2015 年半年度报告
公司代码：600188 公司简称：兖州煤业
兖州煤业股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司董事长李希勇、财务总监吴玉祥及总经理助理、财务管理部部长赵青春声明：保证半年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司2015年中期不进行利润分配、不实施资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本半年度报告中有关未来计划等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质性承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
《兖州煤业股份有限公司 2015 年半年度报告》已经公司董事会审计委员会审阅。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7
第四节 董事会报告. ...................................................................................................................... 10
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 28
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 41
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 43
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 185
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第一节 释义
在本半年度报告内，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
兖州煤业股份有限公司，于 1997 年依据中国法律成立的股份有
“ 兖 州 煤 业 ”、“ 公
指 限公司，其 H 股、美国存托股份及 A 股分别在香港联合交易所、
司”、“本公司”
纽约证券交易所及上海证券交易所上市；
“集团”、“本集团” 指 本公司及其附属公司；
兖矿集团有限公司，于 1996 年依据中国法律改制设立的有限责
“兖矿集团”、“控股
指 任公司，为本公司的控股股东，于本报告期末直接和间接持有
股东”
本公司 56.52%股权；
兖州煤业榆林能化有限公司，于 2004 年依据中国法律成立的有
“榆林能化” 指 限责任公司，主要负责本公司于陕西省 60 万吨甲醇项目的生产
运营，是本公司的全资子公司；
兖煤菏泽能化有限公司，于 2004 年依据中国法律成立的有限责
“菏泽能化” 指 任公司，主要负责本公司于山东省菏泽市巨野煤田煤炭资源开
发，是本公司的控股子公司，本公司持有其 98.33%股权；
兖州煤业山西能化有限公司，于 2002 年依据中国法律成立的有
“山西能化” 指 限责任公司，主要负责本公司于山西省投资项目的管理，是本
公司的全资子公司；
山东华聚能源股份有限公司，于 2002 年依据中国法律成立的股
份有限公司，主要从事利用采煤过程中产生的煤矸石及煤泥进
“华聚能源” 指
行火力发电及供热业务，是本公司的控股子公司，本公司持有
其 95.14%股权；
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司，于 2009 年依据中国法律成立
“鄂尔多斯能化” 指 的有限责任公司，主要负责本公司在内蒙古自治区的煤炭资源
开发与煤化工项目开发，是本公司的全资子公司；
内蒙古昊盛煤业有限公司，于 2010 年依据中国法律成立的有限
责任公司，主要负责本公司于内蒙古自治区鄂尔多斯市石拉乌
“昊盛公司” 指
素煤矿项目开发，是本公司的控股子公司，本公司持有其 74.82%
股权；
兖矿东华重工有限公司，于 2013 年依据中国法律成立的有限责
“东华重工” 指 任公司，主要从事矿用设备和机电设备、配件的设计、制造、
安装及维修等业务，是本公司的全资子公司；
兖州煤业澳大利亚有限公司，于 2004 年依据澳大利亚法律成立
“兖煤澳洲” 指 的有限公司，其股份在澳大利亚证券交易所上市，是本公司的
控股子公司，本公司持有其约 78%股权；
兖煤国际(控股)有限公司，于 2011 年依据香港法律成立的有限
“兖煤国际” 指
公司，是本公司的全资子公司；
“铁路资产” 指 本公司位于山东省济宁市的煤炭运输专用铁路资产；
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的境外上市外资股，在香
“H 股” 指
港联合交易所上市；
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的内资股，在上海证券交
“A 股” 指
易所上市；
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本公司在美国纽约证券交易所发行上市的美国存托股份,每份
“美国存托股份” 指
美国存托股份代表 10 股 H 股；
“中国” 指 中华人民共和国；
“中国会计准则” 指 中国财政部颁发的企业会计准则及有关讲解；
“国际财务报告准
指 国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则；
则”
“中国证监会” 指 中国证券监督管理委员会；
“香港上市规则” 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则；
“香港联交所” 指 香港联合交易所有限公司；
“上交所” 指 上海证券交易所；
“章程” 指 本公司章程；
“股东” 指 本公司股东；
“董事” 指 本公司董事；
“董事会” 指 本公司董事会；
“监事” 指 本公司监事；
“元” 指 人民币元，除非文义另有所指。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 兖州煤业股份有限公司
公司的中文简称 兖州煤业
公司的外文名称 Yanzhou Coal Mining Company Limited
公司的外文名称缩写 Yanzhou Coal
公司的法定代表人 李希勇
授权代表 吴玉祥、张宝才
董事会秘书/公司秘书 张宝才
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张宝才 靳庆彬
联系地址 中国山东省邹城市凫山南路298 中国山东省邹城市凫山南路298
号 兖州煤业股份有限公司董事 号 兖州煤业股份有限公司董事
会秘书处 会秘书处
电话 （86 537）538 2319 （86 537）539 3760
传真 （86 537）538 3311 （86 537）538 3311
电子信箱 yzc@yanzhoucoal.com.cn yanzhoucoal@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 中国山东省邹城市凫山南路298号
公司注册地址的邮政编码 273500
公司办公地址 中国山东省邹城市凫山南路298号
公司办公地址的邮政编码 273500
公司网址 http://www.yanzhoucoal.com.cn
电子信箱 yzc@yanzhoucoal.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
境内半年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn
网址
境外中期报告登载网址：http://www.hkexnews.hk
http://www.sec.gov
公司半年度报告备置地点 兖州煤业股份有限公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上交所 兖州煤业 600188
H股 香港联交所 — 1171
美国存托股份 纽约证券交易所 — YZC
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六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2015-06-03
注册登记地点 中国山东省邹城市凫山南路298号
企业法人营业执照注册号 370000400001016
税务登记号码 济国税字370883166122374
组织机构代码 16612237-4
报告期内注册变更情况查询索引
公司首次注册情况：详见 1998 年年度报告公司简介
公司最新注册登记日期：2015 年 6 月 3 日
七、 公司报告期内注册变更情况
公司首次注册情况 详见1998年年度报告公司简介
公司变更注册登记日期 2015-06-03
公司变更注册登记地点 中国山东省邹城市凫山南路298号
企业法人营业执照注册号 370000400001016
税务登记号码 济国税字370883166122374
组织机构代码 16612237-4
八、 其他有关资料
会计师事务所（境内）
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址：中国北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
会计师事务所（境外）
名称：致同（香港）会计师事务所有限公司
办公地址：香港湾仔轩尼诗道 28 号 12 楼
名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址：中国北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 业务概览
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 增减 增减幅（%）
1、煤炭业务
原煤产量 千吨 34,933 36,701 -1,768 -4.82
商品煤产量 千吨 31,995 33,687 -1,692 -5.02
商品煤销量 千吨 42,992 59,417 -16,425 -27.64
2、铁路运输业务
货物运量 千吨 7,526 8,894 -1,368 -15.38
3、煤化工业务
甲醇产量 千吨 834 332 502 151.20
甲醇销量 千吨 829 338 491 145.27
4、电力业务
发电量 万千瓦时 124,987 60,228 64,759 107.52
售电量 万千瓦时 74,613 16,491 58,122 352.45
5、热力业务
热力产量 万蒸吨 90 88 2 2.27
热力销量 万蒸吨 4 5 -1 -20.00
二、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 25,143,406 32,428,612 -22.47
归属于上市公司股东的净利润 629,213 835,552 -24.69
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
190,150 368,601 -48.41
净利润
经营活动产生的现金流量净额 -586,821 -245,116 139.41
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 41,278,000 39,198,678 5.30
总资产 131,991,021 131,135,198 0.65
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1009 0.1699 -40.61
稀释每股收益（元／股） 0.1009 0.1699 -40.61
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.0116 0.0749 -84.51
（元／股）
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加权平均净资产收益率（%） 1.64 2.04 减少0.40个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
0.50 0.90 减少0.40个百分点
产收益率（%）
三、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 629,213 835,552 41,278,000 39,198,678
按国际会计准则调整的项目及金额：
1.同一控制下调整
-5,288 -5,966 1,394,006 1,399,295
（注1）
2.专项储备（注2） -734,528 -326,257 475,433 530,805
3.递延税项（注5） 181,651 86,307 -101,502 -274,031
4.永续资本债券（注
-132,897 - -6,618,316 -2,521,456
3）
5.无形资产减值损
- - 657,901 702,435
失（注4）
6.其他 11,223 -2,401 -250,972 -309,880
按国际会计准则 -50,626 587,235 36,834,550 38,725,846
(二) 境内外会计准则差异的说明：
（1） 根据中国会计准则，从兖矿集团收购的有关资产和子公司为同一控制下的企业合并，
被合并方的资产和负债以在合并日被合并方的账面价值计量；公司取得的净资产账面价值与
支付的合并对价的差额，调整资本公积。而根据国际财务报告准则，被购买方按公允价值确
认在购买日的各项可辨认资产、负债及或有负债；购买方的合并成本大于被购买方在购买日
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
（2） 按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭产量计提维简费、生产安全
费及其他类似性质的费用，记入当期费用并在所有者权益中的专项储备单独反映。按规定范
围使用专项储备形成固定资产时，应在计入相关资产成本的同时全额结转累计折旧。而按国
际财务报告准则，这些费用应于发生时确认，相关资本性支出于发生时确认为固定资产，按
相应的折旧方法计提折旧。
（3） 根据中国会计准则，母公司发行的永续资本债券在报表中列示于归属于母公司的所
有者权益中，子公司发行的永续资本债券在报表中列示于少数股东权益，而在国际准则中需
要单独列示。
（4） 根据中国会计准则，长期资产减值准备一经确认，不得转回，在国际准则下，长期
资产减值准备可以转回。
（5） 上述准则差异同时带来税务及少数股东权益的影响差异。
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四、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -11,074
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
190,988
一定标准定额或定量持续享受的政府补助
除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位 38,083
可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 305,289
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 83,073
少数股东权益影响额(税后) -9,694
所得税影响额 -157,602
合计 439,063
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第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
(一)各业务分部经营情况
（1）煤炭业务
①煤炭产量
上半年本集团生产原煤3,493万吨，同比减少177万吨或4.8%；生产商品煤3,200万吨，同比减少169
万吨或5.0%。
上半年本集团煤炭产量如下表：
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 增减 增减幅
（千吨） （千吨） （千吨） （%）
一、原煤产量 34,933 36,701 -1,768 -4.82
1、公司 17,745 18,940 -1,195 -6.31
2、山西能化 667 851 -184 -21.62
3、菏泽能化 1,965 1,559 406 26.04
4、鄂尔多斯能化 1,816 2,801 -985 -35.17
5、兖煤澳洲 9,258 9,819 -561 -5.71
6、兖煤国际 3,482 2,731 751 27.50
二、商品煤产量 31,995 33,687 -1,692 -5.02
1、公司 17,735 18,922 -1,187 -6.27
2、山西能化 656 843 -187 -22.18
3、菏泽能化 1,963 1,558 405 25.99
4、鄂尔多斯能化 1,813 2,796 -983 -35.16
5、兖煤澳洲 6,694 7,117 -423 -5.94
6、兖煤国际 3,134 2,451 683 27.87
②煤炭价格与销售
上半年国内外煤炭需求不振，本集团煤炭销售平均价格同比下降。
上半年本集团销售煤炭4,299万吨，同比减少1,643万吨或27.6%。主要是由于外购煤销量同比减少
1,471万吨。
上半年本集团实现煤炭业务销售收入164.723亿元，同比减少135.326亿元或45.1%。
上半年本集团煤炭销售情况如下表：
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
产量 销量 销售价格 销售收入 产量 销量 销售价格 销售收入
（千吨） （千吨） （元/吨） （千元） （千吨） （千吨） （元/吨） （千元）
一、公司
1 号精煤 66 112 517.56 57,832 103 148 640.75 95,190
2 号精煤 4,119 3,521 475.45 1,674,029 5,023 5,221 601.57 3,140,621
国内销售 — 3,521 475.45 1,674,029 — 5,213 601.23 3,134,193
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出口 — — — — — 8 834.81 6,428
3 号精煤 2,091 2,136 414.58 885,630 2,303 2,462 487.80 1,200,792
块煤 1,065 1,112 419.75 466,863 1,187 1,201 548.31 658,499
精煤小计 7,341 6,881 448.23 3,084,354 8,616 9,032 564.13 5,095,102
国内销售 — 6,881 448.23 3,084,354 — 9,024 563.89 5,088,674
出口 — — — — — 8 834.81 6,428
经筛选原煤 6,812 5,866 321.67 1,886,810 5,669 5,799 416.99 2,418,099
混煤及其他 3,582 3,570 246.39 879,536 4,637 3,250 292.80 951,562
公司合计 17,735 16,317 358.57 5,850,700 18,922 18,081 468.17 8,464,763
国内销售 — 16,317 358.57 5,850,700 — 18,073 468.01 8,458,335
二、山西能化 656 658 167.89 110,448 843 773 229.05 177,012
经筛选原煤 656 658 167.89 110,448 843 773 229.05 177,012
三、菏泽能化 1,963 1,279 415.78 531,816 1,558 1,690 524.16 885,740
1 号精煤 — — — — 21 21 782.05 16,155
2 号精煤 1,052 911 511.56 465,961 874 1,006 687.82 691,761
混煤及其他 911 368 178.95 65,855 663 663 268.04 177,824
四、鄂尔多斯能化 1,813 1,893 187.06 354,138 2,796 2,474 173.02 428,061
经筛选原煤 1,813 1,893 187.06 354,138 2,796 2,474 173.02 428,061
五、兖煤澳洲 6,694 7,484 406.35 3,041,023 7,117 7,063 520.90 3,679,105
半硬焦煤 478 535 510.42 273,010 481 477 584.15 278,762
半软焦煤 557 623 524.22 326,499 728 722 617.58 445,457
喷吹煤 1,039 1,161 511.95 594,621 1,634 1,622 591.38 959,362
动力煤 4,620 5,165 357.61 1,846,893 4,274 4,242 470.40 1,995,524
六、兖煤国际 3,134 3,182 285.56 908,658 2,451 2,451 295.22 723,516
动力煤 3,134 3,182 285.56 908,658 2,451 2,451 295.22 723,516
七、外购煤 — 12,179 465.98 5,675,542 — 26,885 581.98 15,646,753
八、本集团总计 31,995 42,992 383.15 16,472,325 33,687 59,417 504.99 30,004,950
影响煤炭销售收入变动因素分析如下表：
煤炭销量变化影响 煤炭销售价格变化影响
（千元） （千元）
公 司 -825,720 -1,788,343
山西能化 -26,321 -40,243
菏泽能化 -215,306 -138,618
鄂尔多斯能化 -100,501 26,578
兖煤澳洲 219,210 -857,292
兖煤国际 215,880 -30,738
外 购 煤 -8,558,447 -1,412,764
本集团煤炭产品销售主要集中于中国、日本、韩国和澳大利亚等市场。
上半年本集团按地区分类的煤炭销售情况如下表：
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
销量 销售收入 销量 销售收入
（千吨） （千元） （千吨） （千元）
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一、中国 32,969 12,817,883 51,032 26,183,450
华东地区 27,987 10,943,784 47,187 24,689,148
华北地区 2,117 638,594 3,444 1,250,355
其他地区 2,865 1,235,505 401 243,947
二、日本 1,157 521,222 1,090 566,577
三、韩国 2,474 1,055,098 1,935 1,047,630
四、澳大利亚 2,625 706,471 2,771 848,300
五、其他 3,767 1,371,651 2,589 1,358,993
六、本集团总计 42,992 16,472,325 59,417 30,004,950
本集团煤炭产品大部分销往电力、冶金和化工等行业和贸易商。
上半年本集团按行业分类的煤炭销售情况如下表：
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
销量 销售收入 销量 销售收入
（千吨） （千元） （千吨） （千元）
一、电力 15,005 5,793,385 11,238 4,630,434
二、冶金 2,689 1,395,189 3,518 2,021,591
三、化工 3,705 1,653,691 4,118 2,445,695
四、贸易 18,029 6,675,824 37,907 19,590,515
五、其他 3,564 954,236 2,636 1,316,715
六、本集团总计 42,992 16,472,325 59,417 30,004,950
③煤炭销售成本
上半年本集团煤炭业务销售成本为 116.409 亿元，同比减少 127.184 亿元或 52.2%。主要是由于：
①外购煤销量减少影响煤炭业务销售成本同比减少 98.978 亿元；②本集团持续采取节支降耗措施、
加大成本控制力度，动用安全生产费用和维持简单再生产费用储备，影响煤炭业务销售成本同比
减少 21.012 亿元。
按经营主体分类的煤炭业务销售成本情况如下表：
2015 年 2014 年 增减幅
单位 增减
1-6 月 1-6 月 （%）
销售成本总额 千元 2,739,258 4,497,124 -1,757,866 -39.09
公司
吨煤销售成本 元/吨 161.93 241.49 -79.56 -32.95
销售成本总额 千元 91,807 141,212 -49,405 -34.99
山西能化
吨煤销售成本 元/吨 139.56 182.72 -43.16 -23.62
销售成本总额 千元 442,054 532,492 -90,438 -16.98
菏泽能化
吨煤销售成本 元/吨 257.76 315.12 -57.36 -18.20
鄂尔多斯 销售成本总额 千元 226,442 346,010 -119,568 -34.56
能化 吨煤销售成本 元/吨 119.61 139.85 -20.24 -14.47
销售成本总额 千元 2,299,911 2,856,586 -556,675 -19.49
兖煤澳洲
吨煤销售成本 元/吨 307.32 404.45 -97.13 -24.02
兖煤国际 销售成本总额 千元 645,988 694,375 -48,387 -6.97
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2015 年半年度报告
吨煤销售成本 元/吨 203.01 283.33 -80.32 -28.35
销售成本总额 千元 5,651,060 15,548,891 -9,897,831 -63.66
外 购 煤
吨煤销售成本 元/吨 463.97 578.35 -114.38 -19.78
上半年公司煤炭业务销售成本为 27.393 亿元，同比减少 17.579 亿元或 39.1%；吨煤销售成本为
161.93 元，同比减少 79.56 元或 33.0%。主要是由于：①自 2014 年 10 月起，停止缴纳煤炭价格
调节基金，影响吨煤销售成本减少 7.53 元；②动用安全生产费用和维持简单再生产费用储备，影
响吨煤销售成本减少 26.43 元；③通过优化人力资源配置、减员提效和外部开发转移人员降低人
工费用，影响吨煤销售成本减少 45.53 元；④优化生产系统和工艺，降低吨煤材料消耗，控制材
料采购成本，降低材料费用，影响吨煤销售成本减少 10.78 元；⑤压缩其他可控费用，影响吨煤
销售成本减少 3.46 元；⑥煤炭销量同比减少，影响吨煤销售成本增加 14.84 元。
上半年山西能化煤炭业务销售成本为 91,807 千元，同比减少 49,405 千元或 35.0%；吨煤销售成
本为 139.56 元，同比减少 43.16 元或 23.6%。主要是由于：①减少外包劳务，影响吨煤销售成本
减少 19.50 元；②动用安全生产费用储备，影响吨煤销售成本减少 5.69 元；③自 2014 年 12 月起，
山西省取消了煤炭可持续发展基金，影响吨煤销售成本减少 18.00 元；④优化人力资源配置和生
产工艺，降低人工费用和材料费用，分别影响吨煤销售成本减少 15.14 元、6.29 元；⑤煤炭销量
同比减少，影响吨煤销售成本增加 20.76 元。
上半年菏泽能化煤炭业务销售成本为 4.421 亿元，同比减少 90,438 千元或 17.0%；吨煤销售成本
为 257.76 元，同比减少 57.36 元或 18.2%。主要是由于：①自 2014 年 10 月起，停止缴纳煤炭价
格调节基金，影响吨煤销售成本减少 14.69 元；②通过优化人力资源配置、减员提效降低人工费
用，影响吨煤销售成本减少 18.30 元；③优化生产系统和工艺，降低材料消耗和电力消耗，分别
影响吨煤销售成本减少 20.13 元、8.69 元。
上半年鄂尔多斯能化煤炭业务销售成本为 2.264 亿元，同比减少 1.196 亿元或 34.6%；吨煤销售
成本为 119.61 元，同比减少 20.24 元或 14.5%。主要是由于：①动用安全生产费用和维持简单再
生产费用储备，影响吨煤销售成本减少 18.78 元；②减少外包劳务，影响吨煤销售成本减少 15.43
元；③压缩其他可控费用，影响吨煤销售成本减少 3.75 元；④煤炭销量同比减少，影响吨煤销售
成本增加 18.09 元。
上半年兖煤澳洲煤炭业务销售成本为 22.999 亿元，同比减少 5.567 亿元或 19.5%；吨煤销售成本
为 307.32 元，同比减少 97.13 元或 24.0%。主要是由于：①优化矿井生产布局，降低材料消耗，
影响吨煤销售成本减少 14.19 元；②优化人力资源配置，减少人工费用，影响吨煤销售成本减少
8.18 元；③调剂使用设备，降低设备租赁费，影响吨煤销售成本减少 7.78 元；④煤炭销量同比
增加，影响吨煤销售成本减少 18.31 元；⑤澳元兑人民币汇率同比贬值，影响吨煤销售成本减少
27.88 元。
上半年兖煤国际煤炭业务销售成本为 6.460 亿元，同比减少 48,387 千元或 7.0%；吨煤销售成本
为 203.01 元，同比减少 80.32 元或 28.3%。主要是由于：①煤炭销量同比增加，影响吨煤销售成
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2015 年半年度报告
本减少 60.58 元；②澳元兑人民币汇率同比贬值，影响吨煤销售成本减少 17.44 元。
（2）铁路运输业务
上半年公司铁路资产完成货物运量 753 万吨，同比减少 137 万吨或 15.4%；实现铁路运输业务收
入（按离矿价结算并由客户承担矿区专用铁路资产运费的货物运量实现的收入）1.565 亿元，同
比减少 58,958 千元或 27.4%；铁路运输业务成本为 1.108 亿元，同比减少 23,357 千元或 17.4%。
（3）煤化工业务
上半年本集团甲醇业务经营情况如下：
甲醇产量（千吨） 甲醇销量（千吨）
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
增减幅(%) 增减幅(%)
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
1.榆林能化 351 332 5.72 357 338 5.62
2.鄂尔多斯能化 483 — — 472 — —
注：鄂尔多斯能化所属甲醇项目自2015年1月投入商业运营。
销售收入（千元） 销售成本（千元）
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
增减幅(%) 增减幅(%)
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
1.榆林能化 526,458 630,880 -16.55 392,118 451,040 -13.06
2.鄂尔多斯能化 691,919 — — 471,349 — —
（4）电力业务
上半年本集团电力业务经营情况如下：
发电量（万千瓦时） 售电量（万千瓦时）
2015 年 2014 年 增减幅 2015 年 2014 年 增减幅
1-6 月 1-6 月 (%) 1-6 月 1-6 月 (%)
1、华聚能源 48,796 46,720 4.44 15,472 15,811 -2.14
2、榆林能化 13,160 13,508 -2.58 594 680 -12.65
3、菏泽能化 63,031 — — 58,547 — —
注:1.自 2014 年 3 月份起，华聚能源所属电厂的电力产品满足自用后对外销售；
2.榆林能化所属电厂的电力产品满足自用后对外销售；
3.菏泽能化所属电厂自 2014 年 11 月投入商业运营。
销售收入（千元） 销售成本（千元）
2015 年 2014 年 增减幅 2015 年 2014 年 增减幅
1-6 月 1-6 月 (%) 1-6 月 1-6 月 (%)
1、华聚能源 76,425 68,085 12.25 44,781 47,771 -6.26
2、榆林能化 1,348 1,543 -12.64 1,872 2,290 -18.25
3、菏泽能化 208,868 — — 196,529 — —
（5）热力业务
上半年华聚能源生产热力 90 万蒸吨，销售热力 4 万蒸吨，实现销售收入 10,160 千元，销售成本
为 4,047 千元。
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(二)主营业务分析
(1)财务报表相关科目变动分析表
单位:千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 25,143,406 32,428,612 -22.47
营业成本 20,215,590 26,853,095 -24.72
营业税金及附加 392,915 285,523 37.61
销售费用 1,262,608 1,568,210 -19.49
管理费用 1,875,008 2,342,926 -19.97
财务费用 1,015,654 806,077 26.00
资产减值损失 168,889 130,676 29.24
公允价值变动收益 258,480 -61,986 —
投资收益 196,792 -89,268 —
所得税费用 424,198 52,583 706.72
经营活动产生的现金流量净额 -586,821 -245,116 139.41
投资活动产生的现金流量净额 -3,457,181 -4,892,551 -29.34
筹资活动产生的现金流量净额 4,455,032 7,759,055 -42.58
研发支出 19,418 58,050 -66.55
营业收入变动原因说明:上半年本集团营业收入为 251.434 亿元，同比减少 72.852 亿元或
22.5%，主要是由于：①自产煤销量减少使营业收入同比减少 7.328 亿元，自产煤价格下降使
营业收入同比减少 28.287 亿元；②外购煤销量减少使营业收入同比减少 99.712 亿元；③其
他业务收入增加使营业收入同比增加 55.042 亿元。
营业成本变动原因说明:上半年本集团营业成本为 202.156 亿元，同比减少 66.375 亿元或
24.7%，主要是由于：①煤炭业务销量成本减少使营业成本同比减少 127.184 亿元；②其他业
务成本增加使营业成本同比增加 54.765 亿元。
上半年本集团营业税金及附加为 3.929 亿元，同比增加 1.074 亿元或 37.6%，主要是由于自
2014 年 12 月起，中国煤炭资源税由从量计征改为从价计征，影响营业税金及附加增加 1.684
亿元。
上半年本集团资产减值损失为 1.689 亿元，同比增加 38,213 千元或 29.2%，主要是由于报告
期内计提的存货跌价损失和坏账损失同比增加。
上半年本集团公允价值变动收益为 2.585 亿元，上年同期公允价值变动损失为 61,986 千元，
主要是由于：报告期内，公司所持齐鲁银行股份有限公司股份的公允价值变动收益为 2.462
亿元。
上半年本集团投资收益为 1.968 亿元，上年同期投资损失为 89,268 千元，主要是由于：①报
告期内，公司所持华电邹县发电有限公司和陕西未来能源化工有限公司（“未来能源公司”）
的投资收益同比增加 1.273 亿元；②报告期内，中山矿合营企业同比减亏 1.098 亿元；③报
告期内，获得委托贷款投资收益 44,375 千元。
上半年本集团所得税费用为 4.242 亿元，同比增加 3.716 亿元或 706.7%，主要是由于报告期
内公司补缴了以前年度应缴所得税 2.517 亿元。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:上半年本集团经营活动产生的现金净流出额为
5.868 亿元，同比增加 3.417 亿元或 139.4%，主要是由于：①销售商品、提供劳务收到的现
金同比减少 176.280 亿元；②购买商品、接受劳务支付的现金同比减少 136.822 亿元；③支
付给职工以及为职工支付的现金同比减少 10.978 亿元；④支付的各项税费同比减少 15.003
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亿元；⑤收到其他与经营活动有关的现金同比增加 5.243 亿元；⑥支付其他与经营活动有关
的现金同比减少 4.275 亿元。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上半年本集团投资活动产生的现金净流出额为
34.572 亿元，同比减少 14.354 亿元或 29.3%，主要是由于：①取得投资收益收到的现金同比
减少 1.807 亿元；②受限存款和定期存款变化，使现金净流出额同比减少 18.739 亿元；③收
购资产和股权投资同比增加，使现金净流出额同比增加 19.378 亿元；④上年同期向格罗斯特
原股东（不含来宝集团）支付了或有价值权证回购款 14.492 亿元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上半年本集团筹资活动产生的现金净流入额为
44.550 亿元，同比减少 33.040 亿元或 42.6%，主要是由于：①报告期内发行 2015 年度第一
期非公开定向债务融资工具、2015 年度第一期中期票据收到的现金为 39.640 亿元；②发行债
券收到的现金同比减少 17.911 亿元；③取得银行借款所收到的现金同比减少 15.144 亿元；
④偿还债务所支付的现金同比增加 53.373 亿元；⑤受限存款变化，使现金流出额同比减少
19.410 亿元。
研发支出变动原因说明:上半年本集团研发支出为 19,418 千元，同比减少 38,632 千元或 66.6%，
主要是由于：上年同期进行的专项研发项目于 2014 年底执行完毕，报告期内未开展类似业务。
(2)其他
①公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用。
②经营计划进展说明
上半年，面对宏观经济增速趋缓、下游行业需求低迷的不利环境，本集团自产煤和外购煤销量减
少。2015 年上半年，本集团销售煤炭 4,299 万吨，完成全年煤炭销售计划的 35.2%。其中：销售
自产煤 3,081 万吨，完成全年煤炭销售计划的 44.6%；销售甲醇 83 万吨，完成全年甲醇销售计划
的 59.2%。
③资金来源和运用
上半年本集团的资金来源主要是营业现金收入、发行各类债券以及银行贷款。资金的主要用途是
用于经营业务支出，购置固定资产、在建工程和工程物资，偿还银行贷款及利息、偿还债券及利
息等。
上半年本集团用于购置固定资产、在建工程和工程物资的资本性支出为 23.253 亿元，与上年同期
的 22.563 亿元相比，增加了 0.690 亿元或 3.1%。
(三) 资产、负债情况
1、 合并资产负债表相关科目变动分析
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
占总资产
占总资产 增减幅（%）
(千元) (千元) 的比例
的比例（%）
（%）
以公允价值计量且其变动计入
1,029,158 0.78 — — —
当期损益的金融资产
预付款项 3,129,808 2.37 1,971,564 1.50 58.75
一年内到期的非流动资产 2,894,165 2.19 1,743,254 1.33 66.02
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可供出售金融资产 521,698 0.40 388,763 0.30 34.19
持有至到期投资 — — 1,250,000 0.95 -100.00
短期借款 1,762,005 1.33 2,827,850 2.16 -37.69
应付票据 617,957 0.47 2,102,358 1.60 -70.61
一年内到期的非流动负债 5,603,622 4.25 3,632,943 2.77 54.24
其他流动负债 12,990,353 9.84 8,405,051 6.41 54.55
其他权益工具 6,449,000 4.89 2,485,000 1.89 159.52
其他综合收益 -7,709,464 -5.84 -5,954,077 -4.54 —
专项储备 1,124,876 0.85 1,785,012 1.36 -36.98
报告期末本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为 10.292 亿元，是公司所持齐
鲁银行股份有限公司股权的账面价值。
报告期末本集团预付款项为 31.298 亿元，比年初增加 11.582 亿元或 58.7%，主要是由于预付外
购煤款增加。
报告期末本集团一年内到期的非流动资产为 28.942 亿元，比年初增加 11.509 亿元或 66.0%，主
要是由于：公司向未来能源公司提供的 12.500 亿元委托贷款即将到期，从“持有至到期投资”重
分类至“一年内到期的非流动资产”。
报告期末本集团可供出售金融资产为 5.217 亿元，比年初增加 1.329 亿元或 34.2%，主要是公司
所持申能股份和连云港股份的股票价格上涨所致。
报告期末本集团持有至到期投资比年初减少 12.500 亿元或 100.0%，主要是由于公司向未来能源
公司提供的 12.500 亿元委托贷款即将到期，从“持有至到期投资”重分类至“一年内到期的非流
动资产”。
报告期末本集团短期借款为 17.620 亿元，比年初减少 10.658 亿元或 37.7%，主要是由于公司信
用借款减少 13.008 亿元。
报告期末本集团应付票据为 6.180 亿元，比年初减少 14.844 亿元或 70.6%，主要是由于报告期内
应付银行承兑汇票减少 16.031 亿元。
报告期末本集团一年内到期的非流动负债为 56.036 亿元，比年初增加 19.707 亿元或 54.2%，主
要是由于兖煤国际拥有的 3 亿美元的长期借款即将到期，重分类至“一年内到期的非流动负债”。
报告期末本集团其他流动负债为 129.904 亿元，比年初增加 45.853 亿元或 54.6%，主要是由于报
告期内发行了 2015 年第一期和第二期超短期融资券共计 50 亿元。
报告期末本集团其他权益工具为 64.490 亿元，比年初增加 39.640 亿元或 159.5%，主要是由于报
告期内发行了 2015 年度第一期非公开定向债务融资工具和 2015 年度第一期中期票据共计 40 亿元。
报告期末本集团其他综合收益为-77.095 亿元，年初为-59.541 亿元，主要是由于报告期末外币折
算差额比年初减少 20.628 亿元。
报告期末本集团专项储备为 11.249 亿元，比年初减少 6.601 亿元或 37.0%，主要是由于报告期内
动用的专项储备大于当期计提数额。
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2015 年半年度报告
2、 其他情况说明
（1）资本负债比率
截至 2015 年 6 月 30 日，归属于母公司股东权益为 412.780 亿元，有息负债为 643.859 亿元，资
本负债比率为 156.0%。有关有息负债详情请见按国际财务报告准则编制的财务报表附注 21 或按
中国会计准则编制的财务报表附注六 9、21、30-33。
（2）或有负债
有关或有负债详情请见按国际财务报告准则编制的财务报表附注 34。
（3）资产抵押
有关资产抵押详情请见按国际财务报告准则编制的财务报表附注16-17或按中国会计准则编制的
财务报表附注六15-16。
(四) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:千元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）
上年增减（%） 上年增减（%） 年增减
增加 10.51
1、煤炭业务 16,472,325 11,640,876 29.33 -45.10 -52.21
个百分点
2、铁路运输 减少 8.54 个
156,455 110,836 29.16 -27.37 -17.41
业务 百分点
3、煤化工业 减少 3.21 个
1,218,377 863,466 29.13 93.12 102.28
务 百分点
减少 12.94
4、电力业务 286,641 243,182 15.16 311.67 385.77
个百分点
增加 8.10 个
5、热力业务 10,160 4,047 60.17 -18.84 -32.55
百分点
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
上年增减（%） 上年增减（%） 年增减
增加 10.51
1、煤炭业务 16,472,325 11,640,876 29.33 -45.10 -52.21
个百分点
2、铁路运输 减少 8.54 个
156,455 110,836 29.16 -27.37 -17.41
业务 百分点
3、煤化工业 减少 3.21 个
1,218,377 863,466 29.13 93.12 102.28
务 百分点
减少 12.94
4、电力业务 286,641 243,182 15.16 311.67 385.77
个百分点
5、热力业务 10,160 4,047 60.17 -18.84 -32.55 8.10
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2、 主营业务分地区情况
单位：千元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 14,489,516 -46.56
国外 3,654,442 -4.37
合计 18,143,958 -41.35
(五) 核心竞争力分析
2015 年上半年，面对境内外煤炭市场弱势平衡的不利局面，本集团持续以“三减三提”为总抓手，
强化倒逼成本；加强科技攻关，进一步优化生产技术工艺，推进装备升级和信息化建设，加大科
技创新降本提效的力度；调整营销思路，开展数据营销、推进商业模式创新；在巩固实体产业的
基础上，加强金融产业布局，经营创效能力居于行业前列。
(六) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
上半年本公司对外股权投资总额为 10.475 亿元，与上年同期相比增加了 4.475 亿元或 74.6%。
上半年被投资项目的相关详情请见下表：
项目总投 本公司投 本公司占
序 对外股权投 被投资的公
资额 资金额 主营业务 该公司股
号 资项目 司名称
（亿元） （亿元） 权比例
认购齐鲁银 经审批机关批准
齐鲁银行股
1 行定向发行 7.829 7.829 的人民币、外汇和 8.67%
份有限公司
股票 其他业务
参股投资上 商品期货经纪、金
上海中期期
2 海中期期货 2.646 2.646 融期货经纪、期货 33.33%
货有限公司
有限公司 投资咨询
合计 10.475 10.475 — — —
(1) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
期初持 期末持
最初投资成 报告期 报告期所有 会计核算
证券代码 证券简称 股比例 股比例 期末账面值
本 损益 者权益变动 科目
（%） （%）
600642 申能股份 77,277,051 0.80 0.80 365,360,766 0 97,180,124 可供出售
金融资产
601008 连云港 1,760,419 0.22 0.22 16,989,180 59,629 2,589,169 可供出售
金融资产
合计 79,037,470 / / 382,349,946 59,629 99,769,293 /
注:上表中“报告期损益”是指相关投资对报告期内本集团合并报表净利润的影响。
持有其他上市公司股权情况的说明
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2015 年半年度报告
申能股份的股份来源是：2002 年协议受让社会法人股及获得 2003 年度送股、转增股份。2010 年
以自有资金认购增发股份；获得 2010 年度送股。
连云港的股份来源是：在该公司设立时认购发起人股份及获得 2007 年度和 2011 年度送股。
(2) 报告期末持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
期末账面
最初投资金 期初持股 期末持股 报告期损益 报告期所有者权 会计核算 股份
所持对象名称 价值（亿
额（亿元） 比例（%） 比例（%） （亿元） 益变动（亿元） 科目 来源
元）
兖矿集团财务有限 1.250 25 25 3.289 0.186 0.186 长期股权 出资
公司 投资 设立
山东邹城建信村镇 0.090 9 9 0.090 0 0 可供出售 出资
银行有限责任公司 金融资产 设立
齐鲁银行股份有限 7.829 0 8.67 10.292 1.847 1.847 交易性金 出资
公司 融资产 参股
上海中期期货有限 2.646 0 33.33 2.646 0 0 长期股权 出资
公司 投资 参股
合计 11.815 / / 16.317 2.033 2.033 / /
注:上表中“报告期损益”是指相关投资对报告期内本集团合并报表净利润的影响。
持有金融企业股权情况的说明
兖州煤业与兖矿集团、中诚信托投资有限责任公司，于 2010 年 9 月 13 日共同出资设立兖矿集团
财务有限公司（“兖矿财务公司”）。兖州煤业以现金出资 1.25 亿元，持股 25%。经第六届董事
会第一次会议审议批准，2014 年 6 月 20 日，兖州煤业与兖矿财务公司其他各方股东按持股比例
向兖矿财务公司增资 5 亿元，其中兖州煤业增资 1.25 亿元。本次增资完成后，兖矿财务公司注册
资本由 5 亿元增加至 10 亿元。
兖州煤业与中国建设银行股份有限公司等 10 家公司，于 2011 年共同出资设立了山东邹城建信村
镇银行有限责任公司。该公司注册资本为 1 亿元，其中兖州煤业以现金出资 9,000 千元，持股 9%。
经 2014 年 12 月 23 日召开的第六届董事会第六次会议审议批准，公司于本报告期内认购了齐鲁银
行股份有限公司 2.4621 亿股定向增发股票，并于 2015 年 8 月 7 日完成上述股权的工商变更登记。
经 2015 年 3 月 27 日召开的公司第六届董事会第七次会议审议批准，兖州煤业以 2.6456 亿元参股
投资上海中期期货有限公司 33.33%股权。
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2015 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资金来
是否 计提
是否 源并说
委托理财产品类 委托理财起 委托理财终 报酬确 实际收回本金金 经过 减值 是否 关联
合作方名称 委托理财金额 预计收益 实际获得收益 关联 明是否
型 始日期 止日期 定方式 额 法定 准备 涉诉 关系
交易 为募集
程序 金额
资金
工商银行邹城市支行 保本浮动收益型 1,000,000,000 2014年11月10日 2015年2月13日 4.80% 12,493,150.68 1,000,000,000 12,493,150.68 是 0 否 否 否 其他
农业银行邹城市支行 保本浮动收益型 500,000,000 2014年11月11日 2015年2月11日 4.90% 6,175,342.47 500,000,000 6,175,342.47 是 0 否 否 否 其他
中国银行邹城市支行 保本保收益型 1,000,000,000 2014年11月11日 2015年2月11日 4.80% 11,967,123.29 1,000,000,000 11,967,123.29 是 0 否 否 否 其他
齐鲁银行 保本浮动收益型 1,000,000,000 2014年11月10日 2015年2月9日 5.10% 12,715,068.49 1,000,000,000 12,715,068.49 是 0 否 否 否 其他
广发银行 保本浮动收益型 500,000,000 2014年11月10日 2015年2月9日 5.00% 6,232,876.71 500,000,000 6,232,876.71 是 0 否 否 否 其他
平安银行济南高新支行 保本浮动收益型 500,000,000 2014年11月12日 2015年2月12日 5.00% 6,301,369.86 500,000,000 6,301,369.86 是 0 否 否 否 其他
平安银行广州中山四路支行 保本浮动收益型 500,000,000 2014年11月12日 2015年2月11日 4.90% 6,108,219.18 500,000,000 6,108,219.18 是 0 否 否 否 其他
工商银行邹城市支行 保本浮动收益型 1,000,000,000 2015年2月13日 2015年3月18日 4.80% 4,339,726.03 1,000,000,000 4,339,726.03 是 0 否 否 否 其他
农业银行邹城市支行 保本浮动收益型 300,000,000 2015年2月15日 2015年3月11日 4.80% 946,849.32 300,000,000 946,849.32 是 0 否 否 否 其他
中国银行邹城市支行 保本保收益型 1,500,000,000 2015年2月13日 2015年3月12日 4.80% 5,326,027.4 1,500,000,000 5,326,027.4 是 0 否 否 否 其他
兴业银行济宁分行 保本浮动收益型 1,000,000,000 2015年2月13日 2015年3月12日 5.40% 3,994,520.55 1,000,000,000 3,994,520.55 是 0 否 否 否 其他
齐鲁银行济南燕山支行 保本浮动收益型型 1,000,000,000 2015年2月13日 2015年3月16日 5.20% 4,416,438.4 1,000,000,000 4,416,438.4 是 0 否 否 否 其他
广发银行济宁分行 保本浮动收益型 200,000,000 2015年2月16日 2015年3月16日 4.90% 751,780.82 200,000,000 751,780.82 是 0 否 否 否 其他
交通银行邹城市支行 保本保收益型 1,000,000,000 2015年4月21日 2015年7月21日 5.60% 13,961,643.84 1,000,000,000 13,961,643.84 是 0 否 否 否 其他
广发银行济宁分行 保本保收益型 2,000,000,000 2015年6月23日 2015年9月23日 4.90% 24,701,369.86 0 0 是 0 否 否 否 其他
齐鲁银行济南燕山支行 保本保收益型 2,000,000,000 2015年6月24日 2015年9月24日 4.70% 23,693,150.68 0 0 是 0 否 否 否 其他
齐鲁银行济南燕山支行 保本保收益型 650,000,000 2015年7月23日 2015年10月23日 4.66% 7,634,739.73 0 0 是 0 否 否 否 其他
交通银行邹城市支行 保本保收益型 300,000,000 2015年7月24日 2015年10月23日 4.50% 3,365,753.42 0 0 是 0 否 否 否 其他
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2015 年半年度报告
交通银行邹城市支行 保本保收益型 50,000,000 2015年7月28日 2015年10月28日 4.50% 567,123.29 0 0 是 0 否 否 否 其他
合计 / 16,000,000,000 / / / 155,692,274.02 11,000,000,000 95,730,137.04 / 0 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
委托理财的情况说明 有关委托理财详情请见本报告“重要事项”之“重大合同及履行情况”。
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
资金来源
借款方名 委托贷款 抵押物或 是否关联 并说明是
贷款期限 贷款利率 借款用途 是否逾期 是否展期 是否涉诉 关联关系 利息收入
称 金额 担保人 交易 否为募集
资金
兖州煤业 15 8年 4.59% 甲醇项目 无 否 否 是 否 否 全资子公 0.16779
榆林能化 建设 司
有限公司
山西天浩 1.9 5年 6.40% 甲醇项目 无 是 否 否 否 否 控股子公 0
化工股份 建设 司
有限公司
兖煤菏泽 6 5年 6.40% 各项目建 无 否 否 否 否 否 控股子公 0.15821
能化有限 设开支 司
公司
兖煤菏泽 8.9 5年 6.40% 赵楼电厂 无 否 否 否 否 否 控股子公 0.26051
能化有限 项目建设 司
公司
兖州煤业 2 3年 6.15% 补充流动 无 否 否 否 否 否 全资子公 0.47151
鄂尔多斯 资金 司
能化有限
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2015 年半年度报告
公司
兖州煤业 28 5年 6.40% 收购文玉 无 否 否 否 否 否 全资子公 3.94062
鄂尔多斯 煤矿 司
能化有限
公司
兖州煤业 19 5年 6.40% 甲醇项目 无 否 否 否 否 否 全资子公 2.35702
鄂尔多斯 建设 司
能化有限
公司
兖州煤业 18.82 5年 6.40% 转龙湾采 无 否 否 否 否 否 全资子公 2.56612
鄂尔多斯 矿权价款 司
能化有限
公司
兖州煤业 6.3 3年 6.15% 收购鑫泰 无 否 否 否 否 否 全资子公 0.66473
鄂尔多斯 公司 20% 司
能化有限 股权
公司
山东兖煤 2.5 1年 6.00% 补充流动 无 否 否 否 否 否 控股子公 0.06815
日照港储 资金 司
配煤有限
公司
陕西未来 12.5 1年 6.00% 补充流动 有 否 是 否 否 否 参股股东 0.46944
能源化工 资金
有限公司
委托贷款情况说明
注:
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2015 年半年度报告
1、公司对天浩化工的 1.9 亿元委托贷款已逾期，公司已针对该笔委托贷款计提了全额的资产减值准备。除此以外，上述委托贷款均未逾期，未涉及资产
减值准备的计提。
2、兖矿集团以其持有的未来能源公司 30%股权为质押，为公司对未来能源公司提供的委托贷款提供全额、无条件、不可撤销的担保责任。截至 2015 年 8
月 3 日，未来能源公司向本公司归还了委托贷款全部本金及利息。除此以外，上述委托贷款无抵押物或担保人。
公司 2007 年 1 月 22 日召开总经理办公会议，批准由山西能化向天浩化工提供人民币 2 亿元委托贷款，详情如下表：
委托贷 报告期
贷款期 贷款利 借款用 是否展 本金是
借款方名称 款金额 内利息
限 率 途 期 否收回
（亿元） 收益
山西天浩化工股 甲醇项
2 5年 6.40% 否 否 无
份有限公司 目建设
注:
1、山西能化涉及的委托贷款已经相应法定程序审议批准，借款方为山西能化的控股子公司，不构成关联交易。该笔委托贷款资金来源为山西能化自有资
金，无抵押物或担保人，无诉讼事项。
2、该笔委托贷款已逾期，山西能化已针对该笔委托贷款计提了全额的资产减值准备。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 资金来源 投资份额 产品类型 投资盈亏 是否涉诉
商品期货 自有资金 5250 手 动力煤 2,338 千元 否
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
自 2014 年 8 月 28 日起，公司分批买入动力煤期货合约 TC1501，截止到 2015 年 1 月 9 日（交割日）共持有 TC1501 合约 5250 手，折合动力煤 105 万吨。
交割日以 55049 万元交割资金买入煤炭共计 104.54 万吨，上述动力煤期货合约结算后账面盈利 2,338 千元。
报告期内本集团其他衍生品投资事项请参见按国际财务报告准则编制的财务报告附注 26 或按中国会计准则编制的财务报表附注六 9 和附注九。
报告期内本集团无其他投资理财事项。
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2015 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
上半年本集团先后发行短期融资券、非公开定向债务融资工具、中期票据及两次超短期融资券，
共募集资金 140 亿元。募集资金使用情况等有关详情请见本报告“股份变动及股东情况”之“证
券发行情况”。
4、 主要子公司、参股公司分析
报告期内，对本集团归属于上市公司股东的净利润有较大的影响的子公司、参股公司主要情况如
下表：
2015 年上半年净
公司名称 业务性质 主要产品或服务
利润（千元）
一、控股公司
菏泽能化 能源 煤炭 78,806
兖煤澳洲 能源 煤炭 -706,488
兖煤国际 投资管理、能源 投资项目管理、煤炭 243,847
华聚能源 电力 电力、热力 62,431
二、参股公司
华电邹县发电有限公司 电力 电力、热力 561,260
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2015 年 5 月 22 日召开 2014 年度股东周年大会，审议批准向股东派发 2014 年度现金股利人
民币 98,368 千元（含税），即每股人民币 0.02 元（含税）。截至本报告披露日，2014 年度末期
现金股利已发放至公司股东。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司 2015 年中期不进行利润分配，不实施资本公积金转增股本。
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2015 年半年度报告
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
1、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
本报告期内，本集团无会计政策变更、会计估计变更或重大会计差错更正。
2、资本开支计划
本集团 2015 年上半年资本性开支情况如下表：
2015 年上半年 预计 2015 年下半年 2015 年（万元）
（万元） （万元） 现预计 原预计
公司 63,451 151,380 214,831 231,342
山西能化 3,845 5,074 8,919 8,919
榆林能化 59 3,622 3,681 3,681
菏泽能化 16,171 74,419 90,590 90,590
华聚能源 1,794 2,768 4,562 4,562
鄂尔多斯能化 50,784 51,110 101,894 244,120
昊盛公司 41,423 189,366 230,789 230,789
兖煤澳洲 34,666 104,450 139,116 147,731
兖煤国际 19,891 5,460 25,351 6,934
中垠融资租赁
449 450 899 —
有限公司
合计 232,533 588,099 820,632 968,668
本集团目前拥有畅通融资渠道，预计能够满足营运和发展的需要。
3、下半年经营策略
2015 年下半年，受全球经济低速增长、新能源替代等多重因素影响，国内外煤炭供求关系仍将整
体宽松。受益于中国政府一系列稳增长政策和推进煤炭行业脱困及发展政策效应的释放,世界主要
煤炭供应商主动减产以及印度等新兴发展国家对煤炭需求增加，预计全球煤炭价格将呈现弱势回
稳态势。
本集团将密切把握产业特点和行业发展趋势，实施更加灵活有效的经营策略，确保实现全年经济
效益最大化。2015 年下半年将重点采取以下经营措施：
优化产业布局，实现产融协同创效。优化煤炭产业技术装备和生产布局，提高单产单进，增加效
益矿井产能，压减无效产能，确保矿井由“数量主导”向“效益主导”的精益生产模式转型；发
挥甲醇项目区位和规模优势，确保经济效益快速释放；提升煤机装备制造产业自动化、智能化、
成套化和高端化水平，构建设备“制造、租赁、再制造”一体化发展运营模式；充分利用端信投
资控股（北京）有限公司、中垠融资租赁有限公司等运营平台，积极开展金融投资和运作，做实
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2015 年半年度报告
融资租赁业务，稳妥做好期货套期保值等业务，提高资本运营收益，以金融产业发展带动实体经
济转型升级，实现集团产业协同创效。
强化成本倒逼，拓展降本增效空间。一是系统梳理分析资产、负债、投资、人员等结构，分类制
定减员提效等各种优化方案，刚性倒逼成本指标，从结构优化中降成本。二是实施“严把两头、
精控中间”管理措施。采购源头，深化物资设备集中采购、竞争性谈判、网上采购，把住支出关
口。销售端头，优化销售渠道和流向，降低营销成本。中间环节，优化再造关键业务流程，整合
经营要素和相关资源，从流程管理中降成本。三是加强科技攻关，进一步优化生产设计、技术工
艺，以技术创新破解成本控制瓶颈，从科技创新中降成本。
创新商业模式，发挥协同营销作用。运用数据营销，推进构建 24 小时精准配送圈；以客户需求
为导向，科学优化煤炭品种，提升配煤规模，扩大产品定制市场，实施流向细分；拓展国内外贸
易业务，强化内外协同，巩固战略用户，开发新用户，提高市场占有率；以“网络营销”为手段，
提高线上交易规模，降低销售成本；立足本集团内部物流配送资源及市场，积极发展第三方物流
配送；整合营销、贸易、物流三大板块资源，实现专业运作、资源互补、运营协同、一体创效功
能。
突出严细管理，提升内涵发展水平。深化经营对标管理和内部市场化管理，全面提升管控水平；
严控各类资金计划，提高资金集中度和使用效率；调整融资结构，实施低成本融资、低风险理财，
加强存量资金管理创效；优化项目投资，加快推进优质有效项目施工进度和手续办理，严抓投产
项目运营，尽快实现达产达效；超前落实风险防控措施，从严规范生产、贸易等业务流程，规避
各类风险损失。
4、公司面临的主要风险、影响及应对措施
宏观经济下行风险：
国内外经济形势错综复杂，影响未来经济发展的不确定因素增多，加之国内治理雾霾、淘汰过剩
产量、产业调整力度持续加大，煤炭行业依旧保持低位运行的“新常态”。
应对措施：深入研究全球经济走势和产业发展趋势，注重发挥境内境外两个市场、两种资源的协
同效应，审慎探索实体产业与金融产业融合发展的策略，将经济运行中的风险转化为产业升级的
契机。
产品价格波动风险：
在煤炭需求放缓、产能过剩、国际能源价格下降等多重因素影响下，短期内煤炭市场供大于求的
态势难以改变，本集团煤炭价格下行压力依然较大。
应对措施：本集团将采取多种举措，内降成本深挖潜，外拓市场提效益。深入实施“三减三提”
全流程价值再造工程，优化市场布局，创新营销模式与策略，提升产品服务质量，实现煤炭营销
稳量保效。
产品贸易风险：
本集团近年来煤炭贸易量连续大幅增长，但受市场需求变化和价格波动影响，煤炭贸易盈利水平
较低。同时，在市场下行及银行放贷审慎的背景下，预付贸易煤款资金占用量大，隐含一定风险。
应对措施：坚持“效益优先、风险严控、量效并重”的原则，强化贸易合作方风险防控，严格贸
易客户准入机制、加强资金管控和责任追究制度，确保产品贸易的规模与效益同步增长。
安全生产风险：
本集团三大业务板块“煤炭开采、煤化工、电力”均属于高危行业，安全生产的不确定性因素较
多，面临较高的安全生产风险。
应对措施：以强化安全理念为引导，树牢安全红线意识；加强安全层级管理，突出安全主体责任；
加强安全应急管理，完善应急预案，强化应急培训演练；加强安全监管考核，严格考核奖惩，确
保实现安全高效生产。
融资债务风险：
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2015 年半年度报告
煤炭市场的持续疲软，国内外融资环境的不确定性，加大了融资难度及偿债违约风险。
应对措施：严格资金统筹管控，积极利用多种融资平台进行低成本融资，优化负债结构，保障资
金需求。同时，严格控制债务规模，将资产负债率控制在合理水平，降低融资债务风险。
项目实施风险：
本集团建设项目涉及区域广、投资数额大，个别在建项目正在办理审批手续，存在审批及建设周
期延长的风险。
应对措施：制定建设项目手续办理配档表，加大项目审批手续办理力度，确保项目顺利建设；强
化投资、工期、质量“三大控制”，保证项目按期投产，实现项目预期收益。
5、汇率变动影响
汇率变动对本集团的影响主要体现在：
1、本集团产品境外销售分别以美元、澳元计价，对境外销售收入产生影响；
2、对外币存、贷款的汇兑损益产生影响；
3、对本集团进口设备和配件的成本产生影响。
受汇率变动影响，报告期内本集团产生账面汇兑收益 80,314 千元。有关汇兑损益详情请见按国际
财务报告准则编制的财务报表附注 7 或按中国会计准则编制的财务报表附注六 51。
为管理预期销售收入的外币风险，兖煤澳洲与银行签订了外汇套期保值合约。有关外汇套期保值
业务详情请见按国际财务报告准则编制的财务报表附注 26 或按中国会计准则编制的财务报表附
注六 9 和附注九。
为对冲汇率波动造成的美元债务汇兑损益，兖煤澳洲、兖煤国际对美元债务采用会计方法进行了
套期保值，有效规避了汇率波动对当期损益的影响。
除上述披露外，本集团并未对其他外汇采取套期保值措施，并未就人民币与外币之间的汇率加以
对冲。
6、税项
报告期内，本公司及所有注册于中国境内的子公司须就应课税利润缴纳 25%的所得税；兖煤澳洲
须就应课税利润缴纳 30%的所得税；兖煤国际须就应课税利润缴纳 16.5%的所得税。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
中信大榭燃料有限公司与本公司因煤炭买卖合同纠纷诉讼案进展情况 有关详情请见 2013 年年报及其后
2013 年 9 月，中信大榭燃料有限公司（“中信大榭”）以本公司未按 历次定期报告以及日期分别为
《煤炭买卖合同》履行交货义务为由，起诉本公司至山东省高级人民法 2014 年 4 月 29 日、 月 30 日诉讼
院，请求解除双方签订的《煤炭买卖合同》、退还其货款及赔偿经济损 进展公告。该等资料载于上交所网
失合计人民币 1.636 亿元。 站、香港联交所网站、公司网站及
上述合同签订后，本公司已向中信大榭指定的第三方交付了货物，中信 /或中国境内《中国证券报》、《上
大榭也与本公司办理完毕结算手续，本公司已按合同约定履行全部义 海证券报》。
务。
山东省高级人民法院一审判决如下：驳回中信大榭诉讼请求，案件受理
费人民币 86.02 万元由中信大榭自行承担。2014 年 6 月 30 日，本公司
收到最高人民法院《上诉案件应诉通知书》，最高人民法院决定受理中
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2015 年半年度报告
信大榭就上述一审判决提起的上诉。截至本报告披露日，本案尚未审理
完毕。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
报告期内:
诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁)
起诉(申请) 应诉（被申 承担连带责 诉讼仲裁类 诉讼(仲裁) 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及
方 请）方 任方 型 涉及金额 计负债及金 进展情况
影响
额
兖州煤业山 山西金晖煤 无 合同履行纠 7.988 否 撤回仲裁申 暂无法判断
西能化有限 焦化工有限 纷 请 对公司本期
公司 公司 利润或期后
利润的影响
仲裁基本情况说明：
2005 年 2 月，山西能化和山西金晖煤焦化工有限公司（「山西金晖」）签订了《资产置换协议》
和《材料供应协议》，约定：如山西金晖不能保证山西能化控股子公司—山西天浩化工股份有限
公司（「天浩化工」）建设和生产所需的土地租用，煤气、水、电供应及铁路运输，将赔偿天浩
化工实际损失；如因山西金晖违约导致天浩化工无法继续经营，由山西金晖按照高于项目全部投
资总额加同期银行贷款利息的底价价格，购买山西能化持有的天浩化工全部股权，以补偿损失。
因山西金晖未按上述协议约定履行「煤气供应、中煤供应、土地给付」等合同义务，并擅自停供
煤气，导致天浩化工无法继续经营。2012 年 4 月，天浩化工甲醇项目被迫停产。2013 年 9 月，山
西能化向北京仲裁委员会提请仲裁，要求山西金晖按照协议约定购买山西能化所持天浩化工全部
股权，支付股权转让款及其他损失合计人民币 7.988 亿元。
山西能化已于 2013 年 10 月，向山西省太原市杏花岭区人民法院提交了财产保全申请，查封冻结
了山西金晖持有的山西金晖隆泰煤业有限公司 39%的等值股权。
为维护公司利益，山西能化向北京仲裁委员会申请撤回仲裁申请，并获得北京仲裁委员会的批准。
截至本报告披露日，公司及山西能化正在组织研究纠纷处理方案。
有关详情请见日期为 2015 年 8 月 24 日的兖州煤业股份有限公司全资子公司仲裁案进展公告。该
等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券
报》。
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
无
(四) 其他说明
无
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
√适用 □不适用
1、 收购资产情况
单位:亿元 币种:人民币
交易对方 自收购日起至报告期 是否为关联交易 资产收 所涉及的资产 所涉及的债权 该资产为上市公司贡献
资产收 关联
或最终控 被收购资产 购买日 末为上市公司贡献的 （如是，说明定价 购定价 产权是否已全 债务是否已全 的净利润占利润总额的
购价格 关系
制方 净利润 原则） 原则 部过户 部转移 比例(%)
齐鲁银行 2.4621亿股 2014年 7.83 1.847 否 定向增 是 否 29.35 其他
定向增发股 12月23 发价格
票 日
收购资产情况说明
经 2014 年 12 月 23 日召开的第六届董事会第六次会议审议批准，公司按照发行价格人民币 3.18 元/股，认购了齐鲁银行 2.4621 亿股定向发行股票，并
于 2015 年 8 月 7 日完成工商变更登记。齐鲁银行已于 2015 年 6 月 29 日起在全国中小企业股权转让系统挂牌公开转让。
有关详情请见日期为 2014 年 12 月 23 日的对外投资公告，该资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内的《中国证券报》、《上
海证券报》。
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2015 年半年度报告
2、 企业合并情况
无
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
持续性关联交易
公司 2014 年 12 月 12 日召开 2014 年度第二次临时股东大会，审议批准了《材料物资供应协议》、
《劳务及服务互供协议》、《保险金管理协议》、《产品、材料物资供应及设备租赁协议》、《电
力及热能供应协议》等五项持续性关联交易协议及其所限定交易在 2015 至 2017 年每年的金额上
限。确定交易价格的主要方式有：国家规定的价格；若无国家规定的价格则采用市场价格；若无
国家定价、市场价格，则按实际成本价格。供应的费用可一次性或分期支付。每个公历月发生的
持续性关联交易款项应于紧随下一个月度内结算完毕，但不包括当时尚未完成交易所涉及款项和
仍有争议的款项。
公司 2015 年 3 月 27 日召开的第六届董事会第七次会议，审议批准了（1）《金融服务协议》及其
所限定交易在 2015 年 4 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日的交易金额上限。确定价格的主要方式是国家
规定的价格。（2）《煤炭火车押运服务合同》及其所限定交易在 2015 年 2 月 1 日至 2016 年 3
月 31 日的交易金额上限。确定价格的主要方式是合理成本费用加合理利润。
1、商品和服务供应持续性关联交易
（本节所列财务数据，均按中国会计准则计算）
上半年本集团向控股股东销售商品、提供服务收取的费用总金额为 9.087 亿元；控股股东向本集
团销售商品、提供服务收取的费用总金额为 7.864 亿元。
上半年本集团与控股股东购销商品、提供服务发生的持续性关联交易如下表：
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
占营业收 占营业收 关联交易额
金额 金额
入比例 入比例 增减（%）
（千元） （千元）
（%） （%）
本集团向控股
股东销售商品、 908,734 3.61 1,747,814 5.39 -48.01
提供服务
控股股东向本
集团销售商品、 786,371 3.13 1,157,775 3.57 -32.08
提供服务
上半年本集团向控股股东销售煤炭对本集团利润的影响如下表：
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2015 年半年度报告
营业收入 营业成本 毛利
（千元） （千元） （千元）
向控股股东销售煤炭 595,201 327,361 267,840
2、保险金持续性关联交易
根据《保险金管理协议》，控股股东就本集团职工的基本养老保险金、基本医疗保险金、补充医
疗保险金、失业保险金和生育保险金（“保险金”）免费提供管理及转缴服务。2015 年上半年本
集团实际支付了 4.883 亿元。
3、金融服务持续性关联交易
根据《金融服务协议》，截至 2015 年 6 月 30 日，本集团在兖矿财务公司的存款本息余额为 11.757
亿元，贷款本息余额为 3.312 亿元。
除以上披露外，上半年本集团与兖矿财务公司未发生其他金融服务持续性关联交易。
上述持续性关联交易协议限定的 2015 年度交易金额上限及 2015 年上半年实际交易情况如下：
2015 年 2015 年 1-6 月
序
关联交易类别 执行依据 交易金额上限 实际执行金额
号
（千元） （千元）
一 从控股股东采购材料物资和设备 《材料物资供应协议》 1,387,000 254,948
二 接受控股股东劳务及服务 《劳务及服务互供协议》 2,496,600 531,423
控股股东就本集团职工的保险金免
三 《保险金管理协议》 1,501,830 488,268
费提供管理及转缴服务
向控股股东销售产品、材料物资及 《产品、材料物资供应及
四 5,827,150 846,794
设备租赁 设备租赁协议》
五 向控股股东提供电力及热能供应 《电力及热能供应协议》 142,600 58,194
向控股股东提供煤炭洗选加工、煤 注
六 《劳务及服务互供协议》 311,640 3,746
矿运营管理、培训等专业化服务
存款余额 1,180,000 1,175,678
接受控股股东
七 综合授信 《金融服务协议》 400,000 331,198
金融服务
金融服务手续费 14,000 0
《煤炭火车押运服务合
八 接受控股股东火车押运服务 33,000 0
同》
注：
该金额为圣地芬雷选煤工程技术（天津）有限公司（“该公司”）同本公司关联方发生交易的金
额。
根据适用的财务报告准则,该公司不属于本公司合并财务报表范围。但因本公司所委派董事人数在
该公司董事会中占多数，根据适用的香港法规和《上海证券交易所股票上市规则》，该公司被界
定为本公司的附属公司。
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
参股投资上海中期期货有限公司 有关详情请见日期为 2015 年 3 月 27 日的第六届董事
经 2015 年 3 月 27 日召开的公司第六届董事会 会第七次会议决议公告和关联交易公告。该等资料载
第七次会议审议批准，公司以 2.646 亿元参股投 于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国
资上海中期期货有限公司 33.33%股权。 境内的《中国证券报》、《上海证券报》。
经 2015 年 7 月 27 日召开的公司第六届董事会 有关详情请见日期为 2015 年 7 月 27 日的第六届董事
第九次会议审议批准，公司以 6.760 亿元收购兖 会第九次会议决议公告和关联交易公告。该等资料载
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2015 年半年度报告
矿集团持有的东华重工 100%股权。 于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国
境内的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
未来能源公司偿还委托贷款
经 2014 年 5 月 14 日召开的公司第六届董事会第一次会议审议批准，公司自 2014 年 8 月 4 日起分
批向关联方未来能源公司提供了共计 12.5 亿元委托贷款。截至 2015 年 8 月 3 日，未来能源公司
向本公司归还了委托贷款全部本金及利息共计 13.234 亿元。该委托贷款事项已完结。
有关详情请见日期为 2014 年 5 月 14 日的公司第六届董事会第一次会议决议公告及关联交易公告，
及 2015 年 8 月 4 日的关于关联方归还公司委托贷款事项的公告。该等资料载于上交所网站、香港
联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券报》。
(三) 关联债权债务往来
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月，不存在控股股东及其附属企业非经营性占用本集团资金的情况。
(四) 其他
有关本集团关联交易详情请见按国际财务报告准则编制的财务报表附注 28 或按中国会计准则编
制的财务报表附注十。根据香港联交所《上市规则》，载于按国际财务报告准则编制的财务报表
附注 28 的若干关联方交易亦构成香港上市规则第 14A 章定义的持续关联交易，且本公司确认该等
交易已遵守香港上市规则第 14A 章下的披露规定。
除本章所披露重大关联交易事项外，报告期内本集团概无其他重大关联交易。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 10.24
报告期末对子公司担保余额合计（B） 371.65
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 371.65
担保总额占公司净资产的比例(%) 90.04
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 353.31
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2015 年半年度报告
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 165.26
上述三项担保金额合计（C+D+E） 518.57
注：上表乃按中国会计准则编制，并将美元和澳元按照 1 美元=6.1136 元人民币、1 澳元=4.6993
元人民币的汇率进行计算。
1、以前期间发生并延续至本报告期的对外担保情况
经 2011 年股东周年大会审议批准，兖煤澳洲收购兖煤资源股权项目贷款 30.4 亿美元，于 2012
年 12 月 17 日到期 10.15 亿美元，兖煤澳洲偿还 1 亿美元后，剩余 0.45 亿美元本金展期 5 年至
2017 年 12 月 16 日、3 亿美元展期 7.5 年至 2020 年 6 月 16 日、5.7 亿美元展期 8 年至 2020 年 12
月 16 日；于 2013 年 12 月 17 日到期 10.15 亿美元，兖煤澳洲偿还 1 亿美元后，剩余 0.45 亿美元
本金展期 5 年至 2018 年 12 月 16 日、3 亿美元展期 7.5 年至 2021 年 6 月 16 日、5.7 亿美元展期
8 年至 2021 年 12 月 16 日；于 2014 年 12 月 16 日到期 10.10 亿美元，兖煤澳洲偿还 1 亿美元后，
剩余 0.5 亿美元本金展期 5 年至 2019 年 12 月 16 日、3 亿美元展期 7.5 年至 2022 年 6 月 16 日、
5.6 亿美元展期 8 年至 2022 年 12 月 16 日。截止 2015 年 6 月 30 日，上述贷款余额为 27.4 亿美
元，由兖州煤业向兖煤澳洲提供 18.25 亿美元担保和 65.45 亿元人民币担保。
经 2012 年第二次临时股东大会审议批准，公司为全资附属公司兖煤国际资源开发有限公司发行
10 亿美元境外公司债券提供担保。
经 2012 年股东周年大会审议批准,公司开具银行保函为全资子公司兖煤国际(控股)有限公司 4.55
亿美元贷款提供 30 亿元人民币担保。
经 2012 年股东周年大会审议批准,公司为全资子公司兖煤国际(控股)有限公司 10 亿美元贷款提供
55.36 亿元人民币担保。
经 2012 年股东周年大会审议批准,公司为全资子公司兖煤国际贸易有限公司发行 3 亿美元境外永
续债券提供担保。
经 2014 年度第一次临时股东大会审议批准，公司可向兖煤澳洲提供 1.87 亿澳元信贷额度的融资
担保。2014 年，公司向兖煤澳洲提供 1.50 亿澳元担保。
兖煤澳洲及其子公司因经营必需共有履约押金和保函 2.66 亿澳元延续至本报告期。
2、报告期内发生的担保情况
经 2014 年股东周年大会审议批准，兖煤澳洲及其子公司向附属公司提供不超过 5 亿澳元日常经营
担保额度。报告期内，兖煤澳洲及其子公司因经营必需共发生履约押金和保函 2.18 亿澳元。
除上述披露外，本集团不存在报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同，未对外提供担保。
3 其他重大合同或交易
购买银行理财产品
2014 年 10 月 24 日召开的公司 2014 年度第一次临时股东大会,审议批准授权公司开展余额不超过
50 亿元的保本理财业务。
公司于 2015 年 2 月 13 日、2 月 16 日分别与中国农业银行股份有限公司邹城市支行、中国工商银
行股份有限公司邹城市支行、中国银行股份有限公司邹城支行、齐鲁银行股份有限公司济南燕山
支行、兴业银行股份有限公司济宁分行和广发银行股份有限公司济宁分行等 6 家银行开展了保本
理财业务，以自有资金购买了上述 6 家银行共计 50 亿元理财产品。投资类型分保本浮动收益和保
本保收益两种类型，投资期限均为 1 个月。投资期满后公司已全部收回上述保本理财业务的本金
和 19,775 千元收益，未发生涉讼情况。
公司于 2015 年 4 月 21 日与交通银行股份有限公司济宁邹城支行开展了保本理财业务，以自有资
金购买了上述银行 10 亿元理财产品。投资类型为保本保收益型，投资期限为 3 个月。投资期满后
公司已全部收回上述保本理财业务的本金和 13,962 千元收益，未发生涉讼情况。
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公司于 2015 年 6 月 23 日、6 月 24 日分别与广发银行股份有限公司济宁分行和齐鲁银行股份有限
公司济南燕山支行 2 家银行开展了保本理财业务，以自有资金购买了上述 2 家银行共计 40 亿元理
财产品。投资类型均为保本保收益型，投资期限均为 92 天。
公司于 2015 年 7 月 23 日分别与交通银行股份有限公司济宁邹城支行和齐鲁银行股份有限公司济
南燕山支行 2 家银行开展了保本理财业务，以自有资金购买了上述 2 家银行共计 9.5 亿元理财产
品。投资类型均为保本保收益型，投资期限均为 3 个月。
公司于 2015 年 7 月 28 日与交通银行股份有限公司济宁邹城支行开展了保本理财业务，以自有资
金购买了上述银行 0.5 亿元理财产品。投资类型为保本保收益型，投资期限为 92 天。
有关详情请见日期为 2015 年 2 月 13 日、2 月 16 日、4 月 21 日、6 月 23 日、6 月 24 日、7 月 23
日、7 月 28 日的关于购买银行理财产品的公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公
司网站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券报》。
除本章所披露重要事项涉及的相关协议外，报告期内公司概无签订任何其他重大合同。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是否 是否
承诺时间及 有履 及时
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容
期限 行期 严格
限 履行
解决同业竞争 兖矿集团 本公司于 1997 年重组 1997 承诺， 否 是
有限公司 时，兖矿集团与本公司签 长期有效
与首次公开
订《重组协议》，承诺其
发行相关的
将采取各种有效措施避
承诺
免与本公司产生同业竞
争。
资产注入 兖矿集团 本公司于 2005 年收购兖 兖矿集团获 是 是
有限公司 矿集团所持菏泽能化股 得万福煤矿
权时，兖矿集团承诺本公 采矿权后的
其他承诺
司有权在其获得万福煤 12 个月内
矿采矿权后的 12 个月内
收购该采矿权。
股份限售 兖矿集团 2015 年 7 月 10 日，公司 2015 年 7 月 是 是
有限公司 控股股东兖矿集团承诺 10 日至 2016
其他承诺
在 6 个月内不减持所持 年 1 月 10 日
本公司股票
股份限售 公司董 公司董事、监事、高级管 增持本公司 A 是 是
事、监事、 理人员承诺，在增持本公 股股票期间
其他承诺 高级管理 司 A 股股票期间及增持 及增持完成
人员 完成后 6 个月内不减持 后 6 个月内
其持有的本公司股票。
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2015 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
报告期内，信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)（中国（香港除外）注册会计师）、致同会计
师事务所（包括致同会计师事务所(特殊普通合伙)及致同（香港）会计师事务所有限公司)（境外，
香港执业会计师）为公司的境内、境外年审会计师。
经 2015 年 5 月 22 日召开的 2014 年度股东周年大会批准，公司聘任信永中和会计师事务所(特殊
普通合伙)、致同会计师事务所（包括致同会计师事务所(特殊普通合伙)及致同（香港）会计师事
务所有限公司)分别担任本集团 2015 年度境内及境外年审会计师。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司自上市以来，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及境内外上市地
有关监管规定，遵循透明、问责、维护全体股东权益的原则，建立了比较规范、稳健的企业法人
治理架构，与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。
公司密切关注证券市场规范化、法制化进程，根据自身情况主动完善法人治理结构。报告期内，
公司进一步完善了公司治理：
经 2015 年 5 月 22 日召开的 2014 年度股东周年大会审议批准，公司根据经营发展实际情况，增加
了公司经营范围并对公司《章程》相应进行了修订。有关修订详情请见日期分别为 2015 年 3 月
27 日、5 月 22 日的关于修订公司章程的公告及 2014 年度股东周年大会决议公告。该等资料载于
上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券报》。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
1、设立机构及子公司
设立期货金融部
经 2015 年 7 月 27 日召开的第六届董事会第九次会议审议批准，公司设立期货金融部，负责开展
期货金融相关业务。
设立山东端信供应链管理有限公司
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2015 年半年度报告
经 2015 年 5 月 11 日召开的总经理办公会审议批准，公司于 2015 年 7 月 14 日出资设立山东端信
供应链管理有限公司，注册资本 2 亿元，为公司全资子公司，主要从事物流、仓储及租赁业务。
2、其他事项
（按香港上市监管规定编制）
购回、出售或赎回公司之上市证券
2015 年 5 月 22 日召开的 2014 年度股东周年大会，授予公司董事会一般性授权，由公司董事会根
据需要和市场情况，在获得有关监管机构批准以及符合法律、行政法规、公司《章程》的情况下，
在相关授权期间适时决定是否增发不超过有关决议案通过之日已发行 H 股总额 20%的 H 股股份。
2015 年 5 月 22 日召开的 2014 年度股东周年大会、2015 年度第一次 A 股类别股东大会及 2015 年
度第一次 H 股类别股东大会，分别授予公司董事会一般性授权，由公司董事会根据需要和市场情
况，在获得有关监管机构批准以及符合法律、行政法规、公司《章程》的情况下，在相关授权期
间适时决定回购不超过有关决议案通过之日已发行 H 股总额 10%的 H 股股份。
截至本报告披露日，公司尚未行使上述一般性授权。
除上述披露外，本公司或本公司之任何附属公司没有购回、出售或赎回公司之上市证券。
薪酬政策
公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，由董事会薪酬委员会向董事会提出建议，董事和监事薪
酬经董事会审议通过后提交股东大会批准，高级管理人员薪酬由董事会审议批准。
公司对董事及高级管理人员推行以年薪制、安全风险抵押和特别贡献奖励相结合的考评及激励机
制。年薪收入由基本年薪和绩效年薪两部分组成：基本年薪根据公司生产经营规模、盈利能力、
经营管理难度、职工工资水平等因素综合确定；绩效年薪根据实际经营成果确定。董事和高级管
理人员的基本年薪按月度标准预付，绩效年薪于次年审计考核后兑现。
本集团其他员工的薪酬政策主要为岗位绩效工资制，分为岗位工资、绩效工资、各项津补贴及辅
助工资四个单元。公司遵循“效益决定工资”原则，采取灵活多样的分配形式：对经营管理者，
实行年薪制与安全抵押考核相结合的分配形式；对生产工人，实行计件工资制；对营销人员，实
行销售提成工资制。
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
于 2015 年 6 月 30 日，公司股本结构情况如下：
单位：股
数量 比例
一、有限售条件流通股份 20,000 0.0004%
注
境内自然人持股 20,000 0.0004%
二、无限售条件流通股份 4,918,380,000 99.9996%
人民币普通股 2,959,980,000 60.1818%
境外上市的外资股（H 股） 1,958,400,000 39.8178%
三、股份总数 4,918,400,000 100.0000%
注：持有有限售条件流通股的境内自然人为公司董事、财务总监吴玉祥先生。
本公司根据可公开所得的资料以及就董事所知，在本中报发出前的最后可行日期，董事相信于报
告期内本公司公众持股量占总股本的比例超过 25%，符合上市地监管的相关规定。
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2015 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行情况
报告期内，本集团证券发行情况如下：
2015 年度第一期
2015 年度第一期 2015 年度第一期 2015 年度第一期 2015 年度第二期
非公开定向债务融资
短期融资券 中期票据 超短期融资券 超短期融资券
工具
经 2013 年 5 月 15 日 经 2014 年 5 月 14 日 经 2014 年 5 月 14 日
经 2013 年 5 月 15 日召开 经 2014 年 5 月 14 日召
召开的公司 2012 年度 召开的公司 2013 年度 召开的公司 2013 年度
审批程序 的公司 2012 年度股东周 开的公司 2013 年度股
股东周年大会审议批 股东周年大会审议批 股东周年大会审议批
年大会审议批准 东周年大会审议批准
准 准 准
兖州煤业 兖州煤业 兖州煤业 兖州煤业 兖州煤业
发行主体
股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司
发行日 2015 年 3 月 18 日 2015 年 4 月 10 日 2015 年 4 月 30 日 2015 年 6 月 11 日 2015 年 6 月 18 日
起息日 2015 年 3 月 20 日 2015 年 4 月 13 日 2015 年 5 月 5 日 2015 年 6 月 15 日 2015 年 6 月 19 日
到期日 2016 年 3 月 20 日 — — 2016 年 3 月 11 日 2016 年 3 月 15 日
发行利率 5.19% 6.50% 6.19% 4.20% 4.20%
发行价格 100 元/佰元面值 100 元/佰元面值 100 元/佰元面值 100 元/佰元面值 100 元/佰元面值
发行数量 50 亿 20 亿 20 亿 25 亿 25 亿
募集资金净额 49.90 亿 19.82 亿 19.82 亿 24.96 亿 24.96 亿
补充公司生产经营流动 补充生产经营流动资 补充生产经营流动资 补充生产经营流动资
募集资金用途 偿还金融机构借款
资金、偿还银行贷款 金 金 金
本报告期已使用募集资金金额 49.90 亿 19.82 亿 19.82 亿 24.96 亿 24.96 亿
已累计使用的募集资金金额 49.90 亿 19.82 亿 19.82 亿 24.96 亿 24.96 亿
尚未使用募集资金金额 0 0 0 0 0
2015 年 6 月 29 日 2015 年 6 月 29 日
跟踪评级日期及信用等级 — — —
A-1 级 AAA 级
三、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 73,879
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内增 比例 限售条 情况
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
兖矿集团有限
0 2,600,000,000 52.86 0 无 0 国有法人
公司
香港中央结算
(代理人)有限 2,030,000 1,951,433,499 39.68 0 未知 境外法人
公司
全国社保基金
4,760,957 6,465,478 0.13 0 无 0 其他
四一二组合
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2015 年半年度报告
中国建设银行
股份有限公司
－博时裕富沪 -2,756,500 3,056,516 0.06 0 无 0 其他
深 300 指数证
券投资基金
中国银行股份
有限公司－招
商中证煤炭等 3,007,911 3,007,911 0.06 0 无 0 其他
权指数分级证
券投资基金
中国工商银行
股份有限公司
－鹏华中证 A
-734,017 2,563,914 0.05 0 无 0 其他
股资源产业指
数分级证券投
资基金
王莲枝 2,280,000 2,280,000 0.05 0 无 0 境内自然人
陈亮 2,208,294 2,208,294 0.04 0 无 0 境内自然人
中国建设银行
－华宝兴业收
2,020,700 2,020,700 0.04 0 无 0 其他
益增长混合型
证券投资基金
交通银行股份
有限公司－光
大保德信国企
2,009,058 2,009,058 0.04 0 无 0 其他
改革主题股票
型证券投资基
金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
兖矿集团有限公司 2,600,000,000 人民币 2,600,000,000
普通股
香港中央结算(代理人)有限 1,951,433,499 境外上 1,951,433,499
公司 市外资
股
全国社保基金四一二组合 6,465,478 人民币 6,465,478
普通股
中国建设银行股份有限公司 3,056,516 3,056,516
人民币
－博时裕富沪深 300 指数证
普通股
券投资基金
中国银行股份有限公司－招 3,007,911 3,007,911
人民币
商中证煤炭等权指数分级证
普通股
券投资基金
中国工商银行股份有限公司 2,563,914 2,563,914
人民币
－鹏华中证 A 股资源产业指
普通股
数分级证券投资基金
王莲枝 2,280,000 人民币 2,280,000
普通股
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2015 年半年度报告
陈亮 2,208,294 人民币 2,208,294
普通股
中国建设银行－华宝兴业收 2,020,700 人民币 2,020,700
益增长混合型证券投资基金 普通股
交通银行股份有限公司－光 2,009,058 2,009,058
人民币
大保德信国企改革主题股票
普通股
型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行 兖矿集团香港子公司通过香港中央结算（代理人）有限公司持有
动的说明 本公司 1.8 亿股 H 股。除以上披露外，其他股东的关联关系和一
致行动关系不详。
表决权恢复的优先股股东及 无
持股数量的说明
香港中央结算（代理人）有限公司作为本公司 H 股的结算公司，以代理人身份持有本公司股票。
(三) 主要股东持有公司的股份或相关股份及/或淡仓情况
除下述披露外，据董事所知，截至 2015 年 6 月 30 日，除本公司董事、监事或最高行政人员以外，
并无其他人士是本公司主要股东，或者在本公司的股份及相关股份中拥有符合以下条件的权益或
淡仓：Ⅰ、根据香港《证券及期货条例》第 XV 部第 2 及 3 分部规定应做出披露；Ⅱ、记录于本
公司根据香港《证券及期货条例》第 336 条而备存的登记册；Ⅲ、以其它方式通知本公司及香港
联交所。
占公司 H 占公司已发行
权益
主要股东名称 股份类别 身份 持有股份数目（股） 股类别之 股本总数之百
性质
百分比 分比
A 股（国有
兖矿集团 实益拥有人 2,600,000,000 好仓 — 52.86%
法人股）
所控制法团
兖矿集团① H股 180,000,000 好仓 9.19% 3.66%
的权益
所控制法团 104,375,081 好仓 5.33% 2.12%
BlackRock, Inc. H股
的权益 7,294,380 淡仓 0.37% 0.15%
Templeton Asset
H股 投资经理 233,066,800 好仓 11.90% 4.74%
Management Ltd.
54,678,403 好仓 2.79% 1.11%
实益拥有人
12,041,527 淡仓 0.61% 0.24%
JPMorgan Chase &
H股 投资经理 14,000 好仓 0.00% 0.00%
Co.
保管人-法
团/核准借 61,752,735 好仓 3.15% 1.26%
出代理人
BNP Paribas
Investment H股 投资经理 117,641,207 好仓 6.01% 2.39%
Partners SA
注：
①该等 H 股是由兖矿集团香港子公司以实益拥有人的身份持有。
②百分比数据保留至小数点后两位。
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2015 年半年度报告
③所披露的信息乃是基于香港联交所的网站 (www.hkex.com.hk)所提供的信息作出。
除以上披露外，于 2015 年 6 月 30 日，根据《中华人民共和国证券法》，没有任何在公司登记的
股东持有公司已发行在外股份的 5%或以上。
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
持有本公司权益情况：
本公司董事、监事和高级管理人员持有本公司权益（内资股）：
单位:股
期初至本 期初至本
报告期内 截止本报
期初持股 期末持股 报告披露 报告披露 增减变动
姓名 职务 股份增减 告披露日
数 数 日增持股 日减持股 原因
变动量 持股数量
份数量 份数量
二级市场
李希勇 董事长 0 0 0 10,000 0 10,000
交易
董事、总 二级市场
尹明德 0 0 0 10,000 0 10,000
经理 交易
董事、财 二级市场
吴玉祥 20,000 20,000 0 10,000 0 30,000
务总监 交易
二级市场
吴向前 董事 0 0 0 10,000 0 10,000
交易
二级市场
蒋庆泉 职工董事 0 0 0 10,000 0 10,000
交易
监事会主 二级市场
张胜东 0 0 0 10,000 0 10,000
席 交易
监事会副 二级市场
顾士胜 0 0 0 10,000 0 10,000
主席 交易
二级市场
甄爱兰 监事 0 0 0 10,000 0 10,000
交易
二级市场
郭 军 职工监事 0 0 0 10,000 0 10,000
交易
二级市场
陈忠义 职工监事 0 0 0 10,500 0 10,500
交易
二级市场
时成忠 副总经理 0 0 0 10,000 0 10,000
交易
二级市场
刘 春 副总经理 0 0 0 10,000 0 10,000
交易
二级市场
丁广木 副总经理 0 0 0 10,000 0 10,000
交易
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2015 年半年度报告
二级市场
王富奇 总工程师 0 0 0 10,000 0 10,000
交易
二级市场
赵洪刚 副总经理 0 0 0 10,000 0 10,000
交易
其它情况说明
所有上述披露之权益皆代表持有公司好仓股份。
于本报告期末，公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员共持有 20,000 股公司内资股，
约占公司总股本的 0.0004%。
于本报告披露日，公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员共持有 170,500 股公司内
资股，约占公司总股本的 0.00347%。
截至本报告披露日，除下述披露外，本公司各董事、最高行政人员或监事概无在本公司或其任何
相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第 XV 部所指的相联法团）的股份、相关股份及债券证
中拥有权益及淡仓，而该等权益及淡仓（i）根据香港《证券及期货条例》第 352 条规定，应记录
在须予备存的登记册中；或（ii）根据香港联交所《上市规则》附录十《标准守则》规定，需通
知上市发行人及香港联交所（有关规定被视为同样适用于本公司的监事，适用程度与本公司董事
一致）。
持有本公司相联法团权益情况：
本公司董事、监事和高级管理人员持有兖煤澳洲权益：
截止本报告披
露日
姓名 职务 变动原因
持股数
（股）
张宝才 董事、副总经理、董事会秘书 1,162,790 二级市场交易
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
除以上披露外，截止本报告披露日，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票、股票期
权及未被授予限制性股票；截至 2015 年 6 月 30 日止六个月及本报告披露日，公司并无授予董事、
监事、最高行政人员或其配偶及 18 岁以下子女任何认购公司或任何相联法团之股份、相关股份或
债券之权利。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张新文 原副董事长 离任 工作调整
石学让 原监事会主席 离任 已届退休年龄
张胜东 监事会主席 选举 选举
顾士胜 监事会副主席 选举 选举
三、其他说明
(一)公司现任董事、监事、高级管理人员在本公司附属公司任职变动情况
（按香港上市监管规定编制）
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2015 年半年度报告
本公司任职 姓名 变动前 变动后 变动时间
董事、 兖煤国际（控股）有限
尹明德 - 2015 年 1 月 12 日
总经理 公司董事
山东端信供应链管理有
副总经理 刘 春 - 2015 年 7 月 9 日
限公司执行董事
(二)员工情况
截至 2015 年 6 月 30 日，本集团员工总数为 67,062 人，其中管理人员 5,030 人，工程技术人员
4,272 人，生产人员 42,081 人，其他辅助人员 15,679 人。
截至 2015 年 6 月 30 日止六个月，本集团员工的工资与津贴总额为 28.393 亿元。
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 兖州煤业股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 20,844,121 20,526,075
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 1,029,158
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,154,529 5,068,353
应收账款 2,404,449 2,015,752
预付款项 3,129,808 1,971,564
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 103,480 53,403
应收股利 165,873 -
其他应收款 696,586 648,847
买入返售金融资产
存货 1,920,995 1,569,913
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 2,894,165 1,743,254
其他流动资产 3,504,951 3,287,107
流动资产合计 40,848,115 36,884,268
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2015 年半年度报告
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 521,698 388,763
持有至到期投资 1,250,000
长期应收款 236,461 234,914
长期股权投资 3,359,363 3,086,497
投资性房地产
固定资产 28,073,964 29,156,814
在建工程 29,625,149 28,710,049
工程物资 26,216 20,033
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,199,587 22,518,822
开发支出
商誉 971,247 992,053
长期待摊费用 36,992 39,476
递延所得税资产 6,086,336 6,797,493
其他非流动资产 1,005,893 1,056,016
非流动资产合计 91,142,906 94,250,930
资产总计 131,991,021 131,135,198
流动负债：
短期借款 1,762,005 2,827,850
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期 664
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 617,957 2,102,358
应付账款 2,507,146 2,125,594
预收款项 788,434 798,437
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 952,496 872,079
应交税费 -83,794 -193,152
应付利息 778,352 957,773
应付股利 91,168 -
其他应付款 4,681,008 5,721,476
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 5,603,622 3,632,943
其他流动负债 12,990,353 8,405,051
流动负债合计 30,688,747 27,251,073
非流动负债：
44 / 185
2015 年半年度报告
长期借款 28,750,817 32,547,502
应付债券 16,040,966 16,040,608
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,454,786 2,460,272
长期应付职工薪酬 8,812 7,563
专项应付款
预计负债 860,519 766,010
递延收益 53,376 57,509
递延所得税负债 7,926,606 8,365,210
其他非流动负债 13,461
非流动负债合计 56,109,343 60,244,674
负债合计 86,798,090 87,495,747
所有者权益
股本 4,918,400 4,918,400
其他权益工具 6,449,000 2,485,000
其中：优先股
永续债 6,449,000 2,485,000
资本公积 1,285,991 1,285,991
减：库存股
其他综合收益 -7,709,464 -5,954,077
专项储备 1,124,876 1,785,012
盈余公积 5,976,094 5,900,135
一般风险准备
未分配利润 29,233,103 28,778,217
归属于母公司所有者权益合计 41,278,000 39,198,678
少数股东权益 3,914,931 4,440,773
所有者权益合计 45,192,931 43,639,451
负债和所有者权益总计 131,991,021 131,135,198
法定代表人：李希勇 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：赵青春
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:兖州煤业股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 17,890,251 18,425,914
以公允价值计量且其变动计入当期 1,029,158
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,059,919 5,050,409
应收账款 1,161,203 528,576
预付款项 923,821 248,314
应收利息 2,009,344 1,741,124
应收股利 165,873
45 / 185
2015 年半年度报告
其他应收款 7,229,857 3,997,717
存货 766,699 654,160
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,250,008 8
其他流动资产 3,108,807 2,887,428
流动资产合计 39,594,940 33,533,650
非流动资产：
可供出售金融资产 11,395,849 11,272,623
持有至到期投资 9,172,000 11,302,000
长期应收款
长期股权投资 33,109,920 32,750,851
投资性房地产
固定资产 7,444,673 7,990,457
在建工程 625,722 54,564
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,069,884 2,168,814
开发支出
商誉
长期待摊费用 33 37
递延所得税资产 1,155,979 1,426,160
其他非流动资产 117,926 117,926
非流动资产合计 65,091,986 67,083,432
资产总计 104,686,926 100,617,082
流动负债：
短期借款 1,527,040 2,827,850
以公允价值计量且其变动计入当期 - 664
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 301,934 1,767,508
应付账款 1,101,310 932,681
预收款项 391,591 403,618
应付职工薪酬 423,470 383,699
应交税费 242,111 118,398
应付利息 945,727 866,185
应付股利 91,168 -
其他应付款 13,418,554 13,949,327
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,537,299 2,417,431
其他流动负债 12,784,905 8,204,748
流动负债合计 33,765,109 31,872,109
非流动负债：
长期借款 6,168,030 8,106,446
应付债券 9,927,267 9,920,792
其中：优先股
永续债
46 / 185
2015 年半年度报告
长期应付款 3,529,077 3,569,389
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,699 13,091
递延所得税负债 282,312 199,197
其他非流动负债
非流动负债合计 19,918,385 21,808,915
负债合计 53,683,494 53,681,024
所有者权益：
股本 4,918,400 4,918,400
其他权益工具 6,449,000 2,485,000
其中：优先股
永续债 6,449,000 2,485,000
资本公积 1,939,077 1,939,077
减：库存股
其他综合收益 262,532 140,185
专项储备 767,574 1,447,774
盈余公积 5,930,984 5,855,025
未分配利润 30,735,865 30,150,597
所有者权益合计 51,003,432 46,936,058
负债和所有者权益总计 104,686,926 100,617,082
法定代表人：李希勇 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：赵青春
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 25,143,406 32,428,612
其中：营业收入 25,143,406 32,428,612
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 24,930,664 31,986,507
其中：营业成本 20,215,590 26,853,095
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 392,915 285,523
销售费用 1,262,608 1,568,210
管理费用 1,875,008 2,342,926
47 / 185
2015 年半年度报告
财务费用 1,015,654 806,077
资产减值损失 168,889 130,676
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 258,480 -61,986
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 196,792 -89,268
其中：对联营企业和合营企业的投资 149,982 -89,353
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 668,014 290,851
加：营业外收入 383,048 390,517
其中：非流动资产处置利得 2,237 2,751
减：营业外支出 81,977 11,719
其中：非流动资产处置损失 13,311 3,369
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 969,085 669,649
减：所得税费用 424,198 52,583
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 544,887 617,066
归属于母公司所有者的净利润 629,213 835,552
少数股东损益 -84,326 -218,486
六、其他综合收益的税后净额 -2,134,180 2,069,691
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -1,755,387 2,069,691
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -1,755,387 2,069,691
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 22,637
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 99,710 -5,866
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 185,053 743,479
5.外币财务报表折算差额 -2,062,787 1,332,078
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -378,793
净额
七、综合收益总额 -1,589,293 2,686,757
归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,126,174 2,905,243
归属于少数股东的综合收益总额 -463,119 -218,486
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1009 0.1699
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1009 0.1699
48 / 185
2015 年半年度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：李希勇 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：赵青春
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
附
项目 本期发生额 上期发生额
注
一、营业收入 11,849,696 22,814,488
减：营业成本 8,474,826 18,576,140
营业税金及附加 310,107 229,248
销售费用 252,618 353,242
管理费用 1,339,950 1,678,699
财务费用 1,074,229 867,515
资产减值损失 31,829 14,370
加：公允价值变动收益（损失以 246,874 -37
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 551,939 583,716
填列）
其中：对联营企业和合营企 230,745 100,182
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填 1,164,950 1,678,953
列）
加：营业外收入 248,868 331,774
其中：非流动资产处置利得 17 2,166
减：营业外支出 65,018 7,361
其中：非流动资产处置损失 35 3,280
三、利润总额（亏损总额以“－” 1,348,800 2,003,366
号填列）
减：所得税费用 589,205 495,327
四、净利润（净亏损以“－”号填 759,595 1,508,039
列）
五、其他综合收益的税后净额 122,347 -5,866
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其 122,347 -5,866
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以 22,637 -
后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价 99,710 -5,866
值变动损益
49 / 185
2015 年半年度报告
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 881,942 1,502,173
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1274 0.3066
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1274 0.3066
法定代表人：李希勇 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：赵青春
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的 20,276,783 37,904,800
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 331,214 277,047
收到其他与经营活动有关 934,006 409,696
的现金
经营活动现金流入小计 21,542,003 38,591,543
购买商品、接受劳务支付的 14,508,821 28,191,001
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
50 / 185
2015 年半年度报告
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 3,802,510 4,900,296
付的现金
支付的各项税费 2,535,643 4,035,971
支付其他与经营活动有关 1,281,850 1,709,391
的现金
经营活动现金流出小计 22,128,824 38,836,659
经营活动产生的现金 -586,821 -245,116
流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 4,495
取得投资收益收到的现金 18,759 199,413
处置固定资产、无形资产和 6,033 3,894
其他长期资产收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 95,957 165,169
的现金
投资活动现金流入小计 125,244 368,476
购建固定资产、无形资产和 2,435,348 1,644,652
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,147,077 -
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单 - 125,000
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 - 3,491,375
的现金
投资活动现金流出小计 3,582,425 5,261,027
投资活动产生的现金 -3,457,181 -4,892,551
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 3,964,000 -
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,620,790 3,135,164
发行债券收到的现金 9,982,500 11,773,607
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 15,567,290 14,908,771
偿还债务支付的现金 9,744,484 4,407,153
分配股利、利润或偿付利息 1,353,730 771,482
支付的现金
51 / 185
2015 年半年度报告
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 14,044 1,971,081
的现金
筹资活动现金流出小计 11,112,258 7,149,716
筹资活动产生的现金 4,455,032 7,759,055
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等 -17,148 113,580
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 393,882 2,734,968
额
加：期初现金及现金等价物 20,207,279 10,965,667
余额
六、期末现金及现金等价物余 20,601,161 13,700,635
额
法定代表人：李希勇 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：赵青春
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务收 9,479,265 27,068,748
到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动 1,152,816 434,067
有关的现金
经营活动现金流入 10,632,081 27,502,815
小计
购买商品、接受劳务支 6,508,832 19,425,542
付的现金
支付给职工以及为职 2,454,860 3,367,456
工支付的现金
支付的各项税费 1,965,181 3,223,461
支付其他与经营活动 1,385,590 1,566,249
有关的现金
经营活动现金流出 12,314,463 27,582,708
小计
经营活动产生的现金 -1,682,382 -79,893
流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 884,495 319,000
取得投资收益收到的 88,311 318,336
现金
处置固定资产、无形资 777 2,545
52 / 185
2015 年半年度报告
产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 694,154 742,783
有关的现金
投资活动现金流入 1,667,737 1,382,664
小计
购建固定资产、无形资 634,515 654,493
产和其他长期资产支付
的现金
投资支付的现金 2,181,628 -
取得子公司及其他营 - 600,000
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 2,543,557 3,494,977
有关的现金
投资活动现金流出 5,359,700 4,749,470
小计
投资活动产生的 -3,691,963 -3,366,806
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 3,964,000
取得借款收到的现金 1,620,790 1,910,000
发行债券收到的现金 9,982,500 9,947,500
收到其他与筹资活动 32,695 96,715
有关的现金
筹资活动现金流入 15,599,985 11,954,215
小计
偿还债务支付的现金 9,737,476 4,396,153
分配股利、利润或偿付 1,021,287 394,931
利息支付的现金
支付其他与筹资活动 - 1,941,007
有关的现金
筹资活动现金流出 10,758,763 6,732,091
小计
筹资活动产生的 4,841,222 5,222,124
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现 -2,541 8,109
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 -535,664 1,783,534
增加额
加：期初现金及现金等 18,327,805 6,620,343
价物余额
六、期末现金及现金等价 17,792,141 8,403,877
物余额
法定代表人：李希勇 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：赵青春
53 / 185
2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
少数股东权益
其他权益工具 计
其他综合收 一般风险准
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 备
一、上年期末余额 4,918,400 2,485,000 1,285,991 -5,954,077 1,785,012 5,900,135 28,778,217 4,440,773 43,639,451
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 4,918,400 2,485,000 1,285,991 -5,954,077 1,785,012 5,900,135 28,778,217 4,440,773 43,639,451
三、本期增减变动金额（减少以 3,964,000 -1,755,387 -660,136 75,959 454,886 -525,842 1,553,480
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,755,387 629,213 -463,119 -1,589,293
（二）所有者投入和减少资本 3,964,000 3,964,000
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 3,964,000 3,964,000
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 75,959 -174,327 -66,184 -164,552
1．提取盈余公积 75,959 -75,959
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -98,368 -98,368
4．其他 -66,184 -66,184
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -660,136 3,461 -656,675
1．本期提取 484,678 5,179 489,857
2．本期使用 1,144,814 1,718 1,146,532
（六）其他
四、本期期末余额 4,918,400 6,449,000 1,285,991 -7,709,464 1,124,876 5,976,094 29,233,103 3,914,931 45,192,931
54 / 185
2015 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
少数股东权益
其他权益工具 计
其他综合收 一般风险准
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 备
一、上年期末余额 4,918,400 3,106,650 -3,822,501 2,285,384 5,493,640 26,998,913 3,576,561 42,557,047
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 4,918,400 3,106,650 -3,822,501 2,285,384 5,493,640 26,998,913 3,576,561 42,557,047
三、本期增减变动金额（减少以 2,485,000 -1,820,659 -2,131,576 -500,372 406,495 1,779,304 864,212 1,082,404
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -2,131,576 2,284,167 -908,687 -756,096
（二）所有者投入和减少资本 2,485,000 1,838,849 4,323,849
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 2,485,000 1,838,849 4,323,849
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -1,820,659 1,820,659 406,495 -504,863 -65,922 -164,290
1．提取盈余公积 406,495 -406,495
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -98,368 -98,368
4．其他 -1,820,659 1,820,659 -65,922 -65,922
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -2,321,03 -28 -2,321,059
1
1．本期提取 983,726 11,630 995,356
2．本期使用 3,304,757 11,658 3,316,415
（六）其他 -
四、本期期末余额 4,918,400 2,485,000 1,285,991 -5,954,077 1,785,012 5,900,135 28,778,217 4,440,773 43,639,451
法定代表人：李希勇 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：赵青春
母公司所有者权益变动表
55 / 185
2015 年半年度报告
2015 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具
所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 4,918,400 2,485,000 1,939,077 140,185 1,447,774 5,855,025 30,150,597 46,936,058
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,918,400 2,485,000 1,939,077 140,185 1,447,774 5,855,025 30,150,597 46,936,058
三、本期增减变动金额（减少以“－” 3,964,000 122,347 -680,200 75,959 585,268 4,067,374
号填列）
（一）综合收益总额 122,347 759,595 881,942
（二）所有者投入和减少资本 3,964,000 3,964,000
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 3,964,000 3,964,000
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 75,959 -174,327 -98,368
1．提取盈余公积 75,959 -75,959
2．对所有者（或股东）的分配 -98,368 -98,368
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -680,200 -680,200
1．本期提取 374,204 374,204
2．本期使用 1,054,404 1,054,404
（六）其他
四、本期期末余额 4,918,400 6,449,000 1,939,077 262,532 767,574 5,930,984 30,735,865 51,003,432
上期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 合计
一、上年期末余额 4,918,400 3,759,736 71,560 1,850,945 5,448,530 26,554,058 42,603,229
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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2015 年半年度报告
-
二、本年期初余额 4,918,400 3,759,736 71,560 1,850,945 5,448,530 26,554,058 42,603,229
三、本期增减变动金额（减少以 2,485,000 -1,820,659 - 68,625 -403,171 406,495 3,596,539 4,332,829
“－”号填列）
（一）综合收益总额 68,625 4,101,402 4,170,027
（二）所有者投入和减少资本 2,485,000 2,485,000
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 2,485,000 2,485,000
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 406,495 -504,863 -98,368
1．提取盈余公积 406,495 -406,495
-
2．对所有者（或股东）的分配 -98,368 -98,368
3．其他
（四）所有者权益内部结转 - -1,820,659 - 1,820,659
-
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -1,820,659 1,820,659
- - -2,223,830 -2,223,830
（五）专项储备
- - - -
1．本期提取 730,479 730,479
2．本期使用 2,954,309 2,954,309
（六）其他
-
四、本期期末余额 4,918,400 - 2,485,000 - 1,939,077 - 140,185 1,447,774 5,855,025 30,150,597 46,936,058
法定代表人：李希勇 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：赵青春
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三、公司基本情况
1. 公司概况
兖州煤业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经中华人民共和国国家经济体制改革委员
会体改生[1997]154 号文件批准，于 1997 年 9 月由兖州矿业（集团）有限责任公司（以下简
称“兖矿集团”）作为主发起人成立之股份有限公司。本公司注册地址山东省邹城市，设立时
总股本为 167,000 万元，每股面值 1 元。
1998 年 3 月，经国务院证券委证委发[1997]12 号文件批准，本公司向香港及国际投资
者发行面值 82,000 万元之 H 股，美国承销商行使超额配售权，本公司追加发行 3,000 万元 H
股，上述股份于 1998 年 4 月 1 日在香港联交所上市交易，公司的美国存托股份于 1998 年 3
月 31 日在纽约证券交易所上市交易。此次募集资金后，总股本变更为 252,000 万元。1998
年 6 月，本公司发行 8,000 万股 A 股，并于 1998 年 7 月 1 日起在上海证券交易所上市交易。
后经多次增发、送股，截止 2015 年 6 月 30 日，本公司股本总额为 491,840 万元。
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要从事煤炭采选、销售、矿区自有铁路货物运
输、公路货物运输、港口经营、煤矿综合科学技术服务、甲醇生产销售等。
2. 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括兖州煤业澳大利亚有限公司、兖煤菏泽能化有限公司、兖
州煤业鄂尔多斯能化有限公司等 16 家二级子公司，澳思达煤矿有限公司、格罗斯特煤炭有限
公司等 22 家三级子公司及其控制的子公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注重要会计政策及会计估计所述会计政策和会计估计
编制。
2. 持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自报告期末起 12 个月具备持续经营能力，
无影响持续经营能力的重大事项。因此，本财务报表以持续经营假设为基础编制是合理。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司境外子公司采用人民币以外的货币作为记账本位币，
本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直
接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证
券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
5. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少
数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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2015 年半年度报告
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报
表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以
不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、
负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所
有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合
并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比
较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并
报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的
其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表
时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
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2015 年半年度报告
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中
的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根
据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的
资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类
项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中
列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现
金流量表中单独列示。
母公司对子公司（境外经营）净投资的外币货币性项目，以母公司或子公司的记账本位
币反映的，该外币货币性项目产生的汇兑差额应转入其他综合收益；以母、子公司的记账本
位币以外的货币反映的，应将母、子公司此项外币货币性项目产生的汇兑差额相互抵消，差
额计入其他综合收益。
9. 金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
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本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的
金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该
组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保
合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，
才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消
除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不
一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从
相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计
量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允
价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收
益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变
动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后
续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采
用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，
均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被
划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成
本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，
按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后
续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值
变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单
位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
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2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收
到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前
述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当
期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权
益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
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2015 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以
最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层
次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相
关资产或负债的不可观察输入值。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 2,000 万元的应收款项视为
重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
无风险组合 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 4 4
其中：1 年以内分项，可添加行
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1－2 年 30 30
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
11. 存货
本集团存货主要包括原材料、煤炭存货、甲醇存货、房地产存货、房地产开发成本及低
值易耗品等。
存货实行永续盘存制，一般存货在取得时按实际成本计价，领用或发出存货采用加权平
均法确定其实际成本；房地产开发成本是以土地、房屋、配套设施、代建工程和公用配套设
施费用的实际成本入账，开发项目竣工验收时，按实际成本转入房地产存货。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价
准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
用于销售的煤炭、甲醇、房地产等存货及用于出售的材料，其可变现净值按该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货、房地产
开发成本，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
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12. 划分为持有待售资产
13. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排
相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定
过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位
提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
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2015 年半年度报告
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子
交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，
在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不
足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽
子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调
整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的
累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计
准则的规定确定初始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额
公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着他投资单位所有者权益的变动相应调整
增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期
间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差
额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定
进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易
分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长
期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控
制权的当期损益。
14. 投资性房地产
不适用
15. 固定资产
(1).确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本集团固定资产包括房屋建筑物、矿井建筑物、地面建筑物、码头建筑物、机器设备、运输
设备、土地等。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 平均年限法 10-30 0-3 3.23-10.00
地面建筑物 平均年限法 10-25 0-3 3.88-10.00
码头建筑物 平均年限法 40 0 2.50
机器设备 平均年限法 2.5-25 0-3 3.88-40.00
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运输设备 平均年限法 6-18 0-3 5.39-16.67
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产
计提折旧，其中矿井建筑物采用产量法计提折旧，其他固定资产采用平均年限法计提折旧。
除子公司山东兖煤航运有限公司船舶的折旧年限为 18 年外，其余运输设备的折旧年限
均为 6 至 9 年。
土地类固定资产指本集团之澳大利亚子公司拥有的土地，由于拥有永久所有权，所以不
计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
租赁资产按资产的预计可使用年限与租赁期两者中较短者按直线法计提折旧。
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团融资租入的固定资产包括机器设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是本集
团在租赁开始日可以合理确定租赁到期时购买此资产。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为
租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费
用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定
资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
17. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使
资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购
建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的
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借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、
且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18. 生物资产
19. 油气资产
20. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括采矿权、未探明矿区权益、土地使用权、专利和专有技术等，按取
得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实
际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有
的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确
认为无形资产。
采矿权成本根据已探明及推定煤炭储量以采矿权在矿山服务年限内已探明及推定煤炭
总储量为基础采用产量法进行摊销。若为本集团之澳大利亚子公司，则以澳大利亚联合矿石
储备委员会（「JORC」）煤炭储量为基础采用产量法。
未探明矿区权益是代表采矿权中一矿区经勘探评价活动后估计其潜在经济可采储量（不
包括采矿权中已探明及推定煤矿总储量的部分，即不包括上述的煤炭储量）的公允价值（参
见勘探和评价支出的会计政策）。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。
使用寿命有限的专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受
益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关
资产成本和当期损益。使用寿命不确定的专利技术、非专利技术和其他无形资产不摊销，于
每期末进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发
生改变，则作为会计估计变更处理。在于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预
计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在
预计使用寿命内摊销。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
21. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确
定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回
金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重
大变化，从而对公司产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流
量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
22. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以
上（不含 1 年）的采矿权补偿费和工程运行维护费以及其他受益期限在 1 年以上的支出，该
等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险
费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤等，
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期
损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义务，
分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工
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在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损
益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿
接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿
裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认
因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
24. 预计负债
当与因开采煤矿而形成的复垦、弃置及环境清理事项，以及对外担保、未决诉讼或仲裁、
产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，
本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利
益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，
如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
25. 股份支付
26. 优先股、永续债等其他金融工具
归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，
并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，
其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。
归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权
益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
27. 收入
（1）收入确认原则：营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权
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收入。其确认原则如下：
1） 销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地
计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认销售商品收入的实现。
2） 提供劳务收入
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同
的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比
法确认相关的劳务收入。
3） 让渡资产使用权收入
以与交易相关的经济利益很可能流入本集团，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡
资产使用权收入的实现。
（2）收入具体确认政策：
4） 本集团煤炭、甲醇、热力、辅助材料及其它商品的销售收入在商品的所有权上的主
要风险和报酬已转移给购货方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有
对已售出的商品实施有效控制时予以确认。
5） 本集团电力销售收入在向电力公司输送电力时确认，并根据供电量及每年与有关各
电力公司确定的适用电价计算。
6） 本集团出售开发产品的收入在开发产品完工并验收合格，签订具有法律约束力的销
售合同，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，本集团既没有保留通常与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制时予以确认。
7） 本集团铁路、航运以及其他服务收入在劳务完成时确认。
8） 本集团利息收入按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
28. 政府补助
本集团的政府补助包括从政府无偿取得的货币性资产。政府补助在本集团能够满足其所附的
条件以及能够收到时予以确认。
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政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，
或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资
金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
29. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并
的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和
递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认递延所得税资产。
30. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或
当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最
低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
31. 其他重要的会计政策和会计估计
本集团在运用上述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本
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公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本
公司的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅
影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关
键假设和不确定性主要有：
（4）折旧和摊销
本集团对固定资产和无形资产在使用寿命内按直线法或产量法计提折旧和摊销。本集团
定期审阅使用寿命和经济可开采煤炭储量，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。
使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。经济可开采的
煤炭储量是指本集团根据实测具有开采经济价值的煤炭资源而确定，如果以前的估计发生重
大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
煤炭储量的估计涉及主观判断，因为煤炭储量的技术估计往往并不精确，仅为近似储量。
经济可开采煤炭储量的估计会考虑各个煤矿最近的生产和技术资料，定期更新。此外，由于
价格及成本水平逐年变更，经济可开采煤炭储量的估计也会出现变动，存在技术估计固有的
不精确性。
（5）土地塌陷、复垦、重整及环保义务
公司因开采地下煤矿需要搬迁地面的村庄，以及因开采煤矿可能导致土地塌陷或影响环
境，而应承担村庄搬迁费用、地面农作物（或附着物）赔偿、土地复原、重整及环境治理等
各项义务。其履行很可能导致资源流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为一项复垦
环保义务。取决于其与未来生产活动的相关和估计确定的可靠程度，针对流动与非流动复垦
准备相应确认当期损益或计入相关资产。
土地塌陷、复垦、重整及环保义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对
未来支出的最佳估计而确定，如货币时间价值的影响重大，将对预期未来现金流出折现至其
净现值。随着目前的煤炭开采活动的进，对未来土地及环境的影响变得明显的情况下，有
关土地塌陷、复垦、重整及环保费成本的估计可能须时修订。
（6）非金融长期资产减值
如本附注所述，本集团在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以确定资产可收回
金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收回金额，其差
额确认为减值损失。
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可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）
预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或
资产组）未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折
现率等做出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根
据合理和可支持的假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测。
（7）商誉估计的减值准备
在决定商誉是否要减值时，需要估计商誉分摊至现金产出单元后的使用价值。商誉按使
用价值的计算需要本集团估计通过现金产出单元所产生的未来现金流和适当的贴现率以计算
现值。该预测是管理层根据过往经验及对市场发展之预测来估计。
（8）税项
本公司在多个国家和地区缴纳多种税金，在正常经营活动中，很多交易和事项最终税务
处理都存在不确定性。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差
异将对作出上述最终认定期间的税金和金额产生影响。
若管理层预计未来很有可能出现应纳税盈利，并可用作可抵销暂时性差异或税项亏损，
则确认与该暂时性差异及税项亏损有关的递延所得税资产。当预计的金额与原先估计有差异，
则该差异将会影响与估计改变的期间内递延所得税资产及税项的确认。若管理层预计未来无
法抵消应纳税所得额，则对暂时性差异及税项亏损不确认相关的递延所得税资产。
32. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
其他说明
(2)、重要会计估计变更
□适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点
表项目名称和金额)
其他说明
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33. 其他
1. 露天矿表层土剥采成本
露天矿表层土剥采成本指为达至煤层而发生的累计支出，包括直接剥离成本及机器设
备的运行成本。对能提升矿石的未来开采能力的此类剥采成本在满足特定标准时确认
为非流动资产（剥采资产），其余剥采成本在发生当期计入生产成本，结转至存货。
对能提升矿石的未来开采能力的生产剥采成本，仅在满足以下全部条件时，被确认为
一项非流动资产：未来的经济利益很有可能流入企业；企业可以识别出被改进了开采
能力的矿体组成部分；该组成部分相关剥采活动的成本能够可靠计量。
剥采活动资产应作为与其相关的矿业资产的一部分予以确认。
剥采资产入帐根据其所构成的现有资产的性质分类为有形资产和无形资产。当剥采资
产与存货不能独立识别时，剥采成本会根据相应之生产标准分配至剥采资产及存货中。
剥采资产将会在与其相关的已识别矿体组成部分的预期剩余使用寿命内计提折旧。
2. 土地塌陷，复原，重整及环保费
本公司开采矿产会引起地下矿场土地塌陷。通常情况，公司可于开采地下矿场前将居
住于矿上土地的居民迁离该处，并就土地塌陷造成的损失向居民进行赔偿。管理层按
历史经验对当期已开采未来可能产生的土地塌陷、复原、重整及环保费费用等作出估
计并预计。
鉴于公司支付搬迁费用及各项土地塌陷、复原、重整及环保费的时间与相应土地之下
矿场的开采时间存在差异，故将由于预付与未来开采有关的土地征地搬迁费用等作为
一项流动资产列报；将支付数小于预提数而形成的与未来支付有关的预提土地塌陷征
地、补偿、复原、环保等费用作为一项流动负债列报。
3. 各专项储备
（1）维持简单再生产费用
根据财政部、国家煤矿安全生产监察局及有关政府部门的规定，本公司及中国境内涉
及煤炭业务的子公司根据原煤产量计提维持简单再生产费用(以下简称“维简费”)，用
于维持矿区生产以及设备改造等相关支出，各公司计提标准如下：
公司名称 计提标准
本公司及中国境内山东、山西之子公司 6 元/吨
本公司所属中国境内内蒙古之子公司 6.5 元/吨
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（2）安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局、国家煤炭安全监察局及有关地方政府部门
的规定，本公司及中国境内涉及煤炭业务的子公司根据原煤产量计提安全生产费用，
用于煤炭生产设备和煤炭井巷建筑设施安全支出，各公司计提标准如下：
公司名称 计提标准
本公司及山东境内子公司 15 元/吨
本公司之内蒙古境内子公司 15 元/吨
本公司之山西境内子公司 30 元/吨
注：本公司之山西境内子公司安全生产费用计提标准在 2013 年 10 月 1 日之前为 50
元/吨，在 2013 年 10 月 1 日之后为 30 元/吨。
上述计提额在成本费用中列支、已计提未使用金额在所有者权益的“专项储备”项目单
独反映。使用安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取
的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目
完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专
项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（3）山西省煤矿转产发展资金
根据《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法(试行)》（晋政发〔2007〕40 号）
规定，自 2008 年 5 月 1 日起，本公司之子公司山西和顺天池能源有限责任公司按
开采原煤量每吨 5 元计提煤矿转产发展资金。
根据《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》
（晋政发〔2013〕26 号），暂停提取煤矿转产发展资金。
（4）山西省环境治理保证金
根据《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法
(试行)的通知》（晋政发〔2007〕41 号）的规定，自 2008 年 5 月 1 日起，本公司
之子公司山西和顺天池能源有限责任公司按开采原煤量每吨 10 元计提环境恢复治理
保证金。环境恢复治理保证金提取和使用管理遵循“企业所有、专款专用、专户储存、
政府监管”的原则。
根据《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》
（晋政发〔2013〕26 号），暂停提取矿山环境恢复治理保证金。
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2015 年半年度报告
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税抵减当期进项税后 供暖收入税率为 13%，煤炭及
的余额 其他商品销售收入税率为
17%，铁路运输服务收入税率
为 11%。购买原材料等所支付
的增值税进项税额可以抵扣销
项税，税率为 17%、13%、7%、
6%、3%。
消费税
营业税 本公司向子公司提供贷款收取 5%
的利息收入等
城市维护建设税 应纳增值税额及营业税额合计 7%
数
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产原值的 70% 1.2%
房产税
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司安源煤矿、内 15%
蒙古鑫泰煤炭开采有限公司
2. 税收优惠
根据国务院令第 538 号《中华人民共和国增值税暂行条例》（修订）规定，自 2009 年 1
月 1 日起，购买机器设备等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。
根据济宁市国税局济国税流批字[2011]1 号文件批准，本公司之下属子公司华聚能源享受
电力、热力实现的增值税即征即退 50%的政策。
根据国务院令第 538 号《中华人民共和国增值税暂行条例》（修订）规定，自 2009 年 1
月 1 日起，购买机器设备等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。
根据济宁市国税局济国税流批字[2011]1 号文件批准，本公司之下属子公司华聚能源享受
电力、热力实现的增值税即征即退 50%的政策。
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2015 年半年度报告
3. 其他
（一）资源税
（1）山东地区资源税
根据《财政部、国家税务总局关于调整山东省煤炭资源税税项标准的通知》（财税[2005]86
号），山东省煤炭资源税适用税额为每吨 3.6 元。
根据山东省财政厅、地方税务局《关于印发<山东省煤炭资源税从价计征实施办法>的通
知》（鲁财税[2014]43 号），山东省自 2014 年 12 月 1 日开始煤炭资源税由从量计征变更为
从价计征，税率由 3.6 元/吨变更为 4%。
（2）山西地区资源税
根据《财政部、国家税务总局关于调整山西省煤炭资源税税额的通知》（财税[2004]187
号），山西省煤炭资源税适用税额为每吨 3.2 元。
根据山西省财政厅、地方税务局《关于山西省实施煤炭资源税改革的通知》（晋财税
[2014]37 号），山西省自 2014 年 12 月 1 日开始煤炭资源税由从量计征变更为从价计征，税
率由 3.2 元/吨变更为 8%。
（3）内蒙古地区资源税
根据《国家税务总局关于调整内蒙古自治区煤炭资源税税额标准的通知》（财税[2005]172
号），内蒙古自治区煤炭资源税适用税额为每吨 3.2 元。
根据《内蒙古自治区人民政府文件》（内政发[2014]135 号，内蒙古自治区人民政府《关
于公布全区煤炭资源税适用税率的通告》，内蒙古自治区自 2014 年 12 月 1 日开始煤炭资源
税由从量计征变更为从价计征，税率由 3.2 元/吨变更为 9%。
资源税从量计征时，本公司及中国境内子公司按实际销售的原煤吨数及洗煤产品领用原
煤吨数之和乘以适用税率交纳资源税。
资源税改为从价计征后，本公司及中国境内子公司按应税煤炭销售额乘以适用税率交纳
资源税。
（二）本公司之澳大利亚子公司适用的主要税种及其税率列示如下：
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2015 年半年度报告
税种 计税依据 税率
企业所得税（注） 应纳税所得额 30%
商品及服务税 应纳税增值额 10%
福利税 工资及薪金 4.75%-9%
资源税 煤炭销售收入 7%-8.2%
注：本公司之澳大利亚子公司所得税适用税率为 30%。兖州煤业澳大利亚有限公司（以
下简称“澳洲公司”）及其全资拥有的子公司根据澳大利亚合并纳税的规定构成一家所得税合
并纳税集团；澳洲公司负责确认合并纳税集团的当期所得税资产和负债（包括合并纳税集团
内各子公司的可抵扣损失及税款抵减产生的递延所得税资产）。合并纳税集团中的每一家实
体确认各自的递延所得税资产和负债。
（三）本公司其他境外子公司适用的主要税种及其税率列示如下：
地区或国家 税种 计税依据 税率
香港 利得税 应纳税所得额 16.5%
卢森堡 企业所得税 应纳税所得额 22.5%
加拿大 货物及服务税 商品计税价格 5%
加拿大 企业所得税 应纳税所得额 27%
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 702 942
银行存款 20,247,010 19,667,723
其他货币资金 596,409 857,410
合计 20,844,121 20,526,075
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
本报告期末，本集团持有环境保证金 11,003 万元；其他保证金 13,293 万元；共计 24,296
万元。
本集团期末存放于境外货币资金为 127,535 万元，系本公司之境外子公司所持货币资金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动 1,029,158
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资 1,029,158
其他
合计 1,029,158
其他说明：
本集团期末指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为本公司认购齐鲁
银行有限公司定向发行股票。
3、 衍生金融资产
□适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,795,813 5,022,043
商业承兑票据 3,505 46,310
信用证 355,211 -
合计 4,154,529 5,068,353
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 649,991
商业承兑票据
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2015 年半年度报告
合计 649,991
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,154,408
商业承兑票据
合计 2,154,408
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据
合计
其他说明
（1） 期末逾期未承兑的应收票据
项目 期末逾期未承兑金额
银行承兑汇票 439,245
合计 439,245
注：本集团票据委托银行进行存管，与银行签署票据存管协议，其中 4.18 亿元逾
期未承兑的票据由中国建设银行邹城支行存管。
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
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2015 年半年度报告
按信用风险特 2,449, 100 44,863 2 2,404, 2,029, 100 13,699 1 2,015,
征组合计提坏 312 449 451 752
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
2,449, / 44,863 / 2,404, 2,029, / 13,699 / 2,015,
合计
312 449 451 752
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,083,434 43,337 4
1至2年 30
2至3年 50
3 年以上 1,526 1,526 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,084,960 44,863
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
合计
确定该组合依据的说明
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2015 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 1,364,352 - -
合计 1,364,352 - -
注：期末无风险组合中包含本公司之澳大利亚子公司因债权尚在正常信用期内而未计提
坏账准备的应收账款 99,834 万元。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 /
其他说明
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款
其中重要的应收账款核销情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
合计 / / / /
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
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2015 年半年度报告
占应收账款
期末余额合 坏账准备期
单位名称 期末余额 账龄
计数的比例 末余额
(%)
华电峰源（北京）贸易有限公司山东
280,983 1 年以内 11 11,239
分公司
东莞市辉煌能源有限公司 254,347 1 年以内 10 10,174
Middlemount Joint Venture（“中山
195,668 1 年以内 8 -
矿合营企业”）
无锡中迈贸易有限公司 136,893 1 年以内 6 5,476
国网山东省电力公司菏泽供电公司 59,907 1 年以内 2 -
合计 37 26,889
927,798
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,848,766 91 1,864,710 95
1至2年 279,976 9 93,120 5
2至3年 276 - 13,734 -
3 年以上 790 - - -
合计 3,129,808 100 1,971,564 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年之预付款为预付设备款，因设备未到货，尚在执行中，尚未结算所致。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项期末余额
单位名称 期末余额 账龄
合计数的比例(%)
内蒙古中煤进出口贸易有限责任公司 174,602 1 年以内以及 1-2 年 6
保利协鑫电力燃料有限公司 171,313 1 年以内 5
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2015 年半年度报告
占预付款项期末余额
单位名称 期末余额 账龄
合计数的比例(%)
济宁高新城建投资有限公司 160,290 1 年以内以及 1-2 年 5
天源高科技开发有限公司 160,000 1 年以内 5
江苏天宇能源有限公司 156,778 1 年以内 5
合计 822,983 26
其他说明
期末预付款项中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 230 万元；预付
关联方款项合计 1,157 万元，占预付款项总额的 0.37%。
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
合计 103,480 53403
(2). 重要逾期利息
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否发生减值及
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
其判断依据
合计 / / /
其他说明：
8、 应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：千元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
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2015 年半年度报告
合计 165,873
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断
依据
合计 / / /
其他说明：
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 713,250 100 16,664 2 696,586 664,848 100 16,001 2 648,847
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不 3,163 3,163 100 3,163 3,163 100
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 716,413 / 19,827 / 696,586 668,011 / 19,164 / 648,847
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
合计 / /
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2015 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 21,315 853 4
1至2年 30
2至3年 1,000 500 50
3 年以上 15,311 15,311 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 37,626 16,664
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
合计
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 □不适用
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 675,624 - -
合计 675,624 - -
期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面金额 坏账准备 计提比例（%） 计提原因
国能总公司 3,163 3,163 100 无法收回
合计 3,163 3,163 — —
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2015 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 序 交易产生
合计 / / / /
其他应收款核销说明：
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 175,510 329,246
往来款 343,274 231,504
应收材料款 142,943 65,009
备用金 54,593 17,819
应收代垫款 93 471
待抵扣税款 23,478
应收投资款 484
合计 716,413 668,011
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
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2015 年半年度报告
新南威尔士地 税费返还 46,073 1 年以内 6
税局
兖矿新疆矿业 往来款 52,601 1-2 年 7
有限公司硫磺
沟煤矿
兖矿东华重工 往来款 28,979 1 年以内 4
有限公司
陕西未来能源 往来款 20,816 1 年以内 3
化工有限公司
内蒙古达拉特 保证金 20,000 1 年以内 3
经济开发区管
理委员会
合计 / 168,469 / 23
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
合计 / / /
其他说明
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 177,667 - 177,667 167,173 - 167,173
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资
产
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2015 年半年度报告
建造合同形成
的已完工未结
算资产
煤炭存货 1,532,861 182,156 1,350,705 1,111,773 52,942 1,058,831
甲醇存货 23,991 - 23,991 17,966 - 17,966
低值易耗品 242,728 - 242,728 226,510 - 226,510
房地产开发成 125,904 - 125,904 99,433 - 99,433
本
合计 2,103,151 182,156 1,920,995 1,622,855 52,942 1,569,913
(2). 存货跌价准备
单位：千元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
煤炭存货 52,942 181,864 - 44,804 7,846 182,156
合计 52,942 181,864 - 44,804 7,846 182,156
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本
累计已确认毛利
减：预计损失
已办理结算的金额
建造合同形成的已完工未结算资产
其他说明
11、 划分为持有待售的资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
合计 /
其他说明：
12、 一年内到期的非流动资产
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款（注 1） 1,644,157 1,705,757
一年内到期的长期待摊费用 8 37,497
一年内到期的持有至到期投资（注 1,250,000 -
2）
合计 2,894,165 1,743,254
其他说明
注 1：中山矿贷款系澳洲公司之子公司格罗斯特向 Middlemount Joint Venture（“中山
矿合营企业”）提供的长期贷款，该项贷款于 2015 年 12 月 24 日到期，利率为同期商业贷款
利率。
注 2：经本公司第六届董事会第一次会议决议批准，本公司按持股比例向陕西未来能
源有限公司提供 12.5 亿元委托贷款，贷款期限自 2014 年 8 月至 2015 年 8 月，年利率为 8%，
同时接受兖矿集团有限公司以其持有的未来能源公司 30%股权作为质押担保。
13、 其他流动资产
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
土地塌陷、复原、重整及环保费 2,102,118 2,102,118
环境治理保证金 1,095,493 1,095,493
特别收益权 84,786 89,137
套期工具-远期外汇合约 1,175 359
待认证进项税额 221,379 -
合计 3,504,951 3,287,107
其他说明
14、 可供出售金融资产
□适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
93 / 185
2015 年半年度报告
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 521,698 - 521,698 388,763 - 388,763
按公允价值计量的 382,350 - 382,350 249,403 - 249,403
按成本计量的 139,348 - 139,348 139,360 - 139,360
合计 521,698 - 521,698 388,763 - 388,763
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工具
79,037 79,037
的摊余成本
公允价值 382,350 382,350
累计计入其他综合收益的
303,313 303,313
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
账面余额 减值准备 在被投
本期
被投资 资单位
现金
单位 本期 本期 本期 本期 持股比
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 例(%)
鄂尔多 100,670 100,670 5
斯南部
铁路有
限责任
公司
兖矿国 29,403 29,403 5
宏化工
有限责
任公司
山东邹 9,000 9,000 9
城建信
村镇银
行
深圳市 100 100 1.25
威尔森
花卉园
艺有限
公司
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2015 年半年度报告
维金斯 - 5.6
港码头
投资
瓦拉塔 187 12 175
港投资
合计 139,360 12 139,348 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 □不适用
公允价值相 持续下跌
可供出售权 期末 已计提减值 未计提减值
投资成本 对于成本的 时间
益工具项目 公允价值 金额 原因
下跌幅度（%） （个月）
合计 /
其他说明
15、 持有至到期投资
√适用 □不适用
(1).持有至到期投资情况：
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
陕西未来能源委托 1,250,000 1,250,000
贷款
合计 1,250,000 1,250,000
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
95 / 185
2015 年半年度报告
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
合计 / / /
(3).本期重分类的持有至到期投资：
其他说明：
16、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款
其中：未实现融资
收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
格拉斯通长期债券 148,028 - 148,028 158,048 - 158,048
维金斯港 E 级优先股 71,993 - 71,993 76,866 - 76,866
艾诗顿长期往来款 16,440 - 16,440 - - -
合计 236,461 - 236,461 234,914 - 234,914 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
注：澳洲公司于 2011 年投资了以下由 Wiggins Island Coal Export Terminal Pty Ltd（维
金斯港煤炭出口有限公司）发行的证（债）券。
1） 格拉斯通长期债券（Gladstone Long Term Securities）购买价格为3,150万澳元。
2） 维金斯港E级优先股（E class Wiggins Island Preference Securities）收购价格
为1,532万澳元，票面价值为3,060万澳元。
3） 格拉斯通长期债券和维金斯港E级优先股没有活跃的市场无法交易。
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2015 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
其
准
减 他 宣告发
期初 权益法下确 其他综 期末 备
被投资单位 少 权 放现金 计提减
余额 追加投资 认的投资损 合收益 其他 余额 期
投 益 股利或 值准备
益 调整 末
资 变 利润
余
动
额
一、合营企业
Middlemount 127,516 - - -80,763 5,440 41,313
Joint Venture
（“中山矿合营企
业”）
圣地芬雷选煤工程 3,351 7,000 - 3,116 13,467
技术（天津）有限
公司
小计 130,867 7,000 0 -77,647 0 0 0 0 5,440 54,780
二、联营企业
华电邹县发电有限 1,188,757 - - 168,378 - - 165,873 1,191,262
公司
兖矿集团财务有限 310,308 - - 18,590 - - - 328,898
公司
陕西未来能源化工 1,456,564 - - 40,661 22,637 - - 1,519,862
有限公司
山东圣杨木业有限 - - - - - - - -
公司
济宁市洁美新型墙 - - - - - - - -
材有限公司
上海中期期货有限 - 264,560 - - - - - 264,560
公司（注）
Newcastle Coal 1 - - - - - - 1
Infrastructure
Group Pty Ltd
("NCIG")（“纽卡
斯尔煤炭基础建设
集团”）
小计 2,955,630 264,560 0 227,629 22,637 0 165,873 0 0 3,304,583
合计 3,086,497 271,560 - 149,982 22,637 - 165,873 - 5,440 3,359,363
其他说明
本公司第六届董事会第七次会议决议通过《关于讨论审议兖州煤业股份有限公司参股投资上
海中期期货有限公司的议案》，以人民币 2.65 亿元参股投资上海中期期货有限公司 33.33%
股权。
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：千元 币种：人民币
房屋建筑 地面建筑 码头建
项目 土地 矿井建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
物 物 筑物
一、账面原值：
1.期初余 28,774,70 51,071,13
1,037,609 5,321,202 9,871,726 3,571,188 253,677 541,079 1,699,943
额 8 2
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2015 年半年度报告
2.本期增
1,865 8,304 420,043 872,439 773,747 2,897,250 318 4,973,966
加金额
（1）购
4,730 166,322 368,507 176 539,735
置
（2）在
2,537 226,828 382,655 307 142 612,469
建工程转入
（3）企
1,865 1,037 3,476 22,585 28,963
业合并增加
（4）重
23,417 872,439 2,896,943 3,792,799
分类增加
3.本期
67,301 803,425 247,088 833 253,677 3,082,956 7,125 321,836 4,784,241
减少金额
（1）处
1,506 3,837 9,903 833 40,683 7,125 527 64,414
置或报废
（2）重
766,728 253,677 2,427,181 321,309 3,768,895
分类减少
（3）外
币报表折算差 65,795 32,860 237,185 615,092 950,932
额
4.期末余 26,465,49 51,260,85
972,173 4,526,081 10,044,681 4,442,794 3,431,204 1,378,425
额 9 7
二、累计折旧
1.期初余 12,947,57 21,359,04
2,554,013 3,460,247 1,538,296 94,572 439,977 324,358
额 8 1
2.本期增
97,006 278,296 1,229,643 982,095 1,787,317 758,901 5,133,258
加金额
（1）计
96,871 277,615 87,092 977,424 110,096 46,990 1,596,088
提
（2）重 - - 1,142,551 - 1,677,221 711,911 3,531,683
分类增加
（3）企 135 681 4,671 5,487
业合并增加
3.本期减
0 1,229,426 115,744 0 94,572 2,402,284 6,448 397 3,848,871
少金额
（1）处
1,853 9,903 36,936 6,448 397 55,537
置或报废
（2）重 1,220,597 52,007 94,572 2,164,507 3,531,683
分类减少
（3）外 6,976 53,834 200,841 261,651
币报表折算差
额
4.期末余 11,527,38 22,643,42
1,421,593 3,622,799 2,767,939 2,220,846 1,082,862
额 9 8
三、减值准备
1.期初余
65,182 175,724 24,398 289,674 215 84 555,277
额
2.本期增
0
加金额
（1）计 0
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2015 年半年度报告
提
0
3.本期减
11,812 11,812
少金额
（1）处
0
置或报废
外 2）外
币报表折算差 11,812 11,812
额
4.期末余
65,182 163,912 24,398 289,674 215 84 543,465
额
四、账面价值
1.期末账 14,648,43 28,073,96
972,173 3,039,306 6,257,970 1,650,457 1,210,143 295,479
面价值 6 4
2.期初账 15,537,45 29,156,81
1,037,609 2,702,007 6,235,755 2,008,494 159,105 100,887 1,375,501
面价值 6 4
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 2,065,651 387,962 - 1,677,689
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 499,586 自建房屋，产权证正在办理中
其他说明：
土地类固定资产系澳大利亚子公司拥有的永久性土地使用权，因此无需计提折旧。
截止本报告期末，本集团已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 706,871 万元。
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：千元 币种：人民币
99 / 185
2015 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
一、维简工程 1,176,063 1,176,063 426,178 426,178
二、技改工程 664,295 664,295 156,791 156,791
三、基建工程 27,482,833 119,520 27,363,313 27,143,962 127,472 27,016,490
四、安全工程 238,469 238,469 564,914 564,914
五、勘探工程 181,780 181,780 545,676 545,676
六、修理工程 1,229 1,229
合计 29,744,669 119,520 29,625,149 28,837,521 127,472 28,710,049
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
工程
累计
本期转 工 资
投入 利息资本 其中：本
期初 本期增加 入固定 本期其他 期末 程 本期利息资本 金
项目名称 预算数 占预 化累计金 期利息资
余额 金额 资产金 减少金额 余额 进 化率(%) 来
算比 额 本化金额
额 度 源
例
(%)
石拉乌素矿 16,724,67 13,415,329 194,580 878 13,609,031 81 81 23,154 12,331 6.15 借
井及选煤厂 1 款
项目
转龙湾煤矿 10,082,22 8,798,604 64,045 8,862,649 88 88 65,564 6.4 借
项目 5 款
营盘壕煤矿 9,645,116 1,738,244 342,385 257,644 1,822,985 19 19 95,265 9,911 6.4 借
项目 款
加拿大钾矿 1,646,191 25,180 107,577 1,563,794 6,171 3,036 Libor+2.4% 借
款
万福矿井项 3,449,799 482,333 125,377 5,971 601,739 17 17 37,475 11,774 6.4 借
目 款
39,901,81 26,080,701 751,567 5,971 366,099 26,460,198 / / 227,629 37,052 / /
合计
1
加拿大钾矿项目尚处于初期勘探阶段，暂无整体预算。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
截止本报告期末，在建工程中有价值为 131,996 万元的工程用于抵押。
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 26,216 20033
其他说明：
100 / 185
2015 年半年度报告
22、 固定资产清理
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
23、 生产性生物资产
□适用 □不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
畜牧养殖
种植业 林业 水产业
业
项目 合计
类 类 类 类 类 类 类 类
别 别 别 别 别 别 别 别
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
101 / 185
2015 年半年度报告
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种植业 畜牧养殖业 林业 水产业
项目 合计
类别 类别 类别 类别 类别 类别 类别 类别
一、期初余额
二、本期变动
加：外购
自行培育
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额
其他说明
24、 油气资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
探明矿区 未探明矿区 井及相关
项目 合计
权益 权益 设施
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金
额
(1)外购
(2) 自行建
102 / 185
2015 年半年度报告
造
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额 /
2.本期增加金 /
额
（1）计提 /
/
3.本期减少金 /
额
(1)处置 /
/
4.期末余额 /
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
值
2.期初账面价
值
其他说明：
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：千元 币种：人民币
非
未探明矿 土地使用 专 水资源 计算机
项目 采矿权 专利权 合计
区权益 权 利 使用权 软件
技
103 / 185
2015 年半年度报告
术
一、账
面原值
1. 25,373,968 2,819,553 1,034,993 226,417 130,584 107,896 29,693,411
期初余
额
2. 140,783 0 124,563 0 0 0 2,191 267,537
本期增
加金额
( 140,783 2,191 142,974
1)购置
( 0
2)内部
研发
( 0
3)企业
合并增
加
( 124,563 124,563
4)重分
类增加
3. 1,093,761 178,758 1,126 7,953 0 124,945 7,118 1,413,661
本期减
少金额
( 14 14
1)处置
( 124,563 124,563
2)重分
类减少
( 1,093,761 178,758 1,126 7,953 382 7,104 1,289,084
3)外币
报表折
算差额
4. 24,420,990 2,640,795 1,158,430 218,464 0 5,639 102,969 28,547,287
期末余
额
二、累
计摊销
1. 4,983,776 236,060 261 35,879 5,255,976
期初余
额
2. 413,021 0 12,508 2,525 0 161 7,603 435,818
本期增
加金额
（ 413,021 12,508 2,525 161 7,603 435,818
1）计提
( 0
2)重分
类增加
104 / 185
2015 年半年度报告
3. 137,507 0 61 0 0 43 3,456 141,067
本期减
少金额
( 14 14
1)处置
( 0
2)重分
类减少
( 137,507 61 43 3,442 141,053
3)外币
报表折
算差额
4. 5,259,290 248,507 2,525 379 40,026 5,550,727
期末余
额
三、减
值准备
1. 1,918,613 1,918,613
期初余
额
2. 0
本期增
加金额
（ 0
1）计提
0
3. 121,640 0 0 0 0 0 0 121,640
本期减
少金额
( 0
1)处置
( 121,640 121,640
2)外币
报表折
算差额
4. 1,796,973 1,796,973
期末余
额
四、账
面价值
1. 17,364,727 2,640,795 909,923 215,939 5,260 62,943 21,199,587
期末账
面价值
2. 18,471,579 2,819,553 798,933 226,417 130,323 72,017 22,518,822
期初账
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
105 / 185
2015 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新购置土地，相关手续尚在办
土地使用权 107,098
理中
土地使用权 58,142 土地相关服务费等尚未支付
原土地证到期，新土地证正在
土地使用权 56,000
办理中
其他说明：
截止本报告期末，无形资产中有净值为 1,004,485 万元的采矿权用于抵押。
26、 开发支出
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 内部开 转入当
余额 其他 无形资 余额
发支出 期损益
产
合计
其他说明
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：千元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 其他 处置 其他
形成的
收购鑫泰 653,836 653,836
收购兖煤资源 306,225 19,415 286,810
收购新泰克Ⅱ 21,947 1,391 20,556
收购普力马 13,648 865 12,783
收购兖煤航运 10,045 - 10,045
合计 1,005,701 21,671 984,030
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
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2015 年半年度报告
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
合计 39,476 2,484 36,992
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 64,916 16,229 33,237 8,272
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 10,200,956 3,060,287 10,345,965 3,083,422
土地塌陷、复原、重整及 2,468,596 617,149 2,895,311 723,827
环保费
维简费、安全费用、发展 902,524 225,631 1,669,857 395,681
基金
固定资产折旧差异 699,244 174,811 763,985 189,732
已计提未支付的工资、保 445,612 111,403 385,740 96,435
险
采矿权资金占用利息 238,876 59,719 238,875 59,719
或有期权（CVR）
套期工具负债 2,961,194 888,358 4,084,128 1,225,205
递延收益 15,108 3,777 16,733 4,183
无形资产摊销差异 111,478 27,869
复垦费用 686,358 205,907 541,504 162,451
照付不议负债 341,765 102,529 282,251 84,675
融资租赁 177,417 53,225 209,615 62,885
资产摊销 587,286 176,186 1,292,930 387,879
其他 1,383,975 391,125 952,339 285,258
合计 21,173,827 6,086,336 23,823,948 6,797,493
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
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2015 年半年度报告
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允 549,524 137,381 170,366 42,592
价值变动
采矿权公允价值 14,230,852 3,557,713 15,800,224 3,579,002
环境治理保证金摊销及 579,724 144,931 626,423 156,606
确认
资产摊销及确认 8,969,654 2,690,896 9,920,534 2,976,160
未实现外汇损益 916,879 275,064 3,008,125 902,437
套期工具资产 3,421,368 1,026,410 2,044,850 613,455
其他 314,036 94,211 316,527 94,958
合计 28,982,037 7,926,606 31,887,049 8,365,210
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产
递延所得税负债
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 /
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2015 年半年度报告
特别收益权 870,203 909,927
预付投资款 117,926 117,926
客户合约 13,056 23,137
格罗斯特安全保证金 4,708 5,026
合计 1,005,893 1,056,016
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 234,965
抵押借款
保证借款
信用借款 1,527,040 2,827,850
合计 1,762,005 2,827,850
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
合计 / / /
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
指定为以公允价值计量且其变动 664
计入当期损益的金融负债
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2015 年半年度报告
合计 664
其他说明：
本公司于 2014 年 8 月开始从上海中期期货有限公司购买动力煤期货合约，本报告期末，该
期货合约已经平仓。
33、 衍生金融负债
□适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明:
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 414,649 295,959
银行承兑汇票 203,308 1,806,399
合计 617,957 2,102,358
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 2,507,146 2,125,594
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 175,479 /
其他说明
本报告期末，应付本公司之控股股东款项为 486 万元。
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2015 年半年度报告
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 788,434 798,437
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 90,694 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
累计已发生成本
累计已确认毛利
减：预计损失
已办理结算的金额
建造合同形成的已完工未结算项目
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 767,009 4,289,770 4,196,433 860,346
二、离职后福利-设定提存 70,401 466,232 446,860 89,773
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福 34,669 131,733 164,025 2,377
利
合计 872,079 4,887,735 4,807,318 952,496
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2015 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 317,365 2,956,998 2,948,843 325,520
补贴
二、职工福利费 - 96,431 96,460 -29
三、社会保险费 34,018 266,726 242,220 58,524
其中：医疗保险费 30,062 207,705 201,109 36,658
工伤保险费 811 37,854 26,444 12,221
生育保险费 3,145 21,167 14,667 9,645
四、住房公积金 4,406 254,810 251,563 7,653
五、工会经费和职工教育 39,202 73,854 44,846 68,210
经费
六、短期带薪缺勤 372,018 640,951 612,501 400,468
七、短期利润分享计划
合计 767,009 4,289,770 4,196,433 860,346
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 64,149 425,078 416,388 72,839
2、失业保险费 6,252 41,154 30,472 16,934
3、企业年金缴费
合计 70,401 466,232 446,860 89,773
其他说明：
38、 应交税费
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -54,831 -374,731
消费税
营业税 15,539 18,258
企业所得税 -81,280 90,913
个人所得税
城市维护建设税
价格调整基金 14,837 14,837
商品及服务税 -46,636 -47,499
其他 68,577 105,070
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2015 年半年度报告
合计 -83,794 -193,152
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 49,052 39,844
企业债券利息 388,272 417,447
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
资金占用利息 238,875 238,875
应付短期融资券利息 81,108 241,306
长期应付款利息 21,045 20,301
合计 778,352 957,773
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
借款单位 逾期金额 逾期原因
合计 /
其他说明：
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 91,168
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
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2015 年半年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付投资款 2,519,313 2,519,313
工程款 1,204,907 2,150,809
往来款 493,315 429,373
应付代扣款 400,091 580,514
押金保证金 62,477 39,891
应付运费 905 1,576
合计 4,681,008 5,721,476
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付收购昊盛公司股权投资 2,519,313 股权投资款
款
兖矿集团东华建设有限公司 66,597 工程未完工
内蒙古恩维规划设计有限公 58,785 未到结算期
司
兖矿新陆建设发展有限公司 45,519 工程未完工
山东长金昊煤业有限公司 43,000 未到结算期
合计 2,733,214 /
其他说明
本报告期末，应付控股股东款项共计 33,640 万元
42、 划分为持有待售的负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 4,969,519 3,015,909
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 439,931 439,379
一年内到期的预计负债 194,172 177,655
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2015 年半年度报告
合计 5,603,622 3,632,943
其他说明：
44、 其他流动负债
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 9,986,667 4,999,583
土地塌陷、复原、重整及环 2,998,038 3,320,888
保费
递延收益 3,408 3,642
预收运营管理费 2,240
套期工具-远期外汇合约 2,621
套期工具-上下限期权 78,317
合计 12,990,353 8,405,051
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿还 余额
公司短 5,000,000 2014-3-1 1 年 4,997,500 4,999,583 - 56,194 - 5,000,000 -
期债券 4
公司短 5,000,000 2015-3-2 1 年 4,990,000 - 4,990,000 73,525 3,333 - 4,993,333
期债券 0
公司超 2,500,000 2015-6-1 270 天 2,496,250 - 2,496,250 4,375 417 - 2,496,667
短期债 5
券
公司超 2,500,000 2015-6-1 270 天 2,496,250 - 2,496,250 3,208 417 - 2,496,667
短期债 9
券
合计 / / / 14,980,000 4,999,583 9,982,500 137,302 4,167 5,000,000 9,986,667
其他说明：
本公司将预计一年内结转利润表的政府补助 3,408 千元重分类至其他流动负债，具体
情况如下：
本期新 本期计 外币报
期初 其他 期末 与资产相关/
政府补助项目 增补助 入营业 表折算
余额 变动 余额 与收益相关
金额 外收入 差额
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2015 年半年度报告
本期新 本期计 外币报
期初 其他 期末 与资产相关/
政府补助项目 增补助 入营业 表折算
余额 变动 余额 与收益相关
金额 外收入 差额
基础设施建设
补贴
3,028 1,262 1,262 - - 3,028
矿山救援装备
614 131 365 - - 380 与资产相关
补助
合计 3,642 1,393 1,627 - - 3,408
45、 长期借款
□适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 1,518,799 1,238,393
保证借款 22,121,597 24,377,892
信用借款 5,110,421 6,931,217
合计 28,750,817 32,547,502
长期借款分类的说明：
长期借款中人民币借款利率在 5.535%至 6.4%，外币借款利率在 Libor+1.5%至 Libor+5%
其他说明，包括利率区间：
（1） 期末金额中前五名长期借款
借款 借款 期末金额 期初金额
贷款单位 币种 利率（%）
起始日 终止日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国银行
悉尼分行 2009-12-16 2022-12-16 美元 Libor+5% 2,540,000 15,528,544 2,400,000 14,685,600
（注1）
中国银行
3 个月
悉尼分行 2013-8-29 2016-10-20 美元 300,000 1,834,080 300,000 1,835,700
Libor+2.3%
（注2）
中国银行
邹城支行 2013-1-4 2018-1-4 美元 Libor+2.4% 296,000 1,809,626 296,000 1,811,224
（注3）
3 个月
中国银行 2014-1-9 2017-1-9 美元 200,000 1,222,720 200,000 1,223,800
Libor+3%
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2015 年半年度报告
巴黎分行
（注4）
中国建设
3 个月
银行兖州
2013-11-29 2016-11-18 美元 Libor+2.95 149,500 913,983 149,600 915,402
矿区支行
%
（注5）
注 1：2009 年澳洲公司为收购兖煤资源向以中国银行股份有限公司悉尼分行牵头之银团
借款 304,000 万美元，其中：中国银行悉尼分行 254,000 万美元；建设银行香港分行
20,000 万美元；国家开发银行香港分行 30,000 万美元，由本公司为其提供保函保证，
同时由本公司之控股股东兖矿集团为本公司提供反担保。贷款期限由 2009 年 12 月 16
日到 2014 年 12 月 16 日，按期付息，自 2012 年 12 月 16 日开始分三次偿还本金。2012
年 12 月 17 日，澳洲公司分别与中国银行悉尼分行、建设银行香港分行签订展期合同，
还款日展期至 2019 年 12 月 16 日，起始还本日推迟至 2017 年 12 月 16 日开始。2014
年，澳洲公司继续与中国银行悉尼分行、建设银行香港分行签订展期合同，还款日展期
至 2022 年 12 月 16 日，起始还本日推迟至 2019 年 12 月 16 日开始，同时继续由本公
司为其提供保函保证。截止本报告期末，澳洲公司已归还上述银团贷款本金 30,000 万美
元，尚有 27,400 万美元未归还。
注 2：2013 年，本公司之子公司兖煤国际（控股）公司向中国银行股份有限公司悉尼分
行借入外汇贷款 30,000 万美元，此项债务由本公司担保。
注 3：2013 年，本公司以澳洲公司并购格罗斯特合并上市项目为前提，向中国银行股份
有限公司邹城支行借入专项外汇并购贷款 59,600 万美元，此项债务的担保方式为信用保
证。2013 年 8 月 30 日，提前归还 30,000 万美元。
注 4：2014 年，本公司之子公司兖煤国际（控股）公司向中国银行股份有限公司巴黎分
行借入外汇贷款 20,000 万美元，此项债务由本公司担保。
注 5：2013 年，本公司向中国建设银行股份有限公司兖州矿区支行借入外汇贷款 15,000
万美元，截止本报告期末，尚未归还借款本金为 14,970 万美元，其中于未来 1 年内需偿
还的借款为 20 万美元作为一年内到期的其他非流动负债，其余超过 1 年的借款 14,950
万美元作为长期借款。
46、 应付债券
√适用 □不适用
117 / 185
2015 年半年度报告
(1). 应付债券
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司债券 16,040,966 16,040,608
合计 16,040,966 16,040,608
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
按面值 溢折
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 计提利 价摊
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
息 销
公司 2,846,205 2012-5-16 5 年 2,846,205 2,753,918 61,720 2,751,165
债券
（注
1）
公司 3,478,695 2012-5-16 10 3,478,695 3,365,898 96,894 3,362,534
债券 年
（注
1）
公司 1,000,000 2012-7-23 5 年 990,000 995,200 21,117 1,000 996,200
债券
（注
2）
公司 4,000,000 2012-7-23 10 3,960,000 3,969,800 99,550 2,000 3,971,800
债券 年
（注
2）
公司 1,950,000 2014-3-6 5 年 1,930,500 1,933,750 58,041 1,950 1,935,700
债券
（注
2）
公司 3,050,000 2014-3-6 10 3,019,500 3,022,042 94,309 1,525 3,023,567
债券 年
（注
2）
合计 16,324,900 / / 16,224,900 16,040,608 431,631 6,475 16,040,966
注 1： 2012 年 4 月 23 日，经公司 2012 年度第二次临时股东大会会议决议通过，批准
本公司二级全资子公司在境外发行面值总额不超过 10 亿（含 10 亿）美元债券。2012 年
5 月本公司之二级子公司资源开发公司在香港发行总额为 10 亿美元的公司债券，其中 5
年期公司债券 4.5 亿美元，年利率 4.461%；10 年期公司债券 5.5 亿美元，年利率 5.730%。
注 2： 2012 年 2 月 8 日，经公司 2012 年度第一次临时股东大会会议决议通过，批准公
司择机发行不超过人民币 150 亿元公司债券方案。公司之后获得中国证券监督管理委员
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2015 年半年度报告
会证监许可[2012]592 号《关于核准兖州煤业股份有限公司公开发行公司债券的批复》，
核准公司向社会公开发行面值不超过人民币 100 亿元的公司债券。2012 年 7 月 25 日，
第一期人民币债券发行完毕，发行总额为 50 亿元，其中 5 年期公司债券 10 亿元，年利
率 4.2%；10 年期公司债券 40 亿元，年利率 4.95%。2014 年 3 月 6 日，第二期人民币
债券发行完毕，发行总额为 50 亿元，其中 5 年期公司债券 19.5 亿元，年利率 5.92%；
10 年期公司债券 30.5 亿元，年利率 6.15%。
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 □不适用
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
发行在外的金 期初 本期增加 本期减少 期末
融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、 长期应付款
□适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
融资租赁款 1,643,409 1,634,854
采矿权购置款 793,581 794,735
市场服务费 17,796 30,683
其他说明：
长期应付款按借款单位分类
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2015 年半年度报告
期末应付
借款单位 期限 期初金额 利率（%） 期末金额 借款条件
利息
合计 — 2,460,272 — 60,091 2,454,786 —
其中：
同期贷
建信金融租赁有限公
61 个月 1,468,803 款利率 60,091 1,510,079 未担保
司
上浮 4%
济宁市国土资源局 2-5 年 792,570 6.15 - 792,570 未担保
货运融资租赁 5-8 年 166,051 5.43-12.24 - 133,330 未担保
未担保和
来宝集团市场服务费 - 30,683 - - 17,796
无利息
递延购买 Minerval 款 未担保和
2-4 年 2,165 - - 1,011
项 无利息
长期应付款中的应付融资租赁款明细
期末金额 期初金额
单位名称
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
建信金融租赁有限公司 - 1,510,079 - 1,468,803
小松卡车澳洲金融公司 23,550 110,669 27,862 139,795
Bradken 融资租赁公司 4,822 22,661 5,233 26,256
合计 28,372 1,643,409 33,095 1,634,854
注：无独立第三方为本集团融资租赁提供担保。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利 8,812 7,563
合计 8,812 7,563
注：其他长期福利主要系本公司之子公司澳洲公司依据相关法律规定及员工服务年限计
算，因员工已提供的服务而享有未来福利的金额。
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2015 年半年度报告
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 □不适用
设定受益计划义务现值：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额
计划资产：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
1、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益
成本
1.计划资产回报（计入利息净额的
除外）
2.资产上限影响的变动（计入利息
净额的除外）
四、其他变动
五、期末余额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
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2015 年半年度报告
二、计入当期损益的设定受益成本
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
四、其他变动
五、期末余额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
其他说明：
49、 专项应付款
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 /
其他说明：
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
529,953 485,159 本集团为未来矿场的
恢复而提取的复垦、
弃置及环境义务是根
复垦/复原及环境恢复 据本附注的会计政策
提取。当开采区不再
使用或矿场资源枯竭
时履行复垦义务。
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2015 年半年度报告
231,546 261,738 本公司之子公司格罗
斯特与第三方签订的
铁路及港口照付不议
合同，因预计未来运
照付不议负债
量不会达到合同约定
故对按合同约定仍需
支付的款项进行预计
负债确认。
4,511 113,622 租赁机械修理费用计
提涉及租赁机械期末
的大修理支出。如果
租赁机械修理费用
在租赁期末购买了机
械，该计提的余额将
与购买成本进行抵销
合计 766,010 860,519 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 21,441 910 1,393 20,958 政府补助
碳排放递延收 36,068 3,650 32,418 “碳排放价格”
益 市场化实施前过
渡阶段补贴
合计 57,509 910 5,043 53,376 /
涉及政府补助的项目：
单位：千元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
金额 外收入金额 收益相关
基础设施建 21,244 910 1,262 20,892 与资产相关
设补贴
矿山救援装 197 131 66 与资产相关
备补助
合计 21,441 910 1,393 20,958 /
其他说明：
其他变动主要系将预计一年内结转利润表的政府补助款作为其他流动负债。
52、 其他非流动负债
单位：千元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
尼萨勘探许可证预付款] 13,461
合计 13,461
其他说明：
53、 股本
单位：千元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 4,918,400 4,918,400
其他说明：
54、 其他权益工具
√适用 □不适用
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
发行在外的金融 期初 本期增加 本期减少 期末
工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
第一期永续债 14,865 1,486,500 14,865 1,486,500
（注 1）
第二期永续债 9,985 998,500 9,985 998,500
（注 2）
第三期永续债 19,820 1,982,000 19,820 1,982,000
（注 1）
第四期永续债 19,820 1,982,000 19,820 1,982,000
（注 3）
合计 24,850 2,485,000 39,640 3,964,000 64,490 6,449,000
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明:
注 1：本公司于 2014 年 9 月向包括中国农业银行股份有限公司等四家单位发行第一期非
公开定向债务融资工具，发行总金额为 15 亿元人民币，扣除发行费用，实际募集资金为 14.87
亿元。此工具无固定偿还期限，债券面值为 100 元，除非发生递延付息的情况，本公司需每
年按照固定利率 6.8%向债券购买人支付利息，固定利率每三年重置一次。本公司于 2015 年
4 月向包括中国农业银行银行股份有限公司等六家单位发行 2015 年第一期非公开定向债务
融资工具，发行总金额为 20 亿元人民币，扣除发行费用，实际募集资金为 19.82 亿元。此工
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2015 年半年度报告
具无固定偿还期限，债券面值为 100 元，除非发生递延付息的情况，本公司需每年按照固定
利率 6.5%向债券购买人支付利息，固定利率每三年重置一次。
注 2：本公司于 2014 年 11 月向包括中国银行股份有限公司等四家单位发行第二期非公
开定向债务融资工具，发行总金额为 10 亿元人民币，扣除发行费用，实际募集资金为 9.99
亿元。此工具无固定偿还期限，债券面值为 100 元，除非发生递延付息的情况，本公司需每
年按照固定利率 6.8%向债券购买人支付利息，固定利率每三年重置一次。
注 3：本公司于 2015 年 4 月发行 2015 年度第一期中期票据，发行总金额为 20 亿元人
民币，扣除发行费用，实际募集资金为 19.82 亿元。此工具无固定偿还期限，债券面值为 100
元，除非发生递延付息的情况，本公司需每年按照固定利率 6.19%向债券购买人支付利息，
固定利率每三年重置一次。
55、 资本公积
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,270,513 1,270,513
价）
其他资本公积 15,478 15,478
合计 1,285,991 1,285,991
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
期计入
期初 税后归属 期末
项目 本期所得税 其他综 减：所得 税后归属于
余额 于少数股 余额
前发生额 合收益 税费用 母公司
东
当期转
入损益
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2015 年半年度报告
一、以
后不能
重分类
进损益
的其他
综合收
益
其中：
重新计
算设定
受益计
划净负
债和净
资产的
变动
权益
法下在
被投资
单位不
能重分
类进损
益的其
他综合
收益中
享有的
份额
二、以 -5,954,077 -2,171,329 63,432 -100,582 -1,755,387 -378,792 -7,709,464
后将重
分类进
损益的
其他综
合收益
其中： 12,410 22,637 - - 22,637 - 35,047
权益法
下在被
投资单
位以后
将重分
类进损
益的其
他综合
收益中
享有的
份额
可供 127,775 132,947 - 33,237 99,710 - 227,485
出售金
融资产
公允价
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2015 年半年度报告
值变动
损益
持有
至到期
投资重
分类为
可供出
售金融
资产损
益
现金 -1,456,342 165,780 63,432 -133,819 185,053 51,114 -1,271,289
流量套
期损益
的有效
部分
外币 -4,637,920 -2,492,693 - - -2,062,787 -429,906 -6,700,707
财务报
表折算
差额
其他综 -5,954,077 -2,171,329 63,432 -100,582 -1,755,387 -378,792 -7,709,464
合收益
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 264,217 337,407 293,660 307,964
维简费 833,447 147,516 851,399 129,564
改革专项发展基 611,513 611,513
金
环境治理保证金 48,960 48,960
转产基金 26,875 26,875
合计 1,785,012 484,923 1,145,059 1,124,876
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、 盈余公积
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 5,900,135 75,959 5,976,094
任意盈余公积
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2015 年半年度报告
储备基金
企业发展基金
其他
合计 5,900,135 75,959 5,976,094
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：千元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 28,778,217 26,998,913
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 28,778,217 26,998,913
加：本期归属于母公司所有者的净利 629,213 835,552
润
减：提取法定盈余公积 75,959
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 98,368 98,368
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 29,233,103 27,736,097
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 18,143,957 12,862,407 30,933,390 24,976,364
其他业务 6,999,449 7,353,183 1,495,222 1,876,731
合计 25,143,406 20,215,590 32,428,612 26,853,095
62、 营业税金及附加
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 6,558 1,212
128 / 185
2015 年半年度报告
城市维护建设税 68,329 107,252
教育费附加 31,544 47,583
资源税 253,979 85,581
地方教育经费 21,015 31,064
水利建设基金 11,490 12,831
合计 392,915 285,523
其他说明：
63、 销售费用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运费、煤炭港务、装卸费用 973,650 1,172,158
开采权使用费（注） 211,068 300,443
职工薪酬社保及福利费 20,131 21,214
其他 57,759 74,395
合计 1,262,608 1,568,210
其他说明：
注：开采权使用费是澳大利亚子公司根据澳大利亚政府要求在煤炭销售环节缴纳的费用。
64、 管理费用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬社保及福利费 887,810 1,079,243
税金 325,750 388,523
材料及修理费 237,083 235,766
折旧费 173,275 217,646
房产管理费 58,310 68,560
差旅、办公、会议及招待费 50,575 42,769
摊销、租赁费等 43,524 38,448
中介、咨询及服务费 29,206 44,155
研究与开发费用 19,840 27,940
矿产资源补偿费 99,155
其他 49,635 100,721
合计 1,875,008 2,342,926
其他说明：
65、 财务费用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,496,891 1,120,423
利息收入 -473,214 -319,190
129 / 185
2015 年半年度报告
汇兑损失 -80,314 -56,381
其他支出 72,291 61,225
合计 1,015,654 806,077
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 31,829 17,019
二、存货跌价损失 137,060 113,657
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 168,889 130,676
其他说明：
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 246,210 -
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当 664 -
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
或有期权（CVR） - -19,697
特别收益权 11,606 -42,289
合计 258,480 -61,986
其他说明：
130 / 185
2015 年半年度报告
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 149,982 -89,353
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资 44,375
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 60 85
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
处置以公允价值计量且其变动计入 2,375
当期损益的金融负债取得的投资收
益
合计 196,792 -89,268
其他说明：
（1） 权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
项目 本期金额 上期金额
变动的原因
合计 149,982 -89,353
其中：
华电邹县发电有限公司 168,378 81,737 本期利润变动所致
陕西未来能源化工有限公司 40,661 - 本期利润变动所致
兖矿集团财务有限公司 18,590 17,503 本期利润变动所致
圣地芬雷选煤天津公司 3,116 942 本期利润变动所致
Middlemount Joint Venture（“中山矿合
-80,763 -190,598 本期利润变动所致
资企业”）
Ashton Coal Mines Limited（艾诗顿煤 2014 年 9 月 30 日
- 1,063
业有限公司） 纳入合并范围
山东圣杨木业有限公司 - -
济宁市洁美新型墙材有限公司 - -
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2015 年半年度报告
69、 营业外收入
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 2,237 2,751 2,237
合计
其中：固定资产处置 2,237 2,751 2,237
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 190,988 98,036 190,988
收购利得（注 1） 38,083 38,083
递延收益 1,627 2,053 1,627
其他（注 2） 150,113 287,677 150,113
合计 383,048 390,517 383,048
注 1：收购利得系本公司之子公司澳洲公司收购莫拉本合营实体 1%股权的收益。
注 2：其他主要系本公司收到的邹城市财政局下发的企业发展扶持基金。
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
济宁市兖州区财政局 110,000 与收益相关
企业发展资金
济宁市兖州区财政局 50,000 与收益相关
企业发展资金
邹城财政局营改增财 15,030 与收益相关
政扶持资金
资源综合利用产品减 13,654 与收益相关
半征收增值税
兖州市财政局扶持企 95,000 与收益相关
业发展资金
资源综合利用产品减 2,704 与收益相关
半征收增值税
其他 2,304 332
合计 190,988 98,036 /
其他说明：
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2015 年半年度报告
70、 营业外支出
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 13,311 3,369 13,311
失合计
其中：固定资产处置 13,311 3,369 13,311
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 5,050 1,545 5,050
罚款、补交款及滞纳 62,490 2,877 62,490
金
其他 1,126 3,928 1,126
合计 81,977 11,719 81,977
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 321,509 536,805
递延所得税费用 102,689 -484,222
合计 424,198 52,583
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 969,085
按法定/适用税率计算的所得税费用 242,271
子公司适用不同税率的影响 -30,020
调整以前期间所得税的影响 252,435
非应税收入的影响 -63,670
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 55,860
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -26,401
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 14,114
异或可抵扣亏损的影响
视同销售收入的影响 23,451
MRRT 终止确认的影响 -6,771
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2015 年半年度报告
免税的投资收益 -58,295
其他 21,224
所得税费用 424,198
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 271,679 96003
收回垫付款所收到的现金 100,408 10,633
政府补助及扶持基金收入 247,834
零星杂项收入 314,085 303,060
合计 934,006 409,696
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售及管理费用支付额 603,838 704845
零星付现支出 580,319 1,002,510
捐赠支出 4,570 262
罚款及滞纳金 93,123 1,774
合计 1,281,850 1,709,391
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收结构性存款利息 82,040
收存储保证金 13,917
受限存款减少 126114
定期存款利息 39,055
合计 95,957 165,169
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
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2015 年半年度报告
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
向联营及合营公司提供贷款 42135
定期存款 2,000,000
或有期权(CVR) 1,449,240
合计 3491375
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付发行债券、取得借款等涉及的手
续费 14,044
支付融资租赁款 30074
受限资金增加 1,941,007
合计 14,044 1,971,081
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：千元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 544,887 617,066
加：资产减值准备 168,889 130,676
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 1,596,088 1,460,961
性生物资产折旧
无形资产摊销 435,818 589,568
长期待摊费用摊销 733 4
处置固定资产、无形资产和其他长期 11,074 618
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2015 年半年度报告
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -258,480 61,986
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,317,049 1,212,537
投资损失（收益以“－”号填列） -196,792 89,268
递延所得税资产减少（增加以“－” 624,408 -880,652
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -521,719 396,430
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -480,296 10,723
经营性应收项目的减少（增加以 -1,018,669 -1,908,819
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -3,261,585 -2,558,380
“－”号填列）
其他 451,774 532898
经营活动产生的现金流量净额 -586,821 -245,116
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 20,601,161 13,700,635
减：现金的期初余额 20,207,279 10,965,667
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 393,882 2,734,968
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 □不适用
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额
其他说明:
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 □不适用
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2015 年半年度报告
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额
其他说明:
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金
其中：库存现金 702 944
可随时用于支付的银行存款 20,128,009 19,553,626
可随时用于支付的其他货币资 472,450 652,709
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 0 0
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 20,601,161 20,207,279
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 242,959 环境治理保证金、其他保证金
应收票据 649,991 应付承兑汇票质押
存货
固定资产
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2015 年半年度报告
无形资产 10,044,846 借款抵押
在建工程 1,319,956 借款抵押
合计 12,257,752 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：千元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 375,560 6.1136 2,296,025
欧元 1,992 6.8699 13,685
港币
英镑 1 9.6422 9
人民币
应收账款
其中：美元 32,095 6.1136 196,218
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元 4,687,716 6.1136 28,658,819
欧元
港币
人民币
人民币
其他应付款
其中：美元 2,739 6.1136 16,747
应付账款
其中：美元 45,863 6.1136 280,389
短期借款
其中：美元 150,000 6.1136 917,040
一年内到期的非流动负债
其中：美元 311,213 6.1136 1,902,632
应付债券
其中：美元 10,000,000 6.1136 61,136,000
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
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2015 年半年度报告
√适用 □不适用
本公司重要的境外经营实体主要为香港公司和澳洲公司，香港公司的记账本位币为港币，
澳洲公司的记账本位币为澳元。
78、 套期
□适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股权取 购买日至期 购买日至期
被购买 股权取 股权取 股权取 购买日的
得比例 购买日 末被购买方 末被购买方
方名称 得时点 得成本 得方式 确定依据
（%） 的收入 的净利润
其他说明：
本公司之子公司澳洲公司的下属子公司莫拉本煤矿有限公司于 2015 年 3 月 30 日向韩华
（澳大利亚）资源有限公司收购莫拉本煤矿合营实体公司 1%的股权，收购价款为 1,926 万澳
元。本次收购 1%股份后，澳洲公司拥有莫拉本合营实体的 81%股权。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：千元 币种：澳元
合并成本 19,264
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 19,264
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 27,161
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 -7,897
值份额的金额
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2015 年半年度报告
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：澳元
XX 公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 31,446 31,446
货币资金 93 93
应收款项 431 431
存货 326 326
固定资产 6,095 6,095
无形资产 24,022 24,022
其他资产 479 479
负债： 4,285 4,285
借款
应付款项 587 587
递延所得税负 3,548 3,548
债
预计负债 150 150
净资产 27,161 27,161
减：少数股东
权益
取得的净资产 27,161 27,161
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 □不适用
购买日之前 购买日之前 购买日之前 购买日之前原持 购买日之前与原
被购买方
原持有股权 原持有股权 原持有股权 有股权在购买日 持有股权相关的
名称
在购买日的 在购买日的 按照公允价 的公允价值的确 其他综合收益转
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2015 年半年度报告
账面价值 公允价值 值重新计量 定方法及主要假 入投资收益的金
产生的利得 设 额
或损失
其他说明：
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
(6). 其他说明：
2、 同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并当 合并当
构成同一 期期初 期期初 比较期 比较期
被合 企业合并 合并日
控制下企 合并 至合并 至合并 间被合 间被合
并方 中取得的 的确定
业合并的 日 日被合 日被合 并方的 并方的
名称 权益比例 依据
依据 并方的 并方的 收入 净利润
收入 净利润
其他说明：
(2). 合并成本
□适用 □不适用
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
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2015 年半年度报告
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
XX 公司
合并日 上期期末
资产:
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债:
借款
应付款项
净资产
减：少数股东
权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、 反向购买
□适用 □不适用
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、
合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
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2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权之 司股权投
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权
丧失控制权 丧失控制权 值重新计量 日剩余股权公 资相关的
子公司 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股
时点的确定 之日剩余股 剩余股权产 允价值的确定 其他综合
名称 价款 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 权的账面价 权的公允价
依据 权的比例 生的利得或 方法及主要假 收益转入
公司净资产份 值 值
损失 设 投资损益
额的差额
的金额
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用□不适用
一揽子交易
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
处置价款与
与原子公司 丧失控制权之前的
处置投资对 丧失控 按照公允价 丧失控制权
丧失控 丧失控制 丧失控制 股权投资相 各步交易处置价款
股权 股权处 应的合并财 丧失控 制权之 值重新计量 之日剩余股
子公司 股权处 股权处 制权时 权之日剩 权之日剩 关的其他综 与处置投资对应的
处置 置比例 务报表层面 制权的 日剩余 剩余股权产 权公允价值
名称 置时点 置方式 点的确 余股权的 余股权的 合收益转入 合并财务报表层面
价款 （%） 享有该子公 时点 股权的 生的利得或 的确定方法
定依据 账面价值 公允价值 投资损益的 享有该子公司净资
司净资产份 比例 损失 及主要假设
金额 产份额的差额
额的差额
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2015 年半年度报告
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：
其他说明：
非一揽子交易
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
处置价款与处 按照公允
丧失控制权之 与原子公司股
置投资对应的 丧失控 丧失控制 丧失控制权 丧失控制权 价值重新
日剩余股权公 权投资相关的
子公司 股权处 股权处 股权处置 股权处 合并财务报表 丧失控制 制权时 权之日剩 之日剩余股 之日剩余股 计量剩余
允价值的确定 其他综合收益
名称 置时点 置价款 比例（%） 置方式 层面享有该子 权的时点 点的确 余股权的 权的账面价 权的公允价 股权产生
方法及主要假 转入投资损益
公司净资产份 定依据 比例 值 值 的利得或
设 的金额
额的差额 损失
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因：
其他说明：
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
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2015 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
兖州煤业 山西晋中 山西晋中 热电投资、 100.00 同一控制下企
山西能化 煤炭技术 业合并
有限公司 服务
山东华聚 山东邹城 山东邹城 火力发电 95.14 同一控制下企
能源股份 及发电余 业合并
有限公司 热综合利
用
邹城兖矿 山东邹城 山东邹城 矸石拣选 100.00 同一控制下企
北盛工贸 及加工、普 业合并
有限公司 通货运等
山东兖煤 山东济宁 山东济宁 货物运输 92.00 非同一控制下
航运有限 煤炭销售 企业合并
公司
内蒙古昊 鄂尔多斯 鄂尔多斯 煤矿机械 74.82 非同一控制下
盛煤业有 设备及配 企业合并
限公司 件销售
格罗斯特 澳大利亚 澳大利亚 煤炭及煤 100.00 非同一控制下
煤炭有限 炭相关资 企业合并
公司 源的开发
和运营
兖煤澳大 澳大利亚 澳大利亚 煤炭开采 100.00 非同一控制下
利亚资源 与勘探 企业合并
有限公司
新泰克控 澳大利亚 澳大利亚 控股公司 100.00 非同一控制下
股有限公 及采矿管 企业合并
司 理
新泰克控 澳大利亚 澳大利亚 控股公司 100.00 非同一控制下
股Ⅱ有限 企业合并
公司
普力马煤 澳大利亚 澳大利亚 煤炭开采 100.00 非同一控制下
炭有限公 及销售 企业合并
司
青岛保税 山东青岛 山东青岛 保税区内 52.38 投资设立
区中兖贸 贸易及仓
易有限公 储
司
兖州煤业 陕西榆林 陕西榆林 甲醇、醋酸 100.00 投资设立
榆林能化 生产及销
有限公司 售
兖煤菏泽 山东菏泽 山东菏泽 煤炭开采 98.33 投资设立
能化有限 及销售
公司
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2015 年半年度报告
兖州煤业 内蒙古 内蒙古 60 万吨甲 100.00 投资设立
鄂尔多斯 醇
能化有限
公司
兖州煤业 澳大利亚 澳大利亚 投资控股 78.00 投资设立
澳大利亚
有限公司
兖煤国际 香港 香港 投资控股 100.00 投资设立
（控股）
有限公司
山东煤炭 山东邹城 山东邹城 煤炭现货 51.00 投资设立
交易中心 贸易服务
有限公司 与管理、房
地产销售
山东兖煤 山东日照 山东日照 从事煤炭 51.00 投资设立
日照港储 批发经营
配煤有限
公司
山东中垠 山东济南 山东济南 煤炭、煤矿 100.00 投资设立
物流贸易 机械设备
有限公司 及配件销
售
中垠融资 上海 上海 融资租赁 100.00 投资设立
租赁有限 业务
公司
端信投资 北京 北京 投资管理 100.00 投资设立
控股（北
京）有限
公司
澳思达煤 澳大利亚 澳大利亚 煤炭开采 100.00 投资设立
矿有限公 及销售
司
兖煤澳大 澳大利亚 澳大利亚 煤炭销售 100.00 投资设立
利亚销售
有限公司
兖煤 SCN 澳大利亚 澳大利亚 投资管理 100.00 投资设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的
依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
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2015 年半年度报告
其他说明：
主要子公司简介如下：
（1）兖州煤业山西能化有限公司
兖州煤业山西能化有限公司（以下简称“山西能化”）前身为由兖矿集团、兖矿鲁南化肥
厂于 2002 年设立之兖矿晋中能化有限公司。2006 年 11 月，兖矿集团、兖矿鲁南化肥
厂将其持有之山西能化股权全部转让给本公司，注册资本 60,000 万元，本公司 100%
持股。山西能化营业执照号码：140700100002399，法定代表人：时成忠，公司主要
从事热电投资、矿用机械及机电产品的销售、煤炭综合技术开发服务等。
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2015 年半年度报告
截止本报告期末，山西能化控股子公司如下：
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（人民币） (%)
原煤开采及煤炭深加工、
山西和顺天池能源有限公司 山西和顺 9,000 万元 81.31
生产销售矿产品
甲醇、化工产品、焦
山西天浩化工股份有限公司 山西孝义 15,000 万元 99.89
炭的生产、开发
（2）内蒙古昊盛煤业有限公司
内蒙古昊盛煤业有限公司（以下简称“昊盛公司”），由上海华谊（集团）公司和鄂尔多
斯市久泰满来煤业有限公司、鄂尔多斯市金诚泰化工有限责任公司于 2010 年 3 月共同
出资组建，初期注册资本 15,000 万元，主要负责运营石拉乌素煤矿。经多次收购及增
资，于 2013 年 1 月，本公司取得昊盛公司 74.82%的股权，该公司成为本公司之控股
子公司，注册资本为 50,000 万元。2013 年 4 月，昊盛公司召开股东会议，决议通过增
加 30,000 万元注册资本。2013 年 12 月，内蒙古中磊会计师事务所出具内中磊验字
（2013）第 86 号验资报告书对此增资事项予以验证，昊盛公司增资后的注册资本为
80,000 万元，本公司持股比例仍为 74.82%。公司营业执照号码：150000000009736，
法定代表人吴向前，主要从事煤矿机械设备及配件销售。
（3）格罗斯特煤炭有限公司
格罗斯特煤炭有限公司（以下简称“格罗斯特”）是在澳大利亚悉尼市注册成立的有限责
任公司，公司主要经营业务为煤炭及煤炭相关资源的开发和运营等，公司注册号为
008881712。该公司于 1985 年在澳大利亚证券交易所（以下简称“澳交所”）挂牌上市
交易。
经 2011 年 12 月 22 日召开的本公司第五届董事会第六次会议和 2012 年 3 月 5 日召开
的第五届董事会第七次会议批准，本公司、本公司之子公司澳洲公司与格罗斯特签署了
《合并提案协议》和《合并交易的调整方案》。根据协议、调整方案约定，格罗斯特将
向其现有股东实施现金分配；澳洲公司将换股合并格罗斯特全部股份（扣除现金分配后
的价值）；格罗斯特股东还可以选择获得本公司对其所持合并后公司股份提供一定程度
的价值保障。交易完成后，本公司持有合并后澳洲公司 78%的股份，格罗斯特原股东
持有合并后澳洲公司 22%的股份，澳洲公司取代格罗斯特在澳交所上市交易。
截止 2012 年 6 月 27 日，格罗斯特全部股权已过户至本公司之子公司澳洲公司名下，
格罗斯特股票在此交易日结束前停止交易。 2012 年 6 月 28 日，澳洲公司一般股及
CVR 股开始分配。澳洲公司取代格罗斯特在澳交所上市。
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2015 年半年度报告
1） 截止本报告期末，格罗斯特控股子公司如下：
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） (%)
Westralian Prospectors NL 澳大利亚 93,001 无经营 100
Eucla Mining NL 澳大利亚 707,500 无经营 100
CIM Duralie Pty Ltd 澳大利亚 665 无经营 100
Duralie Coal Marketing Pty Ltd 澳大利亚 2 无经营 100
Duralie Coal Pty Ltd 澳大利亚 2 煤炭开采 100
Gloucester (SPV) Pty Ltd 澳大利亚 2 控股公司 100
Gloucester (Sub Holdings 1) Pty Ltd 澳大利亚 2 控股公司 100
Gloucester (Sub Holdings 2) Pty Ltd 澳大利亚 2 控股公司 100
CIM Mining Pty Ltd 澳大利亚 30,180,720 无经营 100
Donaldson Coal Holdings Limited 澳大利亚 204,945,942 控股公司 100
Monash Coal Holdings Pty Ltd 澳大利亚 100 无经营 100
CIM Stratford Pty Ltd 澳大利亚 21,558,606 无经营 100
CIM Services Pty Ltd 澳大利亚 8,400,002 无经营 100
Donaldson Coal Pty Ltd 澳大利亚 6,688,782 煤炭开采及销售 100
Donaldson Coal Finance Pty Ltd 澳大利亚 10 财务公司 100
Monash Coal Pty Ltd 澳大利亚 200 煤炭开采及销售 100
Stradford Coal Pty Ltd 澳大利亚 10 煤炭开采 100
Stradford Coal Marketing Pty Ltd 澳大利亚 10 煤炭销售 100
Abakk Pty Ltd 澳大利亚 6 无经营 100
Newcastle Coal Company Pty Ltd 澳大利亚 2,300,999 煤炭开采 100
Primecoal International Pty Ltd 澳大利亚 - 无经营 100
2） 格罗斯特合营实体：
实体名称 所在地 主要经营业务 控制份额(%)
中山矿（Middlemount Joint Venture
澳大利亚 煤炭开采及销售 50
Pty Ltd）
（4）兖煤澳大利亚资源有限公司
兖煤澳大利亚资源有限公司（原菲利克斯资源有限公司，以下简称“兖煤资源”）为于 1970
年 1 月在澳大利亚昆士兰州布里斯本市注册成立的有限责任公司，公司主要经营业务为
煤炭开采和勘探等，公司注册号为 000754174。
本公司之子公司澳思达持有兖煤资源 19,646 万股股权，代表其已发行股权的 100%。
1） 截止本报告期末，兖煤资源控股子公司如下：
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2015 年半年度报告
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） (%)
White Mining Limited（“白矿矿业有限
澳大利亚 3,300,200 控股公司及煤业管理 100
公司”）
Ashton Coal Mines Limited（“艾诗顿
澳大利亚 5 煤炭销售 100
煤业有限公司”）
Yarrabee Coal Company Pty Ltd（“亚
澳大利亚 92,080 煤炭开采和销售 100
拉比煤炭有限公司”）
Auriada Limited（“奥里亚达有限公司”） 北爱尔兰 5 无经营业务，待清算 100
Ballymoney Power Limited（“巴利摩尼
北爱尔兰 5 无经营业务，待清算 100
能源有限公司”）
SASE Pty Ltd（“SASE 有限公司”） 澳大利亚 9,650,564 无经营业务，待清算 90
Proserpina Coal Pty Ltd（“普罗瑟庀那
澳大利亚 1 煤炭开采和销售 100
煤炭有限公司”）
White Mining Services Pty Limited（“白
澳大利亚 2 无经营业务，待清算 100
矿矿业服务有限公司”）
Agrarian Finance Pty Ltd（“阿格裹安财
澳大利亚 2 无经营业务，待清算 100
务公司”）
Balhoil Nominees Pty Ltd（“柏怀尔诺来
澳大利亚 7,270 无经营业务，待清算 100
尼有限公司”）
Moolarben Coal Operations Pty Ltd
澳大利亚 2 煤业管理 100
（ 莫拉本煤炭运营有限公司）
Moolarben Coal Mines Pty Limited（“莫
澳大利亚 1 煤业开发 100
拉本煤矿有限公司”）
Ashton Coal Operations Pty Limited
澳大利亚 5 煤业管理 100
（“艾诗顿煤炭运营有限公司”）
White Mining (NSW) Pty Limited（“白
澳大利亚 10 煤炭开采和销售 100
矿(新州) 有限公司”）
Felix NSW Pty Limited（“兖煤资源新州
澳大利亚 2 控股公司 100
有限公司”）
Moolarben Coal Sales Pty Ltd（“莫拉
澳大利亚 2 煤炭销售 100
本煤炭销售有限公司”）
2） 兖煤资源共同控制经营之实体：
控制资产份额
实体名称 所在地 主要经营业务
(%)
Boonal Joint Venture（“布纳合营实体”） 澳大利亚 煤炭运输道及设备 50
Athena Joint Venture（“亚森纳合营实体”） 澳大利亚 煤炭勘探 51
Moolarben Joint Venture（“莫拉本合营实体”） 澳大利亚 煤炭开发和运营 81
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2015 年半年度报告
（5）兖州煤业榆林能化有限公司
兖州煤业榆林能化有限公司（以下简称“榆林能化”）系由本公司、山东创业投资发展有
限公司、中国华陆工程公司于 2004 年 2 月共同出资设立之公司，实收资本 80,000 万
元，其中本公司出资比例为 97%。2008 年 4 月，本公司受让山东创业投资发展有限公
司、中国华陆工程公司持有之榆林能化股权，本公司持有其 100%股权。2008 年 5 月，
本公司向榆林能化增资人民币 60,000 万元，榆林能化注册资本增加为 140,000 万元。
榆林能化营业执照号码：612700100003307，法定代表人：何烨，公司主要从事 60 万
吨甲醇、20 万吨醋酸生产及配套煤矿、电力工程项目等。
（6）兖煤菏泽能化有限公司
兖煤菏泽能化有限公司（以下简称“菏泽能化”）系由本公司、煤炭工业济南设计研究院
有限公司（以下简称“设计院”）、山东省煤炭地质局于 2002 年 10 月共同出资设立之公
司，实收资本 60,000 万元，本公司持有其 95.67%股权；2007 年 7 月，菏泽能化增资
扩股，注册资本增加至 150,000 万元，本公司股权占比增加至 96.67%。2010 年 5 月，
本公司单方对菏泽能化增资 150,000 万元，注册资本增加至 300,000 万元，本公司股
权占比增加至 98.33%。菏泽能化营业执照号码：370000018086629，法定代表人：王
用杰，主要从事巨野煤田煤炭开采及销售。
（7）兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司（以下简称“鄂尔多斯能化”）成立于 2009 年 12 月 18
日，为本公司全资子公司，注册资本人民币 50,000 万元。2011 年 1 月，本公司对鄂尔
多斯能化增资 260,000 万元，注册资本增加至 310,000 万元。2014 年 11 月，本公司
再次对鄂尔多斯能化增资 500,000 万元，注册资本增加至 810,000 万元。公司法人营
业执照注册登记号：152700000024075，法定代表人：吴向前，主要业务为煤炭销售，
目前处于项目筹建阶段。
截止本报告期末，鄂尔多斯能化控股子公司如下：
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（人民币） (%)
从事对矿业、化工项目的投
内蒙古伊泽矿业投资有限公司 内蒙古 67,500 万元 资；公用工程、水电供应、 100.00
污水处理
内蒙古荣信化工有限公司 内蒙古 64,836 万元 从事煤制甲醇生产、销售 100.00
内蒙古达信工业气体有限公司 内蒙古 20,999 万元 从事工业气体供应 100.00
内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司 内蒙古 500 万元 从事煤炭采掘与销售 100.00
鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限公 煤炭销售、煤矿机械设
内蒙古 505,000 万元 100.00
司 备生产与销售
鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限公 煤炭销售、煤矿机械设
内蒙古 30,000 万元 100.00
司 备生产与销售
（8）兖州煤业澳大利亚有限公司
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2015 年半年度报告
兖州煤业澳大利亚有限公司（以下简称“澳洲公司”）系本公司全资子公司，成立于 2004
年 11 月，实收资本 6,400 万澳元。2011 年 9 月，本公司对澳洲公司增资 90,900 万澳
元，澳洲公司注册资本增加为 97,300 万澳元。2012 年 6 月，澳洲公司剥离部分资产至
兖煤国际（控股）有限公司，导致注册资本减少 65,314 万澳元，为子公司收购格罗斯
特发行股票增加注册资本 33,684 万澳元后，澳洲公司注册资本变更为 65,670 万澳元，
2014 年 12 月，澳洲公司通过发行可转换混合资本票据及实现或有期权（CVR）使注
册资本增加至 310,556 万澳元，本公司持有澳洲公司股权变更为 78%。同时澳洲公司
取代格罗斯特于 2012 年 6 月 28 日在澳大利亚证券交易所上市交易。澳洲公司注册登
记号为 111859119，主要负责本公司在澳大利亚的营运、预算、投融资等活动。
截止本报告期末，澳洲公司主要控股子公司如下：
注册资本 持股比例
公司名称 注册地 经营范围
（澳元） (%)
煤炭及煤炭相关资源的开发和
格罗斯特煤炭有限公司 澳大利亚 71,972 万 100.00
运营
澳思达煤矿有限公司 澳大利亚 6,400 万 煤炭开采及销售 100.00
兖煤澳大利亚资源有限公司 澳大利亚 44,641 万 煤炭开采与勘探 100.00
（9）兖煤国际（控股）有限公司
兖煤国际（控股）有限公司（以下简称“香港公司”）系本公司全资子公司，成立于 2011
年 7 月 13 日，注册资本 280 万美元。香港公司注册登记号为 1631570，主要从事对外
投资、矿山技术开发、转让与咨询服务和进出口贸易等。2014 年 6 月，本公司将应收
香港公司款项 419,460 万元作为对其的增资，香港公司的注册增加至 68,931 万美元。
截止本报告期末，香港公司控股子公司如下：
公司名称 注册地 注册资本 经营范围 持股比例(%)
从事矿山开采技术的开发、转让
兖煤国际技术开发有限公司 香港 100 万美元 100.00
与咨询服务
兖煤国际贸易有限公司 香港 100 万美元 从事煤炭等产品的转口贸易等 100.00
兖煤国际资源开发有限公司 香港 60 万美元 从事矿产资源的勘探开发 100.00
兖煤卢森堡资源有限公司 卢森堡 50 万美元 从事对外投资等 100.00
29,000 万
兖煤加拿大资源有限公司 加拿大 从事矿产资源的开采与销售 100.00
美元
2,445 万
亚森纳（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00
澳元
4,641 万
汤佛（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00
澳元
346 万
维尔皮纳（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00
澳元
32,161 万
普力马（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00
澳元
20,298 万
兖煤能源有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00
澳元
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2015 年半年度报告
（10） 山东中垠物流贸易有限公司
山东中垠物流贸易有限公司（以下简称“中垠物流公司”）系本公司全资子公司，成立
于 2014 年 5 月 ， 注 册 资 本 30,000 万 元 。 中 垠 物 流 公 司 营 业 执 照 号 码 为
370127200093828，组织机构代码证号为 30686339-4，法定代表人：刘春，主要从
事煤炭、煤矿机械设备及配件、采矿专用设备的销售等。
（11） 中垠融资租赁有限公司
中垠融资租赁有限公司（以下简称“中垠融资租赁公司”）成立于 2014 年 5 月，由本公
司及本公司之子公司香港公司共同出资设立，注册资本合计 50,000 万元，其中本公
司以现金出资 37,500 万元，持股 75%；香港公司以现金出资 12,500 万元，持股 25%。
中 垠 融 资 租 赁 公 司 营 业 执 照 号 码 为 310000400737220 ， 组 织 机 构 代 码 证 号 为
09440231-7，法定代表人：吴玉祥，主要从事融资租赁业务等。
（12） 端信投资控股（北京）有限公司
端信投资控股（北京）有限公司（以下简称“端信投资控股公司”）系本公司全资子公
司，成立于 2014 年 11 月，注册资本 1,000 万元。端信投资控股公司营业执照号码为
110106018199309，组织机构代码证号为 31829604-0，法定代表人：吴玉祥，主要
从事投资管理、企业管理咨询等。
（13） 兖煤澳大利亚销售有限公司
兖煤澳大利亚销售有限公司 （以下简称“澳洲销售公司”）系澳洲公司之全资子公司，
成立于 2014 年 4 月，实收资本 100 澳元。注册登记号为 167884460，主要从事混煤
的销售等经营活动。
（14） 兖煤 SCN 有限公司
兖煤 SCN 有限公司（以下简称“SCN 公司”）系澳洲公司之全资子公司，成立于 2014
年 11 月，实收资本 1 美元。注册登记号为 602841556，主要用于发行可转换债券。
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2015 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
单位:千元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
菏泽能化 1.67 1,316 60,628
兖煤澳洲 22 -155,427 -760147
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:千元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
名 资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
称
菏 728, 5,140 5,868 537, 1,700 2,237 431, 5,079 5,511 486, 1,500 1,986
泽 247 ,099 ,346 913 ,000 ,913 921 ,208 ,129 077 ,000 ,077
能
化
兖 2,85 31,51 34,37 1,63 23,02 24,65 3,27 33,67 36,94 1,65 23,31 24,96
煤 8,79 9,090 7,884 4,48 4,846 9,328 3,68 5,797 9,484 1,69 0,285 1,978
澳 4 2 7 3
洲
子 本期发生额 上期发生额
公
经营活 经营活
司 综合收益 综合收益
营业收入 净利润 动现金 营业收入 净利润 动现金
名 总额 总额
流量 流量
称
菏 745,027 78,806 78,806 340,23 893,596 200,172 200,172 251,86
泽 7 4
能
化
兖 2,945,78 -706,48 -2,268,95 54,131 3,503,48 -1,082,70 -2,566,57 51,768
煤 6 8 1 6 2 2
澳
洲
其他说明：
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2015 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元 币种:人民币
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资
产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业或 业或联营
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
称 直接 间接 的会计处
理方法
华电邹县发 山东 山东 电力 30 权益法
电有限公司
兖矿集团财 山东 山东 金融 25 权益法
务有限公司
陕西未来能 陕西 陕西 煤炭采掘及 25 权益法
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2015 年半年度报告
源化工有限 煤制油
公司
Middlemount 澳大利亚 澳大利亚 煤炭采掘及 50 权益法
Joint 销售
Venture
PtyLtd（“中山
矿合资企
业”）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:千元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
Middlemount Middlemount 上期发生额
Joint Venture Joint Venture
PtyLtd（“中山矿 PtyLtd（“中山矿
合资企业”） 合资企业”）
流动资产 439,681 338,787
其中：现金和现金等价物 52,289 16,768
非流动资产 3,167,648 6,630,534
资产合计 3,607,329 6,969,321
流动负债 4,539,688 856,796
非流动负债 588,742 5,857,488
负债合计 5,128,430 6,714,284
少数股东权益
归属于母公司股东权益 -1,521,101 255,037
按持股比例计算的净资产份额 -760,546 127,516
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价 -760,546 127,516
值
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入 1,020,336 962,432
财务费用 -113,656 -119,709
所得税费用 7,229 110,664
净利润 -64,485 -282,477
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2015 年半年度报告
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -64,485 -282,477
本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：千元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
华电邹县 兖矿集团 陕西未来能 华电邹县 兖矿集团 陕西未来能
发电有限 财务有限 源化工有限 发电有限 财务有限 源化工有限
公司 公司 公司 公司 公司 公司
流动资产 580,210 2,524,659 1,247,574 540,291 2,196,345 654,572
非流动资产 5,375,887 4,888,592 13,633,978 5,519,769 4,518,561 12,346,714
资产合计 5,956,097 7,413,251 14,881,552 6,060,060 6,714,906 13,001,286
流动负债 972,081 6,097,659 5,783,102 1,083,392 5,473,672 5,080,297
非流动负债 1,013,144 - 3,019,003 1,014,144 - 2,094,735
负债合计 1,985,225 6,097,659 8,802,105 2,097,536 5,473,672 7,175,032
少数股东权益
归属于母公司股 3,970,872 1,315,592 6,079,447 3,962,524 1,241,234 5,826,254
东权益
按持股比例计算 1,191,262 328,898 1,519,862 1,188,757 310,308 1,456,564
的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他
对联营企业权益 1,191,262 328,898 1,519,862 1,188,757 310,308 1,456,564
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 2,205,886 145,606 731,197 1,883,729 139,718 -
净利润 561,260 74,588 162,644 279,351 70,022
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 561,260 74,588 162,644 614,345 70,022
本年度收到的来 165,873 178,645 57,500
157 / 185
2015 年半年度报告
自联营企业的股
利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：千元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 13,467 3,351
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 3,116 351
--其他综合收益
--综合收益总额 3,116 351
联营企业：
投资账面价值合计 264,561 1
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -3,350 -3,084
--其他综合收益
--综合收益总额 -3,350 -3,084
其他说明
本公司于 2015 年 6 月 30 日以人民币 2.65 亿元参股投资上海中期期货有限公司 33.33%股权。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:千元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
山东圣杨木业有限 -4,312 -3,217 -7,529
公司
济宁市洁美新型墙 -505 -133 -638
材有限公司
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
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2015 年半年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 □不适用
持股比例/享有的份额(%)
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
□适用 □不适用
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:千元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 1,029,158 1,029,158
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量 1,029,158 1,029,158
且其变动计入当期损益的
金融资产
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2015 年半年度报告
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 382,350 382,350
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 382,350 382,350
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（1）套期工具-远期外汇 1,175 1,175
合约
（2）其他流动资产-特别 84,786 84,786
收益权
（3）其他非流动资产特别 870,203 870,203
收益权
持续以公允价值计量的资 1,411,508 1,175 954,989 2,367,672
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
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2015 年半年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次公允价值计量的金融工具系本公司购买的上市公司股票及期货合约，该类金融工具
存在活跃市场，其公允价值计量基础为报告期末的市场交易价格。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次公允价值计量的金融工具系远期外汇合约及上下限期权，该类金融工具不存在活跃
市场，其公允价值计量参照本集团的估值方法。这些估值方法结合考虑了各种存在的可观察
市场数据
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次公允价值计量的金融工具系特别收益权，该类金融工具依据未来现金流折现后的现
值进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、 其他
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
兖矿集团有 山东邹城 国有独资 3,353,388 52.86 52.86
限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是
其他说明：
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2015 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
山东圣杨木业有限公司 本公司之联营企业
济宁市洁美新型墙材有限公司 本公司之联营企业
Newcastle Coal 本公司之联营企业
Infrastructure Group Pty Ltd
（“NCIG”）（“纽卡斯尔煤炭基础建设
集团”）
圣地芬雷选煤工程技术（天津）有限公司 本公司之合营企业
AshtonCoalMinesLimited（“艾诗顿煤业 本公司之合营企业
有限公司”）（注）
其他说明
注：本公司之子公司澳洲公司于 2014 年 10 月收购艾诗顿煤业有限公司 10%的股权，收购
后，对其的持股达到 100%，故将其纳入合并范围。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
兖矿集团有限公司唐村实业公司 母公司的控股子公司
兖矿集团大陆机械有限公司 母公司的控股子公司
兖矿集团邹城金明机电有限公司 母公司的控股子公司
山东兖矿国际焦化有限公司 母公司的控股子公司
兖矿东华物流有限公司 母公司的控股子公司
兖矿东华邹城海天贸易有限公司 母公司的控股子公司
兖矿国宏化工有限责任公司 母公司的控股子公司
兖矿集团有限公司（电铝） 母公司的控股子公司
兖矿集团东华建设有限公司 母公司的控股子公司
兖矿集团邹城金通橡胶有限公司 母公司的控股子公司
兖矿煤化供销有限公司 母公司的控股子公司
山东兖矿济三电力有限公司 母公司的控股子公司
兖矿集团机电设备制造厂 母公司的控股子公司
兖矿集团有限公司海鲁建筑安装公司 母公司的控股子公司
兖矿东华 37 处 母公司的控股子公司
兖矿东华建设有限公司地矿分公司 母公司的控股子公司
兖矿东华建设有限公司建筑安装分公司 母公司的控股子公司
兖矿集团邹城华建设计研究院有限公司 母公司的控股子公司
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2015 年半年度报告
兖矿集团博洋对外经济贸易有限公司 母公司的控股子公司
兖矿东华邹城海天贸易有限公司 母公司的控股子公司
兖矿集团长龙电缆有限公司 母公司的控股子公司
兖矿集团福兴实业有限公司 母公司的控股子公司
兖矿集团劳动服务公司 母公司的控股子公司
兖矿集团邹城得海兰塑胶制品有限公司 母公司的控股子公司
邹城双叶制衣有限公司 母公司的控股子公司
兖州东方机电有限公司 母公司的控股子公司
兖矿集团财务有限公司 母公司的全资子公司
其他同受控股股东控制的其他企业 其他
来宝集团（Noble Group） 其他
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
控股股东及其控制的公司 购买商品 254,948 514,039
联营企业 接受劳务-港口费 142,501
其他关联方 接受劳务-营销服务佣 5,961
金
合营企业 接受劳务-洗选煤 21,390
出售商品/提供劳务情况表
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
控股股东及其控制的公司 销售商品-煤炭 595,201 1,388,034
其他关联方 销售商品-煤炭 695,453 981,964
合营公司 销售商品-煤炭 - 373,738
控股股东及其控制的公司 销售商品-甲醇 5,304 100,862
控股股东及其控制的公司 销售商品-材料 246,289 191,002
控股股东及其控制的公司 销售商品-电、热 58,194 60,906
合营公司 提供劳务-管理服务 29,831
合营公司 提供劳务-特许权使用 49,135
服务
其他关联方 提供劳务-离港服务 1,359
联营企业 销售商品-材料 4854
联营企业 提供劳务-工程服务 2156
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
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2015 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 □不适用
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元 币种：人民币
委托方/出包 受托方/出包 委托/出包资 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
(3). 关联租赁情况
□适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
兖煤国际 140,000 万人民 2013-8-29 2016-8-28 否
币
兖煤国际 210,000 万人民 2013-8-29 2016-10-20 否
币
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2015 年半年度报告
兖煤国际 67,590 万人民币 2013-12-23 2016-12-23 否
兖煤国际 200,000 万人民 2013-6-24 2016-6-20 否
币
兖煤国际 100,000 万人民 2013-12-16 2015-12-11 否
币
兖煤国际 136,000 万人民 2014-1-9 2017-1-8 否
币
澳洲公司 86,966 万美元 2012-12-16 2017-12-16 否
澳洲公司 4,500 万美元 2012-12-16 2017-12-16 否
澳洲公司 622,000 万人民 2013-12-16 2018-12-16 否
币
澳洲公司 32,500 万人民币 2013-12-16 2018-12-16 否
澳洲公司 86,068 万美元 2014-12-16 2019-12-16 否
澳洲公司 5,000 万美元 2014-12-16 2019-12-16 否
兖煤国际（注 2） 45,000 万美元 2012-5-16 2017-5-15 否
兖煤国际（注 2） 55,000 万美元 2012-5-16 2022-5-15 否
兖煤贸易（注 2） 30,000 万美元 2014-5-22 N/A 否
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
兖矿集团 171,444 万人民 2011-9-29 2016-9-28 否
币
兖矿集团 1,000 万人民币 2012-5-28 2022-5-23 否
兖矿集团 14,000 万人民币 2014-6-20 2019-6-20 否
兖矿集团（注 1） 100,000 万人民 2012-7-23 2017-7-22 否
币
兖矿集团（注 1） 400,000 万人民 2012-7-23 2022-7-22 否
币
兖矿集团（注 1） 195,000 万人民 2014-3-5 2019-3-4 否
币
兖矿集团（注 1） 305,000 万人民 2014-3-5 2024-3-4 否
币
关联担保情况说明
注 1：本公司之控股股东兖矿集团为本公司发行的 100 亿元企业债券提供担保。
注 2：本公司为本公司之子公司兖煤国际发行的 10 亿美元企业债券提供担保。
注 3：本公司为本公司之子公司兖煤贸易发行的 3 亿美元永续债券提供担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
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2015 年半年度报告
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,021 4,127
(8). 其他关联交易
1. 无偿使用控股股东商标
公司商标由控股股东注册，归控股股东所有，由本公司无偿使用。
2. 与财务公司、中山矿交易事项
截止本报告期末，本公司在兖矿集团财务有限公司的存款余额为 117,352 万元。本期利
息收入 216 万元。
截止本报告期末，本公司向财务公司的长期借款余额为 22,277 万人民币，包括 536 万
美元和 19,000 万人民币，本期承担的利息金额为 570 万元；短期借款余额为 10,000 万人
民币，本期承担的利息金额为 273 万人民币。
截止本报告期末，本公司之子公司澳洲公司向中山矿合资企业提供贷款余额为 34,987
万澳元，其中应收利息 990 万澳元。
3. 其他交易
根据本公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团统一管理本公司在职职工社会保险。于
2015 年 1-6 月份及 2014 年 1-6 月份，本公司已列支的该等款项分别为人民币 48,827 万元
和 61,908 万元。
根据本公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团负责管理本公司离退休职工。2015 年
1-6 月份及 2014 年 1-6 月份，本公司已列支的该等款项分别人民币 26,994 万元和 27,000
万元。
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2015 年半年度报告
根据公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团下属各部门、单位向公司提供以下服务并
收取相应的费用，交易价格以市场价格、政府定价或双方协议价格确定，详细情况如下：
项目 本期金额（万元） 上期金额（万元）
接受兖矿集团劳务
工程施工 78,482 16,063
汽车运输 4,671 610
供气供暖 28,289 2,335
房产管理 58,310 6,856
维修服务 84,824 8,351
员工个人福利 4,899 872
通讯服务 2,009 2,286
小计 261,484 37,373
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
受同一控股股 324,400 245,968
东及最终控制
应收票据
方控制的其他
企业
受同一控股股 84,979 59,809
东及最终控制
应收账款
方控制的其他
企业
应收账款 其他关联方 - 239,552
应收账款 合营公司 195,668 160,660
控股股东及最 2,303 2,888
预付账款
终控制方
受同一控股股 9,267 26,080
东及最终控制
预付账款
方控制的其他
企业
控股股东及最 11,000 16,994
其他应收款
终控制方
受同一控股股 119,387 178,189
东及最终控制
其他应收款
方控制的其他
企业
其他应收款 联营企业 112,770 116,883
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2015 年半年度报告
(2). 应付项目
单位:千元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
控股股东及最终控制 2,206 18,956
应付票据
方
受同一控股股东及最 15,816
应付票据 终控制方控制的其他
企业
控股股东及最终控制 4,857 4,677
应付账款
方
受同一控股股东及最 219,494 150,949
应付账款 终控制方控制的其他
企业
应付账款 联营企业 10
受同一控股股东及最 62,471 24,913
预收账款 终控制方控制的其他
企业
预收账款 联营企业 325 -
控股股东及最终控制 336,398 352,197
其他应付款
方
受同一控股股东及最 506,019 660,066
其他应付款 终控制方控制的其他
企业
其他应付款 联营企业 12,297 17
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
其他说明
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2015 年半年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
其他说明
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算
确定的负债的公允价值确定方法
负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金
额
本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额
其他说明
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1． 已签订的尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
（1） 本公司于2006年8月与两家独立第三方公司签订合作协议共同设立一家公司，以
运营位于陕西省的榆树湾煤矿。合同约定本公司投资额为19,680万元，已实际支付投资款
11,793万元（附注六、19），截止本报告期末，尚有未付投资款共计7,887万元。截止本报
告日，该公司申请成立注册的法律文件已上报国家发改委（陕发改煤电【2009】1652号）及
相关政府部门，尚待审批。
（2） 本公司于2010年至2012年期间与三家独立第三方公司签订多次股权转让协议
和补充协议，受让内蒙古昊盛煤业有限公司74.82%的股权，同时根据昊盛公司2011年至2012
年多次股东会增资决议，本公司需支付股权转让款及增资款共计736,100万元。截止本报告期
末，本公司已实际支付484,303万元，尚未支付共计251,797万元。
2． 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
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2015 年半年度报告
于 2015 年 6 月 30 日(T)，本集团就机器设备、房屋建筑物等项目之不可撤销经营租赁和融
资租赁所需于下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁（万元） 融资租赁（万元）
T+1 年 22,879 5,090
T+2 年 16,980 5,105
T+3 年 8,838 4,570
T+3 年以后 276 2,175
合计 48,973 16,940
3． 截止 2015 年 6 月 30 日，本集团尚未计入财务报表之其他承诺事项具体情况如下：
承诺事项 期末金额（万元） 期初金额（万元）
资本性支出-资产购建 218,935 273,192
合计 218,935 273,192
除存在上述承诺事项外，截止 2015 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
1. 澳大利亚子公司及合营公司内
项目 期末金额 期初金额
对日常经营提供履约保函 1,571,136 1,650,678
按照法律要求对某些采矿权的复原成本向政府部
247,412 218,380
门提供履约保函
对保证金提供担保 144,087 -
对征地事项提供担保 - 182,282
合计 1,962,635 2,051,340
2. 本公司被中信大榭燃料有限公司（“中信大榭”）以未按双方签订的《煤炭买卖合同》
履行交货义务为由起诉至山东省高级人民法院，要求本公司解除与其签订的《煤炭
买卖合同》、退还货款并赔偿经济损失合计人民币 1.636 亿元。一审判决驳回中信大
榭诉讼请求。2014 年 6 月 30 日，本公司收到最高人民法院的《上诉案件应诉通知
书》，最高人民法院决定受理中信大榭就上述一审判决提起的上诉。截止本报告批准
日，尚无审理结果。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
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2015 年半年度报告
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
股票和债券的发行
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
2、 利润分配情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 □不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
1． 收购东华重工 100%股权
2015 年 7 月本公司第六届董事会第九次会议决议批准《关于讨论审议公司收购兖矿
东华重工有限公司 100%股权的议案》。批准公司以 67,604.58 万元交易价款收购
兖矿集团持有的兖矿东华重工有限公司（“东华重工”）100%股权；批准公司与兖矿
集团签署股权转让协议以及与本次交易相关的土地租赁协议。截至报表日，已支付
收购价款，工商变更手续已完成。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 □不适用
(1). 追溯重述法
□适用 □不适用
单位:元 币种：人民币
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期 累积影响数
171 / 185
2015 年半年度报告
间报表项目名称
(2). 未来适用法
□适用 □不适用
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、 债务重组
□适用 □不适用
3、 资产置换
□适用 □不适用
(1). 非货币性资产交换
(2). 其他资产置换
4、 年金计划
□适用 □不适用
5、 终止经营
□适用 □不适用
归属于母公司所有
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
者的终止经营利润
其他说明：
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
(2). 报告分部的财务信息
单位：千元 币种：人民币
项目 煤炭业务 铁运业务 甲醇、电力 未分配项目 分部间抵销 合计
及热力
172 / 185
2015 年半年度报告
营业收入 20,827,207 156,455 1,998,058 3,270,838 1,109,152 25,143,406
对外交易收 20,330,676 156,455 1,541,650 3,114,625 25,143,406
入
分部间交易 496,531 456,408 156,213 1,109,152
收入
营业成本及 20,420,793 152,235 1,747,274 3,247,268 1,092,177 24,475,393
费用
对外销售成 15,428,156 110,836 1,461,572 3,215,026 20,215,590
本
分部间销售 749,705 80,713 830,418
成本
期间费用 4,242,932 41,399 204,989 32,242 261,759 4,259,803
营业利润(亏 406,414 4,220 250,784 23,570 16,975 668,013
损)
资产总额 182,122,498 390,795 7,524,804 3,293,854 61,340,930 131,991,021
负债总额 108,620,345 260,207 3,900,997 2,649,233 28,632,692 86,798,090
补充信息
折旧和摊销 645,971 380,024 4,756 1,030,751
费用
折旧和摊销 137,060 137,060
以外的非现
金费用
资本性支出 2,181,480 139,355 114,513 2,435,348
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4). 其他说明：
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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2015 年半年度报告
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按 信 用 风 险 1,205,957 100 44,754 4 1,161,203 542,164 100 13,588 3 528,576
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 1,205,957 / 44,754 / 1,161,203 542,164 / 13,588 / 528,576
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,083,434 43,337 4
1至2年 30
2至3年 50
3 年以上 1,417 1,417 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,084,851 44,754
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
余额百分比 期末余额
174 / 185
2015 年半年度报告
应收账款 坏账准备 计提比例
合计
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 121,106 - -
合计 121,106 - —
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 /
其他说明
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款
其中重要的应收账款核销情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
合计 / / / /
应收账款核销说明：
175 / 185
2015 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 7,244,488 100 14,631 7,229,857 4,011,685 100 13,968 3,997,717
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 3,163 3,163 100 3,163 3,163 100
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 7,247,651 / 17,794 / 7,229,857 4,014,848 / 17,131 / 3,997,717
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 / /
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2015 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 12,029 482 4
1至2年 30
2至3年 1,000 500 50
3 年以上 13,649 13,649 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 26,678 14,631
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
合计
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 7,217,810 - -
合计 7,217,810 - -
注：无风险组合中包括本公司与子公司的往来款 362,813 万元。
1） 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
（%）
国能总公司 3,163 3,163 100 无法收回
合计 3,163 3,163 — —
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2015 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 /
其他说明
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他应收款 履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 序 交易产生
合计 / / / /
其他应收款核销说明：
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 5,906,969 3,745,030
备用金 23,540 11,710
押金保证金 49,440 170,479
应收材料款 142,100 63,633
应收投资款 1,125,000
应收代垫款 602 518
待抵扣税款 23,478
合计 7,247,651 4,014,848
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
178 / 185
2015 年半年度报告
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
合计 / /
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
合计 / / /
其他说明
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 29,791,871 29,791,871 29,791,871 29,791,871
对联营、合营企业投资 3,318,049 3,318,049 2,958,980 2,958,980
合计 33,109,920 33,109,920 32,750,851 32,750,851
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
青岛保税区中兖 2,710 2,710
贸易有限公司
山东兖煤航运有 10,576 10,576
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2015 年半年度报告
限公司
兖煤菏泽能化有 2,924,344 2,924,344
限公司
兖州煤业澳大利 3,781,600 3,781,600
亚有限公司
兖州煤业榆林能 1,400,000 1,400,000
化有限公司
兖州煤业山西能 508,206 508,206
化有限公司
兖州煤业鄂尔多 8,100,000 8,100,000
斯能化有限公司
山东华聚能源股 599,523 599,523
份有限公司
兖煤国际（控股） 4,212,512 4,212,512
有限公司
邹城兖矿北盛工 2,404 2,404
贸有限公司
山东煤炭交易中 51,000 51,000
心有限公司
内蒙古昊盛煤业 7,360,996 7,360,996
有限公司
山东兖煤日照港 153,000 153,000
储配煤有限公司
中垠物流 300,000 300,000
中垠融资租赁有 375,000 375,000
限公司
端信投资控股 10,000 10,000
（北京）有限公
司
合计 29,791,871 29,791,871
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
准
权益法 宣告发
投资 期初 其他综 期末 备
减少 下确认 其他权 放现金 计提减
单位 余额 追加投资 合收益 其他 余额 期
投资 的投资 益变动 股利或 值准备
调整 末
损益 利润
余
额
一、合营
企业
圣地芬雷 3,351 7,000 3,116 13,467
选煤工程
技术（天
津）有限
公司
小计 3,351 7,000 3,116 13,467
二、联营
企业
华电邹县 1,188,757 168,378 165,873 1,191,262
180 / 185
2015 年半年度报告
发电有限
公司
兖矿集团 310,308 18,590 328,898
财务有限
公司
陕西未来 1,456,564 40,661 22,637 1,519,862
能源化工
有限公司
上海中期 264,560 264,560
期货有限
公司
山东圣杨
木业有限
公司
济宁市洁
美新型墙
材有限公
司
小计 2,955,629 264,560 0 227,629 22,637 0 165,873 0 0 3,304,582
合计 2,958,980 271,560 230,745 22,637 165,873 3,318,049
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,047,338 4,725,818 21,372,741 17,164,847
其他业务 3,802,358 3,749,008 1,441,747 1,411,293
合计 11,849,696 8,474,826 22,814,488 18,576,140
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 230,745 100,182
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 2,375
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 318,759 483,449
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 60 85
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
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2015 年半年度报告
合计 551,939 583,716
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：千元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -11,074
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 190,988
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 38,083
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 305,289
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 83,073
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2015 年半年度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -157,602
少数股东权益影响额 -9,694
合计 439,063
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.64 0.1009 0.1009
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.50 0.0116 0.0116
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 □不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 629,213 835,552 41,278,000 39,198,678
按国际会计准则调整的项目及金额：
1.同一控制下调整（注 1） -5,288 -5,966 1,394,006 1,399,295
2.专项储备（注 2） -734,528 -326,257 475,433 530,805
3.递延税项（注 5） 181,651 86,307 -101,502 -274,031
4.永续资本债券（注 3） -132,897 -6,618,316 -2,521,456
5.无形资产减值损失（注 4） 657,901 702,435
6.其他 11,223 -2,401 -250,972 -309,880
按国际会计准则 -50,626 587,235 36,834,550 38,725,846
（6） 根据中国会计准则，从兖矿集团收购的有关资产和子公司为同一控制下的企业
合并，被合并方的资产和负债以在合并日被合并方的账面价值计量；公司取得的净资产账面
价值与支付的合并对价的差额，调整资本公积。而根据国际财务报告准则，被购买方按公允
价值确认在购买日的各项可辨认资产、负债及或有负债；购买方的合并成本大于被购买方在
购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
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2015 年半年度报告
（7） 如本附注二、25所述，按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭
产量计提维简费、生产安全费及其他类似性质的费用，记入当期费用并在所有者权益中的专
项储备单独反映。按规定范围使用专项储备形成固定资产时，应在计入相关资产成本的同时
全额结转累计折旧。而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确认，相关资本性支出于
发生时确认为固定资产，按相应的折旧方法计提折旧。
（8） 根据中国会计准则，母公司发行的永续资本债券在报表中列示于归属于母公司
的所有者权益中，子公司发行的永续资本债券在报表中列示于少数股东权益，而在国际准则
中需要单独列示。
（9） 根据中国会计准则，长期资产减值准备一经确认，不得转回，在国际准则下，
长期资产减值准备可以转回。
（10） 上述准则差异同时带来税务及少数股东权益的影响差异。
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则
按境外会计准则调整的项目及金额：
按境外会计准则
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
4、 其他
184 / 185
2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
在中国山东省邹城市凫山南路 298 号公司董事会秘书处存有以下文件，供股东查阅：
载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章
备查文件目录
的财务报表；
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿；
备查文件目录 在其他证券市场公布的半年度报告。
董事长：李希勇
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 28 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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