吉林森林工业股份有限公司
600189
2006年中期报告
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 5
七、财务会计报告(未经审计) 8
八、备查文件目录 38
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司独立董事周光辉因公出差，委托独立董事果敢代为出席并行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人董事长柏广新先生，总经理李凤春先生，主管会计工作负责人及会计机构负责人薛义先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：吉林森林工业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：吉林森工 公司法定英文名称：JiLin Forest Industry Co.,Ltd. 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G森工 公司A股代码：600189 3、 公司注册地址：长春高新技术产业开发区 公司办公地址：长春高新技术产业开发区硅谷大街4000号 邮政编码：130012 公司国际互联网网址：http://www.jlsg.com.cn 公司电子信箱：gfgs@jlsg.com.cn 4、 公司法定代表人：柏广新 5、 董事会秘书：王 海 电话：0431-8912969 传真：0431-8930595 E-mail：wh@jlsg.com.cn 联系地址：长春高新技术产业开发区硅谷大街4000号创业大厦12楼 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 972,983,369.3 812,498,845. 19.75
4 50
流动负债 857,569,276.8 479,146,050. 78.98
0 71
总资产 2,224,524,064 2,060,130,91 7.98
.80 2.58
股东权益（不含少数股东 1,278,047,317 1,345,123,80 -4.99
权益） .04 7.76
每股净资产(元) 4.12 4.33 -4.85
调整后的每股净资产(元) 3.97 4.20 -5.48
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 26,073,509.28 50,221,048.9 -48.08
7
扣除非经常性损益的净利 25,254,780.67 49,380,164.0 -48.86
润 1
每股收益(元) 0.084 0.162 -48.15
净资产收益率(%) 2.04 3.80 减少1.76个百
分点
经营活动产生的现金流量 20,414,444.21 -66,143,723. 不适用
净额 83
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -22,047.60
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 700,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -279,323.92
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 823,354.52
所得税影响数 -403,254.39
合计 818,728.61
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 36,262
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 报告 持有有限 质押或
质 比例 期内 售条件股 冻结的
(%) 增减 份数量 股份数
量
中国吉林森林工 国有股 50.8 158,010, 0.00 158,010, 无
业（集团）总公 东 9 000 000
司
国金证券有限责 未知 0.92 2,853,33 新增 0 未知
任公司 1
云南国际信托投 未知 0.64 2,000,00 新增 0 未知
资有限公司-中国 0
龙资本市场资金
信托计划
中国工商银行-诺 未知 0.35 1,074,34 新增 0 未知
安股票证券投资 4
基金
中国工商银行-普 未知 0.33 1,033,24 新增 0 未知
华证券投资基金 2
云南国际信托投 未知 0.32 1,000,00 新增 0 未知
资有限公司 0
中国银行-华夏大 未知 0.32 999,936 新增 0 未知
盘精选证券投资
基金
东海证券有限责 未知 0.24 750,000 新增 0 未知
任公司
杨继华 未知 0.21 650,000 新增 0 未知
中国工商银行-申 未知 0.19 600,000 新增 0 未知
万巴黎新动力股
票型证券投资基
金
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
国金证券有限责任公司 2,853,331 人民币普
通股
云南国际信托投资有限公司-中国龙资本市 2,000,000 人民币普
场资金信托计划 通股
中国工商银行-诺安股票证券投资基金 1,074,344 人民币普
通股
中国工商银行-普华证券投资基金 1,033,242 人民币普
通股
云南国际信托投资有限公司 1,000,000 人民币普
通股
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 999,936 人民币普
通股
东海证券有限责任公司 750,000 人民币普
通股
杨继华 650,000 人民币普
通股
中国工商银行-申万巴黎新动力股票型证券 600,000 人民币普
投资基金 通股
北京嘉鑫世纪投资有限公司 550,000 人民币普
通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名无限售条件股东中未知
有关联关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限 持有 有限售条件股份 限售条件
售条 的有 可上市交 新增 可上市交易情况
件股 限售 易时间 可上
东名 条件 市交
称 股份 易股
数量 份数
量
中国 158,0 2006年12 15,52 根据中国证监会《上市公司股权分置改革
吉林 10,00 月19日 5,000 管理办法》规定，森工集团所持股份自获
森林 0 2007年12 15,52 得上市流通权之日起，在十二个
工业 月19日 5,000 市交易或者转让；在前项期满后
（集 证券交易所挂牌交易出售的股份
团） 份总数的比例在十二个月内不超
总公 二十四个月内不超过10%
司
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2006年1月23日公司第三届董事会第八次会议，决定聘任薛义先生为公司财务总监、安秉华先生为公司总工程师。 2、2006年3月25日公司第三届董事会第九次会议审议通过了公司董事会提名委员会提出的《关于增补董事的议案》，提议增补柏广新先生、李凯先生为公司第三届董事会董事候选人，其中李凯先生为独立董事候选人。2006年4月29日召开的公司2005年度股东大会审议通过了《关于增补董事的议案》，同意增补柏广新先生、李凯先生为公司第三届董事会董事，其中李凯先生为独立董事。 ３、2006年4月29日公司第三届董事会第十一次会议，同意田树华先生辞去公司董事长的请求，选举柏广新先生为公司第三届董事会董事长、田树华先生为副董事长。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司紧紧围绕年初制定的年度经营计划，坚持规范运作、稳健经营，共实现主营业务收入58,679.84万元，同比增长1.68%；主营业务利润15,359.86万元，同比增长5.31%；净利润2,607.35万元，同比下降48.08%。净利润同比下降主要原因：一是由于以三剩物为原料生产加工的综合利用产品实行增值税即征即退政策于2005年底到期，导致补贴收入同比减少918万元；二是由于本报告期内贷款增多，导致财务费用同比增加643万元；三是由于各种原材料、煤、电、油、运等价格上涨及人工工资、养老保险费增长导致公司成本、费用有较大幅度的上升。 (二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 主营业务收 主营业务 主营 主营业 主营 主营业务利润
或分产 入 成本 业务 务收入 业务 率比上年同期
品 利润 比上年 成本 增减（%）
率(%) 同期增 比上
减（％ 年同
） 期增
减（
％）
木材产 150,487,24 77,870,56 48.23 14.48 12.26 增加1.08个百
品 1.53 6.62 分点
人造板 281,577,44 220,767,8 21.07 8.93 6.44 增加1.38个百
产品 8.62 73.76 分点
实木复 111,223,73 95,962,55 13.56 -9.70 -5.64 减少3.87个百
合地板 4.35 5.85 分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额6,506,898.55元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内 478,171,295.32 3.82
国外 108,627,080.66 -6.75
合计 586,798,375.98 1.68
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）新建年产10万立方米防潮刨花板项目
公司本期投资1,992.35万元人民币，累计投资17,848.01万元，项目已完工，报告期内实现净利润-157.47万元。
（2）新建河北永清项目土建工程
公司本期投资79.58万元人民币，累计投资1,063.21万元，项目进度为75%，尚未产生收益 。
（3）临江刨花板技术改造项目
公司本期投资129.23万元人民币，累计投资4,472.02万元，项目进度为85%，报告期内实现净利润77.38万元 。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》和中国证监会有关法律法规的要求，结合本公司实际情况，不断完善公司法人治理结构和内部管理制度，建立现代企业制度，规范了公司运作。公司修订、完善了《公司章程》和《股东大会议事规则》等规章制度。这些规章制度符合《上市公司治理准则》等规范性文件的基本要求，具体情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够认真执行《股东大会议事规则》，严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定召集、召开股东大会。公司结合新修订的《公司章程》以及中国证监会发布的《上市公司股东大会议事规则指引》对公司《股东大会议事规则》进行了修改，确保股东充分行使表决权，确保股东的合法权益，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利； 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会和经营管理层能够独立规范运作； 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事和独立董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；报告期内公司根据新修订的《公司章程》和《上海证券交易所上市公司董事会议事示范规则 》对公司《董事会议事规则》做了修订，全体董事按照新修订的《董事会议事规则》的规定开展工作，认真出席董事会，履行了诚信和勤勉的职责，所做决策符合股东利益和公司长远发展需要； 4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照新修订的《公司章程》及《监事会议事规则》的规定进行工作。全体监事认真履行自己的职责，从股东利益出发，对公司重大事项、财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、规范性进行监督； 5、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益，并能够积极地与利益相关者合作，共同推动公司持续、健康地发展； 6、关于信息披露及透明度：公司董事会秘书负责信息披露工作，公司设有证券部门及专业人员负责接待股东及投资者来访和咨询等投资者关系工作。公司能够严格按照有关法律、法规、《公司章程》和《公司信息披露制度》的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。 报告期内，除按照上海证券交易所关于定期报告相关规定披露了《公司2005年度报告》及《公司2006年第一季度报告》以外，随着公司日常生产经营，及时披露了16份临时公告，增加了公司透明度，使投资者能够及时了解公司的生产经营情况。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度股东大会审议通过的公司2005年度利润分配方案为：以公司2005年12月31日总股本310,500,000股为基数，每10股派发现金3.00元（含税），分配股利93,150,000.00元，剩余未分配利润147,478,350.78元，结转下一年度分配（上述利润分配实施公告于2006年6月7日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》）。本次分红派息的股权登记日为2006年6月12日，除息日为2006年6月13日，红利发放日为2006年6月16日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易 关联交易 占同类 关
定价原则 金额 交易金 联
额的比 交
例(%) 易
结
算
方
式
吉林省红石、三岔 木质原料 按照市场 39,569,8 18.51 现
子、露水河、泉阳 价格 85.36 金
、白石山、临江林
业局、松江河林业
有限责任公司
吉林森工集团物资 柴油、汽油、尿 按照市场 15,709,4 15.44 现
供销中心 素等 价格 51.87 金
吉林省红石、三岔 生产用水、电、 按照市场 13,819,6 43.65 现
子、临江林业局 汽等 价格 31.41 金
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（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易定价 关联交 占同类交 关联
内容 原则 易金额 易金额的 交易
比例(%) 结算
方式
吉林省林业进出 人造板 按照市场价格 2,248,7 0.80 现金
口公司 89.51
吉林省红石林业 材料及燃 按照市场价格 205,115 1.57 现金
局 料 .25
吉林省白石山林 林化产品 按照市场价格 4,052,9 15.03 现金
业局 93.79
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（3）关联交易的必要性、持续性、选择与关联方进行交易的原因：
由于森林资源是稀有资源，公司控股股东森工集团及其所属企业拥有丰富的森林资源，而公司所属人造板生产企业又位于森工集团经营区内，所以以上关联交易可以充分合理地利用关联方所拥有的森林资源和综合服务优势，获得持续稳定的木质原料、用水、用电的供应渠道，节省运费、降低采购成本，保证供应及时，为本公司的生产经营服务；通过专业化协作，实现优势互补和资源合理配置，追求经济效益最大化；确保公司精干高效，专注核心业务发展。 （4）关联交易对上市公司独立性的影响：
根据签订的长期协议，关联交易对上市公司的独立性不存在影响。 （5）公司对关联方的依赖程度及相关解决措施：
首先公司有与关联方签订的长期合同作保证，资源供应稳定可靠；其次公司要不断拓展木质原料的采购渠道，通过合理计算经济运输半径，打破地域封锁限制，合理储备，做到货源充足，确保公司现有产能发挥及规模扩张需要；再次要积极推动工业原料林建设，有效缓解刨花板原料不足的问题；四是积极面向全国进行总体战略布局，抢占木质原料资源，大力开拓南方市场。 2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司 上市公司向关联 关联方向上市公司
的关系 方提供资金 提供资金
发生额 余额 发生额 余额
吉林省红石林业局 母公司的全 30,906,9 0.00 34,812,7 8,538,6
资子公司 39.22 01.33 32.11
吉林省林业建筑工程 母公司的全 35,000.0 0.00
公司 资子公司 0
吉林省松江河林业有 母公司的全 287,000
限责任公司 资子公司 .00
合计 30,941,9 0.00 34,812,7 8,825,6
39.22 01.33 32.11
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额30,941,939.22元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
关联债权债务形成原因：本期发生的关联债权债务往来主要是由于租赁森林资源采伐权形成的。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》规定，森工集团所持股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10% 。截止本报告期末，公司的控股股东未发生违背上述承诺之事项。
原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名 特殊承诺 承诺履行情况
称
中国吉 在公司股权分置改革方案中，公司的非流通股股东 截止本报告期
林森林 做出了以下承诺： 根据相关法律、法规和规章的 末，公司的控
工业（ 规定，公司非流通股股东中国吉林森林工业（集团 股股东第一项
集团） ）总公司除做出了法定最低承诺以外，还做出了如 承诺已兑现,
总公司 下特别承诺： 1、森工集团承诺如果本次股权分置 未发生违背上
改革方案获准实施，将在公司2005年度股东大会提 述其他承诺之
出现金分红议案并投赞成票，保证该年度每10股派 事项。
现金红利不低于3元。 2、森工集团承诺如其在中
国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》规定
的禁售期满后的十二个月内通过证券交易所挂牌出
售所持有的原吉林森工非流通股股份，森工集团保
证该出售价格不低于每股6.2元。森工集团出售所
持有的原吉林森工非流通股股份前，如吉林森工派
发红股、转增股本、配股、派息等情况使股份数量
或股东权益发生变化，则上述承诺价格作相应调整
。 3、在股权分置改革完成后，将根据相关法律法
规的规定，积极倡导对吉林森工决策层等部分重要
管理人员、核心技术（业务）人员及其他为公司做
出重大贡献的正式员工实行股权激励制度。 4、森
工集团承诺将在股权分置改革后申请锁定其所持公
司股份中的5,835万股股份，该部分股份（包括在
锁定期间因吉林森工送股、公积金转增股本等增加
的股份）的转让收入将专门用于进入吉林森工的原
森工集团职工转换身份所需的经济补偿。
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊 刊载日期 刊载的互联网网
名称及版面 站及检索路径
第三届董事会第八次会议决 《中国证券 2006年1月24 上海证券交易所
议公告 报》、《上 日 网站http://www
海证券报》 .sse.com.cn
关于召开2006年第一次临时 《中国证券 2006年1月24 上海证券交易所
股东大会的通知公告 报》、《上 日 网站http://www
海证券报》 .sse.com.cn
2006年第一次临时股东大会 《中国证券 2006年2月28 上海证券交易所
决议公告 报》、《上 日 网站http://www
海证券报》 .sse.com.cn
2005年度业绩快报 《中国证券 2006年3月6 上海证券交易所
报》、《上 日 网站http://www
海证券报》 .sse.com.cn
第三届董事会第九次会议决 《中国证券 2006年3月28 上海证券交易所
议公告和关于召开公司2005 报》、《上 日 网站http://www
年度股东大会的通知 海证券报》 .sse.com.cn
第三届监事会第七次会议决 《中国证券 2006年3月28 上海证券交易所
议公告 报》、《上 日 网站http://www
海证券报》 .sse.com.cn
2006年度日常关联交易公告 《中国证券 2006年3月28 上海证券交易所
报》、《上 日 网站http://www
海证券报》 .sse.com.cn
第三届董事会第十次会议决 《中国证券 2006年4月29 上海证券交易所
议公告 报》、《上 日 网站http://www
海证券报》 .sse.com.cn
第三届监事会第八次会议决 《中国证券 2006年4月29 上海证券交易所
议公告 报》、《上 日 网站http://www
海证券报》 .sse.com.cn
2005年度股东大会决议公告 《中国证券 2006年5月9 上海证券交易所
和第三届董事会第十一次会 报》、《上 日 网站http://www
议决议公告 海证券报》 .sse.com.cn
关于第一季度报告有关内容 《中国证券 2006年5月17 上海证券交易所
更正的公告 报》、《上 日 网站http://www
海证券报》 .sse.com.cn
关于发行短期融资券的公告 《中国证券 2006年5月30 上海证券交易所
报》、《上 日 网站http://www
海证券报》 .sse.com.cn
成功发行短期融资券公告 《中国证券 2006年6月6 上海证券交易所
报》、《上 日 网站http://www
海证券报》 .sse.com.cn
2005年度利润分配实施公告 《中国证券 2006年6月7 上海证券交易所
报》、《上 日 网站http://www
海证券报》 .sse.com.cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表（未经审计）
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 吉林森林工业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 181,888,73 124,763,62 157,866,45 103,749,28
3.08 5.37 4.60 3.56
短期投资 1,940,400. 1,940,400.
00 00
应收票据 2,048,653. 11,037,671 1,513,060. 9,692,071.
18 .68 00 68
应收股利
应收利息
应收账款 144,461,55 82,426,489 105,202,80 52,605,954
2.68 .51 4.70 .51
其他应收款 19,552,246 15,607,786 40,007,783 13,177,572
.98 .47 .53 .17
预付账款 79,413,441 121,038,97 59,963,009 91,459,610
.74 6.23 .20 .90
应收补贴款 666,881.78 407,445.89 23,145.75
存货 539,929,91 456,537,22 313,999,67 258,284,84
8.47 5.55 6.41 1.35
待摊费用 3,081,541. 679,624.80 2,987,964. 679,624.80
43 55
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 972,983,36 812,498,84 683,504,29 529,648,95
9.34 5.50 8.74 8.97
长期投资：
长期股权投资 126,177,19 123,566,48 305,553,45 306,402,77
6.90 9.65 2.40 7.96
长期债权投资
长期投资合计 126,177,19 123,566,48 305,553,45 306,402,77
6.90 9.65 2.40 7.96
其中：合并价差 4,527,783. 4,527,783.
75 75
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,703,997, 1,517,539, 1,445,768, 1,259,537,
198.33 917.37 346.51 905.30
减：累计折旧 633,674,85 592,020,14 538,517,42 504,607,68
5.33 5.78 1.09 9.01
固定资产净值 1,070,322, 925,519,77 907,250,92 754,930,21
343.00 1.59 5.42 6.29
减：固定资产减值准 16,868,776 16,907,471 967,445.49 967,445.49
备 .44 .47
固定资产净额 1,053,453, 908,612,30 906,283,47 753,962,77
566.56 0.12 9.93 0.80
工程物资 270,940.00 4,881,337. 4,559,457.
41 26
在建工程 49,968,749 191,441,27 47,407,327 190,168,71
.67 8.71 .36 1.27
固定资产清理
固定资产合计 1,103,693, 1,104,934, 953,690,80 948,690,93
256.23 916.24 7.29 9.33
无形资产及其他资产
：
无形资产 12,240,086 9,180,824. 5,756,396. 2,620,458.
.32 97 60 55
长期待摊费用 9,430,156. 9,949,836. 9,430,156. 9,949,836.
01 22 01 22
其他长期资产
无形资产及其他资产 21,670,242 19,130,661 15,186,552 12,570,294
合计 .33 .19 .61 .77
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,224,524, 2,060,130, 1,957,935, 1,797,312,
064.80 912.58 111.04 971.03
公司法定代表人:柏广新主管会计工作负责人:薛义会计机构负责人:薛义
资产负债表（续）
2006年06月30日
编制单位:吉林森林工业股份有限公司单位:元币种:人民币
项目 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 185,000,00 326,301,80 40,000,000 180,000,00
0.00 4.00 .00 0.00
应付票据
应付短期债券 484,506,11 484,506,11
1.11 1.11
应付账款 48,195,701 49,712,571 26,649,528 32,321,843
.85 .74 .27 .61
预收账款 29,387,245 34,220,508 26,097,175 34,121,582
.60 .48 .41 .68
应付工资 14,016,536 18,297,321 12,621,379 16,323,198
.23 .95 .16 .90
应付福利费 7,170,261. 4,975,521. 5,875,384. 3,777,527.
20 03 59 29
应付股利 224,691.66 224,691.66
应交税金 -10,744,60 -10,718,89 -4,200,310 -7,505,878
2.13 6.47 .27 .11
其他应交款 230,484.17 305,419.58 153,937.46 217,599.00
其他应付款 91,942,982 47,431,689 79,241,100 36,107,391
.92 .97 .30 .84
预提费用 7,639,864. 395,418.77 7,513,008. 395,418.77
19 68
预计负债
一年内到期的长期负 8,000,000. 8,000,000.
债 00 00
其他流动负债
流动负债合计 857,569,27 479,146,05 678,457,31 303,758,68
6.80 0.71 4.71 3.98
长期负债：
长期借款 40,000,000 187,000,00 147,000,00
.00 0.00 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 40,000,000 187,000,00 147,000,00
.00 0.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项 1,430,479. 1,430,479. 1,430,479. 1,430,479.
29 29 29 29
负债合计 898,999,75 667,576,53 679,887,79 452,189,16
6.09 0.00 4.00 3.27
少数股东权益 47,476,991 47,430,574
.67 .82
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 310,500,00 310,500,00 310,500,00 310,500,00
0.00 0.00 0.00 0.00
减：已归还投资
实收资本（或股本） 310,500,00 310,500,00 310,500,00 310,500,00
净额 0.00 0.00 0.00 0.00
资本公积 650,427,90 650,427,90 650,427,90 650,427,90
7.33 7.33 7.33 7.33
盈余公积 144,885,61 144,885,61 143,567,54 143,567,54
3.17 3.17 9.65 9.65
其中：法定公益金 39,587,411 39,338,973
.15 .23
未分配利润 172,233,79 239,310,28 173,551,86 240,628,35
6.54 7.26 0.06 0.78
其中：拟分配现金股 93,150,000 93,150,000
利 .00 .00
所有者权益（或股东 1,278,047, 1,345,123, 1,278,047, 1,345,123,
权益）合计 317.04 807.76 317.04 807.76
负债和所有者权益（ 2,224,524, 2,060,130, 1,957,935, 1,797,312,
或股东权益）总计 064.80 912.58 111.04 971.03
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公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:薛 义 会计机构负责人:薛 义
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 合并 母公司
本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数
一、主营业务收入 586,798,3 577,085,2 457,730,7 422,889,6
75.98 63.08 61.95 51.81
减：主营业务成本 431,290,7 430,615,0 315,379,5 305,863,9
93.40 95.06 74.18 91.23
主营业务税金及附加 1,908,973 612,673.6 1,657,475 448,356.0
.06 9 .94 1
二、主营业务利润（亏损 153,598,6 145,857,4 140,693,7 116,577,3
以“-”号填列） 09.52 94.33 11.83 04.57
加：其他业务利润（亏损 1,321,502 2,126,316 1,034,942 1,504,996
以“-”号填列） .73 .11 .58 .44
减:营业费用 48,462,23 47,317,51 42,742,39 36,775,77
7.94 4.67 0.76 4.12
管理费用 71,208,63 52,165,15 62,975,31 42,844,05
6.58 0.70 6.00 9.58
财务费用 12,535,14 6,109,323 9,462,308 3,922,796
7.19 .59 .72 .70
三、营业利润（亏损以“ 22,714,09 42,391,82 26,548,63 34,539,67
-”号填列） 0.54 1.48 8.93 0.61
加：投资收益（损失以“ 2,610,707 1,219,009 -849,325. 5,514,091
-”号填列） .25 .99 56 .27
补贴收入 1,280,818 9,760,340 578,038.0 9,754,198
.81 .40 7 .55
营业外收入 272,896.0 949,027.2 270,896.0 842,894.4
0 6 0 2
减：营业外支出 574,267.5 491,853.8 474,738.1 429,805.8
2 0 6 8
四、利润总额（亏损总额 26,304,24 53,828,34 26,073,50 50,221,04
以“-”号填列） 5.08 5.33 9.28 8.97
减：所得税 184,318.9 1,511,705
5 .29
减：少数股东损益 46,416.85 2,095,591
.07
五、净利润（亏损以“- 26,073,50 50,221,04 26,073,50 50,221,04
”号填列） 9.28 8.97 9.28 8.97
加：年初未分配利润 239,310,2 270,596,1 240,628,3 270,804,9
87.26 28.62 50.78 19.90
其他转入
六、可供分配的利润 265,383,7 320,817,1 266,701,8 321,025,9
96.54 77.59 60.06 68.87
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 265,383,7 320,817,1 266,701,8 321,025,9
96.54 77.59 60.06 68.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 93,150,00 93,150,00 93,150,00 93,150,00
0.00 0.00 0.00 0.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 172,233,7 227,667,1 173,551,8 227,875,9
亏损以“-”号填列) 96.54 77.59 60.06 68.87
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公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:薛 义 会计机构负责人:薛 义
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 583,318,171.6 478,912,320.0
0 3
收到的税费返还 11,088,902.92 577,038.07
收到的其他与经营活动有关的现金 3,007,677.48 2,302,896.74
现金流入小计 597,414,752.0 481,792,254.8
0 4
购买商品、接受劳务支付的现金 435,194,625.3 347,717,281.4
0 7
支付给职工以及为职工支付的现金 65,285,226.83 53,512,372.86
支付的各项税费 29,024,594.19 23,209,870.79
支付的其他与经营活动有关的现金 47,495,861.47 45,605,563.32
现金流出小计 577,000,307.7 470,045,088.4
9 4
经营活动产生的现金流量净额 20,414,444.21 11,747,166.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 42,420.83 42,420.83
而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 3,677,753.02 3,677,753.02
现金流入小计 3,720,173.85 3,720,173.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 43,054,443.50 42,225,378.62
所支付的现金
投资所支付的现金 1,940,400.00 1,940,400.00
支付的其他与投资活动有关的现金 5,111,214.58 5,111,214.58
现金流出小计 50,106,058.08 49,276,993.20
投资活动产生的现金流量净额 -46,385,884.2 -45,556,819.3
3 5
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金 856,217,776.0 721,300,000.0
0 0
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 856,217,776.0 721,300,000.0
0 0
偿还债务所支付的现金 671,219,580.0 535,000,000.0
0 0
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 101,903,200.2 98,373,176.01
0
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
现金流出小计 773,122,780.2 633,373,176.0
0 1
筹资活动产生的现金流量净额 83,094,995.80 87,926,823.99
四、汇率变动对现金的影响 1,551.93 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 57,125,107.71 54,117,171.04
公司法定代表人:柏广新主管会计工作负责人:薛义会计机构负责人:薛义
现金流量表（续）
2006年1-6月
编制单位:吉林森林工业股份有限公司单位:元币种:人民币
补充材料 合并数 母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 26,073,509.28 26,073,509.28
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 46,416.85
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 9,700,287.85 12,056,508.26
固定资产折旧 43,176,207.28 35,053,299.24
无形资产摊销 207,648.65 130,971.95
长期待摊费用摊销 1,836,446.72 1,836,446.72
待摊费用减少（减：增加） -2,401,916.63 -2,308,339.75
预提费用增加（减：减少） 7,244,445.42 7,117,589.91
处理固定资产、无形资产和其他长期资产 22,047.60 -35,738.55
的损失(减:收益)
固定资产报废损失 100,000.00 100,000.00
财务费用 12,502,223.61 7,766,088.34
投资损失（减：收益） -2,610,707.25 849,325.56
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -83,392,692.9 -55,714,835.0
2 6
经营性应收项目的减少(减：增加) -18,624,406.5 -42,774,593.9
8 2
经营性应付项目的增加(减：减少) 26,534,934.33 21,596,934.42
其他
经营活动产生的现金流量净额 20,414,444.21 11,747,166.40
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额 181,888,733.0 157,866,454.6
8 0
减：现金等价物的期初余额 124,763,625.3 103,749,283.5
7 6
现金及现金等价物净增加额 57,125,107.71 54,117,171.04
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公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:薛 义 会计机构负责人:薛 义
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初 本期 本期减少数 期末余额
余额 增加 因 其他 合计
数 资 原因
产 转出
价 数
值
回
升
转
回
数
一、坏账准 11,06 7,331 / / 175,3 18,223,755.52
备合计 8,030 ,058. 33.36
.69 19
其中：应收 9,158 6,892 / / 16,051,283.63
账款 ,498. ,784.
83 80
其他应收款 1,909 438,2 / / 175,3 2,172,471.89
,531. 73.39 33.36
86
二、短期投
资跌价准备
合计
其中：股票
投资
债券投资
三、存货跌 4,246 3,231 823, 823,3 6,654,085.59
价准备合计 ,160. ,279. 354. 54.52
90 21 52
其中：库存 1,947 1,552 3,499,729.86
商品 ,672. ,057.
27 59
原材料 2,298 1,679 823, 823,3 3,154,355.73
,488. ,221. 354. 54.52
63 62 52
四、长期投
资减值准备
合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五、固定资 16,90 38,6 38,69 16,868,776.44
产减值准备 7,471 95.0 5.03
合计 .47 3
其中：房屋 9,734 38,6 38,69 9,696,175.80
、建筑物 ,870. 95.0 5.03
83 3
机器设备 7,172 7,172,600.64
,600.
64
六、无形资
产减值准备
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
八、委托贷
款减值准备
资产减值合 32,22 10,56 862, 1,037 41,746,617.55
计 1,663 2,337 049. ,382.
.06 .40 55 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:薛 义 会计机构负责人:薛 义
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
一、坏账准备合 7,484,61 8,825,22 / / 175,33 16,134,5
计 4.11 9.05 3.36 09.80
其中：应收账款 5,845,10 5,844,09 / / 11,689,2
6.06 4.46 00.52
其他应收款 1,639,50 2,981,13 / / 175,33 4,445,30
8.05 4.59 3.36 9.28
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准 2,204,86 3,231,27 5,436,14
备合计 7.93 9.21 7.14
其中：库存商品 1,947,67 1,552,05 3,499,72
2.27 7.59 9.86
原材料 257,195. 1,679,22 1,936,41
66 1.62 7.28
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产减 967,445. 967,445.
值准备合计 49 49
其中：房屋、建
筑物
机器设备 967,445. 967,445.
49 49
六、无形资产减
值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
资产减值合计 10,656,9 12,056,5 175,33 22,538,1
27.53 08.26 3.36 02.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:薛 义 会计机构负责人:薛 义
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.02 11.31 0.49 0.49
营业利润 1.78 1.67 0.07 0.07
净利润 2.04 1.92 0.084 0.084
扣除非经常性损益后的净利润 1.98 1.86 0.081 0.081
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
吉林森林工业股份有限公司
会计报表附注（未经审计）
一、公司基本情况
吉林森林工业股份有限公司（以下称“本公司”）是经吉林省人民政府吉政函（1998）47号文批准，由中国吉林森林工业（集团）总公司为独家发起人，采用社会募集方式成立的股份有限公司，总股本28,500万股。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）190号文和证监发字（1998）192号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A股）8,500万股，并于1998年10月7日在上海证券交易所挂牌上市交易。2000年12月11日至2000年12月22日本公司实施了以1999年末总股本28,500万股为基数，向全体股东每10股配售3股的配股方案，其中：国有法人股东承诺放弃配股权，共向社会公众股股东配售2,550万股，公司总股本增至31,050万股。
本公司在吉林省工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照，注册号为2200001002353；注册地址为长春高新技术产业开发区硅谷大街4000号；法定代表人为柏广新；注册资本31,050万元。
本公司主要经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；森林采伐；木材、木制品、人造板、林化产品加工和销售；食用菌、动植物、林副土特产品、机械、建材，房屋维修，保健品，信息技术，电子商务。
二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》及其他有关准则、制度和规定。
2．会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
5．外币业务核算方法
本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6．现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7．短期投资核算方法
（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。
（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，中期期末及年末按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
8．坏账核算方法
（1）本公司坏账损失采用备抵法核算。
（2）坏账的确认标准：①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
（3）坏账准备金的提取一般采用余额百分比法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的10% 计提；同时视具体情况，如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
9．存货核算方法
（1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、半成品、产成品等。
（2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价，低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本，存货发出采用后进先出法和移动加权平均法核算。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销：①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司中期期末及年末由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。
10．长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的20％以下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
股权投资差额的摊销期限合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积—股权投资准备”。
（2）长期债权投资
长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值；②该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本公司中期期末及年末对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11．委托贷款核算方法
（1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。
（2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
（3）本公司中期期末及年末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
12．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法
（1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。
（2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他；
（4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%
）
房屋及建筑物 10-45 2.16-9.7 3%
机器设备 7-20 4.85-13.86 3%
运输设备 8 12.13 3%
办公设备及其他 7-20 4.85-13.86 3%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法
对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
中期期末及年末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。
13．在建工程核算方法
（1）在建工程计价
按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。
（2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法
计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
本公司期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14．无形资产核算方法
（1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值，购入的无形资产按实际支付的价款记账。
（2）无形资产的摊销方法：无形资产在预计使用年限内平均摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法
当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
本公司期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提无形资产减值准备。
15．长期待摊费用摊销方法
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入当期损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16．借款费用的核算方法
（1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化： ①资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期直接计入当期费用。
（2）借款费用资本化及金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
17．应付债券的核算
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销，债券利息按权责发生制计提或摊销。
18．预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：① 该义务是公司承担的现时义务；② 该义务履行很可能导致经济利益流出企业；③ 该义务金额可以可靠地计量。
19．收入确认原则
（1）销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
（3）让渡资产使用权
本公司因让渡资产使用权而产生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入本公司和收入的金额能够可靠计量。
20．所得税的会计处理方法
本公司正常经营采用应付税款法进行所得税的核算。本公司股份制改造时资产评估增值部分应交所得税按递延税款法进行所得税的核算。
21．合并会计报表的编制方法
本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。
22．会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
本公司本期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。
三、控股子公司及联营公司
1．纳入合并会计报表范围的控股子公司
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公司名称 法定代 注册资本 实际投资 持股 主营业务
表人 额 比例
吉林森林工业集团金 李建伟 20,471.5 17,585.33 90.0 实木复合地
桥木业有限公司 5万 万 0% 板、木制品
等
吉林金林木业有限公 李建伟 3,151.54 1,906.04 60.4 生产复合地
司[注] 万 万 8% 板、装饰材
料、家俱及
木制品
大连三林木业有限公 李建伟 457.80万 343.31万 75.0 生产复合地
司[注] 美元 美元 0% 板、装饰材
料、家俱及
木制品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 吉林金林木业有限公司、大连三林木业有限公司均系本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司之控股子公司。
大连三林木业有限公司系以美元注册，在填列注册资本、实际投资额时以美元表述，下同。
2．联营公司
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公司名称 法定代 注册资 实际投资 持股 主营业务
表人 本 额 比例
吉林森林工业集 张显成 30,400. 10,700.0 35.19 人民银行核准的本
团财务有限责任 00万 0万 % 外币业务等
公司
永清吉森爱丽思 杜崇军 800.00 720.00万 40.00 生产刨花板、中密
木业有限公司[ 万 % 度板、家具及部件
注] 、销售本公司自产
产品
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四、税项
1. 增值税：本公司所属露水河刨花板分公司的汽销售按13%计算销项税额、其余产品均按销售收入的17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
根据财税字[2001]72号文件《财政部、国家税务总局关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品增值税优惠政策的通知》，以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品，在2005年12月31日以前实行增值税即征即退办法。由于此项政策到期，新政策还没有出台，所以本报告期内公司尚未享受此项税收优惠政策。
营业税：本公司按照5%的税率计缴。
3．城建税、教育费附加：本公司除所属红石林业分公司、露水河刨花板分公司、三岔子刨花板分公司按应缴纳流转税额5%、3%的费率计缴，其余均按照应缴纳流转税额的7%、3%的费率计缴。
4．所得税：本公司按照33%的所得税率计缴。
根据财税[2001] 171号《财政部、国家税务总局关于林业税收政策问题的通知》，自2001年1月1日起，对本公司从事林木产品初加工取得的所得暂免征收企业所得税。
五、合并会计报表有关项目注释
1．货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
现金 934,462.64 244,106.20
银行存款 180,954,270.44 124,519,519.17
合计 181,888,733.08 124,763,625.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 短期投资
(1) 短期投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 2006.06.30 期末市价
帐面 跌价 帐面 帐面余额 跌价 帐面净 总额
余额 准备 净额 准备 额
股权投资 0.00 0.00 0.00 1,940,40 0.00 1,940,4 1,940,400
合计 0.00 00.00 .00
其中：股 0.00 0.00 0.00 1,940,40 0.00 1,940,4 1,940,400
票投资 0.00 00.00 .00
合计 1,940,4
00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 短期股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票 投资 股份 股票 帐面余额 期末 期末市价 跌 帐面净额
名称 比例 性质 数量 每股 总额 价
市价 准
备
中国 100% 社会 630,0 1,940,40 3.08 1,940,400 0. 1,940,40
银行 流通 00 0.00 .00 00 0.00
股
合计 / / 1,940,40 / 1,940,400 1,940,40
0.00 .00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 2,048,653.18 11,037,671.68
合计 2,048,653.18 11,037,671.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本公司应收票据无抵押情况。
（2）截止2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
4．应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比 坏账准 净值 金额 比 坏账准 净值
例 备 例 备
1年 122,570 76. 12,257, 110,31 45,691, 49. 4,569, 41,122,
以内 ,129.47 36% 012.95 3,116. 209.83 89% 120.98 088.85
52
1-2 3,897,3 2.4 389,731 3,507, 18,274, 19. 1,827, 16,447,
年 19.78 3% .98 587.80 929.02 95% 492.90 436.12
2-3 9,996,4 6.2 999,641 8,996, 4,475,9 4.8 447,59 4,028,3
年 10.91 3% .09 769.82 52.64 9% 5.26 57.38
3年 24,048, 14. 2,404,8 21,644 23,142, 25. 2,314, 20,828,
以上 976.15 98% 97.61 ,078.5 896.85 27% 289.69 607.16
4
合计 160,512 100 16,051, 144,46 91,584, 100 9,158, 82,426,
,836.31 .00 283.63 1,552. 988.34 .00 498.83 489.51
% 68 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（3）截止2006年6月30日，欠款金额前五名的累计欠款总额为20,742,752.73 元，占应收账款期末余额的12.92%。
5．其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准 净值 金额 比 坏账 净值
备 例 准备
1年 10,038, 46.2 1,003, 9,034,2 6,652,3 37. 665,2 5,987,1
以内 094.55 1% 809.46 85.09 64.06 98% 36.41 27.65
1-2 4,600,9 21.1 460,09 4,140,8 3,235,3 18. 481,3 2,754,0
年 57.14 8% 5.71 61.43 66.97 47% 36.72 30.25
2-3 2,005,4 9.23 200,54 1,804,9 1,138,5 6.5 113,8 1,024,7
年 58.55 % 5.86 12.69 75.92 0% 57.59 18.33
3年 5,080,2 23.3 508,02 4,572,1 6,491,0 37. 649,1 5,841,9
以上 08.63 8% 0.86 87.77 11.38 05% 01.14 10.24
合计 21,724, 100. 2,172, 19,552, 17,517, 100 1,909 15,607,
718.87 00% 471.89 246.98 318.33 .00 ,531. 786.47
% 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（3）截止2006年6月30日，欠款金额前五名的累计欠款总额为4,018,524.13元，占其他应收款期末余额的18.50%。
6．预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 比例 2005.12.31 比例
1年以内 70,635,074.81 88.95% 59,505,580.71 49.16%
1-2年 452,314.28 0.57% 45,414,316.70 37.52%
2-3年 3,434,687.96 4.32% 13,922,779.96 11.50%
3年以上 4,891,364.69 6.16% 2,196,298.86 1.82%
合计 79,413,441.74 100.00% 121,038,976.23 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（3）截止2006年6月30日，欠款金额前五名的累计欠款总额为17,728,346.90元，占预付账款期末余额的22.32%。
7．存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
金额 跌价准 净值 金额 跌价准 净值
备 备
产成品（含 184,038 3,499, 180,538, 137,181, 1,947, 135,233,6
库存商品） ,604.71 729.86 874.85 343.13 672.27 70.86
半成品 65,852, 65,852,7 53,887,6 0.00 53,887,66
706.36 06.36 61.70 1.70
原料及主要 294,883 3,154, 291,729, 267,530, 2,298, 265,231,6
材料 ,968.69 355.73 612.96 129.98 488.63 41.35
包装物 1,025,8 1,025,88 1,229,15 0.00 1,229,150
89.06 9.06 0.75 .75
备品备件 425,405 425,405. 625,813. 0.00 625,813.6
.62 62 69 9
低值易耗品 357,429 357,429. 329,287. 0.00 329,287.2
.62 62 20 0
合计 546,584 6,654, 539,929, 460,783, 4,246, 456,537,2
,004.06 085.59 918.47 386.45 160.90 25.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8．待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.3 本期增加 本期摊销 本期转 2006.06.3
1 出 0
保险费 186,000.0 93,576.88 162,000. 0.00 117,576.8
0 00 8
ERP维护费 32,200.00 0.00 27,600.0 0.00 4,600.00
0
租赁费 438,924.8 420,344.0 399,233. 0.00 460,035.2
0 0 60 0
广告费 22,500.00 2,019,196 60,333.3 0.00 1,981,363
.86 2 .54
展览费 0.00 190,284.7 0.00 0.00 190,284.7
1 1
顾问费 0.00 200,000.0 98,000.0 0.00 102,000.0
0 0 0
其他 0.00 296,171.1 70,490.0 0.00 225,681.1
3 3 0
合计 679,624.8 3,219,573 817,656. 0.00 3,081,541
0 .58 95 .43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9．长期投资
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12 本期增加 本期减少 2006.06.30
.31
债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00
股权投资 123,566 2,610,70 0.00 126,177,19
,489.65 7.25 6.90
合计 123,566 2,610,70 0.00 126,177,19
,489.65 7.25 6.90
长期投资
减值准备
债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00
股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资 123,566 126,177,19
账面价值 ,489.65 6.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日，本公司长期投资未发生减值。
（2）长期股权投资
A、权益法核算对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 原始投 占 2005.12 本年增 被投资 2006.06.
资 被 .31 加投资 单位权 30
投 益变动
资 额
单
位
注
册
资
本
比
例
吉林森林工业集团财 107,00 35. 111,838 0.00 2,610, 114,449,
务有限责任公司 0,000. 19% ,705.90 707.25 413.15
00
永清吉森爱丽思木业 7,200, 40. 7,200,0 0.00 0.00 7,200,00
有限公司 000.00 00% 00.00 0.00
合计 114,20 119,038 0.00 2,610, 121,649,
0,000. ,705.90 707.25 413.15
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、构成合并价差的股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金 摊销 年初数 本年 本年摊 摊余金
额 期限 增加 销额 额
吉林森林工业集团 6,666,9 10年 5,333,55 0.00 0.00 5,333,5
金桥木业有限公司 42.98 4.38 54.38
吉林金林木业有限 -1,289, 10年 -773,970 0.00 0.00 -773,97
公司[注] 951.03 .63 0.63
大连三林木业有限 -53,000 10年 -31,800. 0.00 0.00 -31,800
公司[注] .00 00 .00
合计 5,323,9 4,527,78 0.00 0.00 4,527,7
91.95 3.75 83.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 吉林金林木业有限公司、大连三林木业有限公司均系本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司之控股子公司。2002年吉林森林工业集团金桥木业有限公司收购吉林金林木业有限公司、大连三林木业有限公司部分股权，初始投资成本小于按比例应享有的上述被投资公司的净资产，形成股权投资差额（贷差）。对该项股权投资差额（贷差）执行原会计政策，按10年期限摊销。
10．固定资产及累计折旧
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06.30
固定资产原值
：
房屋及建筑物 709,689,037.9 41,585,296. 456,777.73 750,817,556.
3 67 87
机器设备 709,983,339.5 139,925,821 1,454,296. 848,454,864.
4 .89 45 98
运输设备 84,663,560.58 7,793,771.5 1,382,379. 91,074,952.3
0 75 3
办公设备及其 13,203,979.32 475,844.83 30,000.00 13,649,824.1
他 5
合计 1,517,539,917 189,780,734 3,323,453. 1,703,997,19
.37 .89 93 8.33
累计折旧：
房屋及建筑物 256,843,868.5 8,725,393.1 103,383.96 265,465,877.
2 8 74
机器设备 291,311,789.5 28,315,634. 470,222.48 319,157,201.
3 07 12
运输设备 37,474,743.05 3,789,328.9 925,096.29 40,338,975.7
4 0
办公设备及其 6,389,744.68 2,345,851.0 22,795.00 8,712,800.77
他 9
合计 592,020,145.7 43,176,207. 1,521,497. 633,674,855.
8 28 73 33
固定资产净值 925,519,771.5 1,070,322,34
： 9 3.00
减：固定资产 16,907,471.47 16,868,776.4
减值准备 4
固定资产净额 908,612,300.1 1,053,453,56
： 2 6.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末固定资产无抵押情况。
11．工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
物资名称 2006.06.30 2005.12.31
预付大型设备款 270,940.00 4,881,337.41
合计 270,940.00 4,881,337.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12．在建工程
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 2005.12 本期增加 本期减 2006.06 完 资金
.31 少 .30 工 来源
程
度
永清项目土 14,180, 9,836,2 795,769. 0.00 10,632, 75 自有
建工程 000.00 93.74 00 062.74 % 资金
北京门业分 145,000 50,000. 0.00 50,000. 0.00 10 自有
公司改造项 .00 00 00 0% 资金
目
北京分公司 21,105, 1,090,2 77,225.0 0.00 1,167,4 99 自有
改造项目 000.00 28.25 0 53.25 % 资金
北京分公司 2,790,0 0.00 1,607,93 0.00 1,607,9 50 自有
生产线改造 00.00 6.71 36.71 % 资金
项目
露水河分公 10,680, 2,575,0 3,253,68 0.00 5,828,7 90 自有
司改造项目 000.00 64.27 7.95 52.22 % 资金
临江分公司 54,542, 16,880, 1,292,34 96,664. 18,075, 85 自筹
技术改造项 600.00 243.83 4.49 96 923.36 % 资金
目
江苏分公司 171,448 154,341 24,138,7 178,480 0.00 10 自筹
防潮刨花板 ,900.00 ,364.44 32.97 ,097.41 0% 资金
项目
江苏分公司 4,477,1 0.00 2,589,35 0.00 2,589,3 58 自有
设备改造及 00.00 8.70 58.70 % 资金
贴面线工程
项目
通化胶粘剂 3,620,0 42,589. 1,528,66 0.00 1,571,2 50 自有
分公司甲醛 00.00 74 1.85 51.59 % 资金
改造项目
徐州通胶化 9,800,0 5,352,9 6,665,00 12,017, 0.00 10 自筹
工厂甲醛生 00.00 27.00 1.52 928.52 0% 资金
产线工程项
目
红石分公司 2,300,0 0.00 1,516,21 0.00 1,516,2 66 自有
土建工程项 00.00 4.57 14.57 % 资金
目
上海分公司 3,400,0 0.00 2,139,21 0.00 2,139,2 63 自有
改造项目 00.00 1.60 11.60 % 资金
红石分公司 11,160, 0.00 2,719,97 1,649,5 1,070,3 10 自有
设备改造工 000.00 8.82 84.00 94.82 % 资金
程项目
三岔子分公 4,440,0 0.00 1,208,76 0.00 1,208,7 27 自有
司技术改造 00.00 7.80 67.80 % 资金
工程项目
金桥木业有 10,807, 1,272,5 1,288,85 0.00 2,561,4 65 自有
限公司改造 000.00 67.44 4.87 22.31 % 资金
及设备投资
项目
合计 191,441 50,821,7 192,294 49,968,
,278.71 45.85 ,274.89 749.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日，本公司在建工程未发生减值。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期增加数中应予资本化的利息金额1,952,804.24元。
（3）本公司在建工程期末较期初减少73.90%，主要为江苏分公司防潮刨花
板工程项目已峻工并转入固定资产核算；
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13．无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产名 取 原始 2005.1 本期 本期 本期 2006. 累计摊 剩余
称 得 金额 2.31 转入 转出 摊销 06.30 销 期限
方
式
土地使 购 1,324 1,216, 0.00 0.00 13,24 1,203 120,57 45年
用权 买 ,126. 789.98 1.34 ,548. 7.36 5月
00 64
ERP系 购 603,5 372,15 0.00 0.00 30,17 341,9 261,51 5年8
统 买 00.00 8.57 4.96 83.61 6.39 月
土地使 购 7,397 6,560, 0.00 0.00 76,67 6,483 913,48 42年
用权 买 ,174. 366.42 6.70 ,689. 4.28 5月
00 72
土地使 购 2,847 0.00 2,847 0.00 14,23 2,832 14,235 49年
用权 买 ,130. ,130. 5.65 ,894. .65 9月
00 00 35
计算机 购 394,4 328,70 0.00 0.00 19,72 308,9 85,462 7年1
软件 买 40.00 0.00 2.00 78.00 .00 0月
计算机 购 914,1 685,62 0.00 0.00 45,70 639,9 274,24 7年
软件 买 60.00 0.00 8.00 12.00 8.00
计算机 购 419,7 0.00 419,7 0.00 3,900 415,8 3,900. 9年1
软件 买 80.00 80.00 .00 80.00 00 1月
财务软 购 23,84 17,190 0.00 0.00 3,990 13,20 10,640 1年8
件 买 0.00 .00 .00 0.00 .00 月
合计 13,92 9,180, 3,266 0.00 207,6 12,24 1,684,
4,150 824.97 ,910. 48.65 0,086 063.68
.00 00 .32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日，本公司无形资产未发生减值。
14．长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12 本期增 本期转 本期摊 2006.06 剩余摊销期
.31 加 出 销 .30 限
ERP实施费 346,648 0.00 0.00 148,563 198,084 8月
.19 .42 .77
大修理改 264,910 0.00 0.00 132,455 132,455 6月
造支出 .12 .04 .08
模具刀具 9,338,2 1,316,7 0.00 1,555,4 9,099,6 1年6月－5年
77.91 66.51 28.26 16.16
合计 9,949,8 1,316,7 0.00 1,836,4 9,430,1
36.22 66.51 46.72 56.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15．短期借款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 币种 2006.06.30 2005.12.31
信用借款 人民币 40,000,000.00 180,000,000.00
抵押借款 人民币 0.00 0.00
担保借款 人民币 145,000,000.00 146,301,804.00
合计 185,000,000.00 326,301,804.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）担保借款情况：吉林金林木业有限公司为吉林森林工业集团金桥木业有限公司10,000,000.00元的银行借款提供担保；其余担保借款135,000,000.00元由中国吉林森林工业（集团）总公司提供担保，详见本附注七.（二）2.（2）。
16．应付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 比例 2005.12.31 比例
1年以内 44,467,519.83 92.26% 44,437,846.48 89.39%
1-2年 1,060,035.96 2.20% 1,899,987.35 3.82%
2-3年 532,819.40 1.11% 1,261,236.99 2.54%
3年以上 2,135,326.66 4.43% 2,113,500.92 4.25%
合计 48,195,701.85 100.00% 49,712,571.74 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
17．预收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 比例 2005.12.31 比例
1年以内 26,330,303.45 89.60% 30,482,028.01 89.08%
1-2年 1,157,656.78 3.94% 1,931,232.17 5.64%
2-3年 652,325.65 2.22% 595,885.72 1.74%
3年以上 1,246,959.72 4.24% 1,211,362.58 3.54%
合计 29,387,245.60 100.00% 34,220,508.48 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
18.应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
应付工资 14,016,536.23 18,297,321.95
合计 14,016,536.23 18,297,321.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司无欠职工工资的情况，期末数系尚未发放的工资及年终奖金。
19.应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位名称 2006.06.30 2005.12.31
子公司少数股东 224,691.66 224,691.66
合计 224,691.66 224,691.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
应交增值税 -6,190,524.61 -5,311,410.11
应交营业税 50,750.02 62,882.29
应交城建税 481,127.56 472,233.24
应交企业所得税 -7,548,380.88 -5,451,349.30
应交个人所得税 4,654,601.29 115,071.57
应抵扣固定资产 -1,169,176.18 -877,354.26
增值税
应交房产税 89,204.00 200,945.95
应交土地使用税 28,984.63 28,984.63
应交消费税 -1,281,175.02 0.00
其他 139,987.06 41,099.52
合计 -10,744,602.13 -10,718,896.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司的执行税率见附注四。
21．其他应付款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 比例 2005.12.31 比例
1年以内 73,516,947.27 79.96% 29,447,447.41 62.08%
1-2年 6,726,582.52 7.31% 6,249,776.82 13.18%
2-3年 4,917,568.36 5.35% 4,950,846.36 10.44%
3年以上 6,781,884.77 7.38% 6,783,619.38 14.30%
合计 91,942,982.92 100.00% 47,431,689.97 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
（3）本公司其他应付款期末较期初增加93.84%，主要为应付工程质保金、应付林价款及应付解除劳动合同经济补偿金等。
22．预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用项目 2006.06.30 2005.12.31
港杂费 94,652.72 43,071.44
水电费 634,766.83 85,585.33
运费 365,641.50 116,762.00
伐区制造费 4,718,575.00 0.00
保险费 216,925.00 0.00
安全准备金 480,000.00 0.00
大修理费 877,000.00 0.00
其他 252,303.14 150,000.00
合计 7,639,864.19 395,418.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23．一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债—长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2006.06.30 2005.12.31
币种 金额 币种 金额
担保借款 人民币 0.00 人民币 8,000,000.00
合计 0.00 8,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24．长期借款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2006.06.30 2005.12.31
币种 金额 币种 金额
信用借款 人民币 0.00 人民币 20,000,000.00
担保借款 人民币 40,000,000 人民币 167,000,000.0
.00 0
合计 40,000,000 187,000,000.0
.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司长期借款期末较期初减少78.61%，主要原因为本公司发行短期融资券后偿还了部分长期借款所致。
（2）担保借款担保方为中国吉林森林工业（集团）总公司,详见本附注七.(二)2.(2)。
25．递延税款贷项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 2005.12.3 本期转回 2006.06.30
1
评估增值应交企业 4,768,264.3 1,430,479 0.00 1,430,479.29
所得税 0 .29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司递延税款贷项为公司股份制改制时资产评估增值部分未来应交纳所得税，根据长春市高新技术产业开发区地方税务局批准，采用综合调整法，自1999年1月开始调整，期限为10年。
26．股本
数量单位：万股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期变动增减（+、-）
项目 2005. 配股 送股 公积金 其他 小计 2006.0
12.31 额 额 转股 6.30
一、未上市流通股
份
1、发起人股份 0.00 0.00 0.00 0.00
其中： 0.00 0.00
国有法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00
未上市流通股份合 0.00 0.00 0.00 0.00
计
二、有限售条件股 0.00 0.00
份
1、国有法人持有 15,80 0.00 0.00 15,801
股份 1.00 .00
有限售条件股份合 15,80 0.00 0.00 15,801
计 1.00 .00
三、无限售条件股 0.00 0.00
份
1、人民币普通股 15,24 0.00 0.00 15,249
9.00 .00
无限售条件股份合 15,24 0.00 0.00 15,249
计 9.00 .00
四、股份总数 31,05 0.00 0.00 31,050
0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06.30
股本溢价 621,907,034. 0.00 0.00 621,907,034.3
35 5
资产评估增 28,067,149.6 0.00 0.00 28,067,149.61
值 1
股权投资准 130,876.37 0.00 0.00 130,876.37
备
其他 322,847.00 0.00 0.00 322,847.00
合计 650,427,907. 0.00 0.00 650,427,907.3
33 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06.30
法定盈余公 79,174,822.24 39,587,411 0.00 118,762,233.3
积 .15 9
法定公益金 39,587,411.15 0.00 39,587,411.1 0.00
5
任意盈余公 25,550,630.02 0.00 0.00 25,550,630.02
积
储备基金 286,374.88 0.00 0.00 286,374.88
企业发展基 286,374.88 0.00 0.00 286,374.88
金
合计 144,885,613.1 39,587,411 39,587,411.1 144,885,613.1
7 .15 5 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29．未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
期初未分配利润 239,310,287.26 267,014,760.56
加：净利润转入 26,073,509.28 78,300,759.88
减：提取法定盈余公积金 0.00 8,326,951.83
提取法定公益金 0.00 4,163,475.91
提取任意盈余公积金 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 182,402.72
提取企业发展基金 0.00 182,402.72
应付普通股股利 93,150,000.00 93,150,000.00
期末未分配利润 172,233,796.54 239,310,287.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30．主营业务收入 \ 主营业务成本
（1）业务分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
木材产品 150,487,241. 77,870,566.6 131,458,467. 69,364,456.1
53 2 41 1
人造板产品 281,577,448. 220,767,873. 258,489,757. 207,413,831.
62 76 24 33
实木复合地 111,223,734. 95,962,555.8 123,167,895. 101,696,750.
板 35 5 49 93
进口木材 5,758,593.91 5,291,420.89 11,421,043.0 11,054,855.9
5 1
林化产品 26,970,980.8 22,929,103.0 32,238,002.7 28,414,306.3
4 3 2 8
纸类产品 9,297,643.95 7,300,906.38 7,876,282.10 6,822,732.81
其他 1,482,732.78 1,168,366.87 12,433,815.0 5,848,161.59
7
合计 586,798,375. 431,290,793. 577,085,263. 430,615,095.
98 40 08 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）地区分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006年度1-6月 2005年度1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
国内 478,171,295. 335,259,985. 460,591,414. 326,784,772.
32 18 26 62
国外 108,627,080. 96,030,808.2 116,493,848. 103,830,322.
66 2 82 44
合计 586,798,375. 431,290,793. 577,085,263. 430,615,095.
98 40 08 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司2006年1-6月对前五名客户累计销售金额为49,545,533.68元，占销售总额的8.44%。
31．其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
其他业务 其他业 其他业务 其他业务 其他业务 其他业
收入 务支出 利润 收入 支出 务利润
材料销售 13,064,9 12,978, 86,182.1 14,044,9 13,929,7 115,172
75.18 793.08 0 62.52 90.12 .40
代客装车 2,037,70 1,354,5 683,209. 1,903,67 1,028,06 875,608
9.41 00.33 08 3.83 5.08 .75
包装物销 1,245,83 1,401,3 -155,532 779,167. 1,130,08 -350,91
售 4.01 66.61 .60 63 4.60 6.97
租金 737,561. 293,008 444,552. 306,000. 53,550.0 252,450
18 .67 51 00 0 .00
其他 1,859,80 1,596,7 263,091. 2,864,61 1,630,61 1,234,0
6.21 14.57 64 5.62 3.69 01.93
合计 18,945,8 17,624, 1,321,50 19,898,4 17,772,1 2,126,3
85.99 383.26 2.73 19.60 03.49 16.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
利息支出 12,502,223.61 5,727,360.28
减：利息收入 1,831,566.13 892,470.56
汇兑净损失 1,551.93 978,614.81
其他 1,862,937.78 295,819.06
合计 12,535,147.19 6,109,323.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期财务费用较上期同比增加105.18%，主要原因为贷款利息支出增加及发行短期融资券手续费。
33．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
债券投资收益 0.00 0.00
股权投资收益 2,610,707.25 1,219,009.99
合计 2,610,707.25 1,219,009.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34．补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
退增值税 580,818.81 9,760,340.40
财政补助 700,000.00 0.00
合计 1,280,818.81 9,760,340.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期补贴收入较上年同比减少86.88%，主要原因为以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品实行增值税即征即退政策文件（财税[2001172号文件]到期，导致补贴收入同比减少。
35.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
罚款收入 137,757.45 193,245.79
固定资产清理 37,738.55 44,000.00
其他 97,400.00 711,781.47
合计 272,896.00 949,027.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
防洪基金 112,328.71 11,809.55
固定资产清理 59,786.15 25,095.69
罚款 40,991.75 154,444.00
捐赠支出 31,050.00 227,133.25
其他 330,110.91 73,371.31
合计 574,267.52 491,853.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
1．应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准 净值 金额 比 坏账准 净值
备 例 备
1年 81,830, 70.0 8,183, 73,647 14,910,0 25. 1,491, 13,419
以内 439.18 0% 043.92 ,395.2 00.72 51% 000.07 ,000.6
6 5
1-2 3,165,1 2.71 316,51 2,848, 16,766,1 28. 1,676, 15,089
年 78.99 % 7.90 661.09 54.04 68% 615.40 ,538.6
4
2-3 8,496,4 7.27 849,64 7,646, 4,216,21 7.2 421,62 3,794,
年 10.90 % 1.09 769.81 2.75 1% 1.28 591.47
3年 23,399, 20.0 2,339, 21,059 22,558,6 38. 2,255, 20,302
以上 976.15 2% 997.61 ,978.5 93.06 60% 869.31 ,823.7
4 5
合计 116,892 100. 11,689 105,20 58,451,0 100 5,845, 52,605
,005.22 00% ,200.5 2,804. 60.57 .00 106.06 ,954.5
2 70 % 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准 净值 金额 比例 坏账 净值
备 准备
1年 35,484, 79.8 3,548, 31,935 4,652,1 31.4 465,2 4,186,9
以内 099.55 2% 409.95 ,689.6 82.16 0% 18.22 63.94
0
1-2 2,300,9 5.18 230,09 2,070, 2,868,3 19.3 444,6 2,423,7
年 57.14 % 5.71 861.43 93.84 6% 39.41 54.43
2-3 2,005,4 4.51 200,54 1,804, 1,120,3 7.56 112,0 1,008,3
年 58.55 % 5.86 912.69 56.52 % 35.65 20.87
3年 4,662,5 10.4 466,25 4,196, 6,176,1 41.6 617,6 5,558,5
以上 77.57 9% 7.76 319.81 47.70 8% 14.77 32.93
合计 44,453, 100. 4,445, 40,007 14,817, 100. 1,639 13,177,
092.81 00% 309.28 ,783.5 080.22 00% ,508. 572.17
3 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．长期投资
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.3 本期增加 本期减少 2006.06.
1 30
债券投 0.00 0.00 0.00 0.00
资
股权投 306,402,7 118,662.7 967,988.3 305,553,
资 77.96 4 0 452.40
合计 306,402,7 118,662.7 967,988.3 305,553,
77.96 4 0 452.40
长期投
资减值
准备
债券投 0.00 0.00 0.00 0.00
资
股权投 0.00 0.00 0.00 0.00
资
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
长期投 306,402,7 118,662.7 967,988.3 305,553,
资账面 77.96 4 0 452.40
价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
A、对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始投 占被 2005.12 本期投 被投资 股权 2006.0
名称 资 投资 .31 资增减 单位权 投资 6.30
单位 额 益变动 差额
注册 额 摊销
资本
比例
金桥木业有 175,853 90.00 194,672 0.00 -3,289 0.00 191,38
限公司 ,300.00 % ,498.99 ,421.3 3,077.
2 67
其中：股权 6,666,9 —— 5,333,5 0.00 0.00 0.00 5,333,
投资差额 42.98 54.38 554.38
合计 175,853 194,672 0.00 -3,289 0.00 191,38
,300.00 ,498.99 ,421.3 3,077.
2 67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始投 占被 2005.12 本期投 被投资单位权 2006.06
名称 资 投资 .31 资增减 益变动额 .30
单位 额
注册
资本
比例
吉林森林工 100,000 32.8 104,530 0.00 2,440,095.76 106,970
业集团财务 ,000.00 9% ,278.97 ,374.73
有限责任公
司
永清吉森爱 7,200,0 40.0 7,200,0 0.00 0.00 7,200,0
丽思木业有 00.00 0% 00.00 00.00
限公司
合计 107,200 111,730 0.00 2,440,095.76 114,170
,000.00 ,278.97 ,374.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．主营业务收入 \ 主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
主营业务 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
收入
木材产品 150,069,6 77,559,571.84 131,458,467.4 69,364,456.11
67.17 1
人造板产 264,151,1 201,130,205.1 237,282,554.9 187,333,510.59
品 43.30 7 1
进口木材 5,758,593 5,291,420.89 11,421,043.05 11,054,855.91
.91
林化产品 26,970,98 22,929,103.03 32,238,002.72 28,414,306.38
0.84
纸类产品 9,297,643 7,300,906.38 7,876,282.10 6,822,732.81
.95
其他 1,482,732 1,168,366.87 2,613,301.62 2,874,129.43
.78
合计 457,730,7 315,379,574.1 422,889,651.8 305,863,991.23
61.95 8 1
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5．投资收益
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项目 2006年度1-6月 2005年度1-6月
债券投资收 0.00 0.00
益
股权投资收 -849,325.56 5,514,091.27
益
合计 -849,325.56 5,514,091.27
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七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1．存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济 法定代
的关系 性质 表人
中国吉林森林工业（ 长春市人 营林生产、木 母公司 国有 柏广新
集团）总公司 民大街40 材采运及销售
36号 、林产工业、
多种经营等
吉林森林工业集团金 吉林省白 实木复合地板 控股子公 有限 李建伟
桥木业有限公司 山市江源 、木制品等 司 责任
县三岔子 公司
镇
吉林金林木业有限公 吉林省白 生产复合地板 子公司之 有限 李建伟
司 山市江源 、装饰材料、 子公司 责任
县三岔子 家俱及木制品 公司
镇
大连三林木业有限公 大连市金 生产复合地板 子公司之 有限 李建伟
司 州区三十 、装饰材料、 子公司 责任
里堡镇北 家俱及木制品 公司
乐村
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2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位:万元
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企业名称 2005.12. 本期增加 本期减少 2006.06.30
31
中国吉林森林工业（集团 60,666.0 0.00 0.00 60,666.00
）总公司 0
吉林森林工业集团金桥木 20,471.5 0.00 0.00 20,471.55
业有限公司 5
吉林金林木业有限公司 3,151.54 0.00 0.00 3,151.54
大连三林木业有限公司 457.80 0.00 0.00 457.80
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3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元
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企业名称 2005.1 比例 本期增 本期 2006.06 比例
2.31 加 减少 .30
中国吉林森林工业（集团 15,801 50.8 0.00 0.00 15,801. 50.8
）总公司 .00 9% 00 9%
吉林森林工业集团金桥木 18,424 90.0 0.00 0.00 18,424. 90.0
业有限公司 .39 0% 39 0%
吉林金林木业有限公司 1,906. 60.4 0.00 0.00 1,906.0 60.4
04 8% 4 8%
大连三林木业有限公司 343.31 75.0 0.00 0.00 343.31 75.0
0% 0%
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4．不存在控制关系的关联方情况
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企业名称 与本企业的关系
吉林省红石林业局 同一母公司
吉林省林业进出口公司 同一母公司
吉林省临江林业局 同一母公司
吉林森工集团财务有限责任 同一母公司
公司
吉林省三岔子林业局 同一母公司
吉林省露水河林业局 同一母公司
吉林省湾沟林业局 同一母公司
吉林省松江河林业有限责任 同一母公司
公司
吉林省泉阳林业局 同一母公司
吉林省白石山林业局 同一母公司
吉林省辽源胶合板厂 同一母公司
吉林省吉林制材厂 同一母公司
吉林森工集团物资供销中心 同一母公司
泉阳泉饮品有限公司 同一母公司
吉林省洮南林机厂 同一母公司
吉林省林业建筑工程公司 同一母公司
吉林森工物贸中心 同一母公司
吉林森工集团实业公司 同一母公司
吉林省林业招商公司 同一母公司
巴布亚新几内亚福森有限公 同一母公司
司
赤道几内亚吉兴有限公司 同一母公司
苏里南吉森工业有限公司 同一母公司
永清吉森爱丽思木业有限公 联营公司
司
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(二)关联方交易
1．本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则
本公司与关联方按照市场价格进行交易。
2．关联方交易
（1）关联方应收应付款项余额
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企业名称 2006.06.30 2005.12.31
金额 金额 金额 占该项目
的%
应收账款：
吉林省林业进出口公司 633,316.7 0.39% 908,248.24 0.99%
5
吉林省白石山林业局 1,410,854 0.88% 46,613.77 0.05%
.84
合计 2,044,171 1.27% 954,862.01 1.04%
.59
预付账款：
吉林省红石林业局 0.00 0.00% 37,351,932. 30.86%
86
吉林省林业进出口公司 0.00 0.00% 17,806,419. 14.71%
88
吉林省三岔子林业局 0.00 0.00% 12,897,191. 10.66%
59
吉林森工集团物资供销中 3,438,302 4.33% 2,017,985.6 1.67%
心 .16 4
吉林省泉阳林业局 0.00 0.00% 201,001.46 0.17%
吉林省临江林业局 500,000.0 0.63% 0.00 0.00%
0
吉林省白石山林业局 0.00 0.00% 218,609.04 0.18%
吉林省露水河林业局 1,015,628 1.28% 51,619.66 0.04%
.66
合计 4,953,930 6.24% 70,544,760. 58.29%
.82 13
应付账款：
吉林省露水河林业局 10,064.96 0.02% 7,554,542.5 15.20%
8
吉林省三岔子林业局 6,898,619 14.31% 6,013,244.0 12.10%
.34 0
吉林森工集团物资供销中 362,154.0 0.75% 481,104.76 0.97%
心 0
吉林省林业进出口公司 10,806.96 0.02% 0.00 0.00%
吉林省松江河林业有限责 0.00 0.00% 2,059,953.5 4.14%
任公司 6
合计 7,281,645 15.10% 16,108,844. 32.41%
.26 90
其他应付款：
吉林省红石林业局 8,538,632 9.29% 4,632,870.0 9.78%
.11 0
吉林省林业建筑工程公司 0.00 0.00% 35,000.00 0.07%
吉林省松江河林业有限责 287,000.0 0.31% 287,000.00 0.61%
任公司 0
合计 8,825,632 9.60% 4,954,870.0 10.46%
.11 0
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（2）关联方担保事项
截至2006年6月30日止，关联方提供的借款担保情况明细如下:
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金融机构名称 借款金额 借款期限 利率 保证人
短期借款：
白山市城市信用 10,000,00 2005.09.15—2 月4.18 吉林金林木业有限
合作社联合社三 0.00 006.09.14 5‰ 公司
岔子信用社
中国建设银行白 30,000,00 2006.03.06—2 浮动利 中国吉林森林工业
山城区支行 0.00 007.03.05 率(同 （集团）总公司
中国建设银行白 30,000,00 2006.03.08—2 期同档 中国吉林森林工业
山城区支行 0.00 007.03.07 次国家 （集团）总公司
中国建设银行白 20,000,00 2006.03.08—2 基准利 中国吉林森林工业
山城区支行 0.00 007.03.07 率下浮 （集团）总公司
中国建设银行白 10,000,00 2006.03.09—2 10%) 中国吉林森林工业
山城区支行 0.00 007.03.08 （集团）总公司
吉林森林工业集 40,000,00 2006.04.25—2 月4.18 中国吉林森林工业
团财务有限责任 0.00 007.04.24 5‰ （集团）总公司
公司
白山市城市信用 5,000,000 2006.06.12—2 月4.38 中国吉林森林工业
合作社联合社三 .00 007.06.11 75‰ （集团）总公司
岔子信用社
合计 145,000,0
00.00
长期借款：
白山市城市信用 40,000,00 2005.12.16—2 月4.32 中国吉林森林工业
合作社联合社三 0.00 008.12.15 ‰ (集团)总公司
岔子信用社
合计 40,000,00
0.00
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（3）关联方借款事项
截至2006年6月30日止，关联方提供的借款情况明细如下:
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关联方名称 借款金 借款期限 月利 保证人
额 率
吉林森林工业集团财 40,000, 2005.04.27— 4.18 中国吉林森林工业
务有限责任公司 000.00 2006.04.26 5‰ (集团)总公司
合计 40,000,
000.00
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（4）其他关联交易事项：
A、使用权租赁发生的关联交易：
①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于1998年4月30日签定的《森林资源采伐权租赁协议》，本公司成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的29.9万公顷森林资源采伐权出租给本公司，本公司按当年所采伐的原木总销售额的26%计算并支付租金，协议有效期为40年，本公司本期已提取租金34,551,971.33元，已支付租金30,906,939.22元 。
②根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于1998年4月30日签定的《林地租赁协议》，本公司成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的235.23公顷部分局、场（厂）址占地使用权出租给本公司，本公司按年计算并支付租金154,000.00元，协议有效期为40年，本公司本期已提取租金77,000.00元。
③根据本公司与吉林省三岔子林业局于2000年6月5日签订的《林地租赁协议》，吉林省三岔子林业局将其经国家授权取得的108,588.40平方米的林地使用权出租给本公司，用于均质刨花板的生产，本公司每年支付租金100,000.00元，协议有效期为40年，本公司本期已提取租金50,000.00元。
B、采购商品发生的关联交易：
①本公司下属的红石林业分公司、露水河刨花板分公司、通化胶粘剂分公司、临江刨花板分公司本期从吉林森工集团物资供销中心采购货物15,612,023.87元。
②本公司下属的三岔子刨花板分公司、露水河刨花板分公司、红石林业分公司、临江刨花板分公司本期从吉林省三岔子林业局、吉林省露水河林业局、吉林省泉阳林业局、吉林省松江河林业有限责任公司、吉林省红石林业局、吉林省白石山林业局、吉林省临江林业局等累计采购木质原材料23,021,928.98元。
③本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司本期从吉林森工集团物资供销中心采购货物97,428.00元。
④本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司本期从吉林省三岔子林业局、吉林省露水河林业局、吉林省泉阳林业局、吉林省松江河林业有限责任公司、吉林省白石山林业局等累计采购木质原材料16,547,956.38元。
C、接受劳务发生的关联交易：
①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于1998年4月28日签定的有关生活服务《关联协议书》，本公司成立后，由吉林省红石林业局按当地市场价格向其辖区内的本公司生产经营单位提供供电、供水、供暖等有偿服务，协议有效期为10年，本公司本期已提取并支付供电、供水、供暖费用8,692,469.60元。
②本公司下属的临江刨花板分公司本期向吉林省临江林业局采购水、电等3,151,738.48元。
③本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司本期向吉林省三岔子林业局采购电等1,975,423.33元。
八、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告日，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
九、承诺事项
截止报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、委托理财
截止报告日，本公司无需要披露的委托理财事项。
十一、托管、承包及租赁事项
截止报告日，本公司无需要披露的托管、承包及租赁事项。
十二、债务重组事项
截止报告日，本公司无需要披露的债务重组事项。
十三、非货币性交易事项
截止报告日，本公司无需要披露的非货币性交易事项。
十四、或有事项
截止报告日，本公司无需要披露的或有事项。
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的2006年半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长： 柏广新
吉林森林工业股份有限公司
2006年8月16日