兖矿能源集团股份有限公司
   关于兖矿集团财务有限公司的风险持续评估报告

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与
关联交易》的要求，本公司查验了兖矿集团财务有限公司（以下简称
“财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件及相
关财务资料，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，
现将有关情况报告如下：
    一、基本情况
    财务公司成立于 2010 年 9 月 13 日，是经中国银行保险监督管理
委员会批准设立，具有独立法人资格的非银行金融机构。截至 2022 年
6 月 30 日，财务公司注册资本为 40 亿元人民币（含 1,000.00 万美
元），其中山东能源集团有限公司（以下简称“山东能源”）出资
20,000.00 万元，出资比例 5%；兖矿能源集团股份有限公司（以下简
称“兖矿能源”）出资 380,000.00 万元（含 1,000.00 万美元），出
资比例 95%。
    注册地址：山东省邹城市凫山南路 329 号，法定代表人张宝才，
金 融 许 可 证 机 构 编 码 L0112H237080001 ， 统 一 社 会 信 用 代 码
91370000562509626T。
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的




                                  1
咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险
代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对
成员单位办理票据承兑和贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及
相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理
贷款及融资租赁；从事同业拆借；固定收益类有价证券投资。
    二、风险防控管理机制
    （一）风险管控环境
    财务公司建立了组织架构健全、职责边界清晰的风险治理架构，
明确董事会、监事会、高级管理层及业务部门职责分工，按照“最小
授权”原则，形成了多层次、相互衔接、有效制衡的“一个基础，三
道防线”运行机制。
    一个基础：财务公司设立由股东会、董事会、监事会及高级管理
层组成的公司法人治理架构，董事会下设战略发展规划委员会、风险
管理委员会、审计合规委员会等五个专门委员会，并根据经营需要，
设置了信贷审查委员会和职能部门。董事会承担财务公司风险防控的
最终责任，监事会承担风险防控的监督职责，高级管理层负责具体实
施风险管理工作，各部门负责人承担本部门的风险防控责任。
    三道防线：三道防线是指为了提升财务公司的整体风险管理能力,
以财务公司各级岗位角色和职责为前提,对风险管理责任进行的划分。
具体如下：




                             2
    1.第一道防线：业务防线
    业务职能部门是风险管理的第一道防线，负责识别和分析本部门
风险，确保各项业务按照既定的流程操作，及时发现和报告已经出现
的风险事项和可能出现的风险信息，提出操作流程和风险内控措施的
改善建议，确保各项内控措施得到有效地落实和执行，负责执行风险
控制措施，属于公司风险管理的操作层。
    2.第二道防线：风控防线
    风险管理部是第二道防线，是具体负责识别、测量、监控、评估
和报告各类风险的职能部门，向董事会风险管理委员会、高级管理层
汇报工作，属于公司风险管理的执行层。
    3.第三道防线：审计监督防线
    审计稽核部是第三道防线，对财务公司风险管理的有效性进行监
督，审查评价并改善财务公司的经营活动、风险状况、内部控制和公
司治理的效果，向审计合规委员会汇报工作，属于公司风险管理的监
督层。
    （二）风险管控系统
    1.制度建设
    2022 年上半年，财务公司根据业务发展需要修订了《兖矿集团财
务有限公司信息科技治理管理办法》，《兖矿集团财务有限公司信息
安全总体管理办法》等 26 个制度，进一步优化业务流程。




                              3
    2.人员配置
    专职信息技术人员 3 人，负责财务公司信息技术工作，能满足公
司业务规模、发展速度、风险状况需求。各岗位人员在信息科技活动
中的能充分发挥作用，促进财务公司安全、持续、稳健运行。
    3.系统安全
    财务公司使用软通动力公司开发的资金系统 ITMS3.0 版本，硬件
设备托管于兖矿能源信息化中心机房，通过防火墙集群、数据库安全
防护、堡垒机及趋势虚拟化防病毒系统等建立安全体系，数据存储建
立在独立的私有云平台。成员单位登录系统使用天威诚信数字证书，
数据传输具备数字签名认证加密。
    （三）风险管控机制
    财务公司制定了内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规
程，各管理部门严格按照内控制度及相关管理文件开展风险管理工作，
有效识别、监测及控制，包括信用风险、流动性风险、操作风险等在
内的各类风险的发生，明确风险管理政策及工作流程，形成了覆盖财
务公司全部经营活动的风险管理程序。
    董事会下设的风险管理委员会，专门负责研究并提出公司的风险
管理策略。上半年，按照监管要求开展了《操作风险及内部控制》回
头看专项检查；对公司全面风险状况、风险管理水平进行分析和评估，
出具《全面风险管理报告》。




                              4
    财务公司整体运行状况良好，并对下半年工作提出建议，并向董
事会报告。
    审计稽核部工作独立于公司经营活动开展，上半年，针对公司风
险管理及业务进行了 9 次常规审计、10 次专项内部审计工作，出具了
上半年的《全面风险管理审计报告》、《内控审计报告》等 19 份审计
报告，充分发挥内部审计工作的重要作用。
    三、信贷风险评估
    2022 年上半年，财务公司修订《兖矿集团财务有限公司授信管理
制度》、《兖矿集团财务有限公司信贷审批操作规程》、《兖矿集团
财务有限公司信用评级管理办法》等制度，持续优化贷款管理体系。
    （一）风险管控情况
    1.审贷分离
    贷前调查评估人员负责贷前调查评估，承担调查失误和评估失准
的责任；贷款审查、审批人员对审查、审批失误承担责任，并对签署
的意见负责；贷后管理人员对检查失误、清收不力承担责任；放款操
作人员对操作性风险负责。财务公司制订了《兖矿集团财务有限公司
信贷审查委员会议事规则》，对信贷审查委员会的人员构成、职责及
议事规则等做出明确规定，5000 万以上的所有信贷类业务须经贷款审
查委员会出席会议委员三分之二以上表决通过后方可执行。建立完整
的信贷档案，包括贷款申请、贷款调查、贷款审查委员会审批记录、




                              5
贷款合同、保证合同等，并定期进行检查。
    2.贷后管理
    财务公司重视贷后管理，对贷出款项的贷后检查、贷款本息回收、
信贷风险监管与预警、不良贷款资产管理进行跟踪。严格执行《兖矿
集团财务有限公司信贷业务贷后管理办法》的规定，建立贷后跟踪档
案，对贷款发放或其他信贷业务发生后直到本息收回或信用结束的全
过程进行管理。对合同执行情况、财务及经营状况等相关信息进行跟
踪，定期形成贷后跟踪报告。
    3.资产分类
    2022 年上半年，遵循“真实性、定量与定性分析相结合、重要性、
及时性”原则，财务公司修订《兖矿集团财务有限公司资产风险分类
管理办法》，由风险部负责组织实施和分类质量检查、上报等工作，
并根据影响资产质量因素的变化情况，动态管理。
    （二）评估结论
    评估认为：财务公司建立了审贷分离、分级审批的贷款管理体系，
遵循先评级、后授信、再使用的工作流程，信贷流程较为完善，整体
风险可控。
    四、资金风险评估
    2022 年上半年，财务公司修订《兖矿集团财务有限公司资金管理
办法》，持续完善资金管理体系。




                               6
    （一）风险管控情况
    1.资金计划管理
    财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》对资
产负债管理要求，成立资金管理小组，通过制定和实施资金计划管理，
测算流动性情况，在资金紧张时通过调节资金支付、同业拆借等措施
保证公司资金的安全性、效益性和流动性。
    2.存放同业
    2022 年上半年，按照安全性、流动性、效益性原则，财务公司修
订《兖矿集团财务有限公司存放同业存款管理办法》，在保留正常结
算资金头寸的基础上，对结算头寸外的资金合理开展同业定期存款业
务，合理确定存放交易对手、存放金额、期限计划，使存放同业定期
存款的期限结构相匹配。通过日对账、月对账、季度面对面对账，确
保资金安全。
    3.投资业务
    财务公司仅具有固定收益类有价证券投资业务资质，投资业务从
业人员均具有证券从业资格，熟练掌握证券投资和资金管理业务，投
资经验丰富。财务公司投资品种主要为低风险的国债类债券品种及公
募货币基金，并严格按《兖矿集团财务有限公司现券买卖业务操作规
程》中相关规定操作，确保前中后台分离。
    （二）评估结论




                              7
    评估认为：财务公司能够合理平衡资金头寸，确保合理调节资金
流向，保证资金的安全性和流动性，有效提高资金使用效益，整体风
险可控。
    五、结算风险评估
    根据监管法规及业务需要，2022 年上半年，财务公司修订《兖矿
集团财务有限公司结算业务管理办法》、《兖矿集团财务有限公司单
位存款管理办法》等制度，持续完善结算管理体系。
    （一）风险管控情况
    1.成员单位存款业务
    财务公司严格遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人
保密”的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
    2.资金集中管理和结算业务
    成员单位在公司开设结算账户，通过 8 家银企直联银行实现资金
归集、下拨结算，遵循“恪守信用、履约付款，谁的钱进谁的账，由
谁支配，财务公司不垫款”的原则保障结算的安全、快捷。
    （二）评估结论
    评估认为：财务公司严格按照业务管理办法、业务操作流程开展
业务，做到在程序和流程中规定操作规范和控制标准，有效防范业务
风险，整体风险可控。
    六、经营风险评估




                               8
    财务公司坚持“依托集团、服务集团”的宗旨，严格执行金融监
管政策法规，规范经营行为，加强内部管理，有效防范金融风险，实
现了合规经营和稳健发展。
    （一）风险管控情况
    1.经营情况
    截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司资产总额 4,152,895.34 万元，
其中各项贷款 1,586,719.53 万元；负债总额 3,562,458.65 万元，其
中吸收存款 3,556,559.16 万元；所有者权益 590,436.69 万元，其中
实收资本 400,000.00 万元，利润总额 27,004.84 万元，净利润
20,250.02 万元。
    2.存贷情况
    截至 2022 年 6 月 30 日，兖矿能源在财务公司的存款余额为
2,337,793.70 万元，贷款余额为 722,370 万元，贷款占存款的比率为
30.90%，未超过 75%的监管限制。
    3.监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2022 年 6 月 30
日，财务公司各主要监管指标均符合监管要求：




                               9
       指标名称           监管要求         财务公司数据

      资本充足率          ≥10.50%            24.03%

      流动性比例            ≥25%             74.47%

     拆入资金比例          ≤100%                0
      不良资产率            ≤4%                 0
      不良贷款率            ≤5%                 0
       担保比例            ≤100%             67.88%

       投资比例             ≤70%              0.02%

   自有固定资产比例         ≤20%              0.06%

    （二）评估结论
    评估认为：财务公司能够严格执行金融监管政策法规，规范经营
行为，2022 年上半年各项业务运营正常，贷款占存款的比率符合监管
要求，各项主要监管指标均符合监管要求，整体风险可控。
    七、总体结论
    财务公司坚持“稳健”的风险偏好，坚持依法合规审慎经营原则，
认真贯彻落实监管机构及兖矿能源全面风险管理理念和工作部署，充
分发挥自身贴近实业优势，不断加强风险监测和管控，促进各项业务
平稳发展，未出现重大风险事件、监管风险和负面事件。各项业务风
险管控良好，信贷风险、资金风险、结算风险和经营风险较小，资本
充足率、不良贷款率、担保比例等主要监管指标均符合法定监管标准，



                              10
总体认为风险可控。




                          兖矿能源集团股份有限公司
                             2022 年 8 月 26 日




                     11