2018 年半年度报告
公司代码：600188 公司简称：兖州煤业
兖州煤业股份有限公司
2018 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 本公司 2018 年半年度报告已经公司第七届董事会第十七次会议审议通过，会议应出席董事
11 人，实出席董事 11 人，公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 本半年度报告已经公司董事会审计委员会审阅。
五、 公司董事长李希勇先生、财务总监赵青春先生及财务管理部部长徐健先生声明：保证半年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司2018年中期不进行利润分配、不实施资本公积金转增股本。
七、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告中有关未来计划等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质性承诺，请投资
者注意投资风险。
八、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
九、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中披露了本集团面临的主要风险、影响及对策，详情请见本报告“第四节经
营情况的讨论与分析”中的相关内容，敬请投资者予以关注。
十一、 其他
□ 适用 √不适用
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目录
第一节 释义............................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................. 10
第四节 经营情况的讨论与分析 ............................................................................................................. 11
第五节 重要事项..................................................................................................................................... 24
第六节 普通股股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 57
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................................. 62
第八节 公司债券相关情况 ..................................................................................................................... 65
第九节 财务报告..................................................................................................................................... 71
第十节 备查文件目录 ........................................................................................................................... 206
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第一节 释义
在本半年度报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
“兖州煤业”、“公司”、“本 兖州煤业股份有限公司，于 1997 年依据中国法律成立的股份有限
指
公司” 公司，其 H 股及 A 股分别在香港联交所及上交所上市；
“集团”、“本集团” 指 本公司及其附属公司；
兖矿集团有限公司，于 1996 年依据中国法律改制设立的有限责任
“兖矿集团”、“控股股东” 指 公司，为本公司的控股股东，于本报告期末直接和间接持有本公
司 49.82%股权；
兖州煤业榆林能化有限公司，于 2004 年依据中国法律成立的有限
“榆林能化” 指 责任公司，主要负责本公司于陕西省甲醇项目的生产运营，是本
公司的全资子公司；
兖煤菏泽能化有限公司，于 2004 年依据中国法律成立的有限责任
公司，主要负责本公司于山东省菏泽市巨野煤田煤炭资源及电力
“菏泽能化” 指
业务的开发运营，是本公司的控股子公司，于本报告期末本公司
持有其 98.33%股权；
兖州煤业山西能化有限公司，于 2002 年依据中国法律成立的有限
“山西能化” 指 责任公司，主要负责本公司于山西省投资项目的管理，是本公司
的全资子公司；
山东华聚能源股份有限公司，于 2002 年依据中国法律成立的股份
有限公司，主要从事利用采煤过程中产生的煤矸石及煤泥进行火
“华聚能源” 指
力发电及供热业务，是本公司的控股子公司，于本报告期末本公
司持有其 95.14%股权；
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司，于 2009 年依据中国法律成立的
“鄂尔多斯能化” 指 有限责任公司，主要负责本公司在内蒙古自治区的煤炭资源和化
工项目的开发运营，是本公司的全资子公司；
内蒙古昊盛煤业有限公司，于 2010 年依据中国法律成立的有限责
任公司，主要负责内蒙古自治区鄂尔多斯市石拉乌素煤矿的生产
“昊盛煤业” 指
运营，是本公司的控股子公司，于本报告期末本公司持有其
77.74%股权；
兖矿东华重工有限公司，于 2013 年依据中国法律成立的有限责
“东华重工” 指 任公司，主要从事矿用设备和机电设备、配件的设计、制造、安
装及维修等业务，是本公司的全资子公司；
中垠融资租赁有限公司，于 2014 年依据中国法律成立的有限责任
“中垠融资租赁” 指 公司，主要从事融资租赁业务，租赁业务，从事与主营业务有关
的商业保理业务等，是本公司的全资子公司；
兖矿集团财务有限公司，于 2010 年 9 月依据中国法律成立的有限
“兖矿财务公司” 指 责任公司，是本公司的控股子公司，于本报告期末本公司持有其
90%股权；
兖州煤业澳大利亚有限公司，于 2004 年依据澳大利亚法律成立的
“兖煤澳洲” 指 有限公司，其股份在澳大利亚证券交易所上市，是本公司的控股
子公司，于本报告期末本公司持有其约 65.46%股权；
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兖煤国际(控股)有限公司，于 2011 年依据香港法律成立的有限公
“兖煤国际” 指
司，是本公司的全资子公司；
兖煤国际资源开发有限公司，于 2011 年依据香港法律成立的有限
“兖煤国际资源” 指
公司，是兖煤国际的全资子公司；
“铁路资产” 指 本公司位于山东省济宁市的煤炭运输专用铁路资产；
“中国” 指 中华人民共和国；
“香港” 指 中华人民共和国香港特别行政区；
“中国会计准则” 指 中国财政部颁发的企业会计准则及有关讲解；
“国际财务报告准则” 指 国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则；
“中国证监会” 指 中国证券监督管理委员会；
“香港上市规则” 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则；
“香港联交所” 指 香港联合交易所有限公司；
“上交所” 指 上海证券交易所；
“A 股” 指 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的内资股，在上交所上市；
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的境外上市外资股，在香港
“H 股” 指
联交所上市；
由澳大拉西亚矿业与冶金学会、澳大利亚地质科学家学会及澳大
“JORC” 指
利亚矿产理事会组成的矿石储量联合委员会；
“JORC 规范” 指 澳大拉西亚勘查结果、矿产资源量与矿石储量报告规范，2012 版；
“章程” 指 本公司章程；
“股东” 指 本公司股东；
“董事” 指 本公司董事；
“董事会” 指 本公司董事会；
“监事” 指 本公司监事；
“监事会” 指 本公司监事会；
“元” 指 人民币元，中国法定货币，除非文义另有所指；
“澳元” 指 澳元，澳大利亚法定货币；
“美元” 指 美元，美国法定货币；
“港元” 指 港元，香港法定货币。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 兖州煤业股份有限公司
公司的中文简称 兖州煤业
公司的外文名称 Yanzhou Coal Mining Company Limited
公司的法定代表人 李希勇
香港联交所授权代表 赵青春、靳庆彬
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 靳庆彬 向瑛
联系地址 中国山东省邹城市凫山南路 中国山东省邹城市凫山南路
298号兖州煤业股份有限公司 298号兖州煤业股份有限公司
董事会秘书处 董事会秘书处
电话 （86 537）538 2319 （86 537）538 4451
传真 （86 537）538 3311 （86 537）538 3311
电子信箱 yzc@yanzhoucoal.com.cn xy_84451@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 中国山东省邹城市凫山南路298号
公司注册地址的邮政编码 273500
公司办公地址 中国山东省邹城市凫山南路298号
公司办公地址的邮政编码 273500
公司网址 http://www.yanzhoucoal.com.cn
电子信箱 yzc@yanzhoucoal.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站 境内半年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn
的网址 境外中期报告登载网址：http://www.hkexnews.hk
公司半年度报告备置地点 中国山东省邹城市凫山南路298号兖州煤业股份有限
公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上交所 兖州煤业 600188
H股 香港联交所 — 01171
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
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名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
办公地址 中国北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大
（境内）
厦A座9层
公司聘请的会计师事务所 名称 信永中和（香港）会计师事务所有限公司
（境外） 办公地址 香港铜锣湾希慎道 33 号利园第一期
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
上年同期 本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期增
（1－6月） 调整后 调整前
减(%)
营业收入 76,308,193 80,769,522 80,624,244 -5.52
归属于上市公司股东的净利润 4,341,279 3,237,574 3,189,144 34.09
归属于上市公司股东的扣除非经
4,534,075 2,955,621 2,974,327 53.41
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 9,563,372 2,081,278 2,649,232 359.50
上年度末 本报告期末
本报告期末 比上年度末
调整后 调整前
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 57,376,953 54,939,172 54,939,172 4.44
总资产 193,906,055 194,887,291 194,887,291 -0.50
(二)主要财务指标
上年同期 本报告期比
本报告期
主要财务指标 上年同期增
（1－6月） 调整后 调整前 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.8838 0.6591 0.6493 34.09
稀释每股收益（元／股） 0.8838 0.6591 0.6493 34.09
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.9231 0.6017 0.6055 53.42
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 增加0.25个
7.64 7.39 7.10
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 增加1.23个
7.98 6.75 6.62
资产收益率（%） 百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1.本集团于报告期内执行新的金融工具准则等中国会计准则（“新会计准则”），对部分金
融资产进行重分类，上表上年度末（调整后）的归属于上市公司股东的净资产、总资产为采用新
会计准则后的数额，有关详情请见本报告“重要事项”之“其他重大事项的说明”相关内容。
2.公司于 2017 年完成了对兖矿财务公司 65%股权的收购。根据中国会计准则，本次收购构成
同一控制下企业合并。本集团对 2018 年半年度比较财务报表相关科目进行了追溯调整。
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 4,341,279 3,237,574 57,376,953 54,939,172
按国际会计准则调整的项目及金额：
1.同一控制下合并（注1
5,000 5,000 -899,403 -899,403
）
2.同一控制下合并-收购
1,021 1,021 -423,738 -424,759
东华重工
3.同一控制下合并-收购
- 48,430 -16,966 -16,966
财务公司
4.专项储备（注2） -386,213 -365,012 -96,987 -133,583
5.递延税项（注5） 93,439 90,547 219,872 126,433
6.永续资本债券（注3） - - 10,297,333 9,249,649
7.无形资产减值损失（注
5,361 6,389 -765,297 -770,658
4）
8.公允价值调整及摊销 - - -245,052 -250,052
9.其他 - - 647,644 647,645
按国际会计准则 4,622,671 3,451,199 48,659,547 47,410,866
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
√适用 □不适用
1、根据中国会计准则，从兖矿集团有限公司收购的有关资产和子公司为同一控制下的企业合并，
被合并方的资产和负债以在合并日被合并方的账面价值计量；公司取得的净资产账面价值与支付
的合并对价的差额，调整资本公积。而根据国际财务报告准则，被购买方按公允价值确认在购买
日的各项可辨认资产、负债及或有负债；购买方的合并成本大于被购买方在购买日可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉。
2、按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭产量计提维简费、生产安全费及其他类
似性质的费用，记入当期费用并在所有者权益中的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备
形成固定资产时，应在计入相关资产成本的同时全额结转累计折旧。而按国际财务报告准则，这
些费用应于发生时确认，相关资本性支出于发生时确认为固定资产，按相应的折旧方法计提折旧。
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3、根据中国会计准则，母公司发行的永续资本债券在报表中列示于归属于母公司的所有者权益中，
子公司发行的永续资本债券在报表中列示于少数股东权益，而在国际准则中需要在权益变动表单
独列示。
4、根据中国会计准则，长期资产减值准备一经确认，不得转回，在国际准则下，长期资产减值准
备可以转回。
5、上述准则差异同时带来税务及少数股东权益的影响差异。
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 361,759
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 43,488
定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 203,164
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 36,364
对外委托贷款取得的损益 2,751
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 103,612
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,016,000
所得税影响额 143,940
少数股东权益影响额 -71,874
合计 -192,796
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务及经营模式
1.煤炭业务
公司是中国和澳大利亚主要的煤炭生产商和销售商之一，产品主要包括动力煤、喷吹煤，适
用于电力、冶金及化工等行业；煤炭产品主要销往中国的华东、华北、华南等地区及澳大利亚、
新加坡、日本、韩国等国家。
2.煤化工业务
公司煤化工业务主要分布在中国的陕西省和内蒙古自治区；主要产品为甲醇；产品主要销往
中国的华北、华东地区。
3.机电装备制造业务
公司机电装备制造业务主要经营液压支架、掘进机、采煤机等装备的制造、销售、租赁与维
修等，产品主要销往中国的华东地区。
4.电力及热力业务
公司拥有并经营 7 座电厂，总装机容量为 482MW。所生产的电力和热力除满足自用外，其余
部分对外销售。
（二）行业情况说明
2018 年上半年，受世界经济总体回暖及中国政府供给侧结构性改革等政策持续影响，煤炭市
场供需保持紧平衡态势，煤炭价格高位震荡。
二、报告期内主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
（本节所列财务数据均按中国会计准则计算）
报告期内本集团主要资产重大变动情况及原因分析详情请见“第四节 经营情况的讨论与分
析”。
其中：境外资产 752.99（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为 38.8%。自 2004
年起，公司通过收购境外资产或股权、设立公司、换股合并等多种方式，于境外形成兖煤澳洲、
兖煤国际为主的相关投资管理平台。兖煤澳洲、兖煤国际的生产经营情况详情请见“第四节 经营
情况的讨论与分析”。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
2018 年上半年，本集团以宏观经济转型调整、新旧动能转换为契机，努力克服安全环保等困
难挑战，积极推进煤炭、化工、电力、装备制造传统产业转型升级，促进实体产业提质增量创效。
山东本部稳产高效，陕蒙基地增量提效，澳洲基地做强做优，“三大基地”全面崛起，经济效益
大幅提升；优化融资方式，调整资金结构，融资成本进一步降低；创新贸易模式，做大做强核心
贸易业务，物流贸易产业量效齐升；本集团核心竞争力持续增强。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
业务概况
单位 2018 年1-6 月 2017 年1-6 月 增减 增减幅（%）
1.煤炭业务
原煤产量 千吨 53,366 36,403 16,963 46.60
商品煤产量 千吨 48,502 34,719 13,783 39.70
商品煤销量 千吨 55,504 41,697 13,807 33.11
2.铁路运输业务
货物运量 千吨 10,433 6,641 3,792 57.10
3.煤化工业务
甲醇产量 千吨 795 734 61 8.31
甲醇销量 千吨 794 717 77 10.74
4.电力业务
发电量 万千瓦时 140,908 121,316 19,592 16.15
售电量 万千瓦时 86,155 72,279 13,876 19.20
注：上表电力业务的相关产品产量、销量存在较大差异，主要是由于本集团相关产品在满足自用
后对外销售。
二、报告期内主要经营情况
(一) 各业务分部经营
1. 煤炭业务
(1) 煤炭产量
上半年本集团生产原煤 5,337 万吨，同比增加 1,696 万吨或 46.6%；生产商品煤 4,850 万吨，
同比增加 1,378 万吨或 39.7%。
上半年本集团煤炭产量如下表：
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减 增减幅
(千吨) （千吨） （千吨） （%）
一、原煤产量 53,366 36,403 16,963 46.60
1.公司 16,274 16,388 -114 -0.70
2.山西能化 860 864 -4 -0.46
3.菏泽能化 1,785 1,220 565 46.31
4.鄂尔多斯能化 7,890 4,307 3,583 83.19
5.昊盛煤业 1,871 2,109 -238 -11.28
6.兖煤澳洲 21,618 7,900 13,718 173.65
7.兖煤国际 3,068 3,615 -547 -15.13
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二、商品煤产量 48,502 34,719 13,783 39.70
1.公司 16,269 16,371 -102 -0.62
2.山西能化 848 846 2 0.24
3.菏泽能化 1,779 1,204 575 47.76
4.鄂尔多斯能化 7,879 4,307 3,572 82.93
5.昊盛煤业 1,871 2,109 -238 -11.28
6.兖煤澳洲 16,984 6,511 10,473 160.85
7.兖煤国际 2,872 3,371 -499 -14.80
注：
①菏泽能化原煤及商品煤产量同比增加，主要是由于：2017 年上半年受地质条件影响，煤炭
生产受到限制；
②鄂尔多斯能化原煤及商品煤产量同比增加，主要是由于：营盘壕煤矿 2017 年下半年投入商
业运营；
③兖煤澳洲原煤及商品煤产量同比增加，主要是由于：莫拉本煤矿井工项目 2017 年下半年投
入商业运营，及联合煤炭工业有限公司（“联合煤炭”）产量于 2017 年 9 月份并入兖煤澳洲报表。
④昊盛煤业原煤及商品煤产量同比减少，主要是由于：受安全环保政策影响，所属石拉乌素
煤矿未能正常生产。
(2)煤炭价格与销售
上半年本集团销售煤炭 5,550 万吨，同比增加 1,381 万吨或 33.1%，主要是由于：受益于新
建矿井投产及联合煤炭并表，鄂尔多斯能化、兖煤澳洲商品煤销量同比分别增加 358 万吨、1,018
万吨。
上半年本集团实现煤炭业务销售收入 299.31 亿元，同比增加 88.12 亿元或 41.7%。
上半年本集团分煤种产、销情况如下表：
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
产量 销量 销售价格 销售收入 产量 销量 销售价格 销售收入
（千吨） （千吨） （元/吨） （百万元） （千吨） （千吨） （元/吨） （百万元）
一、公司 16,269 16,413 590.23 9,686 16,371 16,093 588.21 9,466
1 号精煤 332 340 874.39 298 66 69 898.84 62
2 号精煤 4,235 4,387 825.19 3,620 4,905 4,625 770.80 3,564
3 号精煤 1,290 1,275 652.59 832 1,165 1,247 617.23 770
块煤 1,058 1,156 706.45 816 1,016 1,082 635.70 688
精煤小计 6,915 7,158 777.60 5,566 7,152 7,023 723.97 5,084
经筛选原煤 9,354 9,255 445.29 4,120 9,219 9,070 483.09 4,382
二、山西能化 848 859 369.04 317 846 868 350.09 304
经筛选原煤 848 859 369.04 317 846 868 350.09 304
三、菏泽能化 1,779 1,620 964.40 1,562 1,204 801 985.98 790
2 号精煤 1,442 1,491 1,012.07 1,509 1,042 801 985.98 790
经筛选原煤 337 129 410.85 53 162 - - -
四、鄂尔多斯能化 7,879 7,443 256.29 1,908 4,307 3,859 226.44 874
经筛选原煤 7,879 7,443 256.29 1,908 4,307 3,859 226.44 874
五、昊盛煤业 1,871 1,881 320.38 603 2,109 2,096 287.12 602
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2018 年半年度报告
经筛选原煤 1,871 1,881 320.38 603 2,109 2,096 287.12 602
六、兖煤澳洲 16,984 16,426 613.29 10,074 6,511 6,244 480.28 2,998
半硬焦煤 66 64 781.25 50 136 131 616.25 80
半软焦煤 1,461 1,413 929.23 1,313 - - - -
喷吹煤 1,194 1,155 894.37 1,033 1,200 1,150 784.35 902
动力煤 14,263 13,794 556.62 7,678 5,175 4,963 406.21 2,016
七、兖煤国际 2,872 2,914 387.29 1,129 3,371 3,328 302.57 1,007
动力煤 2,872 2,914 387.29 1,129 3,371 3,328 302.57 1,007
八、贸易煤 - 7,948 585.23 4,652 - 8,408 603.90 5,078
九、本集团总计 48,502 55,504 539.25 29,931 34,719 41,697 506.49 21,119
影响煤炭业务销售收入变动因素分析如下表：
煤炭销量变化影响 煤炭销售价格变化影响
（百万元） （百万元）
公司 188 32
山西能化 -3 16
菏泽能化 807 -35
鄂尔多斯能化 812 222
昊盛煤业 -62 63
兖煤澳洲 4,891 2,185
兖煤国际 -125 247
贸易煤 -278 -148
本集团煤炭产品销售主要集中于中国、澳大利亚、新加坡、日本、韩国等市场。
上半年本集团按地区分类的煤炭销售情况如下表：
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
销量 销售收入 销量 销售收入
（千吨） （百万元） （千吨） （百万元）
一、中国 39,401 20,192 32,168 16,843
华东地区 23,639 13,177 20,832 12,128
华南地区 3,266 1,815 479 205
华北地区 8,885 3,866 9,282 3,828
西北地区 2,894 831 798 235
其他地区 717 503 777 447
二、日本 2,898 2,189 1,210 721
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2018 年半年度报告
三、韩国 2,343 1,658 1,526 815
四、新加坡 5,151 3,436 2,104 897
五、澳大利亚 5,615 2,371 3,254 1,096
六、其他 96 85 1,435 747
七、本集团总计 55,504 29,931 41,697 21,119
本集团煤炭产品大部分销往电力、冶金、化工和商贸等行业。
上半年本集团按行业分类的煤炭销售情况如下表：
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
销量 销售收入 销量 销售收入
（千吨） （百万元） （千吨） （百万元）
一、电力 23,235 12,453 14,356 5,933
二、冶金 3,802 3,513 1,979 1,842
三、化工 4,268 3,394 5,976 3,433
四、商贸 15,695 8,077 14,106 8,602
五、其他 8,504 2,494 5,280 1,309
六、本集团总计 55,504 29,931 41,697 21,119
(3)煤炭销售成本
上半年本集团煤炭业务销售成本为 157.24 亿元，同比增加 36.52 亿元或 30.3%。主要是由于：
本集团位于澳大利亚、中国内蒙古自治区的自产煤产、销量同比增加。
按经营主体分类的煤炭业务销售成本情况如下表：
单位 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减 增减幅（%）
销售成本总额 百万元 4,017 3,929 88 2.24
公 司
吨煤销售成本 元/吨 244.05 242.93 1.12 0.46
销售成本总额 百万元 173 157 16 10.19
山西能化
吨煤销售成本 元/吨 201.93 181.37 20.56 11.34
销售成本总额 百万元 705 348 357 102.59
菏泽能化
吨煤销售成本 元/吨 385.10 366.79 18.31 4.99
销售成本总额 百万元 1,120 462 658 142.42
鄂尔多斯能化
吨煤销售成本 元/吨 150.53 119.59 30.94 25.87
销售成本总额 百万元 360 324 36 11.11
昊盛煤业
吨煤销售成本 元/吨 191.53 154.60 36.93 23.89
销售成本总额 百万元 4,566 1,525 3,041 199.41
兖煤澳洲
吨煤销售成本 元/吨 277.97 244.24 33.73 13.81
销售成本总额 百万元 700 804 -104 -12.94
兖煤国际
吨煤销售成本 元/吨 240.38 241.72 -1.34 -0.55
销售成本总额 百万元 4,381 5,005 -624 -12.47
贸易煤
吨煤销售成本 元/吨 551.30 595.27 -43.97 -7.39
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2018 年半年度报告
鄂尔多斯能化吨煤销售成本变动主要是由于：①新投产矿井配套设施及安全、环保系统材料
投入增加，影响吨煤销售成本同比增加 23.38 元；②员工工资增加，影响吨煤销售成本同比增加
9.20 元。
昊盛煤业吨煤销售成本变动主要是由于：①昊盛煤业商品煤销量同比下降，影响吨煤销售成
本增加 19.62 元；②安全、环保系统材料投入增加，影响吨煤销售成本同比增加 18.57 元；③劳
务费用同比增加，影响吨煤销售成本同比增加 24.64 元；④报告期内使用专项储备同比增加，影
响吨煤销售成本同比减少 20.48 元。
2.铁路运输业务
2018 年上半年公司铁路资产完成货物运量 1,043 万吨，同比增加 379 万吨或 57.1%。主要是
由于：本集团优化销售流向，使报告期内铁路煤炭运量增加。受此影响，上半年实现铁路运输业
务收入 2.11 亿元，同比增加 72,148 千元或 51.8%。铁路运输业务成本为 72,672 千元，同比增加
4,518 千元或 6.6%。
3.煤化工业务
上半年本集团甲醇业务经营情况如下：
甲醇产量（千吨） 甲醇销量（千吨）
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减幅(%) 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减幅(%)
1.榆林能化 374 330 13.33 385 318 21.07
2.鄂尔多斯能化 421 404 4.21 409 399 2.51
销售收入（千元） 销售成本（千元）
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减幅(%) 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减幅(%)
1.榆林能化 820,692 590,219 39.05 530,840 486,137 9.20
2.鄂尔多斯能化 852,974 721,061 18.29 540,845 526,114 2.80
注：报告期内，榆林能化所属甲醇项目销售收入同比大幅增加，主要是由于：甲醇销量和销售价
格同比增加。
4.电力业务
上半年本集团电力业务经营情况如下：
发电量（万千瓦时） 售电量（万千瓦时）
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减幅(%) 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减幅(%)
1.华聚能源 43,175 42,437 1.74 12,186 14,107 -13.62
2.榆林能化 16,215 14,183 14.33 1,350 1,096 23.18
3.菏泽能化 81,518 64,696 26.00 72,619 57,076 27.23
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2018 年半年度报告
销售收入（千元） 销售成本（千元）
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减幅(%) 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减幅(%)
1.华聚能源 50,401 57,205 -11.89 37,203 38,354 -3.00
2.榆林能化 2,524 2,045 23.42 5,280 5,327 -0.88
3.菏泽能化 243,829 179,264 36.02 209,464 211,610 -1.01
注：报告期内，菏泽能化所属电力产品销量、收入大幅增加，主要是由于：电力产、销量同比增
加。
5.热力业务
上半年华聚能源生产热力 97 万蒸吨，销售热力 7 万蒸吨，实现销售收入 15,787 千元，销售
成本为 7,321 千元。
6.机电装备制造业务
上半年本集团机电装备制造业务实现销售收入 91,741 千元，实现销售成本 71,558 千元。
(二) 主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析表
单位:百万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 76,308 80,770 -5.52
营业成本 60,364 70,791 -14.73
销售费用 2,911 1,462 99.11
管理费用 3,156 1,995 58.20
财务费用 1,937 1,273 52.16
经营活动产生的现金流量净额 9,563 2,081 359.54
投资活动产生的现金流量净额 -1,944 -2,277 -
筹资活动产生的现金流量净额 -5,063 1,109 -556.54
研发支出 44 41 7.32
投资收益 1,251 429 191.61
资产处置收益 362 9 3,922.22
所得税费用 2,401 1,066 125.23
营业收入变动原因说明:①自产煤销量和销售价格同比增加，影响营业收入同比增加 92.38
亿元；②其他业务收入同比减少 137.59 亿元。
营业成本变动原因说明:①自产煤销售成本同比增加 42.75 亿元；②其他业务成本同比减少
141.69 亿元。
销售费用变动原因说明:①兖煤澳洲煤炭销量同比增加,影响运输费用、港口费用等销售费用
同比增加 7.35 亿元；②兖煤澳洲和兖煤国际按销售收入比例支付的资源特许权使用费（ROYALTY）
同比增加 5.29 亿元。
管理费用变动原因说明:公司部分社会保险纳入济宁市统筹管理，报告期内一次性计提社会保
险费 10.16 亿元。
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2018 年半年度报告
财务费用变动原因说明:①利息支出同比增加 4.93 亿元；②汇兑损失同比增加 1.13 亿元。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:①销售商品、提供劳务收到的现金同比减少
107.42 亿元；②收到其他与经营活动有关的现金同比增加 40.94 亿元；③购买商品、接收劳务支
付的现金同比减少 214.64 亿元；④支付其他与经营活动有关的现金同比增加 46.99 亿元。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:①处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额同比增加 27.73 亿元；②收到其他与投资活动有关的现金同比增加 12.94 亿元；③购
建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加 13.12 亿元；④投资支付的现金同比
增加 31.86 亿元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:①取得借款所收到的现金同比增加 75.91 亿元；
②偿还债务所支付的现金同比增加 151.61 亿元；③分配股利、利润或偿付利息所支付的现金同比
增加 21.85 亿元。
投资收益变动原因说明:①本集团参股浙商银行股份有限公司（“浙商银行”），取得投资收益
5.06 亿元；②本集团参股内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司，取得投资收益 1.25 亿元。
资产处置收益变动原因说明:本集团出售 HVO 合资公司 16.6%权益，影响资产处置收益同比增
加 3.89 亿元。
所得税费用变动原因说明:本集团应纳税所得额同比增加。
2. 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 资金来源和运用
√适用 □不适用
2018 年上半年本集团的资金来源主要是经营现金收入、发行各类债券以及银行贷款。资金的
主要用途是用于经营业务支出，购置固定资产、在建工程和工程物资，偿还有息负债及利息等。
(三) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
1.本集团权益法核算的被投资单位确认投资收益，影响归属于母公司股东净利润同比增加
8.61 亿元；
2.本集团出售 HVO 合资企业 16.6%权益，影响归属于母公司股东净利润同比增加 1.77 亿元。
(四) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：百万元
本期期末金
本期期末数占 上期期末数
额较上期期
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上期期末数 占总资产的 情况说明
末变动比例
（%） 比例（%）
（%）
①青岛保税区中兖
贸易有限公司（“青
预付款项 4,291 2.21 2,928 1.50 46.55
岛中兖”）预付贸
易款增加 5.2 亿元；
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2018 年半年度报告
②鄂尔多斯能化煤
化工二期项目工程
款增加 2.6 亿；③
中垠融租赁有限公
司预付设备款项增
加 1.98 亿元。
①东华重工、兖煤
澳洲存货增加 6.53
存货 5,397 2.78 4,032 2.07 33.85 亿元；②贸易业务
板块存货增加 5.79
亿元。
本集团出售了 HVO
持有待售资
275 0.14 3,124 1.60 -91.20 合资企业 16.6%权
产
益。
根据新会计准则，
可供出售金 将可供出售金融资
- - 2,278 1.17 -100.00
融资产 产进行重分类至其
他科目。
本集团将持有的浙
商银行股份转入长
长期股权投
13,524 6.97 9,002 4.62 50.23 期股权投资核算，
资
影响长期股权投资
增加 35.94 亿元。
根据新会计准则，
合同负债 2,510 1.29 - - - 将预收款项重分类
至合同负债。
根据新会计准则，
预收款项 - - 2,569 1.32 -100.00 将预收款项重分类
至合同负债。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □ 不适用
截至 2018 年 6 月 30 日，本集团受限资产金额为 408.60 亿元，主要是使用用途受限的货币
资金及应收票据、为了取得借款而抵押的相关资产。详情请见按中国会计准则编制的财务报告附
注“合并财务报表项目注释所有权或使用权受到限制的资产”。
3. 其他说明
√适用 □ 不适用
(1)资本负债比率
截至 2018 年 6 月 30 日，归属于母公司股东权益为 573.77 亿元，有息负债为 681.62 亿元，
资本负债比率为 118.8%。有关有息负债详情请见按中国会计准则编制的财务报表附注“合并财务
报表项目注释短期借款”、“合并财务报表项目注释一年内到期的非流动负债”、“合并财务报
表项目注释其他流动负债”、“合并财务报表项目注释其他应付款”、“合并财务报表项目注释
长期借款”、“合并财务报表项目注释应付债券”和“合并财务报表项目注释长期应付款”。
(2)或有负债
有关或有负债详情请见按国际财务报告准则编制的财务报表附注“或有负债”。
(3)资产抵押
有关资产抵押详情请见按中国会计准则编制的财务报表附注“合并财务报表项目注释所有权
或使用权受到限制的资产”。
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2018 年半年度报告
(五) 投资状况分析
1.对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
上半年本集团重大对外股权投资总额为 20.18 亿港元。
主要投资项目的详情请见下表：
项目总投 报告期内本
序号 对外股权投资项目 资额 集团投资金 被投资的公司名称 主营业务
（亿港元） 额（亿港元）
1 认购浙商银行增发股份 20.18 20.18 浙商银行 商业银行业务
合计 20.18 20.18 — —
注：上述对外股权投资的资金来源为自有资金，均未涉诉。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产/负债
√适用 □不适用
于本报告期末，本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要是持有中山矿
特许权使用费应收款、认购资产管理计划、股权投资等；初始投资成本为1,536百万元，报告期末
余额为1,182百万元；负债主要是远期汇率合约，报告期末余额为98千元。
于本报告期末，本集团以公允价值计量但其变动计入其他综合收益的金融资产主要是权益工
具投资，初始投资成本为29百万元，报告期末余额为30百万元。
以公允价值计量的金融资产金额及变动情况请见按中国会计准则编制的财务报表附注
“合并财务报表项目注释交易性金融资产”、“合并财务报表项目注释其他权益工具投资”、
“合并财务报表项目注释其他非流动金融资产”。
(六) 重大资产和股权出售
□ 适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.主要控股公司
上半年对本集团归属于上市公司净利润影响较大的控股公司请见下表：
单位：百万元
公司名称 注册资本 2018 年 6 月 30 日 2018 年
总资产 净资产 上半年净利润
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2018 年半年度报告
兖煤澳洲 3,106 百万澳元 57,028 24,844 1,822
兖煤国际 689 百万美元 18,270 4,893 632
菏泽能化 3,000 7,782 5,544 639
注：本集团主要控股子公司的主要业务、主要财务指标等相关资料请见按中国会计准则编制的财
务报表附注“在其他主体中的权益在子公司中的权益”。
兖煤澳洲
2018 年上半年兖煤澳洲实现净利润 18.22 亿元,去年同期净亏损 0.59 亿元；主要是由于：①
煤炭价格同比上涨；②2017 年，兖煤澳洲莫拉本二期工程投产以及并购联合煤炭公司，盈利能力
获较大提升。
兖煤澳洲有关经营情况请见本节“报告期内主要经营情况”一节。
兖煤国际
2018 年上半年，兖煤国际实现净利润 6.32 亿元，去年同期净亏损 3.30 亿元；主要是由于：
①报告期内，兖煤国际参股的浙商银行取得投资收益 5.06 亿元；②汇兑损益变动，影响利润总额
同比增加 2.53 亿元。
兖煤国际有关经营情况请见本节“报告期内主要经营情况”一节。
2.主要参股公司
本集团主要参股公司的主要业务、主要财务指标等相关资料请见按中国会计准则编制的财务
报表附注“在其他主体中的权益在合营企业或联营企业中的权益”。
3.兖矿财务公司经营情况
截至报告期末，本公司持有兖矿财务公司 90%股权。
（1）报告期内兖矿财务公司存贷款余额情况
单位：百万元
本期期末数 本期期初数 增减幅（%）
存款余额 12,526 10,918 14.73
贷款余额 7,297 5,547 31.55
（2）报告期内兖矿财务公司主要运营指标
单位：百万元
主要运营指标 本期数 上年同期数 增减幅（%）
营业收入 175 112 56.25
净利润 85 75 13.33
本期期末数 本期期初数 增减幅（%）
净资产 1,377 1,728 -20.31
总资产 14,380 12,672 13.48
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
兖煤澳洲子公司卧特岗矿业有限公司是为在境外实施资产证券化业务而设立的特殊目的公司。
2016 年该公司以澳大利亚新南威尔士州的三座煤矿为标的，实施资产证券化业务。有关详情请见
公司 2015 年年度报告“公司控制的结构化主体情况”一节。
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2018 年半年度报告
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
安全管理风险
公司业务板块中“煤炭、煤化工、电力”均属于高危行业，安全生产的不确定性因素较多，
易产生安全生产风险。
应对措施：健全安全管控体系，深入推进安全“网格化”管理、安全质量标准化管理等措施，
夯实安全责任；健全安全预防机制，规范安全管控流程；加强安全监察队伍建设，强化安全监督
检查，严格安全追究问责；强化安全警示教育，加强安全技能培训，提升全员安全素质。
投资管理风险
公司投资领域扩大，投资项目增多。所投资项目受全球经济波动、国家政策变化、行业发展
趋势等因素影响，项目收益存在不确定性。
应对措施：细致研判国家政策，合理布局投资项目；完善公司规章制度，理顺投资管理流程；
严格投资项目事前、事中、事后管理，事前审慎开展项目调研，严控项目准入，事中确保合规运
营，科学推进项目建设，事后严格项目考核，强化责任落实；加强人才引进，优化培养机制，提
高投资专业人才队伍素质。
融资债务风险
当前融资环境复杂多变，资金市场整体偏紧，公司存在融资难度加大和成本升高的风险，容
易产生资金流动性及融资债务风险。
应对措施：积极引进战略投资者，加大与银行战略合作力度，探索多元化、多渠道融资方式；
完善资金使用制度，根据生产经营和投资需求确定资金需求总量，合理安排自有资金和借入资金
的比率；建立债务风险预警分析体系，科学规划资金接续。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
1. 资本开支计划
本集团 2018 年上半年资本性支出情况及 2018 年资本性支出计划如下表：
2018 年上半年 2018 年计划
（百万元） （百万元）
公司 16 1,595
榆林能化 89 1,062
菏泽能化 250 880
鄂尔多斯能化 206 3,665
昊盛煤业 73 495
东华重工 3 230
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2018 年半年度报告
兖煤澳洲 1,337 1,252
兖煤国际 188 397
其他子公司 8 144
合计 2,170 9,720
本集团目前拥有较充裕的现金和畅通的融资渠道，预计能够满足营运和发展的需要。
2.报告期内煤炭勘探、开发及开采情况
2018 年上半年，本集团煤炭勘探支出约 970.05 万元，主要是：本集团位于澳大利亚地区的
煤炭勘探支出；煤炭开发及开采相关的资本性支出约 7.83 亿元，主要是：现有矿井的固定资产投
入及万福煤矿等煤炭开发支出。
3.下半年经营策略
2018 年下半年，受全球性贸易摩擦影响，世界经济复苏前景不容乐观，中国经济面临下行压
力。受供给侧结构性改革、环保压力持续加大等多重因素影响，煤炭供需将保持基本平衡态势，
预计煤炭价格在中高位震荡。本集团将密切把握宏观大势、市场走势，积极采取有利措施，以加
快新旧动能转换拓展发展空间，确保全年经营目标顺利完成。
2018 年下半年本集团将重点采取以下经营措施：
优化生产组织，确保实体增量创效。一是清洁高效组织煤炭生产，确保本部矿井稳产稳量，
充分发挥内蒙古和澳大利亚矿井增量潜能，释放先进产能，实现增量创收。二是保持化工电力产
业安全长周期运行，促进提量增效；有序推进鄂尔多斯能化、榆林能化化工二期项目建设。三是
实施装备制造产业三年升级提升工程，推进煤机装备、环保设备高端制造，提高增盈增收能力。
强化资本运营，确保资本多元创效。加快推进兖煤澳洲赴香港联交所上市和兖州煤业 A 股非
公开发行。坚持“金融服务实体、实体助力金融”策略，做强做优资金运营、金融投资、融资租
赁、供应链管理“四大专业”，实现多点创效。择机实施资本运作项目，实现产融深度结合、协
同发展。
强化智慧营销，确保市场协同创效。统筹推进“大营销、大贸易、大物流”战略布局，增强
市场竞争能力和创效水平。科学研判市场，持续优化营销布局、品种结构、客户结构、销售流向，
灵活调整营销策略，实施“精煤+配煤”战略，确保实现经济效益最大化。优化物流贸易产业布局，
明确贸易业务定位，坚持风控第一、量效齐升，创新开展以期现结合、贸金结合为代表的现代贸
易，创造新的盈利增长点。
深化精益管理，确保降本提质创效。以精益管理为抓手，发掘内生动力，推动运营管控向集
约高效转变。一是严格对标管理，深入分析主要成本单耗构成，强化效益成本倒逼考核，力争产
品单耗达到行业先进水平。二是严格零基预算，坚持“刚性预算，刚性控制”，实施量本利闭环
管理，严控各类费用支出。三是发挥共享平台作用，统筹资金、设备、税务、人力等资源，提高
资源配置效率，实现资源共享协同创效。
4.汇率变动影响
汇率变动对本集团的影响主要体现在：
(1)本集团煤炭境外销售分别以美元、澳元计价，对境外煤炭销售收入产生影响；
(2)对外币存、贷款的汇兑损益产生影响；
(3)对本集团进口设备和配件的成本产生影响。
受汇率变动影响，报告期内本集团产生账面汇兑损失 3.57 亿元。
为管理预期销售收入的外币风险，兖煤澳洲与银行签订了外汇套期保值合约。
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2018 年半年度报告
为对冲汇率波动造成的美元债务汇兑损益，兖煤澳洲、兖煤国际对美元债务采用会计方法进
行了套期保值，有效规避了汇率波动对当期损益的影响。
5.税项
2018 年上半年，除部分中国境内子公司享受所得税优惠政策，就应课税利润缴纳 10%或 15%
的所得税外，本公司及其他中国境内的子公司须就应课税利润缴纳 25%的所得税；兖煤澳洲须就
应课税利润缴纳 30%的所得税；兖煤国际须就应课税利润缴纳 16.5%的所得税。
中国境内子公司有关所得税优惠政策和税率详情请参见按中国会计准则编制的财务报表附注
“税项税收优惠”。
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2018 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的披露
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引
日期
2018 年度第一
2018 年 1 月 26 日 2018 年 1 月 26 日
次临时股东大会
2017 年年度股
2018 年 5 月 25 日 2018 年 5 月 25 日
东周年大会
2018 年度第一
次 A 股类别股东 2018 年 5 月 25 日 2018 年 5 月 25 日
大会 上交所网站
2018 年度第一 （http://www.sse.com.cn）
次 H 股类别股东 2018 年 5 月 25 日 香港联交所网站 2018 年 5 月 25 日
大会 （http://www.hkexnews.hk）
2018 年度第二 公司网站
2018 年 8 月 24 日 2018 年 8 月 24 日
次临时股东大会 （http://www.yanzhoucoal.com.cn）
2018 年度第二
次 A 股类别股东 2018 年 8 月 24 日 2018 年 8 月 24 日
大会
2018 年度第二
次 H 股类别股东 2018 年 8 月 24 日 2018 年 8 月 24 日
大会
注：决议刊登的披露日期为决议公告所载日期。
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到
报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否
承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
承诺背景 承诺方
类型 内容 及期限 行期 严格
限 履行
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2018 年半年度报告
避免同业竞争
本公司于 1997 年重组
时，兖矿集团与本公司
与首次公开发行 解决同业 1997 年
兖矿集团 签订《重组协议》，承 否 是
相关的承诺 竞争 长期有效
诺其将采取各种有效
措施避免与本公司产
生同业竞争。
对公司非公开发行 A 股
股票摊薄即期回报采
取填补措施的承诺：
1.承诺不越权干预公
司经营管理活动，不侵
占公司利益。
2.自本承诺出具日至
公司本次非公开发行 2017 年 3
其他 兖矿集团 实施完毕前，若中国证 月 31 日 否 是
监会做出关于填补回 长期有效
报措施及其承诺的其
他新的监管规定的，且
上述承诺不能满足中
国证监会该等规定时，
承诺届时将按照中国
证监会的最新规定出
具补充承诺。
对公司非公开发行 A 股
与再融资相关的
股票摊薄即期回报采
承诺
取填补措施的承诺：
1.承诺不无偿或以不
公平条件向其他单位
或者个人输送利益，也
不采用其他方式损害
公司利益。
2.承诺对本人的职务
公司董 2017 年 3
消费行为进行约束。
其他 事、高级 月 31 日 否 是
3.承诺不动用公司资
管理人员 长期有效
产从事与其履行职责
无关的投资、消费活
动。
4.承诺由董事会或薪
酬委员会制定的薪酬
制度与公司填补回报
措施的执行情况相挂
钩。
5.承诺若公司未来实
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2018 年半年度报告
施股权激励，则将支持
公司制定的股权激励
的行权条件与公司填
补回报措施的执行情
况相挂钩。
6.承诺切实履行公司
制定的有关填补回报
措施以及本人对此作
出的任何有关填补回
报措施的承诺，若违反
该等承诺并给公司或
者投资者造成损失的，
愿意依法承担对公司
或者投资者的补偿责
任。
7.自本承诺出具日后
至公司本次非公开发
行实施完毕前，若中国
证监会作出关于填补
回报措施及其承诺的
其他新的监管规定的，
且上述承诺不能满足
中国证监会该等规定
时，承诺届时将按照中
国证监会的最新规定
出具补充承诺。
对公司非公开发行 A 股
股票涉及房地产业务
开展情况自查报告的
承诺：
根据国务院、中国证监
会有关规定，公司就
2015 年-2017 年期间
兖矿集
（“自查期间”）的房地 2018 年 4
团、公司
产业务开展情况进行 月 24 日
其他 董事、监 是 是
了自查，并形成了《兖 至再融资
事、高级
州煤业股份有限公司 项目结束
管理人员
关于房地产业务的专
项自查报告》。控股股
东兖矿集团，公司董
事、监事和高级管理人
员承诺，在自查期间如
存在未披露的因闲置
土地、炒地、捂盘惜售、
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2018 年半年度报告
哄抬房价等重大违法
违规行为被行政处罚
或正在被（立案）调查
的情形，并因此给公司
和投资者造成损失的，
将按照有关法律、行政
法规的规定及证券监
管部门的要求承担赔
偿责任。
对增持公司 H 股股份作
出的承诺：
除兖矿集团已获批发
兖矿集团
行的可交换公司债券 2018 年 7
及其一致
事项可能影响兖矿集 月 11 日
行动人兖
其他承诺 其他 团在公司持股比例的 至相关法 是 是
矿集团
情形外，在本次增持实 定期间结
（香港）
施完毕公告前及法定 束
有限公司
期限内不主动减持所
持有的本公司股份。
兖矿集团就其与兖矿
财务公司之间金融业
务相关事宜作出如下
承诺：
1.鉴于兖州煤业在资
产、业务、人员、财务、
机构等方面均独立于
兖矿集团，兖矿集团将
继续确保兖州煤业的
独立性并充分尊重兖
州煤业的经营自主权，
2018 年 7
由兖州煤业及其子公
其他承诺 其他 兖矿集团 月 27 日 否 是
司兖矿财务公司在符
长期有效
合相关监管规定的条
件下，履行法律法规及
《兖州煤业股份有限
公司章程》、《兖矿集
团财务有限公司章程》
等相关规定的决策程
序后，根据业务开展的
实际需要，自主决策兖
矿财务公司与兖矿集
团之间的金融业务。
2.为保障兖州煤业在
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2018 年半年度报告
兖矿财务公司的资金
安全，兖矿集团及兖矿
集团控制的其他企业
将合法合规地与兖矿
财务公司开展金融业
务，保证不会通过兖矿
财务公司或其他任何
方式变相占用兖州煤
业资金。
3.若因兖矿集团及兖
矿集团控制的其他企
业通过兖矿财务公司
或其他任何方式违规
占用兖州煤业资金而
致使兖州煤业遭受损
失，兖矿集团及兖矿集
团控制的其他企业将
以现金予以足额补偿。
4.兖矿集团保证严格
遵守中国证监会、上交
所及《兖州煤业股份有
限公司章程》等有关规
定，与其他股东平等地
行使股东权利、履行股
东义务，不利用控股股
东的地位谋取不当利
益，不损害兖州煤业及
其社会公众股东的合
法权益。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经 2018 年 5 月 25 日召开的 2017 年年度股东周年大会审议批准，聘任信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）和信永中和（香港）会计师事务所有限公司为公司 2018 年度境内外会计师，任期自
2017 年年度股东周年大会结束之日起至 2018 年年度股东周年大会结束之日止。
公司 2018 年度应支付境内和境外业务的审计服务费用为人民币 780 万元；公司承担会计师在公司
工作期间的食宿费用，不承担差旅费及其他费用。授权公司董事会决定并支付由于公司新增子公
司或监管规定发生变化，导致增加后续审计、内部控制审核等其他服务费用。
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2018 年半年度报告
公司董事会认为除常年财务审计费用外，本公司支付给会计师的其他服务费用不会影响会计师的
审计独立性意见。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
涉及山东恒丰电力燃料有限公司（“恒丰公司”）合同纠纷案
1.威海市商业银行股份有限公司（“威商银行”）金融借款合同纠纷案
2015 年 10 月 9 日，威商银行以金融借款合同纠纷为由，将恒丰公司、兖
有关详情请见日期为
州煤业等 8 被告诉至济宁市中级人民法院（“济宁中院”），要求恒丰公
2016 年 3 月 23 日的
司偿还借款本金人民币 9,911.90 万元及相应利息。因恒丰公司将其对兖
兖州煤业涉及诉讼公
州煤业的应收账款人民币 10,342 万元（涉嫌伪造）向威商银行做了质押，
告；2017 年 8 月 11
威商银行要求兖州煤业在应收账款质押范围内履行相应的给付义务。
日、2017 年 9 月 7 日
本案于 2018 年 7 月 16 日一审开庭审理，法院尚未做出裁决。
的兖州煤业涉及诉讼
公告。该等资料载于
2.中汇信通商业保理有限公司（“中汇信通”）保理合同纠纷案
上交所网站、香港联
交所网站、公司网站
2015 年 11 月，中汇信通以保理合同纠纷为由，将恒丰公司、兖州煤业诉
及/或中国境内《中国
至 北 京市 第三 中级 人民法 院 ，要 求 恒 丰公 司偿还 保 理融 资款 人民 币
证券报》、《上海证
15,997.70 万元及相应利息。因恒丰公司将其对兖州煤业的应收账款人民
券报》。
币 14,500 万元（涉嫌伪造）转让给中汇信通，中汇信通要求公司承担相
应应收账款及利息的给付义务。
北京市第三中级人民法院于 2018 年 6 月 4 日召开了听证会。目前相关司
法鉴定工作正在进行中。
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2018 年半年度报告
3.鲁兴置业有限公司（“鲁兴置业”）诉兖州煤业追偿权纠纷案
2017 年 7 月鲁兴置业以债权转让合同纠纷为由，分 7 起案件将恒丰公司及
其关联公司、兖州煤业分别诉至济宁中院和济宁市任城区人民法院（“任
城区法院”），要求恒丰公司及其关联公司偿还本金人民币 27,709 万元
及相应利息。因恒丰公司及其关联公司将其对兖州煤业的应收账款人民币
35,278 万元（涉嫌伪造）转让给鲁兴置业，鲁兴置业要求公司承担相应应
收账款及利息的给付义务。
经司法鉴定，济宁中院审理的案件加盖的兖州煤业印章均为假。任城区法
院审理的案件涉案印章司法鉴定工作正在进行中。
公司认为，恒丰公司涉嫌虚构应收账款，伪造兖州煤业印章，在金融机构
办理应收账款质押融资。
以上案件目前正在履行一审程序，尚无法判断以上诉讼事项对公司本期利
润或期后利润的影响。
济南铁路煤炭运贸集团有限公司（“济铁运贸”）诉兖州煤业买卖合同纠
纷案
有关详情请见日期为
2015 年 10 月，济铁运贸以买卖合同纠纷为由，将兖州煤业诉至济南铁路 2016 年 3 月 23 日的
运输法院，要求兖州煤业偿还货款人民币 1,994.98 万元。经公司调查核 兖州煤业涉及诉讼公
实，公司未与济铁运贸签署过本案涉及的买卖合同，公司对济铁运贸起诉 告。该等资料载于上
的事由存有异议。2017 年 10 月，公司一审败诉，济南铁路运输法院判决 交所网站、香港联交
公司承担赔偿责任。2017 年 11 月，公司向济南铁路运输中级法院（“铁 所网站、公司网站及/
路中院”）提起上诉。2018 年 3 月，二审在铁路中院开庭，公司申请中止， 或中国境内《中国证
待合议庭合议。 券报》、《上海证券
报》。
本案目前正在履行二审程序，尚无法判断以上诉讼事项对公司本期利润或
期后利润的影响。
厦门信达股份有限公司（“厦门信达”）诉山东中垠物流有限公司（“中
垠物流”）、兖州煤业合同纠纷案
2017年3月，厦门信达以买卖合同纠纷为由，分3起案件将中垠物流、兖州 有关详情请见日期为
煤业诉至厦门市中级人民法院（“厦门中院”），要求中垠物流返还货款 2017 年 4 月 25 日的
本金合计人民币1.644亿元及相应利息，要求公司承担连带责任。 兖州煤业涉及诉讼公
2017 年 6 月，公司向福建省高级人民法院（“福建高院”）就管辖权异议 告。该等资料载于上
提起上诉，福建高院裁定将厦门中院的 3 起案件中的 2 起合并为 1 起（人 交所网站、香港联交
民币 10250 万元）由福建高院审理，剩余的 1 起与其他相关案件（同为厦 所网站、公司网站及/
门信达诉中垠物流、兖州煤业合同纠纷案）合并由厦门中院审理。 或中国境内《中国证
2018 年 7 月 3 日，福建高院审理的案件一审开庭，双方在法庭上共同向法 券报》、《上海证券
庭申请延缓审理。法庭同意暂缓审理，开庭时间另行通知。 报》。
2018 年 7 月 17 日，就厦门中院审理的案件，厦门中院组织诉讼各方参加
了庭前质证，质证后厦门中院中止了本案审理。
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2018 年半年度报告
经本公司调查核实，原告提交的相关证据中使用的公司及中垠物流印章均
涉嫌伪造，本案涉及第三方及相关责任人涉嫌伪造公司印章实施合同诈
骗，公司已依法向公安机关报案并获得立案，本案涉及的刑事案件目前正
在办理中。本公司正积极与厦门信达协商本案的解决方案。
本案目前正在履行一审程序，尚无法判断以上诉讼事项对公司本期利润或
期后利润的影响。
山西能化与山西金晖煤焦化工有限公司（“山西金晖”）仲裁案
2012 年 4 月,因山西金晖单方终止执行《原辅材料供应协议》，停止供应
煤气，造成山西能化控股子公司山西天浩化工股份有限公司（“天浩化
工”）全面停产。2013 年 9 月 26 日，经公司研究，2013 年 9 月由山西能
有关详情请见日期为
化向北京仲裁委员会提出仲裁，要求山西金晖按照协议规定赔偿相应损
2017 年 9 月 7 日的兖
失。2015 年 8 月为了充分维护公司及股东利益，山西能化向北京仲裁委员
州煤业涉及诉讼公
会申请撤回仲裁请求，并获得北京仲裁委员会撤销仲裁的批准。公司已于
告。该等资料载于上
2012 年就天浩化工资产计提了资产减值准备。
交所网站、香港联交
所网站、公司网站及/
经充分研究，为了维护公司及股东利益，公司决定重启案件仲裁程序，2017
或中国境内《中国证
年 7 月山西能化、天浩化工共同向北京仲裁委员会提请仲裁，要求山西金
券报》、《上海证券
晖向山西能化、天浩化工赔偿损失合计人民币 3.41 亿元。2017 年 8 月，
报》。
北京仲裁委员会受理此仲裁案件，2018 年 4 月 19 日北京仲裁委员会对此
案开庭审理，尚未做出仲裁裁决。
本案目前正在履行仲裁审理程序，尚无法判断以上仲裁事项对公司本期利
润或期后利润的影响。
内蒙古新长江矿业投资有限公司（“新长江”）与兖州煤业仲裁案
2018 年 4 月，新长江以兖州煤业违反双方有关股权转让协议为由，向中国
国际经济贸易仲裁委员会（“中国贸仲”）提出仲裁申请，要求兖州煤业 有关详情请见日期为
支付股权转让价款人民币 7.485 亿元，相应违约金人民币 6.56 亿元及本 2018 年 4 月 9 日的兖
案涉及的律师费、仲裁费、保全费等共合计约人民币 14.35 亿元。 州煤业涉及仲裁公
告。该等资料载于上
中国贸仲原定于 2018 年 7 月 16 日开庭审理本案。2018 年 6 月 29 日，公 交所网站、香港联交
司收到仲裁庭转发新长江申请延期开庭的告知函，经研究，公司同意延期 所网站、公司网站及/
开庭。2018 年 7 月 6 日，仲裁庭决定延期开庭，开庭时间另行通知，并责 或中国境内《中国证
令新长江 30 日内提交补充的证据材料，并明确各项仲裁请求的依据及计 券报》、《上海证券
算方式。 报》、《证券时报》。
本案目前正在履行仲裁审理程序，尚无法判断以上仲裁事项对公司本期利
润或期后利润的影响。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉
(仲
诉 讼 诉讼
应诉 裁)
起诉 承担 讼 (仲 诉讼(仲 (仲
（被 是否
(申 连带 仲 诉讼(仲裁) 裁) 裁)审理 裁)
申 诉讼(仲裁)基本情况 形成
请) 责任 裁 涉及金额 进 结果及影 判决
请） 预计
方 方 类 展 响 执行
方 负债
型 情 情况
及金
况
额
2015 年 11 月，建行济宁东
城支行以金融借款合同纠
纷为由，将恒丰公司、兖州
煤业等 7 被告诉至济宁中
院，要求恒丰公司偿还借款
本金人民币 5,966.90 万元
及相应利息。因恒丰公司将
中国
其对兖州煤业的应收账款
建设
人民币 7,913.12 万元（涉
银行
嫌伪造）向建行济宁东城支 本案目前
股份
行做了质押，建行济宁东城 已进入二
有限
支行要求兖州煤业在人民 审程序，
公司 柴涛
币 7,913.12 万元应收账款 二 尚无法判
济宁 等5
兖州 诉 质押范围内履行相应的给 审 断本次诉
东城 名连 5,966.90 否 —
煤业 讼 付义务。 程 讼事项对
支行 带保
建行济宁东城支行于 2016 序 公司本期
（“ 证人
年 12 月向济宁中院申请撤 利润或期
建行
诉。 后利润的
济宁
2017 年 12 月，建行济宁东 影响
东城
城支行重新提起诉讼。
支
2018 年 4 月，济宁中院一审
行”）
判决兖州煤业在应收账款
质押价值人民币 7,913.12
万元的范围内承担优先偿
还责任。兖州煤业于 2018
年 5 月向山东省高级人民法
院（“山东高院”）提起上
诉，目前二审尚未开庭。
2016 年 4 月，公司以济铁运 本案目前
一
贸违反与公司签订的《煤炭 已进入重
兖州 济铁 诉 审
无 买卖合同》为由，将济铁运 8,000 否 审程序， —
煤业 运贸 讼 重
贸诉至济宁中院，请求法院 尚无法判
审
判令济铁运贸返还公司货 断本次诉
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2018 年半年度报告
款人民币 8,000 万元及相应 讼事项对
资金占用费。 公司本期
2017 年 7 月，济宁中院一审 利润或期
判决济铁运贸向公司支付 后利润的
人民币 8,000 万元货款及相 影响。
应利息。济铁运贸不服一审
判决结果，向山东高院提起
上诉。
2018 年 2 月，山东高院出具
裁定发回济宁中院重审。一
审重审于 2018 年 7 月开庭
审理，济宁中院尚未做出裁
决。
2016 年 1 月 14 日，中建六
交易
局以兖州煤业控股子公司
中心
交易中心建设工程施工合
依据
同纠纷为由向济宁中院提
法院
中建 山东 起诉讼，要求交易中心支付
判决
六局 煤炭 拖欠工程款、融资费用人民
及调
土木 交易 币 5,745.70 万元及相应利
解协
工程 中心 息。 执
议已
有限 有限 诉 2016 年 7 月，济宁中院一审 行 本案已二
无 5,745.70 否 向中
公司 公司 讼 判决交易中心支付人民币 程 审终审
建六
（“ （“ 5,287.69 万元及相应利息、 序
局支
中建 交易 案件受理费人民币 34.43 万
付本
六 中 元、保全费人民币 0.5 万元。
金人
局”） 心”） 山东高院已就本案作出二
民币
审判决，判决驳回上诉，维
300
持原判。
万
2018 年交易中心与中建六
元。
局签订调解协议。
山东 本案目前
兖煤 日照 山东 2017 年 2 月，日照储配煤将 正在履行
日照 腾图 亚滨 腾图公司及山东亚滨能源 一 审 程
港储 投资 能源 有限公司等 9 名连带保证人 序，目前
一
配煤 有限 有限 诉至日照市中级人民法院 尚无法判
诉 审
有限 公司 公司 （“日照中院”），要求腾 3,742.51 否 断本次诉 —
讼 程
公司 （“ 等9 图公司返还货款人民币 讼事项对
序
（“ 腾图 名连 3,742.51 万元及利息，9 名 公司本期
日照 公 带保 连带保证人承担连带赔偿 利润及期
储配 司”） 证人 责任。 后利润的
煤”） 影响。
兖州 日照 诉 2016 年 11 月 23 日，公司以 一 本案目前
无 8,000.00 否 —
煤业 山能 讼 山能国际违反与公司签订 审 正在履行
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2018 年半年度报告
国际 的《煤炭买卖合同》为由， 程 一 审 程
物流 将其诉至日照中院，请求法 序 序，目前
有限 院判令山能国际返还公司 尚无法判
公司 货款人民币 8,000 万元及相 断本次诉
（“ 应资金占用利息。2016 年 讼事项对
山能 12 月 13 日日照中院开庭审 公司本期
国 理，山能国际提出本案与其 利润或期
际”） 他案件有关联，申请中止， 后利润的
法院裁定中止审理。 影响。
2017 年 1 月 20 日，公司以 本案目前
宜昌 宜昌兴发违反与公司签订 正在履行
兴发 的《煤炭买卖合同》为由， 二 审 程
集团 将其诉至济宁中院，请求法 序，尚无
二
有限 院判令宜昌兴发返还公司 法判断本
兖州 诉 审
公司 无 货款人民币 3,502.39 万元 3,502.39 否 次诉讼事 —
煤业 讼 程
（“ 及资金占用利息。 项对公司
序
宜昌 2018 年 5 月，济宁中院一审 本期利润
兴 判决兖州煤业胜诉，宜昌兴 或期后利
发”） 发提起上诉，目前二审尚未 润 的 影
开庭。 响。
涉
嫌
经
山东 2017 年 1 月 16 日，公司以 本案目前
济
东大 东大能源违反与公司签订 进入刑事
犯
能源 的《煤炭合作经营协议》为 侦 查 程
罪
有限 由，将其诉至济宁中院，请 序，尚无
兖州 诉 公
公司 无 求法院判令东大能源偿还 4,953.71 否 法判断对 —
煤业 讼 安
（“ 公司货款人民币 4,953.71 公司本期
机
东大 万元及逾期还款利息。 利润或期
关
能 该案件因涉嫌经济犯罪，法 后利润的
侦
源”） 院依法移送公安机关侦查。 影响。
查
阶
段
新泰 涉
2017 年 2 月 8 日，公司以韩 本案目前
市韩 嫌
庄经贸违反与公司签订的 进入刑事
庄经 经
《煤炭买卖合同》为由，将 侦 查 程
贸有 济
其诉至济宁中院，请求法院 序，尚无
兖州 限公 诉 犯
无 判令韩庄经贸返还公司货 4,596.97 否 法判断对 —
煤业 司 讼 罪
款人民币 4,596.97 万元及 公司本期
（“ 公
相应资金占用利息。 利润或期
韩庄 安
该案件因涉嫌经济犯罪，法 后利润的
经 机
院依法移送公安机关侦查。 影响。
贸”） 关
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2018 年半年度报告
侦
查
阶
段
无锡 本案目前
无锡
市盛 正在履行
市锡
路达 2016 年 11 月 9 日，日照储 一 审 程
南燃
电力 配煤以无锡盛路达违反双 序，目前
料有 一
日照 燃料 方签订的《煤炭买卖合同》 尚无法判
限公 诉 审
储配 有限 为由，将其诉至日照中院， 2,782.74 否 断本次诉 —
司等 讼 程
煤 公司 请求法院判令无锡盛路达 讼事项对
6名 序
（“ 偿还货款人民币 2,782.74 公司本期
连带
无锡 万元及相应逾期还款利息。 利润或期
保证
盛路 后利润的
人
达”） 影响。
杭州
市富
阳天 2017 年 1 月，日照储配煤以 尚无法判
旺煤 违反煤炭买卖合同为由将 断本次诉
中
日照 炭有 富阳天旺起诉至日照中院， 讼事项对
诉 止
储配 限公 无 请求退还货款人民币 6,801 6,801.00 否 公司本期 —
讼 审
煤 司 万元及相应利息。 利润或期
理
（“ 本案目前因富阳天旺进入 后利润的
富阳 破产程序，案件中止审理。 影响。
天
旺”）
2017 年 6 月 29 日，建设银
行古槐路支行以金融借款
济宁
合同纠纷为由，将济宁燎
中国 市燎
原、兖州煤业等 8 名被告诉
建设 原贸 本案目前
至济宁中院，要求济宁燎原
银行 易有 正在履行
偿还借款本金人民币
济宁 限责 一 审 程
9,585.96 万元及相应利息。
古槐 任公 序，尚无
因济宁燎原将其对兖州煤 一
路支 司 法判断本
兖州 诉 业的应收账款人民币 9,052 审
行 （“ 9,052.00 否 次诉讼事 —
煤业 讼 万元（涉嫌伪造）向建设银 程
（“ 济宁 项对公司
行古槐路支行做了质押，建 序
建设 燎 本期利润
设银行古槐路支行要求公
银行 原”） 或期后利
司在应收账款范围内履行
古槐 等6 润 的 影
付款义务。
路支 名连 响。
济宁中院于 2018 年 1 月 24
行”） 带保
日开庭审理，公司向法院申
证人
请对相关证据材料中的印
章进行司法鉴定，印章鉴定
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2018 年半年度报告
结果为假。
经调查核实，公司认为济宁
燎原涉嫌伪造公司印章，在
金融机构办理应收账款质
押借款业务。
公司向法院申请对相关证
据材料中的印章进行司法
鉴定，相关鉴定工作正在进
行中，尚未获得印章鉴定结
论。
2017 年 4 月 18 日，济宁城
建投向济宁中院提起诉讼，
济宁 要求交易中心支付济宁高
高新 新区创新大厦转让余款人
城建 民币 6,514.31 万元及相应 交易
投资 违约金。交易中心认为，依 执 中心
有限 交易 诉 据双方于 2013 年 4 月 19 日 行 本案已二 正在
无 6,514.31 否
公司 中心 讼 签订的《济宁高新区创新大 程 审终审 落实
（“ 厦转让协议》，目前尚不具 序 执
济宁 备剩余转让价款的付款条 行。
城建 件。
投”） 2017 年 12 月 20 日，山东高
院就本案作出二审终审判
决，交易中心二审败诉。
镇江
2017 年 8 月 13 日，公司控
市天
股子公司日照储配煤的全
韵贸
资子公司兖煤东启将绿地
易有
凌港、镇江天韵、江苏极草
限公
上海 诉至上海市第一中级人民
青岛 司 本案目前
绿地 法院，请求法院判令依法解
兖煤 （“ 进入二审
凌港 除兖煤东启与绿地凌港签
东启 镇江 程序，目
电力 订的《煤炭供需合同》，并
能源 天 二 前尚无法
燃料 请求法院判令返还已付货
有限 韵” 诉 审 判断本次
有限 款人民币 8,220.62 万元及 8,220.62 否 —
公司 ）、 讼 程 诉讼事项
公司 相应利息，镇江天韵、江苏
（“ 江苏 序 对公司本
（“ 极草承担连带还款责任。
兖煤 极草 期利润或
绿地 2018 年 6 月 6 日，上海市第
东 生物 期后利润
凌 一中级人民法院做出一审
启”） 科技 的影响。
港”） 判决。鉴于一审判决未能达
有限
到诉讼目的，兖煤东启向上
公司
海市高级人民法院提起上
（“
诉，目前法院尚未做出裁
江苏
决。
极
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2018 年半年度报告
草”）
承担
连带
还款
责任
2017 年 6 月，厦门信达以买
卖合同纠纷为由，分三个案
件向厦门市湖里区人民法
院起诉中垠物流和兖州煤
业，要求中垠物流返还货款
本金合计人民币 3,171.16
万元及相应利息，要求兖州
煤业承担连带责任。
2017 年 6 月公司向法院提 本案目前
出管辖权异议，法院裁定该 正在履行
案三起案件与另外一起相 一 审 程
关案件（同为厦门信达诉中 序，目前
一
垠物流和兖州煤业合同纠 尚无法判
厦门 中垠 兖州 诉 审
纷案）合并，涉案本金合计 9,110.00 否 断本次诉 —
信达 物流 煤业 讼 程
人民币 9,110 万元，由厦门 讼事项对
序
中院审理。 公司本期
2018 年 7 月 17 日厦门中院 利润或期
开庭审理，尚未做出裁决。 后利润的
经本公司调查核实，原告提 影响。
交的相关证据中使用的公
司及中垠物流印章均涉嫌
伪造，本案涉及第三方及相
关责任人涉嫌伪造公司印
章实施合同诈骗，公司已依
法向公安机关报案并获得
立案，公安机关已对相关人
员实施了刑事措施。
(三) 其他说明
□适用√不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改
情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人，没有受到有权机关调
查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门给予重大行政
处罚及证券交易所公开谴责的情况。
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期
未清偿等不诚信的情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联/关连交易
本集团的关联/关连交易主要是本集团与控股股东兖矿集团（包括除本集团以外的兖矿集
团其他附属公司）、青岛世纪瑞丰集团有限公司（“世纪瑞丰”）、Glencore Coal Pty Ltd
（“嘉能可”）及其附属公司、双日株式会社（“双日公司”）及其附属公司之间的关联/
关连交易。
(一)与日常经营相关的关联/关连交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）报告期内与兖矿集团持续性关联/关连交易协议审批及执行情况
①商品和服务供应及保险金持续性关联/关连交易
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2018 年半年度报告
公司 2018 年 1 月 26 日召开的 2018 年度第一次临时股东大会，审议批准了公司与控股股
东兖矿集团签署的《材料物资供应协议》、《劳务及服务互供协议》、《保险金管理协议》、
《产品、材料物资供应及设备租赁协议》、《大宗商品购销协议》，确定了每项协议所限定
交易在 2018 年至 2020 年每年的交易金额上限。
除《保险金管理协议》外，确定价格的主要方式有：国家规定的价格；市场价格；以实
际成本为基础厘定交易价格。交易的费用可一次性或分期支付。每个公历月的最后一个营业
日就当月到期应支付给另一方或应向另一方收取的有关持续性关联/关连交易款项登记入账。
每个公历月发生的持续性关联/关连交易款项应于紧随下一个月度内结算完毕，但不包括当时
尚未完成交易所涉及款项和仍有争议的款项。
2018 年上半年本集团向控股股东销售商品、提供服务收取的费用总金额为 10.47 亿元；
控股股东向本集团销售商品、提供服务收取的费用总金额为 10.37 亿元。
2018 年上半年本集团与控股股东购销商品、提供服务发生的持续性关联/关连交易如下
表：
2018 年上半年 2017 年上半年
关联/关连交
占营业收 占营业收
金额（千元） 金额（千元） 易额增减（%）
入比例（%） 入比例（%）
本集团向控股股东
1,046,944 1.37 770,330 0.95 35.91
销售商品、提供服务
控股股东向本集团
1,037,120 1.36 887,727 1.10 16.83
销售商品、提供服务
2018 年上半年本集团向控股股东销售煤炭对本集团利润的影响如下表：
营业收入（千元） 营业成本（千元） 毛利（千元）
向控股股东销售煤炭 637,959 287,082 350,877
根据《保险金管理协议》，控股股东就本集团职工的基本养老保险金、基本医疗保险金、
补充医疗保险金、失业保险金、生育保险金和工伤保险金（“保险金”）免费提供管理及转
缴服务。2018 年上半年本集团向控股股东实际支付了保险金 4.43 亿元。
②金融服务持续性关联/关连交易
公司 2017 年 6 月 29 日召开的 2016 年年度股东周年大会，审议批准兖矿财务公司与兖矿
集团签署《金融服务协议》，约定了兖矿财务公司向兖矿集团提供存款、综合授信以及其他
金融服务及其所限定交易在 2017-2019 年度每年的交易金额上限。
2018 年 6 月 30 日兖矿集团在兖矿财务公司的存款本息余额为 95.13 亿元，综合授信余
额为 70.73 亿元，2018 年上半年发生的金融服务费用为 868 千元。
③清洁能源技术使用持续性关联/关连交易
公司 2016 年 10 月 11 日召开的第六届董事会第二十五次会议，审议批准公司控股子公司
兖煤蓝天清洁能源有限公司（“蓝天公司”）与兖矿科技有限公司签署《技术使用许可合同》
及其所限定交易在 2016 年 10 月 11 日至 2018 年 12 月 31 日的交易金额上限。确定价格的主
要方式是实际成本价格加合理利润。
2018 年上半年未发生相关费用。
④化工项目委托管理关联/关连交易
公司 2018 年 1 月 26 日召开的 2018 年度第一次临时股东大会，审议批准了公司与控股股
东兖矿集团签署的《化工项目委托管理协议》及其所限定交易在 2018 年至 2020 年每年的交
易金额上限。确定价格的主要方式是以实际成本为基础厘定价格。
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2018 年半年度报告
根据《化工项目委托管理协议》，兖矿集团向本集团提供化工项目委托管理和代理销售
服务，年度考核后支付委托管理费用。
截至本报告期末，本集团未向兖矿集团支付委托管理费用。
上述持续性关联/关连交易协议限定的 2018 年度交易金额上限及 2018 年上半年实际交易
情况如下：
2018 年交易 2018 年 1-6 月
序号 关联/关连交易类别 执行依据 金额上限 实际执行金额
（千元） （千元）
1 从控股股东采购材料物资和设备 《材料物资供应协议》 300,000 60,692
2 接受控股股东劳务及服务 2,907,000 815,772
《劳务及服务互供协议》
3 向控股股东提供劳务及服务 177,100 15,439
控股股东就本集团职工的保险金免
4 《保险金管理协议》 1,379,400 443,200
费提供管理及转缴服务
向控股股东销售产品、材料物资及设 《产品、材料物资供应及设
5 3,837,300 1,031,505
备租赁 备租赁协议》
向控股股东采购大宗商品 4,500,000 160,656
6 《大宗商品购销协议》
向控股股东销售大宗商品 3,641,000 0
存款余额 10,000,000 9,512,977
向控股股东提
7 综合授信 《金融服务协议》 7,500,000 7,072,590
供金融服务
金融服务手续费 3,900 868
8 使用控股股东清洁能源技术 《技术使用许可合同》 5,000 0
控股股东就化工项目提供委托管理
5,500 0
服务
9 《化工项目委托管理协议》
控股股东就化工项目提供销售代理
14,500 0
服务
（2）报告期内与世纪瑞丰持续性关联/关连交易协议审批及执行情况
公司 2018 年 1 月 26 日召开的 2018 年度第一次临时股东大会，审议批准了公司与世纪瑞
丰签署的《大宗商品互供协议》，确定了该协议所限定交易在 2018 年至 2020 年每年的交易
金额上限。有关大宗商品的价格按照市场价格确定。交易的费用可一次性或分期支付。双方
最迟须于每个公历月的最后一个营业日就当月到期应支付给另一方或应向另一方收取的有关
持续性关联/关连交易款项登记入账。每个公历月发生的持续性关联/关连交易款项应于紧随
下一个月度内结算完毕，但不包括当时尚未完成交易所涉及款项和仍有争议的款项。
2018 年本集团向世纪瑞丰销售大宗商品的年度上限金额为 17.33 亿元，世纪瑞丰向本集
团销售大宗商品的年度上限金额为 13.15 亿元。
2018 年上半年，本集团向世纪瑞丰销售大宗商品的总金额为 7.36 亿元，占本集团 2018
年上半年营业收入的 1.0%；世纪瑞丰向本集团销售大宗商品的总金额为 1.38 亿元，占本集
团 2018 年上半年采购总额的 0.3%。
（3）报告期内与嘉能可集团持续性关联/关连交易协议审批与执行情况
①煤炭销售持续性关联/关连交易
公司 2018 年 6 月 29 日召开的第七届董事会第十五次会议，审议批准了兖煤澳洲与嘉能
可签署的《嘉能可煤炭销售框架协议》（“本协议”）及其所限定交易在 2018 年至 2020 年
每年的交易金额上限。确定价格的主要方式是：以市场价格为基础，并考虑相关行业基准和
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2018 年半年度报告
指数进行调整。交易款项支付时间由双方根据国际惯例及本协议所适用的法律法规来确定，
在具体煤炭买卖协议中详细约定。
2018 年本集团向嘉能可及其附属公司销售煤炭的年度上限金额为 3.5 亿美元。2018 年上
半年，此项关联/关连交易发生金额约 1.09 亿美元，占本集团 2018 年上半年营业收入的 1.0%。
②煤炭购买持续性关联/关连交易
公司 2018 年 8 月 24 日召开的 2018 年度第二次临时股东大会，审议批准了兖煤澳洲与嘉
能可签署的《HVO 销售合约》及其所限定交易在 2018 年至 2020 年每年的交易金额上限。《HVO
销售合约》约定：兖煤澳洲附属公司亨特谷煤炭销售公司根据其与客户订立的每份销售协议
收取的总金额及相应的产品配额，分别支付给兖煤澳洲及嘉能可相应的交易款项。亨特谷煤
炭销售公司应不迟于在收到客户付款后的三个营业日内，向兖煤澳洲及嘉能可支付交易价款。
2018 年本集团向嘉能可购买《HVO 销售合约》项下的权益煤炭年度上限金额为 7.5 亿美
元。2018 年上半年，此项关联/关连交易发生金额约 1.36 亿美元，占本集团 2018 年上半年
采购总额的 1.8%。
公司 2018 年 8 月 24 日召开的 2018 年度第二次临时股东大会，审议批准了兖煤澳洲与嘉
能可签署的《煤炭购买框架协议》及其所限定交易在 2018 年至 2020 年每年的交易金额上限。
《煤炭购买框架协议》项下采用的最终交易价格，是在公平磋商的基础上，按照正常商业条
款，参照相关类型煤炭当时的市场价格而最终确定。交易款项支付时间由双方根据国际惯例
及本协议所适用的法律法规来确定，在具体煤炭买卖协议中详细约定。
2018 年本集团向嘉能可及其附属公司购买《煤炭购买框架协议》项下的煤炭的年度上限
金额为 3.5 亿美元。2018 年上半年，此项关联/关连交易发生金额约 0.17 亿美元，占本集团
2018 年上半年采购总额的 0.2%。
③煤炭销售服务持续性关联/关连交易
公司 2018 年 8 月 24 日召开的 2018 年度第二次临时股东大会，审议批准了兖煤澳洲与嘉
能可签署的《HVO 服务协议》及其所限定交易在 2018 年至 2020 年每年的交易金额上限。根
据该协议，兖煤澳洲的控股附属公司亨特谷运营公司需向嘉能可支付：(1)其为亨特谷合资企
业或亨特谷煤炭销售公司提供有关服务时所产生的所有成本、费用及开支；(2)嘉能可提供有
关服务时所产生的非现场所有成本、费用及开支（“一般费用”）。在确定一般费用时，按
照公平合理的原则，参考嘉能可在执行没有特定地点的类似服务时所产生的所有成本、费用
及开支。双方同意每月结束后，嘉能可向亨特谷运营公司提供月度发票，亨特谷运营公司必
须在收到发票后的五个工作日内予以支付。
2018 年本集团向嘉能可购买服务的年度上限金额为 1800 万美元。2018 年上半年，此项
关联/关连交易发生金额约 104 万美元。
（4）报告期内与双日公司持续性关联/关连交易协议审批与执行情况
公司 2018 年 8 月 24 日召开的 2018 年度第二次临时股东大会，审议批准了：①兖煤澳洲
与双日公司签署的《兖煤澳洲与双日公司煤炭销售框架协议》及其所限定交易在 2018 年至
2020 年每年的交易金额上限；②公司全资附属公司新泰克控股有限公司（“新泰克”）与双
日公司签署的《新泰克与双日公司煤炭销售框架协议》及其所限定交易在 2018 年至 2020 年
每年的交易金额上限。上述两协议项下采用的最终交易价格，是在公平磋商的基础上，按照
正常商业条款，参照相关类型煤炭当时的市场价格而最终确定。交易款项支付时间由双方根
据国际惯例及本协议所适用的法律法规来确定，在具体煤炭买卖协议中详细约定。
上述两协议项下年度上限交易金额分别为 1 亿美元和 1.5 亿美元，合计为 2.5 亿美元。
2018 年上半年，本集团向双日公司及其附属公司销售煤炭约 0.61 亿美元，占本集团 2018 年
上半年营业收入的 0.5%。
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2018 年半年度报告
3、临时公告未披露的事项
□ 适用 √不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
完成沃克沃斯合资企业股权收购
经 2017 年 9 月 26 日召开的公司第七届董事会第四次会议讨论审议，批准兖煤澳洲行使沃克
沃斯合资企业买入期权，即以 2.3 亿美元收购 Mitsubishi Development Pty Ltd 所持的沃克
沃斯合资企业 28.898%权益。2018 年 3 月 7 日，兖煤澳洲行使了该买入期权。
有关详情请见日期为 2017 年 9 月 26 日的第七届董事会第四次会议决议公告、关联/关连交易公告
和 2018 年 3 月 7 日的进展公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中
国境内《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
交易价格与
转让
关联 交易对公司经 账面价值或
关联 关联交 转让资 转让资 资产
关联关 关联交易内 转让 交易 营成果和财务 评估价值、
关联方 交易 易定价 产的账 产的评 获得
系 容 价格 结算 状况的影响情 市场公允价
类型 原则 面价值 估价值 的收
方式 况 值差异较大
益
的原因
兖矿科技 母公司 收购 收购兖矿科 依据评 6,891 8,254 8,254 分期 不适 不会对公司现 不适用
有限公司 的全资 股权 技有限公司 估价值 付款 用 在及将来的财
子公司 持有的蓝天 定价 务状况、经营成
公司 19%股权 果产生较大影
响
山东融裕 母公司 收购 收购山东融 依据评 3,627 4,344 4,344 分期 不适 不会对公司现 不适用
金谷创业 的控股 股权 裕金谷创业 估价值 付款 用 在及将来的财
投资有限 子公司 投资有限公 定价 务状况、经营成
公司 司持有的蓝 果产生较大影
天公司 10%股 响
权
资产收购、出售发生的关联交易说明
经 2018 年 7 月 30 日召开的总经理办公会讨论审议，批准公司收购兖矿科技有限公司持有的
蓝天公司 19%股权，山东融裕金谷创业投资有限公司持有的蓝天公司 10%股权，上述两家公司
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为本公司控股股东兖矿集团附属公司，与上述两家公司进行的股权收购交易构成关联/关连交
易。
根据公司总经理办公会决议，公司将以第三方评估报告所确定的评估价值为基准确定收购价
格。即以 8,254 千元收购兖矿科技有限公司持有的蓝天公司 19%股权；4,344 千元收购山东融
裕金谷创业投资有限公司持有的蓝天公司 10%股权。
截至本报告披露日，该交易正在履行相关审批程序。
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关连/关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
关联方向上市公司提
向关联方提供资金
供资金
关联方 关联关系
期初 发生 期末 期初余 期末余
发生额
余额 额 余额 额 额
兖矿集团 控股股东 63.97 52.77 75.91 103.75 125.29 122.87
世纪瑞丰 其他关联人 3.18 9.45 0.07 0 3.35 0.0009
嘉能可及其附 其他关联人
0 7.00 0 0.55 10.11 0
属共公司
双日公司及其 其他关联人
0 3.93 0 0 0 0
附属公司
合计 67.15 73.15 75.98 104.30 138.75 122.87
关联债权债务形成原因 双方互相销售商品、提供服务等
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 无重大影响
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(五)其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六)其他
√适用 □不适用
根据香港上市规则，载于按国际财务报告准则编制的财务报表附注“关联公司结余及交易”的若
干关联方交易亦构成香港上市规则第 14A 章定义的持续关连交易，且本公司确认该等交易已遵守
香港上市规则第 14A 章下的披露规定。
除本节所披露重大关连交易事项外，报告期内本集团概无其他根据香港上市规则须于本报告中披
露之重大关连交易。
十一、重大合同及其履行情况
1. 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2. 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 92.58
报告期末对子公司担保余额合计（B） 397.86
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 397.86
担保总额占公司净资产的比例(%) 69.34
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 95.89
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 110.98
上述三项担保金额合计（C+D+E） 206.87
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 1.以前期间发生并延续至本报告期的对外担保情况
经2011年年度股东周年大会审议批准，公司为控股子公司兖
煤澳洲股权收购项目提供担保30.4亿美元。截至2018年6月
30日，上述贷款余额为20.45亿美元，由兖州煤业向兖煤澳
洲提供14.30亿美元担保和51.41亿元人民币担保。
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经2012年度第二次临时股东大会审议批准，公司为全资附属
公司兖煤国际资源发行10亿美元境外公司债券提供担保。截
至2018年6月30日，上述担保余额为2.2762亿美元。
经2012年年度股东周年大会审议批准,公司为全资子公司兖
煤国际3亿美元贷款提供20.81亿元人民币担保。截至2018年
6月30日，上述担保余额为2亿美元。
经2014年年度股东周年大会审议批准，公司开具银行保函为
全资子公司兖煤国际1亿美元贷款提供担保。截至2018年6月
30日，上述担保余额为1亿美元。
经2015年年度股东周年大会审议批准，公司为全资附属公司
兖煤国际贸易有限公司提供0.2亿美元担保。截至2018年6月
30日，上述担保余额为0.2亿美元。
经2016年年度股东周年大会审议批准，公司为全资子公司兖
煤国际1.9亿美元借款提供担保。截至2018年6月30日，上述
担保余额为1.9亿美元。
经2016年年度股东周年大会审议批准，公司为全资附属公司
兖煤国际资源发行5亿美元债券提供担保。截至2018年6月30
日，上述担保余额为5亿美元。
经2016年年度股东周年大会审议批准，公司为控股子公司青
岛中垠瑞丰国际贸易有限公司（“青岛中垠瑞丰”）提供21
亿元人民币担保。截至2018年6月30日，上述担保余额为9亿
元人民币。
经2016年年度股东周年大会审议批准，公司为控股子公司中
垠融资租赁提供22.94亿元人民币担保。截至2018年6月30
日，上述担保余额为15.08亿元人民币。
经2016年年度股东周年大会审议批准，公司为全资子公司青
岛中兖提供10亿元人民币担保。截至2018年6月30日，上述
担保余额为10亿元人民币。
截至2018年6月30日，兖煤澳洲及其子公司因经营必需共有
履约押金和保函8.9亿澳元。
2.报告期内发生的担保情况
经2016年年度股东周年大会审议批准，报告期内，公司为控
股子公司青岛中垠瑞丰提供13亿元人民币担保；为控股子公
司中垠融资租赁提供11.5亿元人民币担保；为全资子公司青
岛中兖提供8.5亿元人民币担保；为全资附属公司兖煤国际
贸易有限公司提供0.5亿美元担保；为全资子公司兖煤国际
提供15.69亿港币担保。
经2017年年度股东周年大会审议批准，报告期内，公司为控
股子公司青岛中垠瑞丰提供0.5亿美元担保；为全资子公司
青岛中兖提供1.8亿元人民币担保。
经2017年年度股东周年大会审议批准，兖煤澳洲及其子公司
每年向附属公司提供不超过12亿澳元日常经营担保额度。截
至2018年6月30日，兖煤澳洲及其子公司因经营必需共发生
履约押金和保函7.8亿澳元。
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注：上表乃按中国会计准则编制，并按照 2018 年 6 月 30 日的汇率，即 1 美元=6.6166 元人民币、
1 澳元=4.8633 元人民币、1 港币=0.8431 元人民币进行计算。
除上述披露外，公司不存在报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同，无对外提供担保。
3. 其他重大合同
□适用 √不适用
4. 其他重大事项
（1）非公开发行 A 股股票
经 2017 年 8 月 25 日召开的 2017 年度第二次临时股东大会、2017 年度第三次 A 股类别股东大会
及 2017 年度第三次 H 股类别股东大会审议批准，公司将采取向特定投资者非公开发行的方式发行
合计不超过 6.47 亿股（含 6.47 亿股）境内上市的人民币普通股（A 股），发行价格不低于定价
基准日前二十个交易日公司股票交易均价的 90%，定价基准日为本次非公开发行股票发行期首日，
募集资金总额预计不超过人民币 70 亿元（“本次发行”），扣除发行费用后的募集资金净额拟用
于收购联合煤炭 100%股权。
根据监管部门的监管要求，并结合美元汇率走势及市场预测情况，经公司 2018 年 4 月 24 日召开
的第七届董事会第十二次会议审议批准，将募集资金总额调整为不超过人民币 63.5 亿元。本次发
行尚需中国证监会核准后方可实施。
本次发行决议及授权的有效期均为前述股东大会审议通过之日起十二个月（即有效期至 2018 年 8
月 24 日）。鉴于公司本次发行的申请尚在证监会审核过程中，考虑到本次发行决议的有效期和授
权有效期即将到期，为确保本次发行的顺利进行，经 2018 年 8 月 24 日召开的 2018 年度第二次临
时股东大会、2018 年度第二次 A 股类别股东大会及 2018 年度第二次 H 股类别股东大会审议批准，
延长本次发行决议的有效期至 2019 年 8 月 24 日；经 2018 年 8 月 24 日召开的 2018 年度第二次临
时股东大会审议批准，延长授权董事会办理本次发行相关事项的有效期至 2019 年 8 月 24 日。
有关详情请见日期为 2017 年 3 月 31 日、2017 年 4 月 28 日、2017 年 6 月 29 日、2017 年 8 月 25
日、2017 年 12 月 15 日的非公开发行 A 股股票相关公告，2017 年 12 月 27 日的非公开发行股票申
请获得中国证监会受理的公告，2018 年 2 月 9 日的关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次
反馈意见通知书》的公告及 2018 年 4 月 24 日、2018 年 6 月 29 日、2018 年 8 月 24 日的相关公告，
该等披露资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内的《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》。
（2）改聘香港公司注册处授权代表及变更公司香港主要营业地址
经公司 2018 年 2 月 13 日召开的第七届董事会第十次会议审议批准，改聘梁颖娴女士担任本公司
于香港接受送达法律程序文件及通知之授权代表("授权代表")，罗雅婷女士不再担任该授权代表；
公司香港主要营业地址变更为香港湾仔皇后大道东 28 号金钟汇中心 18 楼。
经公司 2018 年 8 月 6 日召开的第七届董事会第十六次会议审议批准，公司香港主要营业地址变更
为香港湾仔皇后大道东 248 号阳光中心 40 楼。
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有关详情请见日期为 2018 年 2 月 13 日的第七届董事会第十次会议决议公告及日期为 2018 年 8
月 6 日的第七届董事会第十六次会议决议公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公
司网站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（3）认购浙商银行增发的 H 股股份
经公司 2018 年 3 月 23 日召开的第七届董事会第十一次会议审议批准，公司境外全资附属公司兖
煤国际以每股 4.80 港元的价格，认购了浙商银行在香港联交所增发的 4.20 亿股 H 股股份（“本
次投资”），并于 2018 年 3 月 29 日完成了交割。
浙商银行于 2018 年 3 月 23 日订立配售协议，在香港联交所增发 7.59 亿股 H 股股份（“本次发行”），
占浙商银行发行前总股本的约 4.23%及发行后总股本的约 4.05%；占发行前浙商银行现有 H 股股本
总额的 20%及发行后 H 股股本总额的约 16.67%。
本次投资前，公司持有浙商银行约 5.14 亿股 H 股股份，占浙商银行本次发行前总股本的约 2.86%；
按照浙商银行本次发行的数量及公司本次认购的数量计算，本次投资完成后，公司持有浙商银行
约 9.34 亿股股份，占本次发行完成后浙商银行总股本的约 4.99%。
有关详情请见日期为 2018 年 3 月 23 日的第七届董事会第十一次会议决议公告及关于认购浙商银
行股份有限公司增发股份暨对外投资公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网
站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（4）改聘公司证券事务代表
经公司 2018 年 4 月 27 日召开的第七届董事会第十三次会议审议批准，聘任向瑛女士为公司证券
事务代表。
有关详情请见日期为 2018 年 4 月 27 日的关于改聘证券事务代表的公告。该等资料载于上交所网
站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（5）兖煤澳洲配股发行新股并在澳交所和/或香港联交所上市
经公司 2018 年 6 月 29 日召开的第七届董事会第十五次会议审议批准，公司境外控股子公司兖煤
澳洲配股发行新股并在澳大利亚证券交易所（“澳交所”）和/或香港联交所上市（“本次发行”）；
批准公司放弃认购本次发行中所获配的股份；授权公司董事长或其授权代表，全权处理本次发行
涉及公司的全部事宜。本次发行尚待香港联交所审批。
有关详情请见日期为 2018 年 6 月 29 日的第七届董事会第十五次会议决议公告、关于控股子公司
兖州煤业澳大利亚有限公司拟向香港联交所申请双地上市的提示性公告。该等资料载于上交所网
站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（6）合资成立新垠联有限公司
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经公司 2018 年 7 月 16 日召开的总经理办公会审议批准，由公司全资子公司兖煤国际与荣辉国际
集团有限公司合资成立新垠联有限公司，新垠联有限公司注册资本 6000 万美元，兖煤国际持股
51%，荣辉国际集团有限公司持股 49%。
（7）调整公司机构设置
经公司 2018 年 2 月 13 日召开的第七届董事会第十次会议审议批准，公司对部分机构进行调整。
撤销信息管理部，信息管理部 ERP、内控等职能和人员，整体划入会计服务中心。生产技术部（通
防部）、安全监察部（调度指挥中心）不再合署办公，生产技术部（通防部）分设为生产技术部、
通防部；安全监察部（调度指挥中心）分设为安全监察部、调度指挥中心。
有关详情请见日期为 2018 年 2 月 13 日的第七届董事会第十次会议决议公告。该等资料载于上交
所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》。
十二、上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
本集团按照国家精准扶贫规划，根据企业实际，积极履行社会责任，做好各项扶贫捐赠工作，与
地方共谋发展，与社会共建和谐，为扶贫攻坚贡献一份力量。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用□不适用
2018 年上半年，本集团积极开展各项精准扶贫工作，主动承担社会责任。根据山东省委、省政府
要求，派驻 3 名第一书记定点帮扶菏泽市三个贫困村庄，对三个村庄的党建工作、基础设施建设、
产业发展和贫困户精准扶贫等进行重点帮扶，投入帮扶资金 220 万元。菏泽能化积极响应郓城县
扶贫规划，向该县扶贫办公室捐款 190 万元，用于郓城扶贫开发；并向郓城县支援冬季取暖用煤
2,285.58 吨，合计约 120 万元。鄂尔多斯能化荣信化工向内蒙古达拉特旗经济开发区提供扶贫捐
款 30 万元；鄂尔多斯能化安源煤矿向居民发放冬季取暖及生活用煤 4,651 吨,合计约 104 万元,
树立了公司对外开发良好品牌形象。在集团内部坚持开展精准帮扶送温暖活动，为 5,618 户困
难职工家庭发放慰问金 505 万元；为 100 多户无供养遗属发放救助金 30 余万元；走访慰问生
活困难党员、老党员和老干部 342 名，发放慰问金 26 万余元。
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况 1,320
其中：1.资金 1,096
2.物资折款 224
二、分项投入
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1.社会扶贫 440
其中：1.1 东西部扶贫协作投入金额 30
1.2 定点扶贫工作投入金额 410
2.其他项目 880
其中：2.1.项目个数（个） 5
2.2.投入金额 880
2.3.其他项目说明 向扶贫地区支援用煤，帮扶困难职工家
庭，救助无供养遗属，慰问困难老党员。
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用□不适用
根据山东省委、省政府要求，公司派驻 3 名第一书记定点帮扶菏泽市三个贫困村庄，制定两年工
作规划。2018 年上半年投入帮扶资金 220 万元，用于三个村庄的基础设施建设、产业发展和贫困
户精准扶贫等项目。
5. 后续精准扶贫计划
√适用□不适用
兖州煤业始终把精准扶贫工作作为公司践行社会责任的有效途径。2018 年下半年，兖州煤业将一
如既往地按照国家和地方政府相关精准扶贫工作规划，结合自身实际，积极采取多项措施保障精
准扶贫工作取得实效。
十三、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
报告期内，本集团未发生重大环境污染事故，未因重大环境保护违法行为受到环保监管部门处罚。
本集团严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华
人民共和国水污染防治法（二次修正版）》、《中华人民共和国环境影响评价法》等法律法规要
求。按照《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）、《锅炉大气污染物排放标准》
（GB13271-2014）、《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006）等标准要求以及国家《国家
“十三五”节能减排综合工作方案》相关规定，积极开展污染治理，实现达标排放。
2018 年上半年本集团所属煤矿废水污染防治及煤场扬尘治理设施完备，运行稳定，主要污染物 COD、
氨氮、PM10 等均实现达标排放。所属电厂锅炉废气治理设施完备，运行稳定，主要污染物烟尘、
二氧化硫、氮氧化物等均实现达标排放。所属化工企业工业污水、锅炉烟气治理设施完备，运行
稳定，主要污染物 COD、氨氮、烟尘、二氧化硫、氮氧化物等均实现达标排放。本集团不断完善
环保管理体制，规范节能环保管理流程和工作程序，从源头防范环境污染和生态破坏，努力构建
资源节约与环境友好型企业。
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本集团各重点排污单位均申请了排污许可证，按要求排放污染物，符合相关环保标准要求，在污
染物总量许可控制范围内。本集团列入环境保护部门公布的 2018 年重点排污单位环境信息如下：
（1）南屯煤矿（山东省重点排污单位）
污染物类别：生产废水
主要污染物：化学需氧量（COD）、氨氮
排放方式：经污水处理站处理后排入收纳水体
排放标准：《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006)、《山东省南水北调沿线水污染物综合
排放标准》（DB37／599-2006）
污染物年许可排放量：化学需氧量（COD）24.1 吨，氨氮 0.65 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放化学需氧量（COD）0 吨，氨氮 0 吨
（2）东滩煤矿（生产废水山东省重点排污单位、生活废水国家重点排污单位）
污染物类别：生产废水、生活废水
主要污染物：化学需氧量（COD）、氨氮
排放方式：经污水处理站处理后排入收纳水体
排放标准：《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006)、《山东省南水北调沿线水污染物综合
排放标准》（DB37／599-2006）、《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）
污染物年许可排放量：化学需氧量（COD）9.78 吨，氨氮 0.4 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放化学需氧量（COD）1.52 吨，氨氮 0.22 吨
（3）鲍店煤矿（山东省重点排污单位）
污染物类别：生产废水、生活废水
主要污染物：化学需氧量（COD）、氨氮
排放方式：经污水处理站处理后排入收纳水体
排放标准：《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006)、《山东省南水北调沿线水污染物综合
排放标准》（DB37／599-2006）
污染物年许可排放量：化学需氧量（COD）103.81 吨，氨氮 5.4 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放化学需氧量（COD）21.67 吨，氨氮 0.06 吨
（4）兴隆庄煤矿（生产废水山东省重点排污单位、生活废水国家重点排污单位）
污染物类别：生产废水、生活废水
主要污染物：化学需氧量（COD）、氨氮
排放方式：经污水处理站处理后排入收纳水体
排放标准：《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006)、《山东省南水北调沿线水污染物综合
排放标准》（DB37／599-2006）、《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）
污染物年许可排放量：化学需氧量（COD）109 吨，氨氮 5.5 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放化学需氧量（COD）1.83 吨，氨氮 0.20 吨
（5）济宁二号煤矿（山东省重点排污单位）
污染物类别：生产废水、生活废水
主要污染物：化学需氧量（COD）
排放方式：经污水处理站处理后排入收纳水体
排放标准：《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006)、《山东省南水北调沿线水污染物综合
排放标准》（DB37／599-2006）
污染物年许可排放量：化学需氧量（COD）30.7 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放化学需氧量（COD）11.17 吨
（6）济宁三号煤矿（山东省重点排污单位）
污染物类别：生产废水、生活废水
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主要污染物：化学需氧量（COD）
排放方式：经污水处理站处理后排入收纳水体
排放标准：《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006)、《山东省南水北调沿线水污染物综合
排放标准》（DB37／599-2006）
污染物年许可排放量：化学需氧量（COD）40.48 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放化学需氧量（COD）2.84 吨
（7）杨村煤矿（山东省重点排污单位）
污染物类别：生产废水、生活废水
主要污染物：化学需氧量（COD）
排放方式：经污水处理站处理后排入收纳水体
排放标准：《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006)、《山东省南水北调沿线水污染物综合
排放标准》（DB37／599-2006）
污染物年许可排放量：化学需氧量（COD）33.19 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放化学需氧量（COD）14.47 吨
（8）菏泽能化赵楼煤矿（山东省重点排污单位）
污染物类别：生产废水、生活废水
主要污染物：化学需氧量（COD）
排放方式：经污水处理站处理后排入收纳水体
排放标准：《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006)、《山东省南水北调沿线水污染物综合
排放标准》（DB37／599-2006）
污染物年许可排放量：化学需氧量（COD）95.42 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放化学需氧量（COD）5.56 吨
（9）兖煤矿业工程有限公司（山东省重点排污单位）
污染物类别：生产废水、生活废水
主要污染物：化学需氧量（COD）
排放方式：经污水处理站处理后排入收纳水体
排放标准：《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006)、《山东省南水北调沿线水污染物综合
排放标准》（DB37／599-2006）
污染物年许可排放量：化学需氧量（COD）12.53 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放化学需氧量（COD）2.58 吨
（10）华聚能源所属电厂及菏泽能化赵楼电厂（国家重点排污单位）
污染物类别：锅炉烟气
主要污染物：颗粒物、二氧化硫（SO2）、氮氧化物（NOX）
排放方式：经净化处理后排入大气
排放标准：《山东省火电厂大气污染物排放标准》（DB37/664-2013）
污染物年许可排放量：颗粒物 127.2 吨，二氧化硫（SO2）593.1 吨，氮氧化物（NOX）1246.6 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放：颗粒物 14 吨，二氧化硫（SO2）41 吨，氮氧化物（NOX）
298 吨
（11）山西能化天池煤矿（晋中市重点排污单位）
污染物类别：锅炉烟气、生产废水、生活污水
主要污染物：二氧化硫（SO2）、氮氧化物（NOX）、化学需氧量（COD）
排放方式：烟气经净化处理后排入大气；污水经污水处理站处理后重复利用，不外排
排放标准：《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）、《煤炭工业污染物排放标准》
（GB20426-2006)
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2018 年半年度报告
污染物年许可排放量：二氧化硫（SO2）46.82 吨，氮氧化物（NOX）46.82 吨，化学需氧量（COD）
25 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放：二氧化硫（SO2）24.52 吨，氮氧化物（NOX）13.22 吨，
化学需氧量（COD）0 吨
（12）榆林能化甲醇厂（国家重点排污单位）
污染物类别：锅炉烟气、生产废水、生活污水
主要污染物：二氧化硫（SO2）、氮氧化物（NOX）、化学需氧量（COD）、氨氮
排放方式：烟气经净化处理后排入大气；污水经污水处理站处理后重复利用，不外排
排放标准：《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）、《污水综合排放标准》（GB 8978-1996 ）
污染物年许可排放量：二氧化硫（SO2）1195.61 吨；氮氧化物（NOX）542.18 吨；化学需氧量（COD）
129.2 吨；氨氮 31.1 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放：二氧化硫（SO2）269.6 吨，氮氧化物（NOX）171.3 吨，
化学需氧量（COD）32.55 吨，氨氮 2.77 吨
（13）鄂尔多斯能化荣信化工（国家重点大气排污单位）
污染物类别：锅炉烟气、生产废水、生活污水
主要污染物：二氧化硫（SO2）、氮氧化物（NOX）、化学需氧量（COD）、氨氮
排放方式：烟气经净化处理后排入大气；污水经污水处理站处理后重复利用，不外排
排放标准：《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）
污染物年许可排放量：二氧化硫（SO2）1003.8 吨，氮氧化物（NOX）950 吨，化学需氧量（COD）
80 吨，氨氮 14.4 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放：二氧化硫（SO2）104.27 吨，氮氧化物（NOX）287.05
吨，化学需氧量（COD）0 吨，氨氮 0 吨
（14）鄂尔多斯能化转龙湾煤矿（鄂尔多斯市重点排污单位）
污染物类别：锅炉烟气、生产废水、生活污水
主要污染物：二氧化硫（SO2）、氮氧化物（NOX）、化学需氧量（COD）
排放方式：烟气经净化处理后排入大气；污水经污水处理站处理后重复利用，不外排
排放标准：《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）
污染物年许可排放量：二氧化硫（SO2）94.07 吨，氮氧化物（NOX）81.16 吨
实际排放总量：2018 年上半年实际排放：二氧化硫（SO2）8.18 吨，氮氧化物（NOX）21.01 吨，
化学需氧量（COD）0 吨
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1）南屯煤矿
按要求建有一座矿井水处理站，一座生活污水处理站，运行正常。
（2）兴隆庄煤矿
按要求建有一座矿井水处理站，一座生活污水处理站，运行正常。
（3）鲍店煤矿
按要求建有一座矿井水处理站，一座生活污水处理站，运行正常。
（4）东滩煤矿
按要求建有一座矿井水处理站，一座生活污水处理站，运行正常。
（5）济宁二号煤矿
按要求建有一座矿井水处理站，一座生活污水处理站，运行正常。
（6）济宁三号煤矿
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2018 年半年度报告
按要求建有一座矿井水处理站，一座生活污水处理站，一座工业废水处理站，运行正常。
（7）杨村煤矿
按要求建有一座矿井水处理站，一座生活污水处理站，运行正常。
（8）兖煤矿业工程有限公司
按要求建有一座生活污水处理站，运行正常。
（9）菏泽能化赵楼煤矿
按要求建有一座矿井水处理站，一座生活污水处理站，运行正常。
（10）华聚能源所属电厂及菏泽能化赵楼电厂
共建有 16 台锅炉，共 2030 蒸吨。均建有除尘、脱硫、脱硝设施，完成了超低排放改造，运行正
常。
（11）山西能化天池煤矿
按要求建有一座矿井水处理站，一座生活污水处理站，运行正常。另有一座锅炉房，一台 15 蒸吨
和两台 6 蒸吨锅炉，均建有除尘、脱硫设施，运行正常。
（12）榆林能化甲醇厂
按要求建有工业废水处理厂一座，运行正常。另有三台 260 蒸吨煤粉炉，均建有除尘、脱硫、脱
硝设施，运行正常。
（13）鄂尔多斯能化荣信化工
按要求建有一座矿井水处理站，一座生活污水处理站，运行正常。另有三台 220 蒸吨循环流化床
锅炉，均建有除尘、脱硫、脱硝设施，运行正常。
（14）鄂尔多斯能化转龙湾煤矿
按要求建有一座矿井水处理站，一座生活污水处理站，运行正常。另有 2 台 20 蒸吨和 1 台 6 蒸吨
锅炉，均建有除尘、脱硫、脱硝设施，运行正常。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
本集团建设项目均在项目建设之前开展环境影响评价，按照环评及批复要求，对污染治理和生态
保护工程与主体工程同时设计、施工并投入使用。试运行完成后按要求申请环保验收，通过验收
获得许可后投入生产使用。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
本集团各生产单位按要求自行或委托有资质单位编制突发环境事件应急预案，并由政府环保行政
主管部门及相关专家评估后备案。同时，加强应急设施配备，实施经常性应急演练，提高环境污
染事件防控和应急处置能力，最大限度地降低或减少环保事故的发生。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
本集团重点排污单位按要求编制自行监测方案，定时定期开展自行监测，并向社会公开重点污染
源监测信息。监测的主要方式为在线监测和委托监测。
(1)在线监测
①矿井水
按要求由第三方机构对外排水 COD 进行在线监测，监测频率 2 小时/次，监测数据与政府监控平台
实时联网。
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②生活污水
按要求由第三方机构对外排水 COD、氨氮、TP、TN 进行在线监测，监测频率 2 小时/次，监测数据
与政府监控平台实时联网。
③工业废水
按要求由第三方机构对外排水 COD、氨氮、TP、TN 等进行在线监测，监测频率 2 小时/次，监测数
据与政府监控平台实时联网。
④锅炉烟气
按要求由第三方机构对外排二氧化硫（SO2）、氮氧化物（NOX）、烟尘等进行在线监测，监测频率
1 小时/次，监测数据与政府监控平台实时联网。
⑤煤场 PM10 在线监控
按要求由第三方机构对储煤场出口处 PM10 进行在线监测，监测频率 1 次/小时，监测数据与济宁
市煤炭局监控平台实时联网。
(2)委托监测
①按要求由第三方机构对外排水污染物监测，频率分别为 1 次/月，监测项目参照《城镇污水处理
厂污染物排放标准》。
②按要求委托第三方机构对林格曼黑度、烟尘、二氧化硫、氮氧化物进行人工监测，监测频率为
1 次/季。
③按要求由第三方机构对厂界噪声进行监测，监测频率为 1 次/季。
④放射源监测（如有），按要求由第三方对在用放射源进行辐射监测，监测频率 1 次/年。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1. 重要会计政策变更
中国财政部于 2017 年及 2018 年颁布了《企业会计准则第 14 号——收入(修订)》、《企业会
计准则第 22 号——金融工具确认和计量(修订)》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移(修
订)》、《企业会计准则第 24 号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报(修订)》，以及《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号)。
本集团自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则和通知。有关会计政策变更详情及对本集
团的影响请见按中国会计准则编制的财务报表附注“重要会计政策及会计估计重要会计政策
和会计估计的变更”。
2. 重要会计估计和核算方法变更
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不适用。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
（按香港上市监管规定编制）
1.购回、出售或赎回公司之上市证券
获得股东大会增发及回购 H 股股份授权
2018 年 5 月 25 日召开的 2017 年年度股东周年大会，授予董事会一般性授权，由董事会根据需要
和市场情况，在获得有关监管机构批准以及符合法律、行政法规及《章程》的情况下，在相关授
权期间适时决定是否增发不超过有关决议案通过之日已发行 H 股总额 20%的 H 股股份。
2018 年 5 月 25 日召开的 2017 年年度股东周年大会、2018 年度第一次 A 股类别股东大会及 2018
年度第一次 H 股类别股东大会，分别授予董事会一般性授权，由董事会根据需要和市场情况，在
获得有关监管机构批准以及符合法律、行政法规及《章程》的情况下，在相关授权期间适时决定
回购不超过有关决议案通过之日已发行 H 股总额 10%的 H 股股份。
截至本报告披露日，公司尚未行使上述一般性授权。
除上述披露外，本公司或本公司之任何附属公司没有购回、出售或赎回公司之上市证券。
2.薪酬政策
公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，由董事会薪酬委员会向董事会提出建议，董事和监事薪
酬经董事会审议通过后提交股东大会批准，高级管理人员薪酬由董事会审议批准。
公司对董事及高级管理人员推行以年薪制、安全风险抵押和特别贡献奖励相结合的考评及激励机
制。年薪收入由基本年薪和绩效年薪两部分组成：基本年薪根据公司生产经营规模、盈利能力、
经营管理难度、职工工资水平等因素综合确定；绩效年薪根据实际经营成果确定。董事和高级管
理人员的基本年薪按月度标准预付，绩效年薪于次年审计考核后兑现。
本集团其他员工的薪酬政策主要实行以岗位职责及量化考核结果为基础的岗位绩效工资制，并将
绩效工资与公司的整体经济效益及个人业绩挂钩考核兑现。
3.核数师
核数师有关情况请详见本节“聘任、解聘会计师事务所情况”。
十六、公司治理
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2018 年半年度报告
（一）公司治理情况
（按中国境内上市监管规定编制）
公司密切关注证券市场规范化、法治化进程，根据自身情况主动完善法人治理结构。报告期内，
公司进一步完善了公司治理。根据公司及附属公司实际运营需要和香港联交所针对 A+H 股中国公
司市值总额计算方式的变更，公司对《章程》中的经营范围及市值总额计算方式等相关条款进行
修订。制定了《董监高及内幕信息知情人所持本公司股份及变动管理制度》，进一步规范了公司
董监高及内幕信息知情人增减持公司股票的行为，有关规定比同时废止的《管理层证券交易守则》
更严格；制定了《兖州煤业股份有限公司派驻人员管理办法》，增加了对派驻权属公司董事、监
事、高级管理人员的履职要求，加强了对权属公司的管控。
公司自上市以来，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、境内外上市地
有关监管规定，遵循透明、问责、维护全体股东权益的原则，建立了比较规范、稳健的企业法人
治理结构，与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。
（二）《企业管治守则》及《标准守则》遵守情况
（按香港上市监管规定编制）
本集团已经建立了比较规范、稳健的企业管治架构，并注重遵循透明、问责、维护全体股东权益
的公司管治原则。
董事会相信，良好的企业管治对本集团运营发展十分重要。本集团已建立向全体董事的汇报制度，
确保董事对公司业务知情；并相信定期举行的董事会会议能够为非执行董事提供有效的沟通渠道，
以使非执行董事对本集团业务进行全面及开放的讨论。董事会定期检讨公司治理情况，以确保公
司的运行符合法律、法规及上市地监管规定，不断致力于提升公司管治水平。
本集团已执行的企业管治常规文件包括但不限于：本公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《关
联交易管理办法》、《投资者关系管理工作制度》、《董监高及内幕信息知情人所持本公司股份
及变动管理制度》、《高级职员职业道德行为准则》、《内控体系建设管理办法》、《全面风险
管理办法》等。截至本报告公布之日，本集团采纳的企业管治常规文件，还包含香港上市规则之
《企业管治守则》（“《守则》”），本集团的企业管制运行情况亦符合《守则》的要求。
本报告期内，公司已严格执行上述企业管治常规文件及遵守《守则》所载的守则条文，不存在任
何偏离的行为。
有关公司企业管治报告的详情请见公司 2017 年年报。
经向公司全体董事、监事做出特定查询后，报告期内公司董事、监事严格遵守了香港上市规则附
录十所载之《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》（“《标准守则》”）及本公司《董监
高及内幕信息知情人所持本公司股份及变动管理制度》和《管理层证券交易守则》。本公司已就
董事、监事的证券交易采用不低于《标准守则》的行为准则。
（三）投资者关系
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2018 年半年度报告
公司不断完善投资者关系管理制度，通过有效的信息收集、整理、审定、披露和反馈控制程序，
规范开展投资者关系管理工作。报告期内，公司通过开展国际和国内业绩路演、参加国内外券商
组织的投资策略会、接待投资者来公司现场调研、以及利用“上证 e 互动网络平台”、咨询电话、
传真和电子邮件等多种方式，实现了与资本市场的双向畅通沟通、交流，共会见分析师、基金经
理和投资者 650 余人次。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1.股份变动情况表
单位：股
本次变动增减（＋，
本次变动前 本次变动后
－）
数量 比例(%) 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 130,500 0.0027 -10,000 -10,000 120,500 0.0025
1、国家持股 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0
3、其他内资持股 130,500 0.0027 -10,000 -10,000 120,500 0.0025
其中：境内非国有法人
0 0 0 0 0 0
持股
境内自然人持股 130,500 0.0027 -10,000 -10,000 120,500 0.0025
4、外资持股 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件流通股份 4,911,885,500 99.9973 10,000 10,000 4,911,895,500 99.9975
1、人民币普通股 2,959,869,500 60.2577 10,000 10,000 2,959,879,500 60.2579
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 1,952,016,000 39.7396 0 0 1,952,016,000 39.7396
4、其他 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 4,912,016,000 100 0 0 4,912,016,000 100
2.股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司原监事会主席张胜东先生离任满 6 个月，其持有的有限售条件 A 股股票解禁，详情请见本节
“限售股份变动情况”。
3.报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
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4.公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用 □不适用
本公司根据可公开所得的资料以及就董事所知，在本报告发出前的最后可行日期，董事相信于报
告期内本公司公众持股量占总股本的比例超过 25%，符合香港上市规则的规定。
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数
张胜东 10,000 10,000 0 0 董监高持股
合计 10,000 10,000 0 0 /
注：公司原监事会主席张胜东先生因其离任满 6 个月，其持有的有限售条件 A 股股票解禁。
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 72,951
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情
股东名称 比例 限售条 况
报告期内增减 期末持股数量 股东性质
（全称） (%) 件股份 股份状 数量
数量 态
兖矿集团有限公
-266,924,953 2,267,169,423 46.16 0 无 0 国有法人
司
香港中央结算
(代理人)有限公 2,191,000 1,948,594,099 39.67 0 未知 — 境外法人
司
中央汇金资产管
0 19,355,100 0.39 0 无 0 国有法人
理有限责任公司
全国社保基金一
16,499,961 16,499,961 0.34 0 无 0 其他
零二组合
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中国建设银行股
份有限公司－博
时主题行业混合 16,000,054 16,000,054 0.33 0 无 0 其他
型证券投资基金
（LOF）
阿布达比投资局 5,768,741 12,726,989 0.26 0 无 0 其他
新华人寿保险股
份有限公司－分
2,597,440 12,261,478 0.25 0 无 0 其他
红－团体分红－
018L－FH001 沪
太平人寿保险有
限公司－分红－ 6,320,888 10,505,042 0.21 0 无 0 其他
团险分红
全国社保基金四
7,884,351 7,884,351 0.16 0 无 0 其他
零三组合
工银瑞信基金－
工商银行－特定 6,818,890 6,818,890 0.14 0 无 0 其他
客户资产管理
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普
兖矿集团有限公司 2,267,169,423 2,267,169,423
通股
境外上市
香港中央结算(代理人)有限公司 1,948,594,099 1,948,594,099
外资股
人民币普
中央汇金资产管理有限责任公司 19,355,100 19,355,100
通股
人民币普
全国社保基金一零二组合 16,499,961 16,499,961
通股
中国建设银行股份有限公司－博
人民币普
时主题行业混合型证券投资基金 16,000,054 16,000,054
通股
（LOF）
人民币普
阿布达比投资局 12,726,989 12,726,989
通股
新华人寿保险股份有限公司－分 人民币普
12,261,478 12,261,478
红－团体分红－018L－FH001 沪 通股
太平人寿保险有限公司－分红－ 人民币普
10,505,042 10,505,042
团险分红 通股
人民币普
全国社保基金四零三组合 7,884,351 7,884,351
通股
工银瑞信基金－工商银行－特定 人民币普
6,818,890 6,818,890
客户资产管理 通股
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上述股东关联关系或一致行动的 截至 2018 年 6 月 30 日，兖矿集团香港子公司通过香港中央结算
说明 （代理人）有限公司持有本公司 1.8 亿股 H 股；全国社保基金一
零二组合及中国建设银行股份有限公司－博时主题行业混合型
证券投资基金（LOF）为同一基金管理人管理。除此外，其他股
东的关联关系和一致行动关系不详。
表决权恢复的优先股股东及持股
不适用
数量的说明
注:①以上“股东总数”及“截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持
股情况”资料，是根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、香港中央证券登记有限公司
提供的公司股东名册编制。
②香港中央结算（代理人）有限公司作为公司 H 股的结算公司，以代理人身份持有公司股票。
③截至 2018 年 6 月 30 日，兖矿集团共持有公司 A 股 2,267,169,423 股，包括通过自身账号持有
1,950,662,151 股 A 股；通过其与中信证券股份有限公司共同开立的担保及信托专户持有
316,507,272 股 A 股，为兖矿集团发行的可交换公司债券提供担保。
④兖矿集团于 2018 年 7 月通过其香港全资子公司兖矿集团(香港)有限公司增持公司 H 股
97,989,000 股。本次增持后，兖矿集团直接和间接的持股比例增至 51.81%。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
(四) 主要股东持有公司的股份或相关股份及/或淡仓情况
除下述披露外，据董事所知，截至 2018 年 6 月 30 日，除本公司董事、监事或最高行政
人员以外，并无任何其他人士是本公司主要股东，或者在本公司的股份或相关股份中拥有符
合以下条件的权益或淡仓：(1)根据香港《证券及期货条例》第 XV 部第 2 及 3 分部规定应做
出披露；(2)记录于本公司根据香港《证券及期货条例》第 336 条而备存的登记册；或(3)以
其他方式知会本公司及香港联交所。
主要股东名称 股份类别 身份 持有股份数目 权 益 性 占 公 司 H 占公司已发
（股） 质 股 类 别 之 行股本总数
百分比 之百分比
A 股（国 实益拥有人 2,267,169,423 好仓 - 46.16%
兖矿集团 有 法 人 316,507,272 淡仓 - 6.44%
实益拥有人
股）
所控制法团
兖矿集团（注 1） H股 180,000,000 好仓 9.22% 3.66%
的权益
BNP Paribas
Investment H股 投资经理 117,641,207 好仓 6.03% 2.39%
Partners SA
BlackRock, 所控制法团 97,716,264 好仓 5.01% 1.99%
H股
Inc. 的权益 410,000 淡仓 0.02% 0.01%
注：
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①该等 H 股是由兖矿集团香港子公司以实益拥有人的身份持有。
②百分比数据保留至小数点后两位。
③所披露的信息乃是基于香港联交所的网站(www.hkex.com.hk)及中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司所提供的信息作出。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
截至本报告披露日，除下述披露外，本公司各董事、监事和高级管理人员概无在本公司或其任何
相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第 XV 部所指的相联法团）的股份、相关股份及债券证
中拥有权益及淡仓，而该等权益及淡仓（i）根据香港《证券及期货条例》第 352 条规定，应记录
在须予备存的登记册中；或（ii）根据《标准守则》规定，需通知上市发行人及香港联交所（有
关规定被视为同样适用于本公司的监事，适用程度与本公司董事一致）。
持有本公司权益情况：
本公司董事、监事和高级管理人员持有本公司权益（内资股）：
单位:股
报告期内股份增
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
减变动量
李希勇 董事 10,000 10,000 0
李伟 董事 10,000 10,000 0
吴向前 董事 10,000 10,000 0
吴玉祥 董事 30,000 30,000 0
郭德春 董事 0 0 0
赵青春 董事 0 0 0
郭军 董事 10,000 10,000 0
孔祥国 独立董事 0 0 0
蔡昌 独立董事 0 0 0
潘昭国 独立董事 0 0 0
戚安邦 独立董事 0 0 0
顾士胜 监事 10,000 10,000 0
周鸿 监事 0 0 0
孟庆建 监事 0 0 0
张宁 监事 0 0 0
蒋庆泉 监事 10,000 10,000 0
唐大庆 监事 0 0 0
刘健 高管 0 0 0
王富奇 高管 10,000 10,000 0
赵洪刚 高管 10,000 10,000 0
贺敬 高管 0 0 0
靳庆彬 高管 0 0 0
于本报告期末，公司现任董事、监事和高级管理人员共持有 110,000 股公司内资股，约占公司总
股本的 0.0022%。
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2018 年半年度报告
所有上述披露之权益皆代表持有公司好仓股份。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
√适用 □不适用
公司现任董事、监事、高级管理人员在本公司附属公司任职变动情况
（按香港上市监管规定编制）
本公司任职 姓名 变动前 变动后 变动时间
兖煤国际董事会
- 2018 年 1 月 4 日
主席
董事长 李希勇
兖煤澳洲董事长、
- 2018 年 6 月 30 日
董事
兖煤国际董事会
副董事长 李伟 - 2018 年 1 月 4 日
主席
董事、总经理 吴向前 - 兖煤国际董事 2018 年 1 月 4 日
董事 吴玉祥 兖煤国际董事 - 2018 年 1 月 4 日
昊盛煤业董事长、
- 2018 年 7 月 11 日
董事
董事 郭德春
鄂尔多斯能化总
- 2018 年 7 月 11 日
经理
- 兖煤国际董事 2018 年 1 月 4 日
山东兖煤航运有
限公司监事会主 - 2018 年 1 月 31 日
董事、财务总监 赵青春
席
- 榆林能化董事 2018 年 5 月 28 日
昊盛煤业监事 昊盛煤业董事 2018 年 5 月 28 日
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2018 年半年度报告
副总经理 刘 健 - 兖煤国际董事 2018 年 5 月 28 日
董事会秘书 靳庆彬 - 兖煤国际董事 2018 年 1 月 4 日
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2018 年半年度报告
第八节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券 利率 还本付息
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 交易场所
余额 （%） 方式
兖 州 煤 业 股 12 兖煤 122272 2014-03-03 2024-03-03 30.5 6.15 每 年 付 息 上海证券
份 有 限 公 司 04 一次，到期 交易所
2012 年公司 一次还本，
债券（第二 最后一期
期） 利息随本
金一起支
付
兖 州 煤 业 股 12 兖煤 122271 2014-03-03 2019-03-03 19.5 5.92 每 年 付 息 上海证券
份 有 限 公 司 03 一次，到期 交易所
2012 年公司 一次还本，
债券（第二 最后一期
期） 利息随本
金一起支
付
兖 州 煤 业 股 12 兖煤 122168 2012-07-23 2022-07-23 40 4.95 每 年 付 息 上海证券
份 有 限 公 司 02 一次，到期 交易所
2012 年公司 一次还本，
债券（第一 最后一期
期） 利息随本
金一起支
付
兖 州 煤 业 股 17 兖煤 143916 2017-08-17 2020-08-17 50 5.70 在 公 司 不 上海证券
份 有 限 公 司 Y1 行 使 递 延 交易所
公 开 发 行 支付利息
2017 年可续 权的情况
期公司债券 下，每年付
(第一期) 息一次
兖 州 煤 业 股 18 兖煤 143959 2018-03-26 2021-03-26 50 6.00 在 公 司 不 上海证券
份 有 限 公 司 Y1 行 使 递 延 交易所
公 开 发 行 支付利息
2018 年可续 权的情况
期公司债券 下，每年付
(第一期) 息一次
注：兖州煤业股份有限公司公开发行 2017 年可续期公司债券(第一期)和兖州煤业股份有限公
司公开发行 2018 年可续期公司债券(第一期)以每 3 个计息年度为 1 个周期。在每个周期末，
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2018 年半年度报告
公司有权选择将本期债券期限延长 1 个周期（即延长 3 年），或选择在该周期末到期全额兑
付本期债券。
公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
报告期内，公司按期支付了相关债券的利息，未出现违约行为。
公司债券其他情况的说明
□适用√不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中银国际证券有限责任公司（“中银国际”）
办公地址 北京市西城区西单北大街 110 号 7 层
债券受托管理人
联系人 何银辉
联系电话 021-20328000
名称 平安证券股份有限公司（“平安证券”）
办公地址 深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20
债券受托管理人 层
联系人 周子远
联系电话 010-66299579
名称 大公国际资信评估有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29 层
名称 中诚信证券评估有限公司
资信评级机构
办公地址 上海市西藏南路 760 号安基大厦 21 楼
其他说明：
√适用 □ 不适用
兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）和兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债
券（第二期）的债券受托管理人为中银国际，资信评级机构为大公国际资信评估有限公司。
兖州煤业股份有限公司 2017 年可续期公司债券(第一期)和兖州煤业股份有限公司 2018 年可
续期公司债券(第一期)的债券受托管理人为平安证券，资信评级机构为中诚信证券评估有限
公司。
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）和兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债
券（第二期）分别募集资金 50 亿元（扣除发行费用前），共募集资金 100 亿元。募集资金全
部使用于补充流动资金，主要包括老旧矿井技术改造、新矿井建设、煤炭开采及洗选设备的
采购与维修，以及为保障煤矿安全生产所需的持续性投入。与募集说明书承诺的募集资金用
途、使用计划保持一致。
兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）债券余额为 40 亿元。兖州煤业股份有限
公司 2012 年公司债券（第二期）的债券余额为 50 亿元。
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2018 年半年度报告
兖州煤业股份有限公司公开发行 2017 年可续期公司债券(第一期) 和兖州煤业股份有限公司
公开发行 2018 年可续期公司债券(第一期)分别募集资金 50 亿元（扣除发行费用前），共募集
资金 100 亿元。募集资金用于偿还到期债务，补充流动资金，包括老旧矿井技术改造、新矿
井建设、煤炭开采及洗选设备的采购与维修，以及为保障煤矿安全生产所需的持续性投入。
与募集说明书承诺的募集资金用途、使用计划保持一致。
兖州煤业股份有限公司 2017 年可续期公司债券（第一期）债券余额为 50 亿元。兖州煤业股
份有限公司 2018 年可续期公司债券（第一期）债券余额为 50 亿元。
四、公司债券评级情况
√适用□ 不适用
（一）2018 年 4 月 19 日，大公国际资信评估有限公司根据本公司情况作出如下跟踪评级：
对本公司主体长期信用等级维持 AAA，评级展望维持稳定；对 12 兖煤 02、12 兖煤 03 及 12
兖煤 04 的信用等级均维持 AAA。该等资料已于 2018 年 5 月 19 日刊载于上海证券交易所网站
及公司网站。信用等级维持不变，说明债券到期不能偿付的风险极小。
（二）2018 年 5 月 18 日，中诚信证券评估有限公司根据本公司情况，对兖州煤业股份有限
公司公开发行 2017 年可续期公司债券（第一期）和兖州煤业股份有限公司公开发行 2018 年
可续期公司债券（第一期）作出如下跟踪评级：公司主体信用等级为 AAA,评级展望稳定；对
17 兖煤 Y1 和 18 兖煤 Y1 的信用等级维持 AAA。该等资料已于 2018 年 5 月 19 日刊载于上海证
券交易所网站及公司网站。信用等级维持不变，说明债券到期不能偿付的风险极小。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□ 不适用
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
（一）提供担保的情况
经 2012 年 1 月 2 日兖矿集团董事会批准，兖矿集团为兖州煤业股份有限公司 2012 年公
司债券（第一期）和兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第二期）提供了全额无条件不
可撤销的连带责任保证担保。
兖矿集团主要财务数据及财务指标如下（财务数据未经审计）
单位：万元币种：人民币
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
净资产 8,337,297 7,140,689
资产负债率 72.25% 73.74%
净资产收益率 1.41% 2.31%
流动比率 1.20 1.20
速动比率 0.93 0.91
保证人资信状况 AAA AAA
累计对外担保余额 0 510,000
累计对外担保余额占其净
0% 3.57%
资产的比例
注：上表“累计对外担保余额”不包括兖矿集团对控股子公司的担保数额。
截至本报告期末，兖矿集团所拥有的除兖州煤业股权外的其他主要资产为：（1）持有兖矿国
宏化工有限责任公司 91.41%股权；（2）持有山东兖矿国际焦化有限公司 50%股权；（3）持
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2018 年半年度报告
有兖矿鲁南化工有限公司 100%股权；（4）持有陕西未来能源化工有限公司 50%股权；（5）
持有兖矿贵州能化有限公司 51.37%股权；（6）持有兖矿新疆能化有限公司 99.67%股权；（7）
持有中垠地产有限公司 100%股权。
（二）偿债计划
12 兖煤 02 的起息日为 2012 年 7 月 23 日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支
付一次，2013 年至 2022 年间每年的 7 月 23 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的
第 1 个交易日）为 12 兖煤 02 上一计息年度的付息日。12 兖煤 02 的到期日为 2022 年 7 月 23
日，到期支付本金及最后一期利息。
12 兖煤 03 的起息日为 2014 年 3 月 3 日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付
一次，2015 年至 2019 年间每年的 3 月 3 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1
个交易日）为 12 兖煤 03 上一计息年度的付息日。12 兖煤 03 的到期日为 2019 年 3 月 3 日，
到期支付本金及最后一期利息。
12 兖煤 04 的起息日为 2014 年 3 月 3 日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付
一次，2015 年至 2024 年间每年的 3 月 3 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1
个交易日）为 12 兖煤 04 上一计息年度的付息日。12 兖煤 04 的到期日为 2024 年 3 月 3 日，
到期支付本金及最后一期利息。
兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）和兖州煤业股份有限公司 2012 年公
司债券（第二期）的本金及利息的支付将通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具
体事项将按照有关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说明。
17 兖煤 Y1 的起息日为 2017 年 8 月 17 日。若公司未行使递延支付利息权或公司发生强
制付息事件，本次债券在存续期内每年付息一次，存续期内每年的 8 月 17 日（如遇法定节假
日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日）为上一计息年度的付息日。若公司行使递延支
付利息权且公司未发生强制付息事件，公司可于每个付息日选择将当期利息以及累计递延的
所有利息及孳息推迟至下一计息年度的付息日支付。若公司在续期选择权行权年度，选择延
长本次债券期限，则本次债券的期限自该计息年度付息日起延长 1 个周期（即延长 3 年），
若公司在续期选择权行权年度，选择全额兑付本次债券，则该计息年度的付息日即为本次债
券的兑付日。
18 兖煤 Y1 的起息日为 2018 年 3 月 26 日。若公司未行使递延支付利息权或公司发生强
制付息事件，本次债券在存续期内每年付息一次，存续期内每年的 3 月 26 日（如遇法定节假
日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日）为上一计息年度的付息日。若公司行使递延支
付利息权且公司未发生强制付息事件，公司可于每个付息日选择将当期利息以及累计递延的
所有利息及孳息推迟至下一计息年度的付息日支付。若公司在续期选择权行权年度，选择延
长本次债券期限，则本次债券的期限自该计息年度付息日起延长 1 个周期（即延长 3 年），
若公司在续期选择权行权年度，选择全额兑付本次债券，则该计息年度的付息日即为本次债
券的兑付日。
（三）偿债保障计划
报告期内，公司偿债保障计划和措施与募集说明书一致。具体包括：
⑴设立专门的偿付工作小组；⑵切实做到专款专用；⑶充分发挥债券受托管理人的作用；
⑷制定债券持有人会议规则；⑸严格的信息披露；⑹在未能按时偿付本次债券本金或利息时，
本公司承诺将采取以下措施，切实保障债券持有人利益：①不向股东分配利润；②暂缓重大
对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；③调减或停发董事和高级管理人员的工资和
奖金；④主要责任人不得调离。
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2018 年半年度报告
（四）专项偿债账户
公司未设置专项偿债账户。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用√不适用
报告期内未召开债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□ 不适用
（一）本公司与中银国际于 2012 年 1 月签署了《债券受托管理协议》，中银国际受聘担任 2012
年公司债券（第一期）及 2012 年公司债券（第二期）的债券受托管理人。中银国际 2017 年
度受托管理事务报告已经披露，并载于上海证券交易所网站。
（二）本公司与平安证券于 2017 年 8 月签署了《债券受托管理协议》，平安证券受聘担任 2017
年可续期公司债券(第一期)的债券受托管理人。平安证券 2017 年度受托管理事务报告已经披
露，并载于上海证券交易所网站。
（三）本公司与平安证券于 2017 年 8 月签署了《债券受托管理协议》，平安证券受聘担任 2018
年可续期公司债券(第一期)的债券受托管理人。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □ 不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
主要指标 本报告期末 上年度末
度末增减（%）
流动比率 1.04 1.05 -0.95
速动比率 0.95 0.94 1.06
资产负债率（%） 58.94 60.35 减少1.41 个百分点
贷款偿还率（%） 100 100 0
本报告期 本报告期比上年同
上年同期
（1-6 月） 期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数 7.29 6.23 17.01
利息偿付率（%） 100 100 0
九、关于逾期债项的说明
□适用√不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用□不适用
本集团发行的 10 年期美元债券、2015 年度第一期中期票据、2015 年度第一期非公开定向债
务融资工具和 2017 年发行的美元永续债券，均按照约定按时支付利息；报告期内到期的债券
及债务融资工具均按照约定按时兑付本金。未发生违约情况。
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2018 年半年度报告
十一、公司报告期内的银行授信情况
√适用□ 不适用
截至 2018 年 6 月 30 日，公司银行授信总额度人民币 979.1 亿元，已使用人民币 488.7 亿元，
剩余未使用人民币 462.4 亿元。2018 年上半年，公司按期偿还银行贷款本金及利息人民币
236.72 亿元。
除以上披露外，报告期内未发生展期、减免和违约情况。
十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用□ 不适用
公司严格履行募集说明书相关约定，兑现承诺，未发生违约情况。未发生影响投资者资金安
全事项。
十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用□ 不适用
公司发生的重要事项及最新进展情况，参见本报告“重要事项”一节。
上述重大事项，未对公司经营状况产生重大影响，公司经营稳定，融资渠道畅通，对投资者
偿债能力没有影响。
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2018 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 兖州煤业股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 28,963,316 28,568,253
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 136,180
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
21,888
金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 七、5 10,782,244 12,991,458
应收票据
应收账款
预付款项 七、8 4,291,130 2,928,213
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、11 1,536,955 1,632,974
买入返售金融资产
存货 七、13 5,397,029 4,031,895
持有待售资产 七、14 275,068 3,123,513
一年内到期的非流动资产 七、15 2,510,393 2,838,908
其他流动资产 七、16 10,657,313 10,001,769
流动资产合计 64,549,628 66,138,871
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、17 2,278,296
债权投资 七、18 69,059
持有至到期投资
长期应收款 七、20 6,422,009 6,300,560
长期股权投资 七、21 13,524,338 9,002,448
其他权益工具投资 七、22 29,710
其他非流动金融资产 七、23 1,046,236
投资性房地产 681 705
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2018 年半年度报告
固定资产 七、24 44,578,425 45,364,639
在建工程 七、25 7,424,414 6,645,482
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、30 46,314,272 47,476,920
开发支出
商誉 七、32 328,139 343,150
长期待摊费用 28,358 29,554
递延所得税资产 七、34 7,796,293 8,935,492
其他非流动资产 七、35 1,794,493 2,371,174
非流动资产合计 129,356,427 128,748,420
资产总计 193,906,055 194,887,291
流动负债：
短期借款 七、36 11,834,796 10,339,530
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
交易性金融负债 98
衍生金融负债
应付票据及应付账款 七、39 9,443,411 9,666,452
应付票据
应付账款
预收款项 七、42 2,569,384
合同负债 七、43 2,510,471
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、44 1,210,116 1,330,758
应交税费 七、45 708,047 1,431,594
应付利息
应付股利
其他应付款 七、46 18,562,534 16,490,159
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债 七、50 341,293
一年内到期的非流动负债 七、51 6,356,116 6,316,352
其他流动负债 七、52 11,446,071 14,681,980
流动负债合计 62,071,660 63,167,502
非流动负债：
长期借款 七、53 32,327,356 31,542,621
应付债券 七、54 8,522,779 10,445,962
72 / 206
2018 年半年度报告
其中：优先股
永续债
长期应付款 七、55 277,947 945,399
长期应付职工薪酬 七、56 383,814 521,873
专项应付款
预计负债 七、58 2,088,976 2,203,841
递延收益 78,879 83,336
递延所得税负债 七、34 8,027,430 8,680,517
其他非流动负债 七、60 507,083 14,874
非流动负债合计 52,214,264 54,438,423
负债合计 114,285,924 117,605,925
所有者权益
股本 七、61 4,912,016 4,912,016
其他权益工具 七、62 10,297,333 9,249,649
其中：优先股
永续债 七、62 10,297,333 9,249,649
资本公积 七、63 1,239,028 1,246,583
减：库存股
其他综合收益 七、65 -7,406,024 -6,180,936
专项储备 七、66 2,490,719 2,062,958
盈余公积 七、67 5,900,135 5,900,135
一般风险准备
未分配利润 七、68 39,943,746 37,748,767
归属于母公司所有者权益合计 57,376,953 54,939,172
少数股东权益 22,243,178 22,342,194
所有者权益合计 79,620,131 77,281,366
负债和所有者权益总计 193,906,055 194,887,291
法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健
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2018 年半年度报告
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:兖州煤业股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 16,191,597 14,967,083
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
21,888
金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 十七、1 7,618,806 9,870,714
应收票据
应收账款
预付款项 208,550 88,985
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、3 34,824,433 30,647,052
存货 521,393 529,071
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,606,968 2,606,968
流动资产合计 61,971,747 58,731,761
非流动资产：
债权投资 390,000 890,000
可供出售金融资产 424
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、5 68,041,989 67,576,988
其他权益工具投资 307
投资性房地产
固定资产 7,402,392 7,893,722
在建工程 123,341 124,319
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,494,214 1,585,745
开发支出
商誉
长期待摊费用 18 22
递延所得税资产 1,483,277 1,434,542
其他非流动资产 117,926 117,926
非流动资产合计 79,053,464 79,623,688
资产总计 141,025,211 138,355,449
流动负债：
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2018 年半年度报告
短期借款 7,620,000 6,070,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 2,141,968 2,285,836
应付票据
应付账款
合同负债 863,584
预收款项 951,634
应付职工薪酬 494,548 482,357
应交税费 372,781 598,691
应付利息
应付股利
其他应付款 12,847,260 11,114,324
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 9,702,100 3,216,682
其他流动负债 11,149,998 14,337,646
流动负债合计 45,192,239 39,057,170
非流动负债：
长期借款 23,983,280 25,592,952
应付债券 7,016,717 8,958,642
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,563,997 2,254,907
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 47,837 52,124
递延所得税负债 84 5,556
其他非流动负债
非流动负债合计 32,611,915 36,864,181
负债合计 77,804,154 75,921,351
所有者权益：
股本 4,912,016 4,912,016
其他权益工具 10,297,333 9,249,649
其中：优先股
永续债 10,297,333 9,249,649
资本公积 1,391,452 1,427,452
减：库存股
其他综合收益 49,597 -18,359
专项储备 1,952,932 1,609,552
盈余公积 5,855,025 5,855,025
未分配利润 38,762,702 39,398,763
所有者权益合计 63,221,057 62,434,098
负债和所有者权益总计 141,025,211 138,355,449
法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健
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2018 年半年度报告
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七、69 76,308,193 80,769,522
其中：营业收入 七、69 76,308,193 80,769,522
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 69,817,993 76,618,723
其中：营业成本 七、69 60,363,738 70,791,349
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、70 1,303,885 1,104,480
销售费用 七、71 2,911,137 1,461,968
管理费用 七、72 3,155,991 1,994,684
研发费用 43,966 41,394
财务费用 七、73 1,937,327 1,272,858
其中:利息收入 七、73 377,895 377,036
其中:利息费用 七、73 1,815,566 1,322,296
资产减值损失 七、74 4,416 -48,010
信用减值损失 七、75 97,533
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、76 -191,354 9,842
投资收益（损失以“－”号填列） 七、77 1,250,793 428,696
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 七、77 853,524 323,158
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七、78 361,759 8,786
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 七、79 10,527 7,357
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,921,925 4,605,480
加：营业外收入 七、80 244,116 181,842
减：营业外支出 七、81 97,016 17,978
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,069,025 4,769,344
减：所得税费用 七、82 2,401,329 1,066,136
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,667,696 3,703,208
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 5,667,696 3,703,208
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 4,341,279 3,237,574
2.少数股东损益 1,023,433 254,623
3.归属于母公司其他权益工具持有者的净利 302,984 211,011
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2018 年半年度报告
润
六、其他综合收益的税后净额 七、83 -1,558,164 2,649,976
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 七、83 -1,074,526 2,180,228
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 七、83 -118
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
3.其他权益工具投资公允价值变动 七、83 -118
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 七、83 -1,074,408 2,180,228
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 七、83 66,135
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 七、83 -992,353 888,113
6.其他
7.权益法下可转损益的其他综合收益 七、83 79,657 -3,644
8.现金流量套期储备 七、83 -161,712 1,229,624
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、83 -483,638 469,748
七、综合收益总额 4,109,532 6,353,184
归属于母公司所有者的综合收益总额 3,266,753 5,417,802
归属于母公司其他权益工具持有者的综合收益总额 302,984 211,011
归属于少数股东的综合收益总额 539,795 724,371
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.8838 0.6591
（二）稀释每股收益(元/股) 0.8838 0.6591
法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健
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2018 年半年度报告
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、 12,411,460 11,669,707
减：营业成本 十七、 6,357,547 5,848,597
税金及附加 677,054 777,785
销售费用 195,621 129,158
管理费用 2,128,337 1,035,702
研发费用 29,169 28,600
财务费用 1,495,667 1,298,455
其中:利息收入 68,660 67,057
其中:利息费用 1,564,103 1,317,370
资产减值损失 -31,812
信用减值损失 -3,961
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -27,510
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、 1,148,055 1,547,997
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 十七、 390,344 255,831
资产处置收益（损失以“－”号填列） -233 -1,592
其他收益 3,081 3,443
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,655,419 4,133,070
加：营业外收入 150,271 18,093
减：营业外支出 77,201 2,176
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,728,489 4,148,987
减：所得税费用 715,381 900,925
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,013,108 3,248,062
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 2,013,108 3,248,062
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
(二)按所有者权益归属
1.归属于母公司股东的净利润 1,710,124 3,037,051
2.归属于母公司其他权益工具持有者的净利润 302,984 211,011
五、其他综合收益的税后净额 79,539 -3,539
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -118
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
3.其他权益工具投资公允价值变动 -118
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 79,657 -3,539
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 105
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
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2018 年半年度报告
7.权益法下可转损益的其他综合收益 79,657 -3,644
六、综合收益总额 2,092,647 3,244,523
归属于母公司股东的综合收益总额 1,789,663 3,033,512
归属于母公司其他权益工具持有者的综合收益总额 302,984 211,011
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.3482 0.6183
（二）稀释每股收益(元/股) 0.3482 0.6183
法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健
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2018 年半年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 80,327,258 91,069,737
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 317,433 435,245
收到其他与经营活动有关的现金 七、84 8,347,559 4,253,364
经营活动现金流入小计 88,992,250 95,758,346
购买商品、接受劳务支付的现金 57,424,559 78,888,677
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,553,930 3,876,292
支付的各项税费 5,499,092 4,660,098
支付其他与经营活动有关的现金 七、84 10,951,297 6,252,001
经营活动现金流出小计 79,428,878 93,677,068
经营活动产生的现金流量净额 9,563,372 2,081,278
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 838,443 466,130
取得投资收益收到的现金 404,993 271,050
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
2,774,402 1,425
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、84 1,748,428 454,511
投资活动现金流入小计 5,766,266 1,193,116
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,038,412 2,726,296
投资支付的现金 3,251,315 64,987
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 389,525
支付其他与投资活动有关的现金 七、84 30,622 678,898
投资活动现金流出小计 7,709,874 3,470,181
投资活动产生的现金流量净额 -1,943,608 -2,277,065
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2018 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,962,500 3,725,286
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 325,450
发行其他权益工具收到的现金 4,962,500 3,399,836
取得借款收到的现金 18,732,516 11,141,668
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、84 972,424 17,051
筹资活动现金流入小计 24,667,440 14,884,005
偿还债务支付的现金 24,900,179 9,739,435
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,056,992 1,871,507
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 250,756 250,756
支付其他与筹资活动有关的现金 七、84 773,678 2,164,413
筹资活动现金流出小计 29,730,849 13,775,355
筹资活动产生的现金流量净额 -5,063,409 1,108,650
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 117,561 287,612
五、现金及现金等价物净增加额 七、85 2,673,916 1,200,475
加：期初现金及现金等价物余额 七、85 21,073,256 17,371,525
六、期末现金及现金等价物余额 七、85 23,747,172 18,572,000
法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健
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2018 年半年度报告
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,115,759 11,129,106
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 253,084 323,010
经营活动现金流入小计 14,368,843 11,452,116
购买商品、接受劳务支付的现金 3,964,085 3,369,136
支付给职工以及为职工支付的现金 2,944,811 2,288,736
支付的各项税费 3,059,296 3,493,253
支付其他与经营活动有关的现金 1,403,350 1,492,394
经营活动现金流出小计 11,371,542 10,643,519
经营活动产生的现金流量净额 2,997,301 808,597
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000 1,950,000
取得投资收益收到的现金 248,455 397,477
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
596
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,319,908 200,000
投资活动现金流入小计 2,068,959 2,547,477
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
391,593 359,628
现金
投资支付的现金 1,075,500
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,466,830 2,401,498
投资活动现金流出小计 4,858,423 3,836,626
投资活动产生的现金流量净额 -2,789,464 -1,289,149
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,962,500
取得借款收到的现金 15,220,000 9,800,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,371,679
筹资活动现金流入小计 24,554,179 9,800,000
偿还债务支付的现金 17,947,630 7,279,625
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,313,493 1,359,579
支付其他与筹资活动有关的现金 641,198 386,627
筹资活动现金流出小计 21,902,321 9,025,831
筹资活动产生的现金流量净额 2,651,858 774,169
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 15,557 -39,276
五、现金及现金等价物净增加额 2,875,252 254,341
加：期初现金及现金等价物余额 10,022,236 10,328,324
六、期末现金及现金等价物余额 12,897,488 10,582,665
法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健
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2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 减： 般 少数股东权 所有者权益
优 库 其他综合收 风 益 合计
股本 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 永续债 存 益 险
他 股 准
股
备
一、上年期末余额 4,912,016 9,249,649 1,246,583 -6,180,936 2,062,958 5,900,135 37,748,767 22,342,194 77,281,366
加：会计政策变更 -150,562 232,199 81,637
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 4,912,016 9,249,649 1,246,583 -6,331,498 2,062,958 5,900,135 37,980,966 22,342,194 77,363,003
三、本期增减变动金额（减少以
1,047,684 -7,555 -1,074,526 427,761 1,962,780 -99,016 2,257,128
“－”号填列）
（一）综合收益总额 302,984 -1,074,526 4,341,279 539,795 4,109,532
（二）所有者投入和减少资本 962,500 -7,555 954,945
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 962,500 -36,000 926,500
3．股份支付计入所有者权益的金额 28,445 28,445
4．其他
（三）利润分配 -217,800 -2,378,499 -639,646 -3,235,945
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 -20,731 -20,731
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2018 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的分配 -2,357,768 -557,067 -2,914,835
4．其他
5.对其他权益工具持有者的分配 -217,800 -82,579 -300,379
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 427,761 835 428,596
1．本期提取 677,903 17,734 695,637
2．本期使用 250,142 16,899 267,041
（六）其他
四、本期期末余额 4,912,016 10,297,333 1,239,028 -7,406,024 2,490,719 5,900,135 39,943,746 22,243,178 79,620,131
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 减： 般 少数股东权 所有者权益
优 库 其他综合收 风 益 合计
股本 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 永续债 存 益 险
他 股 准
股
备
一、上年期末余额 4,912,016 6,662,191 1,258,653 -9,217,545 1,178,849 5,900,135 31,328,759 9,027,992 51,051,050
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 650,000 101,566 285,735 151,808 1,189,109
其他
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2018 年半年度报告
二、本年期初余额 4,912,016 6,662,191 1,908,653 -9,217,545 1,280,415 5,900,135 31,614,494 9,179,800 52,240,159
三、本期增减变动金额（减少以“－”
3,374,562 2,180,228 422,837 2,655,105 762,114 9,394,846
号填列）
（一）综合收益总额 211,011 2,180,228 3,237,572 724,371 6,353,182
（二）所有者投入和减少资本 3,417,351 325,450 3,742,801
1．股东投入的普通股 325,450 325,450
2．其他权益工具持有者投入资本 3,417,351 3,417,351
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -253,800 -582,467 -298,568 -1,134,835
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 6,975 6,975
3．对所有者（或股东）的分配 -589,442 -250,756 -840,198
4.对其他权益工具持有者的分配 -253,800 -47,812 -301,612
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 422,837 10,861 433,698
1．本期提取 554,091 18,930 573,021
2．本期使用 131,254 8,069 139,323
（六）其他
四、本期期末余额 4,912,016 10,036,753 1,908,653 -7,037,317 1,703,252 5,900,135 34,269,599 9,941,914 61,635,005
法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健
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2018 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减：
项目 优 库 其他综合收 所有者权益
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 永续债 其他 存 益 合计
股 股
一、上年期末余额 4,912,016 9,249,649 1,427,452 -18,359 1,609,552 5,855,025 39,398,763 62,434,098
加：会计政策变更 -11,583 11,583
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,912,016 9,249,649 1,427,452 -29,942 1,609,552 5,855,025 39,410,346 62,434,098
三、本期增减变动金额（减少以“－”
1,047,684 -36,000 79,539 343,380 -647,644 786,959
号填列）
（一）综合收益总额 302,984 79,539 1,710,124 2,092,647
（二）所有者投入和减少资本 962,500 -36,000 926,500
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 962,500 -36,000 926,500
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -217,800 -2,357,768 -2,575,568
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -2,357,768 -2,357,768
3.对其他权益工具持有者的分配 -217,800 -217,800
4. 其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
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2018 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 343,380 343,380
1．本期提取 343,385 343,385
2．本期使用 5 5
（六）其他
四、本期期末余额 4,912,016 10,297,333 1,391,452 49,597 1,952,932 5,855,025 38,762,702 63,221,057
上期
其他权益工具 减：
项目 优 库 其他综合 所有者权益
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 永续债 其他 存 收益 合计
股 股
一、上年期末余额 4,912,016 6,662,191 1,497,179 6,335 931,653 5,855,025 34,389,169 54,253,568
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,912,016 6,662,191 1,497,179 6,335 931,653 5,855,025 34,389,169 54,253,568
三、本期增减变动金额（减少以
-42,789 -3,539 345,392 2,447,608 2,746,672
“－”号填列）
（一）综合收益总额 211,011 -3,539 3,037,050 3,244,522
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -253,800 -589,442 -843,242
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2018 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -589,442 -589,442
3．其他 -253,800 -253,800
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 345,392 345,392
1．本期提取 345,392 345,392
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,912,016 6,619,402 1,497,179 2,796 1,277,045 5,855,025 36,836,777 57,000,240
法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健
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2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
兖州煤业股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）是经中华人民共和
国国家经济体制改革委员会体改生[1997]154 号文件批准，由兖矿集团有限公司（原名兖州矿业
（集团）有限责任公司，以下简称“兖矿集团”）作为主发起人成立之股份有限公司。本公司成
立于 1997 年 9 月，注册地为山东省邹城市，总部办公地址为山东省邹城市凫山南路 298 号。
本公司设立时总股本为 167,000 万元，每股面值为 1 元。于 1998 年 3 月，经国务院证券委证
委发[1997]12 号文件批准，本公司向香港及国际投资者发行面值 82,000 万元之 H 股，美国承销
商行使超额配售权，本公司追加发行 3,000 万元 H 股，上述股份于 1998 年 4 月 1 日在香港联交所
上市交易，公司的美国存托股份于 1998 年 3 月 31 日在纽约证券交易所上市交易。此次募集资金
后，总股本变更为 252,000 万元。于 1998 年 6 月，本公司发行 8,000 万股 A 股，并于 1998 年 7
月 1 日起在上海证券交易所上市交易。经多次增发、送股，截至 2018 年 6 月 30 日，本公司股本
总额为 491,202 万元。
于 2017 年 2 月 16 日，本公司美国存托股份从纽约证券交易所退市并取消注册。
本集团经营范围主要为煤炭采选、销售，矿区自有铁路货物运输；公路货物运输；港口经营；
矿山机械设备制造、销售、租赁、维修、安装、撤除；其他矿用材料的生产、销售；销售、租赁
电器设备及销售相关配件；金属材料、机电产品、建筑材料、木材、橡胶制品的销售；煤矿综合
科学技术服务；矿区内的房地产开发，房屋租赁，并提供餐饮、住宿等相关服务；煤矸石系列建
材产品的生产、销售；焦炭、铁矿石的销售；货物和技术进出口；仓储；汽车修理；劳务派遣；
物业管理服务；园林绿化；污水处理；供热；甲醇生产销售等。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本集团合并财务报表范围包括兖州煤业澳大利亚有限公司、兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司
和兖煤菏泽能化有限公司等 27 家二级子公司，格罗斯特煤炭有限公司等 44 家三级子公司及其控
制的子公司。
本报告期本集团未发生合并范围的变更。
详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估
计编制。
2017 年度，本公司与本公司之控股股东兖矿集团有限公司签订股权转让协议，收购其持有的
兖矿集团财务有限公司业务 65%的权益。根据《企业会计准则》的相关规定，视同本公司自兖矿
集团财务有限公司成立时将其纳入合并会计报表范围，因此 2017 年 1-6 月合并利润表、合并现金
流量表和合并股东权益变动表的比较数据已重述。
2. 持续经营
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自报告期末起 12 个月具备持续经营能力，
无影响持续经营能力的重大事项。因此，本财务报表以持续经营假设为基础编制是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
√适用 □不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司及境内子公司的记账本位币为人民币。本公司境外子公司采用人民币以外的货币作为
记账本位币，本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算（参见本附注“五、
9.外币业务和外币报表折算”）。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经
复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合
并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
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2018 年半年度报告
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，
视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集
团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集
团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相
关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权
投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当
期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表
时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变
动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的
合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关
约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
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2018 年半年度报告
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
物指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生
产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目
除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用平均
汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用
现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
母公司对子公司（境外经营）净投资的外币货币性项目，以母公司或子公司的记账本位币反
映的，该外币货币性项目产生的汇兑差额应转入其他综合收益；以母、子公司的记账本位币以外
的货币反映的，应将母、子公司此项外币货币性项目产生的汇兑差额相互抵消，差额计入其他综
合收益。
10. 金融资产和金融负债
√适用□不适用
本集团的金融资产包括货币资金、交易性金融资产、应收款项、债权投资、其他债权投资、
其他权益工具投资、其他非流动金融资产等。
本集团的金融负债包括交易性金融负债、应付款项、应付债券等。
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本集团按照
其根据会计政策（参见本附注“五、31.收入”）确定的交易价格进行初始计量。
（1）金融资产的分类和后续计量
1)金融资产的分类
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融
资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，否则金融资产在初始确认后不进行重分类。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规
定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
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2018 年半年度报告
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
另外，对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从
发行者的角度符合权益工具的定义。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
另外，在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计
量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
2)金融资产的后续计量
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资初始确认后，对于该类金融资产
以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损
益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损
失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后，对于该类金融资产
以公允价值进行后续计量。股利收入计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确
认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和
股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
（2）金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同
负债、以低于市场利率贷款的贷款承诺负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债在初始确认后，不再进行重分类。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。
在非同一控制下的企业合并中，本集团作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融
负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本集团可以将金融负债指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，但该指定应当满足下列条件之一：①能够消除或显著减少会
计错配。②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组
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2018 年半年度报告
合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报
告。该指定一经做出，不得撤销。
初始确认后，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计
量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。对于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，因本集团信用风险变化导致的公允价值变动，计入
其他综合收益。相关负债终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出，计入留存收益。
2）财务担保合同负债、以低于市场利率贷款的贷款承诺负债
该类金融负债以按照依据金融工具的减值原则（参见本附注“五、10、（4）金融资产减值”）
所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
3）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该
金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：转移
金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负
债)。
（4）金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
合同资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资；
租赁应收款；
非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计
量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的权益工具投资以及衍生金融资产。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括
考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少
于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续
期预期信用损失的一部分。
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对于应收账款、租赁应收款和合同资产，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期
信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况
预测的评估进行调整。
除应收账款、租赁应收款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来
12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信
用损失的金额计量其损失准备：
该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或该金融工具的信用风险自初始确认后
并未显著增加。
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生
重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著
增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，
例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集
团无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30
天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该
评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动。
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准
备，不抵减该金融资产的账面价值。
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期
款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
11. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、煤炭存货、甲醇存货、铁矿石存货、房地产开发成本、矿用设
备、机电设备、橡胶制品以及低值易耗品等。
存货实行永续盘存制，一般存货在取得时按实际成本计价，领用或发出存货采用加权平均法
确定其实际成本；房地产开发成本是以土地、房屋、配套设施、代建工程和公用配套设施费用的
实际成本入账，开发项目竣工验收时，按实际成本转入房地产存货。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单
个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
用于销售的煤炭、甲醇、房地产、矿用设备、机电设备、橡胶制品等存货及用于出售的材料，
其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持
有的材料存货、房地产开发成本，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12. 持有待售资产
√适用□不适用
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中
出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一
项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力
机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分
为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价
值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日
将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量
金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处
置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差
额，计入当期损益。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保
留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务
报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划
分为持有待售类别。
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后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计
入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据
各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损
失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动
资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持
有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2） 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
13. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常
认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资
单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被
投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料
等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零
确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易
的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并
日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存
收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交
易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照
原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买
日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该
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项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有
的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在
合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初
始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着其他投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分长期股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采
用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处
置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
集团固定资产包括房屋建筑物、矿井建筑物、地面建筑物、码头建筑物、机器设备、运输设备、
土地等。
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除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提
折旧，其中矿井建筑物采用产量法计提折旧，其他固定资产采用平均年限法计提折旧。本集团固
定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 / 10-30 0%-3% 3.23%-10.00%
地面建筑物 / 10-25 0%-3% 3.88%-10.00%
码头建筑物 / 40 0% 2.50%
机器设备 / 2.5-25 0%-3% 3.88%-40.00%
运输设备 / 6-18 0%-3% 5.39%-16.67%
除本公司之子公司山东兖煤航运有限公司船舶的折旧年限为 18 年外，其余运输设备的折旧年
限均为 6 至 9 年。
土地类固定资产指本公司之澳大利亚子公司拥有的土地，由于拥有永久所有权，所以不计提
折旧。
租赁资产按资产的预计可使用年限与租赁期两者中较短者按直线法计提折旧。
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本集团融资租入的固定资产包括机器设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是本集团在
租赁开始日可以合理确定租赁到期时购买此资产。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入
资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将
取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租
赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15. 在建工程
√适用□不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
16. 借款费用
√适用□ 不适用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合
资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期
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损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
17. 生物资产
□适用√不适用
18. 油气资产
□适用√不适用
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
本集团无形资产包括采矿权、未探明矿区权益、土地使用权、专利和专有技术等，按取得时
的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表
中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
采矿权成本根据已探明及推定煤炭储量以采矿权在矿山服务年限内已探明及推定煤炭总储量
为基础采用产量法进行摊销。若为本集团之澳大利亚子公司，则以澳大利亚联合矿石储备委员会
（「JORC」）煤炭储量为基础采用产量法。
未探明矿区权益是代表采矿权中一矿区经勘探评价活动后估计其潜在经济可采储量（不包括
采矿权中已探明及推定煤矿总储量的部分，即不包括上述的煤炭储量）的公允价值。（参见本附
注“五、20 勘探和评价支出”）。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。
使用寿命有限的专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年
限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本
和当期损益。使用寿命不确定的专利技术、非专利技术和其他无形资产不摊销，于每期末进行减
值测试。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改
变，则作为会计估计变更处理。于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命
进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内
摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
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20. 勘探及评价支出
发生的勘探和评价支出按单一矿区可独立辨认的收益区域归集。只有当满足以下条件时，勘
探和评价支出才会资本化或暂时资本化：受益区域的开采权是现时的并且可以通过成功开发和商
业利用或出售该受益区域收回成本；或受益区域的开发尚未达到可判断是否存在可开采储量且与
开采相关的重要工作尚在进行中。
对各受益区域的支出进行定期审核以确定继续资本化该等支出的恰当性。废弃区域的累计支
出在决定废弃的期间予以全部冲销。当有证据或者环境显示该项资产的账面价值可能超过可收回
金额，需要评价勘探和评价支出的账面金额是否存在减值。
当生产开始时，相关区域的累计支出按照经济可开采储量的耗用率在该区域的服务年限内摊
销。
于企业合并中取得的勘探和评价资产，以其于收购日的公允价值确认，即于收购日其潜在经
济可采储量的公允价值，以未探明矿区权益列示。
勘探及评价资产根据资产性质被列为固定资产（参见 “五、14 固定资产”）、在建工程（参
见 “五、15 在建工程”）或无形资产（参见 “五、19 无形资产”）。
21. 长期资产减值
√适用□不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形
资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试
的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对公司产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
22. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资
单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含
在长期股权投资的账面价值中。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
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本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上的
采矿权补偿费和工程运行维护费以及其他受益期限在 1 年以上的支出，该等费用在受益期内平均
摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
24. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和
生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤等，在职工提
供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资
产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义务，分类
为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期
间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产
成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
辞退福利是指在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受
裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，
并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳
动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
其他长期福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
25. 预计负债
√适用□不适用
当与因开采煤矿而形成的复垦、弃置及环境清理事项，以及对外担保、未决诉讼或仲裁、产
品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集
团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企
业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变
则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
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26. 露天矿表层土剥采成本
露天矿表层土剥采成本指为达至煤层而发生的累计支出，包括直接剥离成本及机器设备的运
行成本。对能提升矿石的未来开采能力的此类剥采成本在满足特定标准时确认为非流动资产（剥
采资产），其余剥采成本在发生当期计入生产成本，结转至存货。
对能提升矿石的未来开采能力的生产剥采成本，仅在满足以下全部条件时，被确认为一项非
流动资产：未来的经济利益很有可能流入企业；企业可以识别出被改进了开采能力的矿体组成部
分；该组成部分相关剥采活动的成本能够可靠计量。
剥采活动资产应作为与其相关的矿业资产的一部分予以确认。
剥采资产入帐根据其所构成的现有资产的性质分类为有形资产和无形资产。当剥采资产与存
货不能独立识别时，剥采成本会根据相应之生产标准分配至剥采资产及存货中。
剥采资产将会在与其相关的已识别矿体组成部分的预期剩余使用寿命内计提折旧。
27. 土地塌陷，复原，重整及环保费
本集团开采矿产会引起地下矿场土地塌陷。通常情况，本集团可于开采地下矿场前将居住于
矿上土地的居民迁离该处，并就土地塌陷造成的损失向居民进行赔偿。管理层按历史经验对当期
已开采未来可能产生的土地塌陷、复原、重整及环保费费用等作出估计并预计。
鉴于本集团支付搬迁费用及各项土地塌陷、复原、重整及环保费的时间与相应土地之下矿场
的开采时间存在差异，故将由于预付与未来开采有关的土地征地搬迁费用等作为一项流动资产列
报；将支付数小于预提数而形成的与未来支付有关的预提土地塌陷征地、补偿、复原、环保等费
用作为一项流动负债列报。
28. 各专项准备
(1)维持简单再生产费用
根据财政部、国家煤矿安全生产监察局及有关政府部门的规定，本公司及中国境内涉及煤炭
业务的子公司根据原煤产量计提维持简单再生产费用(以下简称“维简费”)，用于维持矿区生产
以及设备改造等相关支出，各公司计提标准如下：
公司名称 计提标准
本公司及中国境内山东、山西之子公司 6 元/吨
本公司所属中国境内内蒙古之子公司 10.5 元/吨
(2)安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局、国家煤炭安全监察局及有关地方政府部门的规定，
本公司及中国境内涉及煤炭业务的子公司根据原煤产量计提安全生产费用，用于煤炭生产设备和
煤炭井巷建筑设施安全支出，各公司计提标准如下：
公司名称 计提标准
本公司及山东境内子公司 15 元/吨
本公司之内蒙古境内子公司 15 元/吨
本公司之山西境内子公司 30 元/吨
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上述计提额在成本费用中列支、已计提未使用金额在所有者权益的“专项储备”项目单独反
映。使用安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形
成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态
时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。
该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(3)改革专项发展基金
根据山东省财政厅、山东省人民政府国有资产监督管理委员会和山东省煤炭工业局《关于省
属重点煤炭企业建立改革发展专项资金的通知》（鲁财企[2004]28 号）规定，本公司从 2004 年 7
月 1 日起按开采原煤量每吨 5 元计提改革专项发展基金，以用于新矿井建设等相关支出。
根据山东省财政厅、山东省人民政府国有资产监督管理委员会和山东省煤炭工业局《关于停
止执行省属重点煤炭企业提取改革发展专项资金政策的通知》（鲁财企[2008]44 号），自 2008
年 1 月 1 日起，本公司停止计提改革专项发展基金。
(4)山西省环境治理保证金
根据《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)的
通知》（晋政发〔2007〕41 号）的规定，自 2008 年 5 月 1 日起，本公司之子公司山西和顺天池
能源有限责任公司按开采原煤量每吨 10 元计提环境恢复治理保证金。环境恢复治理保证金提取和
使用管理遵循“企业所有、专款专用、专户储存、政府监管”的原则。
根据《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》（晋政
发〔2013〕26 号），暂停提取矿山环境恢复治理保证金。
(5)山西省煤矿转产发展资金
根据《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法(试行)》（晋政发〔2007〕40 号）规定，
自 2008 年 5 月 1 日起，本公司之子公司山西和顺天池能源有限责任公司按开采原煤量每吨 5 元计
提煤矿转产发展资金。
根据《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》（晋政
发〔2013〕26 号），暂停提取煤矿转产发展资金。
(6)一般风险准备金
根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20 号）规定，本公司之子公司兖
矿集团财务有限公司按照风险资产包括发放贷款和垫款、可供出售金融资产、持有至到期投资、
长期股权投资、存放同业、拆出资金、抵债资产、其他应收款项等资产负债表日余额的 1.5%计提
一般风险准备。
29. 股份支付
□适用√不适用
30. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用□不适用
（1）权益工具
本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。
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（2）永续债
本集团根据所发行的永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和
权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益
工具。本集团对于其发行的应归类为权益工具的永续债，按照实际收到的金额，计入权益。存续
期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回永续债的，按赎回价格冲减权
益。
31. 收入
√适用□不适用
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济
利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收
入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺
商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项
履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三
方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同
中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应
付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊
销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，
不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时
点履行履约义务：
（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
（3）本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有
权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约
进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金
额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收
入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
（1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利；
（2）本集团已将该商品的实物转移给客户；
（3）本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
（4）客户已接受该商品或服务等。
本集团根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断其从事交易时的
身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品前能够控制该商品的，本集团为主要责任
人，按照已收或对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金
额确认收入，该金额按照已收或应对价总额扣除支付给其他相关方的价款后净额，或者按照
既定的佣金额比例确定。本集团判断在向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括：
（1）本集团自第三方取得商品或其他资产控制权后，再转让给客户。
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（2）本集团能够主导第三方代表本本集团向客户提供服务。
（3）本集团自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商品与其他整合成某
组产出转让给客户。
在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时，不仅局限于合同的法律形
式，并综合考虑所有相关事实和情况，这些事实和情况包括：
（1）本集团承担向客户转让商品的主要责任。
（2）本集团在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险。
（3）本集团有权自主决定所交易商品的价格。
（4）其他相关事实和情况。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外
的其他因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见本附注“五、
10、（4）金融资产减值”）。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的
权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为
合同负债列示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
1）本集团煤炭、甲醇、热力、矿用设备、机电设备、橡胶制品、辅助材料及其它商品的
控制权转移给购货方时予以确认。
2）本集团电力销售收入在电力供应至各电厂所在地的电网公司，电网公司取得电力的控
制权时确认收入，并根据供电量及每年与有关各电力公司确定的适用电价计算。
3）本集团出售房产开发产品的收入在房产开发产品完工并验收合格，签订具有法律约束
力的销售合同，将房产开发产品的控制权转移给购买方时予以确认。
4）本集团铁路、航运以及其他服务收入在劳务完成时确认。
5）本集团利息收入按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
32. 政府补助
本集团的政府补助包括从政府无偿取得的货币性资产。其中，与资产相关的政府补助，是指
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指
除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上
述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，
或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，
按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得
的，按照名义金额(1 元)计量。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
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(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相
关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转
入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与
日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计
入营业外收入。
33. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确
认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负
债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认递延所得税资产。
34. 回购本公司股份
本集团按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，
购回购股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，
应依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的部分增加资本公积
（股本溢价）。
本集团回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股
成本。
库存股转让时，转让收入高于库存股的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本
的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。因实行股权激励回购本公司
股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。
35. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当
期损益。
本集团作为经营租赁出租方的租金在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
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(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租
赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为融资租赁出租方时，在租赁期开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额
与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、
初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
36. 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经
处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地
区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
37. 所得税会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企
业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收
益计入当期损益。
当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给
税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所
得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
38. 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部。经营分部，是指企业内同时满足下列条件的组成部分：
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
39. 套期业务的处理方法
现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资
产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业
的损益。
现金流量套期的被套期项目是本集团面临现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、
能够可靠计量的项目。现金流量套期工具是本集团为进行套期而指定的、其现金流量变动预
期可抵销被套期项目的现金流量变动的金融工具。
现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，
计入其他综合收益。
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套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他
利得或损失），则计入当期损益。
本集团使用衍生金融工具如远期外汇合约、利率掉期合约等对与外汇相关的风险及利率
波动风险进行现金流量套期。
本集团在套期交易开始时记录套期工具和被套保项目之间的套期关系，包括风险管理目
标及各种套期交易策略。本集团在套期开始日及后续期间内会定期地评估套期交易中的衍生
工具是否持续有效对冲被套期项目的现金流量。本集团以合同主要条款比较法作套期有效性
预期性评价。
套期交易的应收应付净额自套期开始时起作为资产或负债列入资产负债表中。相应的未
实现利得和损失计入权益中的套期储备。远期外汇合约和利率掉期合约公允价值的变化通过
套期储备予以确认直至预期交易发生。一旦预期交易发生，累计在权益中的余额将计入到利
润表中或被确认为与其相关的资产成本的一部分。
当套期工具到期或被出售、终止或行使，或不再符合套期会计的条件，套期会计不再适
用。在股东权益中确认的套期工具的累计利得或损失仍被计入权益中，并在交易最终发生时
予以确认。如果套期交易预期不再发生，则在股东权益中记录的累计利得和损失就被转到当
期损益。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本集团在运用上述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准
确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理
层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存
在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假
设和不确定性主要有：
（1）折旧和摊销
本集团对固定资产和无形资产在使用寿命内按直线法或产量法计提折旧和摊销。本集团定期
审阅使用寿命和经济可开采煤炭储量，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿
命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。经济可开采的煤炭储量是
指本集团根据实测具有开采经济价值的煤炭资源而确定，如果以前的估计发生重大变化，则会在
未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
煤炭储量的估计涉及主观判断，因为煤炭储量的技术估计往往并不精确，仅为近似储量。经
济可开采煤炭储量的估计会考虑各个煤矿最近的生产和技术资料，定期更新。此外，由于价格及
成本水平逐年变更，经济可开采煤炭储量的估计也会出现变动，存在技术估计固有的不精确性。
（2）土地塌陷、复垦、重整及环保义务
本集团因开采地下煤矿需要搬迁地面的村庄，以及因开采煤矿可能导致土地塌陷或影响环境，
而应承担村庄搬迁费用、地面农作物（或附着物）赔偿、土地复原、重整及环境治理等各项义务。
其履行很可能导致资源流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为一项复垦环保义务。取决
于其与未来生产活动的相关和估计确定的可靠程度，针对流动与非流动复垦准备相应确认当期损
益或计入相关资产。
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土地塌陷、复垦、重整及环保义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来
支出的最佳估计而确定，如货币时间价值的影响重大，将对预期未来现金流出折现至其净现值。
随着目前的煤炭开采活动的进，对未来土地及环境的影响变得明显的情况下，有关土地塌陷、
复垦、重整及环保费成本的估计可能须时修订。
（3）非金融长期资产减值
如本附注“五、21 长期资产减值”所述，本集团在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，
以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收
回金额，其差额确认为减值损失。
可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计
未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）
未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等做出重
大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的
假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测。
（4）商誉估计的减值准备
在决定商誉是否要减值时，需要估计商誉分摊至现金产出单元后的使用价值。商誉按使用价
值的计算需要本集团估计通过现金产出单元所产生的未来现金流和适当的贴现率以计算现值。该
预测是管理层根据过往经验及对市场发展之预测来估计。
（5）税项
本集团在多个国家和地区缴纳多种税金，在正常经营活动中，很多交易和事项最终税务处理
都存在不确定性。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作
出上述最终认定期间的税金和金额产生影响。
若管理层预计未来很有可能出现应纳税盈利，并可用作可抵销暂时性差异或税项亏损，则确
认与该暂时性差异及税项亏损有关的递延所得税资产。当预计的金额与原先估计有差异，则该差
异将会影响与估计改变的期间内递延所得税资产及税项的确认。若管理层预计未来无法抵消应纳
税所得额，则对暂时性差异及税项亏损不确认相关的递延所得税资产。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
其他说明
财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则和通知：
《企业会计准则第 14 号——收入(修订)》(“新收入准则”)、《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量(修订)》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移(修订)》、《企业会计
准则第 24 号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报(修订)》(统称“新
金融工具准则”)
《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号)
本集团自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则和通知，对会计政策相关内容进行调整。
1）新收入准则
新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 14 号——收入》及《企业会计
准则第 15 号——建造合同》(统称“原收入准则”)。
在原收入准则下，本集团以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本集团销售商品收
入在同时满足下列条件时予以确认，即：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，收入
的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入本集团，本集团既没有保留通常与
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2018 年半年度报告
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。提供劳务收入和建造合同收
入按照资产负债表日的完工百分比法进行确认。
在新收入准则下，本集团以控制权转移作为收入确认时点的判断标准：
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
在满足一定条件时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约
义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商
品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义
务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，
不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收
入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商
品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，
在合同期间内采用实际利率法摊销。
本集团依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。本集团依据新
收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同
负债。同时，本集团依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露，例如相关会计
政策、有重大影响的判断(可变对价的计量、交易价格分摊至各单项履约义务的方法、估计各单项
履约义务的单独售价所用的假设等)、与客户合同相关的信息(本期收入确认、合同余额、履约义
务等)、与合同成本有关的资产的信息等。
本集团对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司及
其集团的收入主要为销售煤炭、甲醇、热力、矿用设备、机电设备、橡胶制品、辅助材料及其他
商品取得的收入，收入仍于向客户交付时点确认。采用新收入准则对本集团除财务报表列报（参
见本附注“五、41、（1）、4）”）以外无重大影响。
2）新金融工具准则
新金融工具准则修订了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》和《企业会计准则第 24 号——套期保值》
以及财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本集团管理金融资产的业务模式及该
资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投
资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。
2018 年 1 月 1 日，本集团没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债。
2018 年 1 月 1 日，本集团将若干非交易性权益投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产。
新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。
“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信
用损失的确认时点早于原金融工具准则。
“预期信用损失”模型适用于下列项目：
①以摊余成本计量的金融资产；
②合同资产；
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；
④租赁应收款；
“预期信用损失”模型不适用于权益工具投资。
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2018 年半年度报告
采用“预期信用损失”模型未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。
本集团采用了新套期会计，新套期会计采用定性的套期有效性评价要求，本集团原有的套期
关系在新套期会计下仍持续有效，新套期会计未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。
本集团按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量(含减值)
进行追溯调整，（参见本附注“五、41、（1）、4）”）。同时，本集团未对比较财务报表数据
进行调整。
3）本集团根据财会[2018]15 号规定的财务报表格式编制 2018 年半年度财务报表，并采用追
溯调整法变更了相关财务报表列报。
2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和公司资产负债表项目：
单位：千元
合并财务报表
受影响的项目
调整前 调整数 调整后
应收票据 9,146,320 -9,146,320
应收账款 3,845,138 -3,845,138
应收票据及应收账款 12,991,458 12,991,458
应收利息 100,966 -100,966
应收股利 51,316 -51,316
其他应收款 1,480,692 152,282 1,632,974
工程物资 58,227 -58,227
在建工程 6,587,255 58,227 6,645,482
应付票据 2,535,580 -2,535,580
应付账款 7,130,872 -7,130,872
应付票据及应付账款 9,666,452 9,666,452
应付利息 728,558 -728,558
应付股利 41,706 -41,706
其他应付款 15,719,895 770,264 16,490,159
专项应付款 113,595 -113,595
长期应付款 831,804 113,595 945,399
管理费用 2,036,078 -41,394 1,994,684
研发费用 41,394 41,394
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（续表）
母公司财务报表
受影响的项目
调整前 调整数 调整后
应收票据 9,126,544 -9,126,544
应收账款 744,170 -744,170
应收票据及应收账款 9,870,714 9,870,714
应收利息 1,622,732 -1,622,732
应收股利 51,316 -51,316
其他应收款 28,973,004 1,674,048 30,647,052
应付票据 539,668 -539,668
应付账款 1,746,168 -1,746,168
应付票据及应付账款 2,285,836 2,285,836
应付利息 901,810 -901,810
其他应付款 10,212,514 901,810 11,114,324
专项应付款 113,595 -113,595
长期应付款 2,141,312 113,595 2,254,907
管理费用 1,064,302 -28,600 1,035,702
研发费用 28,600 28,600
4）本集团以按照财会[2018]15 号规定追溯调整后的比较财务报表为基础，对上述不追溯调
整的会计政策变更（参见本附注“五、41、（1）、1）和 2）”）对 2018 年 1 月 1 日合并资产负债表
及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：
单位：千元
合并财务报表
重新计量
会计政策变更前 重分类 会计政策变更后
受影响的项目 新金融工
2017 年 12 月 31 新收入准则和新金 2018 年 1 月 1 日
具准则影
日账面金额 融工具准则影响 账面金额
响
预收款项 2,569,384 -2,569,384
合同负债 2,569,384 2,569,384
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 21,888 -21,888
资产
一年内到期的非流动资产 69,427 -69,427
其他流动资产 124,450 -124,450
可供出售金融资产 2,278,296 -2,278,296
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2018 年半年度报告
长期应收款 305,842 -305,842
其他非流动资产 891,996 -891,996
交易性金融资产 146,338 146,338
债权投资 229,850 229,850
其他权益工具投资 29,827 29,827
其他非流动金融资产 3,285,884 3,285,884
长期借款 22,414,644 -81,637 22,333,007
其他综合收益 -6,180,936 -150,562 -6,331,498
未分配利润 37,748,767 232,199 37,980,966
（续表）
母公司财务报表
重新计量
会计政策变更前 重分类 会计政策变更
受影响的项目 新金融工
2017 年 12 月 31 新收入准则和新金 后 2018 年 1 月
具准则影
日账面金额 融工具准则影响 1 日账面金额
响
预收款项 951,634 -951,634
合同负债 951,634 951,634
可供出售金融资产 424 -424
其他权益工具投资 424 424
其他综合收益 -18,359 -11,583 -29,942
未分配利润 39,398,763 11,583 39,410,346
上述会计政策变更是本集团根据财政部截至本财务报表的资产负债表日已发布的相关规定并
结合本集团具体情况而做出。如果后续财政部就该等会计准则发布进一步的解释，则本集团需重
新审阅上述会计政策变更及相关重大判断和估计，该等审阅及相关调整可能导致上述会计政策变
更影响的披露与 2018 年财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
其他说明
本报告期本集团未发生会计估计变更事项。
42. 其他
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □ 不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项
1.5%、3%、5%、6%、10%、11%、
增值税（注） 税额，在扣除当期允许抵扣的
13%、16%、17%
进项税额后，差额部分为应缴
增值税
城市维护建设税 按实际缴纳增值税计征 1%、5%、7%
教育费附加 按实际缴纳增值税计征 3%
资源税 按煤炭销售金额计征 4%、8%、9%
企业所得税 应纳税所得额 25%
注：根据财政部、国家税务总局《关于调整增值税税率通知》（财税[2018]32 号）,纳税人
发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%和 10%，
自 2018 年 5 月 1 日期执行。
（2）本公司之澳大利亚子公司适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税依据 税率
企业所得税（注） 应纳税所得额 30%
商品及服务税 应纳税增值额 10%
资源税 煤炭销售收入 7%-8.2%
职工薪酬税- 昆士兰州 职工工资总额 4.75%
职工薪酬税- 新南威尔士州 职工工资总额 5.45%
注：本公司之子公司兖州煤业澳大利亚有限公司所得税适用税率为 30%。兖州煤业澳大利亚
有限公司及其全资拥有的子公司根据澳大利亚合并纳税的规定构成一家所得税合并纳税集团；兖
州煤业澳大利亚有限公司负责确认合并纳税集团的当期所得税资产和负债（包括合并纳税集团内
各子公司的可抵扣损失及税款抵减产生的递延所得税资产）。合并纳税集团中的每一家实体确认
各自的递延所得税资产和负债，但不包括可抵扣的损失及税款抵减产生的递延所得税资产。在这
种情况下，仅由兖州煤业澳大利亚有限公司确认相应的递延所得税资产。该集团签订了一个共享
税务协议，即集团中每个实体根据他们的税前利润占整个集团的比例来分配各自应缴纳的税金。
合并纳税集团也签订一个纳税资金协议即每个实体通过集团内部往来科目确认各自的当期所得税
资产和负债。
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2018 年半年度报告
（3）本公司其他境外子公司适用的主要税种及其税率列示如下：
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □ 不适用
地区或国家 税种 计税依据 税率
香港 企业所得税 应纳税所得额 16.5%
卢森堡 企业所得税 应纳税所得额 22.5%
加拿大 货物及服务税 商品计税价格 5%
加拿大 企业所得税 应纳税所得额 27%
新加坡 企业所得税 应纳税所得额 17%
2. 税收优惠
√适用□不适用
（1）增值税税收优惠
根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财
税[2015]78 号）本公司之下属子公司山东华聚能源股份有限公司享受电力、热力实现的增值税即
征即退 50%的政策。
（2）资源税税收优惠
根据《财政部、国家税务总局关于实施煤炭资源税改革的通知》（财税[2014]72 号）对衰竭
期煤矿开采的煤炭，资源税减征 30%。衰竭期煤矿，是指剩余可采储量下降到原设计可采储量的
20%（含）以下，或者剩余服务年限不超过 5 年的煤矿。本公司南屯煤矿、鲍店煤矿、兴隆庄煤矿、
济东二号煤矿自 2015 年起享受此优惠。
（3）企业所得税税收优惠
子公司 税率 注释
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司安源煤矿 15% 注1
内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司 15% 注1
鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限公司 15% 注1
邹城兖矿北盛工贸有限公司 10% 注2
内蒙古荣信化工有限公司 15% 注3
兖矿集团邹城金通橡胶有限公司 15% 注3
兖州东方机电有限公司 15% 注3
山东兖矿集团长龙电缆制造有限公司 15% 注3
兖矿集团唐村实业有限公司 15% 注3
端信供应链（深圳）有限公司 15% 注4
注 1：兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司安源煤矿、内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司和鄂尔多斯
市转龙湾煤炭有限公司根据《中共中央国务院关于深入实施西部大开发战略的若干意见》(中发
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[2010]11 号)、《内蒙古自治区国家税务局关于西部大开发鼓励类项目继续执行企业所得税税收
优惠政策的公告》(2011 年第 2 号)、《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》
(国家税务总局公告 2012 年第 12 号)及其他相关文件以及伊金霍洛旗地方税务局于 2013 年 4 月
16 日下发的《西部大开发税收优惠审核通知书》，符合西部大开发鼓励类产业优惠政策条件，适
用的企业所得税税率为 15%。
注 2：邹城兖矿北盛工贸有限公司根据财政部、国家税务总局关于《进一步扩大小型微利企
业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2017]43 号）的规定，其所得减按 50%计入应纳税所得额，
按 20%的税率缴纳企业所得税。
注 3：内蒙古荣信化工有限公司、兖矿集团邹城金通橡胶有限公司、兖州东方机电有限公司、
山东兖矿集团长龙电缆制造有限公司、兖矿集团唐村实业有限公司获得高新技术企业认定，符合
国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203 号)的相
关规定，适用的企业所得税税率为 15%。
注 4：端信供应链（深圳）有限公司根据财政部、国家税务总局《关于广东横琴新区福建平
潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税
[2014]26 号）的规定，对设在横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作区的鼓励类
产业企业减按 15％的税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 233 188
银行存款 23,539,073 21,062,586
其他货币资金 5,424,010 7,505,479
合计 28,963,316 28,568,253
其中：存放在境外的款项总额 3,632,197 1,743,359
其他说明
本集团限制用途的资金主要包括：
项目 期末余额 期初余额
质押的定期存款 1,770,000 3,623,635
票据及信用证保证金 856,372 1,171,585
环境治理保证金 944,352 944,352
法定存款保证金 861,504 583,953
贷款保证金 511,300 842,141
冻结资金 210,224 210,234
其他保证金 62,392 119,097
合计 5,216,144 7,494,997
2、 交易性金融资产
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
特别收益权（注） 136,180
合计 136,180
注：交易性金融资产之特别收益权系本公司之子公司格罗斯特煤炭有限公司拥有的在中
山矿项目中取得其按离港煤炭销售价 4%计算的特别收益之权利。公司管理层于每报告日，对
此项权利依据未来现金流量折现后的现值进行计量，变动损益计入当期损益。截至 2018 年 6
月 30 日，将未来一年内将取得的收益 136,180 千元作为交易性金融资产，超过一年将取得的
特别收益 825,750 千元作为其他非流动金融资产。
3、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
4、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
5、 应收票据及应收账款
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 6,855,633 9,146,320
应收账款 3,926,611 3,845,138
合计 10,782,244 12,991,458
（1） 应收票据
1）应收票据分类
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,645,939 9,012,116
商业承兑票据 48,073 40,131
信用证 161,621 94,073
合计 6,855,633 9,146,320
2)期末公司已质押的应收票据
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 690,000
商业承兑票据
信用证 148,244
合计 838,244
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认余额 期末未终止确认余额
银行承兑票据 5,874,605
商业承兑票据
合计 5,874,605
（2）应收账款
1）应收账款分类
项目 期末余额 期初余额
应收账款 4,208,412 4,117,707
减：坏账准备 281,801 272,569
合计 3,926,611 3,845,138
2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,232 千元；本期无收回或转回的坏账准备金额。
3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期
坏账准备期
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数
末余额
的比例(%)
易大宗（香港）有限公司 207,849 1年以内 5
新日铁住金株式会社 145,746 1年以内 3
大晨资源有限公司 141,512 1年以内 3
华电集团北京燃料物流有限公司山东分公司 128,830 1年以内 3 5,153
天津博朗信国际贸易有限公司 123,332 1年以内 3
合计 747,269 17 5,153
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2018 年半年度报告
6、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用√不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 3,282,408 76 2,839,551 97
1至2年 946,936 22 24,691 1
2至3年 8,913 13,410
3 年以上 52,873 2 50,561 2
合计 4,291,130 100 2,928,213 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
占预付款项期末余
单位名称 期末余额 账龄
额合计数的比例(%)
液化空气（杭州）有限公司 291,438 1 年以内、1-2 年 7
中国五环工程有限公司 239,645 1 年以内、1-2 年 6
中国天辰工程有限公司 199,572 1 年以内、1-2 年 5
中国成达工程有限公司 158,651 1 年以内、1-2 年 4
华陆工程科技有限责任公司 107,197 1 年以内、1-2 年 2
合计 996,503 24
其他说明
□适用 √不适用
9、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
11、其他应收款
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 94,356 100,966
应收股利 228,740 51,316
其他 1,213,859 1,480,692
合计 1,536,955 1,632,974
（1）“其他”按款项性质分类情况：
款项性质 期末余额 期初余额
预计无法收回的款项 1,329,993 1,365,448
往来款 728,564 703,797
应收代垫款 479,930 293,245
押金保证金 223,424 291,490
涉诉款项 165,122 165,122
备用金 20,537 12,958
期后收回的逾期未兑付票据 384,243
其他 9,593 47,105
小计 2,957,163 3,263,408
减：坏账准备 1,743,304 1,782,716
合计 1,213,859 1,480,692
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,446 千元；本期收回或转回的坏账准备金额 36,364 千元，本期
核销坏账准备金额 4,494 千元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款
单位 坏账准备期
款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计
名称 末余额
数的比例(%)
公司1 涉诉款项 165,122 2-3年 6 165,122
公司2 预计无法收回的款项 143,050 3年以上 5 143,050
公司3 预计无法收回的款项 116,786 2-3年 4 116,786
公司4 往来款 113,949 1年以内 4
公司5 预计无法收回的款项 99,999 3年以上 3 99,999
合计 638,906 22 524,957
12、其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
□适用 √不适用
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 548,678 9,992 538,686 445,590 10,030 435,560
在产品 773,995 773,995 342,618 342,618
产成品 1,314,925 6,437 1,308,488 1,172,891 2,215 1,170,676
库存商品 1,348,329 1,348,329 830,458 830,458
低值易耗品 384,490 384,490 299,937 299,937
房地产开发成本 1,043,041 1,043,041 952,646 952,646
合计 5,413,458 16,429 5,397,029 4,044,140 12,245 4,031,895
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 外币报表 期末余额
计提 其他 转回或转销
折算差额
原材料 10,030 38 9,992
产成品 2,215 4,530 115 193 6,437
合计 12,245 4,530 153 193 16,429
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2018 年半年度报告
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
拟出售猎人谷合资企业之16.6%权益（注） 2,706,501
拟出售沃拉塔港煤炭服务公司之6.5%权益 128,963
拟出售土地 275,068 288,049
合计 275,068 3,123,513
其他说明：
注：本公司之子公司兖州煤业澳大利亚有限公司于 2017 年 7 月 27 日与 Glencore Coal Pty
Ltd（嘉能可矿业公司）签署了相关协议，约定本公司之子公司联合煤炭工业有限公司下属企
业向嘉能可矿业公司指定企业以 4.29 亿美元和承担部分特许使用权费的交易对价转让其拥
有 的 猎 人 谷 合 资 企 业 之 16.6% 权 益 。 同 时 ， 嘉 能 可 矿 业 公 司 将 直 接 收 购
MitsubishiDevelopmentPtyLtd（三菱发展有限公司）拥有的猎人谷合资企业之 32.4%权益，
最终实现兖州煤业澳大利亚有限公司（通过下属企业）与嘉能可矿业公司（通过指定企业）
按照 51%：49%的比例成立非注册合营企业。
截至 2018 年 6 月 30 日，处置猎人谷合资企业之 16.6%权益已完成。
15、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款（注） 2,334,893 2,589,106
发放贷款及垫款 175,500 180,375
一年内到期的持有至到期投资 69,427
合计 2,510,393 2,838,908
其他说明
注：一年内到期的长期应收款包括本公司之子公司中垠融资租赁有限公司长期应收融
资租赁款 916,912 千元、本公司之子公司兖煤澳大利亚有限公司长期应收非或然特许使用
权费 86,876 千元及本公司之子公司格罗斯特煤炭有限公司向中山矿合资企业提供的长期
贷款，该项贷款于 2015 年 12 月 24 日到期，利率为同期商业贷款利率。格罗斯特煤炭有限
公司对于中山矿合资企业的贷款累计为 3.49 亿澳元，2015 年全体股东通过协议，自 2015
年 7 月 1 日起至 2016 年底，对中山矿合资企业的贷款实行 18 个月的免息期。2016 年底时
将该贷款进行展期，展期至 2017 年 2 月，实行 20 个月免息。2017 年时将该贷款进行展期，
展期至 2018 年 12 月，实行 18 个月免息，根据实际利率重新计算累计贷款金额为 2.74 亿
澳元，折合人民币 1,331,105 千元。
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2018 年半年度报告
16、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
发放贷款及垫款 6,259,500 4,982,251
土地塌陷、复原、重整及环保费 2,706,538 2,706,538
待抵扣进项税 604,759 628,179
应收款项类投资 500,000 950,199
应收保理款 398,157 414,642
环境治理保证金 173,899 173,899
长期服务假基金会补偿金 14,460 21,611
特别收益权 124,450
合计 10,657,313 10,001,769
其他说明
17、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 2,278,802 506 2,278,296
按公允价值计量的 2,091,493 2,091,493
按成本计量的 187,309 506 186,803
合计 2,278,802 506 2,278,296
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
18、 债权投资
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
格拉斯通长期债券 69,059
合计 69,059
19、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 2,823,153 28,232 2,794,921 2,391,740 23,917 2,367,823
其中：未实现融资收益 280,709 280,709 456,301 456,301
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
沃特岗矿业公司 3,550,137 3,550,137 3,626,895 3,626,895
格拉斯通长期债券(注) 160,423 160,423
维金斯港 E 级优先股(注) 145,419 145,419
应收长期服务假补助 43,763 43,763
应收嘉能可非或然特许使
33,188 33,188
用权费
合计 6,450,241 28,232 6,422,009 6,324,477 23,917 6,300,560
注：格拉斯通长期债券根据新金融工具准则重分类至债权投资，维金斯港 E 级优先股根据新
金融工具准则重分类至其他非流动金融资产。
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
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21、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
减值
权益法 宣告发
期初 其他综 计提 外币报 期末 准备
被投资单位 下确认 其他权 放现金 其
余额 追加投资 减少投资 合收益 减值 表折算 余额 期末
的投资 益变动 股利或 他
调整 准备 差额 余额
损益 利润
一、合营企业
中山矿合资企业 305,514 140,745 -17,594 428,665
圣地芬雷选煤工程技术（天津）有限公司 24,650 -732 23,918
山东东华装备再制造有限公司 11,341 669 12,010
翱锐端信投资管理（北京）有限公司 6,740 -145 1,712 4,883
小计 348,245 140,537 1,712 -17,594 469,476
二、联营企业
陕西未来能源化工有限公司 2,294,830 220,019 38,301 2,553,150
华电邹县发电有限公司 1,047,104 30,397 1,077,501
齐鲁银行股份有限公司（注2） 1,410,580 -
东莞市海昌实业有限公司 632,326
上海中期期货股份有限公司 314,746 19,643 5,000 329,389
山东邹城建信村镇银行有限公司 9,851 140 9,991
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 1,942,500 125,393 106,838 1,961,055
沃拉塔港煤炭服务公司 972,266 22,373 20,495 -40,853 933,291
兖矿售电有限公司 30,000 -474 29,526
浙商银行股份有限公司（注1、注2） 3,593,508
小计 8,654,203 3,593,508 712,987 79,657 132,333 146840 13,054,862
合计 9,002,448 3,593,508 853,524 79,657 134,045 129946 13,524,338
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2018 年半年度报告
其他说明
注 1: 本公司之子公司兖煤国际控股有限公司于 2018 年 3 月 23 日以每股 4.80 港元的价格认购浙商银行股份有限公司 H 股股份 4.20 亿股。
本次认购成功后，本公司之子公司兖煤国际控股有限公司对其持 H 股数量由约 5.14 亿股变为约 9.34 亿股，对其总股数持股比例由约 2.86%变为
约 4.99%，持 H 股比例由约 13.54%变为约 20.51%，故本公司之子公司兖煤国际控股有限公司对浙商银行股份有限公司具有重大影响，按权益法进
行核算。
注 2: 齐鲁银行股份有限公司为全国中小企业股权转让系统挂牌的非上市公众公司，由于本财务报告批准报出日尚未公开披露 2018 年中期业绩，
浙商银行股份有限公司为联交所挂牌的上市公司，其 2018 年中期业绩披露日期与本报告批准报出日相同，依据相关监管准则，本公司不提前披露
相关信息。为了确保齐鲁银行股份有限公司未公告数据的保密性，在不披露齐鲁银行股份有限公司相关数据的同时，随机删除东莞市海昌实业有
限公司相关数据，以保证在披露合计数据前提下，齐鲁银行股份有限公司相关数据不会因唯一不披露而被计算得出。
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2018 年半年度报告
22、 其他权益工具投资
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
兖矿国宏化工有限责任公司 29,403
江苏连云港港口股份有限公司 307
纽卡斯尔基础建设集团
合计 29,710
注：于 2018 年 1 月 1 日，本集团将上述投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产”。
23、 其他非流动金融资产
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
特别收益权（注） 825,750
鄂尔多斯南部铁路有限责任公司 107,400
杭州中车时代创业投资合伙企业（有限合伙） 50,000
上海骥琛企业管理合伙企业（有限合伙） 30,000
新华富时端信一号资产管理计划 33,086
维金斯港E级优先股
合计 1,046,236
注：特别收益权，详见本附注“七、2、交易性金融资产”。
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2018 年半年度报告
24、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 土地 房屋及建筑物 矿井建筑物 地面建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 909,504 7,077,082 18,887,675 5,474,234 31,659,820 2,443,258 5,209,226 71,660,799
2.本期增加金额 99,406 32,280 901,263 93 2,451,072 14,968 5,326 3,504,408
（1）购置 85,546 21,594 214,597 93 2,403,089 14,968 5,326 2,745,213
（2）在建工程转入 13,860 10,686 686,666 47,983 759,195
3.本期减少金额 41,771 48,018 355,538 280 2,054,151 1,795 4,274 2,505,827
（1）处置或报废 3,178 9,956 280 1,244,130 1,786 4,257 1,263,587
（2）外币报表折算差额 41,771 44,840 345,582 810,021 9 17 1,242,240
4.期末余额 967,139 7,061,344 19,433,400 5,474,047 32,056,741 2,456,431 5,210,278 72,659,380
二、累计折旧
1.期初余额 2,266,049 4,539,059 3,054,885 10,435,328 1,884,063 3,568,882 25,748,266
2.本期增加金额 156,807 562,504 91,274 1,468,852 43,100 121,597 2,444,134
（1）计提 156,807 562,504 91,274 1,468,852 43,100 121,597 2,444,134
3.本期减少金额 18,309 109,042 186 519,352 1,793 3,070 651,752
（1）处置或报废 2,484 9,956 186 115,455 1,786 3,057 132,924
（2）外币报表折算差额 15,825 99,086 403,897 7 13 518,828
4.期末余额 2,404,547 4,992,521 3,145,973 11,384,828 1,925,370 3,687,409 27,540,648
三、减值准备
1.期初余额 65,182 168,341 24,398 289,674 215 84 547,894
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 7,587 7,587
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2018 年半年度报告
（1）处置或报废
（2）外币报表折算差额 7,587 7,587
4.期末余额 65,182 160,754 24,398 289,674 215 84 540,307
四、账面价值
1.期末账面价值 967,139 4,591,615 14,280,125 2,303,676 20,382,239 530,846 1,522,785 44,578,425
2.期初账面价值 909,504 4,745,851 14,180,275 2,394,951 20,934,818 558,980 1,640,260 45,364,639
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 6,811,247 3,959,273 2,851,974
其他 10,376 87 10,289
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 2,746,178 正在办理中
地面建筑物 444,737 正在办理中
其他说明：
√适用 □不适用
于 2018 年 6 月 30 日，本集团尚有部分矿井项目正在办理相关政府部门批准手续，本公司认为获取有关批准手续不存在障碍，不会对与之相关的
生产经营产生重大影响。
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2018 年半年度报告
25、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
一、维简工程 488,111 488,111 398,001 398,001
二、技改工程 285,920 285,920 189,546 189,546
三、基建工程 5,736,965 123,620 5,613,345 5,186,015 129,357 5,056,658
四、安全工程 54,030 54,030 51,546 51,546
五、勘探工程 841,687 841,687 891,200 891,200
六、科技工程 304 304 304 304
七、修理工程 4,691 4,691
八、工程物资 136,326 136,326 58,227 58,227
合计 7,548,034 123,620 7,424,414 6,774,839 129,357 6,645,482
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2018 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
工程累 其中：本
外币报 本期转入 本期其 利息资本 本期利息
期初 本期增加 期末 计投入 工程进 期利息 资金来
项目名称 预算数 表折算 固定资产 他减少 化累计金 资本化率
余额 金额 余额 占预算 度 资本化 源
差额 金额 金额 额 (%)
比例(%) 金额
加拿大钾 金融机
1,853,947 6,664 -73,503 1,787,108 37,372 7,440 Libor+2.4
矿（注） 构贷款
金融机
万福煤矿 3,802,162 1,593,283 248,117 1,841,400 48 48 1,005,519 29,553 6.4
构贷款
荣信甲醇 自筹及
7,336,123 270,439 162,838 433,277 6 6
厂二期 贷款
合计 11,138,285 3,717,669 417,619 -73,503 4,061,785 1,042,891 36,993
注：加拿大钾矿拥有 6 个钾矿采矿权，项目可行性研究已经完成，尚没有具体开发规划。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
26、 工程物资
□适用 √不适用
27、 固定资产清理
□适用 √不适用
28、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 油气资产
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
30、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 采矿权 未探明矿区权益 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 53,260,061 2,861,925 1,598,119 238,509 316,495 96,784 58,371,893
2.本期增加金额 652,494 85,258 3,151 9,779 750,682
(1)购置 652,494 85,258 3,151 9,779 750,682
3.本期减少金额 1,112,705 123,677 15,266 5,738 8,681 6,531 1,272,598
(1)处置 138,925 11,065 262 150,252
(2)外币报表折算差额 973,780 123,677 4,201 5,738 8,681 6,269 1,122,346
4.期末余额 52,799,850 2,738,248 1,668,111 232,771 310,965 100,032 57,849,977
二、累计摊销
1.期初余额 7,050,158 1,610 324,338 17,242 10,212 51,983 7,455,543
2.本期增加金额 723,156 15,988 2,798 6,930 7,043 755,915
(1)计提 723,156 15,988 2,798 6,930 7,043 755,915
3.本期减少金额 22,681 31 337 4,373 27,422
(1)处置
(2)外币报表折算差额 22,681 31 337 4,373 27,422
4.期末余额 7,750,633 1,610 340,295 20,040 16,805 54,653 8,184,036
三、减值准备
1.期初余额 3,439,430 3,439,430
2.本期增加金额
(1)计提
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2018 年半年度报告
3.本期减少金额 87,761 87,761
(1)处置
(2)外币报表折算差额 87,761 87,761
4.期末余额 3,351,669 3,351,669
四、账面价值
1.期末账面价值 41,697,548 2,736,638 1,327,816 212,731 294,160 45,379 46,314,272
2.期初账面价值 42,770,473 2,860,315 1,273,781 221,267 306,283 44,801 47,476,920
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 591,318 正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
31、 开发支出
□适用 √不适用
32、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并形 外币报表 期末余额
形成商誉的事项 其他 处置
成的 折算差额
收购鑫泰 653,836 653,836
收购兖煤资源 310,829 14,007 296,822
收购新泰克Ⅱ 22,276 1,004 21,272
收购普力马 13,854 624 13,230
收购兖煤航运 10,045 10,045
合计 1,010,840 15,635 995,205
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 外币报表 期末余额
形成商誉的事项 计提 其他 处置
折算差额
收购鑫泰 653,836 653,836
收购兖煤资源
收购新泰克Ⅱ
收购普力马 13,854 624 13,230
收购兖煤航运
合计 667,690 624 667,066
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 长期待摊费用
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
34、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂时 递延所得税
性差异 资产 性差异 资产
母公司及境内子公司
土地塌陷、复原、重整及环保费 2,440,080 610,020 2,679,015 669,754
维简费、安全费用、发展基金 2,268,273 561,611 1,875,239 463,154
资产减值准备 1,489,766 332,910 1,475,739 333,571
固定资产折旧差异 523,273 130,439 552,336 137,476
未弥补亏损 402,443 60,367 589,902 88,622
无形资产摊销差异 253,658 63,415 238,188 59,547
已计提未支付的工资、保险 183,678 45,919 118,954 29,738
递延收益 53,023 13,256 56,522 14,131
其他 114,353 28,587 59,333 14,834
澳大利亚子公司
未弥补亏损 12,985,642 3,895,693 15,828,626 4,748,588
套期工具负债 2,357,770 707,331 1,699,850 509,955
复垦费用 890,044 267,013 1,596,754 479,026
未实现外汇损益 585,833 175,750 91,192 27,357
资产摊销 494,237 148,271 1,185,721 355,716
融资租赁 246,384 73,915 280,928 84,279
照议不付负债 224,692 67,408 507,533 152,260
其他 2,047,961 614,388 2,558,278 767,484
合计 27,561,110 7,796,293 31,394,110 8,935,492
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2018 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
递延所得
项目 应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时
税
性差异 负债 性差异
负债
母公司及境内子公司
采矿权公允价值 12,733,728 3,117,674 12,738,309 3,118,819
其他非流动金融资产公允价值调整 1,053 263
可供出售金融资产公允价值调整 188,815 33,169
澳大利亚子公司
资产摊销及确认 15,500,842 4,650,252 17,736,371 5,320,911
其他 864,135 259,241 692,060 207,618
合计 29,099,758 8,027,430 31,355,555 8,680,517
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
35、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付产能置换款（注） 1,379,817 905,648
长期服务假基金会补偿基金 291,879 450,502
预付投资款 117,926 117,926
格罗斯特安全保证金 4,871 5,102
特别收益权 891,996
合计 1,794,493 2,371,174
其他说明：
注：本集团所属转龙湾煤矿、石拉乌素煤矿及营盘壕煤矿分别于 2016 年 7 月、2017 年 1
月及 2017 年 9 月投入生产，由于均为新建矿井，没有配套产能进行生产，根据国家政策规定，
需要进行产能置换，出资购买产能。截至 2018 年 6 月 30 日，已支付产能置换金额 1,379,817
千元。
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2018 年半年度报告
36、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 2,359,287 2,753,180
抵押借款 47,990
保证借款 2,403,143 1,187,650
信用借款 7,072,366 6,350,710
合计 11,834,796 10,339,530
短期借款分类的说明：
短期借款中人民币借款利率在 4.35%至 6.96%之间,美元借款利率在 2.05%至 3 个月 Libor
利率 +3.7%之间,港币借款利率在 3 个月 Libor 利率+0.84%至 3 个月 Libor 利率+1.1%之间。
短期借款中人民币借款余额为 7,073,372 千元；美元借款余额为 520,825 千元，折合人
民币 3,446,091 千元；港币借款余额为 1,560,115 千元，折合人民币 1,315,333 千元。
保证借款全部由本公司提供担保。
质押借款的质押物包括本公司之子公司兖煤国际控股有限公司持有的 513,897 千股浙商
银行股票共计 2,079,679 千元，本公司之子公司青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司存放在中国
光大银行的存款共计 103,500 千元，本公司之子公司青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司存放在
荷兰合作银行的应收票据共计 148,244 千元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
38、 衍生金融负债
□适用 √不适用
39、 应付票据及应付账款
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付票据 2,578,465 2,535,580
应付账款 6,864,946 7,130,872
合计 9,443,411 9,666,452
（1） 应付票据
项目 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 476,000 546,811
银行承兑汇票 677,082 534,398
信用证 1,425,383 1,454,371
合计 2,578,465 2,535,580
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2018 年半年度报告
（2） 应付账款
项目 期末余额 期初余额
合计 6,864,946 7,130,872
其中：1年以上 943,562 654,679
40、 应付票据
□适用 √不适用
41、 应付账款
(1).应付账款列示
□适用 √不适用
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □ 不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 2,569,384
其中：1 年以上 149,219
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
43、 合同负债
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 2,510,471
其中：1 年以上 193,733
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2018 年半年度报告
44、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
外币报表折
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
算差额
一、短期薪酬 1,259,427 5,624,240 5,746,800 -28,645 1,108,222
二、离职后福利-设定提存计划 31,073 404,646 382,970 52,749
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利 40,258 22,068 12,749 -432 49,145
合计 1,330,758 6,050,954 6,142,519 -29,077 1,210,116
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
外币报表折
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
算差额
一、工资、奖金、津贴和补贴 594,251 3,561,584 3,721,545 -7,798 426,492
二、职工福利费 6 136,032 135,046 992
三、社会保险费 54,620 1,284,492 1,221,208 117,904
其中：医疗保险费 20,798 1,094,955 1,041,656 74,097
工伤保险费 32,080 169,081 160,674 40,487
生育保险费 1,742 20,456 18,878 3,320
四、住房公积金 27,479 173,890 173,077 28,292
五、工会经费和职工教育经费 89,249 87,571 54,320 122,500
六、短期带薪缺勤 493,822 380,671 441,604 -20,847 412,042
七、短期利润分享计划
合计 1,259,427 5,624,240 5,746,800 -28,645 1,108,222
注：医疗保险费、工伤保险费，本期因纳入地方统筹管理而增加，具体见本附注“十六、8
其他（7）关于将自行管理的社会保险纳入地方统筹管理”。
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
外币报表
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
折算差额
1、基本养老保险 25,817 388,668 369,172 45,313
2、失业保险费 5,256 15,978 13,798 7,436
3、企业年金缴费
合计 31,073 404,646 382,970 52,749
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
45、 应交税费
√适用 □ 不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 289,585 420,105
企业所得税 221,366 770,416
其他 197,096 241,073
合计 708,047 1,431,594
其他说明：
46、 其他应付款
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 516,689 728,558
应付股利 1,306,854 41,706
其他 16,738,991 15,719,895
合计 18,562,534 16,490,159
（1）“其他”按款项性质分类情况：
款项性质 期末余额 期初余额
吸收存款 10,990,705 9,457,594
应付投资款 1,889,313 2,860,563
工程款 959,426 1,098,512
往来款 924,272 772,696
押金保证金 745,864 461,446
应付代扣款 741,342 867,181
应付社会保险费 406,400
应付运费 64,514 118,105
暂估款 17,155 83,798
合计 16,738,991 15,719,895
（2）账龄超过 1 年的重要“其他”：
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付收购昊盛公司股权投资款 1,889,313 股权投资款
其他 270,169 尚未结算
合计 2,159,482
47、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
48、 应付股利
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
49、 其他应付款
(1).款项性质列示其他应付款
□适用 √不适用
(2).账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
50、 持有待售负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
拟出售猎人谷合资企业之 16.6%权益（注） 341,293
合计 341,293
其他说明：
注：截至 2018 年 6 月 30 日，处置猎人谷资源有限公司之 16.6%权益已完成，详见本附
注“七、14 持有待售资产”。
51、 一年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 2,593,024 4,244,768
一年内到期的应付债券 1,947,400
一年内到期的长期应付款 1,640,660 1,781,838
一年内到期的预计负债 175,032 289,746
合计 6,356,116 6,316,352
其他说明：
一年内到期的长期借款明细如下：
借款类别 期末余额 期初余额
保证借款 1,610,893 2,874,348
质押借款 314,131 701,420
信用借款 668,000 669,000
合计 2,593,024 4,244,768
一年内到期的长期借款中人民币借款利率在 4.5125%至 6.00%之间，美元借款利率为 3 个月
Libor 利率+1.1%。
一年内到期的长期借款中人民币借款余额为 1,335,870 千元；美元借款余额为 190,000 千元，
折合人民币 1,257,154 千元。
质押借款的质押物包括本公司之子公司中垠（泰安）融资租赁有限公司持有的长期应收账款
债权共计 287,488 千元，本公司之子公司中垠融资租赁有限公司持有的长期应收账款债权共计
1,639,832 千元。
保证借款中由本公司提供担保的金额为 1,310,893 千元，由本公司之控股股东兖矿集团有限
公司提供担保的金额为 300,000 千元。
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2018 年半年度报告
52、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 8,995,066 11,990,683
土地塌陷、复原、重整及环保费 2,440,080 2,679,015
递延收益 5,604 4,398
其他 5,321 7,884
合计 11,446,071 14,681,980
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2018 年半年度报告
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额
17 兖州煤业 SCP003 债券 0.1 2017-6-30 270 天 3,000,000 2,998,155 33,970 1,845 3,000,000
17 兖州煤业 SCP004 债券 0.1 2017-7-20 270 天 3,000,000 2,997,694 40,810 2,306 3,000,000
17 兖州煤业 SCP005 债券 0.1 2017-7-28 270 天 1,500,000 1,498,929 22,233 1,071 1,500,000
17 兖州煤业 SCP006 债券 0.1 2017-8-1 270 天 1,500,000 1,498,929 22,863 1,071 1,500,000
17 兖州煤业 SCP007 债券 0.1 2017-8-8 270 天 1,500,000 1,498,929 24,570 1,071 1,500,000
17 兖州煤业 SCP008 债券 0.1 2017-11-24 270 天 1,500,000 1,498,047 40,650 1,703 1,499,750
18 兖州煤业 SCP001 债券 0.1 2018-3-30 270 天 1,500,000 1,497,750 18,898 1,000 1,498,750
18 兖州煤业 SCP002 债券 0.1 2018-3-29 181 天 1,000,000 999,256 12,529 496 999,752
18 兖州煤业 SCP003 债券 0.1 2018-4-27 270 天 2,000,000 1,998,200 17,173 600 1,998,800
18 兖州煤业 SCP004 债券 0.1 2018-6-27 270 天 1,500,000 1,498,891 620 123 1,499,014
18 兖州煤业 SCP005 债券 0.1 2018-6-28 270 天 1,500,000 1,498,875 410 125 1,499,000
合计 - 19,500,000 11,990,683 7,492,972 234,726 11,411 10,500,000 8,995,066
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
53、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 6,076,348 5,409,360
抵押借款 77,191 69,757
保证借款 13,933,817 17,489,504
信用借款 12,240,000 8,574,000
合计 32,327,356 31,542,621
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
长期借款中人民币借款利率在 4.5125%至 5.90%之间，美元借款利率在 4.7484%至 3 个月
Libor 利率+3%之间，澳元借款利率为 8.7%。
长期借款中人民币借款余额为 13,987,609 千元；美元借款余额为 2,760,112 千美元，折
合人民币 18,262,557 元；澳元借款余额为 15,872 千澳元，折合人民币 77,190 千元。
保证借款中由本公司提供担保的金额为 1,182,889 千元，由本公司之控股股东兖矿集团
有限公司提供担保的金额为 12,750,928 千元。
质押借款的质押物包括本公司之子公司中垠（泰安）融资租赁有限公司持有的长期应收
账款债权共计 287,488 千元；本公司之子公司中垠融资租赁有限公司持有的长期应收账款债
权共计 1,639,832 千元；本公司认购本公司之子公司兖州煤业澳大利亚有限公司不超过 10 亿
美元的配股而对其持有的全部股权和相关权益，截至 2018 年 6 月 30 日享有的本公司之子公
司兖州煤业澳大利亚有限公司净资产账面价值为 5,651,589 千元。
抵押借款的抵押物为本公司之子公司普力马煤炭有限公司总资产,截至 2018 年 6 月 30 日
总资产账面价值为 1,589,591 千元。
54、 应付债券
(1). 应付债券
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司债券 8,522,779 10,445,962
合计 8,522,779 10,445,962
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2018 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □ 不适用
单位：千元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 外币报表 期末
面值 溢折价摊销 本期偿还 其他减少
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 折算差额 余额
公司债券 0.1 2012-5-16 10 年 3,478,695 1,487,320 18,742 1,506,062
“12 兖煤 02” 0.1 2012-7-23 10 年 4,000,000 3,982,000 99,550 2,000 3,984,000
“12 兖煤 03” 0.1 2014-3-6 5年 1,950,000 1,945,450 58,041 1,950 1,947,400
“12 兖煤 04” 0.1 2014-3-6 10 年 3,050,000 3,031,192 94,309 1,525 3,032,717
合计 - 12,478,695 10,445,962 251,900 5,475 1,947,400 18,742 8,522,779
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
55、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
融资租赁款 620,812 61,223
应付力拓非或然特许权使用费 210,992 118,827
专项应付款 113,595 97,897
合计 945,399 277,947
其他说明：
□适用 √不适用
56、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利
四、长期服务假（注） 383,814 521,873
合计 383,814 521,873
注：长期服务假以截至本报告期末由职工提供的服务预期未来付款的现值计量，并考虑
未来的工资和薪金水平，员工离职和服务期限。在资产负债表日，使用市场收益率对估计未
来现金流出量进行贴现。根据澳大利亚 Coal Mining Industry (Long Service Leave Funding)
Act 1992（煤炭行业（长期服务年假基金）法规 1992 规定，若雇员长期被雇佣，雇员将获
得除年假以外的长期服务假期（带薪）。每月应根据职工薪酬水平向 Coal Mining Industry
（Long Service LeaveFunding) Corporation（以下简称 Coal Mining Industry Corporation）
存入长期服务假资金，待向员工支付长期服务假福利后，可以从 Coal Mining Industry
Corporation 得到部分补偿，因此将此款项确认为其他流动资产、其他非流动资产。在资产
负债表日，若长期服务假的支付义务未来发生，则将长期服务假确认为应付职工薪酬、长期
应付职工薪酬。
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2018 年半年度报告
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
57、 专项应付款
□适用 √不适用
58、 预计负债
√适用 □ 不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
复垦/复原及环境恢复 1,296,597 1,369,584
亏损合同 443,811 310,640 注1
照付不议负债 235,547 192,987 注2
其他 227,886 215,765
合计 2,203,841 2,088,976
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：本公司之子公司联合煤炭工业有限公司与第三方签订的煤炭供应和运输协议，该
合同价格低于市场价格，为亏损合同，其中预计负债余额为443,811千元，一年内到期的预
计负债余额为115,444千元。
注2：本公司之子公司格罗斯特煤炭有限公司与第三方签订的铁路及港口照付不议合同，
因预计未来运量不会达到合同约定，故对按合同约定仍需支付的款项进行预计负债确认，其
中预计负债余额为235,547千元，一年内到期的预计负债余额为59,248千元。
59、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
60、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
中垠租赁一期资产专项计划（注） 492,607
其他 14,476 14,874
合计 507,083 14,874
其他说明：
注：本公司之子公司中垠融资租赁有限公司于 2018 年 3 月 16 日发行“中垠租赁一期资
产专项计划”，发行金额为 492,607 千元。
61、 股本
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
股东名称/类别 期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额
小计
新股 股 转股 他
有限售条件股份
高管持股 130 -10 -10 120
有限售条件股份合计 130 -10 -10 120
无限售条件股份
人民币普通股 2,959,870 10 10 2,959,880
境外上市外资股 1,952,016 1,952,016
无限售条件股份合计 4,911,886 10 10 4,911,896
股份总额 4,912,016 4,912,016
其他说明：
62、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金
账面价 账面价
融工具 数量 数量 账面价值 数量 数量 账面价值
值 值
2015 年第一期
19,820 1,982,000 19,820 1,982,000
永续（注 1）
2015 年第二期
19,820 1,982,000 19,820 1,982,000
永续（注 2）
2017 年第一期
50,000 5,000,000 50,000 5,000,000
永续（注 3）
2018 年第一期
49,625 4,962,500 49,625 4,962,500
永续（注 4）
合计 89,640 8,964,000 49,625 4,962,500 39,640 3,964,000 99,625 9,962,500
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2018 年半年度报告
注 1：本公司于 2015 年 4 月 10 日发行 2015 年度第一期非公开定向债务融资工具，发
行总金额为 20 亿元人民币，扣除发行费用，实际募集资金为 19.82 亿元。此工具无固定偿
还期限，债券面值为 100 元，除非发生递延付息的情况，本公司需每年按照固定利率 6.50%
向债券购买人支付利息。本公司已于 2018 年 4 月 13 日兑付 2015 年度第一期非公开定向债
务融资工具本息。
注 2：本公司于 2015 年 4 月 30 日发行 2015 年度一期中期票据，发行总金额为 20 亿元
人民币，扣除发行费用，实际募集资金 19.82 亿元。此工具无固定偿还期限，债券面值为
100 元，除非发生递延付息的情况，本公司需每年按照固定利率 6.19%向债券购买人支付利
息。本公司已于 2018 年 5 月 7 日兑付 2015 年第一期中期票据本息。
注 3：本公司于 2017 年 8 月 17 日和 2017 年 8 月 18 日发行 2017 年第一期可续期公司
债券，发行金额为 50 亿元人民币，扣除发行费用，实际募集资金为 49.625 亿元。此工具无
固定偿还期限，债券面值为 100 元，除非发生递延付息的情况，本公司需每年按照固定利率
5.7%向债券购买人支付利息，固定利率每三年重置一次。
注 4：本公司于 2018 年 3 月 26 日和 2018 年 3 月 27 日发行 2018 年第一期可续期公司
债券，发行总金额为 50 亿元人民币，扣除发行费用，实际募集资金 49.625 亿元。此工具无
固定偿还期限，债券面值为 100 元，除非发生递延付息的情况，本公司需每年按照固定利率
6%向债券购买人支付利息。
63、 资本公积
√适用 □ 不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积（注） 47,912 28,445 76,357
股本溢价（注） 1,198,671 36,000 1,162,671
合计 1,246,583 28,445 36,000 1,239,028
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：其他资本公积本期增加系本公司之子公司兖州煤业澳大利亚有限公司因股份支付计
入资本公积 28,445 千元；股本溢价本期减少系因其他权益工具持有者投入资本致减少
36,000 千元。
64、 库存股
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
65、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
执行新金融
期初 期初调整后余 计入其他 税后归属 期末
项目 工具准则的 本期所得税 减：所得税 税后归属于
余额 额 综合收益 于少数股 余额
影响 前发生额 费用 母公司
当期转入 东
损益
一、不能重分类进损益的其他综合收益 -252 -252 -118 -118 -370
其中：其他权益工具投资公允价值变动 -252 -252 -118 -118 -370
二、将重分类进损益的其他综合收益 -6,180,936 -150,310 -6,331,246 -1,663,920 -105,874 -1,074,408 -483,638 -7,405,654
其中：权益法下可转损益的其他综合收益 -29,690 -29,690 79,657 79,657 49,967
现金流量套期储备 -1,102,960 -1,102,960 -352,914 -105,874 -161,712 -85,328 -1,264,672
外币财务报表折算差额 -5,198,596 -5,198,596 -1,390,663 -992,353 -398,310 -6,190,949
可供出售金融资产公允价值变动损益 150,310 -150,310
其他综合收益合计 -6,180,936 -150,562 -6,331,498 -1,664,038 -105,874 -1,074,526 -483,638 -7,406,024
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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2018 年半年度报告
66、 专项储备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
维简费 375,644 211,509 95,823 491,330
安全生产费用 875,899 445,663 154,319 1,167,243
改革专项发展基金 611,513 611,513
环境治理保证金 24,560 24,560
转产基金 26,875 26,875
一般风险准备 148,467 20,731 169,198
合计 2,062,958 677,903 250,142 2,490,719
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
67、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积（注） 5,900,135 5,900,135
合计 5,900,135 5,900,135
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司章程及相关法律的规定，提取净利润的 10%作为法定盈余公积，直至余额达到
注册资本的 50%为止。法定盈余公积已于 2015 年达到注册资本的 50%，因此，从 2015 年度开始
不需提取法定盈余公积。
68、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 37,748,767 31,328,759
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 232,199 285,735
其中：会计政策变更 232,199
同一控制下企业合并 285,735
调整后期初未分配利润 37,980,966 31,614,494
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,341,279 3,237,572
提取一般风险准备 -20,731 6,975
应付普通股股利 -2,357,768 -589,442
期末未分配利润 39,943,746 34,269,599
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2018 年半年度报告
69、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 32,220,096 17,199,244 22,922,493 13,457,521
其他业务 44,088,097 43,164,494 57,847,029 57,333,828
合计 76,308,193 60,363,738 80,769,522 70,791,349
70、 税金及附加
√适用 □ 不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 130,812 137,599
教育费附加 63,109 63,524
资源税 618,156 496,223
房产税 34,868 25,747
土地使用税 189,467 270,048
车船使用税 363 327
印花税 122,420 45,649
水利建设基金 15,471 23,209
地方教育费附加 41,844 42,154
其他 87,375
合计 1,303,885 1,104,480
71、 销售费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运费、煤炭港务、装卸费用 1,738,039 969,913
开采权使用费 867,036 337,583
职工薪酬社保及福利费 40,798 27,781
其他 265,264 126,691
合计 2,911,137 1,461,968
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2018 年半年度报告
72、 管理费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬社保及福利费 2,256,118 1,083,181
折旧费 297,324 198,615
材料及修理费 147,953 222,413
中介、咨询及服务费 136,899 183,254
差旅、办公、会议及招待费 86,298 75,664
房产管理费 68,620 68,620
摊销、租赁费等 54,805 40,307
矿产资源补偿费 14,619 30,000
其他 93,355 92,630
合计 3,155,991 1,994,684
73、 财务费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,815,566 1,322,296
加：利息收入 -377,895 -377,036
加：汇兑损失 357,346 244,250
加：其他支出 142,310 83,348
合计 1,937,327 1,272,858
74、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -61,742
二、存货跌价损失 4,416 13,732
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,416 -48,010
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2018 年半年度报告
75、 信用减值损失
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
债权投资 86,121
应收票据及应收账款 9,232
长期应收款 4,485
其他应收款 -34,918
其他 32,613
合计 97,533
76、 公允价值变动收益
√适用 □ 不适用
单位：千元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产 -163,746
交易性金融资产 -27,510
交易性金融负债 -98
特别收益权 9,842
合计 -191,354 9,842
其他说明：
77、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 853,524 323,158
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 219,254
持有其他非流动金融资产取得的投资收益 145,547
处置交易性金融资产取得的投资收益 29,717 -10,812
债权投资在持有期间取得的投资收益 2,751 5,447
可供出售金融资产等取得的投资收益 78,533
处置可供出售金融资产取得的投资收益 32,370
合计 1,250,793 428,696
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2018 年半年度报告
78、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
计入非经
项目 本期发生额 上期发生额 常性损益
金额
非流动资产处置收益 361,759 8,786 361,759
其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益
388,607 388,607
（注）
其中:未划分为持有待售的非流动资产处置收益 -26,848 8,786 -26,848
其中:固定资产处置收益 -26,848 8,786 -26,848
无形资产处置收益
合计 361,759 8,786 361,759
其他说明：
√适用□不适用
注：划分为持有待售的非流动资产处置收益 ,详见本附注“七、14 持有待售资产”。
79、 其他收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的递延收益摊销 3,599 3,443
增值税即征即退 6,928 3,914
合计 10,527 7,357
其他说明：
□适用√不适用
80、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 43,488 31,434 43,488
其他 200,628 150,408 200,628
合计 244,116 181,842 244,116
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2018 年半年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
与资产相
本期发 上期发
补助项目 依据 关/与收
生金额 生金额
益相关
内退伤残人员奖补资金 15,698 17,498 鲁财工指[2016]4 号 收益相关
上海企业扶持资金 12,770 浦府[2017]131 号 收益相关
失业保险基金稳定岗位补贴 10,913 济人社办发[2018]8 号 收益相关
济财企指[2018]9 号、
济政节能字[2017]33 号、
邹城市人民政府专题会议纪
要[2008]年第 25 号、
鲁人社厅办发[2012]85 号、
其他 4,107 13,936 收益相关
济知发[2016]26 号、
济财教[2011]107 号、
济环函[2017]121 号、
财建[2013]4 号、
济财建指[2016]48 号等
合计 43,488 31,434
其他说明：
□适用 √不适用
81、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 15,112 1,747 15,112
罚款、补缴款及滞纳金 69,592 13,534 69,592
其他 12,312 2,697 12,312
合计 97,016 17,978 97,016
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2018 年半年度报告
82、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,532,786 1,268,392
递延所得税费用 868,543 -202,256
合计 2,401,329 1,066,136
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 8,069,025
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,017,256
子公司适用不同税率的影响 -18,617
调整以前期间所得税的影响 241,730
非应税收入的影响 -127,814
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 474,129
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -8,978
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 40,502
免税投资收益 -216,879
所得税费用 2,401,329
其他说明：
□适用 √不适用
83、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本附注“七、65、其他综合收益”。
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84、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回贷款 4,710,624 3,671,911
吸收存款 1,530,680
收回应收款项类投资 950,199
收回票据保证金 513,248
贷款利息收入 238,491 147,345
收回垫付款所收到的现金 155,602 87,089
政府补助及扶持基金收入 150,566 178,388
零星杂项收入 82,431 95,643
利息收入 15,708 72,988
涉诉冻结资金解冻 10
合计 8,347,559 4,253,364
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
发放贷款 5,999,600 3,751,000
销售及管理费用支付额 3,577,910 585,692
环境治理支出 777,216 927,687
零星付现支出 267,437 163,022
支付票据保证金 175,891
罚款及滞纳金 69,592 13,445
存款利息支出 68,530 33,425
捐赠支出 15,112 250
支付土地复垦保证金 9 1,830
支付存款 565,426
冻结资金 210,224
合计 10,951,297 6,252,001
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
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(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回受限定期存款 1,319,908 200,000
收回中山矿贷款 341,353
收回保证金 87,167 177,722
收回沃特岗贷款 76,692
收购子公司现金 97
合计 1,748,428 454,511
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付票据保证金 25,000
手续费 5,622
支付受限定期存款 678,898
合计 30,622 678,898
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回票据保证金 641,583
收回贷款保证金 330,841
收回法定存款保证金 17,051
合计 972,424 17,051
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资租赁款 479,098 80,929
支付法定存款保证金 277,551
债券、保函等费用 17,029 22,638
支付贷款保证金 1,700,485
支付票据保证金 360,361
合计 773,678 2,164,413
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2018 年半年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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85、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,667,696 3,703,208
加：资产减值准备 4,416 -48,010
信用减值准备 97,533
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,444,134 1,764,599
无形资产摊销 755,915 465,947
长期待摊费用摊销 4 4
计提专项储备 677,903 555,432
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-361,759 -8,786
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 191,354 -9,842
财务费用（收益以“－”号填列） 1,889,563 1,331,566
投资损失（收益以“－”号填列） -1,250,793 -428,696
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,139,199 -1,327,415
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -647,615 1,087,536
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,369,318 -1,125,250
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 64,820 -2,887,693
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 260,320 -991,322
其他
经营活动产生的现金流量净额 9,563,372 2,081,278
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 23,747,172 18,572,000
减：现金的期初余额 21,073,256 17,371,525
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,673,916 1,200,475
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金
其中：库存现金 233 188
可随时用于支付的银行存款 23,539,073 21,062,586
可随时用于支付的其他货币资金 207,866 10,482
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 23,747,172 21,073,256
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
86、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
87、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 5,216,144 附注七、1
用于短期借款质押金额为 148,244 千元，
应收票据及应收账款 838,244
用于开具保函质押金额为 690,000 千元
长期应收款 1,927,320 长期借款质押
长期股权投资 2,079,679 短期借款质押
普力马总资产 1,589,591 长期借款抵押
兖煤澳大利亚资源有限公司与
29,208,806 银行授信额度抵押
联合煤炭工业有限公司总资产
合计 40,859,784
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2018 年半年度报告
88、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：千元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
美元 400,996 6.6166 2,653,230
澳元 376,648 4.8633 1,831,752
加元 602 4.9947 3,007
港元 481,487 0.8431 405,942
欧元 2,210 7.6515 16,910
新加坡元 49 4.8386 237
应收票据及应收账款
美元 376,675 6.6166 2,492,308
澳元 17,495 4.8633 85,083
其他应收款
美元 13,240 6.6166 87,604
澳元 93,549 4.8633 454,957
港币 519 0.8431 438
一年内到期的非流动资产
美元 5,600 6.6166 37,053
澳元 347,338 4.8633 1,689,209
其他流动资产
美元 20,582 6.6166 136,183
澳元 2,973 4.8633 14,459
长期应收款
澳元 740,222 4.8633 3,599,922
其他非流动资产
美元 124,800 6.6166 825,752
澳元 59,158,392 4.8633 287,705,008
应付票据及应付账款
美元 412,533 6.6166 2,729,566
澳元 307,324 4.8633 1,494,609
英镑 72 8.6551 623
其他应付款
美元 146,721 6.6166 970,794
澳元 170,116 4.8633 827,325
一年内到期的非流动负债
美元 200,095 6.6166 1,323,949
澳元 29,136 4.8633 141,697
短期借款
美元 520,825 6.6166 3,446,091
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2018 年半年度报告
港币 1,560,115 0.8431 1,315,333
长期应付款
美元 17,959 6.6166 118,828
澳元 33,581 4.8633 163,314
应付债券
美元 227,619 6.6166 1,506,064
长期借款
美元 2,760,112 6.6166 18,262,557
澳元 15,872 4.8633 77,190
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
公司名称 记账本位币
兖州煤业澳大利亚有限公司 澳元
格罗斯特煤炭有限公司 澳元
兖煤澳大利亚资源有限公司 澳元
兖煤澳大利亚配煤销售有限公司 澳元
兖煤 SCN 有限公司 澳元
兖煤矿业服务有限公司 澳元
Parallax 控股有限公司 澳元
联合煤炭工业有限公司 澳元
亚森纳（控股）有限公司 澳元
汤佛（控股）有限公司 澳元
维尔皮纳（控股）有限公司 澳元
普力马（控股）有限公司 澳元
兖煤能源有限公司 澳元
兖煤国际（控股）有限公司 港币
兖煤国际技术开发有限公司 港币
兖煤国际贸易有限公司 港币
兖煤国际资源开发有限公司 港币
兖煤卢森堡资源有限公司 美元
兖煤国际（新加坡）有限公司 美元
中垠瑞丰（香港）有限公司 美元
89、 套期
□适用 √不适用
90、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用√不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
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2018 年半年度报告
91、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的
相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
兖州煤业澳大利亚有限公司 澳大利亚 澳大利亚 投资控股 65.46 投资设立
格罗斯特煤炭有限公司 澳大利亚 澳大利亚 煤炭及煤炭相关资源的开发和运营 100 非同一控制下企业合并
兖煤澳大利亚资源有限公司 澳大利亚 澳大利亚 煤炭开采与勘探 100 非同一控制下企业合并
兖煤澳大利亚配煤销售有限公司 澳大利亚 澳大利亚 煤炭销售 100 投资设立
兖煤 SCN 有限公司 澳大利亚 澳大利亚 投资管理 100 投资设立
兖煤矿业服务有限公司 澳大利亚 澳大利亚 矿业服务 100 投资设立
Parallax 控股有限公司 澳大利亚 澳大利亚 投资管理 100 投资设立
联合煤炭工业有限公司 澳大利亚 澳大利亚 煤炭开采和煤矿经营 100 非同一控制下企业合并
兖煤国际（控股）有限公司 香港 香港 投资控股 100 投资设立
兖煤国际技术开发有限公司 香港 香港 矿山开采技术的开发、转让与咨询服务 100 投资设立
兖煤国际贸易有限公司 香港 香港 煤炭转口贸易 100 投资设立
兖煤国际资源开发有限公司 香港 香港 矿产资源勘探开发 100 投资设立
兖煤卢森堡资源有限公司 卢森堡 卢森堡 对外投资 100 投资设立
兖煤国际（新加坡）有限公司 新加坡 新加坡 国际贸易 100 投资设立
亚森纳（控股）有限公司 澳大利亚 澳大利亚 控股公司 100 投资设立
汤佛（控股）有限公司 澳大利亚 澳大利亚 控股公司 100 投资设立
维尔皮纳（控股）有限公司 澳大利亚 澳大利亚 控股公司 100 投资设立
普力马（控股）有限公司 澳大利亚 澳大利亚 控股公司 100 投资设立
兖煤能源有限公司 澳大利亚 澳大利亚 控股公司 100 投资设立
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司 鄂尔多斯 鄂尔多斯 煤炭以及甲醇生产及销售 100 投资设立
内蒙古荣信化工有限公司 鄂尔多斯 鄂尔多斯 甲醇生产及销售 100 非同一控制下企业合并
内蒙古达信工业气体有限公司 鄂尔多斯 鄂尔多斯 工业气体生产 100 非同一控制下企业合并
内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司 鄂尔多斯 鄂尔多斯 煤炭采掘、销售 100 非同一控制下企业合并
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2018 年半年度报告
鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限公司 鄂尔多斯 鄂尔多斯 煤炭开采及销售 100 投资设立
鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限公司 鄂尔多斯 鄂尔多斯 煤炭开采及销售 100 投资设立
兖矿东华重工有限公司 山东邹城 山东邹城 矿用设备、机电设备、橡胶制品等的生 100 同一控制下企业合并
产销售
兖矿集团唐村实业有限公司 山东邹城 山东邹城 橡胶输送带、电缆制造 100 同一控制下企业合并
兖矿集团大陆机械有限公司 山东兖州 山东兖州 矿山及煤炭工业专用设备制造 79.69 同一控制下企业合并
兖矿集团邹城金明机电有限公司 山东邹城 山东邹城 矿用机电配件制造、维修 100 同一控制下企业合并
兖州东方机电有限公司 山东邹城 山东邹城 矿用电器、高低压开关设备制造 94.34 同一控制下企业合并
兖矿集团邹城金通橡胶有限公司 山东邹城 山东邹城 高、中、低压橡胶软管制造 54.55 同一控制下企业合并
兖州煤业山西能化有限公司 山西晋中 山西晋中 热电投资、煤炭技术服务 100 同一控制下企业合并
山西天浩化工股份有限公司 山西孝义 山西孝义 甲醇、煤炭生产及销售 99.89 同一控制下企业合并
山西和顺天池能源有限责任公司 山西和顺 山西和顺 煤炭开采及销售 81.31 同一控制下企业合并
兖州煤业榆林能化有限公司 陕西榆林 陕西榆林 甲醇生产及销售 100 投资设立
兖煤菏泽能化有限公司 山东菏泽 山东菏泽 煤炭开采及销售 98.33 投资设立
兖煤万福能源有限公司 山东菏泽 山东菏泽 煤炭开采及销售 100 投资设立
内蒙古昊盛煤业有限公司 鄂尔多斯 鄂尔多斯 煤炭开采及销售 77.74 非同一控制下企业合并
山东中垠国际贸易有限公司 山东济南 山东济南 煤炭、电解铜贸易 100 投资设立
山东中垠物流贸易有限公司 山东济南 山东济南 煤炭销售 100 投资设立
青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司 山东青岛 山东青岛 国际贸易、转口贸易 51 投资设立
中垠瑞丰（香港）有限公司 香港 香港 国际贸易、转口贸易 100 投资设立
中垠融资租赁有限公司 上海 上海 融资租赁业务 100 投资设立
中垠（泰安）融资租赁有限公司 山东泰安 山东泰安 融资租赁业务 70 投资设立
端信投资控股（北京）有限公司 北京 北京 投资管理 100 投资设立
济南端信明仁财务咨询合伙企业（有 山东济南 山东济南 财务管理咨询 20 投资设立
限合伙）
济南端信明礼财务咨询合伙企业（有 山东济南 山东济南 财务管理咨询 40 投资设立
限合伙）
济宁端信明智财务咨询合伙企业（有 山东济宁 山东济宁 财务管理咨询 20 投资设立
限合伙）
端信投资控股（深圳）有限公司 广东深圳 广东深圳 投资管理 100 投资设立
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2018 年半年度报告
端信商业保理（深圳）有限公司 广东深圳 广东深圳 保理业务、投资兴办实业 100 投资设立
端信供应链(深圳)有限公司 广东深圳 广东深圳 普通货物运输 100 投资设立
山东端信供应链管理有限公司 山东济宁 山东济宁 普货运输、货运代理 100 投资设立
菏泽端信供应链管理有限公司 山东菏泽 山东菏泽 普货运输、货运代理 100 投资设立
达拉特旗端信供应链管理有限公司 鄂尔多斯 鄂尔多斯 普货运输、货运代理 100 投资设立
伊金霍洛旗端信供应链管理有限公司 鄂尔多斯 鄂尔多斯 普货运输、货运代理 100 投资设立
乌审旗端信供应链管理有限公司 鄂尔多斯 鄂尔多斯 普通货物运输 100 投资设立
巨野县端信供应链管理有限公司 山东菏泽 山东菏泽 普通货物运输 100 投资设立
山东华聚能源股份有限公司 山东邹城 山东邹城 火力发电及发电余热综合利用 95.14 同一控制下企业合并
青岛保税区中兖贸易有限公司 山东青岛 山东青岛 保税区内贸易及仓储 100 投资设立
山东兖煤日照港储配煤有限公司 山东日照 山东日照 煤炭批发经营 51 投资设立
青岛兖煤东启能源有限公司 山东青岛 山东青岛 国际贸易、转口贸易 51 投资设立
山东煤炭交易中心有限公司 山东济宁 山东济宁 房地产开发 51 投资设立
山东兖煤物业服务有限公司 山东济宁 山东济宁 物业管理服务 100 投资设立
山东兖煤航运有限公司 山东济宁 山东济宁 货物运输煤炭销售 92 非同一控制下企业合并
邹城兖矿北盛工贸有限公司 山东邹城 山东邹城 矸石拣选及加工、普通货运等 100 同一控制下企业合并
兖煤矿业工程有限公司 山东济宁 山东济宁 矿业工程 100 投资设立
兖煤蓝天清洁能源有限公司 山东邹城 山东邹城 洁净型煤炭生产、销售 51 投资设立
兖矿集团财务有限公司 山东邹城 山东邹城 存贷款业务 90 同一控制下企业合并
无锡鼎业能源有限公司 江苏无锡 江苏无锡 煤炭批发、房地产开发经营等 100 非同一控制下企业合并
上海巨匠资产管理有限公司 上海 上海 资产投资管理 100 投资设立
青岛端信资产管理有限公司 山东青岛 山东青岛 受托管理股权投资基金 100 投资设立
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2018 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
子公司名称 少数股东持股比例（%） 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
菏泽能化 1.67 10,670 92,586
澳洲公司 34.54 629,226 1,368 8,116,045
昊盛公司 22.26 8,180 2,324,147
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
菏泽能化 1,474,772 6,306,921 7,781,693 1,759,175 478,442 2,237,617 1,673,741 6,203,654 7,877,395 2,027,434 981,615 3,009,049
澳洲公司 7,998,754 49,029,641 57,028,395 4,394,787 27,779,448 32,174,235 10,307,241 51,621,246 61,928,487 5,203,090 31,943,054 37,146,144
昊盛公司 278,535 4,290,963 4,569,498 2,860,961 118,758 2,979,719 430,424 4,187,078 4,617,502 2,904,126 143,585 3,047,711
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
菏泽能化 1,847,356 638,909 638,909 749,355 978,086 245,003 245,003 161,205
澳洲公司 11,243,451 1,821,730 -59,714 4,121,125 3,965,846 -59,347 1,603,424 1,689,554
昊盛公司 613,679 40,183 40,183 -359,253 606,694 157,575 157,575 531,930
173 / 206
2018 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用 √不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □ 不适用
单位:千元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计处理方法
中山矿合资企业 澳大利亚 澳大利亚 煤炭采掘及销售 约 50 权益法
华电邹县发电有限公司 山东 山东 电力 30 权益法
陕西未来能源化工有限公司 陕西 陕西 煤炭采掘及煤制油 25 权益法
上海中期期货股份有限公司 上海 上海 期货经纪 33.33 权益法
东莞市海昌实业有限公司 广东 广东 码头经营 20.89 权益法
齐鲁银行股份有限公司 山东 山东 银行业 8.67 权益法
沃特岗矿业公司 澳大利亚 澳大利亚 煤炭采掘及销售 100 权益法
沃拉塔港煤炭服务公司 澳大利亚 澳大利亚 港口服务 30 权益法
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 内蒙古 内蒙古 铁路建设及客货运输 25 权益法
浙商银行股份有限公司 浙江 浙江 银行业 约 4.99 权益法
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司之子公司兖煤国际控股有限公司对浙商银行股份有限公司总股数持股比例为约 4.99%，持 H 股比例为约 20.51%，享有 H 股类别股东的
特殊权利和类别股东表决权，故能够对浙商银行股份有限公司施加重大影响，按权益法进行核算。
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2018 年半年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
项目
中山矿合资企业 中山矿合资企业
流动资产 519,945 942,061
其中：现金和现金等价物 85,673 153,879
非流动资产 4,489,895 3,952,617
资产合计 5,009,840 4,894,678
流动负债 487,943 502,384
非流动负债 3,664,567 3,781,266
负债合计 4,152,510 4,283,650
少数股东权益
归属于母公司股东权益 857,330 611,028
按持股比例计算的净资产份额 428,665 305,514
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 428,665 305,514
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入 1,754,312 1,576,203
财务费用 108,254 111,364
所得税费用 143,082 99,414
净利润 281,490 170,920
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 281,490 170,920
本年度收到的来自合营企业的股利
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2018 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
内蒙古伊
华电邹县 陕西未来能 东莞市海 沃拉塔港 上海中期 华电邹县 陕西未来能 东莞市海
项目 泰准东铁
发电有限 源化工有限 昌实业有 煤炭服务 期货股份 发电有限 源化工有限 昌实业有
路有限责
公司 公司 限公司 公司 有限公司 公司 公司 限公司
任公司
流动资产 426,906 3,496,750 1,860,889 510,301 5,076,752 939,510 476,441 3,666,822 1,907,839
其中：现金和现金等价物 10,095 457,030 449,379 295,888 2,219,722 648,687 623 541,304 707,050
非流动资产 4,649,277 17,933,172 3,853,763 7,436,194 80,752 5,910,785 4,805,394 17,980,578 3,910,704
资产合计 5,076,183 21,429,922 5,714,652 7,946,495 5,157,504 6,850,295 5,281,835 21,647,400 5,818,543
流动负债 1,484,513 3,885,974 2,646,420 1,703,977 4,110,586 484,721 1,791,489 5,269,037 2,733,803
非流动负债 7,331,353 1,657,341 3,131,844 104,054 1,012,000 7,199,045 1,673,393
负债合计 1,484,513 11,217,327 4,303,761 4,835,821 4,214,640 1,496,721 1,791,489 12,468,082 4,407,196
少数股东权益 368,138
归属于母公司股东权益 3,591,670 10,212,595 1,410,891 3,110,674 942,864 4,985,436 3,490,346 9,179,318 1,411,347
按持股比例计算的净资产份 1,077,501 2,553,149 294,735 933,202 314,257 1,246,359 1,047,104 2,294,830 294,830
额
调整事项 -1 -359,958 -89 -15,132 -714,696 -337,496
--其他 -1 -359,958 -89 -15,132 -714,696 -337,496
对联营企业权益投资的账面 1,077,501 2,553,150 654,693 933,291 329,389 1,961,055 1,047,104 2,294,830 632,326
价值
营业收入 1,699,759 3,377,336 3,904,561 918,982 4,388,909 1,028,802 1,271,117 2,754,444 2,050,372
净利润 101,323 880,076 - 74,577 58,933 510,572 22,265 473,792 3,124
综合收益总额 101,323 880,076 - 74,577 58,892 510,572 22,265 473,792 3,124
本年度收到的来自联营企业
20,495 5,000 106,838 41,316
的股利
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2018 年半年度报告
其他说明
齐鲁银行股份有限公司为全国中小企业股权转让系统挂牌的非上市公众公司，由于本财务报告批准报出日尚未公开披露 2018 年中期业绩，浙
商银行股份有限公司为联交所挂牌的上市公司，其 2018 年中期业绩披露日期与本财务报告批准报出日相同，依据相关监管规则，本公司不提前披
露相关信息。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 40,811 42,731
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -208 10,912
--其他综合收益
--综合收益总额 -208 10,912
联营企业：
投资账面价值合计 39,517 1,982,351
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -334 280
--其他综合收益
--综合收益总额 -334 280
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、重要的共同经营
□适用 √不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
1.交易性金融资产 136,180 136,180
2.其他权益工具投资 307 29,403 29,710
3.其他非流动金融资产 1,046,236 1,046,236
4.交易性金融负债 98 98
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次公允价值计量的金融工具系其他权益工具投资，该类金融工具存在活跃市场，其公
允价值计量基础为报告期末的市场交易价格。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
第二层次公允价值计量的金融工具系交易性金融负债，该类金融工具不存在活跃市场，其公
允价值计量参照本集团的估值方法。这些估值方法结合考虑了各种存在的可观察市场数据。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
第三层次公允价值计量的金融工具系交易性金融资产、其他非流动金融资产以及其他权益工
具投资，主要依据未来现金流折现后的现值进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
√适用□不适用
本期及上期未发生各层级之间的转移。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
十二、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
兖矿集团有 煤炭、化工、装备
山东邹城 7,769,200 49.82 49.82
限公司 制造、金融投资
本企业的母公司情况的说明
控股股东的注册资本及其变化
控股股东 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
兖矿集团有限公司 3,353,388 4,415,812 7,769,200
控股股东的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
控股股东
期末余额 期初余额 期末比例 期初比例
兖矿集团有限公司 2,447,169 2,714,094 49.82 55.25
本企业最终控制方是兖矿集团有限公司
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
圣地芬雷选煤工程技术（天津）有限公司 本公司之合营企业
中山矿合资企业 本公司之合营企业
浙商银行股份有限公司 本公司之联营企业
山东圣杨木业有限公司 本公司之联营企业
济宁市洁美新型墙材有限公司 本公司之联营企业
纽卡斯尔煤炭基础建设集团 本公司之联营企业
沃特岗矿业有限公司 本公司之联营企业
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
兖矿东华建设有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿煤化工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿东华物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿东华邹城海天贸易有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿煤化供销有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
上期资本管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
陕西未来能源化工有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿贵州能化有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿东华建设有限公司三十七处 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿东华建设有限公司地矿建设分公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿集团劳动服务公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿集团福兴实业公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
邹城双叶制衣有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿东华建设有限公司建筑安装分公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿集团邹城华建设计研究院有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿集团海鲁建筑安装开发有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东兖矿国际焦化有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿国宏化工有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿集团有限公司电铝分公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东兖矿济三电力有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
兖矿集团博洋对外经济贸易有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
来宝集团 其他关联方
青岛世纪瑞丰集团有限公司 其他关联方
一诺有限公司 其他关联方
嘉能可有限公司 其他关联方
双日株式会社 其他关联方
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2018 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
控股股东及其控制的公司 采购商品 221,348 262,467
联营企业 采购商品 167,117 288,052
合营企业 采购商品 3,500
其他关联方 采购商品 2,677,600 1,285,006
联营企业 接受劳务-港口费 351,843 236,191
合营企业 接受劳务-洗选煤 41,312
其他关联方 接受劳务-行政管理费 6,816
合计 3,428,224 2,113,028
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
控股股东及其控制的公司 销售商品-煤炭 637,959 503,603
联营企业 销售商品-煤炭 78,234 242,881
其他关联方 销售商品-煤炭 1,428,457 470,570
控股股东及其控制的公司 销售商品-甲醇 4,033
控股股东及其控制的公司 销售商品-材料 344,685 209,857
其他关联方 销售商品-大宗商品 111,922
控股股东及其控制的公司 销售商品-电、热 43,738 40,090
控股股东及其控制的公司 提供劳务-培训 2,995 2,618
控股股东及其控制的公司 提供劳务-设备租赁 5,122 1,213
控股股东及其控制的公司 提供劳务-运输服务 10,651
控股股东及其控制的公司 提供劳务-维修服务 1,793
联营企业 提供劳务-利息收入 156,596 171,527
联营企业 提供劳务-利息支出 7,875
联营企业 提供劳务-手续费 3,051
合营企业 提供劳务-利息收入 52,712 47,562
联营企业 提供劳务-煤炭运营 150,786 173,922
提供劳务-特许权使用
合营企业 72,990 65,934
服务
合计 3,109,566 1,933,810
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
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本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
兖煤国际 10,000 万美元 2017-12-29 2018-12-29 否
兖煤国际 19,000 万美元 2015-10-30 2018-10-30 否
兖煤国际 118,311 万港币 2018-3-21 2019-3-20 否
兖煤国际 136,000 万人民币 2017-1-8 2018-1-8 是
兖煤国际贸易 5,000 万美元 2018-3-27 2019-3-20 否
兖煤国际 38,600 万港币 2018-3-28 2019-3-27 否
澳洲公司 86,966 万美元 2012-12-16 2020-12-16 否
澳洲公司 421,600 万人民币 2013-12-16 2021-12-16 否
澳洲公司 92,500 万人民币 2017-3-31 2018-12-16 否
澳洲公司 51,068 万美元 2014-12-16 2022-12-16 否
澳洲公司 5,000 万美元 2014-12-16 2022-12-16 否
兖煤国际资源 22,762 万美元 2012-5-16 2022-5-15 否
兖煤国际资源 50,000 万美元 2017-4-18 N/A 否
青岛中垠瑞丰 30,000 万人民币 2017-1-9 2018-1-8 是
青岛中垠瑞丰 60,000 万人民币 2017-3-13 2018-1-9 是
青岛中垠瑞丰 30,000 万人民币 2017-7-4 2018-7-4 否
青岛中垠瑞丰 20,000 万人民币 2017-8-7 2018-8-7 否
青岛中垠瑞丰 30,000 万人民币 2017-10-13 2019-10-13 否
青岛中垠瑞丰 10,000 万人民币 2017-11-21 2018-11-21 否
青岛中垠瑞丰 60,000 万人民币 2018-5-16 2020-5-15 否
青岛中垠瑞丰 30,000 万人民币 2018-1-7 2019-1-7 否
青岛中垠瑞丰 40,000 万人民币 2018-5-21 2019-5-20 否
青岛中垠瑞丰 5,000 万人民币 2018-6-29 2019-6-25 否
中垠融资租赁 45,000 万人民币 2017-4-30 2018-4-30 是
中垠融资租赁 30,000 万人民币 2017-2-28 2018-2-28 是
中垠融资租赁 50,000 万人民币 2017-7-7 2020-7-6 否
中垠融资租赁 3,300 万美元 2017-10-19 2019-10-19 否
中垠融资租赁 19,000 万人民币 2017-9-27 2018-9-27 否
中垠融资租赁 30,000 万人民币 2017-10-30 2020-10-29 否
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2018 年半年度报告
中垠融资租赁 30,000 万人民币 2017-10-27 2020-10-27 否
中垠融资租赁 10,000 万人民币 2018-4-18 2019-4-18 否
中垠融资租赁 3,000 万人民币 2018-4-12 2021-12-31 否
中垠融资租赁 30,000 万人民币 2018-1-8 2020-11-23 否
中垠融资租赁 72,000 万人民币 2018-3-16 2021-9-21 否
青岛中兖贸易 100,000 万人民币 2017-5-11 2019-5-11 否
青岛中兖贸易 20,000 万人民币 2018-1-1 2018-11-1 否
青岛中兖贸易 10,000 万人民币 2018-1-1 2018-12-6 否
青岛中兖贸易 18,000 万人民币 2018-6-11 2019-6-10 否
青岛中兖贸易 40,000 万人民币 2018-2-12 2019-2-11 否
青岛中兖贸易 15,000 万人民币 2018-5-22 2019-5-21 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
兖矿集团 30,000 万人民币 2014-6-20 2019-6-20 否
兖矿集团 400,000 万人民币 2012-7-23 2022-7-22 否
兖矿集团 195,000 万人民币 2014-3-5 2019-3-4 否
兖矿集团 305,000 万人民币 2014-3-5 2024-3-4 否
兖矿集团 80,000 万美元 2017-8-29 2024-8-29 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,642 1,824
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联交
关联方 项目名称 本期发生额 上期发生额
易内容
控股股东及其控制的公司 职工社会保险 443,200 387,163 注1
控股股东及其控制的公司 离退休职工福利费 329,224 303,750 注2
控股股东及其控制的公司 工程施工 326,076 160,225 注3
控股股东及其控制的公司 房产管理 68,620 68,620 注3
控股股东及其控制的公司 维修服务 14,188 6,101 注3
控股股东及其控制的公司 供气供暖 29,008 36,626 注3
控股股东及其控制的公司 资产租赁 11,749 13,294 注3
控股股东及其控制的公司 火车押运 17,804 8,840 注3
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2018 年半年度报告
关联交
关联方 项目名称 本期发生额 上期发生额
易内容
控股股东及其控制的公司 员工个人福利 4,935 3,966 注3
控股股东及其控制的公司 通讯服务 6,140 32,677 注3
控股股东及其控制的公司 食堂运营服务 6,466 注3
控股股东及其控制的公司 保安服务 1,562 注3
控股股东及其控制的公司 兖矿财务公司利息收入 88,059 16,647 注4
控股股东及其控制的公司 兖矿财务公司手续费收入 819 825 注5
控股股东及其控制的公司 兖矿财务公司利息支出 23,729 4,002 注6
控股股东及其控制的公司 兖矿财务公司发放贷款 5,141,000 3,631,000 注7
控股股东及其控制的公司 兖矿财务公司收回贷款 4,230,539 3,661,000 注8
兖矿财务公司(返还)收到
控股股东及其控制的公司 2,757,297 -665,683 注9
存款净额
纳入地方统筹管理的基本
控股股东及其控制的公司 1,016,000 注 10
医疗保险和工伤保险
处置持有待售资产/负债
其他关联方 388,607 注 11
利得
注 1：根据本公司与兖矿集团有限公司签订的协议，由兖矿集团有限公司统一管理本公
司在职职工社会保险。
注 2：根据本公司与兖矿集团有限公司签订的协议，由兖矿集团有限公司负责管理本公
司离退休职工。
注 3：根据本公司与兖矿集团有限公司签订的协议，由兖矿集团有限公司下属各部门、
单位向公司提供服务并收取相应的费用，交易价格以市场价格、政府定价或双方协议价格确
定。
注 4：兖矿财务公司利息收入是指给予关联方贷款所收到的利息收入，适用利率为现行
借款利率。
注 5：兖矿财务公司手续费收入是指给予关联方提供的担保手续费、保函手续费、承兑
手续费和委托贷款手续费等。
注 6：兖矿财务公司利息支出是指吸收关联方存款及关联方借款所发生的利息费用。适
用利率为现行银行存款利率。
注 7：兖矿财务公司发放贷款是指兖矿财务有限公司发放予关联方的贷款。
注 8：兖矿财务公司收回贷款是指关联方向财务公司偿还贷款。
注 9：兖矿财务公司收到(返还)存款净额是指兖矿财务有限公司收到(返还)兖矿集团有
限公司及其关联方的净存款。
注 10：纳入地方统筹管理的基本医疗保险和工伤保险，详见本附注“十六、8、（7）关
于将自行管理的社会保险纳入地方统筹管理”。
注 11：处置持有待售资/产负债利得，详见本附注“七、14、持有待售资产”。
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2018 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
货币资金 联营企业 71,887
控股股东及其
应收票据及应收账款 679,526 804,258
控制的公司
应收票据及应收账款 合营企业 2,421 56,892
应收票据及应收账款 联营企业 53,355
应收票据及应收账款 其他关联方 306,191
控股股东及其
预付款项 155,514 179,753
控制的公司
预付款项 其他关联方 18,148 318,304
控股股东及其
其他应收款 138,144 87,977
控制的公司
其他应收款 联营企业 170,762 93,762
控股股东及其
一年内到期的非流动资产 180,000 193,262
控制的公司
一年内到期的非流动资产 合营企业 1,331,105 1,689,210
一年内到期的非流动资产 其他关联方 86,876
控股股东及其
其他流动资产 6,420,000 5,110,000
控制的公司
长期应收款 联营企业 3,550,137 3,626,895
控股股东及其
长期应收款 17,948 21,861
控制的公司
长期应收款 其他关联方 33,189
合计 12,909,012 12,488,365
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付票据及应付账款 控股股东及其控制的公司 432,420 693,014
应付票据及应付账款 合营企业 4,060
应付票据及应付账款 联营企业 1,287
应付票据及应付账款 其他关联方 11,181
合同负债 控股股东及其控制的公司 68,360
预收款项 控股股东及其控制的公司 58,932
合同负债 其他关联方 18,205
其他应付款 控股股东及其控制的公司 11,786,548 9,622,752
其他应付款 联营企业 7,014
其他应付款 其他关联方 43,984 161,827
长期借款 联营企业 2,925,000
合计 15,296,772 10,537,812
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2018 年半年度报告
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
(1)资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
承诺事项 期末余额 期初余额
荣信甲醇厂二期项目 5,380,631 5,234,270
榆林甲醇厂二期项目 2,083,511 2,104,219
营盘壕煤矿项目 1,072,790 1,007,430
融资租赁设备采购款 804,741 1,387,329
石拉乌素矿井及选煤厂项目 505,092 393,631
万福煤矿项目 387,679 483,903
其他 2,260,247 2,433,269
合计 12,494,691 13,044,051
(2)已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2018 年 6 月 30 日(T)，本集团就机器设备、房屋建筑物等项目之不可撤销经营租赁所需于
下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁
T+1 年 137,955
T+2 年 214,891
T+3 年 93,764
T+3 年以后 441,059
合计 887,669
(3)除存在上述承诺事项外，截止 2018 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
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2018 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1）澳洲公司及其合营公司
项目 期末余额 期初余额
对日常经营提供履约保函 2,259,684 3,342,919
按照法律要求对某些采矿权的复原成本
2,086,783 1,958,385
向政府部门提供履约保函
对征地事项提供担保 255
合计 4,346,467 5,301,559
2）厦门信达合同诉讼案
2017 年 3 月，厦门信达股份有限公司以买卖合同纠纷为由，将本公司、本公司之子公司
山东中垠物流贸易有限公司诉至厦门市中级人民法院、厦门市湖里区人民法院，要求本公司
之子公司山东中垠物流贸易有限公司返还货款本金合计 196,161 千元及相应利息，要求本公
司承担连带责任。2017 年 6 月本公司向福建省高级人民法院就管辖权异议提起上诉，福建省
高级人民法院裁定将厦门市中级人民法院的 3 起案件中的 2 起合并为 1 起（人民币 102,500
千元）由福建省高级人民法院审理，剩余的 1 起与其他相关案件合并由厦门市中级人民法院
审理。
2018 年 7 月 3 日，厦门市中级人民法院审理的案件一审开庭，双方在法庭上共同向法庭
申请延缓审理，为双方的和谈争取时间。法庭同意暂缓审理，开庭时间另行通知。
2018 年 7 月 17 日，厦门市中级人民法院审理的案件，法院组织诉讼各方参加了庭前质
证，质证后厦门市中级人民法院中止了本案审理。
经本公司调查核实，原告提交的相关证据中使用的本公司及本公司之子公司山东中垠物
流贸易有限公司印章均涉嫌伪造，本案涉及第三方上海鲁啸矿业有限公司及相关责任人涉嫌
伪造公司印章实施合同诈骗，本公司已依法向公安机关报案并获得立案，本案涉及的刑事案
件目前正在办理中。本公司正积极与厦门信达协商本案的解决方案。由于案件正在履行一审
程序，尚无法判断本次诉讼事项对本公司本期利润或期后利润的影响。
3）山东恒丰电力燃料有限公司合同纠纷案
2015 年 10 月，威海市商业银行股份有限公司将本公司诉至济宁市中级人民法院，因山
东恒丰电力燃料有限公司将其对本公司的应收账款人民币 103,420 千元向原告做了质押，要
求本公司承担本金金额 99,119 千元及相应利息清偿责任。经调查核实，本公司未向上述金融
机构办理过任何应收账款质押业务。本公司认为山东恒丰电力燃料有限公司涉嫌伪造本公司
印章，2018 年 7 月 16 日一审开庭审理，法院尚未做出裁决。
2015 年 11 月，中汇信通商业保理有限公司将山东恒丰电力燃料有限公司诉至北京市第
三中级人民法院，要求偿还保理融资款及相应利息 159,977 千元，因山东恒丰电力燃料有限
公司将其对本公司的应收账款 145,000 千元转让给中汇信通商业保理有限公司，要求本公司
承担相应应收账款及利息的给付义务。经调查核实，本公司未向上述金融机构办理过任何应
收账款质押业务。本公司认为山东恒丰电力燃料有限公司涉嫌伪造公司印章，在金融机构办
理应收账款质押融资业务。法院于 2018 年 6 月 4 日组织原、被告双方召开了听证会。目前相
关司法鉴定工作正在进行中。
以上两起案件目前正在履行一审审理程序，尚无法判断以上诉讼事项对本公司本期利润
或期后利润的影响。
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2018 年半年度报告
4）鲁兴置业有限公司诉兖州煤业追偿权纠纷案
2017 年 8 月鲁兴置业有限公司以债权转让合同纠纷为由，分 7 起案件将山东恒丰电力燃
料有限公司及其关联公司、兖州煤业股份有限公司分别诉至济宁市中级人民法院和济宁市任
城区人民法院，要求山东恒丰电力燃料有限公司及其关联公司偿还本金人民币 277,090 千元
及相应利息。因山东恒丰电力燃料有限公司及其关联公司将其对兖州煤业的应收账款人民币
352,780 千元（涉嫌伪造）转让给鲁兴置业有限公司，鲁兴置业有限公司要求本公司承担相
应应收账款及利息的给付义务。经司法鉴定，济宁市中级人民法院审理的案件加盖的兖州煤
业印章均为假。济宁市任城区人民法院审理的案件涉案印章司法鉴定工作正在进行中。本公
司认为山东恒丰电力燃料有限公司涉嫌虚构应收账款，伪造兖州煤业印章，在金融机构办理
应收账款质押融资。本案目前正在履行一审审理程序，尚无法判断以上诉讼事项对本公司本
期利润或期后利润的影响。
5）中国建设银行济宁古槐路支行诉讼案
2017 年 6 月，中国建设银行古槐路支行将本公司及济宁市燎原贸易有限公司等其他共 8
名被告诉至济宁市中级人民法院，要求济宁市燎原贸易有限公司偿还借款本金 95,859 千元及
相应利息，因济宁市燎原贸易有限公司将其对本公司的应收账款 90,520 千元向原告做了质押，
要求本公司在应付账款范围内承担连带偿还责任。经调查核实，本公司未向中国建设银行古
槐路支行办理过应收账款质押业务。本公司认为济宁市燎原贸易有限公司涉嫌伪造公司印章，
在金融机构办理应收账款质押借款业务。济宁市中级人民法院于 2018 年 1 月 24 日开庭审理，
本公司向法院申请对相关证据材料中的印章进行司法鉴定，印章鉴定结果为假。
经调查核实，本公司认为济宁市燎原贸易有限公司涉嫌伪造公司印章，在金融机构办理
应收账款质押借款业务。本公司向法院申请对相关证据材料中的印章进行司法鉴定，相关鉴
定工作正在进行中，尚未获得印章鉴定结论。本案目前正在履行一审程序，尚无法判断本次
诉讼事项对本公司本期利润或期后利润的影响。
6）内蒙古新长江矿业投资有限公司仲裁案
2018 年 4 月，内蒙古新长江矿业投资有限公司以本公司违反双方有关股权转让协议为由，
向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请，要求本公司支付股权转让价款人民币 748,500
千元，相应违约金人民币 656,000 千元及本案涉及的律师费、仲裁费、保全费等共合计约人
民币 1,435,000 千元。
中国国际经济贸易仲裁委员会原定于 2018 年 7 月 16 日开庭审理本案。2018 年 6 月 29
日，本公司收到仲裁庭转发内蒙古新长江矿业投资有限公司申请延期开庭的告知函，经研究，
本公司同意延期开庭。2018 年 7 月 6 日，仲裁庭决定延期开庭，开庭时间另行通知，并责令
内蒙古新长江矿业投资有限公司 30 日内提交补充的证据材料，并明确各项仲裁请求的依据及
计算方式。本案目前正在履行仲裁审理程序，尚无法判断以上仲裁事项对本公司本期利润或
期后利润的影响。
7）除上述及本附注关联担保情况外，于 2018 年 6 月 30 日，本集团无其他重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
本公司于 2018 年 7 月 11 日，成功发行 2018 年度第一期中期票据，募集资金人民币 15 亿元，已
于 2018 年 7 月 13 日到账，募集资金用途为补充流动资金、偿还金融机构借款及已发行债券。本
次发行简称“18 兖州煤业 MTN001”，代码为 101800752，期限为 3 年，起息日为 2018 年 7 月 13
日，兑付日为 2021 年 7 月 13 日，发行利率为年利率 4.89%，发行价格为 100 元/面值。
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
8、 其他
√适用 □不适用
（1）2018 年 1-6 月分部报告
项目 煤炭业务 铁运业务 甲醇、电力及热力 矿用设备制造 非煤炭贸易 贷款和融资租赁 未分配项目 抵消 合计
营业收入 38,000,627 250,107 2,463,152 616,156 42,429,832 583,854 813,383 8,848,918 76,308,193
对外交易收入 30,943,913 211,352 1,998,054 91,741 42,378,033 397,331 287,769 76,308,193
分部间交易收入 7,056,714 38,755 465,098 524,415 51,799 186,523 525,614 8,848,918
营业成本及费用 30,939,414 131,940 2,018,738 670,181 42,474,306 211,328 -77,307 7,982,332 68,386,268
对外销售成本 16,312,087 72,672 1,384,196 71,558 42,264,294 53,989 204,942 60,363,738
分部间销售成本 6,685,420 13,618 455,501 473,079 51,799 6,647 503,293 8,189,357
期间费用及减值损失等 7,941,907 45,650 179,041 125,544 158,213 150,692 -785,542 -207,025 8,022,530
营业利润(亏损) 7,061,213 118,167 444,414 -54,025 -44,474 372,526 890,690 866,586 7,921,925
资产总额 241,942,124 427,234 10,821,230 3,240,443 6,446,068 27,816,246 31,402,487 128,189,777 193,906,055
负债总额 134,689,886 151,064 5,718,134 1,925,348 6,052,492 19,126,000 12,222,926 65,599,926 114,285,924
补充信息
折旧和摊销费用 2,561,518 15,689 374,830 37,064 98 5,608 205,242 3,200,049
折旧和摊销以外的非现金费用 77,591 -11,715 -1,026 37,099 101,949
资本性支出 1,294,257 654,250 2,083,547 6,358 4,038,412
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2018 年半年度报告
（2）2017 年 1-6 月分部报告
项目 煤炭业务 铁运业务 甲醇、电力及热力 矿用设备制造 非煤炭贸易 贷款和融资租赁 未分配项目 抵消 合计
营业收入 25,137,850 164,599 2,089,169 659,606 57,934,717 363,795 38,596 5,618,810 80,769,522
对外交易收入 20,624,217 139,931 1,609,188 292,517 57,836,654 257,498 9,517 80,769,522
分部间交易收入 4,513,633 24,668 479,981 367,089 98,063 106,297 29,079 5,618,810
营业成本及费用 21,093,311 127,221 2,286,799 502,458 57,848,689 66,656 -130,276 5,630,816 76,164,042
对外销售成本 11,436,108 68,796 1,318,967 222,167 57,707,488 31,072 6,751 70,791,349
分部间销售成本 4,943,599 8,389 478,049 162,476 98,063 2,353 27,548 5,720,477
期间费用及减值损失等 4,713,604 50,036 489,783 117,815 43,138 33,231 -164,575 -89,661 5,372,693
营业利润(亏损) 4,044,539 37,378 -197,630 157,148 86,028 297,139 168,872 -12,006 4,605,480
资产总额 216,587,152 619,280 9,865,558 1,903,499 8,870,376 17,569,487 36,276,006 126,994,631 164,696,727
负债总额 129,297,461 417,806 4,631,609 2,107,897 8,225,908 9,263,598 13,509,579 64,392,135 103,061,723
补充信息
折旧和摊销费用 1,507,754 18,229 401,276 34,564 113 5,483 263,127 2,230,546
折旧和摊销以外的非现金费用 -16,597 388 -18,733 -20,947 7,879 -48,010
资本性支出 2,388,579 223,290 227 200 114,000 2,726,296
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2018 年半年度报告
（3）环境治理保证金
根据山东省财政厅及国土资源厅鲁财政[2005]81 号关于印发《山东省矿山地质环境治理
保证金管理暂行办法》的通知以及相关文件：采矿权人应履行矿山环境治理义务，并交纳矿
山地质环境治理保证金，采矿权人履行矿山环境治理义务，经验收合格后，保证金本息将返
还采矿权人。依据该文件的相关规定计算，本公司及子公司兖煤菏泽能化有限公司在采矿权
期满前应交纳的环境治理保证金分别为 1,732,840 千元及 903,190 千元。截至 2018 年 6 月
30 日，本公司及子公司兖煤菏泽能化有限公司按要求已实际缴纳 1,000,000 千元及 52,000
千元。
2015 年 9 月，山东省政府出台了《山东省矿山地质环境治理恢复保证金管理暂行办法》
（鲁政办字[2015]156 号），重新明确了环境治理保证金的缴存管理方式，即“本办法出台
前已缴存财政专户管理的保证金，由负责保证金缴存管理的财政部门、国土资源行政主管部
门对各矿山保证金缴存情况进行审核后，将应划转的保证金于 2015 年 12 月 31 日前划转至采
矿权人新建的三方共管专户，该账户为企业所有、政府监督、银行管理”。截至 2018 年 6 月
30 日，本公司收到政府划转的环境治理保证金 895,805 千元，本公司之子公司兖煤菏泽能化
有限公司收到政府划转的环境治理保证金 25,790 千元。
根据《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)
的通知》（晋政发〔2007〕41 号）的规定，截至 2018 年 6 月 30 日，本公司之子公司山西和
顺天池能源有限责任公司已实际缴纳环境治理保证金 43,494 千元。
（4）非公开发行 A 股股票
本公司于 2017 年 8 月 25 日召开 2017 年度第二次临时股东大会、2017 年度第三次 A 股
类别股东大会及 2017 年度第三次 H 股类别股东大会，审议通过拟向不超过十名特定对象非公
开发行不超过 64,700 万股（含 64,700 万股）人民币普通股股票。本公司于 2018 年 4 月 24
日召开第七届董事会第十二次会议，审议批准将募集资金总额调整为不超过人民币 63.5 亿元。
截至本财务报告批准报出日，尚处在证监会申报审核中。
（5）收购沃克沃斯合资企业股权
本公司于 2017 年 9 月 26 日召开第七届董事会第四次会议，审议批准本公司之子公司兖
州煤业澳大利亚有限公司以 2.3 亿美元向 MitsubishiDevelopmentPtyLtd（三菱发展有限公
司）收购其所持沃克沃斯合资企业 28.898%权益。于 2018 年 3 月 7 日，澳洲公司完成对此项
买入期权的收购。
（6）关于兖州煤业澳大利亚有限公司拟向香港联交所申请双地上市
本公司于 2018 年 6 月 29 日召开第七届董事会第十五次会议，审议批准本公司之子公司
兖州煤业澳大利亚有限公司于 2018 年 6 月 29 日向香港联合交易所有限公司保密递交了上市
申请，拟在澳大利亚证券交易所和香港联合交易所有限公司实现双地上市。兖州煤业澳大利
亚有限公司双地上市尚需香港联交所批准，并将受到市场情况及其他因素的影响，该事项的
继续推进存在不确定性。
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2018 年半年度报告
（7）关于将自行管理的社会保险纳入地方统筹管理
本公司于 2018 年 6 月 14 日召开第七届董事会第十四次会议，审议批准了《关于讨论审
议公司部分社会保险纳入济宁市统筹管理的议案》，自 2018 年 1 月 1 日起，将自行管理的职
工基本医疗保险、工伤保险及生育保险纳入济宁市市本级管理。按照企业社会保险纳入济宁
市统筹管理的过渡性安排，分两年缴纳各项社会保险资金人民币 10.16 亿元至济宁市社会保
险基金收入账户。
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2018 年半年度报告
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 6,685,972 9,126,544
应收账款 932,834 744,170
合计 7,618,806 9,870,714
（1） 应收票据
1）应收票据分类
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,665,298 9,104,204
商业承兑票据 20,674 22,340
合计 6,685,972 9,126,544
2)期末公司已质押的应收票据
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 690,000
商业承兑票据
信用证
合计 690,000
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认余额 期末未终止确认余额
银行承兑票据 3,671,380
商业承兑票据
合计 3,671,380
（2）应收账款
1）应收账款分类
项目 期末余额 期初余额
应收账款 987,859 806,884
减：坏账准备 55,025 62,714
合计 932,834 744,170
2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-7,689 千元；本期无收回或转回的坏账准备金额。
3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期 坏账准
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数 备期末
的比例(%) 余额
山西和顺天池能源有限责任公司 246,981 1年以内及1-2年 25
华电集团北京燃料物流有限公司山东分公司 128,830 1年以内 13 5,153
内蒙古昊盛煤业有限公司 57,656 1年以内 6
北京大唐华夏电力燃料有限公司 41,050 2-3年 4 20,525
兖矿新疆矿业有限公司硫磺沟煤矿 40,618 3年以上 4
合计 515,135 52 25,678
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2018 年半年度报告
2、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
3、 其他应收款
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 2,161,578 1,622,732
应收股利 84,807 51,316
其他 32,578,048 28,973,004
合计 34,824,433 30,647,052
(1)“其他”按款项性质分类情况：
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 32,223,693 28,411,239
预计无法收回的款项 612,684 612,684
应收代垫款 460,781 285,172
涉诉款项 165,122 165,122
备用金 8,976 7,117
其他 3,572 444
押金保证金 1,761 1,795
期后收回的逾期未兑付票据 384,243
小计 33,476,589 29,867,816
减：坏账准备 898,541 894,812
合计 32,578,048 28,973,004
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,638 千元；本期收回或转回的坏账准备金额 909 千元。
(3)按欠款方归集的期末余额前五名情况：
占其他应收 坏账
款期末余额 准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末
例(%) 余额
兖煤鄂尔多斯能化转龙湾煤矿 内部借款 4,288,000 1年以内、2-3年及3年以上 13
兖煤澳大利亚有限公司 内部借款 4,133,248 1年以内，3年以上 12
兖煤鄂尔多斯能化营盘壕煤矿 内部借款 4,001,509 1年以内、2-3年及3年以上 12
鄂尔多斯能化有限公司 内部借款 3,372,500 1年以内及2-3年 10
内蒙古荣信化工有限公司 内部借款 3,100,000 1年以内及1-2年 9
合计 18,895,257 56
4、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
□适用 √不适用
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
5、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 61,842,901 61,842,901 61,842,901 61,842,901
对联营、合营企业投资 6,199,088 6,199,088 5,734,087 5,734,087
合计 68,041,989 68,041,989 67,576,988 67,576,988
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期 减值
本期 本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值 期末
准备 余额
兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司 8,100,000 8,100,000
内蒙古昊盛煤业有限公司 7,498,416 7,498,416
兖煤国际（控股）有限公司 4,212,512 4,212,512
中垠融资租赁有限公司 5,235,000 5,235,000
兖州煤业澳大利亚有限公司 21,425,119 21,425,119
兖煤菏泽能化有限公司 2,924,344 2,924,344
兖州煤业榆林能化有限公司 1,400,000 1,400,000
端信投资控股（北京）有限公司 4,060,000 4,060,000
山东华聚能源股份有限公司 599,523 599,523
兖州煤业山西能化有限公司 508,206 508,206
兖矿东华重工有限公司 1,154,477 1,154,477
山东端信供应链管理有限公司 200,000 200,000
山东兖煤日照港储配煤有限公司 153,000 153,000
青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司 102,000 102,000
山东煤炭交易中心有限公司 51,000 51,000
山东兖煤航运有限公司 10,576 10,576
青岛保税区中兖贸易有限公司 53,012 53,012
邹城兖矿北盛工贸有限公司 2,404 2,404
端信投资控股（深圳）有限公司 1,100,000 1,100,000
济南端信明礼财务咨询合伙企业(有限合
1,000,000 1,000,000
伙)
山东中垠国际贸易有限公司 300,000 300,000
山东兖煤物业服务有限公司 12,000 12,000
兖矿财务有限公司 1,533,879 1,533,879
无锡鼎业能源有限公司 131,933 131,933
兖煤矿业工程有限公司 50,000 50,000
兖煤蓝天清洁能源有限公司 25,500 25,500
合计 61,842,901 61,842,901
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
计
准
提
投资 期初 其他综 其他 宣告发放 期末 备
追加 减少 权益法下确认 减 其
单位 余额 合收益 权益 现金股利 余额 期
投资 投资 的投资损益 值 他
调整 变动 或利润 末
准
余
备
额
一、合营企业
圣地芬雷选煤工程技术（天津）有限公司 24,650 -732 23,918
小计 24,650 -732 23,918
二、联营企业
华电邹县发电有限公司 1,047,104 30,397 1,077,501
陕西未来能源化工有限公司 2,294,830 220,019 38,301 2,553,150
上海中期期货股份有限公司 314,746 19,643 5,000 329,389
齐鲁银行股份有限公司（注） 1,410,580 ___________________________________________________________________
东莞市海昌实业有限公司 632,326 -
山东邹城建信村镇银行有限公司 9,851 140 9,991
小计 5,709,437 391,076 79,657 5,000 6,175,170
合计 5,734,087 390,344 79,657 5,000 6,199,088
其他说明：
√适用 □不适用
注：齐鲁银行股份有限公司为全国中小企业股权转让系统挂牌的非上市公众公司，由于本财务报告批准报出日尚未公开披露 2018 年中期业绩，依
据相关监管规则，本公司不提前披露相关信息。为了确保齐鲁银行股份有限公司未公告数据的保密性，在不披露齐鲁银行股份有限公司相关数据
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2018 年半年度报告
的同时，随机删除东莞市海昌实业有限公司相关数据，以保证在披露合计数据前提下，齐鲁银行股份有限公司相关数据不会因唯一不披露而被计
算得出。
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2018 年半年度报告
6、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,141,451 4,280,650 9,871,713 4,212,754
其他业务 2,270,009 2,076,897 1,797,994 1,635,843
合计 12,411,460 6,357,547 11,669,707 5,848,597
7、 投资收益
√适用 □ 不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
内部借款在持有期间取得的投资收益 744,715 685,273
权益法核算的长期股权投资收益 390,344 255,831
债权投资在持有期间取得的投资收益 12,996
持有至到期投资在持有期间的投资收益 180,107
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 426,786
合计 1,148,055 1,547,997
8、 其他
□适用 √不适用
十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 361,759
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
43,488
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
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2018 年半年度报告
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债
203,164
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其
他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 36,364
对外委托贷款取得的损益 2,751
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 103,612
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,016,000
所得税影响额 143,940
少数股东权益影响额 -71,874
合计 -192,796
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
虽与正常经营
业务相关，但
纳入地方统筹管理的基本医疗保险和工伤保险 -1,016,000
其性质特殊和
偶发性
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.64 0.8838 0.8838
扣除非经常性损益后归属于公司普
7.98 0.9231 0.9231
通股股东的净利润
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2018 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
净利润 净资产
项目
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 4,341,279 3,237,574 57,376,953 54,939,172
按国际会计准则调整的项目及金额：
1.同一控制下合并（注 1） 5,000 5,000 -899,403 -899,403
2.同一控制下合并-收购东华重工 1,021 1,021 -423,738 -424,759
3.同一控制下合并-收购财务公司 48,430 -16,966 -16,966
4.专项储备（注 2） -386,213 -365,012 -96,987 -133,583
5.递延税项（注 5） 93,439 90,547 219,872 126,433
6.永续资本债券（注 3） 10,297,333 9,249,649
7.无形资产减值损失（注 4） 5,361 6,389 -765,297 -770,658
8.公允价值调整及摊销 -245,052 -250,052
9.其他 647,644 647,645
按国际会计准则 4,622,671 3,451,199 48,659,547 47,410,866
注 1：根据中国会计准则，从兖矿集团有限公司收购的有关资产和子公司为同一控制下
的企业合并，被合并方的资产和负债以在合并日被合并方的账面价值计量；公司取得的净资
产账面价值与支付的合并对价的差额，调整资本公积。而根据国际财务报告准则，被购买方
按公允价值确认在购买日的各项可辨认资产、负债及或有负债；购买方的合并成本大于被购
买方在购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
注 2：如本附注五、28 所述，按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭产
量计提维简费、生产安全费及其他类似性质的费用，记入当期费用并在所有者权益中的专项
储备单独反映。按规定范围使用专项储备形成固定资产时，应在计入相关资产成本的同时全
额结转累计折旧。而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确认，相关资本性支出于发
生时确认为固定资产，按相应的折旧方法计提折旧。
注 3：根据中国会计准则，母公司发行的永续资本债券在报表中列示于归属于母公司的
所有者权益中，子公司发行的永续资本债券在报表中列示于少数股东权益，而在国际准则中
需要在权益变动表单独列示。
注 4：根据中国会计准则，长期资产减值准备一经确认，不得转回，在国际准则下，长
期资产减值准备可以转回。
注 5：上述准则差异同时带来税务及少数股东权益的影响差异。
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报表。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
在其他证券市场公布的半年度报告。
董事长：李希勇
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 24 日
修订信息
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