兖州煤业股份有限公司二○○一年年度报告 2002年4月8日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据与业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）法定中文名称：兖州煤业股份有限公司 中文名称缩写：兖州煤业 法定英文名称：Yanzhou Coal Mining Company Limited （二）法定代表人： 赵经彻 （三）授权代表：罗太炎 陈广水 董事会秘书：陈广水 联系地址：山东省邹城市凫山路40 号 兖州煤业股份有限公司董事会秘书处 电话：0537-5382319 传真：0537-5383311 E-mail：yzc@yanzhoucoal.com.cn （四）注册地址：山东省邹城市凫山路40 号 办公地址：山东省邹城市凫山路40 号 邮政编码：273500 网址：http://www.yanzhoucoal.com.cn E-mail：yzc@yanzhoucoal.com.cn （五）信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》、香港《南华早报》 年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：兖州煤业股份有限公司董事会秘书处 电话：0537—5382319 传真：0537—5383311 （六）A股—上市地点：上海证券交易所 股票代码：600188 股票简称：兖州煤业 H股—上市地点：香港联合交易所有限公司 股票代码：1171 ADR—上市地点：纽约股票交易所 股票简称：YZC （七）其他有关资料 公司变更注册登记日期：2001 年11 月21 日 企业法人营业执照注册号：企股鲁总副字第003929 号-1/1 税务登记号码：国税鲁外字370883166122374 会计师事务所（境内）名称：沪江德勤会计师事务所 办公地址：上海市黄浦路99 号 上海滩国际大厦16 楼 会计师事务所（境外）名称：德勤·关黄陈方会计师行 办公地址：香港中环干诺道中111 号 永安中心26 楼 二、会计数据与业务数据摘要 （一）公司本年度的主要会计数据与业务数据摘要 单位：千元 利润总额 1,391,875 净利润 1,000,387 扣除非经常性损益后的净利润 1,008,913 主营业务利润 3,557,065 其他业务利润 26,483 营业利润 1,400,807 投资收益 - 补贴收入 - 营业外收支净额 -8,932 经营活动产生的现金流量净额 1,651,680 现金及现金等价物净增加额 280,052 注：扣除的非经常性损益包括：营业外收支净额-8,932 千元、A 股增发利息收入40 千元和H股增发利息收入366 千元。 （二）按境内外两种会计准则计算的净利润差异 公司聘用德勤·关黄陈方会计师行（香港）和沪江德勤会计师事务所（上海）对2001 年度财务报表分别按国际会计准则和中国会计准则进行了审计。经审计的按国际会计准则计算的净利润为970,945 千元，按中国会计准则计算的净利润为1,000,387 千元，两者差额为29,442 千元。其差异调节表见财务报告“补充资料1”。 （三）前三年主要会计数据及财务指标 项目 单位 2001年 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 千元 6,469,353 4,780,581 4,780,581 净利润 千元 1,000,387 738,986 764,182 总资产 千元 11,350,223 8,317,106 8,438,444 股东权益 千元 8,723,328 6,555,136 6,827,138 每股收益（摊薄） 元/股 0.35 0.284 0.294 每股收益（加权） 元/股 0.36 0.284 0.294 每股净资产（摊薄） 元/股 3.039 2.521 2.626 调整后的每股净资产 元/股 2.997 2.504 2.562 每股经营活动产生的现 元/股 0.575 0.414 0.414 金流量净额 净资产收益率（摊薄） % 11.47 11.27 11.19 净资产收益率（加权） % 12.17 11.51 11.46 项目 1999年 调整后 调整前 主营业务收入 4,069,515 4,069,515 净利润 774,791 780,861 总资产 7,828,999 7,828,999 股东权益 6,051,489 6,284,356 每股收益（摊薄） 0.298 0.300 每股收益（加权） 0.298 0.300 每股净资产（摊薄） 2.327 2.417 调整后的每股净资产 2.295 2.384 每股经营活动产生的现 0.372 0.372 金流量净额 净资产收益率（摊薄） 12.80 12.43 净资产收益率（加权） 13.00 13.09 （四）净资产收益率和每股收益指标 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.78 43.26 1.24 1.27 营业利润 16.06 17.04 0.49 0.50 净利润 11.47 12.17 0.35 0.36 扣除非经常性损 11.57 12.27 0.35 0.36 益后的净利润 （五）报告期股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中： （千元） （千元） （千元） 法定公益金 （千元） 期初数 2,600,000 2,526,229 358,586 119,529 本期增加 270,000 1,184,804 150,058 50,019 本期减少 — — — — 期末数 2,870,000 3,711,033 508,644 169,548 变动原因 增发1亿 股本溢价 净利润提取 净利润提取 股A股、 1.7亿股 H股 项目 未分配利润 股东权益合 （千元） 计（千元） 期初数 1,070,321 6,555,136 本期增加 563,330 2,168,192 本期减少 — — 期末数 1,633,651 8,723,328 变动原因 实现利润增加 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 1、股份变动情况表： 数量单位：股 每股面值：人民币1 元 本次变动前 本次变动增减(+、-) 2001年1月1日 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国有法人股 1,670,000,000 2、高级管理人员持股 221,000 未上市流通股份合计 1,670,221,000 二、已流通股份 1、A股 79,779,000 100,000,000 2、H股 850,000,000 170,000,000 已上市流通股份合计 929,779,000 270,000,000 三、股份总数 2,600,000,000 270,000,000 本次变动后 2001年12月31日 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国有法人股 1,670,000,000 2、高级管理人员持股 221,000 未上市流通股份合计 1,670,221,000 二、已流通股份 1、A股 179,779,000 2、H股 1,020,000,000 已上市流通股份合计 1,199,779,000 三、股份总数 2,870,000,000 2、股票发行与上市情况 ⑴前三年历次股票发行情况 公司2001 年1 月3 日增发10,000 万股A 股，增发股份每股面值1.00 元，发行价格10.00 元/股，募集资金净额960,607 千元，用于支付收购济宁三号煤矿价款。向公众投资者配售24,360,720 股，2001 年2 月20 日上市流通；向证券投资基金配售14,949,880 股，2001 年3 月20 日上市流通；向一般法人投资者配售60,689,403 股，2001 年5 月21 日上市流通。 公司2001 年5 月11 日增发17,000 万股H股，增发股份每股面值人民币1.00元，发行价格2.925 港元/股，募集资金净额人民币494,197 千元，用于支付收购济宁三号煤矿价款。增发H股股份于2001 年5 月15 日在香港联交所上市。 ⑵股份总数及结构的变动 增发完成后，公司总股本由原来的260,000 万股，增至287,000 万股，流通股本占总股本的比重由原来的35.76%增至41.80%。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 截至2001 年12 月31 日止，公司拥有股东76,826 户。其中国有法人股股东1 户，Ａ股股东76,696 户和Ｈ股股东129 户。 2、前十名股东持股情况 公司前十名股东持股情况表 (截至2001 年12 月31 日) 股东名称 持股类别 期末持股数 兖矿集团有限公司 国有法人股 1,670,000,000 香港中央结算（代理人） H股 1,018,156,000 有限公司 石油集团 A股 16,219,698 海通证券 A股 6,786,729 华安创新 A股 2,348,639 联合证券 A股 2,324,430 安顺基金 A股 2,108,760 安信基金 A股 2,012,818 东风汽车 A股 1,779,748 普惠基金 A股 1,402,042 总计 2,723,138,864 股东名称 占公司总股 本百分比(%) 兖矿集团有限公司 58.19 香港中央结算（代理人） 35.48 有限公司 石油集团 0.57 海通证券 0.24 华安创新 0.08 联合证券 0.08 安顺基金 0.07 安信基金 0.07 东风汽车 0.06 普惠基金 0.05 总计 94.88 除以上披露外，截至2001 年12 月31 日，根据中华人民共和国《证券法》，没有任何在公司登记的股东持有公司发行在外股份的5%或以上。 报告期内兖矿集团有限公司（“母公司”）所持股份没有抵押或冻结情况。 香港中央结算（代理人）有限公司作为本公司H 股的结算公司，以代理人身份持有本公司股票。 公司前10 名股东中华安创新、安顺基金、安信基金的基金管理人均为华安基金管理有限公司。 公司下列股东因获配公司增发A股而成为前10 名股东： 股东名称 约定持股期间的起止日期 起始日期 截止日期 石油集团 2001年1月3日 2001年5月20日 东风汽车 2001年1月3日 2001年5月20日 3、持股10%以上的法人股东情况 母公司2001 年12 月31 日持有本公司股份16.7 亿股，没有变化，占本公司总股本的58.19%。 母公司是本公司的控股股东，为国有独资公司，1996 年由兖州矿业（集团）有限责任公司改制而来。法定代表人赵经彻，注册资本3,090,336 千元。主营煤炭生产、建筑建材、化工、机械加工等。 香港中央结算（代理人）有限公司于2001 年12 月31 日持有本公司股份1,018,156,000 股H 股，占本公司总股本的35.48%。香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算及交收系统成员，为客户进行证券登记及托管业务。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 1、公司董事、监事和高级管理人员情况表： 姓名 性别 年龄 职务 期初持股量（股） 赵经彻 男 65 董事长 10,000 杨德玉 男 52 执行董事兼总经理 10,000 杜铭山 男 59 执行董事 10,000 罗太炎 男 61 执行董事 10,000 肖立方 男 63 执行董事兼财务总监 10,000 王邦君 男 57 董事 10,000 莫立崎 男 57 董事 10,000 刘玉彬 男 60 董事 10,000 吴则智 男 60 董事 10,000 陈永阁 男 60 董事 10,000 马厚亮 男 44 董事 10,000 许天恩 男 53 董事 10,000 杨家纯 男 47 董事 10,000 管维立 男 59 独立非执行董事 0 罗坚明 男 53 独立非执行董事 0 孟宪昌 男 54 监事会主席 10,000 肖述章 男 58 监事 10,000 钱秀兰 女 56 监事 10,000 徐新民 男 62 监事 10,000 周鸿彬 男 59 监事 10,000 孔青 男 49 副总经理 10,000 张兴祖 男 53 副总经理 10,000 范国强 男 63 总工程师 10,000 吴玉祥 男 40 财务部经理 10,000 陈广水 男 36 董事会秘书 1,000 姓名 本年度增减额（股） 期未持股量（股） 赵经彻 0 10,000 杨德玉 0 10,000 杜铭山 0 10,000 罗太炎 0 10,000 肖立方 0 10,000 王邦君 0 10,000 莫立崎 0 10,000 刘玉彬 0 10,000 吴则智 0 10,000 陈永阁 0 10,000 马厚亮 0 10,000 许天恩 0 10,000 杨家纯 0 10,000 管维立 0 0 罗坚明 0 0 孟宪昌 0 10,000 肖述章 0 10,000 钱秀兰 0 10,000 徐新民 0 10,000 周鸿彬 0 10,000 孔青 0 10,000 张兴祖 0 10,000 范国强 0 10,000 吴玉祥 0 10,000 陈广水 0 1,000 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职单位 职务 赵经彻 兖矿集团有限公司 董事局主席 王邦君 兖矿集团有限公司 董事局副主席 莫立崎 兖矿集团有限公司 董事局常务副主席、党委书记 许天恩 兖矿集团有限公司 副总会计师 杨家纯 兖矿集团有限公司 董事局董事 孟宪昌 兖矿集团有限公司 监事，党委副书记 肖述章 兖矿集团有限公司 监事，纪委书记 钱秀兰 兖矿集团有限公司 监事 徐新民 兖矿集团有限公司 监事 （二）年度报酬情况 本公司董事、监事和高级管理人员的报酬实行岗位技能工资制，年度报酬总额包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等。 董事、监事报酬由股东大会批准。 公司设立两名独立非执行董事，独立非执行董事的酬金为非独立董事酬金人均水平0.5 至1.2 倍。 公司董事、监事和高级管理人员本年度酬金总额为1,341 千元，报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为239 千元；报酬金额最高的前三名经理层人员的报酬总额为169 千元。独立董事管维立报酬为58 千元，罗坚明报酬为70 千元。 公司现任董事、监事和高级管理人员共25 人，均在本公司领取报酬。公司董事、监事和高级管理人员的报酬区间如下： 30 千元以下为9 人；30 千元以上至60 千元以下为1 人；60 千元以上15 人。 （三）员工情况 截止2001 年12 月31 日，本公司员工总数为23,689 人，其中管理人员1,765人，工程技术人员711 人，生产人员18,656 人，其他辅助人员2,557 人。 公司员工中具有大专及大专以上学历的人员占员工总数的15.0%；具有中等（包括中专、高中、技校）学历的人员占员工总数的43.2%；初中及以下学历的人员占员工总数的41.8%。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、证监会有关规定、上交所《上市规则》等法规文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构。主要体现在以下几个方面： 关于股东与股东大会： 公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力；严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理，按“公开、公平、公正”的原则，及时准确地对关联交易事项予以充分披露，按照监管要求进行表决；认真接待股东来访和来电咨询，建立了公司网站，保持与股东有效的沟通渠道；公司2002 年3 月4 日召开第二十次董事会会议，通过了章程修正案，将提交临时股东大会批准。 关于控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法作出。 关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选聘董事；董事会人数和人员构成符合法律、法规、公司章程要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，严格按照法律法规要求行使职权，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；建立了独立董事制度；制定了《董事会议事规则》；公司正就设立董事会专门委员会进行论证和研究。 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规、公司章程的要求，设立了职工监事；制定了《监事会议事规则》；公司监事认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督。 关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书和授权代表开展信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股东交流；严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份变化情况；在信息披露环节做到了“公开、公平、公正”。 （二）公司独立董事情况 公司成立时即建立了独立董事制度，聘请了两名独立董事。独立董事按公司《章程》、《上市规则》的规定履行了职责，对公司的规范运行发挥了重要作用。公司第二十次董事会会议提名三名独立董事候选人，提出章程修正案，增加独立董事制度的内容。 （三）“五分开”情况 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东处兼职。 资产方面：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统、配套设施、采购和销售系统，独立拥有工业产权、商标等无形资产。 财务方面：本公司设立独立财务部门，有独立的会计核算体系和财务管理制度，独立开设银行账户。 机构方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 业务方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司董事会根据有关经营指标和管理标准直接对高级管理人员的业绩和绩效进行考评、奖惩。公司将在适当时机建立更科学、合理、有效的考评制度，在高级管理人员中推行考评及激励机制，促进高级管理人员与公司经济效益、经营效果的有机结合。 六、股东大会情况简介 报告期内，本公司召开了一次股东周年大会和一次临时股东大会。 （一）2000 年度股东周年大会 公司2001 年4 月23 日在境内外刊登了召开2000 年度股东周年大会的通知，并向境外所有在册股东发出股东周年大会书面会议通知。2001 年6 月15 日，公司2000 年度股东周年大会在公司总部召开。出席会议的股东或授权代理人代表有表决权股份1,920,034,210 股，占公司总股本的66.90％。 会议批准公司2000 年度董事会报告、监事会报告、经审计的财务报告、利润分配方案；确定了公司董事、监事2001 年度酬金；批准续聘德勤 关黄陈方会计师行和沪江德勤会计师事务所分别为公司国际和国内核数师，授权董事会决定其酬金；授权公司董事会在相关期间决定是否增发H 股，如增发，对本公司章程作出相应修订。 2000 年度股东周年大会会议决议公告，于2001 年6 月18 日分别刊登在境内的《上海证券报》、《中国证券报》，境外的《文汇报》、《南华早报》。 （二）2001 年度第一次临时股东大会 公司2001 年10 月31 日在境内外刊登了召开2001 年度第一次临时股东大会的通知，并向境外所有在册股东发出临时股东大会书面会议通知。2001 年12月17 日，公司2001 年度第一次临时股东大会在公司总部召开。出席会议的股东或授权代理人代表有表决权股份1,919,324,393 股，占公司总股本的66.88％。 会议批准公司与兖矿集团有限公司签署的《铁路资产收购协议》、《<材料和服务供应协议>补充协议》；授权公司董事会办理收购煤炭运输专用铁路资产（铁路资产）的相关事宜，并根据需要对上述两协议作出必要修改。 2001 年度第一次临时股东大会会议决议公告，于2001 年12 月18 日分别刊登在境内的《上海证券报》、《中国证券报》，境外的《文汇报》、《南华早报》。 （三）选举、更换董事、监事情况 报告期内本公司没有选举和更换董事、监事。 七、董事会报告 兖州煤业股份有限公司是于1997 年9月25日成立的境内外上市公司。公司是中国盈利最好的煤矿企业，是华东地区最大的煤炭生产商，是中国最大的煤炭出口企业之一。 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 本公司的主营业务为煤炭开采、洗选加工及销售。 2001年，公司生产原煤3,402万吨，同比增长657万吨或23.9%。销售煤炭3,104万吨，同比增长452万吨或17.0%，其中出口1,267万吨，同比增长258万吨或25.6%。 公司煤炭平均价格为208.45元/吨，同比上升28.15元/吨或15.6%。其中：出口销售平均价格同比上升了33.49元/吨或14.6%，国内销售平均价格同比上升了20.72元/吨或13.8%。 销量的增长和价格的上升使公司销售收入大幅增加。2001年公司实现主营业务收入6,469,353千元，同比增长了1,688,772千元或35.3%。其中，销量增加因素使公司主营业务收入增加814,992千元，价格增长因素使公司主营业务收入增加873,780千元。主营业务收入占全部销售收入总额的93.8%。 主营业务成本为2,812,584千元，同比增长829,064千元或41.8%。主要原因是产量增长、洗精煤比例上升、工资增加以及增加辅助生产系统和配套设施改造投入导致成本增长。2001年公司吨煤销售成本为90.6元，同比增长了15.8元或21.1%，主要原因是：1、洗精煤销量比例上升影响吨煤成本增加约4.0元；2、员工收入随产量、效益增加提高影响公司吨煤成本增加约3.8元；3、2001年济宁三号煤矿吨煤成本为99.7元，在目前产量水平下其规模效益尚未显现，影响吨煤成本增加约3.9元；4、公司利用先进的采煤技术，使原有五座煤矿在设计生产能力1,640万吨的基础上，实际生产煤炭达到目前的3,000万吨左右。为改善辅助运输、安全生产条件、矿井生产配套设施，保证矿井生产能力持续、稳定提高，2001年公司投入约110,000千元，影响吨煤成本增加约3.5元。 主营业务利润完成3,557,065千元，同比增长836,384千元或30.7%。 实现净利润1,000,387千元，同比增长261,401千元或35.4%，继续保持了在中国盈利最好的煤炭企业地位。 公司1999年至2001年连续三年的主要经营指标如下： 2001年 2000年 实际 同比增减 实际 同比增减 （增＋减-） （增＋减-） 产量（万吨） 3,402 23.9% 2,745 14.4% 销量（万吨） 3,104 17.0% 2,652 17.3% 平均价格（元/吨） 208.45 15.6% 180.3 0.1% 净利润（千元） 1,000,387 35.4% 738,986 -4.6% 1999年 实际 同比增减 （增＋减-） 产量（万吨） 2,400 16.0% 销量（万吨） 2,260 11.4% 平均价格（元/吨） 180.08 -15.7% 净利润（千元） 774,791 6.2% （二）主要供应商和客户情况 2001年度，公司自前五大供应商采购货物总额占公司采购货物总额的比例为19.0%；前五名客户销售收入总额占公司销售收入总额的比例为19.1%。 （三）经营中出现的问题与困难及解决方案 2001年，中国政府关闭小煤窑政策取得成效，并实施了鼓励出口政策，国内煤炭市场供大于求的状况得到缓解，煤炭价格出现恢复性上涨，华东、华南等地区出现煤炭供不应求、进口增加的局面。国际煤炭市场价格经过连续5年的下跌之后也开始出现回升。 国内外煤炭市场好转、需求旺盛，使公司订货量大幅度增加，给公司生产能力带来压力。同时主要用户、特别是国外用户对煤炭品种质量要求不断提高。 为满足用户需求，进一步提升盈利能力，公司抓住国内外煤炭市场好转、价格回升的有利时机，成功实施了“增加煤炭产量和销量、扩大出口，提高产品质量，收购优质资产”的经营策略： 通过完善综采放顶煤技术，提高生产效率，使原有五座煤矿产量比2000年增长了146万吨；2001年初收购的济宁三号煤矿生产原煤511万吨，公司煤炭产量由上年的2,745万吨提高到2001年的3,402万吨，提高了23.9%。 实施品牌战略，提高煤炭生产、洗选、运输等环节的质量管理水平，提高了公司产品的信誉，万吨精煤含杂物由上年的6.8公斤下降到2001年的3.3公斤，创造了公司历年最好水平。 积极开拓国内外用户，优化品种结构，提高价格较高的精煤销售比重，公司销量增长了17.0%，其中出口增长了25.6%。煤炭平均价格上升了15.6%，公司的盈利能力得到提高。 继1998年1月1日收购济宁二号煤矿之后，2001年年初和2002年年初，公司分别收购了母公司的济宁三号煤矿和铁路资产。通过三次收购从根本上避免了同母公司的同业竞争，减少了与母公司的关联交易，增强了公司盈利能力。 （四）公司投资情况 2001 年1 月1 日公司收购了济宁三号煤矿，收购价款为2,450,905 千元。 2001 年公司已用自有资金866,912 千元支付了收购济宁三号煤矿部分价款。 2001 年1 月3 日公司增发10,000 万股A股，募集资金净收入960,607 千元，已根据招股说明书所披露的募集资金用途用于支付收购济宁三号煤矿的价款。 2001 年5 月11 日公司增发17,000 万股H 股，募集资金净收入494,197 千元，将用于支付收购济宁三号煤矿价款。收购济宁三号煤矿剩余价款623,386千元将于2002 年12 月31 日前支付完毕。采矿权价款132,479 千元自2001 年起分十年无息等额支付。 济宁三号煤矿于2000年12月28日正式投入商业生产。2001年实现税前利润161,829千元。济宁三号煤矿实现了当年投产、当年达产、当年盈利。 （五）公司财务状况及经营成果 2001年12月31日，公司总资产为11,350,223千元，与年初相比增加3,033,117千元或36.5%，主要原因是增资扩股、收购济宁三号煤矿和公司的生产经营活动实现了资产增值。 2001年12月31日，公司的长期负债为105,983千元，主要是应支付济宁三号煤矿的采矿权价款。 2001年12月31日，公司股东权益总额为8,723,328千元，与年初相比增加2,168,192千元，主要原因是：1、增发1亿股A股和1.7亿股H股使股本增加270,000千元、资本公积金增加1,184,804千元；2、实现利润提取法定公积金和公益金150,058千元；3、未分配利润增加563,330千元。 2001年公司的主营业务利润为3,557,065千元，同比增长836,384千元或30.7%。主要原因是公司的销售收入增加。 2001年公司实现净利润1,000,387千元，同比增长261,401千元或35.4%。 （六）经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、经营环境的变化对公司的影响 2001年中国政府加大关闭小煤窑力度取得了显著成效。2002年中国政府将继续采取对煤炭行业的宏观调控政策，巩固关井压产的成果，预计全年原煤产量将控制在10.5亿吨左右。 中国政府预计2002年GDP增长将达到或超过7％，经济的稳定持续增长，有利于保持对煤炭的旺盛需求；2001年年底全国煤炭社会库存1.15亿吨，处于历史最低水平；2002年煤炭出口和电力用煤将进一步增加。 2001年末中国政府批准1.05万座小煤窑恢复生产，生产能力约1亿吨/年左右,部分地区煤炭供应不足的矛盾将得到缓解，对国内煤炭行业供需不会产生大的负面影响。 基于以上因素，公司预计2002年国内煤炭市场保持供求平衡和价格稳定，煤炭价格整体高于2001年平均水平，有利于稳定和提高公司的盈利。 2001年国家公布的《煤炭工业“十五”规划》鼓励企业利用市场手段，通过收购、兼并、重组等方式组建煤、电、路、港、航综合经营、具有国际竞争力的特大型公司。国家政策导向有利于公司利用技术、市场和融资等比较优势实现公司生产规模的扩张和主营业务的壮大。 由于煤炭成本低、供应可靠，煤炭在世界能源中仍占据主导地位；日本、韩国煤炭进口需求均有所增长；2002年中国政府继续鼓励煤炭出口，预计全年出口量将达到9000万吨以上，中国煤炭的出口将成为影响国际煤价走势的主要因素之一；世界煤炭生产商继续整合，前十大煤炭供应商对煤炭供应的控制力将进一步提高，有利于煤炭价格稳定。国际煤炭市场的稳定将有助于公司的稳定发展。 2、中国加入WTO对公司的影响 中国加入WTO 后，中国的煤炭进口关税和公司的主要出口国煤炭进口关税变动较小，关税变化对中国煤炭进出口格局的影响非常有限。 加入WTO 有助于政府和行业监管当局更加鼓励中国公司参与国际竞争，开拓国际市场，有利于公司获得煤炭出口自营权。由于公司地处世界和全国煤炭消费中心，同国际上其他煤炭供应商相比具有较大运输优势；公司凭借世界领先的综采放顶煤开采工艺和先进的管理，使公司在国内外市场上具有较强的竞争力。 在大多数情况下，国内用户使用国内煤炭采购成本低于进口煤炭，而且中国煤炭供应商生产煤炭品种齐全，因此我国煤炭用户进口量较少，国外煤炭供应商不会对国内市场形成较大冲击。 （七）本年度，德勤·关黄陈方会计师行（香港）和沪江德勤会计师事务所（上海）为本公司年度审计出具了标准无保留意见的审计报告。 （八）新年度的业务发展计划 本公司已签订2002 年销售合同及意向3,500 万吨，比2001 年全年销量增长12.8%。其中包括1,400 万吨左右的出口意向。2002 年一季度国内执行销售合同的综合平均煤炭价格比2001 年度同品种综合平均价格水平提高12％左右。 2002 年公司将重点实施以下经营策略： 提高产量、销量，扩大出口。公司煤炭商品在东亚用户中有良好商誉，并具备运输距离短、运输成本低的战略优势。公司将继续扩大在东亚市场的销量；继续增加中国沿海地区电力用户的销售，提高精煤销售的比重。 进一步完善综采放顶煤技术。通过设备配套和工艺改进，对该项技术装备进行更新换代，提高生产效率，使工作面年生产能力由300－400 万吨提高到400－700 万吨；对提升系统、井下煤炭运输系统、地面储装运系统和洗选系统等进行改造，提高矿井配套生产能力，增强系统运行的可靠性，提高安全生产水平。 2002 年公司将采取以下措施降低成本：一是进一步通过技术进步提高生产能力、增加产量，提高单产效率，降低单位固定成本；二是进一步推进支护和辅助运输改革，增加煤巷锚网化程度，降低材料消耗，减少用工，降低人工费用；三是利用ERP 管理系统，提高管理水平，严格控制成本和费用。 积极寻求收购机会。公司通过实施收购策略，成功地扩大了经营规模。中国政府正在积极推动《煤炭工业「十五」规划》的实施，加快煤炭工业的整合，公司将利用技术、市场、管理等方面的优势，在煤炭行业整合中寻求收购机会，实现公司盈利水平提高和规模扩大。 通过实施以上措施，力争2002 年度实现原煤产量3,700 万吨，销量3,400万吨以上，单位成本比2001 年有所下降。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内，本公司董事会共召开了五次董事会会议 2001 年4 月20 日，本公司召开第一届第十四次董事会会议，批准公司2000年年度报告；审议通过了2000 年度经审计的财务报告、利润分配预案、末期股息派发预案，提交2000 年度股东周年大会批准；确认2000 年度关联交易；根据2000 年度第一次临时股东大会授权，批准修改公司章程；决定于2001 年6月15 日召开本公司2000 年度股东周年大会。 2001 年5 月9 日，本公司召开第一届第十五次董事会会议，批准公司增发1.7 亿股H 股，批准签署配售协议，同意修改公司2000 年度利润分配预案，提交2000 年度股东周年大会批准，批准公司完成H股增发后修改章程。 2001 年7 月24 日，本公司召开第一届第十六次董事会会议，批准公司规范运行整改方案、《董事会议事规则》、《总经理办公会议议事规则》。 2001 年8 月24 日，本公司召开第一届第十七次董事会会议，批准公司2001年度中期业绩报告、中期利润分配预案；根据1999 年度股东周年大会授权，修改公司章程。 2001 年10 月30 日，本公司召开第一届第十八次董事会会议，审议通过与母公司签署《铁路资产收购协议》、《〈材料和服务供应协议〉补充协议》，提交2001 年度第一次临时股东大会批准；批准成立独立董事委员会，聘任独立财务顾问；决定于2001 年12 月17 日召开公司2001 年度第一次临时股东大会。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会充分行使股东大会授予权利，严格按照公司《章程》和《公司法》赋予的职权履行了职责，股东大会的决议全部付诸实施。 根据2000 年度第一次临时股东大会授权，公司董事会收购了济宁三号煤矿，增发10,000 万股A股，并于其后修改了公司章程。 根据2000 年度股东周年大会授权，实施了2000 年度利润分配方案，向公司股东派发了2000 年度末期股息，决定并支付了会计师酬金。 根据1999 年度股东周年大会授权，公司董事会增发17,000 万股H 股，并于其后修改了公司章程。 根据2001 年度第一次临时股东大会授权，公司董事会于2002 年1 月1 日收购了母公司铁路资产。 （十）利润分配预案 董事会建议2001 年年度利润分配方案如下： （按中国会计准则编制） 元 净利润 1,000,387,449 年初未分配利润 1,070,321,502 提取法定公积金 100,038,745 提取法定公益金 50,019,371 可供分配利润 1,920,650,835 应付股利 287,000,000 未分配利润 1,633,650,835 本年度公司董事会建议派发末期股息287,000 千元（含税）。公司共有普通股28.7 亿股，每10 股拟派发现金股息1.00 元（含税）。 以上董事会建议的利润分配方案将提请2001 年度股东周年大会审议批准。 董事长 赵经彻 2002 年4 月8 日 八、监事会报告 在本报告期内，全体监事按照公司法和公司章程的有关规定，认真履行监督职能，维护公司利益，维护股东利益，遵照诚信原则谨慎地、积极努力地开展工作。在报告年度内独立地开展了以下工作： （一）2001 年4 月20 日在公司总部召开会议，通过了2000 年度监事会报告； （二）2001 年8 月24 日在公司总部召开会议，通过了2001 年度中期监事会报告； （三）对本公司生产经营、技术改造和公司的发展规划等独立发表了自己的意见和建议，对决策的指导思想及作出的具体决策是否符合国家法律法规、公司章程和股东大会决议及股东利益等进行了有效监督。 公司监事会对以下事项发表独立意见： （一）2001 年公司依法运作情况 监事会在报告年度内，通过列席董事会会议，依照国家有关规定，对公司股东大会和董事会召开的程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、高级管理人员职责的履行情况和公司管理制度等进行检查和监督，未发现有违反法律、法规和违背公司章程的行为，未发现董事、经理执行公司职务时有违法、违规行为。监事会认为，公司董事会2001 年度工作能够按国家有关法律、法规和公司章程规范运作，工作认真负责，决策程序规范和有序，公司建立并进一步完善了内部控制制度，全面地完成了各项经营指标。 （二）检查公司财务情况 监事会对公司财务制度和状况进行了监督和检查，认为公司与控股股东基本按照“五分开”的原则，建立独立的财务帐册、配备独立的财务人员等。报告期内，沪江德勤会计师事务所和德勤·关黄陈方会计师行均出具了无保留意见的财务报告等有关资料。监事会认为，公司财务报告内容准确、真实、客观地反映了本公司的财务状况和经营成果。本公司实现的业绩是真实的，各项费用支出及各项提留符合法律、法规和《公司章程》的规定，并正确遵守了《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定。 （三）关联交易情况 报告期内，本公司和母公司及其附属各公司之间的关联交易公平、公正、合法，没有损害上市公司的利益。 （四）股东大会决议执行情况 公司监事会列席了报告期内的董事会会议，参加了股东大会，对董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，公司监事会无异议。公司监事会对董事会执行股东大会决议情况进行了监督，认为董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 （五）2001 年度募集资金的使用情况 1、增发股份 公司于2001 年1 月3 日、2001 年5 月11 日分别增发10,000 万股A股及17,000万股H股，净收入分别为960,607 千元及494,197 千元，已经沪江德勤会计师事务所验证，所得款项用于支付收购济宁三号煤矿价款。 2、借款 2001 年12 月3 日，本公司与中国银行签定了长期借款合同，2002 年1 月4日贷款人民币1,200,000 千元，用于收购母公司铁路资产。 公司董事会对公司募集资金使用的说明客观真实，募集资金使用合理规范，实际投入项目和承诺投入项目一致。 （六）报告期内，公司收购资产交易情况： 1、收购济宁三号煤矿 公司于2001 年1 月1 日从母公司收购了济宁三号煤矿，收购价为2,450,905千元。至2001 年12 月31 日，公司已用自有资金866,912 千元和增发A 股净收入960,607 千元支付了部分价款。剩余价款将于2002 年12 月31 日前无息支付。 济宁三号煤矿采矿权价款人民币132,479 千元，按分10 年等额无息支付的约定，本报告期内公司已支付人民币13,248 千元。 2、收购铁路资产 公司于2001 年10 月30 日与母公司签订了《铁路资产收购协议》，并于2001年12 月17 日经独立股东批准。 按照《铁路资产收购协议》，公司于2002 年1 月1 日收购了母公司铁路资产，经山东省财政厅确认，并对流动资产调整后2001 年12 月31 日铁路资产收购价为1,242,586 千元。另外，当铁路资产年度运量达到协议规定目标时，公司将从2003 年起分三年，每年6 月30 日前向母公司支付铁路资产完成上一年度运量目标所需另行支付的40,000 千元。 本公司已于2002 年1 月4 日用长期贷款1,200,000 千元支付了部分收购价款，将于2002 年6 月30 日前以自有资金支付剩余价款。 济三矿资产、铁路资产交易价格根据评估价格决定，价格合理，未发现内幕交易和损害公司股东利益。 监事会主席 孟宪昌 2002年4月8日 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 在本年度公司没有重大诉讼仲裁事项。 （二）收购、出售资产及吸收合并情况 1、收购济宁三号煤矿 本公司于2001 年1 月1 日从母公司收购了济宁三号煤矿。有关收购济宁三号煤矿详情请参阅“公司投资情况”一节。 2、收购铁路资产 2001 年10 月30 日，本公司与母公司签订了《铁路资产收购协议》，并于2001年12 月17 日经独立股东批准。 按照《铁路资产收购协议》，本公司于2002 年1 月1 日收购了母公司铁路资产。以2001 年6 月30 日为评估基准日，经山东省财政厅确认铁路资产收购价为1,220,593 千元。对流动资产调整后，至2001 年12 月31 日铁路资产收购价为1,242,586 千元。另外，当铁路资产年度运量于2002、2003、2004 年分别达到2,500 万吨、2,800 万吨、3,000 万吨时，本公司每年各另行支付40,000 千元给母公司。 本公司已于2002 年1 月4 日用长期贷款1,200,000 千元支付了部分收购价款，剩余价款将于2002 年6 月30 日前以自有资金支付。 （三）增发股份 报告期内，本公司增发A 股、H 股情况请参阅“股票发行与上市情况”一节。 （四）章程修改 公司增发A 股后，已于2000 年年报刊登章程修改事宜。公司因增发H 股，根据2000 年6 月16 日召开的1999 年度股东周年大会授权，进一步对公司章程第十五条、第十六条和第十九条分别做出修改，以反映公司增发H 股后股本结构的变化（股本结构的变化请参阅“股份变动情况表”一节）。 （五）章程修正案及更换董事、监事 2002 年3 月4 日公司召开董事会会议和监事会会议，董事会提出《章程修正案》，提议更换部分董事，监事会提议更换部分监事。以上议案需经2002 年度第一次临时股东大会批准（详情载于2002 年3 月5 日的《上海证券报》）。 （六）养老保险金提取比例 按照本公司与母公司于1997 年10 月17 日签订的《养老保险金协议》，母公司与本公司议定，从2002 年1 月1 日至2006 年12 月31 日，养老保险金提取比例仍为本公司职工工资总额的45％。 （七）关联交易 本公司主要的关联交易是与兖矿集团有限公司（母公司）的购销商品、提供劳务发生的关联交易以及资产购买交易。 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易。该交易的关联方为本公司的母公司。公司与母公司通过《材料和服务供应协议》等协议确定有关的交易内容，与母公司开展业务往来。关联交易协议每10 年协商确定一次价格。母公司按照对本公司而言不逊于第三方的优惠条款，及公平合理的条款和价格，向本公司提供服务。价格确定方式有：国家规定的价格；若无国家规定的价格则采用市场价格；若无国家定价、市场价格则按实际成本价格。 （1）销售及采购。母公司及其子公司向公司提供的材料和公司向对方提供的材料均采用市场定价原则。2001 年公司向母公司提供煤炭供应服务金额为73,675 千元，向母公司采购货物金额为143,213 千元。另外，公司向关联公司邹城南煤轮船航运有限责任公司（与公司拥有共同管理人员、属于不存在控制关系的关联方）提供煤炭供应服务金额为35,440 千元，其价格确定也依据市场定价原则。 （2）根据公司与母公司签订的协议，公司按职工工资总额的45%提取养老保险基金。母公司统一管理公司的退休统筹基金及医疗福利金，退休统筹基金汇总后统一上缴给退休统筹基金单位。2001 年公司向母公司支付退休统筹金及医疗福利金347,145 千元。 （3）根据公司与母公司签订的《材料和服务供应协议》，母公司及其子公司向公司提供的服务采用协议确立的定价方式，供应的费用可一次性或分期支付。2001 年由母公司下属各部门、单位向公司提供的维修保养、铁路运输等服务并收取的费用总额为560,978 千元。 2、资产购买交易是指2001 年1 月1 日公司收购济宁三号煤矿。有关收购济宁三号煤矿的详情请参阅“公司投资情况”一节。 3、公司与母公司的债权债务往来主要是双方提供劳务、供应服务及收购济宁三号煤矿等原因形成。截至2001 年12 月31 日止，公司与母公司发生的应收款项余额为199,469 千元；应付款项余额为965,382 千元。 有关公司关联交易详情请参阅财务报表附注46。 （八）重大合同及履行情况 本公司2001 年5 月9 日与法国兴业证券（香港）有限公司签订了“H 股配售协议”，有关H股配售情况请参阅“股票发行与上市情况”一节。 本公司2001 年10 月30 日与兖矿集团有限公司签订了《铁路资产收购协议》，详情请参阅“收购铁路资产”一节。 本公司2001 年12 月3 日与中国银行签订了长期借款合同，详情载于“借款”一节。 除本文所披露外，本公司在本年度内无其他重大合同。 （九）借款 2001 年12 月3 日，本公司与中国银行签订了长期借款合同，2002 年1 月4日向中国银行贷款12 亿元，用于收购母公司铁路资产。 借款利率为6.21％（年利率），该利率在借款合同履行期间需要根据国家调整法定利率或变更法定计息方法时进行调整。借款合同履行期限从合同签署日起，至本公司最后一笔本息偿还日，最长不超过96 个月。 （十）聘任、解聘会计师事务所情况 2001 年度，德勤·关黄陈方会计师行（香港执业会计师）、沪江德勤会计师事务所（中国（香港除外）注册会计师）分别担任本公司境外、境内核数师。本公司拟于在2002 年6 月7 日召开的股东周年大会上建议续聘德勤·关黄陈方会计师行及沪江德勤会计师事务所为本公司2002 年度境外及境内核数师。 公司支付给会计师的报酬经股东周年大会批准，授权董事会决定并支付。公司承担会计师现场审计的食宿费用，不承担差旅费等其它费用。 公司2001 年度、2000 年度支付会计师报酬如下表所示： 2001年度 2000年度 财务审计费用 350万港元 470万港元 除财务审计费用以外的 90万港元 90万港元 其它费用 注：1、2000 年度的审计费用包括了A 股增发时公司中期报告审计及公司盈利预测；2、除财务审计费用以外的其它费用为会计核算制度及流程控制咨询服务费。 2002 年度公司拟支付德勤·关黄陈方会计师行和沪江德勤会计师事务所财务审计费350 万港元，其他咨询费用根据实际情况合理支付。 公司董事会认为除常年财务审计费用外，公司支付给会计师的其他服务费用不影响会计师的审计独立性意见。 （十一）本报告期内，公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚、通报批评、公开谴责的情况。 （十二）中国证监会济南证管办对公司检查情况 中国证监会济南证管办于2000 年10 月17 日至22 日对公司进行了巡回检查，对公司“三分开”情况、公司章程、“三会”规范运作等方面提出了整改意见。公司召开第一届第十六次董事会会议，审议通过了规范运行整改方案、《董事会议事规则》、《总经理办公会会议议事规则》。公司按照规范运行整改方案落实了整改措施。 2001 年10 月，中国证监会济南证管办要求辖区内上市公司按《济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》内容开展自我检查和自我规范。公司认真自查，对发现问题制定了整改方案。第一届第十九次董事会会议批准了整改方案。公司正在按照批准的方案实施。 （十三）变更为中外合资股份有限公司 本公司于2001 年4 月变更为中外合资股份有限公司。 十、财务报告 兖州煤业股份有限公司 2001 年度审计报告 德师报(审)字(02)P0298 号 兖州煤业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日公司及合并的资产负债表、该年度的公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日公司及合并的财务状况及2001 年度公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 沪江德勤会计师事务所 中国注册会计师 中国·上海 柳伟敏 顾红雨 2002 年4 月5 日 兖州煤业股份有限公司 资产负债表 2001 年12 月31 日 单位：人民币元 资产 附注 年末数 合并 公司 流动资产： 货币资金 6 1,154,806,342 1,150,155,924 短期投资 7 49,997,305 49,997,305 应收票据 8 155,883,666 155,883,666 应收帐款 9 550,784,838 550,784,838 其他应收款 10 401,119,702 400,993,716 预付帐款 12 88,165,432 94,810,318 应收补贴款 13 419,145,249 419,145,249 存货 14 439,882,298 426,352,865 待摊费用 15 111,048,395 111,048,395 流动资产合计 3,370,833,227 3,359,172,276 长期股权投资 16 1,760,419 4,470,322 固定资产： 固定资产原值 17 11,702,052,041 11,701,559,317 减：累计折旧 17 4,492,985,894 4,492,836,855 固定资产净值 17 7,209,066,147 7,208,722,462 工程物资 18 1,697,068 1,697,068 在建工程 19 268,991,536 268,991,536 固定资产合计 7,479,754,751 7,479,411,066 无形资产及其他资产： 无形资产 20 497,874,780 497,874,780 开办费 21 - - 长期待摊费用 21 - - 无形资产及其他资产合计 497,874,780 497,874,780 资产总计 11,350,223,177 11,340,928,444 资产 年初数 公司 流动资产： 货币资金 844,754,367 短期投资 - 应收票据 16,798,987 应收帐款 870,971,641 其他应收款 491,401,223 预付帐款 63,858,468 应收补贴款 221,500,273 存货 262,901,887 待摊费用 34,732,327 流动资产合计 2,806,919,173 长期股权投资 - 固定资产： 固定资产原值 8,756,556,850 减：累计折旧 3,796,796,179 固定资产净值 4,959,760,671 工程物资 4,651,893 在建工程 245,130,684 固定资产合计 5,209,543,248 无形资产及其他资产： 无形资产 290,979,405 开办费 3,671,461 长期待摊费用 5,992,615 无形资产及其他资产合计 300,643,481 资产总计 8,317,105,902 附注为本会计报表的组成部分 兖州煤业股份有限公司 资产负债表（续） 2001 年12 月31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 年末数 合并 公司 流动负债： 应付票据 22 275,860,000 275,860,000 应付帐款 23 553,982,959 552,320,331 预收帐款 24 122,908,153 122,794,582 应付工资 36,130,872 36,130,872 应付股利 25 287,000,000 287,000,000 应交税金 26 104,422,929 103,629,887 其他应付款 27 381,314,134 377,052,325 预计负债 28 120,196,012 120,196,012 一年内到期的长期应付款 29 636,633,816 636,633,816 流动负债合计 2,518,448,875 2,511,617,825 长期负债： 长期应付款 29 105,983,040 105,983,040 负债合计 2,624,431,915 2,617,600,865 少数股东权益 2,463,683 - 股东权益： 股本 2,870,000,000 2,870,000,000 资本公积 3,711,032,804 3,711,032,804 盈余公积 32 508,643,940 508,643,940 其中：公益金 169,547,980 169,547,980 未分配利润 1,633,650,835 1,633,650,835 股东权益合计 8,723,327,579 8,723,327,579 负债及股东权益总计 11,350,223,177 11,340,928,444 负债及股东权益 年初数 公司 流动负债： 应付票据 318,400,000 应付帐款 568,290,178 预收帐款 93,740,947 应付工资 34,727,203 应付股利 235,340,000 应交税金 159,409,303 其他应付款 215,337,981 预计负债 136,724,035 一年内到期的长期应付款 - 流动负债合计 1,761,969,647 长期负债： 长期应付款 - 负债合计 1,761,969,647 少数股东权益 - 股东权益： 股本 2,600,000,000 资本公积 2,526,228,929 盈余公积 358,585,824 其中：公益金 119,528,609 未分配利润 1,070,321,502 股东权益合计 6,555,136,255 负债及股东权益总计 8,317,105,902 附注为本会计报表的组成部分 兖州煤业股份有限公司 利润及利润分配表 2001 年度 单位：人民币元 项目 附注 合并及公司本年累计数 公司上年累计数 一、主营业务收入 34 6,469,352,955 4,780,580,876 减：主营业务成本 35 2,812,583,737 1,983,519,916 主营业务税金及附加 36 99,704,041 76,380,272 二、主营业务利润 3,557,065,177 2,720,680,688 加： 其他业务利润 37 26,483,329 27,559,433 减： 营业费用 38 1,551,609,369 1,168,691,771 管理费用 665,965,451 554,130,939 财务费用 39 (34,833,265) (20,768,987) 三、营业利润 1,400,806,951 1,046,186,398 加： 补贴收入 - 188,579 营业外收入 40 7,880,206 2,996,491 减：营业外支出 41 16,812,063 14,777,978 四、利润总额 1,391,875,094 1,034,593,490 减：所得税 42 391,487,645 295,607,377 五、净利润 1,000,387,449 738,986,113 加：年初未分配利润 33 1,070,321,502 677,523,306 六、可供分配的利润 2,070,708,951 1,416,509,419 减：提取法定盈余公积 33 100,038,745 73,898,611 提取法定公益金 33 50,019,371 36,949,306 七、可供股东分配的利润 1,920,650,835 1,305,661,502 减：应付普通股股利 33 287,000,000 235,340,000 八、未分配利润 1,633,650,835 1,070,321,502 补充资料 附注 本年累计数 上年累计数 会计政策变更减少利润总额 2 8,686,931 25,195,858 附注为本会计报表的组成部分 兖州煤业股份有限公司 现金流量表 2001 年度 单位：人民币元 项目 附注 本年数 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,185,415,721 7,185,415,721 收到的税费返还 214,033,232 214,033,232 收到的其他与经营活动有关的现金 43 666,944,161 666,944,161 现金流入小计 8,066,393,114 8,066,393,114 购买商品、接受劳务支付的现金 2,060,777,762 2,060,777,762 支付给职工以及为职工支付的现金 994,990,361 994,990,361 支付的各项税费 1,096,236,752 1,096,236,752 支付的其他与经营活动有关的现金 44 2,262,708,458 2,262,708,458 现金流出小计 6,414,713,333 6,414,713,333 经营活动产生的现金流量净额 1,651,679,781 1,651,679,781 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 13,685,621 13,685,621 收购子公司而获得的现金 1,940,515 - 现金流入小计 15,626,136 13,685,621 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 684,193,133 684,193,133 投资所支付的现金 51,757,724 54,467,627 购入济三矿所支付的现金 45 1,204,133,000 1,204,133, 限定用途的现金增加 30,000,000 30,000,000 现金流出小计 1,970,083,857 1,972,793,760 投资活动产生的现金流量净额 (1,954,457,721) (1,959,108,139) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,454,803,875 1,454,803,875 现金流入小计 1,454,803,875 1,454,803,875 购入济三矿所支付的现金 45 636,633,960 636,633,960 分配股利所支付的现金 235,340,000 235,340,000 现金流出小计 871,973,960 871,973,960 筹资活动产生的现金流量净额 582,829,915 582,829,915 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 280,051,975 275,401,557 项目 上年数 公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,471,433,780 收到的税费返还 143,824,382 收到的其他与经营活动有关的现金 137,529,989 现金流入小计 5,752,788,151 购买商品、接受劳务支付的现金 528,230,068 支付给职工以及为职工支付的现金 496,584,496 支付的各项税费 1,017,016,621 支付的其他与经营活动有关的现金 2,635,770,982 现金流出小计 4,677,602,167 经营活动产生的现金流量净额 1,075,185,984 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 12,736,286 收购子公司而获得的现金 - 现金流入小计 12,736,286 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 529,454,877 投资所支付的现金 - 购入济三矿所支付的现金 000 - 限定用途的现金增加 - 现金流出小计 529,454,877 投资活动产生的现金流量净额 (516,718,591) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 现金流入小计 - 购入济三矿所支付的现金 分配股利所支付的现金 231,400,000 现金流出小计 231,400,000 筹资活动产生的现金流量净额 (231,400,000) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 327,067,393 附注为本会计报表的组成部分 兖州煤业股份有限公司 现金流量表（续） 2001 年度 附注单位：人民币元 项目 本年数 合并 公司 1将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1,000,387,449 1,000,387,449 加： 计提的资产减值准备 (26,671,722) (26,671,722) 固定资产折旧 811,750,331 811,750,331 无形资产及其他资产摊销 30,433,568 30,470,042 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 5,811,569 5,811,569 待摊费用的减少(减：增加) (76,316,068) (76,316,068) 存货的减少(减：增加) (163,450,978) (163,450,978) 经营性应收项目的减少(减：增加) 19,945,412 19,945,412 经营性应付项目的增加(减：减少) 49,790,220 49,753,746 经营活动产生的现金流量净额 1,651,679,781 1,651,679,781 2现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,124,806,342 1,120,155,924 减： 现金的期初余额 844,754,367 844,754,367 现金及现金等价物净增加额 280,051,975 275,401,557 项目 上年数 公司 1将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 738,986,113 加： 计提的资产减值准备 (472,461) 固定资产折旧 507,989,738 无形资产及其他资产摊销 8,470,335 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 11,600,850 待摊费用的减少(减：增加) (53,787) 存货的减少(减：增加) 47,547,674 经营性应收项目的减少(减：增加) (219,403,075) 经营性应付项目的增加(减：减少) (19,479,403) 经营活动产生的现金流量净额 1,075,185,984 2现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 844,754,367 减： 现金的期初余额 517,686,974 现金及现金等价物净增加额 327,067,393 附注为本会计报表的组成部分 1、概况 兖州煤业股份有限公司原为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司，系由兖矿集团有限公司(“兖矿集团公司”)发起重组而成。公司成立于1997年9 月25 日，并于1997 年10 月1 日正式开始运作。公司发行的A 股，H股及美国存托股票分别在中国上海、香港及美国纽约上市。公司主要从事煤炭采选及销售。 公司于2001 年1 月、5 月分别增发了10,000 万股A 股和17,000 万股H 股，每股面值均为人民币1 元。 公司增发新股后总股本287,000 万股， 总股本为人民币287,000 万元，其中国有法人股为人民币167,000 万元，占总股本的58.19%；境外募集H 股及美国存托股为人民币102,000 万元，占总股本的35.54%；境内社会募集A股为人民币18,000 万元，占总股本的6.27%。增发新股后的公司股本概况详见附注30。 公司于2001 年4 月申请变更为中外合资股份有限公司。 公司于2001 年12 月31 日投资人民币271 万元获得青岛保税区中兖贸易有限公司52.38%的股权。该公司注册资本为人民币210 万元，主要从事青岛保税区的国际贸易、加工整理、商品展示、区内企业之间贸易（国家规定专项审批的项目除外）、仓储。 2、会计制度，会计政策变更及其影响 本年度公司按有关规定更改了以下会计政策： 1、从2001 年1 月1 日起本公司开始执行《企业会计制度》，固定资产、在建工程及无形资产由原来的不计提资产减值准备，改为按规定计提资产减值准备。经检查，本公司固定资产、在建工程及无形资产不存在减值情况。 2、开办费原按五年期限摊销，按《企业会计制度》规定应自公司开始生产经营当月起一次性计入当期损益；按财政部财会字[2001]17 号文《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的规定，开办费于2000 年底未摊销余额计人民币3,671,461 元，一次性计入2001 年的损益。 3、土地塌陷费原根据有关部门批准将实际支付的塌陷费金额计入当年损益，现改为按产出原煤估计应计提土地塌陷费金额。该等估计是公司管理层根据以往累计支付土地塌陷费情况、实际采煤区域的地理状况及目前搬迁、居民赔偿等实际支付成本而进行的。土地塌陷费采用按产出原煤估计应计提金额后，因该项会计政策的变更而引起对以前年度有关科目期初数调整明细如下： 单位：人民币千元 2000年度 1999年度 调整前 调整后 调整前 调整后 资产负债表 待摊费用 156,070 34,732 34,678 34,678 预计负债 - 136,724 - 232,866 盈余公积 366,946 358,585 252,319 247,737 未分配利润 1,320,023 1,070,322 905,808 677,523 利润及利润分配表 主营业务成本 1,958,324 1,983,520 1,678,311 1,684,381 净利润 764,182 738,986 780,861 774,791 年初未分配利润 905,808 677,523 473,476 250,351 提取法定盈余公积 76,418 73,899 78,086 77,479 提取法定公益金 38,209 36,949 39,043 38,740 1998年度 调整前 调整后 资产负债表 待摊费用 16,412 16,412 预计负债 - 226,796 盈余公积 135,190 131,519 未分配利润 473,476 250,351 利润及利润分配表 主营业务成本 2,009,019 2,033,490 净利润 753,840 729,369 年初未分配利润 56,312 (146,012) 提取法定盈余公积 75,384 72,937 提取法定公益金 37,692 36,468 3、公司主要会计政策和会计估计 会计制度 执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 公司于2000 年度采用《股份有限公司会计制度－会计科目和会计报表》。 根据财政部规定，公司从2001 年1 月1 日起开始执行《企业会计制度》，并按有关规定的要求进行衔接调整。 会计年度 为公历年度即每年1 月1 日至12 月31 日。 记帐本位币 公司采用人民币为记帐本位币。 记帐基础和萍墼? 公司采用权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当时市场汇价中间价折算，外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工程建造有关的计入在建工程外，其余均计入当期的财务费用。 合并会计报表的编制方法 1、合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年12 月31 日止公司及其所控制的所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 2、合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 子公司在收购日生效后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大帐目及交易已于合并时冲销。 少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。 现金等价物 现金等价物为从购买日起三个月内到期，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 坏帐核算 (1)坏帐确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏帐损失的核算方法 采用备抵法，按照帐龄分析法计提坏帐准备。 坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计。 按应收帐款（扣除关联方）及其他应收帐款（扣除关联方及长期使用之包装物押金）的年末余额计提的坏帐准备比例如下： 1年以内(含1 年) 4% 1-2年 30% 2-3年 50% 3年以上 100% 存货 存货按取得时的历史成本计价，历史成本包括为生产商品和提供劳务所发生的直接材料、直接人工及直接费用以及按一定比例分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用。存货主要分为原材料和产成品等。 存货发出时，采用加权平均法核算。 存货跌价准备 期末存货可变现净值低于成本时，应提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。 短期投资 是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的帐面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 处置短期投资时，按帐面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 长期投资 (1)长期股权投资核算方法： 取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值； 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额，按投资期限平均摊销，计入损益。 (2) 长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期投资帐面价值，应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资可收回金额是指长期投资的出售净价与预期从该投资的持有和投资到期处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 固定资产及折旧 固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在人民币2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 固定资产以历史成本或重组时评估值计价。除矿井建筑物折旧采用产量法，按其设计的估计生产量计提折旧外，其他均从其达到预定可使用状态的次月起采用直线法提取折旧。估计残值为原值的3%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 15至30年 3.23-6.47% 机器设备 5至15年 6.47-19.40% 运输设备 6至9年 10.78-16.17% 矿井建筑物折旧原根据(89)财工字第302 号文件规定，按原煤产量每吨人民币2.5 元计提折旧，现改为产量法计提折旧，以矿井建筑物成本和矿井设计生产量估计后仍为每吨人民币2.5 元，因此估计方法的变更对本期损益无影响。 固定资产减值准备期末，固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于固定资产帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产可收回金额是指固定资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 在建工程 在建工程按实际工程支出核算。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关的符合借款费用资本化条件的专门借款的借款费用、其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，计提减值准备。 无形资产 无形资产按取得时实际支付的价款或重组时评估值入帐。 场地使用权从取得土地使用权证起，按其可使用年限50 年平均摊销。 采矿权从取得使用权之日起，按其估计可使用年限20 年平均摊销。可使用年限是根据其已探明及推定总储量估计得出。 无形资产减值准备 无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。年末检查各项无形资产预计给企业带来的经济利益的能力，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产可收回金额是指无形资产的销售净价与预期从该无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 长期待摊费用 长期待摊费用按受益期平均摊销。 土地塌陷费 采矿的后果之一是会引起地下采矿场上土地的塌陷。通常情况，公司可于开采地下矿场前将居住于矿上土地的居民迁离该处，并于开采地下矿场后就土地塌陷造成的损失或毁损向居民作出赔偿。 收入 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已取得或收到了收款权利时，确认营业收入的实现。 他人使用本企业资产，以与交易相关的经济利益能够流入企业、收入的金额能够可靠地计量时，确认他人使用本企业资产收入的实现。 所得税 所得税按应付税款法核算。 计算所得税支出所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计额作出相应调整后得出。 退税收入 退税收入以实际已收到的金额计入本期损益。 4、税项 增值税 按煤产品销售收入的13%和其他销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 资源税 按实际销售的原煤吨数及洗煤产品领用原煤吨数之和乘以每吨人民币1.2元缴纳。 城市建设维护税 虽然公司已变更为中外合资股份有限公司，但是根据国家税务总局发布的《国家税务总局关于兖州煤业股份有限公司使用税收法律文件的批复》（国税函[2001]673号），公司继续依照适用于内资企业的税收法规缴纳各项税收。故公司仍按应纳增值税额的7%缴纳城市建设维护税。 教育费附加 根据国家税务总局发布的《国家税务总局关于兖州煤业股份有限公司使用税收法律文件的批复》（国税函[2001]673号），公司继续依照适用于内资企业的税收法规缴纳各项税收。故公司仍按应纳增值税额的3%缴纳教育费附加。 所得税 按33%缴纳国家所得税及地方所得税。 公司与兖矿集团自2001年7月开始分别向税务部门缴纳所得税和增值税，在此之前，一直为合并缴纳。 5、控股子公司及合营企业 公司拥有所有子公司的基本情况如下： 子公司名称 注册资本 公司投资额及所占权益比例 青岛保税区中兖贸易有限公司 人民币210万元 人民币271万元52.38% 子公司名称 经营范围 是否合并 青岛保税区中兖贸易有限公司 保税区内：国际贸易、加工整 是 理商品展示、区内企业之间贸 易(国家规定专项审批的项目 除外)、仓储 上述子公司于2001 年12 月31 日被公司收购而纳入合并报表范围，故公司的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表相同。由于该公司资产规模较小，因此本报表中未披露收购日之资产及负债的详细情况。 6、货币资金 合并年末数 公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 人民币元 现金 403,264 403,264 988,713 银行存款 1,124,400,383 1,119,749,966 843,652,343 银行保证金（注） 30,000,000 30,000,000 - 其他货币资金 2,695 2,694 113,311 1,154,806,342 1,150,155,924 844,754,367 注：为资产负债表日存于银行用于开具人民币100,000,000元银行承兑汇票的保证金。 7、短期投资 合并及公司年末数 投资金额 跌价准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 债券投资 -国债投资 49,997,305 - 49,997,305 公司年初数 投资金额 跌价准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 债券投资 -国债投资 - - - 上述国债投资按年末市价计算其市价总额约为人民币49,897,359 元，因与其帐面价值无重大差别，故未计提跌价准备。 8、应收票据 合并及公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 155,883,666 16,798,987 9、应收帐款 应收帐款帐龄分析如下： 帐龄 合并及公司年末数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 488,709,197 80 15,863,684 472,845,513 1至2年 105,443,312 17 31,632,994 73,810,318 2至3年 8,258,014 2 4,129,007 4,129,007 3年以上 6,238,603 1 6,238,603 - 合计 608,649,126 100 57,864,288 550,784,838 帐龄 公司年初数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 761,896,434 80 20,658,276 741,238,158 1至2年 178,003,305 18 53,400,992 124,602,313 2至3年 10,262,340 1 5,131,170 5,131,170 3年以上 7,853,781 1 7,853,781 - 合计 958,015,860 100 87,044,219 870,971,641 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占合并应收帐款总额比例 人民币元 178,139,636 29% 应收帐款余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注46。 10、其他应收款 合并其他应收款帐龄分析如下： 帐龄 年末数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 338,081,783 84 201,158 337,880,625 1至2年 55,053,503 14 1,654,397 53,399,106 2至3年 8,715,043 2 652,654 8,062,389 3年以上 1,777,582 - - 1,777,582 合计 403,627,911 100 2,508,209 401,119,702 公司帐龄超过2 年的余额主要为购置钢材等材料的包装物押金，由于公司滚动使用，故尚未与供应商进行结算。 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占合并其他应收款总额比例 人民币元 53,933,432 13% 其他应收款余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注46。 公司其他应收款帐龄分析如下： 帐龄 年末数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 337,955,797 84 201,158 337,754,639 1至2年 55,053,503 14 1,654,397 53,399,106 2至3年 8,715,043 2 652,654 8,062,389 3年以上 1,777,582 - - 1,777,582 合计 403,501,925 100 2,508,209 400,993,716 帐龄 年初数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 438,917,633 89 - 438,917,633 1至2年 47,023,212 10 - 47,023,212 2至3年 4,760,378 1 - 4,760,378 3年以上 700,000 - - 700,000 合计 491,401,223 100 - 491,401,223 11、坏帐准备 人民币元 年初余额 87,044,219 本年计提额 2,508,209 本年转销数 (29,179,931) 年末余额 60,372,497 12、预付帐款 合并预付帐款帐龄分析如下： 帐龄 年末数 人民币元 % 1年以内 60,195,238 68 1至2年 22,936,739 26 2至3年 5,033,455 6 合计 88,165,432 100 公司帐龄超过2 年的余额主要为当时为购置备件及材料的预付款项，由于数额较小，公司暂未与供应商结算。 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占合并预付帐款总额比例 人民币元 58,775,566 67% 预付帐款余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注46。 公司预付帐款帐龄分析如下： 帐龄 年末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 66,840,124 71 54,020,831 85 1至2年 22,936,739 24 6,081,519 9 2至3年 5,033,455 5 2,526,199 4 3年以上 - - 1,229,919 2 合计 94,810,318 100 63,858,468 100 13、应收补贴款 应收补贴款为应收煤炭出口的退税收入。公司煤炭出口的出口退税计算方式为“先征后退”。该款项为按相关文件规定计算公司应收回的增值税款。 14、存货 合并年末数 金额 跌价准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 170,372,249 - 170,372,249 产成品 269,510,049 - 269,510,049 439,882,298 - 439,882,298 公司年末数 金额 跌价准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 170,372,249 - 170,372,249 产成品 255,980,616 - 255,980,616 426,352,865 - 426,352,865 公司年初数 金额 跌价准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 215,516,407 - 215,516,407 产成品 47,385,480 - 47,385,480 262,901,887 - 262,901,887 15、待摊费用 合并及公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 港口运费 111,048,395 29,960,444 其他 - 4,771,883 111,048,395 34,732,327 16、长期投资 其他股权投资 被投资公司名称 收购日 本年及累计 投资金额 权益增减额 人民币元 人民币元 青岛保税区中兖贸易有限公司 2001.12.31 2,709,903 2,709,903 江苏连云港港口股份有限公司 2001.10.15 1,760,419 1,760,419 被投资公司名称 占被投资单位 公司 注册资本比例 年末余额 合并后余额 人民币元 人民币元 青岛保税区中兖贸易有限公司 52% 2,709,903 - 江苏连云港港口股份有限公司 1% 1,760,419 1,760,419 4,470,322 1,760,419 17、固定资产及累计折旧 公司及合并固定资产变动表如下： 房屋建筑物 矿井建筑物 机器设备 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 1,517,731,945 2,553,750,075 4,597,988,085 本期购入济三矿转入 320,385,576 998,633,902 1,140,347,267 本年购置 1,080,189 - 8,368,983 本年在建工程转入 69,551,039 13,349,000 578,476,756 本年减少 (2,465,688) (5,314,225) (266,273,296) 公司年末余额 1,906,283,061 3,560,418,752 6,058,907,795 新增子公司 - - 194,308 合并后年末余额 1,906,283,061 3,560,418,752 6,059,102,103 累计折旧 年初余额 509,336,998 1,119,076,726 2,097,555,292 本期购济三矿转入 17,020,025 4,095,691 113,711,110 本年计提额 102,197,781 85,055,910 605,626,877 本年转出额 (328,445) - (255,819,350) 公司年末余额 628,226,359 1,208,228,327 2,561,073,929 新增子公司 - - 59,644 89,395 合并后年末余额 628,226,359 1,208,228,327 2,561,133,573 净值 公司年初余额 1,008,394,947 1,434,673,349 2,500,432,793 公司年末余额 1,278,056,702 2,352,190,425 3,497,833,866 合并后年末余额 1,278,056,702 2,352,190,425 3,497,968,530 运输设备 合计 人民币元 人民币元 原值 年初余额 87,086,745 8,756,556,850 本期购入济三矿转入 54,646,717 2,514,013,462 本年购置 4,714,832 14,164,004 本年在建工程转入 32,143,846 693,520,641 本年减少 (2,642,431) (276,695,640) 公司年末余额 175,949,709 11,701,559,317 新增子公司 298,416 492,724 合并后年末余额 176,248,125 11,702,052,041 累计折旧 年初余额 70,827,163 3,796,796,179 本期购济三矿转入 6,661,969 141,488,795 本年计提额 18,869,763 811,750,331 本年转出额 (1,050,655) (257,198,450) 公司年末余额 95,308,240 4,492,836,855 新增子公司 149,039 合并后年末余额 95,397,635 4,492,985,894 净值 公司年初余额 16,259,582 4,959,760,671 公司年末余额 80,641,469 7,208,722,462 合并后年末余额 80,850,490 7,209,066,147 18、工程物资 类别 合并及公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 工程用材料 1,697,068 4,651,893 19、在建工程 工程名称 年初余额 本年增加额 本年完工转出数 人民币元 人民币元 人民币元 待安装设备 126,482,446 610,438,767 (639,855,122) 土建工程 118,008,238 101,322,983 (53,665,518) 其他 640,000 5,619,742 - 合计 245,130,684 717,381,492 (693,520,640) 工程投入 工程名称 年末余额 预算数 占预算比例 资金来源 人民币元 人民币元% 待安装设备 97,066,091 121,330,000 80 自筹资金 土建工程 165,665,703 207,080,000 80 自筹资金 其他 6,259,742 8,940,000 70 自筹资金 合计 268,991,536 337,350,000 公司本年无资本化利息。 20、无形资产 本年购入 种类 原始金额 年初余额 济三矿转入 本年摊销额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 场地使用权 310,242,143 290,979,405 - (6,145,546) 济三矿场地使用权 88,928,996 - 88,928,996 (1,742,835) 济三矿采矿权 132,478,800 - 132,478,800 (6,624,040) 531,649,939 290,979,405 221,407,796 (14,512,421) 本年购入 种类 累计摊销数 年末余额 剩余摊销年限 人民币元 人民币元 场地使用权 (25,408,284) 284,833,859 45年11个月 济三矿场地使用权 (1,742,835) 87,186,161 49年 济三矿采矿权 (6,624,040) 125,854,760 19年 (33,775,159) 497,874,780 公司原有的场地使用权由兖矿集团投入，济三矿的场地使用权及采矿权均为从兖矿集团按评估价购入。 其中，公司原有的场地使用权由中国地产咨询评估中心[97]中地资[总]字第032 号，采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估；济三矿的场地使用权由山东省地产估价事务所鲁地价[2000]第7 号，采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估；济三矿的采矿权由北京海地人资源咨询有限责任公司海地人评报字[2000]第11 号总第24 号采用贴现现金流量法进行评估。 21、开办费/长期待摊费用 种类 年初余额 本年增加额 本年摊销额 人民币元 人民币元 人民币元 开办费 3,671,461 - (3,671,461) 长期待摊费用 5,992,615 6,257,071 (12,249,686) 9,664,076 6,257,071 (15,921,147) 种类 年末余额 人民币元 开办费 - 长期待摊费用 - - 22、应付票据 合并及公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 商业承兑汇票 60,000,000 - 银行承兑汇票（参见附注6） 215,860,000 318,400,000 275,860,000 318,400,000 1年内到期的应付票据 275,860,000 318,400,000 23、应付帐款 应付帐款余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注46。 24、预收帐款 预收帐款余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注46。 25、应付股利 合并及公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 兖矿集团 167,000,000 136,940,000 H股股东 102,000,000 83,640,000 A股股东 18,000,000 14,760,000 287,000,000 235,340,000 26、应交税金 合并年末数 公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 人民币元 所得税 50,018,758 49,353,367 149,726,427 增值税 19,961,601 19,842,695 - 其他 34,442,570 34,433,825 9,682,876 104,422,929 103,629,887 159,409,303 27、其他应付款 其他应付款余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注46。 28、预计负债 预计负债系预提土地塌陷费。预提土地塌陷、复原、重整及环保费用是由管理层按最佳的估计而确定的。然而，鉴于现在的开采活动对土地及地面的影响在将来才能显现出来，相关费用的估计将可能在以后期间予以调整。 种类 年初余额 本年计提额 本年支付额 人民币元 人民币元 人民币元 塌陷费 136,724,035 210,938,657 (227,466,680) 种类 年末余额 人民币元 塌陷费 120,196,012 29、长期应付款及一年内到期的长期应付款 合并及公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 一年内到期的长期应付款 636,633,816 - 长期应付款 105,983,040 - 742,616,856 - 上述款项为应付兖矿集团济三矿及采矿权剩余款项，详见附注45 及附注46。 30、股本 2001年1月1日至2001年12月31日公司股份变动情况如下： 年末数(股) 本次变动增减(股) 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 -境内法人持有股份 1,670,000,000 - - - 2.内部职工股 - - - - 未上市流通股份 1,670,000,000 - - - 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 180,000,000 - - - 2.境外上市外资股 1,020,000,000 - - - 已上市流通股份合计 1,200,000,000 - - - 三、股份总数 2,870,000,000 - - - 本次变动增减(股) 年初数(股) 增发 上市 一、未上市流通股份 1.发起人股份 -境内法人持有股份 - - 1,670,000,000 2.内部职工股 - - - 未上市流通股份 - - 1,670,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 100,000,000 - 80,000,000 2.境外上市外资股 170,000,000 - 850,000,000 已上市流通股份合计 270,000,000 - 930,000,000 三、股份总数 270,000,000 - 2,600,000,000 上述人民币普通股增发已经沪江德勤会计师事务所德师报（验）字（01）第006号验证。 上述人民币境外上市外资股增发已经沪江德勤会计师事务所德师报（验）字（01）第040号验证。 2000年1月1日至2000年12月31日公司股份无变动。 上述股份每股面值为人民币1元。 31、资本公积 2001 年1 月1 日至2001 年12 月31 日公司资本公积变动情况如下： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 2,364,454,980 1,184,803,875 - 3,549,258,855 维简费转入(注) 161,773,949 - - 161,773,949 2,526,228,929 1,184,803,875 - 3,711,032,804 2000 年1 月1 日至2000 年12 月31 日公司资本公积变动情况如下： 本次变动增减(股) 年初数 本年增加 本年减少 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 2,364,454,980 - - 维简费转入(注) 161,773,949 - - 2,526,228,929 - - 年末数 人民币元 股本溢价 2,364,454,980 维简费转入(注) 161,773,949 2,526,228,929 注：根据相关法规，公司在1999年1月1日前须每年转拨一笔款项至未来发展基金，而自1999年1月1日之后公司不需再为该基金转拨。该基金只可用于煤矿未来开采业务发展，不可向股东分派。 32、盈余公积 2001年1月1日至2001年12月31日公司盈余公积变动情况如下： 法定盈余公积金 法定公益金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 239,057,215 119,528,609 358,585,824 本年增加数 100,038,745 50,019,371 150,058,116 年末余额 339,095,960 169,547,980 508,643,940 2000年1月1日至2000年12月31日公司盈余公积变动情况如下： 法定盈余公积金 法定公益金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 168,212,722 84,106,361 252,319,083 年初调整数(参见附注2) (3,054,119) (1,527,059) (4,581,178) 本年增加数(参见附注2) 73,898,612 36,949,307 110,847,919 年末余额 239,057,215 119,528,609 358,585,824 法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司股本。法定公益金可用于公司职工的集体福利设施。 33、未分配利润 本年数 金额 人民币元 年初未分配利润(上年报告金额) 1,333,962,805 减：会计政策变更追溯调整- 土地塌陷费（参见附注2） 249,701,303 1,084,261,502 减：增发H 股部分的股利分配调整(注1) 13,940,000 年初未分配利润（调整后金额） 1,070,321,502 加：本年净利润（上年报告金额） 1,000,387,449 减：会计政策变更追溯调整－土地塌陷费（参见附注2） － 本年净利润（调整后金额） 1,000,387,449 减：提取法定盈余公积（调整后金额）（注2） 100,038,745 提取法定公益金（调整后金额）（注3） 50,019,371 应付普通股股利（注4） 287,000,000 增发H 股部分的股利分配调整（注1） - 年末未分配利润 1,633,650,835 上年数 金额 人民币元 年初未分配利润(上年报告金额) 905,808,130 减：会计政策变更追溯调整- 土地塌陷费（参见附注2） 228,284,824 677,523,306 减：增发H 股部分的股利分配调整(注1) - 年初未分配利润（调整后金额） 677,523,306 加：本年净利润（上年报告金额） 764,181,971 减：会计政策变更追溯调整－土地塌陷费（参见附注2） 25,195,858 本年净利润（调整后金额） 738,986,113 减：提取法定盈余公积（调整后金额）（注2） 73,898,611 提取法定公益金（调整后金额）（注3） 36,949,306 应付普通股股利（注4） 221,400,000 增发H 股部分的股利分配调整（注1） 13,940,000 年末未分配利润 1,070,321,502 注1： 公司于2001 年5 月增发了17,000 万股H 股，根据公司股东大会决议，这部分新股东享有2000 年度的留存收益，故公司追加发放了13,940,000 元股利，并相应调整年初未分配利润。 注2： 提取法定盈余公积 根据公司法第177 条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 注3： 提取法定公益金 根据公司法第177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟按净利润之5%提取。 注4： 应付普通股股利 根据规定，发行H 股的公司在分红派息时，以经审计的中国会计准则及按国际会计准则编制的财务报表中可供分配利润孰低作为利润分配的利润。 根据公司董事会提议，2001 年度按已发行之股份2,870,000,000 股(每股面值人民币1 元)计算，拟以每十股向全体股东派发现金红利1.00 元。上述股利分配方案有待股东大会批准。 34、主营业务收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 煤产品国内销售收入 3,133,402,455 2,462,156,336 煤产品出口销售收入 3,335,950,500 2,318,424,540 6,469,352,955 4,780,580,876 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 1,247,067,401 19% 公司通过中国煤炭工业进出口总公司(“煤炭进出口公司”)或中国矿产进出口有限责任公司(“矿产进出口公司”)出口煤炭。公司目前尚无直接出口权，必须通过煤炭进出口公司或矿产进出口公司进行出口销售，并由公司与煤炭进出口公司和矿产进出口公司共同决定出口销售的最终客户。 35、主营业务成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 材料 643,664,001 484,336,910 工资 501,922,677 367,661,468 职工福利费 70,279,150 51,472,606 电力 218,579,179 185,758,550 折旧费 784,477,818 487,623,422 土地塌陷费 210,938,657 170,228,750 维修费 276,790,599 174,734,478 其他 105,931,656 61,703,732 合计 2,812,583,737 1,983,519,916 36、主营业务税金及附加 税项 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 城建税 41,546,945 29,697,661 教育费附加 17,805,834 12,727,569 资源税 40,351,262 33,955,042 99,704,041 76,380,272 37、其他业务利润 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 材料销售 —收入 393,135,657 478,351,674 —成本 374,168,548 443,085,272 18,967,109 35,266,402 其他 —收入 37,654,873 34,379,790 —成本 30,138,653 42,086,759 7,516,220 (7,706,969) 26,483,329 27,559,433 38、营业费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 煤产品国内销售运费 415,120,973 324,067,774 煤产品出口销售运费 1,078,518,000 780,396,000 其他 57,970,396 64,227,997 1,551,609,369 1,168,691,771 39、财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 1,923,500 5,011,637 减：利息收入 39,863,039 25,983,871 其他 3,106,274 203,247 (34,833,265) (20,768,987) 40、营业外收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 清理固定资产收入 7,446,513 1,019,376 其他 433,693 1,977,115 7,880,206 2,996,491 41、营业外支出 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处理固定资产损失 13,258,082 12,620,226 捐赠支出 457,186 300,830 罚款支出 758,420 427,251 其他 2,338,375 1,429,671 16,812,063 14,777,978 42、所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 本年应计所得税 391,487,645 295,607,377 本年度会计所得额 1,391,875,094 调增： 1.捐赠支出 448,886 2.罚款支出 758,420 3.未取得发票的预提塌陷费 6,851,194 8,058,500 调减： 1.维简费(注) 204,134,184 2.其他 2,622,019 206,756,203 本年度应纳税所得额 1,193,177,391 所得税率 33% 注：公司已获得当地主管税务机关的批准，对公司从1999 年度起不再计入成本的维简费允许在税前做为调整项目抵扣应纳税所得额，免除所得税款。 43、收到的其他与经营活动有关的现金 人民币元 其他业务收入 430,790,530 利息收入 39,863,039 其他 196,290,592 合计 666,944,161 44、支付的其他与经营活动有关的现金 人民币元 营业费用及管理费用中的支付额 1,549,491,217 其他业务支出 404,307,201 其他 308,910,040 合计 2,262,708,458 45、购入济三矿所支付的现金 人民币元 流动资产 10,360,884 固定资产 2,372,524,667 无形资产（场地使用权） 88,928,996 流动负债 (20,909,531) 小计(参见附注46) 2,450,905,016 济三矿采矿权 132,478,800 合计 2,583,383,816 其中： 已于购入时支付的现金 1,204,133,000 分期付款于年内支付的现金 636,633,960 一年以内需支付现金(参见附注29) 636,633,816 一年以上需支付现金(参见附注29) 105,983,040 2,583,383,816 46、与关联公司之重大交易事项 (一)存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 兖矿集团有限公司 山东邹城市凫山路40号 工业加工 (“兖矿集团”) 青岛保税区中兖贸易有限公司 青岛保税区一号工业区 国际贸易 (“中兖贸易”) 关联方名称 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 兖矿集团有限公司 控股股东 国有独资 赵经彻 (“兖矿集团”) 青岛保税区中兖贸易有限公司 子公司 有限责任公司 邵化振 (“中兖贸易”) (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 年初及年末数 人民币元 中兖贸易 2,100,000 (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 兖矿集团 1,670,000,000 64 - - 年末数 人民币元 % 兖矿集团 1,670,000,000 58 (四)不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与公司的关系 邹城南煤轮船航运有限责任公司 关键管理人员 (五)公司与上述关联公司在本年度发生了如下重大关联交易： (a)购买济三矿 公司于2001 年1 月1 日履行与兖矿集团公司签订的《济三矿项目收购协议》向兖矿集团公司购买了济三矿，总价款为收购价人民币245,090 万元和采矿权价款人民币13,248 万元。 公司将于2002 年12 月31 日前无息支付人民币62,338 万元的收购价，并从2001 年起分十年于每年12 月31 日前无息等额支付人民币1,324.8 万元的采矿权价款。 截止2001 年12 月31 日，公司已为上述收购支付兖矿集团共计人民币184,077 万元。 以上交易的价格根据评估价格决定。 (b)销售及采购 本年累借数 上年累计数 人民币元 人民币元 销售-邹城南煤轮船航运有限责任公司 35,440,000 23,470,000 兖矿集团 73,675,000 66,434,000 109,115,000 89,904,000 采购-兖矿集团 143,213,000 67,845,000 以上交易的价格根据市场价确定。 (c)债权债务往来情况 科目 关联公司名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应收帐款 兖矿集团 12,416,512 51,058,471 预付货款 兖矿集团 26,547,580 17,137,999 其他应收款 兖矿集团 160,504,483 239,928,198 199,468,575 308,124,668 应付票据 兖矿集团 160,000,000 308,400,000 应付帐款 兖矿集团 33,456,343 29,911,711 预收货款 兖矿集团 - 15,660,304 其他应付款 兖矿集团 29,308,749 76,094,425 一年内到期的 长期应付款 兖矿集团 636,633,816 - 长期应付款 兖矿集团 105,983,040 - 965,381,948 430,066,440 (d)其他事项 1) 根据公司与兖矿集团公司签订的协议，由兖矿集团公司统一管理公司的退休统筹基金及医疗福利金，退休统筹基金汇总后统一上交给退休统筹基金单位。为此公司在其2000 年度及2001 年度会计报表中已列支上述款项为人民币247,828,000 元及人民币347,145,000 元。 2) 根据公司与兖矿集团公司签订的协议，由兖矿集团公司下属各部门、单位向公司提供以下服务并收取相应的费用，详细如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 维修及保养 207,550,000 79,316,000 技术支持及培训费 15,130,000 15,130,000 采矿权费用 12,980,000 12,980,000 铁路运输费 248,876,000 209,842,000 公用设施费 600,000 600,000 公路运输费 6,302,000 10,474,000 供气供暖费 11,020,000 11,020,000 房产管理费 30,970,000 29,700,000 子女就读费 13,320,000 12,550,000 其他 14,230,000 14,230,000 以上交易的价格根据市场价或双方协议确定。 3) 2000 年度及2001 年度支付给关键管理人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金等)总额分别为人民币1,143,000 元及人民币1,341,265 元。 47、承担事项 资本承担 年末数 人民币千元 已签约但尚未支付的购建资产承诺 63,986 48、期后事项 于2002 年1 月1 日公司已履行与兖矿集团签订的《铁路资产收购协议》，向兖矿集团购买了铁路运输资产，总价款为人民币124,259 万元。此外，在运输处运量指标达到本款规定的预定目标时，由公司另行支付如下款项： A、当2002 年运输处实现运量达到2500 万吨时，公司支付4000 万元人民币； B、当2003 年运输处实现运量达到2800 万吨时，公司另行支付4000 万元人民币； C、当2004 年运输处实现运量达到3000 万吨时，公司另行支付4000 万元人民币。 购买价由公司以现金方式分五期支付，具体支付方法如下： 1） 于交割日支付人民币115,956 万元； 2） 于2002 年6 月30 日前支付剩余价款人民币8,303 万元； 3） 于2003 年6 月30 日前支付A 中所述4000 万元人民币； 4） 于2004 年6 月30 日前支付B 中所述4000 万元人民币； 5） 于2005 年6 月30 日前支付C 中所述4000 万元人民币。 同时公司为支付上述款项，于2002 年1 月4 日，向中国银行山东省分行、中国银行济宁分行及中国银行邹城支行，一次性贷款12 亿元人民币，贷款期限为96 个月（其中：宽限期2 年，还本期6 年）。该项借款由兖矿集团提供担保。 补充资料 1、国际会计准则对净利润和净资产的影响 于2001年 12月31日 本年净利润 之资产净值 人民币千元 人民币千元 以中华人民共和国《企业会计准则》 及《企业会计制度》 编制之财务报表 1,000,387 8,723,328 调整: —递延资产摊销 3,672 - —递延所得税 2,260 87,421 —减少商誉转入利润 27,620 27,620 —设定利息 (59,595) (59,595) —股利分配 - 287,000 —其他 (3,399) (5,740) 按国际会计准则调整后之财务报表 970,945 9,060,034 2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.78 43.26 1.24 1.27 营业利润 16.06 17.04 0.49 0.50 净利润 11.47 12.17 0.35 0.36 扣除非经常性损益后的净利润 11.57 12.27 0.35 0.36 3、2001 年12 月31 日资产减值准备明细表 项目 2001年1月1日 合并 公司 一、坏账准备合计 87,044,219 87,044,219 其中：应收账款 87,044,219 87,044,219 其他应收款 - - 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中： 股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年增加 合并 公司 一、坏账准备合计 2,508,209 2,508,209 其中：应收账款 - - 其他应收款 2,508,829 2,508,209 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中： 股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年转回 合并 公司 一、坏账准备合计 29,179,931 29,179,931 其中：应收账款 29,179,931 29,179,931 其他应收款 - - 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中： 股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 2001年12月31日 合并 公司 一、坏账准备合计 60,372,497 60,372,497 其中：应收账款 57,864,288 57,864,288 其他应收款 2,508,209 2,508,209 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中： 股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 4、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占资产负债表日资产总额5%(含5%)或报告期间利润总额的10%(含10%)以上的项目分析： 单位：元 资产负债表项目 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 占资产总 额比例 货币资金 1,150,155,924 10.13% 844,754,367 固定资产原值 11,701,559,317 103.10% 8,756,556,850 资本公积 3,711,032,804 32.70% 2,526,228,929 未分配利润 1,633,650,835 14.39% 1,070,321,502 资产负债表项目 增减率 变动原因 货币资金 36.15% 注1 固定资产原值 33.63% 注2 资本公积 46.90% 注3 未分配利润 52.63% 注4 注1：本年煤炭市场好转，价格上扬，销量上升，现款销售增多，陈欠款回收率高，导致货币资金大幅增加。 注2：收购济三煤矿导致固定资产增加幅度较大。 注3：2001 年增发A 股、H 股股本溢价转入资本公积。 注4：由于本年煤炭市场好转，价格上升，公司煤炭销售增加，利润增加。 单位：元 利润表项目 2001年 2000年 金额 占利润总 额比例 主营业务收入 6,469,352,955 464.79% 4,780,580,876 主营业务成本 2,812,583,737 202.07% 1,983,519,916 营业费用 1,551,609,369 111.48% 1,168,691,771 利润表项目 增减率 变动原因 主营业务收入 35.33% 注5 主营业务成本 41.80% 注6 营业费用 32.76% 注7 注5： 由于煤炭市场好转，价格上升，本年公司煤炭销量增加，导致收入上升幅度较大。 注6： 公司煤炭销量增幅较大，导致销售成本增加。 注7： 公司本年煤炭出口销量和国内港转销量增幅较大，导致营业费用有较大幅度的增长 十一、备查文件目录 在山东省邹城市凫山路40 号公司董事会秘书处存有以下文件，供股东查阅： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。 兖州煤业股份有限公司 2001 年4 月8 日 报告及财务报表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 内容 页数 核数师报告书 1 合并损益表 2 合并资产负债表 3 资产负债表 4 合并股东权益变动表 5 合并现金流量表 6 财务报表附注 7-36 核数师报告书 致兖州煤业股份有限公司股东 (在中华人民共和国成立之股份有限公司) 本核数师已完成审核载于第2至36页按照国际会计准则编制的财务报表。 董事及核数师的责任 贵公司之董事须负责编制真实与公平的财务报表。在编制该等财务报表时，董事必须贯彻采用合适的会计政策。 本行的责任是根据本行审核工作的结果，对该等财务报表表达独立的意见，并向股东报告。 意见的基础 本行是按照香港会计师公会颁布之核数准则进行审核工作。审核范围包括以抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的凭证，亦包括评估董事于编制该等财务报表时所作的重大估计和判断，所厘定之会计政策是否适合贵公司的具体情况，及有否贯彻应用并足够地披露该等会计政策。 本行在策划和进行审核工作时，均以取得一切本行认为必需的资料及解释为目标，使本行获得充分的凭证，就该等财务报表是否存在重大错误陈述，作出合理之确定。在作出意见时，本行亦已衡量该等财务报告所载之资料在整体上是否足够。本行相信，本行的审核工作已为下列意见建立了合理的基础。 意见 本行认为上述的财务报表均真实与公平地反映贵公司及集团于二零零一年十二月三十一日的结算时之财政状况及贵集团截至该日止年度的溢利及现金流量。并已按照香港公司条例准则之披露要求而妥善编制。 德勤·关黄陈方会计师行 执业会计师 香港，二零零二年四月八日 合并损益表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 2001年 人民币千元 销售总额 4 6,369,649 运输成本 4 (1,493,639) (639,074) 销售净额 4 4,876,010 销售成本 5 (2,812,583) (1,613,832) 毛利 2,063,427 销售、一般及行政费用 6 (759,631) (625,280) 经营收益 1,303,796 利息费用 7 (61,519) (10,450) 其他收益 8 117,896 除所得税前收益 9 1,360,173 所得税 11 389,228 净收益 12 970,945 储备分配 141,698 股息 13 235,340 每股收益 14 人民币0.35元 每股美国存托股份收益 14 人民币17.29元 截止12月31日 2000年 1999年 人民币千元 人民币千元 销售总额 4,704,201 4,001,475 运输成本 (1,104,464) 销售净额 3,599,737 3,362,401 销售成本 (1,983,520) 毛利 1,616,217 1,748,569 销售、一般及行政费用 (636,436) 经营收益 979,781 1,123,289 利息费用 (5,012) 其他收益 60,883 47,574 除所得税前收益 1,035,652 1,160,413 所得税 287,292 335,293 净收益 748,360 825,120 储备分配 114,627 117,129 股息 231,400 148,200 每股收益 人民币0.29元 人民币0.32元 每股美国存托股份收益 人民币14.39元 人民币15.87元 合并资产负债表 于二零零一年十二月三十一日 附注 2001年 12月31日 人民币千元 资产 流动资产 现金和银行结存 1,124,806 限定用途的现金 15 30,000 应收帐款及应收票据 16 694,252 有价证券投资 17 49,997 存货 18 439,882 预付款项和其他流动资产 19 853,213 应收税金 21,674 流动资产合计 3,213,824 采矿权 20 125,855 土地使用权 21 372,020 物业、机器及设备净值 22 7,479,755 商誉 23 12,437 负商誉 24 (110,481) 长期股权投资 17 1,760 递延税项资产 26 87,421 总资产 11,182,591 负债及股东权益 流动负债 应付帐款 27 636,387 其他应付款项及预提费用 28 532,874 预提土地塌陷，复原，重整 及环保费用 29 120,196 应付母公司及其附属公司款项 33 ?757,387 应付税金 793 流动负债合计 2,047,637 应付母公司及附属公司款项 一年后到期负债合计 33 72,456 负债合计 2,120,093 资本承担 34 股东权益 30 9,060,034 少数股东权益 2,464 负债及股东权益合计 11,182,591 2000年 12月31日 人民币千元 资产 流动资产 现金和银行结存 844,754 限定用途的现金 - 应收帐款及应收票据 836,712 有价证券投资 - 存货 262,902 预付款项和其他流动资产 560,419 应收税金 - 流动资产合计 2,504,787 采矿权 - 土地使用权 290,979 物业、机器及设备净值 5,209,543 商誉 13,214 负商誉 - 长期股权投资 - 递延税项资产 85,161 总资产 8,103,684 负债及股东权益 流动负债 应付帐款 548,387 其他应付款项及预提费用 261,735 预提土地塌陷，复原，重整 及环保费用 136,724 应付母公司及其附属公司款项 137,487 应付税金 149,726 流动负债合计 1,234,059 应付母公司及附属公司款项 一年后到期负债合计 - 负债合计 1,234,059 资本承担 - 股东权益 6,869,625 少数股东权益 - 负债及股东权益合计 8,103,684 第2页至第36页之财务报表于二零零二年四月八日获董事会批准，并由下列董事代表签署: 赵经彻 杨德玉 董事长 董事 资产负债表 于二零零一年十二月三十一日 附注 2001年 12月31日 人民币千元 资产 流动资产 现金和银行结存 1,120,155 限定用途的现金 15 30,000 应收帐款及应收票据 16 694,252 有价证券投资 17 49,997 存货 18 426,353 预付款项和其他流动资产 19 859,846 应收税金 21,674 流动资产合计 3,202,277 采矿权 20 125,855 土地使用权 21 372,020 物业、机器及设备净值 22 7,479,411 商誉 23 12,437 负商誉 24 (110,481) 附属公司投资 25 2,710 长期股权投资 17 1,760 递延税项资产 26 87,421 总资产 11,173,410 负债及股东权益 流动负债 应付帐款 27 634,724 其他应付款项及预提费用 28 528,613 预提土地塌陷，复原，重整 及环保费用 29 120,196 应付母公司及其附属公司款项 33 757,387 应付税金 - 流动负债合计 2,040,920 应付母公司及附属公司款项 一年后到期负债合计 33 72,456 资本承担 34 负债合计 2,113,376 股东权益 30 9,060,034 负债及股东权益合计 11,173,410 2000年 12月31日 人民币千元 资产 流动资产 现金和银行结存 844,754 限定用途的现金 - 应收帐款及应收票据 836,712 有价证券投资 - 存货 262,902 预付款项和其他流动资产 560,419 应收税金 - 流动资产合计 2,504,787 采矿权 - 土地使用权 290,979 物业、机器及设备净值 5,209,543 商誉 13,214 负商誉 - 附属公司投资 - 长期股权投资 - 递延税项资产 85,161 总资产 8,103,684 负债及股东权益 流动负债 应付帐款 548,387 其他应付款项及预提费用 261,735 预提土地塌陷，复原，重整 及环保费用 136,724 应付母公司及其附属公司款项 137,487 应付税金 149,726 流动负债合计 1,234,059 应付母公司及附属公司款项 一年后到期负债合计 资本承担 负债合计 1,234,059 股东权益 6,869,625 负债及股东权益合计 8,103,684 第2页至第36页之财务报表于二零零二年四月八日获董事会批准，并由下列董事代表签署: 赵经彻 杨德玉 董事长 董事 合并股东权益变动表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 股本 股本溢价 人民币千元 人民币千元 1999年1月1日余额 2,600,000 2,087,723 净收益 - - 储备分配 - - 股息 - - 1999年12月31日余额 2,600,000 2,087,723 1999年12月31日余额 2,600,000 2,087,723 净收益 - - 储备分配 - - 股息 - - 2000年12月31日余额 2,600,000 2,087,723 2000年12月31日余额 2,600,000 2,087,723 增发新股(扣除发行费用 人民币77,253,000元) 270,000 1,184,804 净收益 - - 储备分配 - - 股息 2001年12月31日余额 2,870,000 3,272,527 未来发展基金 法定公积金 人民币千元 人民币千元 1999年1月1日余额 111,748 90,127 净收益 - - 储备分配 - 78,086 股息 - - 1999年12月31日余额 111,748 168,213 1999年12月31日余额 111,748 168,213 净收益 - - 储备分配 - 76,418 股息 - - 2000年12月31日余额 111,748 244,631 2000年12月31日余额 111,748 244,631 增发新股(扣除发行费用 人民币77,253,000元) - - 净收益 - 储备分配 - 94,465 股息 2001年12月31日余额 111,748 339,096 法定公益金 留存收益 人民币千元 人民币千元 1999年1月1日余额 45,063 741,084 净收益 - 825,120 储备分配 39,043 (117,129) 股息 - (148,200) 1999年12月31日余额 84,106 1,300,875 1999年12月31日余额 84,106 1,300,875 净收益 - 748,360 储备分配 38,209 (114,627) 股息 - (231,400) 2000年12月31日余额 122,315 1,703,208 2000年12月31日余额 122,315 1,703,208 增发新股(扣除发行费用 人民币77,253,000元) - - 净收益 970,945 储备分配 47,233 (141,698) 股息 (235,340) 2001年12月31日余额 169,548 2,297,115 合计 人民币千元 1999年1月1日余额 5,675,745 净收益 825,120 储备分配 - 股息 (148,200) 1999年12月31日余额 6,352,665 1999年12月31日余额 6,352,665 净收益 748,360 储备分配 - 股息 (231,400) 2000年12月31日余额 6,869,625 2000年12月31日余额 6,869,625 增发新股(扣除发行费用 人民币77,253,000元) 1,454,804 净收益 970,945 储备分配 - 股息 (235,340) 2001年12月31日余额 9,060,034 合并现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 2001年 人民币千元 来自经营业务的现金流量： 净收益 970,945 净收益与经营业务所得现金 净额对帐的调整： 折旧 819,638 商誉摊销 777 减少负商誉转入收入 (27,620) 采矿权摊销 6,624 递延税项资产的(确认)运用 (2,260) 出售物业、机器及设备损失 5,811 资产(增加)减少： 应收帐款及应收票据 145,380 存货 (157,373) 预付款项及其他流动资产 (282,451) 应收税金 (21,674) 负债增加(减少)： 应付帐款 79,275 其他应付款项及预提费用 186,763 预提土地塌陷，复原，重整 及环保费用 (16,528) 应付母公司及其附属公司款项 52,658 应付税金 (149,726) 经营业务所得现金净额 1,610,239 来自投资业务的现金流量： 购入济三矿 31 (1,204,133) 购买物业、机器及设备 (677,936) 证券市场投资 (51,757) 限定用途的现金增加 (30,000) 出售物业、机器及设备 13,686 投资子公司 32 1,941 来自投资业务的现金流量 (1,948,199) 来自融资业务的现金流量： 购入济三矿 31 (601,452) 发行股本 1,454,804 发放股息 (235,340) 偿还借款 - 来自融资业务的现金流量 (618,012) 现金与现金等值项目净增加 280,052 现金与现金等值项目，期初 844,754 现金与现金等值项目，期末 1,124,806 现金流量补充资料 期内就下列各项支付现金： 利息 37,109 所得税 562,888 截至12月31日止 2000年 人民币千元 来自经营业务的现金流量： 净收益 748,360 净收益与经营业务所得现金 净额对帐的调整： 折旧 514,203 商誉摊销 777 减少负商誉转入收入 - 采矿权摊销 - 递延税项资产的(确认)运用 (8,315) 出售物业、机器及设备损失 11,601 资产(增加)减少： 应收帐款及应收票据 26,929 存货 47,547 预付款项及其他流动资产 (259,693) 应收税金 - 负债增加(减少)： 应付帐款 38,485 其他应付款项及预提费用 8,851 预提土地塌陷，复原，重整 及环保费用 (51,881) 应付母公司及其附属公司款项 110,577 应付税金 (164,289) 经营业务所得现金净额 1,023,152 来自投资业务的现金流量： 购入济三矿 - 购买物业、机器及设备 (477,421) 证券市场投资 - 限定用途的现金增加 - 出售物业、机器及设备 12,736 投资子公司 - 来自投资业务的现金流量 (464,685) 来自融资业务的现金流量： 购入济三矿 - 发行股本 - 发放股息 (231,400) 偿还借款 - 来自融资业务的现金流量 (231,400) 现金与现金等值项目净增加 327,067 现金与现金等值项目，期初 517,687 现金与现金等值项目，期末 844,754 现金流量补充资料 期内就下列各项支付现金： 利息 5,012 所得税 459,896 1999年 人民币千元 来自经营业务的现金流量： 净收益 825,120 净收益与经营业务所得现金 净额对帐的调整： 折旧 503,349 商誉摊销 777 减少负商誉转入收入 - 采矿权摊销 - 递延税项资产的(确认)运用 21,278 出售物业、机器及设备损失 2,117 资产(增加)减少： 应收帐款及应收票据 (256,885) 存货 (5,849) 预付款项及其他流动资产 (41,461) 应收税金 - 负债增加(减少)： 应付帐款 17,623 其他应付款项及预提费用 (26,386) 预提土地塌陷，复原，重整 及环保费用 (79,083) 应付母公司及其附属公司款项 (19,249) 应付税金 16,589 经营业务所得现金净额 957,940 来自投资业务的现金流量： 购入济三矿 - 购买物业、机器及设备 (468,516) 证券市场投资 - 限定用途的现金增加 - 出售物业、机器及设备 797 投资子公司 - 来自投资业务的现金流量 (467,719) 来自融资业务的现金流量： 购入济三矿 - 发行股本 - 发放股息 (148,200) 偿还借款 (115,000) 来自融资业务的现金流量 (263,200) 现金与现金等值项目净增加 227,021 现金与现金等值项目，期初 290,666 现金与现金等值项目，期末 517,687 现金流量补充资料 期内就下列各项支付现金： 利息 10,450 所得税 297,426 财务报表附注 1. 重组概况 兖州煤业股份有限公司是在中华人民共和国(「中国」)注册成立的一家有限责任之股份公司，已接管及经营管理六个煤矿，分别为兴隆庄煤矿、鲍店煤矿、南屯煤矿、东滩煤矿、济宁二号煤矿(济二矿)以及济宁三号煤矿(济三矿)之采煤业务。公司成立以前，六个原有煤矿原是中国国营企业- 兖矿集团有限公司(「母公司」)属下之分支业务。在公司成立时，母公司将兴隆庄煤矿、鲍店煤矿、南屯煤矿和东滩煤矿的资产和负债注入公司。1998年公司以现金从母公司处购入济宁二号煤矿。2001年1月1日公司从母公司处购入济宁三号煤矿，该项收购的融资方式如下： 2001年1月3日，公司发行了100,000,000股A股新股，A股从2001年2月开始于上海证券交易所上市交易。2001年5月14日，公司在香港联合交易所有限公司向独立投资者发行了170,000,000股H股。公司从A股及H股的发行中共获得了约人民币960,607,000元及港币461,867,000(相当于人民币494,197,000元)，用作支付购置第六个煤矿- 济宁三号煤矿之总购价约人民币2,583,000,000元，其总价款包括收购济三矿价约人民币2,450,905,000元和采矿权价约人民币132,479,000元。 收购济三矿价款支付方式如下： (1)首一次付款 公司已于结算日2001年1月1日支付人民币243,526,000元。 (2)第二次付款 A股发行所得净额人民币960,607,000元公司已于2001年1月22日支付。 (3)第三次付款 购买价余额之50%已于2001年12月31日前无息支付。 (4)第四次付款 购买价剩余款须于2002年12月31日前无息支付。 采矿权价款约人民币132,479,000元须分十年无息以等额现金款项由2001年起于每年12月31日前支付（见附注31）。 公司于2001年4月变更为中外合资股份有限公司。 1. 重组概况-续 公司于2002年1月1日从母公司处收购铁路运输处(运输处)，收购铁路运输处的总价款约人民币1,242,586,000元，该收购价款按下述方式进行调整： 当2002年运输处实现运量达到2,500万吨时，公司支付4,000万元人民币；当2003年运输处实现运量达到2,800万吨时，公司另行支付4,000万元人民币；当2004运输处实现运量达到3,000万吨时，公司另行支付4,000万元人民币。 收购款项母公司通过现金及长期银行借款约人民币1,200,000,000元支付，该项借款由母公司提供担保。 公司的A股在上海证券交易所上市，H股在香港联合交易所有限公司上市，美国存托股票(1股美国存托股票相当于50股H股)在纽约证券交易所上市。 2. 编制基准 所附财务报表，是按照由「国际会计准则委员会」发布的国际会计准则之会计政策「国际会计准则」编制，与适用于中国企业之相关会计政策「中国会计准则」不同。按国际会计准则则所作的主要调整，详见附注40。 为符合香港公司法的规定和美国惯例要求，财务报表和补充资料重新进行分类和附加的披露。 国际会计准则和适用于美国之会计准则(「美国会计准则」)之间的差异见附注41。 3. 重要会计政策 本报表系按历史成本原则编制，对于金融工具按评估值列示。 在编制本财务报表所采用的主要会计政策是符合国际会计准则之规定，现列示如下： 合并的基础 合并财务报表合并公司及其子公司每年12月31日的财务报表。控制是指公司有权决定被投资企业的财务和经营政策，并能据以从该企业经营活动中获取利益。 收购时，子公司的资产及负债以其收购日的公允价值计量。少数股东权益按少数股东所占的资产及负债公允价值的比例确认。 对于当年收购或处置的子公司，应将其从收购日起或至处置日的经营成果合并计入合并损益表。 子公司的财务报表在必要时应按照集团内其他公司的会计政策进行调整。 所有重大的关联交易和科目金额在合并时进行冲销。 对附属公司投资 对附属公司的投资以投资成本扣除已确认的投资减值准备计入母公司的资产负债表。投资收益?
