关于吉林泉阳泉股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
目 录
1、 专项说明
2、 附表
委托单位：吉林泉阳泉股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：86 (10) 5835 0011
本文档中除附表《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表》需要按照表格样式填写外，
其他内容可以自由编辑。
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错误!未找到引用源。
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022] 008253 号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华核字[2022] 008253 号
错误!未找到引用源。全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了错误!未
找到引用源。（以下简称 错误!未找到引用源。）2021 年度财务报表，包括
2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 29 日签发了大华审字
[2022] 0011406 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8
号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告
[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司
自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，就错误!未找到引用源。编
制的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完
整性是错误!未找到引用源。管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我
们审计错误!未找到引用源。2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经
审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不
一致。除了对错误!未找到引用源。实施 2021 年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行
额外的审计程序。为了更好地理解错误!未找到引用源。2021 年度控股股
东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报
表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后
果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：错误!未找到引用源。2021 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 牟立娟
中国北京 中国注册会计师： 冯嵩
二〇二二年四月二十九日
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度 2021 年度
占用方与上 上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年期
非经营性资 资金占用方 占用累计发 占用资金
市公司的关 算的会计科 初占用资 偿还累计 末占用资 占用形成原因 占用性质
金占用 名称 生金额(不 的利息
联关系 目 金余额 发生金额 金余额
含利息) (如有)
非经营性
现控股股东
占用
及其他关联
非经营性
方
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东
占用
及其他关联
非经营性
方
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度 2021 年度
往来方与上 上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年期
其他关联资 资金往来方 往来累计发 往来资金
市公司的关 算的会计科 初往来资 偿还累计 末往来资 往来形成原因 往来性质
金往来 名称 生金额（不 的利息
系 目 金余额 发生金额 金余额
含利息） （如有）
大股东及其 吉林省白石 控股股东之 经营性往
应收账款 4.66 4.66 应收货款
附属企业 山林业局 子公司 来
大股东及其 吉林省三岔 控股股东之 经营性往
应收账款 19.16 19.16 应收货款
附属企业 子林业局 子公司 来
吉林森工人
大股东及其 控股股东之 经营性往
造板集团有 应收账款 84.84 84.84 应收货款
附属企业 子公司 来
限责任公司
吉林森工人 控股股东之
大股东及其 应收账款 24.88 22.78 2.10 应收货款 经营性往
造板资产管 子公司
附属企业 理有限公司 来
中国吉林森
大股东及其 林工业集团 经营性往
控股股东 应收账款 7.00 7.00 应收货款
附属企业 有限责任公 来
司
大股东及其 吉林省红石 控股股东之 经营性往
应收账款 67.48 67.48 应收货款
附属企业 林业局 子公司 来
公司原人造板业务
板块各公司正常运
吉林森工人
大股东及其 控股股东之 营所需资金，资产 经营性往
造板集团有 其他应收款 3,952.55 3,952.55
附属企业 子公司 重组后由应收内部 来
限责任公司
单位往来转外部往
来
中盐银港人
大股东及其 控股股东之 股权收购事项产生 经营性往
造板有限公 其他应收款 647.43 647.43
附属企业 子公司 的孳息 来
司
预付租赁费、燃料
大股东及其 吉林省红石 控股股东之 经营性往
其他应收款 21,854.10 3,600.00 575.00 6,533.15 19,495.95 款、电费、应收租
附属企业 林业局 子公司 来
金款
中国吉林森
向森工集团出售
大股东及其 林工业集团 经营性往
控股股东 其他应收款 58.83 58.83 “森林空气公司”股
附属企业 有限责任公 来
权转让款余额
司
中国吉林森
大股东及其 林工业集团 控股股东之 经营性往
其他应收款 206.92 206.92 预付原材料款
附属企业 进出口有限 子公司 来
责任公司
吉林省林海 子公司泉阳
大股东及其 经营性往
雪原饮品有 泉之参股公 预付账款 588.03 9,841.81 9942.03 487.81 预付产品采购款
附属企业 来
限公司 司
长春大政房
大股东及其 控股股东之 经营性往
地产开发建 其他应收款 2,306.23 2,306.23 预付购房款
附属企业 子公司 来
设有限公司
吉林森工泉
控股股东之 经营性往
阳林业有限 其他应收款 100.66 100.66 退休员工保险费
子公司 来
公司
非经营性
上市公司的
往来
子公司及其
非经营性
附属企业
往来
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
非经营性
其他关联方
往来
及其附属企
非经营性
业
往来
总计 / / / 29,922.77 13,441.81 575.00 18,804.19 25135.39 / /