锦州港股份有限公司
       董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告
    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治
理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《公司董事会审计委
员会工作细则》等相关法律法规的有关规定，锦州港股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会审计委员会在 2018 年度积极开展工作，认真履行了职责。现就公司
董事会审计委员会 2018 年度的履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司第九届董事会审计委员会由独立董事苗延安、独立董事曹坚和董事贾文
军组成，其中具有会计专业背景和实际工作经验的独立董事苗延安担任主任委员，
符合相关法律法规中关于审计委员会人数、比例和专业配置的要求。

    二、董事会审计委员会会议召开情况

    报告期内，公司第九届董事会审计委员会共召开了 9 次会议，各位委员勤勉
尽责，对所审议事项均充分发表意见，为董事会相关决策提供了依据，具体如下：

 会议名称      召开时间                         审议事项
                           1、《关于核销 2017 年度固定资产报废损失的议案》
审计委员会第               2、《关于为全资孙公司融资提供担保的议案》
               2018.1.5
  五次会议                 3、《关于向各合作融资机构申请 2018 年度综合授信
                           额度的议案》
                           1、《2017 年年报审计工作计划》
审计委员会第
               2018.1.28   2、《关于公司 2017 年年度报告编制的下一步工作安
  六次会议
                           排》
                           1、《2017 年年度报告和境外报告摘要》
                           2、《2017 年度财务决算及 2018 年度财务预算报告》
                           3、《2017 年度利润分配预案》
审计委员会第               4、《关于聘任会计师事务所的议案》
               2018.2.12
  七次会议                 5、《关于日常关联交易的议案》
                           6、《关于公司会计政策变更的议案》
                           7、《公司 2017 年度内部控制评价报告》
                           8、《审计委员会 2017 年度履职报告》
审计委员会第
               2018.4.18   1、《关于终止公司部分对外担保的议案》
  八次会议
审计委员会第               1、《关于放弃增资子公司暨关联交易的议案》
               2018.4.27
  九次会议                 2、《公司 2018 年第一季度报告》
                          1、 关于公司开展融资租赁和保理业务暨关联交易的
                          议案》
审计委员会第              2、《关于新增 2018 年度日常关联交易预计的议案》
               2018.8.6
  十次会议                3、《关于拟处置部分集装箱、敞顶箱资产、债权及债
                          务的议案》
                          4、《关于为全资子公司融资提供担保的议案》
审计委员会第
              2018.8.24 1、《公司 2018 年半年度报告》
  十一次会议
审计委员会第
             2018.10.30 2、《公司 2018 年第三季度报告》
  十二次会议
                        1、《关于资产评估机构的独立性、评估假设前提的合
                        理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的
                        公允性的议案》
                        2、《关于批准本次重大资产出售所涉及的审计报告、
审计委员会第
             2018.11.26 备考模拟财务报表及资产评估报告的议案》
  十三次会议
                        3、 关于本次重大资产出售定价的依据及公平合理性
                        的议案》
                        4、 关于重大资产出售摊薄即期回报的相关防范措施
                        的议案》

    三、董事会审计委员会履职情况

    （一）指导内部审计工作

    2018 年度，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计
划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行，并对内部审计
工作提出了合理化意见。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重
大问题。

    （二）评估及监督外部审计机构工作

    报告期内，审计委员会对公司 2018 年度审计机构大华会计师事务所（特殊
普通合伙）的审计工作进行了监督，认为大华会计师事务所（特殊普通合伙）在
为公司提供的审计服务中，格按照国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求
开展审计工作，遵循了独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了与公司约定
的责任和义务，为公司提供了良好的审计服务。年报审计期间，审计委员会与大
华会计师事务所（特殊普通合伙）人员就审计范围、审计计划、审计方法等事项
进行了充分沟通，未发现公司财务报表存在重大问题。

    （三）审阅公司财务报告并发表意见
    报告期内，审计委员会就公司财务报告的编制情况和实际内容与公司高级管
理人员、财务部及大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行沟通确认，并认真审
阅公司对外披露的财务报告。通过审查，审计委员会认为公司编制的财务报告均
严格按照财政部《企业会计准则》的有关规定编制，内容真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况，能公允的反映公司财务状况、经
营成果和现金流量。

    （四）监督公司内控制度执行

    报告期内，审计委员会针对公司内部控制实施情况进行认真审核，核查相关
规章制度是否完备，及监督制度的实际执行情况。审计委员会认为，公司严格按
照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律和规章，结合公司的
实际情况建立健全公司内部控制体系，明确各岗位职责、权限和业务流程，加强
对经营环节的风险控制，保证经营业务活动的合规开展。

    四、总体评价

    2018年，公司审计委员会依据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会
运作指引》及公司《审计委员会议事规则》等相关规定，勤勉尽责，较好地履行
了审计委员会的职责。
    2019年，我们将继续发挥审计委员会的专业职能，切实有效地监督公司的外
部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准
确、完整的财务审计报告和内部控制审计报告，维护公司和全体股东的合法权益。
    特此报告。
                                                    二〇一九年四月十五日