吉林森林工业股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司名称(中文):吉林森林工业股份有限公司
(英文):JiLin Forest Industry Co.,Ltd
2、公司法定代表人:公丕兴
3、公司董事会秘书:李伟明
联系地址:吉林省长春市人民大街114号
电 话:0431--8912969
传 真:0431--8930595
邮政编码:130021
4、公司注册地址:长春高新技术产业开发区
公司办公地址:吉林省长春市人民大街114号
公司国际互联网网址:www.forestindustry.com.cn
电子信箱:zgjlsgjt@public.cc.jl.cn
5、公司选定的信息披露的报纸:中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:吉林森工
股票代码:600189
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据 (单位:元)
利润总额 117218532.46
净利润 97982595.78
扣除非经常性损益后的净利润 92811926.32
主营业务利润 159214863.94
其他业务利润 3719670.97
营业利润 89502788.95
投资收益 13099687.92
补贴收入 9511864.16
营业外收支净额 5104191.43
经营活动产生的现金流量净额 46253645.27
现金及现金等价物净增加额 140631748.37
注:扣除非经常性损益项目及金额:申购冻结资金利息6,280,000.00元,固定资产处置损益-1,109,330.54元,合计5,170,669.46元。
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元)
项目
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后
主营业务收入
433674670.07 353116312.15 353116312.15 361480560.50
净利润
97982595.78 91803675.21 84327365.82 80442658.58
总资产
1068905178.35 991729395.76 984253086.31 534990000.00
股东权益
893771482.87 836533460.84 829057151.39 304470578.57
每股收益
0.34 0.32 0.30 0.40
按月加权平均每股收益
0.34 0.42 0.30 0.40
扣除非经常性损益的每股收益
0.33 0.30 0.27
每股净资产
3.14 2.94 2.91 1.52
调整后的每股净资产
2.98 2.78 2.76
净资产收益率
10.96 10.97 10.17 26.42
每股经营活动产生的
现金流量净额
0.16 0.20 0.20
注:⑴计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
⑵根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,计提坏帐准备按余额百分比法,计提比例为10％,并采用追溯调整法,调整了1999年有关项目的期初数。
项目 1998年
调整前 调整后
坏帐准备 598256.80 8074566.25
盈余公积 18360735.06 17012420.64
未分配利润 73442940.21 67314945.18
3、股东权益变动情况(单位:元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:法定
公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 285000000.00 459729785.57 17012420.64 4253105.16
67314945.18 829057151.39
本期增加 19596519.15 4899129.79
49886076.63 69482595.78
本期减少 4768264.30
4768264.30
期末 285000000.00 454961521.27 36608939.79 9152234.95
117201021.81 893771482.87
变动原因:
①资本公积减少,是资产评估增值应纳所得税而减少资本公积。
②盈余公积、法定公益金增加是从本年利润中提取而增加,未分配利润增加是本年利润增加而增加。
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数37,679户
2、前10名股东的持股情况
序号 股东姓名 持股数量(股) 持股比例 股份性质
1 中国吉林森林工业(集团)总公司
200,000,000 70.2％ 国有法人股
2 同益基金 2,212,200 0.78％ 流通股
3 泰和基金 2,010,348 0.71％ 流通股
4 王彦士 1,404,699 0.49％ 流通股
5 成晓舟 959,585 0.34％ 流通股
6 孙孟林 463,300 0.16％ 流通股
7 沪财金山 399,929 0.14％ 流通股
8 社会帮困 368,400 0.13％ 流通股
9 何广财 260,000 0.09％ 流通股
10 梁振堂 227,667 0.08％ 流通股
中国吉林森林工业(集团)总公司是吉林森林工业股份有限公司的控股公司,主要经营范围有森林抚育、采伐制材、经济动植物养殖、木材、木制品、林副产品加工、进出口贸易、承包境内外工程、按国家规定在海外举办各类企业。法定代表人:宋文和。该公司为本公司独家发起人,持有本公司股票20,000万股,占股份总数的70.2％。
报告期内控股股东是中国吉林森林工业(集团)总公司,持股比例未发生变化。
四、股东大会简介
1999年5月18日公司召开了股东大会,会议公告刊登于《中国证券报》、《上海证券报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
⑴公司所处的行业及公司1999年在本行业中的地位:
本公司所处的行业是林业。
⑵公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务主要包括:木材、刨花板、贴面板、浸渍纸、防火板、木片等的生产与销售,木材进出口等。
①报告期内公司主营业务收入,主营业务利润的构成情况
1999年公司在董事会决策指导和总经理层的直接领导下,经过全体员工的共同努力,坚持规范运作和科学管理,生产成本进一步降低,实现了1999年的工作目标。报告期内实现主营业务收入43,367万元,主营业务利润15,921万元。
②占公司主营业务收入10％以上的业务经营活动、所属行业及主要产品
公司主营收入10％以上的产品有:木材销售,占主营收入的45.20％;木材进出口,占主营业务收入的15.9％;贴面刨花板销售,占主营业务收入14.0％。
⑶在经营中出现的问题与困难及解决方案
①在经营中出现的问题与困难
公司初级产品比重过大,产品科技含量偏低,需要向深加工转化;经营机制有待进一步转换,管理制度、管理方式有待进一步完善。
②解决方案
针对上述问题和困难,公司及时采取以下措施:一是公司确定了以人造板和装饰材料为主导产品的产品开发策略,力求用高新技术带动产业产品结构升级。二是加大了科技投入,进一步增强公司在人造板和装饰材料领域内的领先优势。公司首次募集资金所上项目起点高、产品档次高、科技含量高,可以预计,项目建成后,公司将成为国内人造板、装饰材料领域内技术先进、实力雄厚、竞争力强的公司。三是公司已挑选一批业务骨干到北京林业大学、清华大学进行系统培训,并主动到一些高等学校引进大学毕业生,制订了鼓励科技人员发展的政策,为公司长远发展提供了保证。四是深化改革、转换机制、强化管理,不断提高经营管理水平。
2、公司财务状况(单位:元)
项 目 1999年 1998年 变动数量 变动幅度
总资产 1068905178.35 984253086.31 84652092.04 8.6％
长期负债 20970000.00 23626883.84 -2656883.84 -11.25％
股东权益 893771482.87 829057151.39 64714331.48 7.8％
主营业务利润
159214863.94 135961739.95 23253123.99 17.10％
净利润 97982595.78 84327365.82 13655229.96 16.19％
注:财务变动原因
总资产和股东权益增加系公司利润增加所致,呈现上升趋势;长期负债减少是由于九九年度偿还银行贷款所致;主营业务利润和净利润增加系公司主营业务收入大幅增加所致。
吉林建元会计师事务所本年度未出具具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审计报告。
3、公司投资情况
公司1998年9月3日新股发行净募集资金4.39亿元,按照项目计划,截止1999年末累计投入1.5亿多元,进行以下五个项目建设:
⑴投资20,600万元,在露水河扩建5万立方米均质刨花板和在红石新建6万立方米中密度纤维板项目。截至1999年末,露水河均质刨花板项目已投资3,343万元,于1999年9月5日开工,10月底前完成基础工程,年末前完成备料车间暖封闭,主车间冷封闭,预计2000年底可实现试生产。红石中密度纤维板项目已投资3,200万元,于1999年10月10日开工,已完成场地平整及全部基础工程,两项目已经签订进口设备和国产设备定货合同,设备价值11,270万元,2000年5月中旬可全部付款到货。
⑵投资4,500万元,建设通化林化粉状胶项目。截止1999年末,该项目已投资3736万元,原计划于1999年底实现试生产,由于办理进口设备有关手续和提供进口设备的外方延迟提供有关设备技术资料,致使项目厂房施工图设计拖延至1999年9月份完成,影响了该工程土建工程建设进度。预计项目在2000年8月份可投入试生产。
⑶投资423.3万元,改造红石亚宏木业公司项目。该项目前期准备工作已完成,改造项目的手续正在办理之中,预计在2000年3月份可以办完手续。
⑷投资5,000万元收购或委托经营控股公司--中国吉林森林工业(集团)总公司境外森林采伐公司项目。正处于调研准备阶段。
⑸投资5,000万元,用于进出口分公司进口原木流动资金。截止1999年末,5,000万元已全部投放,1999年进出口分公司已进口木材46,700立方米,至年底销售38,100立方米。
4、国家产业政策调整和加入WTO对我公司经营的影响
⑴国家产业政策调整的影响:
国家林业局已明确2000年在东北、内蒙古国有林区继续实施天然林保护工程,调整木材产量后,加大资金和政策扶持,加快森工企业产业结构调整步伐。为适应国家产业政策调整的要求,公司已采取了以下措施:一是加快产业结构调整,向木材深加工方面转化。公司首次募集资金所上项目大部分是木材深加工项目,所用原料是抚育、采伐、加工剩余物和工业原料林,既是国家支持的发展项目,也是市场前景看好的项目。同时,近年来公司刨花板销售形势很好,产量不断增加,1999年生产6.3万m3,超设计水平1.3万m3,且产销率达100％。二是公司已开展的进口木材业务,既为公司增加了木材产销量和主营业务收入,也为公司增加了新的经济增长点,提高了公司效益水平。三是加快项目考察,尽快实现跨国经营。
⑵加入WTO对我公司的影响:
我国木材行业在1999年初即实现了零关税,木材及木制品的国际市场已实现了全面放开,我公司现已开展了原木进口和木材制品出口业务,并针对国内外木材市场的实际制定了相应策略,一是积极进行木材深加工项目开发建设,加快产品结构调整,力争在尽短时间内全面进入装饰材料领域;二是积极开展进口木材业务,发挥公司在资金、客户等方面的优势,尽快占领进口木材市场。通过上述调整,公司在木材及木制品领域的优势越来越明显,发展前景越来越广阔,我国加入世界贸易组织(WTO)将会促进我公司进出口业务,有利于公司发展。
5、新年度的业务发展计划
2000年是公司发展十分关键的一年,公司将继续转换机制,规范运作;继续强化内部管理,不断提高公司运行质量;加快项目建设,争取项目早日建成,早日投产见效。
2000年公司的主要任务是:深化改革,强化管理,规范运作,进一步提高公司资产运营质量和运行效率,重点抓好项目建设、市场营销、科技开发、进出口贸易等工作,给广大股东以良好回报。
⑴继续抓好项目建设
加强对项目建设的领导,建立健全项目建设班子和队伍,按照基本建设程序和要求,确保项目建设质量、工期和造价,达到预期的投资效益。根据施工图设计和设备到货时间,科学地编制施工组织设计和项目进度计划,实行网络化管理。严格执行工程承包合同,科学合理编制和审定施工图预算,健全项目资金管理和监督制度,按项目计划进度拨付工程款,并严格执行审批制度。
⑵进一步深化改革,强化管理,提高效益
按照经营成果考核办法的有关规定,由总经理与各分公司经理签订经营成果考核合同,并严格执行。制定公司法人治理结构议事制度,加强法人治理结构建设,使公司决策机制健全,科学规范运作。进一步深化劳动人事制度改革,精干人员,调动广大员工积极性。同时,完善公司人事管理、产品质量管理、生产管理和项目建设考核管理制度。强化资金管理,严格财务制度。进一步降低费用,降低成本。加大清欠力度,保证清欠任务的完成。
⑶编制公司长远发展战略和十年发展规划
在充分调研的基础上,深入研究,科学预测,准确把握公司的市场定位,制定公司发展目标,勾画公司发展蓝图,同时设计出公司股本和资本扩张计划、产业结构梯度发展模式、产品结构升级延伸方向、科技开发目标、人力资源发展规划等,并制定相应的保证措施。
⑷加大科技开发力度
抓紧制定公司科技开发战略,积极探讨利用高新技术,实施资产重组,进行低成本扩张,实现公司快速发展的途径。要在巩固人造板深加工方面科技领先优势的基础上,利用资源优势,加大科技投入,继续重点开发利用森林资源生产的生物工程制品、中草药深加工产品、保健品等高科技开发产品。
⑸开拓市场,强化销售
要在现有销售网络基础上,设计更为完善科学的销售体系,认真分析研究市场,把握市场发展趋势,进一步健全高效营销机制,充实营销骨干,调整营销队伍,切实加强新产品推广和产品市场形象设计宣传工作。同时要建立公司信息网络,及时掌握市场信息,促进销售。
6、董事会日常工作情况
1999年3月22日召开了一届三次董事会议,会议审议并通过了《1998年度报告》、《1998年度董事会工作报告》、《1998年度财务决算报告及利润分配预案》、《关于调整募集资金使用计划的议案》,会议决议公告刊登于1999年3月31日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
1999年8月3日召开一届四次董事会议,会议审议并通过了《1999年度中期报告》、《1999年度中期利润分配预案》,会议公告刊登于1999年8月6日《中国证券报》、《上海证券报》。
7、董事、监事及高级管理人员情况
姓 名 性别 职 务 年初 年末年龄 任期起止日期
持股 持股
数 数
公丕兴 男 董事长 8000 8000 58 1998.9.28-2001.9.28
姜国栋 男 副董事长 6000 6000 59 1998.9.28-2001.9.28
杜崇军 男 董事 5000 5000 51 1998.9.28-2001.9.28
徐福庆 男 董事 5000 5000 54 1998.9.29-2001.9.28
田树华 男 董事、总经理 6000 6000 46 1998.9.28-2001.9.28
石国新 男 董事 5000 5000 46 1998.9.28-2001.9.28
周家才 男 董事 5000 5000 47 1998.9.29-2001.9.28
张晓东 男 监事会主席 5000 5000 43 1998.9.28-2001.9.28
贺秉铎 男 监事 3000 3000 54 1998.9.28-2001.9.28
蔡兴龙 男 监事 3000 3000 49 1998.9.28-2001.9.28
金万库 男 副总经理 5000 5000 57 1998.9.28-2001.9.28
徐世范 男 副总经理 5000 5000 47 1998.9.28-2001.9.28
李伟明 男 董事会秘书 5000 5000 41 1998.9.28-2001.9.28
葛兴华 男 财务总监 0 0 55 1999.11.5-2001.9.28
注:报告期内,本公司董事、监事、高级管理人员持股数量未发生变动。
本公司现任董事、监事、高级管理人员14人,其中不在公司领取报酬的共8人,计有公丕兴、姜国栋、杜崇军、徐福庆、周家才、张晓东、贺秉铎、蔡兴龙。在公司领取报酬的共计6人,年度报酬总额为19万元;其中,年度报酬在3.0万元以上的1人,2.5--3.0万元1人,2.0.--2.5万元4人。
报告期内,公司无离任的董事、监事,无聘任或解聘公司经理、副经理、董事会秘书情况,聘任葛兴华先生为公司财务总监。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案1999年度公司实现利润总额117,218,532.46元,实现净利润97,982,595.78元,按10％提取法定公积金9,798,259.58元,按5％提取法定公益金4,899,129.79元,加上以前年度未分配利润67,314,945.18元,可供股东分配的利润150,600,151.60元,按5％提取任意盈余公积金4,899,129.79元。经董事会研究决定,拟每10股派现金1.00元(含税),不进行资本公积金转增股本。本分配预案将提请公司1999年度股东大会审议通过后实施。
9、公司选定《中国证券报》和《上海证券报》披露信息。
六、监事会报告
1、本报告期内,公司监事会依据《公司法》和《公司章程》的规定,认真履行各项监督职能,对公司的规范运作和高级管理人员履行职责情况进行了监督,对公司的经营及财务状况进行了检查,充分发挥了监督职能。1999年3月2日召开了一届三次会议,审议通过了1998年度监事会工作报告。
2、根据报告期内公司运作及董事会工作情况,监事会认为:
⑴1999年度,董事会认真贯彻股东大会决议,决策程序严格按照《公司法》及《公司章程》有关要求进行。董事会及高级管理人员认真履行职责,未发现有违反法律、法规、公司章程或损害股东及公司利益的行为。
⑵按照中国证监会证监公司字(1999)138号文,关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知要求,公司董事会已于2000年1月7日召开临时董事会会议,通过了公司计提四项资产减值准备和建立健全相应的内部控制制度决议,并在1999年度财务决算中实施。
⑶1999年度,吉林建元会计师事务所出具的无保留意见的财务审计报告,真实反映了公司本年度的财务状况及经营成果。
⑷公司1998年9月3日新股发行净募集资金4.39亿元,按计划在1998--2000年中使用,截止99年末累计投入1.5亿多元,余额计划在2000年继续投入。募集资金的实际投入项目与1998年度报告公布的投入项目一致。
⑸报告期内,公司没有发生收购、出售资产的交易情况。
⑹公司本年度关联交易遵循市场价格原则,协商确定,公平交易,没有损害公司利益。
⑺报告期实现净利润9,798万元,比上年度增加16.19％,主要得益于公司董事会及公司经营管理层狠抓产品开发,加强管理,规范运作,降低成本,开拓市场,搞活销售,使本年度主营业务收入比去年增长 8,055万元。监事会同意公司董事会关于利润增长原因的分析。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内,公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东无变更情况。公司无董事会换届、改选或成员变动情况,公司总经理无变动,无解聘或新聘公司董事会秘书情况,聘任葛兴华先生为公司财务总监。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项。
(1)根据本公司筹委会与露水河林业局于1998年1月18日签订的《林地租赁协议》,公司租用位于露水河林业局的露水河刨花板厂的土地,年租金10万元,协议有效期10年,按协议约定公司本年度应计并支付露水河林业局租金100,000.00元。
(2)根据本公司筹委会与红石林业局于1998年4月30日签定的《森林资源采伐权租赁协议》,公司成立后,按当年原木销售收入26％计算并支付租金,协议有效期40年,按协议约定公司本年度应计并实际支付红石林业局租金57,039,442.20元。
(3)根据本公司筹委会与红石林业局签定的有关生活服务《关联协议书》规定,由红石林业局按当地市场价格向其辖区内的本公司生产经营单位提供供电、供水、供暖等有偿服务,协议有效期10年,本年度累计支付3,083,350.46元。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的″三分开″情况
报告期内,公司已做到了人员独立、资产分开、财务独立,实现了与控股股东在人员、资产、财务上的″三分开″。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内,公司继续聘用建元会计师事务所负责公司审计工作。
9、报告期内公司未发生重大合同及担保事宜。
10、报告期内公司没有更改名称和股票简称。
11、根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字(1999)49号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定及董事会决议,本公司从1999年1月1日起对坏帐准备、存货、长期投资等计提跌价准备,并已采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累积影响数为7,476,309.45元,系因坏帐准备计提方法累积影响数;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润7,476,309.45元;调减了1999年年初留存收益7,476,309.45元,其中未分配利润调减了6,127,995.03元,盈余公积1,348,314.42元;利润及利润分配表年初数栏的年初未分配利润调减了7,476,309.45元。
八、财务会计报告
(一)审计报告
审计报告
吉建元会师审字(2000)第31号
吉林森林工业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日资产负债表及1999年度利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公正地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和1999年度经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
吉林建元会计师事务所 中国注册会计师:安洪滨
有限公司 于 蕾
中国 长春 2000年2月22日
(二)会计报表(见附后)
(三)报表附注:
㈠公司简介
吉林森林工业股份有限公司(以下简称本公司)是经吉林省人民政府吉政函(1998)47号文批准,由中国吉林森林工业(集团)总公司为独家发起人,采用社会募集方式成立的股份有限公司,经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)190号文和证监发字(1998)192号文批准,向社会公开发行人民币普通股(A股)8500万股,并于1998年10月7日在上海证券交易所挂牌上市交易。企业法人营业执照号为24520130-0号。本公司为林业行业,主要经营范围:森林采伐、木材、木制品、人造板、林化产品加工和销售、食用菌、动植物、林副土特产品、机械、电子、建材、房屋维修、保健品等。
㈡主要会计政策、会计估计
(1)会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
(2)会计年度
公司会计年度采用公历制,即自每年1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则及计价基础
公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法
公司外币业务发生时按当日的市场汇价的中间价折合为记帐本位币记帐,期末对有关外币帐户余额按期末市场汇价的中间价进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的,计入有关固定资产的购建成本,与购建固定资产无关,属筹建期间的计入开办费,属于经营期间的计入当期损益。
(6)现金等价物的确认标准
现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法
公司坏帐采用″备抵法″核算。坏帐准备按年末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的10％计提。
坏帐确认标准为:
a、债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
b、债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏帐损失冲销坏帐准备。
(8)存货核算方法
公司存货分为产成品、半成品、原料及主要材料、低值易耗品、包装物、备品备件。原料及主要材料、包装物采用计划成本计价,月末调整为实际成本;其他存货按实际成本计价。公司木材、刨花板、贴面刨花板、浸渍纸、防火板发出成本采用后进先出法核算。低值易耗品采用一次摊销法核算。
期末公司存货按成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目比较成本与可变现净值,可变现净值低于成本的金额作为存货跌价准备,确认为当期损益。
(9)短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价,如实际支付的价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入成本。当期实际收到已发放的现金股利或利息时,除已计入应收项目的股利或利息外,冲减投资成本。
公司期末的短期投资以成本与市价孰低计价,按各投资项目比较成本与市价,市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备,确认为当期损益。
(10)长期投资核算方法:
A、长期债权投资
公司进行债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额为实际成本计价入帐,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销,并按权责发生制原则计算应计利息。
B、长期股权投资
包括股票投资和其他投资,公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决资本总额的20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;对其他单位的投资占有表决权资本的20％以下或虽占20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
C、期末公司对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面成本,则将可收回金额低于帐面成本的差额作为长期投资减值准备。
(11)固定资产计价及折旧方法
A、固定资产标准为:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产核算。
B、固定资产计价:公司固定资产按实际成本或评估确定的价值计价,并按企业财务制度规定分类和确定折旧年限。全部固定资产采用平均年限法计提折旧,并按原值3％预留残值。提取维简费的固定资产不提折旧。
C、公司固定资产的分类、计提折旧年限如下:
类 别 折旧年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 10-45年 2.16-9.7
通用设备 8-20年 4.82-12.13
专用设备 7-15年 6.47-13.86
(12)在建工程核算方法
公司在建工程按各项工程实际发生的支出入帐,按工程项目分类核算,并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与工程有关的利息支出和外汇折算差额等借款费用,在固定资产交付使用前计入工程成本,在交付使用后计入当期财务费用。
(13)开办费摊销方法
公司开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,按不超过5年的期限平均摊销。
(14)收入确认原则
销售商品,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(15)所得税的会计处理
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
(16)会计政策变更及其影响
A、会计政策变更:
根据财政部财会字 [1999]35号文 《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》和中国证券监督管理委员会[1999]138号文《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》的精神,本公司从1999年1月1日起改变如下会计政策:
①坏帐准备原按期末应收帐款余额的1％计提,现改按期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的10％计提;
②短期投资期末原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提短期投资跌价准备;
③存货期末原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
④长期投资期末原不计提长期投资减值准备,现改按按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。
B、会计政策变更的影响:
上述会计政策变更公司已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为7,476,309.45元,系因坏帐准备计提方法变更的累积影响数;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润7,476,309.45元;调减了1999年年初留存收益7,476,309.45元,其中未分配利润调减了6,127,995.03元,盈余公积1,348,314.42元;利润及利润分配表年初数栏的年初未分配利润调减了7,476,309.45。
㈢税项
(1)增值税:公司所属露水河刨花板分公司的水汽销售按13％计算销项税额,其余均为销售收入的17％计算销项税款(以林区三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品享受即征即退政策)扣除进项税后计缴;
(2)农业特产税:按木材销售收入的5％计缴(次加工、小规格材、薪材销售免税).
(3)营业税:按代购代销收入的5％计缴。
(4)城市维护建设税和教育费附加:公司所属林业进出口分公司和林业技术经济开发分公司按应缴流转税额的7％和3％计缴;红石分公司和露水河刨花板分公司按应缴流转税额的5％和3％计缴。
(5)所得税:公司在长春市高新技术开发区注册,执行15％的所得税率。
㈣ 会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金期末余额396,781,333.45元,期初余额256,149,585.08元.其中:
项 目 期初数 期末数
现 金 190314.99 379946.62
银行存款 255959270.09 396395979.92
其他货币资金 5406.91
合 计 256149585.08 396781333.45
※货币资金年末较年初增长55％,主要系因公司本年度收回短期投资及收益所致。
2、短期投资
项 目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 249996892.42 44999976.28 57000.00
其他投资 3500000.00 2400000.00
合 计 253496892.42 47399976.28 57000.00
※ 短期投资年末较年初减少81％,主要系公司出售国债投资所致。
3、应收票据
应收票据期末余额480,000.00元,期初余额470,000.00元。其中:
出票单位
出票日期 到期日 金 额 备 注
大连市西港区万通木业加工厂
1999/09/22 2000/03/20 480000.00
4、应收帐款
应收帐款期末余额为52,308,675.46元,期初余额59,825,679.57元。帐龄情况如下:
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备
1年以内
5977316.40 10％ 597731.64 6355509.44 12.2％ 635550.94
1-2年
2092411.19 3.5％ 209241.12 5600372.27 10.7％ 560037.23
2-3年
14243116.88 23.8％ 1424311.69 1811521.70 3.4％ 181152.17
3年以上
37512835.10 62.7％ 3751283.50 38541272.05 73.7％ 3854127.21
合 计
59825679.57 100％ 5982567.95 52308675.46 100％ 5230867.55
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下:
欠款单位 欠款金额 帐龄 欠款原因
大连吉日铭木有限公司
7,862,751.26 3年以上 木材款
天津中源高贸有限公司
2,788,541.21 3年以上 货款
吉林省林研所林产品经销处
1,911,599.96 3年以上 货款
吉林制材厂
1,426,760.62 3年以上 木材款
长春020-罗金义
1,215,517.08 3年以上 木材款
※ 应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款
其他应收款期末余额88,376,865.51元,期初余额22,279,323.16元。其帐龄情况如下:
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备
1年以内
14564558.12 65.4％ 1456455.81 75171630.26 85.1％ 7517163.03
1-2年
1213818.40 5.4％ 121.381.84 6259000.63 7.1％ 625900.06
2-3年
955109.20 4.3％ 95510.92 721918.65 0.8％ 72191.86
3年以上
5545837.44 24.9％ 554583.73 6224315.97 7.0％ 622431.60
合 计
22279323.16 100％ 2227932.30 88376865.51 100％ 8837686.55
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下:
欠款单位 欠款金额 帐龄 欠款原因
吉林森林工业(集团)总公司
45,132,001.74 一年以内 往来欠款
露水河林业局
12,585,388.81 一至二年 往来欠款
红石林业局
8,326,942.66 一年以内 往来欠款
白石山林业局
5,000,000.00 一年以内 往来欠款
通化林业化工厂
2,078,342.62 一年以内 往来欠款
※其他应收款中持有本公司5％以上股份股东欠款见附注五关联方关系及其交易。
6、预付帐款
预付帐款期末余额47,785,064.23元,期初余额12,868,519.24元。其帐龄情况如下:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 8729506.47 67.84％ 43486507.85 91.00％
1-2年 2266244.57 17.61％ 1375529.75 2.87％
2-3年 428770.14 3.33％ 1203838.56 2.52％
3年以上 1443998.06 11.22％ 1719188.07 3.59％
合 计 12868519.24 100％ 47785064.23 100％
预付帐款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下:
欠款单位 欠款金额 帐龄 欠款原因
露水河林业局 4,691,529.46 一年以内 预付原材料款
通化二建公司 3,948,501.80 一年以内 工程物资款
大连信源工贸有限公司 3,561,951.85 一年以内 预付进口原纸款
通化林业局 1,089,320.05 一年以内 预付货款
吉林亚泰水泥有限公司
1,004,926.00 一年以内 预付水泥款
※预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
7、存货
存货期末余额76,581,419.26元,期初余额53,510,713.75元。其中:
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
产成品(含库存商品) 22673162.12 51119357.60
半成品 3106396.81 3452395.68
原料及主要材料 26953926.22 20955282.35
包装物 23800.00 138356.84
备品备件 753428.60 916026.79
合 计 53510713.75 76581419.26
8、长期投资
长期投资期末余额8,189,648.77元,期初余额9,068,505.85元,均为其他股权投资,项目如下:
被投资公司名称
期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
吉林省吉丰铭木实业有限公司
15年 4340927.89 46.6％
吉林市亚宏木业有限公司马
11年 3696094.89 49.0％
长春市瑞宝科技开发有限责任公司
5年 152,625.99 联营
合 计 8189648.77
9、固定资产及累计折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值:
房屋及建筑物
257302522.23 1586361.13 2606024.69 256282858.67
通用设备
45764905.05 4354322.30 1719800.00 48399427.35
专用设备
118335273.10 5658899.44 3574767.00 120419405.54
林区公路
147372816.00 147372816.00
合 计
568775516.38 11599582.87 7900591.69 572474507.56
累计折旧:
房屋及建筑物
10443589334 5635402.43 810452.89 109260842.88
通用设备
20712925.16 4885514.83 1018084.58 24580355.41
专用设备
59918700.52 7813502.35 1213597.40 66518605.47
林区公路
66971966.00 66971966.00
合 计
252039485.02 18334419.61 3042134.87 267331769.76
净 值:
房屋及建筑物
152866628.89 147022015.79
通用设备
25051979.89 23819071.94
专用设备
58416572.58 53900800.07
林区公路
80400850.00 80400850.00
合 计
316736031.36 305142737.80
※固定资产中用于短期借款抵押的固定资产总额3000万元。
10、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产数
资金来源 项目进度
粉状胶工程
2,349,532.87 4,377,835.13 6,727,368.00
募股资金 75.2％
(其中:利息资本化金额)
(371,567.54) (340,696.57) (712,264.11)
均质刨花板工程
8,012,092.06 8,012,092.06
募股资金 36.6％
(其中:利息资本化金额)
(449,351.47) (449,351.47)
中密度纤维板工程
25,652,112.00 25,652,112.00
募股资金 24.7％
(其中:利息资本化金额)
总 计
2349532.87 38042039.19 40391572.06
(其中:利息资本化金额)
(371,567.54) (790,048.04) (1,161,615.58)
11、无形资产
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊
销年限
专有技术
234380.00 234380.00 7812.67 226567.33 4.8
v12、开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 5152948.90 1287720.00 3865228.90
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 40500000.00 17700000.00
担保借款 11200000.00 28000000.00
合 计 51700000.00 45700000.00
14、应付帐款/预收帐款/其他应付款
应付帐款/预收帐款/其他应付款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
15、应付股利
应付股利期末余额28,500,000.00元,系根据公司董事会决议的1999年度利润分配预案,应付股东的股利,本决议将提交股东大会审议。
16、应交税金
项 目 金 额
应交增值税 -10914834.71
应交营业税 126806.30
应交城建税 23432.70
应交农业特产税 1716970.20
应交固定资产投资方向调节税 229076.55
应交所得税 9712763.11
合 计 894,214.15
17、预提费用
项目 期初数 期末数
港杂费 1857275.10
仓储费 27801.07
合计 1885076.17
※预提费用期末余额系公司已发生尚未结算的费用。
18、长期借款
借款单位
金 额 借款期限 利率 借款条件
通化市农行东昌办
970,000.00 97.12-2004.1 9.36％ 抵押
建行吉林省露水河林业吉业支行
20,000,000.00 99.9-2005.3 6.83％ 担保
合 计
20970000.00
19、递延税款贷项
递延税款贷项期末余额4,291,437.87元,系公司股份制改造时资产评估增值部分未来应交纳的所得税,根据长春市高新技术产业开发区地方税务局批准,采用综合调整法,调整期限为10年,自1999年开始调整。其中:
原始金额 期初数 本期转回 期末数
4768264.30 476826.43 4291437.87
20、股本年度内公司股份变动情况:
数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期 初 数 期 末 数
送股 其 他 小 计
一.尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
200000000 200000000
2、募集法人股
3、内部职工股
8500000 -8500000 -8500000
尚未流通股份合计
208500000 200000000
二.已流通股份
境内上市的人民币
普通股 76500000 8500000 8500000 85000000
三.股份总数
285000000 285000000
※本期股本结构变化系经中国证监会证监发字(1998)190号文批准,公司成立时向公司职工发行的850万股于年内上市流通所致。
21、资本公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
426571524.66 426571524.66
住房周转金转入
322847.00 322847.00
资产评估增值
32835413.91 4768264.30 28067149.61
合 计
459729785.57 4768264.30 454961521.27
※本期减少数系转出的股份制改造时资产评估增值部分未来应交纳的所得税。
22、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期 期末数
减少数
法定盈余公积 8506210.30 9798259.57 18304469.87
公益金 4253105.17 4899129.79 9152234.96
任意盈余公积 4253105.17 4899129.79 9152234.96
合 计 17012420.64 19596519.15 36608939.79
※盈余公积期初数较上年报告数少1,348,314.42元,系由于会计政策变更所致。
23、未分配利润
项 目 金 额
本年净利润 97982595.78
加:年初未分配利润 67314945.18
减:提取法定盈余公积 9798259.57
提取法定公益金 4899129.79
提取任意盈余公积 4899129.79
应付普通股股利 28500000.00
年末未分配利润 117201021.81
※根据公司董事会确定的利润分配预案,本年净利润分配比例如下:
A、按净利润10％提取法定盈余公积
B、按净利润5％提取法定公益金
C、按净利润5％提取任意盈余公积
D、向普通股股东每10股派发1元现金股利
此预案将提交股东大会审议。
※年初未分配利润较上年报告数少6,127,995.03元,系由于会计政策变更所致。
24、其他业务利润
类 别 收入数 支出数
代理收入 5137679.58 2738005.91
材料销售 12954770.27 12981935.19
包装物出租 2183868.09 1493030.00
其 他 3704761.41 3048437.28
合 计 23981079.35 20261408.38
25、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 4459315.69 6126409.19
减:利息收入 4989690.35 3085432.96
汇兑损失 5909.39
减:汇兑收益 924934.34
其他 34802.12 35832.98
合 计 -489663.15 2151874.87
26、投资收益
项 目 金 额
债权投资收益 12441447.22
联营分回收益 1531511.50
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
-816270.80
短期投资跌价准备 -57000.00
合 计 13099687.92
※其中债券投资收益包括公司委托广发证券有限责任公司投资理财部管理面值200,000,000.00元国债收付的收益9,930,994.22元,以及公司自营国债投资49,996,892.42元取得的收益2,510,453.00元。
27、补贴收入补贴收入9,511,864.16元,系根据财税字(1995)3号、(1996)21号文件,公司利用三剩物加工产品实行增值税即征即退办法,本年退回增值税款.
28、营业外收入
类 别 金额
申购资金冻结利息 6280000.00
罚款收入 31591.00
教育费附加返还 111718.59
无法支付应付款 27979.50
其他 947.40
合 计 6452236.49
※经中国证监会证监发字(1998)190号文批复,公司向社会公众发行人民币普通股8500万股(含公司职工股850万股),冻结申购资金期间,总计取得利息收入12,538,334.47元 该利息收入分两期计入损益,1998年度计入损益6,258,334.47元,余额6,280,000.00元计入本年度。
29、营业外支出
类 别 金额
处理固定资产净损失 1109330.54
捐赠支出 103500.00
罚款支出 18816.36
防洪基金 115174.16
副食品价格调节基金 1224.00
合 计 1348045.06
㈤关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本 经济性质 法定代
企业关系 或类型 表人
中国吉林森林工业
(集团)总公司
长春市人民大街 营林、采伐、林产 母公司 国有 宋文和
114号 工业、多种经营
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中国吉林森林工业(集团)总公司
60666 60666
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
单位:万股
企业名称
年初数 比例％ 本年增加 比例％ 本年减少 比例％ 年末数 比例％
中国吉林森林工业(集团)总公司
20000 70.2 20000 70.2
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
吉林省红石林业局 同一母公司
5、关联交易
A.关联方应收应付款项余额
项 目 金 额
其他应收款
中国吉林森林工业(集团)总公司 45132001.74
吉林省红石林业局 8326942.66
B.其他交易事项
(1)、根据本公司筹委会与露水河林业局于1998年1月18日签订的《林地租赁协议》,公司租用位于露水河林业局的露水河刨花板厂的土地,年租金10万元,协议有效期10年,按协议约定公司本年度应计并支付露水河林业局租金100,000.00元。
(2)、根据本公司筹委会与红石林业局于1998年4月30日签定的《森林资源采伐权租赁协议》,公司成立后,按当年原木销售收入26％计算并支付租金,协议有效期40年,按协议约定公司本年度应计并实际支付红石林业局租金57,039,442.20元。
(3)、根据本公司筹委会与红石林业局签定的有关生活服务《关联协议书》规定,由红石林业局按当地市场价格向其辖区内的本公司生产经营单位提供供电、供水、供暖等有偿服务,协议有效期10年,本年度累计支付3,083,350.46元。
㈥承诺事项/或有事项/期后事项
截至本报告签发日(2000年3月4日),公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的承诺事项、或有事项和期后事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点
本公司于1998年9月29日在吉林省长春市首次注册、登记。
2、公司法人营业执照注册号码:24520131--0。
3、公司税务登记号码:国税:220104702425994,地税:220107702425994。
4、公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司。
5、会计师事务所名称及其办公地点
会计师事务所名称为:吉林建元会计师事务所;办公地点为:吉林省长春市建设街12号。
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
吉林森林工业股份有限公司董事会
二○○○年三月二十一日
资产负债表
编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产
货币资金 396781333.45 256149585.08
短期投资 47399976.28 253496892.42
减:短期投资跌价准备 57000.00
短期投资净额 47342976.28 253496892.42
应收票据 480000.00 470000.00
应收股利
应收帐款 52308675.46 59825679.57
其他应收款 88376865.51 22279323.16
减:坏帐准备 14068554.10 8074566.25
应收帐款项净额 126616986.87 74030436.48
预付帐款 47785064.23 12868519.24
应收补贴款
存货 76581419.26 53510713.75
减:存货跌价准备
存货净额 76581419.26 53510713.75
待摊费用 419920.36
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
流动资产合计 695587780.09 650946067.33
长期投资
长期股权投资 8189648.77 9068505.85
长期债权投资
长期投资合计 8189648.77 9068505.85
减:长期投资跌价准备
长期投资净额 8189648.77 9068505.85
固定资产
固定资产原价 572474507.56 568775516.38
减:累计折旧 267331769.76 252039485.02
固定资产净值 305142737.80 316736031.36
工程物资 15501643.40
在建工程 40391572.06 2349532.87
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 361035953.26 319085564.23
无形资产及其他资产无形资产
226567.33
开办费 3865228.90 5152948.90
长期待摊费用
其他长期资产无形资产及其他资产合计
4091796.23 5152948.90
递延税款:
递延税款借项
资产总计 1068905178.35 984253086.31
负债及所有者权益
流动负债
短期借款 45700000.00 51700000.00
应付票据
应付帐款 15653697.42 13546201.29
预收帐款 16582405.01 11578118.22
应付工资 19159478.84 12947538.15
应付福利费 7165123.49 3880870.83
应付股利 28500000.00
应交税金 894214.15 -2150366.41
其他应交款 17763.64 845826.82
其他应付款 14314498.89 39220862.18
预提费用 1885076.17
专项应付款
一年内到期的长期负债
流动负债合计 149872257.61 131569051.08
长期负债
长期借款 20970000.00 23626883.84
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 20970000.00 23626883.84
递延税款:
递延税款贷项 4291437.87 0.00
负债合计 175133695.48 155195934.92
股东权益
股本 285000000.00 285000000.00
资本公积 454961521.27 459729785.57
盈余公积 36608939.79 17012420.64
其中:公益金 9152234.95 4253105.16
未分配利润 117201021.81 67314945.18
股东权益合计 893771482.87 829057151.39
负债和股东权益总计1068905178.35 984253086.31
利润表
编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元
项目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 433674670.07 353116312.15
减:折扣与折让
主营业务收入净额 433674670.07 353116312.15
减:主营业务成本 263035677.07 206489765.16
主营业务税金及附加 11424129.06 10664807.04
二、主营业务利润 159214863.94 135961739.95
加:其他业务利润 3719670.97 3495702.05
减:存货跌价损失
营业费用 22115902.25 18968959.54
管理费用 51805506.86 29906716.96
财务费用 -489663.15 2151874.87
三、营业利润 89502788.95 88429890.63
加:投资收益 13099687.92 -166835.42
补贴收入 9511864.16 6187040.51
营业外收入 6452236.49 6666111.78
减:营业外支出 1348045.06 543813.35
四、利润总额 117218532.46 100572394.15
减:所得税 19235936.68 16245028.33
五、净利润 97982595.78 84327365.82
现金流量表
编制单位:吉林森林工业股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 495379743.37
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还 3707813.19
收到的其他与经营活动有关的现金 37194405.17
现金流入小计 536281961.73
购买商品、接收劳务支付的现金 379170309.58
经营租赁所支付受现金
支付给职工以及为职工支付的现金 46143455.70
支付的增值税款 12495123.75
支付的所得税款 10000000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1020714.42
支付的其他与经营活动有关的现金 41198713.01
现金流出小计 490028316.46
经营活动产生的现金流量净额 46253645.27
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 242096916.14
分得股利或利润所收到的现金 1972958.72
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
28000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 244097874.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
72737569.14
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 44999976.28
支付的其他与投资活动有关的现金 18719002.45
现金流出小计 136456547.87
投资活动产生的现金流量净额 107641326.99
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 20000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 20000000.00
偿还债款所支付的现金 28060000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 3203223.89
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 2000000.00
现金流出小计 33263223.89
筹资活动产生的现金流量净额 -13263223.89
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 140631748.37
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 97982595.78
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 5993987.85
固定资产折旧 11599582.87
无形资产摊销 234380.00
递延资产摊销 1287720.00
待摊费用的减少(减:增加) 419920.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 1109330.54
财务费用 1353040.06
投资损失(减:收益) -13099687.92
递延税款贷项(减:借项) 476826.43
存货的减少(减:增加) -23070705.51
经营性应收项目的减少(减:增加) -57572240.24
经营性应付项目的增加(减:减少) 24303206.53
增值税增加净额(减:减少) -4764311.48
其他 1707640.36
经营活动产生的现金流量净额 46253645.27
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 396781333.45都?货币资金的期初余额 256149585.08
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 140631748.37
利润分配表
编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元
项目 1999年度 1998年度
一、净利润 97982595.78 84327365.82
加:年初未分配利润 67314945.18
盈余公积转入数
二、可供分配的利润 165297540.96 84327365.82
减:提取法定盈余公积金 9798259.57 8506210.32
提取法定公益金 4899129.79 4253105.16
三、可供股东分配的利润 150600151.60 71568050.34
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金 4899129.79 4253105.16
应付普通股股利 28500000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 117201021.81 67314945.18
