128,918,094
1至2年 34,905,423 12 1,803,098 33,102,325 11,086,622 6 1,612,650 9,473,972
2至3年 8,096,749 3 5,650,254 2,446,495 6,818,719 4 2,055,759 4,762,960
3年以上 17,769,891 7 17,769,891 - 18,103,460 10 17,729,890 373,570
_____________ _____ ___________ ____________ _____________ _____ ___________ ____________
合计 273,006,776 100 35,716,276 237,290,500 179,244,872 100 35,716,276 143,528,596
_____________ _____ ___________ ____________ _____________ _____ ___________ ____________
_____________ _____ ___________ ____________ _____________ _____ ___________ ____________
其他应收款 - 续
公司期末数 公司期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 592,268,865 75 10,493,033 581,775,832 399,466,828 92 14,317,977 385,148,851
1至2年 168,477,370 22 1,803,098 166,674,272 9,978,462 2 1,612,650 8,365,812
2至3年 8,001,749 1 5,650,254 2,351,495 6,718,718 2 2,055,759 4,662,959
3年以上 17,769,891 2 17,769,891 - 17,729,890 4 17,729,890 -
_____________ _____ ___________ ____________ _____________ _____ ___________ ____________
合计 786,517,875 100 35,716,276 750,801,599 433,893,898 100 35,716,276 398,177,622
_____________ _____ ___________ ____________ _____________ _____ ___________ ____________
_____________ _____ ___________ ____________ _____________ _____ ___________ ____________
合并期末数中欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元 %
102,648,888 38
公司期末数中欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元 %
693,334,227 88
合并其他应收款余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款情况见附注50四(d)。
坏账准备
合并及公司数 期初数 本期转销数 期末数
人民币元 人民币元 人民币元
坏账准备：
应收账款 126,700,309 (70,179,928) 56,520,381
其他应收款 35,716,276 - 35,716,276
____________ ____________ ____________
合计 162,416,585 (70,179,928) 92,236,657
____________ ____________ ____________
____________ ____________ ____________
预付账款
预付账款账龄分析如下：
账龄 合并期末数 合并期初数
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 76,714,815 61 46,029,271 62
1至2年 40,590,442 32 24,864,123 34
2至3年 8,038,089 7 2,811,569 4
__________ _____ __________ _____
合计 125,343,346 100 73,704,963 100
__________ _____ __________ _____
__________ _____ __________ _____
账龄超过2年的预付账款余额主要是当时为购置备件及材料的预付款项，由于与供应商就产品质量或结算价格存在分歧，故仍未与之结清余款，亦未将预付账款与相应应付款项冲销。
合并期末数中欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占预付账款总额比例
人民币元 %
58,533,572 47
合并预付账款余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款情况见附注50四(d)。
存货及存货跌价准备
合并期末数 合并期初数
金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料 242,905,589 - 242,905,589 256,755,014 - 256,755,014
产成品 269,918,996 - 269,918,996 213,746,115 - 213,746,115
____________ _________ ____________ ____________ _________ ____________
512,824,585 - 512,824,585 470,501,129 - 470,501,129
____________ _________ ____________ ____________ _________ ____________
____________ _________ ____________ ____________ _________ ____________
待摊费用
合并期末数 合并期初数
人民币元 人民币元
港口运费 34,694,742 62,444,803
____________ ____________
____________ ____________
系公司已支付的目前堆放于港口且尚未销售的煤炭从矿区至港口之间的运输费用。
其他流动资产
合并
种类 期初余额 本期计提额 本期支付额 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
预付土地塌陷、复原、
重整及环保费 157,511,340 (212,928,072) 461,359,049 405,942,317
___________ ____________ ___________ __________
___________ ____________ ___________ __________
公司采矿会引起地下采矿场上土地的塌陷。通常情况，公司可于开采地下矿场前将居住于矿上土地的居民迁离该处，并于开采地下矿场后就土地塌陷造成的损失向居民作出赔偿。
预提土地塌陷、复原、重整及环保费由管理层按历史经验对未来可能产生的费用作出其最佳的估计并以采煤量的一定比例作出预提。然而，鉴于现在的开采活动对土地及地面的影响在将来才能显现出来，相关费用的估计将可能在以后期间予以调整。
长期股权投资
合并数 期末数 期初数
人民币元 人民币元
其他股权投资 (1) 62,180,693 62,180,693
合并价差 (2) 17,878,449 18,936,910
____________ ____________
80,059,142 81,117,603
减：长期股权投资减值准备 - -
____________ ____________
长期股权投资净值 80,059,142 81,117,603
____________ ____________
____________ ____________
公司数
期末数 期初数
人民币元 人民币元
对子公司投资 (3) 1,506,765,004 1,515,917,654
其他股权投资 (1) 62,180,693 62,180,693
长期股权投资差额 (2) 17,878,449 18,936,910
_____________ ____________
1,586,824,146 1,597,035,257
减:长期股权投资减值准备 - -
_____________ ____________
长期股权投资净值 1,586,824,146 1,597,035,257
_____________ ____________
_____________ ____________
长期股权投资 – 续
(1)其他股权投资
占被投资单位
被投资公司名称 投资期限 注册资本比例 期末及期初数
人民币元
江苏连云港港口股份有限公司 无期限 1% 1,760,419
上海申能股份有限公司 无期限 0.83% 60,420,274
____________
62,180,693
____________
____________
(2)长期股权投资差额/合并价差
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 期末余额 形成原因
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
兖煤航运 11,161,512 10年 8,929,210 (558,076) 8,371,134 购买子公司
荷泽能化 10,007,700 10年 10,007,700 (500,385) 9,507,315 购买子公司
__________ __________ __________ __________
21,169,212 18,936,910 (1,058,461) 17,878,449
__________ __________ __________ __________
__________ __________ __________ __________
(3)对子公司投资的详细情况如下：
被投资公司名称 投资成本 损益调整 账面价值
本期权益 本期分得的
初始投资额 期初及期末余额 期初余额 增减额 现金红利 期末余额 期初余额 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
中兖贸易 2,709,903 2,709,903 1,440,086 227,771 298,582 1,369,275 4,149,989 4,079,178
兖煤航运 530,372 530,372 1,074,656 393,677 - 1,468,333 1,605,028 1,998,705
榆林能化 776,000,000 776,000,000 - - - - 776,000,000 776,000,000
兖煤澳洲 191,285,954 191,285,954 (31,123,317) (9,475,516) - (40,598,833) 160,162,637 150,687,121
菏泽能化 574,000,000 574,000,000 - - - - 574,000,000 574,000,000
____________ ____________ ___________ __________ _________ ___________ ____________ ____________
1,544,526,229 1,544,526,229 (28,608,575) (8,854,068) 298,582 (37,761,225) 1,515,917,654 1,506,765,004
____________ ____________ ___________ __________ _________ ___________ ____________ ____________
____________ ____________ ___________ __________ _________ ___________ ____________ ____________
长期债权投资
公司数
期末数 期初数
人民币元 人民币元
委托贷款(注) 479,736,000 162,200,000
____________ ____________
____________ ____________
一年以后到期的长期债权投资 479,736,000 162,200,000
____________ ____________
____________ ____________
注：委托贷款的详细情况如下：
累计应收
受托人 借款人 投资成本 年利率 到期日 本期利息 或已收利息 减值准备 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
中国银行股份有限公司
济宁分行 兖煤澳洲 479,736,000 美元12月LIBOR+150BP 2007年11月7日 9,658,915 9,658,915 - 479,736,000
固定资产及累计折旧
合并
土地(注) 房屋建筑物 矿井建筑物 地面建筑物 码头建筑物 机器设备 运输设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
期初余额 53,029,742 2,199,529,833 3,908,554,834 879,685,419 250,230,769 8,340,253,411 347,237,996 15,978,522,004
本期购置 - 551,114 - - - 36,686,973 399,300 37,637,387
折算汇率影响 69,069 8,693 - - - 242,257 688 320,707
本期在建工程转入 - 1,186,518 - - 118,120 2,448,048 - 3,752,686
本期减少额 - - - - - (8,868,450) (674,370) (9,542,820)
_____________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ _____________ ______________
期末余额 53,098,811 2,201,276,158 3,908,554,834 879,685,419 250,348,889 8,370,762,239 346,963,614 16,010,689,964
_____________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ _____________ ______________
累计折旧
期初余额 - 1,049,086,669 1,597,017,499 365,865,571 12,136,192 4,660,376,579 218,239,951 7,902,722,461
本期计提额 - 57,864,531 44,360,015 27,170,858 3,034,048 357,399,850 17,663,616 507,492,918
本期减少额 - - - - - (5,096,673) (312,914) (5,409,587)
_____________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ _____________ ______________
期末余额 - 1,106,951,200 1,641,377,514 393,036,429 15,170,240 5,012,679,756 235,590,653 8,404,805,792
_____________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ _____________ ______________
净值
期初余额 53,029,742 1,150,443,164 2,311,537,335 513,819,848 238,094,577 3,679,876,832 128,998,045 8,075,799,543
_____________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ _____________ ______________
_____________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ _____________ ______________
期末余额 53,098,811 1,094,324,958 2,267,177,320 486,648,990 235,178,649 3,358,082,483 111,372,961 7,605,884,172
_____________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ _____________ ______________
_____________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ _____________ ______________
其中：
已提足折旧的固定资产
账面价值 - - - - - 57,725,642 - 57,725,642
_____________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ _____________ ______________
_____________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ _____________ ______________
注： 该项目为澳思达拥有澳大利亚南田煤矿的土地，澳思达拥有其所有权可永久使用。
工程物资
类别 合并期末数 合并期初数
人民币元 人民币元
工程用材料 890,966,922 194,334,918
____________ ____________
____________ ____________
在建工程
合并
本期完工 工程投入
工程名称 期初余额 本期增加额 转入固定资产 期末余额 预算数 占预算比例 资金来源
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 %
待安装设备 143,887,072 91,226,817 (3,377,417) 231,736,472 174,090,000 14 自筹资金
土建工程 453,552,788 216,392,152 (262,688) 669,682,252 2,366,880,000 28 自筹资金
其他 113,796,981 2,918,803 (112,581) 116,603,203 467,700,000 25 自筹资金
___________ ___________ ___________ ____________
合计 711,236,841 310,537,772 (3,752,686) 1,018,021,927
___________ ___________ ___________ ____________
___________ ___________ ___________ ____________
本期无资本化的借款费用。
无形资产
合并
种类 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 折算汇率影响 期末余额 剩余摊销期
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
土地使用权 310,242,143 259,882,454 - (3,111,979) (53,471,668) - 256,770,475 41年5个月
济三矿土地使用权 88,928,996 80,036,096 - (889,290) (9,782,190) - 79,146,806 44年6个月
济三矿采矿权 132,478,800 99,359,006 - (3,311,970) (36,431,764) - 96,047,036 14年6个月
运输处土地使用权 259,378,500 238,628,220 - (2,593,785) (23,344,065) - 236,034,435 45年6个月
商誉 120,000,000 83,350,000 - (6,945,000) (43,595,000) - 76,405,000 5年6个月
南田煤矿采矿权 53,905,632 53,905,632 - - - 70,210 53,975,842 20年
___________ ___________ ___________ ___________ __________ ___________ ___________
964,934,071 815,161,408 - (16,852,024) (166,624,687) 70,210 798,379,594
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___________ ___________ ___________ ___________ __________ ___________ ___________
公司原有的土地使用权由兖矿集团投入，济三矿及铁路运输资产(“运输处”)的土地使用权及济三矿采矿权均为从兖矿集团按评估价购入。于2006年6月30日，公司尚未完成运输处土地使用权的过户变更手续。
其中，公司原有的土地使用权由中国地产咨询评估中心[97]中地资[总]字第032号，采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估；济三矿的土地使用权由山东省地产估价事务所鲁地价[2000]第7号，采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估；济三矿的采矿权由北京海地人资源咨询有限责任公司海地人评报字[2000]第11号总第24号采用贴现现金流量法进行评估；运输处的土地使用权由山东正源和信有限责任会计师事务所[2001]鲁正会评报字第10041号采用重置成本法进行评估。
商誉为公司购买铁路运输资产所支付的价款高于其净资产的部分。根据公司与兖矿集团签订的《铁路资产收购协议》，当运输处2002年运量达到2,500万吨时，公司需另行支付人民币4,000万元收购费用；当运输处2003年运量达到2,800万吨时，公司需另行支付人民币4,000万元收购费用，当运输处2004年运量达3,000万吨时，公司需另行支付人民币4,000万元收购费用，公司已于2004年年末支付完所有应支付款项。
南田煤矿采矿权系子公司澳思达从Southland Coal Pty Limited按市场价格购入。于2006年6月30日，澳思达拥有的澳大利亚南田煤矿处于前期矿井建设阶段，尚未进行开采，故南田煤矿采矿权尚未开始摊销。
长期待摊费用
合并
期初数 本期增加 期末数
人民币元 人民币元 人民币元
菏泽能化开办费 26,818,597 8,036,244 34,854,841
澳思达开办费 121,801,480 177,739,455 299,540,935
____________ ____________ ____________
148,620,077 185,775,699 334,395,776
____________ ____________ ____________
____________ ____________ ____________
应付票据
合并期末数 合并期初数
人民币元 人民币元
商业承兑汇票 99,353,231 136,779,128
____________ ____________
____________ ____________
应付账款
合并应付账款余额中欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项情况见附注50四(d)。
预收账款
合并预收账款余额中欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项情况见附注50四(d)。
应付工资
期末余额均系按兖矿集团工效工资计算方式计提的尚未发放的工资。参见附注45(2)。
应交税金
合并期末数 合并期初数
人民币元 人民币元
所得税 528,657,421 647,286,994
增值税 152,266,692 126,084,888
城市维护建设税 10,449,117 45,010,917
资源税 13,244,734 40,456,209
其他 9,225,343 38,363,313
____________ ____________
713,843,307 897,202,321
____________ ____________
____________ ____________
应付股利
合并期末数 合并期初数
人民币元 人民币元
A股股东 79,200,000 -
H股股东 430,848,000 -
____________ ____________
510,048,000 -
____________ ____________
____________ ____________
其他应付款
合并其他应付款余额中欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项情况见附注50四(d)。
长期借款
借款单位 合并期末数 合并期初数 借款期限 年利率 借款条件
人民币元 人民币元
2002年1月4日至
中国银行 200,000,000 200,000,000 2006年8月25日 5.76% 由兖矿集团进行担保
____________ ____________
____________ ____________
减：一年内到期的长期借款 200,000,000 200,000,000
一年后到期的长期借款 - -
____________ ____________
200,000,000 200,000,000
____________ ____________
____________ ____________
公司为支付收购铁路运输资产款项，于2002年1月4日，向中国银行山东省分行、中国银行济宁分行及中国银行邹城支行一次性借款人民币12亿元，借款期限为96个月，前2年为宽限期。根据借款协议，利息应每季支付一次，本金分六次偿还，每次偿还人民币2亿元，即从2004年8月25日至2008年8月25日，于每年8月25日偿还，最后一次于2010年1月4日偿还。
于2003年6月，公司提前偿还了长期借款人民币6亿元。根据借款协议，尚未偿还的借款本金应分三次偿还，即从2004年8月25日至2006年8月25日，于每年8月25日偿还，每次偿还人民币2亿元。
长期应付款
合并期末数 合并期初数
人民币元 人民币元
应付济三矿采矿权价款(注1) 66,239,560 66,239,560
改革专项发展基金(注2) 358,665,180 269,945,150
安全生产费用(注3) 233,413,694 91,461,646
____________ ____________
658,318,434 427,646,356
____________ ____________
____________ ____________
减：一年内到期长期应付款 246,661,494 104,709,446
一年后到期长期应付款 411,656,940 322,936,910
____________ ____________
658,318,434 427,646,356
____________ ____________
____________ ____________
注1： 该款项为应付兖矿集团济三矿采矿权价款的剩余款项，详见附注50(四)(a)。
注2： 根据山东省财政厅、山东省人民政府国有资产监督管理委员会和山东省煤炭工业局的联合规定，自2004年7月1日起按开采原煤量每吨人民币5元计提改革专项发展基金以用于矿井建设等相关的支出。
注3： 根据国家的相关规定，自2004年5月1日起公司按开采原煤量每吨人民币8元计提安全生产费用以用于煤矿安全生产直接相关的支出。公司预计在2006年末前会全额支用上述期末余额。
股本
2006年1月1日至2006年6月30日股份变动情况如下：
期初数(股) 本次变动增减(股) 期末数(股)
股权分置
一、未上市流通股份
发起人股份 2,672,000,000 (2,672,000,000) -
____________ _____________ ____________
未上市流通股份合计 2,672,000,000 (2,672,000,000) -
____________ _____________ ____________
二、有限售条件的流通股份
发起人股份 - 2,600,000,000 2,600,000,000
____________ _____________ ____________
有限售条件的流通股份合计 - 2,600,000,000 2,600,000,000
____________ _____________ ____________
三、已上市流通股份
1.人民币普通股 288,000,000 72,000,000 360,000,000
2.境外上市外资股 1,958,400,000 - 1,958,400,000
____________ _____________ ____________
已上市流通股份合计 2,246,400,000 72,000,000 2,318,400,000
____________ _____________ ____________
四、股份总数 4,918,400,000 - 4,918,400,000
____________ _____________ ____________
____________ _____________ ____________
公司股权分置改革于2006年4月3日业已实施完毕。有限售条件股份的增加系股权分置方案实施后首个交易日，公司唯一非流通股股东兖矿集团所持有的非流通股股份即获得上市流通权。对于该部分股份兖矿集团承诺在股权分置方案实施起的48个月内不上市交易。
2005年1月1日至2005年12月31日股份变动情况如下：
期初数(股) 本次变动增减(股) 期末数(股)
资本公积转增股本
一、未上市流通股份
发起人股份 1,670,000,000 1,002,000,000 2,672,000,000
____________ _____________ ____________
未上市流通股份合计 1,670,000,000 1,002,000,000 2,672,000,000
____________ _____________ ____________
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 180,000,000 108,000,000 288,000,000
2.境外上市外资股 1,224,000,000 734,400,000 1,958,400,000
____________ _____________ ____________
已上市流通股份合计 1,404,000,000 842,400,000 2,246,400,000
____________ _____________ ____________
三、股份总数 3,074,000,000 1,844,400,000 4,918,400,000
____________ _____________ ____________
____________ _____________ ____________
31. 股本 – 续
2005年8月4日，经股东大会批准，公司以2004年12月31日的总股份3,074,000,000股（每股面值人民币1元）为基数，向全体股东按每10股转增6股的比例以资本公积转增股份1,844,400,000股。
上述投入的股本已经德勤华永会计师事务所有限公司(原名沪江德勤会计师事务所)德师报(验)字第588号、德师报(验)字98第439号、德师报(验)字(01)第006号、德师报(验)字(01)第040号和德师报(验)字(04)第037号和德师报(验)字(05)第0031号验证。
上述股份每股面值为人民币1元。
资本公积
2006年1月1日至2006年6月30日资本公积变动情况如下：
合并
股本溢价 维简费转入(注) 合 计
人民币元 人民币元 人民币元
期初余额 3,257,734,238 1,607,746,553 4,865,480,791
本期增加数 - 106,464,036 106,464,036
____________ ____________ ____________
期末余额 3,257,734,238 1,714,210,589 4,971,944,827
____________ ____________ ____________
____________ ____________ ____________
2005年1月1日至2005年12月31日资本公积变动情况如下：
合并
股本溢价(见附注31) 维简费转入(注) 合 计
人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 5,102,134,238 1,399,815,149 6,501,949,387
本年增加数 - 207,931,404 207,931,404
本年减少数 (1,844,400,000) - (1,844,400,000)
____________ ____________ ____________
年末余额 3,257,734,238 1,607,746,553 4,865,480,791
____________ ____________ ____________
____________ ____________ ____________
注：维简费用于煤炭生产设备支出和煤矿井巷建筑设施更新支出，并在相关建筑设施支出发生时，从其他流动负债相应结转至资本公积。根据相关法规，该项资本公积只可用于煤矿未来开采业务发展。
盈余公积
2006年1月1日至2006年6月30日盈余公积变动情况如下：
合并
法定盈余公积金 法定公益金 合 计
人民币元 人民币元 人民币元
期初余额 1,019,141,038 509,649,665 1,528,790,703
本期转入(转出)数 509,649,665 (509,649,665) -
期末余额 1,528,790,703 - 1,528,790,703
____________ ____________ ____________
____________ ____________ ____________
2005年1月1日至2005年12月31日盈余公积变动情况如下：
合并
法定盈余公积金 法定公益金 合 计
人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 769,592,892 384,875,592 1,154,468,484
本年增加数 249,548,146 124,774,073 374,322,219
____________ ____________ ____________
年末余额 1,019,141,038 509,649,665 1,528,790,703
____________ ____________ ____________
____________ ____________ ____________
法定盈余公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司股本。法定公益金可用于公司职工的集体福利。根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》，公司于2006年停止计提法定公益金。法定公益金的结余转作盈余公积金管理使用。
资产负债表日后决议分配的现金股利
合并本期 合并上年
人民币元 人民币元
期/年初余额 1,082,048,000 799,240,000
减：结转应付股利的金额 1,082,048,000 799,240,000
加：上年度资产负债表日后决议分配的现金股利（注） - 1,082,048,000
___________ ___________
期/年末余额 - 1,082,048,000
___________ ___________
___________ ___________
注： 根据规定，发行H股的公司在分红派息时，以经审计的中国会计准则及按国际财务报告准则编制的财务报表中可供分配利润孰低作为向股东分配的利润。
根据公司2006年4月21日董事会提议，2005年度利润分配预案为以2005年年末总股份4,918,400,000股(每股面值人民币1元)计算，拟以每十股向全体股东派发年度现金股利人民币1.5元和现金特别股利人民币0.7元，合计每十股派发现金股利人民币2.2元。上述股利分配方案已于2006年6月28日经股东周年大会批准。
未分配利润
合并本期 合并上年
人民币元 人民币元
期/年初未分配利润 4,761,923,924 3,722,812,692
加：本期/年净利润 1,347,702,968 2,495,481,451
减：提取公司法定盈余公积(注1) - 249,548,146
提取公司法定公益金(注2) - 124,774,073
____________ ____________
可供股东分配利润 6,109,626,892 5,843,971,924
减：本期/年资产负债表日后决议分配的现金股利 - 1,082,048,000
____________ ____________
期/年末未分配利润 6,109,626,892 4,761,923,924
____________ ____________
____________ ____________
注1：提取法定盈余公积
根据公司法第177条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。
注2：提取公司法定公益金
根据相关法规及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金按净利润之5％提取。根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》，公司于2006年停止计提法定公益金。法定公益金的结余转作盈余公积金管理使用。
主营业务收入
合并数及公司数
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
煤炭产品国内销售收入 4,739,805,484 4,785,467,601
煤炭产品出口销售收入 1,672,245,859 1,795,905,562
铁路运输服务收入 74,100,899 95,271,758
____________ ____________
6,486,152,242 6,676,644,921
____________ ____________
____________ ____________
前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例
人民币元 %
1,399,537,787 22
公司分别通过中国中煤能源集团有限公司、五矿贸易有限责任公司及山西煤炭进出口集团公司出口煤炭。公司目前尚无直接出口权，必须通过进出口公司进行出口销售，并由公司分别与上述进出口公司共同决定出口销售的最终客户。因此上述前五名客户销售收入总额中未包括上述三家进出口公司的销售额。
主营业务成本
合并本期累计数 合并上年同期累计数
人民币元 人民币元
煤炭产品销售成本 2,898,982,011 2,705,948,082
铁路运输服务成本 41,491,630 52,319,818
____________ ____________
2,940,473,641 2,758,267,900
____________ ____________
____________ ____________
煤炭产品销售成本列示如下：
合并本期累计数 合并上年同期累计数
人民币元 人民币元
材料 582,757,785 519,968,301
工资 543,170,988 452,327,012
职工福利费 76,043,938 54,874,961
电力 162,131,930 139,296,896
折旧费 376,004,244 396,260,205
土地塌陷费 209,264,082 359,694,305
维修费 154,639,160 165,922,707
安全生产费用 141,952,048 147,537,560
改革专项发展基金 88,720,030 92,210,975
出口煤进项税转出 83,612,293 50,310,010
运输 50,272,615 52,902,170
取暖费 31,511,928 19,267,566
班中餐 12,091,609 9,341,190
其他 280,345,325 135,381,054
____________ ____________
小计 2,792,517,975 2,595,294,912
维简费 106,464,036 110,653,170
____________ ____________
合计 2,898,982,011 2,705,948,082
____________ ____________
____________ ____________
主营业务税金及附加
合并本期累计数 合并上年同期累计数
人民币元 人民币元
营业税 2,005,990 2,916,375
城建税 46,627,104 47,772,946
教育费附加 26,662,824 27,274,495
资源税 62,824,442 47,070,193
____________ ____________
138,120,360 125,034,009
____________ ____________
____________ ____________
其他业务利润
合并本期累计数 合并上年同期累计数
人民币元 人民币元
材料销售
－收入 517,465,838 436,050,280
－成本 492,856,724 415,291,624
____________ ____________
24,609,114 20,758,656
____________ ____________
其他
－收入 28,085,778 13,523,204
－成本 11,411,030 10,390,247
____________ ____________
16,674,748 3,132,957
____________ ____________
41,283,862 23,891,613
____________ ____________
____________ ____________
营业费用
合并本期累计数 合并上年同期累计数
人民币元 人民币元
煤炭产品国内销售运费 182,705,320 153,266,375
煤炭产品出口销售运费 303,375,568 348,112,142
其他 33,766,805 37,015,941
____________ ____________
519,847,693 538,394,458
____________ ____________
____________ ____________
财务费用
合并本期累计数 合并上年同期累计数
人民币元 人民币元
利息支出 6,188,000 12,320,000
减：利息收入 54,884,200 33,840,934
汇兑损失 20,300,604 16,855,911
其他 5,807,495 240,638
____________ ____________
(22,588,101) (4,424,385)
____________ ____________
____________ ____________
投资收益
合并数
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
短期投资收益
－委托贷款利息收入 - 3,376,730
长期投资收益
－股权投资差额摊销 (1,058,461) (558,076)
____________ ____________
(1,058,461) 2,818,654
____________ ____________
____________ ____________
公司数
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
短期投资收益
－委托贷款利息收入 9,658,915 3,376,730
长期投资收益
－按权益法确认收益 (8,854,068) (10,594,389)
－长期股权投资差额摊销 (1,058,461) (558,076)
____________ ____________
(253,614) (7,775,735)
____________ ____________
____________ ____________
营业外收入
合并本期累计数 合并上年同期累计数
人民币元 人民币元
处置固定资产收益 939,003 220,660
其他 3,686,030 56,636
____________ ____________
4,625,033 277,296
____________ ____________
____________ ____________
营业外支出
合并本期累计数 合并上年同期累计数
人民币元 人民币元
处置固定资产损失 689,740 913,526
捐赠支出 130,000 13,000
罚款及其他支出 1,764,924 1,150,445
____________ ____________
2,584,664 2,076,971
____________ ____________
____________ ____________
所得税
合并本期累计数 合并上年同期累计数
人民币元 人民币元
公司本期/年应计所得税 (1)/(2) 684,846,730 821,759,470
子公司应计所得税 214,176 192,150
____________ ____________
685,060,906 821,951,620
____________ ____________
____________ ____________
公司本期/年应纳所得税额系按有关税法规定对本期税前会计利润作相应调整后得出的应纳所得额的33%计算。
由于相关行政主管单位从未单独核定过公司的工效工资总额，公司管理层认为，公司作为兖矿集团的控股子公司，应适用兖矿集团的工效工资计算方式，并以此计算可税前列支的工资限额。
收到的其他与经营活动有关的现金
合并本期累计数
人民币元
其他业务收入 70,750,220
营业外收入 3,686,030
利息收入 39,993,401
其他 27,750,061
__________
合计 142,179,712
__________
__________
支付的其他与经营活动有关的现金
合并本期累计数
人民币元
营业费用及管理费用中的支付额 934,242,836
支付子公司本期新增开办费 150,959,096
其他业务支出 53,568,690
其他 447,493,738
____________
合计 1,586,264,360
____________
____________
现金及现金等价物
合并数
期末数 期初数
人民币元 人民币元
货币资金 6,581,697,367 7,278,972,385
减：银行保证金(注) 49,637,454 36,550,789
____________ ____________
6,532,059,913 7,242,421,596
____________ ____________
____________ ____________
公司数
期末数 期初数
人民币元 人民币元
货币资金 6,043,266,234 6,297,641,649
______________ ______________
______________ ______________
注： 为资产负债表日子公司澳思达应澳大利亚政府要求存于银行用于将来支付塌陷费用的保证金。
分部资料
项 目 煤炭业务 铁路运输业务 行业间相互抵减 不可分配项目 合计
本年数 本年数 本年数 本年数 本年数
一、营业收入：
对外营业收入 6,957,602,960 74,100,899 - - 7,031,703,859
分部间营业收入 - 110,554,075 (110,554,075) - -
__________ __________ __________ __________ __________
营业收入合计 6,957,602,960 184,654,974 (110,554,075) - 7,031,703,859
__________ __________ __________ __________ __________
二、销售成本：
对外销售成本 3,541,370,126 41,491,630 - - 3,582,861,752
分部间销售成本 - 75,499,682 (75,499,682) - -
__________ __________ __________ __________ __________
销售成本合计 3,541,370,126 116,991,312 (75,499,682) - 3,582,861,752
__________ __________ __________ __________ __________
三、期间费用合计 1,229,877,705 52,015,664 (35,054,393) 169,979,856 1,416,818,832
__________ __________ __________ __________ __________
__________ __________ __________ __________ __________
四、营业利润合计 2,186,355,129 15,647,998 - (169,979,856) 2,032,023,271
__________ __________ __________ __________ __________
__________ __________ __________ __________ __________
五、资产总额 13,315,898,665 887,237,853 - 7,871,843,676 22,074,980,194
__________ __________ __________ __________ __________
__________ __________ __________ __________ __________
六、负债总额 3,166,125,645 21,168,813 - 1,318,819,830 4,506,114,288
__________ __________ __________ __________ __________
__________ __________ __________ __________ __________
公司90％以上的资产均位于中国境内。
关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质 法定代表人
兖矿集团 山东邹城 工业加工 控股股东 国有独资 耿加怀
中兖贸易 山东青岛 国际贸易 子公司 有限责任公司 邵化振
兖煤航运 山东济宁 河道运输 子公司 有限责任公司 王新坤
榆林能化 陕西榆林 工程项目筹建 子公司 有限责任公司 王信
荷泽能化 山东菏泽 工程项目筹建 子公司 有限责任公司 王信
兖煤澳洲 澳大利亚 投资控股 子公司 有限责任公司 -
澳思达 澳大利亚 煤炭开采 子公司 有限责任公司 -
(二)存在控制关系的关联方的注册资本或实收资本及其变化
关联方名称 期末及期初数
人民币元
兖矿集团 3,090,336,000
中兖贸易 2,100,000
兖煤航运 5,500,000
榆林能化 800,000,000
兖煤澳洲 191,285,954
澳思达 191,285,954
荷泽能化 600,000,000
(三)存在控制关系的关联方所持股份、权益及其变化
关联方名称 期初数 本期增加(减少)数 期末数
人民币元 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 %
兖矿集团 2,672,000,000 54.33 (72,000,000) (1.47) 2,600,000,000 52.86
中兖贸易 1,100,000 52.38 - - 1,100,000 52.38
兖煤航运 5,060,000 92.00 - - 5,060,000 92.00
榆林能化 776,000,000 97.00 - - 776,000,000 97.00
兖煤澳洲 191,285,954 100.00 - - 191,285,954 100.00
澳思达 191,285,954 100.00 - - 191,285,954 100.00
荷泽能化 574,000,000 95.67 - - 574,000,000 95.67
50. 关联方关系及其交易 - 续
(四)公司与上述关联公司在本期发生了如下重大关联交易： - 续
(a)购买济三矿
公司于2001年1月1日履行与兖矿集团签订的《济三矿项目收购协议》，向兖矿集团购买了济三矿，总价款为收购价人民币245,090万元和采矿权价款人民币13,248万元，共计人民币258,338万元。
截止2005年12月31日，公司已为上述收购支付兖矿集团共计人民币251,714万元，包括收购价款人民币245,090万元和采矿权价款人民币6,624万元。
采矿权款按协议需从2001年起分十年于每年12 月31日前无息等额支付。公司应于2006年12月31日前支付第六期采矿权款人民币1,324.8万元。
以上交易的价格根据评估价格决定。
(b)销售、提供服务及采购
本期累计数 上年同期累计数
人民币千元 人民币千元
销售及提供服务
煤炭销售 -兖矿集团及其控制的公司 448,703 390,037
__________ __________
提供公用设备及设施收入 -兖矿集团 - 14,500
材料及备件销售 -兖矿集团及其控制的公司 232,521 226,496
__________ __________
681,224 631,033
__________ __________
__________ __________
采购 -兖矿集团及其控制的公司 214,235 142,414
__________ __________
__________ __________
以上交易的价格根据市场价或双方协议价确定。
(c)工程施工
本期累计数 上年同期累计数
人民币千元 人民币千元
荷泽能化矿井建设 37,918 -
榆林能化矿井建设 19,288 -
其他 23,436 -
__________ __________
80,642 -
__________ __________
__________ __________
以上交易的价格根据市场价或双方协议价格确定。
50. 与关联公司之重大交易事项 - 续
(四)公司与上述关联公司在本年发生了如下重大关联交易： - 续
(d)债权债务往来情况
科 目 关联方名称 期末数 期初数
人民币元 人民币元
应收票据 兖矿集团及其控制的公司 16,870,000 7,495,158
应收账款 兖矿集团及其控制的公司 7,119,998 2,915,543
其他应收款(注) 兖矿集团及其控制的公司 74,690,097 49,153,257
预付账款 兖矿集团及其控制的公司 1,034,444 4,100,645
____________ ____________
99,714,539 63,664,603
____________ ____________
____________ ____________
应付账款 兖矿集团及其控制的公司 31,046,268 20,637,078
预收账款 兖矿集团及其控制的公司 65,682,506 52,533,644
其他应付款(注) 兖矿集团及其控制的公司 608,346,027 473,671,303
一年内到期的长期应付款 兖矿集团及其控制的公司 13,247,800 13,247,800
(参见附注30及50(四)a)
长期应付款 兖矿集团及其控制的公司 52,991,760 52,991,760
(参见附注30及50(四)a)
____________ ____________
771,314,361 613,081,585
____________ ____________
____________ ____________
注：公司对兖矿集团及其控制的公司的其他应收款不附利息，且应于要求时还款；公司对兖矿集团及其控制的公司的其他应付款不附利息，且应于要求时还款。
(e)其他事项
1) 根据公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团统一管理公司的退休统筹基金及医疗福利金，退休统筹基金汇总后按实际应缴金额统一上交给退休统筹基金单位。为此公司在2006年1月1日至6月30日止期间及2005年1月1日至6月30日止期间会计报表中已列支上述款项分别为人民币400,593千元和人民币299,181千元。
50. 关联方关系及其交易 - 续
(四)公司与上述关联公司在本年发生了如下重大关联交易： - 续
(e)其他事项 – 续
2) 根据公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团下属各部门、单位向公司提供以下服务并收取相应的费用，详细如下：
本期累计数 上年同期累计数
人民币千元 人民币千元
供电 156,463 174,531
维修及保养 81,847 55,635
技术支持及培训费 10,000 7,565
采矿权费用 6,490 6,490
公用设施费 6,131 190
公路运输费 32,915 20,583
供气供暖费 13,000 5,510
房产管理费 43,100 18,600
子女就读费 20,400 8,300
其他 26,850 7,765
________ ________
小计 397,196 305,169
________ ________
________ ________
3) 2006年1月1日至2006年6月30日止期间及2005年1月1日至2005年6月30日止期间支付给关键管理人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金等)总额分别为人民币2,245,065元和人民币1,481,014元。
2006年1月1日至2006年6月30日止期间及2005年1月1日至2005年6月30日止期间公司与兖矿集团为向同一独立第三方或同一政府部门采购同类商品、服务、缴纳费用和保险，相互之间存在代收代付款项的情况。上述代收代付款项主要在其他应付款中核算。
资本承诺
期末数 期初数
人民币千元 人民币千元
已签约但尚未于会计报表中确认的
-购建长期资产承诺 1,692,204 920,907
__________ __________
__________ __________
其他重要事项
公司于2006年8月18日与兖矿集团签订了《兖矿集团有限公司与兖州煤业股份有限公司关于兖矿山西能化有限公司股权转让协议》，拟以人民币733,340千元收购兖矿集团所持有的兖矿山西能化有限公司98%的股权。此项交易尚需取得临时股东大会及有关国有产权转让主管部门的批准。
2006年1月1日至2005年6月30日止期间
补充资料
1、国际财务报告准则与中国会计准则差异
2006年1月1日至2005年6月30日止期间，按中国会计准则编制的财务报表净利润为人民币1,347,703千元、资产净值为人民币17,514,984千元，按国际财务报告准则对本年净利润和资产净值主要调整如下：
本年净利润 资产净值
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则编制的财务报表列报的金额 1,347,703 17,514,984
按国际财务报告准则调整:
—冲回计提的维简费 106,464 -
—冲回改革专项发展基金 88,720 358,665
—冲回安全生产费用 104,079 547,347
—递延所得税 (34,345) (180,624)
—减少商誉转入利润 6,945 138,101
—设定利息 (1,585) (114,807)
—冲回商誉摊销 1,058 23,011
—将开办费计入当期损益 (185,427) (307,229)
—少数股东权益 (107) 28,353
—其他 - (8,070)
__________ __________
按国际财务报告准则编制的财务报表列报的金额 1,433,505 17,999,731
__________ __________
__________ __________
2、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
报告期利润 净资产收益率 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.46% 19.66% 0.69 0.69
营业利润 11.60% 11.73% 0.41 0.41
净利润 7.69% 7.78% 0.27 0.27
扣除非经常损益后的净利润 7.69% 7.77% 0.27 0.27
2006年1月1日至2005年6月30日止期间
补充资料
3、 资产减值准备明细表
2006年1月1日 本年增加数 本年转销数 2006年12月31日
项目 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司
一、坏账准备合计 162,416,585 162,416,585 - - 70,179,928 70,179,928 92,236,657 92,236,657
其中：应收账款 126,700,309 126,700,309 - - 70,179,928 70,179,928 56,520,381 56,520,381
其他应收款 35,716,276 35,716,276 - - - - 35,716,276 35,716,276
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________
二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - -
其中：投资债券 - - - - - - - -
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________
三、存货跌价准备合计 - - - - - - - -
其中：原材料 - - - - - - - -
产成品 - - - - - - - -
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________
四、长期投资减值准备合计 - - - - - - - -
其中：长期股权投资 - - - - - - - -
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________
五、固定资产减值准备 - - - - - - - -
其中：房屋建筑物 - - - - - - - -
矿井建筑物 - - - - - - - -
地面建筑物 - - - - - - - -
码头建筑物 - - - - - - - -
机器设备 - - - - - - - -
运输设备 - - - - - - - -
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________
六、无形资产减值准备 - - - - - - - -
其中：土地使用权 - - - - - - - -
采矿权 - - - - - - - -
商誉 - - - - - - - -
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________
七、在建工程减值准备 - - - - - - - -
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________
八、委托贷款减值准备 - - - - - - - -
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________
4、 本期内无对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占资产负债表日资产总额5%(含5%)或报告期间利润总额的10%(含10%)以上的项目。
七、备查文件
在中国山东省邹城市凫山南路298号公司董事会秘书处存有以下文件，供股东查阅：
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内，在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；
4、公司章程文本；
5、在其它证券市场公布的中期报告文本。
兖州煤业股份有限公司
董事长：王信
2006年8月18日
兖州煤业股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司2006年中期报告的书面确认意见
根据《中华人民共和国证券法》第68条规定、上海证券交易所《上市规则》及《2006年中期报告工作备忘录(第一号)》的有关要求，作为公司的董事和高级管理人员，我们在全面了解和审核公司2006年中期报告后，认为：公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司2006年中期报告如实地反映了报告期内的财务状况和经营成果。
我们保证公司2006年中期报告所披露的信息真实、准确、完整，所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
全体董事和高级管理人员签字：
王 信 耿加怀 杨德玉 石学让 陈长春 吴玉祥
王新坤 陈广水 董云庆 濮洪九 崔建民 王小军
王全喜 金 太 张英民 何 烨 曲天智 田丰泽
时成忠 来存良 倪兴华
2006年8月18日
