吉林森林工业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司名称:吉林森林工业股份有限公司
JILIN FOREST INDUSTRY CO.LTD
公司简称:吉林森工
2、公司法定代表人:公丕兴
3、公司董事会秘书:李伟明
联系地址:吉林省长春市人民大街114号
电话:0431-8912969
传真:0431-8919651
邮政编码:130021
4、公司注册地址:长春高新技术产业开发区
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:吉林森工
股票代码:600189
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要经济指标完成情况(单位:元)
利润总额 108048703.60
净利润 91803675.27
主营业务利润 136961739.95
其他业务利润 3495702.05
补贴收入 6187040.51
营业外收支净额 6122298.43
经营活动产生的现金流量净额 59306820.04
现金及现金等价物净增加额 231376856.72
2、近三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
指标名称 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 353116312.15 361480560.50 381645124.71
净利润 91803675.27 80442658.58 71700563.51
总资产 991729395.76 534990000.00 510963358.72
股东权益 836533460.84 304470578.57 270194995.24
(1)每股收益(元/股) 0.32 0.40 0.36
每股收益(加权) 0.43 0.40 0.36
(2)每股净资产(元/股) 2.94 1.00 1.00
调整后的每股净资产 2.78
(3)净资产收益率％ 10.97 26.42 26.54
净资产收益率(加权)％ 20.30 26.42 26.54
注:(1)1996年和1997年股本没有发生变化,加权平均的每股收益
、加权平均的净资产收益率与摊薄计算的一致。
(2)主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股收益(加权)=当期净利润/(期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12〕
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款数-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(4)扣除新股申购利息,净利润85,545,340.00元,每股收益0.30元。
净资产收益率(加权)=当期净利润/〔(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12〕
3、报告期股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计
期初数
200000000.00 104470578.57 304470578.57
本期增加数
85000000.00 355259207.00 18360735.06 73442940.21 532062882.27
本期减少数
期末数
285000000.00 459729785.57 18360735.06 73442940.21 836533460.84
说明:
(1)股本:发行股票8,500万股,增加股本。
(2)资本公积:社会普通股溢价发行股票,增加资本公积354,936,360.00元。住房周转金转入322,847.00元。
(3)盈余公积:从净利润中按10％的比例提取法定盈余公积,按5％的比例提取任意盈余公积。
(4)法定公益金:从净利润中按5％的比例提取法定公益金。
(5)未分配利润:本年度净利润分配后剩余未分配利润73,442,940.21元。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 20000 20000
其中
境内法人持有股份 20000 20000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 850 850
4、优先股或其他尚未
流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 7650 7650
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 7650 7650
三、股份总数 28500 28500
(二)股东情况介绍
1、本报告期末股东总数为48,517名,其中法人股东1户中国吉林森林工业(集团)总公司,公司职工股股东5,280名,公众股东43,236户。
2、前10名股东情况
序号 股东姓名 持股数量 持股比例 股份性质
1 中国吉林森林工业 20,000万股 70.2％ 国有法人股
(集团)总公
2 德锦投资 2,617,975股 0.92％ 流通股
3 安信基金 1,017,430股 0.36％ 流通股
4 金泰基金 734,200股 0.26％ 流通股
5 孙孟林 500,000股 0.18％ 流通股
6 孟照柏 500,000股 0.18％ 流通股
7 君安证券 493,500股 0.17％ 流通股
8 王彦士 484,286股 0.17％ 流通股
9 周碧云 400,000股 0.14％ 流通股
10 张志达 353,000股 0.12％ 流通股
3、持股10％以上法人股东简介:中国吉林森林工业(集团)总公司是吉林森林工业股份有限公司的控股公司,主要经营范围有森林抚育、采伐制材、经济动植物养殖、木材、木制品、林副产品加工、进出口贸易、承包境内外工程,按国家规定在海外举办各类企业。法定代表人:宋文和。所持股份无质押情况,报告期内持股比例未发生变化。
4、公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
公丕兴 董事长 8000 8000
姜国栋 副董事长 6000 6000
杜崇军 董事 5000 5000
田树华 董事、总经理 6000 6000
徐福庆 董事 5000 5000
石国新 董事 5000 5000
周家才 董事 5000 5000
张晓东 监事会主席 5000 5000
贺秉铎 监事 3000 3000
蔡兴龙 监事 3000 3000
金万库 副总经理 5000 5000
徐世范 副总经理 5000 5000
李伟明 董事会秘书 5000 5000
注:本公司董事、监事、高级管理人员持股数量未发生变动。
四、股东大会简介
(一)股东大会的召开情况
本报告期内,召开了一次股东大会,即首届股东大会,会议通知刊登在1998年9月12日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
1998年9月28日在本公司五楼会议室召开了首届股东大会,出席会议的股东38人,代表股份20,003.8万股,占公司总股本的70.2％,符合
《公司法》及公司章程的规定。
本次会议采取记名投票表决的方式全票通过了《公司筹建工作报告》、《公司章程》、《公司年度工作目标及未来发展的报告》、《关于申请公司股票上市交易的议案》、《公司聘请1998年度会计师的议案》,选举了公司董事及监事。
(二)现任董事、监事情况
公丕兴:董事长,男,57岁。自1998年9月28日起任期三年。年薪25,200元
姜国栋:副董事长,男,58岁。自1998年9月28日起任期三年。年薪25,200元
杜崇军:董事,男,50岁。自1998年9月28日起任期三年。年薪23,400元
徐福庆:董事,男,53岁。自1998年9月28日起任期三年。年薪23,400元
田树华:董事,男,45岁。自1998年9月28日起任期三年。年薪23,400元
石国新:董事,男,45岁。自1998年9月28日起任期三年。年薪22,200元
周家才:董事,男,46岁。自1998年9月28日起任期三年。年薪22,200元
张晓东:监事会主席,男,42岁。自1998年9月28日起任期三年。年薪23,400元
贺秉铎:监事,男,53岁。自1998年9月28日起任期三年。年薪22,200元
蔡兴龙:监事,男,48岁。自1998年9月28日起任期三年。年薪22,200元
董事、监事的年度报酬在1999年将进行调整。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、本报告期内董事会的会议情况及决议内容。
本年度内公司共召开2次董事会会议。
(1)1998年9月28日,吉林森林工业股份有限公司首届董事会一次会议在公司会议室召开,会议选举公丕兴先生为首届董事会董事长,姜国栋先生为副董事长;聘任田树华先生为公司总经理,金万库、徐世范先生为公司副总经理;聘任李伟明先生为公司董事会秘书;通过了提交首届股东大会审议批准的《关于申请本公司股票上市交易的议案》和《关于聘请吉林会计师事务所为本公司1998年度会计师的议案》(该事务所现已更名为:吉林建元会计师事务所)。
(2)1998年9月29日,首届董事会二次会议在公司会议室召开,会议审议并通过了《吉林森工股份有限公司财务管理制度》、《吉林森工股份有限公司财务管理办法》、《吉林森工股份有限公司投资项目管理办法》,批准了《投资建设通化粉状胶项目的议案》。
2、本年度内公司经理、董事会秘书未予更换。
(二)本次利润分配预案
公司1998年度的经营业绩及财务状况经吉林建元会计师事务所审计,并出具审计报告。1998年度公司实现净利润91,803,675.27元,按10％提取法定公积金9,180,367.53元,按5％提取法定公益金4,590,183.76元,按5％提取任意盈余公积金4,590,183.76元,可供股东分配的利润73,442,940.21元。
董事会研究拟定,本次不分配股利,不转增股本。
以上分配预案拟提请公司98年度股东大会批准。
(三)报告期内公司未分配红利,公积金也未转增股本
(四)其他报告事项
公司继续指定《中国证券报》为信息披露报刊。
六、监事会报告
1998年监事会切实履行《公司法》、《公司章程》赋予的职责,在股东大会的授权下,对公司的长期发展规划、重大发展项目、公司财务状况和公司董事、高级管理人员的行为进行了监督,保证了公司健康有序的发展。
1、本年度内监事会共召开二次会议。
1998年9月28日召开了首届监事会一次会议,会议选举张晓东先生为监事会主席。
1998年9月29日召开了首届监事会二次会议,全体监事列席了公司首届董事会二次会议,审议了《吉林森工股份有限公司财务管理制度》、《吉林森工股份有限公司财务管理办法》、《吉林森工股份有限公司投资项目管理办法》以及《投资建设通化粉状胶项目的议案》。
2、本年度内公司无收购、出售资产行为,公司聘请的会计师事务所出具的审计报告未有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告。
3、公司报告期利润实现数略高于预测数,无须说明原因。
4、公司1998年经营业绩显著,依法运作,规范管理,公司董事、经理在执行职责时未发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期的经营情况
1、主营业务情况
公司主营业务为森林采伐和运输、木材、木制品、人造板、林化产品加工和销售、进出口贸易。公司股票上市后,遇到了亚洲金融危机、国内市场疲软等不利因素,面对严峻的经营环境和上市后诸多的新问题,公司迎接挑战、锐意进取。在董事会的正确决策下,在总经理的带领下,在全体员工的努力下,公司不断理顺和完善经营机制,激发了企业的生机和活力;面对市场调整经营策略,加大市场开发和促销力度,主营产品产销率达100％;强化管理,提高质量,降低成本,活化资金,实现向管理要效益的经营目标;根据市场变化情况,积极调整产品结构;在市场激烈竞争条件下,较好地完成了主营业务计划。
2、财务状况及经营情况
本年度公司总资产为99,173万元,比上年增长86.35％;本年度末股东权益83,653万元,比上年增长174.75％;实现利润总额10,805万元,比上年增长14.4％,净利润9,180万元,比上年增加14.12％,每股收益0.32元。
对存货实行定额管理,压缩了不合理库存,存货期末比期初下降1,721万元;加强成本费用管理,严格财经纪律,坚持一支笔批钱,最大限度地节约支出,四费合一,包干使用,使管理费比去年降低495万元;加强清欠力度,实行清欠承包责任制,采取责任清欠、下岗清欠等办法,清回多年的呆死帐500余万元,应收帐款期末比期初下降1,047万元。
(二)公司投资情况
1、募集资金投入情况
1998年公司已经开始对粉状胶项目进行投资建设,投资235万元,完成投资的5.9％,目前已完成进口设备招投标工作,其他项目投资在1999年全部展开。
2、项目调整意见
公司创立后,对募集资金的使用问题进行了广泛的调查研究、认真分析、反复论证。认为在公司筹建的近一年时间里,国内外经济形势,尤其是国家产业政策和市场状况发生了很大变化,原定募集资金的使用方向需进行调整,主要内容如下:
(1)将扩建露水河刨花板厂,新增15万立方米均质刨花板项目调整为:在露水河扩建5万立方米均质刨花板和在红石新建6万立方米中密度纤维板。这两个项目总投资为20,600万元,项目建成后每年可实现利润3,341万元。原计划新增露水河刨花板3,000万平方米三聚氰胺浸渍纸和672万平方米贴面板项目作为第二期工程。
(2)将红石年产20万件实木门项目调整为:对红石亚宏木业公司进行改造。第一步先投入423.3万元,改造成年产5万件实木门的基础生产厂。第二步扩建改造,使产量达到年产实木门20万件。
(3)将通化林化厂年产2万吨粉状胶项目调整为年产粉状胶1万吨,同时增加2万吨无毒液体胶。该项目总投资4,500万元,建成后每年可实现利润1,019万元。
(4)由于兼并的优惠政策没有落实和市场等变化情况,长春胶合板厂不具备被兼并的条件,故不再兼并长春胶合板厂。原计划用于兼并的5,000万元资金用于本公司进出口分公司进口原木流动资金。
(5)收购境外采伐公司。吉林森林工业(集团)总公司已在境外注册了6个森林采伐公司,其中4家已正式投入生产,本公司拟投资5,000万元收购或托管经营一个运行最好的公司。
公司本次募集资金4.39亿元,投入项目36,288.3万元,剩余资金用于项目建成后补足生产流动资金。
以上变更募集资金投向提交股东大会审议通过后实施。
3、报告期内没有用募集资金投入招股书披露之外的项目。
(三)生产经营环境变化及其影响
1998年夏季长江等流域发生特大洪灾,国家对保护生态林高度重视,决定长江、黄河中上游天然林停止采伐,东北、内蒙古林区仍执行限额采伐的政策。本公司森林经营面积29.9万公顷,总蓄积量4,334万立方米,林木年纯生长量40万立方米,高于国家核定的原木产量,因此天然林保护工程对公司生产经营没有产生影响,木材产量仍为30.3万立方米,由于国内木材产量减少,木材供给将出现短缺,这有利于提高公司的木材售价,一九九八年比一九九七年每立方米木材售价提高27.35元。
(四)新年度的业务发展计划
1999年是公司创立运作的第二年,是公司规范运作,力求快速发展的关键一年,也是募集资金大部分投入,为今后增加新的经济增长点打下良好基础的一年。
1999年,公司的主要任务是:按照公司确定的发展战略和长远目标,以市场为导向,突出抓好投资项目建设、内部经营管理、销售体系完善、进口原木贸易四项重点工作,力求效益有更大的提高,给股东以丰厚的回报。
1、主要生产经营目标
根据目前市场状况及发展趋势,结合公司实际情况,董事会确定新年度公司业务发展总体思路是:以市场为导向、以效益为中心、立足现实、快速发展。公司生产经营工作的总目标为:发挥现有生产能力,提高市场占有率;抓好投资项目建设,实现新的经济增长;规范运作,保护股东利益。
2、采取的措施
1999年公司将进一步深化改革,调整结构和运营机制,掌握市场变化,做到战略超前、决策科学、提高效益、增强后劲。
(1)搞好项目建设,增加新的经济增长点。抓好露水河刨花板二次扩建、红石中密度纤维板和通化粉状胶项目的新建,同时做好红石实木门的改扩建、委托经营或收购境外采伐公司项目。
(2)进一步转换经营机制。公司实行承包经营,落实责任。对承包经营者的收入实行基本年薪加奖励,同时缴纳风险抵押金,达到收益和风险对等共担、重奖重罚。继续实行岗位技能工资和计件工资制,把经营效益与工资、奖金挂钩,调动广大员工积极性。积极进行产权制度改革,盘好盘活存量资产,不断优化资产结构。
(3)继续强化内部管理。加强资金管理,严格预算制度,在成本管理上严格执行倒算制,进一步降低木材生产成本。
(4)重点抓好销售体系建设,扩大市场份额。提高公司经营水平,适应市场,搞好人造板销售体系的建设,努力争取通过科学的销售体系建设,增强林产工业产品的市场竞争力。
(5)突出原木进口,搞活进出口贸易。公司将抓住国内出现的短时期内木材有缺口,需要进口来弥补这一不可多得的机遇,利用在国有森工企业中唯一获得的原木进口权,大力组织木材进口,这是公司重要的经济增长点。
(6)加强科技开发,积极探索公司跳跃式发展的新路子。今年公司将组织人员专门制定科技开发战略,探讨利用高新技术,实施资产重组,进行低成本扩张,加快公司发展的速度。
八、重大事项
1、本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
3、报告年度内关联交易事项,详见财务报表附注。
4、公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内公司聘任吉林建元会计师事务所为本公司的审计机构。
6、重大合同(含担保、抵押等)事项,参见财务报表附注。
7、报告期内公司名称及股票简称保持不变。
8、其它重大事项:
(1)关于计算机2000年问题
针对计算机2000年问题,公司已成立专门工作组,并对公司内部的计算机系统(包括财务会计系统,设计开发系统,办公自动化系统)全面进行了测试,并已完成升级工作。计算机2000年问题不会对公司下一世纪的生产经营、日常办公、财务会计等产生重大影响。
(2)关于木材产销量问题
本公司1999年木材产销量30.3万立方米,与上年基本持平。
(3)关于所得税问题
因近期税收政策的调整,本公司不享受免征两年所得税,但仍享受按15％缴纳所得税的优惠政策。
九、财务报告
(一)审计报告
审计报告
吉建元会师审字(1999)第33号
吉林森林工业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日资产负债表及1998年度利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
吉林建元会计师事务所 中国注册会计师:安洪滨
有限公司 徐运生
中国 长春 1999年3月16日
会计报表附注
(一)公司简介
吉林森林工业股份有限公司(以下简称本公司)是经吉林省人民政府吉政函(1998)47号文批准,由中国吉林森林工业(集团)总公司为独家发起人,采用社会募集方式成立的股份有限公司,经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)190号文和证监发字(1998)192号批准,向社会公开发行人民币普通股(A股)8500万股,并于1998年10月7日在上海证券交易所挂牌上市交易。企业法人营业执照号为24520130-0号。本公司为林业行业,主要经营范围:森林采伐、木材、木制品、人造板、林化产品加工和销售、食用菌、动植物、林副土特产品、机械、电子、建材、房屋维修、保健品等。
(二)主要会计政策、会计估计
(1)会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
公司会计年度采用公历制,即每年自1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则及计价基础
公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法
公司外币业务发生时按当日的市场汇率折合为记帐本位币记帐,年末对有关外币帐户余额按年末汇率进行折合调整,差额计入当期损益。
(6)现金等价物的确认标准
现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法
公司坏帐损失采用“备抵法”核算。坏帐准备按年末应收帐款余额的1％计提。
坏帐确认标准为:
a、债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
b、债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回;
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失。
(8)存货核算方法
公司存货分为产成品、半成品、原料及主要材料、低值易耗品、包装物、备品备件。原料及主要材料、包装物采用计划成本计价月末调整为实际成本;其他存货按实际成本计价。公司木材、刨花板、贴面刨花板、浸渍纸、防火板发出成本采用后进先出法核算。成本按加权平均法计算结转。低值易耗品采用一次摊销法核算。
公司不提取存货跌价准备,
(9)短期投资核算方法
按取得投资时的实际成本计价。投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认。
公司不提取短期投资跌价准备。
(10)长期投资核算方法:
a、长期债权投资
公司进行债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额为实际成本记价入帐,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销,并按权责发生制原则计算应计利息。
b、长期股权投资
包括股票投资和其他投资,公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决资本总额的20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;对其他单位的投资占有表决权资本的20％以下或虽占20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
c、公司不提取长期投资减值准备。
(11)固定资产计价及折旧方法
a、固定资产标准为:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产核算。
b、固定资产计价:公司固定资产按实际成本或评估确定的价值计价,并按企业财务制度规定分类和确定折旧年限。全部固定资产采用平均年限法计提折旧,并按原值3％预留残值。提取维简费的固定资产不提折旧。
C、公司固定资产的分类、计提折旧年限如下:
类别 折旧年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 10-45年 2.16-9.7
通用设备 8-20年 4.82-12.13
专用设备 7-15年 6.47-13.86
(12)在建工程核算方法
公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本,在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
(13)开办费摊销方法
公司开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,按不超过5年的期限平均摊销。
(14)收入确认原则
销售商品,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(15)所得税的会计处理
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
(三)税项
(1)增值税:公司所属露水河刨花板公司的水汽销售按13％计算销项税额,其余均为销售收入的17％计算销项税款(以林区三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品享受即征即退政策);
(2)农业特产税:按木材销售收入的5％计缴(次加工、小规格材、薪材销售免税)。
(3)营业税:按代购代销收入的5％计缴。
(4)城市维护建设税和教育费附加:公司所属林业进出口公司和林业经济技术开发分公司按应缴流转税额的7％和3％计缴;红石分公司和露水河刨花板分公司按应缴流转税额的5％和3％计缴。
(5)所得税:公司在长春市高新技术开发区注册,执行15％的所得税率。
(四)利润分配
根据公司章程规定,公司净利润分配比例如下:
1、提取法定盈余公积10％;
2、提取法定公益金5-10％;
3、提取任意盈余公积。
(五)会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金期末余额256,149,585.08元,期初余额24,772,728.36元。
其中:
项 目 期初数 期末数
现金 37478.64 190314.99
银行存款 24735249.72 255959270.09
合计 24772728.36 256149585.08
※货币资金年末较年初增长934％,系因公司本年度向社会公开发行股票所募集的资金,尚未全部投入使用。
2、短期投资
短期投资期末余额253,496,892.42元,其中:
项目 期末数
※债券投资 249996892.42
其他投资 3500000.00
合计 253496892.42
※债券投资情况如下:
债券名称 数量(手) 期末市值
96国债(7) 1548580 199999107.00
96国债(6) 173950 26045533.50
96国债(8) 100000 11665000.00
97国债(4) 100000 13347000.00
合计 251056640.50
3、应收票据
应收票据期末余额470,000.00元,期初余额887,512.00元。其中:
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
山东贺友集团公司 1998.7.24 1999.1.61 50000.00
山东贺友集团公司 1998.12.24 1999.6.11 50000.00
TCL电子集团公司济南分公司 1998.8.18 1999.2.12 50000.00
陕西省友康地区百货公司 1998.9.18 1998.12.17 120000.00 逾期
合计 470000.00
4、应收帐款
应收帐款期末余额为59,825,679.57元,期初余额70,295,613.05元。帐龄情况如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 14997264.40 21.33％ 5977316.40 10％
1-2年 8374339.68 11.91％ 2092411.19 3.5％
2-3年 27660138.55 39.35％ 14243116.88 23.8％
3年以上 19263870.42 27.41％ 37512835.10 62.7％
合计 70295613.05 100％ 59825679.57 100％
※应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、预付帐款
预付帐款期末余额12,868,519.24元,期初余额12,131,255.61元。其帐龄情况如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 8686084.99 71.60％ 8729506.47 67.84％
1-2年 1081096.56 8.91％ 2266244.57 17.61％
2-3年 2031037.03 16.74％ 428770.14 3.33％
3年以上 333037.03 2.75％ 1443998.06 11.22％
合计 12131255.61 100％ 12868519.24 100％
※预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
6、其他应收款
其他应收款期末余额22,279,323.16元,期初余额13,375,472.49元。其帐龄情况如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 6277259.90 46.93％ 14564558.12 65.4％
1-2年 1728843.93 12.93％ 1213818.40 5.4％
2-3年 1241407.30 9.28％ 955109.20 4.3％
3年以上 4127961.36 30.86％ 5545837.44 24.9％
合计 13375472.49 100％ 22279323.16 100％
※其他应收款中持有本公司5％以上股份的中国吉林森林工业(集团)总公司欠款382,800.47元。
关联单位吉林省红石林业局欠款1,272,640.06元。
7、存货
存货期末余额53,510,713.75元,期初余额70,723,229.55元。其中:
项目 期初数 期末数
产成品(含库存商品) 32791228.47 22673162.12
半成品 4503721.41 3106396.81
原料及主要材料 29723368.07 26953926.22
低值易耗品 461654.34
包装物 519624.66 23800.00
备品条件 2723632.60 753428.60
合计 70723229.55 53510713.75
8、待摊费用
待摊费用期末余额419,920.36元,期初余额861,854.10元。其中:
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税
2099601.87 840513.77 420593.41 419920.36
其他 22982.00 21340.33 21340.33 0.00
合计 2122583.87 861854.10 441933.74 419920.36
9、长期投资
长期投资期末余额9,068,505.85元,期初余额9,495,494.27元。其中:
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 9360494.27 322847.00 614835.42 9068505.85
长期债券投资 135000.00 135000.00 0.00
合计 9495494.27 322847.00 749835.42 9068505.85
(2)长期股权投资
其他股权投资
被投资公司名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 权益增(+)减(-)额 备注
注册资本比例 本期 累计
吉林省吉丰铭木实业有限公司
15年 4712782.00 46.6％ -103140.00 -103140.00
吉林市亚宏木业有限公司
11年 4067000.00 49.0％ -146195.42 -146195.42
长春市瑞宝科技开发有限责任公司
5年 215212.27 联营
10、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值:
房屋及建筑物 256680591.00 1638119.23 1016188.00 257302522.23
通用设备 45855250.00 2637802.19 2728147.14 45764905.05
专用设备 116226683.00 2623548.65 514958.55 118335273.10
林区公路 147372816.00 147372816.00
合计 566135340.00 6899470.07 4259293.69 568775516.38
累计折旧:
房屋及建筑物 99815213.00 5035351.99 414566.79 104435998.20
通用设备 17423679.00 4665385.38 1376144.08 20712920.30
专用设备 52277005.00 7972889.43 331293.91 59918600.52
林区公路 66971966.00 66971966.00
合计 236487863.00 17673626.80 2122004.78 252039485.02
净值:
房屋及建筑物 156865378.00 152866524.03
通用设备 28431571.00 25051984.75
专用设备 63949678.00 58416672.58
林区公路 80400850.00 80400850.00
合计 329647447.00 316736031.36
※固定资产中用于短期借款抵押的固定资产总额3000万元。
11、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数 期末数
定资产数
资金来源 项目进度
粉状胶
2349532.87 2349532.87
募股资金及 5.9％
其中:利息资本化额
371567.54 371567.87
金融机构贷款
12、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 6440779.61 1287830.71 5152948.90
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 4000000.00 40500000.00
担保借款 19700000.00 11200000.00
信用借款 17380000.00
合计 41080000.00 51700000.00
14、应付帐款/预收帐款/其他应付款
应付帐款/预收帐款/其他应付款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
15、应交税金
项目 金额
应交增值税 -6150523.23
应交营业税 25600.54
应交城建税 47558.12
应交房产税 0.06
应交农业特产税 3926998.10
合计 -2150366.41
16、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
国家开发银行 22656883.84
其中:软贷 1620000.00 1995.7.20-2005.10.20 4.68％ 担保
2118889.35 1994.4.29-2004.10.29 4.68％ 担保
硬贷 3560000.00 1995.7.20-2005.10.20 12.42％ 担保
15357994.49 1994.3.20-2004.10 12.42％ 担保
中国农业发展银 500000.00 1997.12.30-2000.12.30 8.10％ 信用
行通化市分行 470000.00 1998.4.1-2004.1 8.10％ 信用
合计 23626883.84
17、股本
年度内公司股份变动情况:
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 其他 小计
一.尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 200000000 200000000
2、募集法人股 8500000 8500000 8500000
3、内部职工股
尚未流通股份合计
200000000 8500000 8500000 208500000
二.已流通股份
境内上市的人民 76500000 7650000 76500000
币普通股
三.股份总数 200000000 85000000 85000000 285000000
※本期增加数系经中国证监会证监发字(1998)190号文批复“同意吉林森林工业股份有限公司(筹)本次向社会公众发行人民币普通股8500万股(含公司职工股850万股)”,该募股资金已于1998年9月25日全部募集到位,并经吉林会计师事务所吉会师股验字(1998)第9号验资报告验证。
18、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 71635164.66 354936360.00 426571524.66
住房周转金转入 322847.00 322847.00
资产评估增值 32835413.91 32835413.91
合计 104470578.57 355259207.00 459729785.57
※本期增加数系经中国证监会证监发字(1998)190号文批复,“同意吉林森林工业股份有限公司(筹)本次向社会公众发行人民币普通股8500万股(含公司职工股850万股)”,该募股资金已于1998年9月25日全部募集到位,超股本部分扣除发行费用后的余额计入资本公积,此金额已经吉林会计师事务所吉会师股验字(1998)第9号验资报告验证。
19、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 9180367.53 9180367.53
公益金 4590183.76 4590183.76
任意盈余公积 4590183.77 4590183.77
合计 18360736.06 18360735.06
20、未分配利润
项目 金额 备注
本年净利润 91803675.27
加:年初未分配利润
减:提取法定盈余公积 9180367.53 ※按净利润10％提取
提取法定公益金 4590183.76 ※按净利润5％提取
提取任意盈余公积 4590183.77 ※按净利润5％提取
年末未分配利润 73442940.21
※根据公司首届第三次董事会确定的利润分配预案,本年净利润分配比例如下:
A.按净利润10％提取法定盈余公积
B.按净利润5％提取法定公益金
C.按净利润5％提取任意盈余公积
此预案将提交股东大会审议。
21、其他业务利润
类别 收入数 支出数
代理收入 5507010.38 3392031.81
材料销售 6434380.63 4665846.39
包装物出租 395606.03 367356.06
其他 2633790.16 3049850.89
合计 14970787.20 11475085.15
22、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 6126409.19 9402024.57
减:利息收入 3085432.96 453672.70
汇兑损失 7455.71
减:汇兑收益 924934.34 227673.84
其他 35832.98 41844.87
合计 2151874.87 8769978.61
23、投资收益
项目 金额
※吉林省吉丰铭木实业有限公司 -103140.00
※吉林市亚宏木业有限公司 -146195.42
国库券收益 82500.00
合计 -166835.42
※系按权益法调整对以上公司长期投资而取得的收益。
24、补贴收入
根据财税字(1998)33号文件,本公司利用三剩物加工产品实行增值税即征即退办法,本年度退回值税款6,187,040.51元。
25、营业外收入
类别 金额
※本期分摊冻结申购资金利息收入 6258334.47
处理固定资产净收入 316122.00
教育费附加返还 80887.31
其他 10768.00
合计 6666111.78
※经中国证监会证监发字(1998)190号文批复,公司向社会公众发行人民币普通股8500万股(含公司职工股850万股),冻结申购资金期间,总计取得利息收入12,538,334.47元该利息收入分两期计入损益,本期计入损益6,258,334.47元,余额6,280,000.00元计入1999年度。
26、关联方关系及其交易
一、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系 或类型
中国吉林森林工业(集团)总公司
长春市人民 营林、采伐 母公司 国有 宋文和
大街114号 、林产 工业、
多种经营
二、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
单位:(万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中国吉林森林工业(集团)总公司 60666 60666
三、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
单位:万股
企业名称
年初数 比例％ 本年增加 比例％ 本年减少 比例％ 年末数 比例％
中国吉林森林工业 20000 100 20000 70.2
(集团)总公司
四、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
吉林省红石林业局 同一母公司
五、关联交易
A、关联方应收应付款项余额
项目 金额
其他应收款
中国吉林森林工业(集团)总公司 382800.47
其他应收款
吉林省红石林业局 1272640.06
B、其他交易事项
(1)、根据本公司筹委会与露水河林业局于1998年1月18日签订的《林地租赁协议》,公司租用位于露水河林业局的露水河刨花板厂的土地,年租金10万元,协议有效期10年,按协议约定公司本年度应计并支付露水河林业局租金100,000.00元。
(2)、根据本公司筹委会与红石林业局于1998年4月30日签定的《森林资源采伐权租赁协议》,公司成立后,按当年原木销售收入26％计算并支付租金,协议有效期40年,按协议约定公司本年度应计并实际支付红石林业局租金53,405,372.32元。
(3)、根据本公司筹委会与红石林业局签定的有关生活服务《关联协议书》规定,由红石林业局按当地市场价格向其辖区内的本公司生产经营单位提供供电、供水、供暖等有偿服务,协议有效期10年,本年度累计支付1,390,689.93元。
27、承诺事项/或有事项/期后事项
截至外勤工作结束日(1999年3月16日),公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的承诺事项、或有事项和期后事项。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:吉林森林工业股份有限公司 1998年12月31日单位:人民币元
资产 注释 1998.12.31 1997.12.31
流动资产:
货币资金 256149585.08 24772728.36
短期投资 253496892.42
减:短期投资跌价准备
应收票据 470000.00 887512.00
应收股利
应收利息
应收帐款 59825679.57 70295613.05
减:坏帐准备 598256.80
应收帐款净额 59227422.77 70295613.05
预付帐款 12868519.24 12131255.61
应收补贴款
其他应收款 22279323.16 13375472.49
存货 53510713.75 70723229.55
减:存货跌价准备存货净额 53510713.75 70723229.55
待摊费用 419920.36 861854.10
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 658422376.78 193047665.16
长期投资:
长期股权投资 9068505.85 9360494.27
长期债权投资 135000.00
长期投资合计 9068505.85 9495494.27
减:长期投资减值准备
长期投资净额 9068505.85 9495494.27
固定资产:
固定资产原值 568775516.38 566135340.00
减:累计折旧 252039485.02 236487863.00
固定资产净值 316736031.36 329647477.00
工程物资
在建工程 2349532.87
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 319085564.23 329647477.00
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费 5152948.90
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5152948.90
递延税项:
递延税项借项
资产总计 991729395.76 532190636.43
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 51700000.00 41080000.00
应付票据
应付帐款 13546201.29 26675708.46
预收帐款 11578118.22 11003959.05
代销商品款
应付工资 12947538.15 9740009.04
应付福利费 3880870.83 2312610.80
应付股利
应交税金 -2150366.41 5353178.99
其他应交款 845826.82 2531.58
其他应付款 1439220862.18 48447049.02
预提费用
专项应付款 50740726.72
一年内到期的长期负债 2300000.00
其他流动负债
流动负债合计 131569051.08 197655773.66
长期负债:
长期借款 23626883.84 30064284.20
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 23626883.84 30064284.20
递延税项:
递延税款
贷项负债合计 155195934.92 227720057.86
股东权益:
股本 285000000.00 200000000.00
资本公积 459729785.57 104470578.57
盈余公积 18360735.06
其中:公益金 4590183.76
未分配利润 73442940.21
股东权益合计 836533460.84 304470578.57
负债及股东权益总计 991729395.76 532190636.43
*所附附注系会计报表的重要组成部分
利润表
编制单位:吉林森林工业股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 注释 1998年度 1997年度
一.主营业务收入 353116312.15 361480560.50
减:折扣与折让
主营业务收入净额 353116312.15 361480560.50
减:主营业务成本 206489765.16 212395628.95
主营业务税金及附加 10664807.04 10858999.33
二.主营业务利润 135961739.95 138225932.22
加:其他业务利润 3495702.05 4327954.86
减:存货跌价准备
营业费用 18968959.54 11742105.86
管理费用 22430407.51 27379679.17
财务费用 2151874.87 8769978.61
三.营业利润 95906200.08 94662123.44
加:投资收益 -166835.42 152616.92
补贴收入 6187040.51
营业外收入 6666111.78 131532.05
减:营业外支出 543813.35 506006.87
四.利润总额 108048703.60 94440265.54
减:所得税 16245028.33 13997606.96
五.净利润 91803675.27 80442658.58
*所附附注系会计报表的重要组成部分
利润分配表
编制单位:吉林森林工业股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 注释 1998年度
一、净利润 91803675.27
加:年初未分配利润盈余公积转入
二、可供分配的利润 91803675.27
减:提取法定盈余公积 9180367.53
提取法定公益金 4590183.76
三、可供股东分配的利润 78033123.98
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 4590183.77
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 73442940.21
*所附附注系会计报表的重要组成部分
现金流量表
编制单位:吉林森林工业股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 372414632.43
收取的租金
收到的税费返还 6267927.82
收到的其他与经营活动有关的现金 20298309.20
现金流入小计 398980869.45
购买商品、接受劳务支付的现金 185002579.92
经营租赁所支付的现金 301867.02
支付给职工以及为职工支付的现金 39509670.43
实际缴纳的增值税款 11087054.77
支付的所得税款 17513718.99
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11172577.19
支付的其他与经营活动有关的现金 75086581.09
现金流出小计 339674049.41
经营活动产生的现金流量净额 59306820.04
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 274100.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 82500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1726621.27
而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 847734.00
现金流入小计 2930955.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
13367321.80
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 249996892.42
支付的其他与投资活动有关的现金 4859340.17
现金流出小计 268223554.39
投资活动产生的现金流量净额 -265292599.12
三、筹资活动产生的现金流量净额:
吸收权益性投资所收到的现金 439936360.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 21590000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 159028.92
现金流入小计 461685388.92
偿还债务所支付的现金 13270000.00
发生筹资费用所支付的现金 4926343.93
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 6126409.19
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 24322753.12
筹资活动产生的现金流量净额 437362635.80
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 231376856.72
现金流量表补充资料:
编制单位:吉林森林工业股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
⒈不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
⒉将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 91803675.27
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 598256.80
固定资产折旧 17673626.80
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
19409.74
固定资产报废损失 126291.88
财务费用 6126409.19
投资损失(减:收益) 166835.42
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 17212515.80
经营性应收项目的减少(减:增加) 2286521.72
经营性应付项目的增加(减:减少) -76706722.58
其他经营活动产生的现金流量净额 59306820.04
⒊现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 256149585.08
减:货币资金的期初余额 24772728.36
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 231376856.72
