兖州煤业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:兖州煤业股份有限公司
公司法定英文名称:Yanzhou Coal Mining Company Limited
2、公司法定代表人:赵经彻
3、公司授权代表:罗太炎
陈广水
公司董事会秘书:陈广水
联系地址:山东省邹城市凫山路40号
兖州煤业股份有限公司董事会秘书处
电话:0537-5383310
传真:0537-5383311
4、公司注册地址:山东省邹城市凫山路40号
公司办公地址:山东省邹城市凫山路40号
邮政编码:273500
公司网址:http//www.yanzhoucoal.com.cn
E-mail:YZC@yanzhoucoal.com.cn
5、公司年度报告备置地点:兖州煤业股份有限公司董事会秘书办公室
电话:0537—5383310
传真:0537—5383311
6、A股—上市地点:上海证券交易所
股票代码:600188
股票简称:兖州煤业
H股—上市地点:香港联合交易所有限公司
股票代码:1171
ADR—上市地点:纽约股票交易所
股票简称:YZC
二、会计数据和业务数据摘要
㈠公司本年度的主要会计数据与业务数据摘要(单位:千元)
1998年
利润总额 1125416
净利润 753840
主营业务利润 2271448
其他业务利润 40687
投资收益 -
补贴收入 -
营业外收支净额 10765
经营活动产生的现金流量净额 1566099
现金及现金等价物净增加额 78869
㈡按境内外两种会计准则计算净利润之差异
本公司聘用德勤.关黄陈方会计师事务所(香港)和沪江德勤会计师事务所(上海)对1998年度财务报表分别按国际会计准则和中国会计准则进行了审计。按国际会计准则审核的净利润为817,360千元,按中国会计准则审核的净利润为753,840千元,两者差额为63,520千元。其差异调节表见财务报告附注20。
㈢前三年主要会计数据及财务指标
项目 单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 千元 4,333,226 3,730,668 3,608,985
净利润 千元 753,840 738,371 745,611
扣除新股申购冻结资金
利息的净利润 千元 745,516 738,371 745,611
总资产 千元 7,363,602 4,844,384 2,949,180
股东权益 千元 5,573,121 2,749,268 605,251
每股收益(摊薄) 元/股 0.29 0.44 0.45
每股收益(加权) 元/股 0.33 0.44 0.45
扣除新股申购冻结资金
利息的每股收益(摊薄) 元/股 0.29 0.44 0.45
扣除新股申购冻结资金
利息的每股收益(加权) 元/股 0.33 0.44 0.45
每股净资产(摊薄) 元/股 2.14 1.65 -
净资产收益率(摊薄) ％ 13.53 26.86 -
净资产收益率(加权) ％ 16.65 44.02 -
调整后每股净资产 元/股 2.13 1.62 -
注:1、1997年和1996年的每股收益中总股本均按发行股票前的1,670,000,000股计算。
2、主要财务指标计算方法:
⑴全面摊薄的计算方法
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(固定、流动)资产净损失-开办费-长期待摊费用]÷年度末普通股股份总数
⑵加权平均的计算方法
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+增发新股比例)×增发新股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数÷12]
(四)报告期股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配 合计
(千元) (千元) (千元) (千元) 利润(千元) (千元)
期初数
1,670,000 1,000,842 22,114 7,371 56,312 2,749,268
本期增加
930,000 1,363,613 113,076 37,692 417,164 2,823,853
本期减少 - - - - - -
期末数
2,600,000 2,364,455 135,190 45,063 473,476 5,573,121
变动原因
发行股票 发行股票 产税后利润 税后利润 本年实 股东权益
生股本溢价 提取 提取 现利润 所致各科
目的变化
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
单位:千股 每股面值:人民币1元
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
发售新股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 1,670,000 — — 1,670,000
其中:
境内法人持有股份 1,670,000 — — 1,670,000
2、内部职工股 — 8,000 8,000 8,000
尚未流通股份合计 1,670,000 8,000 8,000 1,678,000
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股份 — 72,000 72,000 72,000
2、境外上市外资股份 — 850,000 850,000 850,000
已流通股份合计 — 922,000 922,000 922,000
三、股份总数 1,670,000 930,000 930,000 2,600,000
备注:800万公司职工股中的777.9万股已于1999年1月4日获准在上海证券交易所上市。董事、监事和高级管理人员持有的22.1万股暂时锁定
。
(二)股东情况介绍
1、截至1998年12月31日止,本公司股东数量如下:
类 别 股东人数
国有法人股 1
社会公众股(A股) 46,447
其中:公司职工股 2186
H股 542
合计 46990
2、公司前十大股东持股情况
股东名称年末持股数占总股本百分比
(1)兖州矿业(集团)有限责任公司 1,670,000,000 64.23％
(2)香港中央结算(代理人)有限公司 838,949,500 32.27％
(3)天津信托 633,300 0.02％
(4)GUO KONG PING 600,000 0.02％
(5)CHOW KAR CHUN EDDIE 462,000 0.02％
(6)侯永毅 375,402 0.01％
(7)桑建萍 340,000 0.01％
(8)YEUNG MAN BUN 300,000 0.01％
(9)YEUNG MAN FUI 300,000 0.01％
(10)LAI HO KAI 300,000 0.01％
报告期内兖州矿业(集团)有限责任公司持股没有变化,所持股份没
有质押或冻结情况。
香港中央结算(代理人)有限公司作为本公司H股的结算公司,以代理人身份持有本公司股票。
3、持股10％以上的法人股东情况
兖州矿业(集团)有限责任公司1998年12月31日持有本公司股份16.7亿股,占本公司股本的64.23％。兖州矿业(集团)有限责任公司是本公司的发起人,主营煤炭生产、建材、化工、机械加工等。
法定代表人:赵经彻
香港中央结算(代理人)有限公司于1998年12月31日持有本公司股份838,949,500股,占本公司总股本的32.27％。香港中央结算(代理人)有限公司是香港中央结算及交收系统成员,为客户进行证券登记及托管业务。
法定代表人:StewartShing
4、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 期初持股量 期末持股量 变化原因
赵经彻 董事长 — 10000 A股发行
杨德玉 执行董事及总经理 — 10000 A股发行
杜铭山 执行董事 — 10000 A股发行
罗太炎 执行董事 — 10000 A股发行
肖立方 执行董事及财务总监 — 10000 A股发行
王邦君 董事 — 10000 A股发行
莫立崎 董事 — 10000 A股发行
刘玉彬 董事 — 10000 A股发行
吴则智 董事 — 10000 A股发行
陈永阁 董事 — 10000 A股发行
马厚亮 董事 — 10000 A股发行
许天恩 董事 — 10000 A股发行
杨家纯 董事 — 10000 A股发行
管维立 独立非执行董事 — — 无变化
罗坚明 独立非执行董事 — — 无变化
孟宪昌 监事会主席 — 10000 A股发行
肖述章 监事 — 10000 A股发行
钱秀兰 监事 — 10000 A股发行
徐新民 监事 — 10000 A股发行
周鸿彬 监事 — 10000 A股发行
孔 青 副总经理 — 10000 A股发行
张兴祖 副总经理 — 10000 A股发行
范国强 总工程师 — 10000 A股发行
吴玉祥 财务部经理 — 10000 A股发行
陈广水 董事会秘书 — 1000 A股发行
四、股东大会简介
(一)报告期内公司召开股东周年大会和临时股东大会各一次。
1998年6月22日,公司召开1997年度股东周年大会,大会审议并批准了公司1997年度董事会工作报告、监事会工作报告、经审计的财务报告、利润分配方案;确定了公司董事、监事1998年度酬金;决定续聘德勤.关黄陈方会计师事务所(香港执业会计师)及沪江德勤会计师事务所(中国(香港除外)执业会计师)分别为公司境内外会计师,并授权董事会决定会计师1998年度酬金;授权公司董事会根据市场情况是否增发股份(发行数量不超过股东周年大会决议通过之日,已发行的相关类别股份数量的20％),并相应对公司章程作出修改。会议还就济宁三号煤矿的建设进度进行讨论。
1998年10月12日,公司召开1998年度第一次临时股东大会,会议批准了公司1998年度中期股息派发方案。
(二)公司现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职务 任 期 报酬
赵经彻 男 62 董事长 三年,至2000年9月24日 67531
杨德玉 男 49 执行董事及总经理
三年,至2000年9月24日 61350
杜铭山 男 56 执行董事
三年,至2000年9月24日 61399
罗太炎 男 58 执行董事
三年,至2000年9月24日 66104
肖立方 男 60 执行董事及财务总监
三年,至2000年9月24日 61179
王邦君 男 54 董事 三年,至2000年9月24日 67976
莫立崎 男 54 董事 三年,至2000年9月24日 65015
刘玉彬 男 57 董事 三年,至2000年9月24日 62521
吴则智 男 57 董事 三年,至2000年9月24日 61455
陈永阁 男 57 董事 三年,至2000年9月24日 61721
马厚亮 男 41 董事 三年,至2000年9月24日 52194
许天恩 男 50 董事 三年,至2000年9月24日 20156
杨家纯 男 44 董事 三年,至2000年9月24日 19304
管维立 男 56 独立非执行董事
三年,至2000年9月24日 63264
罗坚明 男 50 独立非执行董事
三年,至2000年9月24日 75917
孟宪昌 男 51 监事会主席
三年,至2000年9月24日 61865
肖述章 男 55 监事 三年,至2000年9月24日 62167
钱秀兰 女 53 监事 三年,至2000年9月24日 20265
徐新民 男 59 监事 三年,至2000年9月24日 22492
周鸿彬 男 56 监事 三年,至2000年9月24日 22567
报告期内没有公司董事、监事离职。
五、董事会报告
本公司于1998年4月1日在香港联合交易所有限责任公司(香港联交所)以及于1998年3月31日在纽约股票交易所,分别通过综合发售H股及美国存托股(每股美国存托股代表50股H股)上市。1998年7月1日,本公司的A股在上海证券交易所上市。兖州煤业股份有限公司是1998年唯一一家在境外成功上市的中国国企。
1998年,“兖州煤业”被国际金融公司列为IFC环球可投资股票指数成份股,并被《欧洲周刊》评为1998年度最佳中国股票发行项目。
(一)董事会工作报告
1、报告期内公司召开两次董事会
1998年4月29日,公司召开第一届第六次董事会,会议通过了公司1997年度经审计的财务报告,批准公司1997年度业绩公布,确定公司于6月22日召开1997年度股东周年大会。
1998年8月24日,公司召开第一届第七次董事会,会议批准了公司1998年度中期报告,通过了公司1998年度中期股息派发方案,确定于1998年10月12日召开公司1998年度第一次临时股东大会。
2、报告期内公司经理、董事会秘书没有发生变化。
3、本年度德勤.关黄陈方会计师事务所(香港)和沪江德勤会计师事务所(上海)均未对本公司的年度审计出具保留意见、解释性说明、无法表示意见或否定意见的审计报告。
4、税后利润与盈利预测的差异
依据公司A股发行的招股说明书,公司1998年按中国会计准则编制的预测净利润为约894,420千元人民币。公司1998年按中国会计准则的实际利润为753,840千元人民币,扣除A股发行超额认购冻结资金利息收入后的净利润为745,516千元。公司董事会认为造成预测净利润和实际净利润的差异主要是由于公司的国内外市场的经济和市场环境不利,造成公司煤炭产品平均价格下跌幅度超过了公司的预测的水平而引起的。公司通过扩大销售和降低成本减少了价格下跌对公司盈利的影响。
(二)本次利润分配预案
本公司用于可分配的利润是按国际会计准则和中国会计准则所计算的两者较低者为准。
按国际会计准则和中国会计准则审计的税后利润分别是817,360千元和753,840千元。根据孰低原则,本年度的税后利润分配按以中国会计准则审计的利润数为基准。该利润数加年初未分配利润56,312千元,本年度可供分配的利润为810,152千元。按本年度税后利润的10％提取法定公积金75,384千元和按5％提取法定公益金37,692千元后,可供股东分配的利润为697,076千元。
根据公司章程和招股说明书披露的股息分配政策,按当年实现的净利润扣除法定储备后的净收入约35％用于派发当年股息。公司每年最多以现金股利方式派息两次(中期和末期)。中期股息将占全年估计派发股息总额的约30％。
公司本年度的股息总额为:本年度税后利润753,840千元,扣除法定储备113,076千元后的35％,即224,267千元。公司总股本26亿股,都是普通股,折合每股股息0.08626元。董事会建议全年每股派发股息0.086元(含税)。全年股息总额为223,600千元(含税)。中期已于1998年10月27日向公司全体股东派发中期股息75,400千元(含税),每股中期股息0.029元(含税),末期股息为148,200千元(含税),每股末期股息0.057元(含税)。
(三)报告期内公司利润分配方案执行情况。
按照本公司招股说明书披露的股息分配政策,1998年3月22日,宣布向兖矿集团公司(母公司)发放从1997年10月1日至1997年12月31日期间的一项特别中期股息,共计人民币69,000千元。该项股息已于1998年6月30日之前从公司的营运资金流量中支出。
六、监事会报告书
自从公司监事会成立以来,所有监事会成员以维护股东和公司利益为出发点,严格按照公司章程和中国法律履行职责。在公司董事会上我们对公司的经营、技术改造和公司发展陈述了自己的观点。我们考查了管理层的经营思想、管理层的决定是否符合法律规定以及他们为公司发展而进行的管理是否恰当、是否为股东的利益着想。
监事会已经审阅了在1998年1月1日就本公司向母公司收购济宁二号煤矿的修改价,实际的收购价为人民币19.56亿元,相当于济宁二号煤矿在1998年1月1日的资产净值。本公司已利用H股发行募集的资金全部支付了该收购费用。监事会认为该交易对本公司的股东是公平和合理的。H股、A股发行募集资金的用途和本公司印发的招股书的披露是一致的。监事会按关联交易协议审查了公司的关联交易,监事会认为公司与母公司的关联交易是公平和合理的。
监事会多次审查公司的财务帐目、财务帐簿、财务报告和其他财务资料,我们认为本年报内所刊载的财务报表编制正确,我们认为财务报表遵守了中国有关财务准则和会计制度,符合相关法规的规定。
我们认真地审阅了在即将召开的股东周年大会上将由董事会提交的财务报表、董事会报告书和利润分配方案。我们认为董事长、董事、总经理和其他高级管理人员没有任何损害股东和公司员工利益的行为。
本监事会同意董事会对公司盈利预测与实际情况差异的说明,公司董事会对此所作出的差异原因的说明,符合公司的实际情况。
七、业务报告摘要
兖州煤业股份有限公司是于1997年9月25日由兖州矿业(集团)有限责任公司(母公司)独家发起成立的境内外上市公司。按1998年净利润计算,本公司是中国盈利最好的煤矿企业,也是华东地区最大的煤炭生产企业,1998年原煤产量达2,069万吨。按1998年出口销量计算,本公司也是中国最大的煤炭出口企业之一。本公司1998年煤炭销量达2,028万吨,比上年实际销量1,515万吨增长33.9％。
(一)公司经营情况
由于受亚洲经济危机的影响,1998年我国经济承受了国内和国际两大市场的压力,整体呈现出国内需求不足、出口竞争力下降的特点,国民经济增长速度放缓。受整个国民经济影响,国内煤炭市场需求减少,煤炭价格下降,国有重点煤矿亏损超过80％;在国际煤炭市场上,日本经济增长速度放缓和国际煤炭市场竞争激烈也使出口煤炭价格下降。
1998年,政府相继出台了一系列政策有利于煤炭经济发展:加大基础设施的投资力度,采取适度从紧积极的财政政策,刺激了市场对煤炭产品的需求。同时,为了有效缓解煤炭总量过剩对煤炭市场造成的压力,国家针对煤炭行业实际实施了调整结构、关井压产、限产等措施,到1999年底,全国将关闭小煤窑2.58万个,减少年产量2.5亿吨。全国煤炭产量1998年比1997年减产1.04亿吨。
受国际国内煤炭市场的影响,1998年本公司的煤炭平均销售价格与1997年相比降低13.2％。主要有三个方面的原因:⑴国内煤炭生产企业以降价来提高企业竞争力,一些煤炭用户为了降低成本改用价格比较便宜的低质煤炭,造成煤炭销售平均价格下降;⑵受国际煤炭市场影响,出口煤炭价格下跌;⑶公司为了扩大销量,1998年增加了部分价格较低的出口煤炭现货市场交易。价格的下跌对公司盈利产生了一定的负面影响。
为提高公司的盈利水平,公司采取了扩大销量,降低成本的措施:⑴扩大销量。建立和完善营销体系,扩大销售网络,在南京、淄博、常州等地建立八个销售片区,在日照、潍坊、上海宝钢等地建立了八个销售网点,积极扩大新用户;提高煤炭质量,向用户提供最优质的服务;参与国际煤炭市场竞争,增加煤炭出口。⑵降低成本。扩大煤矿生产规模,提高煤炭产量,降低吨煤固定成本;采用先进技术和开采设备以及优质管理,提高劳动效率,实现公司成本降低。
1998年,本公司煤炭产量完成2,069万吨,比1997年增长了381万吨,增幅22.6％。煤炭销量实现2,028万吨,比1997年增长513万吨,增幅为33.9％;1998年实现销售收入4,333,226千元,与1997年相比增加602,558千元,增幅16.2％。
由于公司采取了扩大销量、降低成本的措施,与上年相比,1998年公司销量增加33.9％,但销售成本仅增加27.3％。这主要是由于产量增加、出口退税、电力和材料费用降低使成本节约。吨煤成本与1997年相比降低了5.14元,降幅为4.9％。1998年实现煤炭销售收入比上年增加16.2％,主要反映了销量增加33.9％,但销量增加被公司平均煤炭价格下降13.2％部分抵消,销量的增加,有效地缓解了煤炭产品价格下跌造成的压力。
1、公司主营业务情况
兖州煤业股份有限公司的主营业务为从事地下煤炭开采,取得优质低硫煤,出售予经济发达的华东各省发电厂、冶金厂及其它客户,以及向以日本为主的东亚地区出口。1998年,公司主营业务收入实现4,333,226千元,占1998年全部销售收入的96.04％。
2、公司财务状况及经营情况
本年度公司主营业务收入完成4,333,226千元。与1997年相比增长602,558千元或16.2％。
年末总资产为7,363,602千元。与年初相比增加2,519,218千元或52.0％。增加的主要原因是1998年发行的H股、A股募集资金净收入。
年末长期负债总额为115,000千元。与年初相比降低1,200,000千元或91.25％。降低的主要原因是1998年偿还了1,200,000千元的银行贷款。
年末股东权益总额为5,573,121千元。与年初相比增加2,823,853千元或102.71％。增加的原因是:⑴发行H股和A股增加股本930,000千元;⑵发行H股和A股增加股本溢价1,363,613千元;⑶盈余公积增加113,076千元;⑷未分配利润增加417,164千元。
主营业务利润完成2,271,448千元。与1997年相比增长165,770千元或7.87％。
净利润完成753,840千元。与1997年相比增长15,469千元或2.1％。
3、员工情况
报告期未本公司共有员工21,435人。其中生产人员18,858人,销售人员184人,技术人员707人,财务人员152人,行政人员1,534人。大专以上文化程度的员工占总人数的13％。
(二)募集资金使用情况
1998年,本公司发行H股获净收入20.37亿元。按照招股说明书披露的募集资金用途,于1998年1月1日收购了济宁二号煤矿。支付资金19.56亿元。剩余资金现存放于中国银行。
1998年本公司发行A股净收入2.57亿元。其中2亿元用于偿还部分债务,其余的0.57亿元用做流动资金。
(三)新年度的业务发展计划
按照政府的估计,预计1999年的经济增长率将低于1998年,预期煤炭市场短期需求仍将疲软。但由于中国政府采取的积极货币与财政政策及继续增加基础设施投资力度将促进国内煤炭需求长期的增长;另一方面,国家实施到1999年底关闭2.58万座小煤窑,限产2.5亿吨的措施,使国内煤炭的供应量减少,有助于改善国内煤炭市场供大于求的情况。这将有力地缓解1999年国内煤炭价格下调的压力。国际市场方面,由于受澳大利亚煤矿竞争影响,出口煤炭价格仍将面对降价的压力。
为保持本公司利润水平的稳定和增长,针对国内国际煤炭市场环境,我们将继续重点实施三大经营策略:
一、提高煤炭产量并增加销量。
随着技术及管理的改进,经济效率将进一步提高,预计济宁二号煤矿的煤炭产量将由1998年的180万吨上升为1999年的320万吨,而其他四座煤矿的年产量也将会增加,1999年本公司总体煤炭产量将会高于1998年。
同时,我们将采取以下几项措施来增加销量:⑴在华东地区加强销售队伍及扩大销售网络;(2)在上海、萧山及淄博等主要煤炭消费地区建立配煤中心,针对不同用户的需求加工产品,向客户提供最佳的服务。我们还将审慎研究出口市场,以确定我们的销售布局及销售策略。
1999年,本公司已签署了总计供煤量达2,498万吨的销售合同及意向书,比1998年总销量增长约23.2％。
二、降低经营成本。
我们将采取以下措施来降低经营成本:⑴精简职工队伍;⑵更新开采设备及技术,提高生产效率以降低材料及电力成本。预计1999年电价和材料的价格不会有大幅度的上涨。
三、寻求收购机会。
我们打算寻求收购机会,以扩大我们在国内及出口市场的业务和主导地位。我们会审慎评估收购目标,着重考虑投资回报潜力。
八、重大事项
重大合同
本公司本年度内概无重大合同。
重大诉讼、仲裁事项
本公司本年度内没有重大诉讼仲裁事项。
关联交易
按中国会计准则编制的本年度财务报告中列示的关联交易,经本公司独立非执行董事确认均属于普通及一般业务的一部分,而所有交易均按一般商业条款进行、或者对本公司股东而言是公平和合理的。
截至1998年12月31日止年度内,公司按照协议向母公司支付了人民币12,980千元采矿权费用。公司的独立非执行董事已经审查并证实该笔费用是依照协议所支付的(详情见财务报告附注3)。
股息
有关股息详情见“本次利润分配预案”及“报告期内公司利润分配方案执行情况”两节。
收购济宁二号煤矿
公司于1998年1月1日向母公司收购了济宁二号煤矿,收购价格为人民币19.56亿元。该价格反映了济宁二号煤矿在1998年1月1日的净资产值。公司已在1998年6月30日之前利用发行H股所获得的资金全部支付了19.56亿元的收购费用。
发售股份
本公司于1998年3月30日通过综合售股发售H股820,000,000股,随后于4月16日行使超额配售权,加发30,000,000H股。6月8日本公司通过上网定价发行,发行A股80,000,000股(包含8,000,000股公司职工股)。发行情况见下表。
H 股 A 股
面值 1.00元人民币/股 1.00元人民币/股
发行股数 850,000,000股(包括在综合售
股中因行使超额配售权而发行
80,000,000股(包括8,000,000
的30,000,000H股)。股公司职
工股)。
发行价 2.42港元/股(予香港售股投资者) 3.37元人民币/股
2.44港元/股(予国际及国际售
股中选择H股替代美国存托证券
投资者)
15.75美元/美国存托证券
上市日期地点 美国存托证券于1998年3月31日 1998年7月1日在上海
在纽约股票交易所上市。上市。 证券交易所
H股于1998年4月1日在香港联交
所上市。
售股所得款 20.37亿元人民币。 2.57亿元人民币。
售股所得款用途
本公司在H股发售中所得款项及在A股发售中所得款项用途见“募集资金使用情况”一节。
购买出售和赎回公司股份
除上述H股、美国存托股和A股发行外,本公司在报告期间内没有购买、出售或赎回本公司任何上市股票。
中国煤炭工业部的改组
煤炭工业部已于1998年3月重组为隶属于国家经济贸易委员会的国家煤炭工业局。重组后,国家煤炭工业局及国家经济贸易委员会共同负责煤炭行业的规划、监管及管理。此外,国家煤炭工业局不再直接管理原煤炭工业部辖下的企业,主要通过行业指导的方式对煤炭企业进行宏观的管理,原煤炭工业部辖下的企业下放到企业所在省管理。本公司的母公司现由山东省人民政府进行管理。该项重组有利于煤炭企业参与市场竞争。
委托存款及逾期定期存款。
截至1998年12月31日本公司概无任何委托存款,及逾期定期存款未取回。
统一所得税率及取消地方政府退税优惠
本公司自成立之日一直执行33％的所得税率。
2000年电脑问题
公司意识到2000年问题是20世纪向21世纪日期变更中计算机程序及设备无法进行有效的日期管理有关的问题。由于2000年问题影响到信息技术及其他所有依赖于电子芯片的系统和设备,公司意识到2000年问题不仅是技术问题而且是一个业务管理的问题。
公司在“符合2000年问题”的基础上运作,是指在这个问题上无论业绩还是机能在2000年这一天之前、这一天以及这一天之后均不会受到影响。这主要是指:
1、当前的日期表示不会引起运作的任何中断;
2、以日期为基础的功能必须在2000年前、2000年期间及2000年后不间断的运行;
3、对所有的接口和数据存储,世纪内的任何日期必须明确的,或者用非争议性的规则具体地说明;
4、2000年必须被认为是闰年。
煤炭开采工业的技术构成意味着公司直到最近才在其业务运作中开始使用计算机。公司相信目前使用的所有内部系统和设备均为“符合2000年问题”,包括但不限于其网络系统、所有相关的应用软件(除了财务系统,其2000年情况详情见下面所述)、内部通讯系统、以及内部生产控制系统。
公司已经进行了独立测试对此进行核实;或者依赖提供原材料及设备的主要相关供应商的陈述。
本公司的财务系统仅用来制作财务报表而不被用作入帐(仍使用人手操作)。本公司确认自行开发的财务系统不符合2000年问题,但已与清华大学达成协议在1999年6月以前完成系统更新并符合2000年问题。
本公司认为,如果其财务系统软件更新后不符合2000年问题,其财务报告系统也许会受到不良影响,但这对公司的商业运作仅有很小或没有影响。
第三方关系
公司认为其重要的第三方为主要设备和原材料的供应商(例如木材、钢材、水泥和电力),本公司认为与煤炭用户并不存在重要的第三方关系。公司正在审查与主要供应商的关系以决定其因公司或其供应商的电脑系统未符合2000年问题时所承受的风险。
公司认为,即使其供应商存在2000年问题,这也不会给本公司的运作带来重大的不利影响,因为公司和任一供应商之间并没有达成独家供应的协议;而且,由于其他供应商种类及数目众多(实际上是供大于求),公司不难在他们之间选择其他供应商来购买原材料和设备。
公司没有为未符合2000年问题所可能引起的损失购买保险,公司已了解到此类保险在中国采煤业内并不常见。
对于其他供应商的计算机系统未能达到符合2000年问题时对公司可能引致的损失,公司并没有制定临时应急的措施。
计划的情况
于1998年7月31日左右,公司对其所有的计算机系统、有自动日期相关控制的设施及所有的通讯设备进行了调查和登记,同时适当地更换、修改、更新或改进了所有的软件、硬件或不符合2000年问题计算机的部件,使之符合2000年问题。
截至1999年3月31日止,除财务系统外,公司相信已完成对2000年问题的原定计划。公司估财务系统在1999年6月30日或之前符合2000年问题。
公司解决2000年问题的费用
母公司承担公司解决2000年问题的所有工作。公司预计总费用为600万人民币,此笔费用将于2000年1月1日至2000年6月30日之间由公司偿还给母公司。该600万人民币将在公司会计帐目中作为一般性开支。
公司2000年问题之风险
公司认为基于以上原因,2000年问题在技术上和商业上对公司所引致的损失或责任将会是最低限度的。
会计师
1998年度,德勤.关黄陈方会计师事务所(香港执业会计师)仍继续担任本公司的境外会计师,而沪江德勤会计师事务所(中国(香港除外)注册会计师)仍作为本公司境内会计师。公司董事会建议在1998年度股东周年大会上批准续聘德勤.关黄陈方会计师事务所及沪江德勤会计师事务所为本公司1999年度境外及境内会计师。
九、财务报告
㈠审计报告
本公司按中国会计准则编制的会计报表经沪江德勤会计师事务所(上海)注册会计师柳伟敏和胡凡审计,并出具了无保留意见的审计报告[德师报字(99)0241号]。
㈡会计报表(见附表)
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
㈢会计报表附注
1、编制基准
本会计报表的上年比较数系假设公司构架(不包括济二矿)从1997年1月1日起已经一直存在而编制。
2、公司主要会计政策和会计估计
⑴现金等价物
现金等价物为从购买日起三个月内到期,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
⑵坏帐核算方法
坏帐的确认标准为:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
坏帐核算采用备抵法,根据帐龄分析计提坏帐准备。
⑶固定资产及折旧
固定资产包括使用期限超过一年,单位价值在人民币2,000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营的主要设备,但单位价值在人民币2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产以历史成本或重组时评估值计价。除矿井建筑物折旧根据(89)财工字第302号文件规定,按原煤产量每吨2.5元计提折旧外,其他均从其投入使用之次月起采用直线法提取折旧。估计残值为原值的3％。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 15至30年 3.23-6.47％
机器设备 5至15年 6.47-19.40％
运输设备 6至9年 10.78-16.17％
(4)在建工程
在建工程按成本价或重组时评估值入帐。成本价包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关之借款利息及外币汇兑损益、其他相关费用等。在建工程应在完工交付使用后结转至固定资产。
(5)无形资产
无形资产按取得时实际支付的价款入帐或重组时评估值入帐。
场地使用权从取得土地使用权证起,按其可使用年限50年平均摊销。
(6)长期待摊费用
长期待摊费用按受益期平均摊销。
(7)所得税
所得税按应付税款法核算。
计算所得税支出所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。
(8)会计政策和会计估计的变更
本年公司因执行《股份有限公司会计制度》而将坏帐核算方法由直接转销法变更为备抵法。该变更使公司年初资本公积减少人民币24,984,635元,本年度税前利润减少人民币6,578,944元。
3、与关联公司之重大交易事项
(一)存在控制关系的关联方
企业名称:兖州矿业(集团)有限责任公司
注册地址:山东邹城市凫山路40号
主营业务:工业加工
与本公司关系:母公司
经济性质:国有独资
法定代表人:赵经彻
(二)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
人民币元 ％ 人民币元 ％ 人民币元 ％ 人民币元 ％
兖州矿业(集团)
有限责任公司
1670000000 100 - - - - 1670000000 64
(三)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
枣庄鲍煤实业有限公司 关键管理人员
邹城南煤轮船航运有限责任公司 关键管理人员
(四)公司与上述关联公司在本年度发生了如下重大关联交易:
(a)销售及采购
公司1998年及1997年度向关联方销售及采购货物有关明细资料如下:
本年累计数 上年累计数
人民币千元 人民币千元
销售—枣庄鲍煤实业有限公司 - 11,020
邹城南煤轮船航运有限责任公司 33,660 23,810
兖州矿业(集团)有限责任公司 36,320 28,700
采购—兖州矿业(集团)有限责任公司 11403058030 184010121560
(b)债权债务往来情况
科目 关联公司名称 年末数 年初数
人民币千元 人民币千元
应收票据 兖州矿业(集团)有限责任公司 8,000 1,300
应收帐款 兖州矿业(集团)有限责任公司 15,268 8,510
预付货款 兖州矿业(集团)有限责任公司 29,936 15,639
其他应收款 兖州矿业(集团)有限责任公司 258,341 183,075
应付帐款 兖州矿业(集团)有限责任公司 15,134 15,635
预收货款 兖州矿业(集团)有限责任公司 2,228 148
其他应付款 兖州矿业(集团)有限责任公司 324,799 67,415
应付股利 兖州矿业(集团)有限责任公司 95,190 69,000
(c)其他事项
1)根据公司与兖州矿业(集团)有限责任公司签订的协议,由兖州矿业(集团)有限责任公司统一管理公司的退休统筹基金及医疗福利金,退休统筹基金汇总后统一上交给退休统筹基金单位。为此公司在其1997年度及1998年度会计报表中已列支上述款项为180,528千元及208,620千元。
2)根据公司与兖州矿业(集团)有限责任公司签订的协议,由兖州矿业(集团)有限责任公司下属各部门、单位向公司提供以下服务并收取相应的费用,详细如下:
本年累计数 上年累计数
人民币千元 人民币千元
维修及保养 81,700 80,790
技术支持及培训费 15,130 15,130
采矿权费用 12,980 3,245
铁路运输费 173,810 86,640
公用设施费 5,380 560
公路运输费 18,250 14,650
供气供暖费 11,020 11,060
房产管理费 29,700 24,200
子女就读费 12,550 9,120
其他 14,230 14,250
3)1997年度及1998年度支付给关键管理人员的报酬(包括采用货币
、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金等)总额分别为1,320千元及1,270千元。
4、资本承担
年末数
人民币千元
已签约但尚未发生的对外购建资产承诺 14,966
5、税项
主要税种 计税依据 税率
所得税 应纳税所得额 33％
增值税 按当期销项税额扣除 13％、17％
当期进项税额后的余额
城建税 应纳营业税、增值税额 7％
教育费附加 应纳营业税、增值税额 3％
资源税 实际销售的原煤数量及 1.2元/吨
洗煤产品领用原煤数量之和
公司与母公司合并缴纳所得税和增值税已向其主管税务部门报批。
6、应收帐款
应收帐款帐龄分析如下:
帐龄 年末数 年初数
人民币元 ％ 人民币元 ％
1年以内 457,679,819 93 44,970,905 62
1至2年 21,282,544 4 7,038,441 10
2至3年 6,307,045 1 12,373,323 17
3年以上 8,260,859 2 7,814,199 11
合计 493,530,267 100 72,196,868 100
应收帐款余额中持有公司5％以上股份的股东欠款情况见附注3说明。
应收帐款比年初增加583％,主要原因是:本年度公司为扩大销售量,较多采用延长信用付款期方式。
7、应收补贴款
应收补贴款为公司煤炭出口的退税收入。根据济政字[1998]52号文件,自1998年1月1日起公司煤炭出口的出口退税计算方式由“免、抵、退”改为“先征后退”。1998年6月1日以前,煤炭出口退税率为3％。1998年6月1日起根据财税字[1998]102号文件,煤炭出口退税率调整为9％。
8、其他应收款
年末数 年初数
人民币元 人民币元
应收关联公司款 258,341,305 183,075,294
代垫运杂费 70,116,908 17,551,137
预付土地塌陷费 36,798,598 -
其他 82,988,173 68,259,066
448,244,984 268,885,497
其他应收款帐龄分析如下:
帐龄 年末数 年初数
人民币元 ％ 人民币元 ％
1年以内 435,949,741 97 254,803,503 95
1至2年 8,516,324 2 3,221,915 1
2至3年 3,125,054 1 6,271,284 2
3年以上 653,865 - 4,588,795 2
合计 448,244,984 100 268,885,497 100
其他应收款余额中持有公司5％以上股份的股东欠款情况见附注3说明。
其他应收款比年初增加67％,主要原因是由于应收关联公司材料款等增加约人民币7,527万元,代垫运杂费增加约人民币5,256万元,预付土地塌陷费增加约人民币3,680万元所致。
9、固定资产及累计折旧
房屋建筑物 矿井建筑物 机器设备
人民币元 人民币元 人民币元
运输设备 合计
人民币元 人民币元
原值
年初余额 1,044,899,158 1,836,702,796 2,746,450,412
46,477,600 5,674,529,966
本年购入济二矿转入 114,582,418 614,143,181 513,161,936
14,897,265 1,256,784,800
本年购置 1,215,504 - 1,001,816
- 2,217,320
本年在建工程转入 221,022,347 47,438,810 561,371,405
8,469,195 838,301,757
本年减少 98,573 - 5,875,214
1,733,869 7,707,656
年末余额 1,381,620,854 2,498,284,787 3,816,110,355
68,110,191 7,764,126,187
累计折旧
年初余额 302,230,746 821,771,675 1,211,826,620
20,850,947 2,356,679,988
本年购入济二矿转入 12,866,583 49,183,558 71,274,613
4,981,340 138,306,094
本年计提额 63,216,044 51,713,385 367,806,360
31,213,263 513,949,052
本年转出额 89,275 - 4,135,135
1,465,321 5,689,731
年末余额 378,224,098 922,668,618 1,646,772,458
55,580,229 3,003,245,403
净值
年初余额 742,668,412 1,014,931,121 1,534,623,792
25,626,653 3,317,849,978
年末余额 1,003,396,756 1,575,616,169 2,169,337,897
12,529,962 4,760,880,784
固定资产比年初增加37％,主要原因是由于公司于本年收购济二矿。
10、在建工程
本年购入
工程名称 年初余额 济二矿转入 本年增加额 本年完工转出数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
待安装设备
22,809,288 620,425,625 386,090,121 569,840,600 土建工程 56,426,930 172,949,655 87,776,893 268,461,157 其他 1,509,043 - 1,898,564 -
合计 80,745,261 793,375,280 475,765,578 838,301,757
续上表：
工程名称 本年其他减少数 年末余额 工程进度 资金来源
人民币元 人民币元 ％
待安装设备 16,250,408 443,234,026 95 自筹资金
土建工程 - 48,692,321 80 自筹资金
其他 - 3,407,607 90 自筹资金
合计 16,250,408 495,333,954
上述在建工程本年未有利息资本化。
在建工程比年初增加513％,主要原因是:公司于本年收购济二矿并投入大量设备。
11、长期待摊费用
种 类 原始金额 年初余额 本年摊销额 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
开办公司培训费 9,764,567 9,276,339 (1,933,430) 7,342,909
12、应付股利
年末数 年初数
人民币元 人民币元
兖州矿业(集团)有限责任公司 95,190,000 69,000,000
H股股东 48,450,000 -
A股股东 4,560,000 -
148,200,000 69,000,000
应付股利增加是由于公司分配年终股息产生。
13、其他流动负债
根据现行国家规定,公司每年开采原煤量按每吨人民币6元计算维持简单再生产费用(“维简费”)计入生产成本及其他流动负债,本年计提金额如下:
本年累计数上年累计数
人民币元人民币元
维简费124,112,124101,284,512
上述维简费用于支付山东省煤炭工业管理局局长基金、转产费后,每年按企业用于煤炭生产设备支出及煤矿井巷建筑设施更新支出金额,待年终工程决算后,再相应结转资本公积。
1998年12月31日计提未用的维简费尚有人民币161,773,949元仍留在“其他流动负债”科目内。
14、长期借款
借款单位 年末数 年初数 借款期限 年利率 借款条件
人民币元 人民币元
中国建设银行
兖州矿区专业支行
115,000,000 1,315,000,000 10年 12.42％ 母公司担保
上述借款原始金额为人民币18亿元,期限从1997年10月1日起至2007年6月30日止,分十年均额偿还,但截至1998年12月31日止,公司已提前偿还借款共计人民币16.85亿元。
15、其他业务利润
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
材料销售
—收入 173,092,642 101,378,712
—成本 136,863,577 77,579,927
36,229,065 23,798,785
其他
—收入 5,714,478 3,960,852
—成本 1,256,341 3,698,175
4,458,137 262,677
40,687,202 24,061,462
16、财务费用
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
利息支出 87,603,370 166,726,589
减:利息收入 28,199,765 15,418,095
汇兑损失 591,717 -
减:汇兑收益 - -
其他 122,838 89,538
60,118,160 151,398,032
财务费用比上年减少60％,主要原因是由于公司本年提前还贷,使利息支出相应减少。
17、营业外收入
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
清理固定资产收入 431,202 5,033,554
股票发行超额认购利息收入 12,424,293 -
其他 513,434 264,808
13,368,929 5,298,362
18、营业外支出
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
处理固定资产损失 1,831,402 57,041
捐赠支出 573,300 -
罚款支出 150,149 -
其他 49,526 115,788
2,604,377 172,829
19、可供分配利润
重组前已分配利润为公司在成立前即1997年1月1日至1997年9月25日期间的利润分配。
上年可供分配利润为公司自1997年10月1日正式开始运作至1997年12月31日所产生的利润。
20、国际会计准则对净利润和净资产的影响
于1998年
12月31日
本年净利润 之资产净值
人民币千元 人民币千元
以中华人民共和国《企业会计准则》
及《股份有限公司会计制度》
编制之财务报表 753,840 5,573,121
调整:
—冲回多提的维简费 94,423 161,764
—预提复垦费、塌陷费 (47,353) (297,345)
—递延资产摊销 1,933 (7,343)
—购入济二矿的商誉摊销 (777) (777)
—递延所得税 15,294 98,124
按国际会计准则调整后之财务报表 817,360 5,527,544
十、备查文件
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签字并盖章的财务报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(四)在其它证券市场公布的年度报告。
兖州煤业股份有限公司
1999年4月12日
--------------------------------------------------------------
兖州煤业股份有限公司
资产负债表
1998年12月31日
单位:人民币元
资产 年末数 年初数
流动资产：
货币资金 290665539 211796996
应收票据 168058451 143792660
应收帐款 493530267 72196868
减：坏帐准备 31563579 24984635
应收帐款净额 461966688 47212233
预付帐款 41202824 86126909
应收补贴款 71266649
其他应收款 448244984 268885497
存货 297594990 365573443
待摊费用 16411566 29866837
流动资产合计 1795411691 1153254575
固定资产：
固定资产原价 7764126187 5674529966
减：累计折旧 3003245403 2356679988
固定资产净值 4760880784 3317849978
工程物资 1566101 1066674
在建工程 495333954 80745261
固定资产清理 72727
固定资产合计 5257853566 3399661913
无形资产及其他资产：
无形资产 302993536 282190981
长期待摊费用 7342909 9276339
无形资产及其他资产合计 310336445 291467320
资产总计 7363601702 4844383808
负债及股东权益
流动负债：
应付票据 8500000
应付帐款 498912274 324667702
预收帐款 74230909 38998675
应付工资 19039085 19187268
应付股利 148200000 69000000
应交税金 359234868 72612958
其他应付款 405589500 188298612
其他流动负债 161773949 67350685
流动负债合计 1675480585 780115900
长期负债：
长期借款 1150000000 1315000000
负债合计 1790480585 2095115900
股东权益
股本 2600000000 1670000000
资本公积 2364454980 1000841598
盈余公积 135189921 22113947
其中：公益金 45063307 7371316
未分配利润 473476216 56312363
股东权益合计 5573121117 2749267908
负债及股东权益总计 7363601702 4844383808
兖州煤业股份有限公司
利润及利润分配表
1998年度
单位:人民币元
项目 本年累计数 上年累计数
一、主营业务收入 4333226100 3730668135
减：折扣与折让 2009019169 1578662042
主营业务收入净额 52759165 46327702
减：主营业务成本 2271447766 2105678391
主营业务税金及附加 40687202 24061462
二、主营业务利润 641918843 466481486
加：其他业务利润 495446987 414939891
减：营业费用 641918843 466481486
管理费用 495446987 414939891
财务费用 60118160 151398032
三、营业利润 1114650978 1096920444
加：营业外收入 13368929 5298362
减：营业外支出 2604377 172829
四、利润总额 1125415530 1102045977
减：所得税 371575703 363675172
五、净利润 753839827 738370805
加：年初未分配利润 56312363
减：重组前已分配利润 590944495
六、可供分配的利润 810152190 147426310
减：提取法定盈余公积 75383983 14742631
提取法定公益金 37691991 7371316
七、可供股东分配的利润 697076216 125312363
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利 223600000 69000000
八、未分配利润 473476216 56312363
兖州煤业股份有限公司
现金流量表
1998年度
单位:人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4861848211
收到的税费返还 77437165
收到的其他与经营活动有关的现金 249973550
现金流入小计 5189258926
购买商品、接受劳务支付的现金 2436376696
支付给职工以及为职工支付的现金 401208692
实际交纳的增值税款 391082509
支付的所得税款 146762933
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 59194040
支付的其他与经营活动有关的现金 188535068
现金流出小计 3623159938
经营活动产生的现金流量净额 1566098988
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 617724
收到的其他与投资活动有关的现金 3300180
现金流入小计 3917904
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 437175583
购买其他营业单位所支付的现金净值 1952314939
现金流出小计 2389490522
投资活动产生的现金流量净额 (2385572618)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 2369650452
收到的其他与筹资活动有关的现金 37323878
现金流入小计 2406974330
偿还债务所支付的现金 1200000000
发生筹资费用所支付的现金 76037070
分配股利或利润所支付的现金 144400000
偿付利息所支支付的现金 87603370
现金流出小计 1508040440
筹资活动产生的现金流量净额 898933890
四、汇率变动对现金的影响 (591717)
五、现金及现金等价物净增加额 78868543
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 753839827
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 6578944
固定资产折旧 513949052
无形资产、长期待摊费用摊销 7624665
待摊费用的减少 13455271
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 1400201
财务费用 59995322
存货的减少(减增加) 99932814
经营性应收项目的减少(减增加) (604944265)
经营性应付项目的增加(减减少) 726691450
其他 (12424293)
经营活动产生的现金流量净额 1566098988
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 290665539
减:货币资金的期初余额 211796996
现金及现金等价物净增加额 78868543
4.购买其他营业单位的基本情况
1)购买价格 1955867065
2)购买价格中以现金偿付的部分 1952314939
3)购买子公司所取得的现金 3552126
4)非现金资产
应收款项 46356976
存货 31954361
固定资产原值 1256784800
减:累计折旧 138306094
在建工程 793375281
负债:
流动负债 37850385
